东兴证券股份有限公司关于漱玉平民大药房连锁股份有限公司
2023年度现场检查报告
保荐机构名称：东兴证券股份有限公司 被保荐公司简称：漱玉平民保荐代表人姓名：朱彤 联系电话：010-66555253保荐代表人姓名：田霈 联系电话：010-66555253现场检查人员姓名：朱彤、田霈现场检查对应期间：2023年度现场检查时间：2024年3月30日至4月3日，2024年4月8日至12日
| 一、现场检查事项 | 现场检查意见 |
| （一）公司治理 | 是 |
| 否 | 不适用 |
现场检查手段：查阅公司章程和现行内部控制制度、治理规则等文件，检查公司三会会议文件、董
等。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规 √
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行 √
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内
容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
√
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认 √
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规
范性文件和本所相关业务规则履行职责
√
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息
披露义务
√
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相
应程序和信息披露义务
√
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立 √
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争 √
事会专业委员会文件；核查公司是否存在同业竞争和影响独立性等情形，查阅公司相关公告及定期报告
（二）内部控制
现场检查手段：
| （二）内部控制 | |
| 检查公司内部审计部门设置情况及内部审计制度，查阅内部审计部门相关工作报告， | |
就相关事项与内审人员进行沟通等。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门
（如适用）
√
2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并设立内
部审计部门（如适用）
√3.
√
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审
计部门提交的工作计划和报告等（如适用）
√
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工
作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
√
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部
审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（如适用）
√
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情
况进行一次审计（如适用）
√
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计
委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
√
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计
委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
√
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内
部控制评价报告（如适用）
√
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立
了完备、合规的内控制度
√
内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用）
（三）信息披露
现场检查手段：查阅公司相关公告；查阅公司信息披露管理制度、内幕信息知情人管理制度，查阅公司相关公告涉及的内幕信息知情人登记表、投资者关系活动记录表等。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致 √
2.公司已披露的内容是否完整 √
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展 √
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项 √
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司
信息披露管理制度的相关规定
√
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载 √
（三）信息披露
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：查阅公司防范控股股东及关联方资金占用管理制度、关联交易控制与决策制度、对外担保管理制度，查阅公司与关联交易相关的审议程序文件、信息披露文件、合同文件等。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接
或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
√
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间
接占用上市公司资金或者其他资源的情形
√
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义
务
√
4.关联交易价格是否公允 √
5.是否不存在关联交易非关联化的情形 √
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务 √
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保
债务等情形
√
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相
应的审批程序和披露义务
√
现场检查手段：查阅公司募集资金管理制度、募集资金三方监管协议、募集资金四方监管协议，查
| （五）募集资金使用 | |
| 阅与募集资金使用相关的公告文件、三会文件，查阅募集资金专户银行对账单、抽查大额支付凭证等。 | |
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议 √
2.募集资金三方监管协议是否有效执行 √
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等
情形
√
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂
时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
√
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向
变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资
√
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资
效益是否与招股说明书等相符
√
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险 √
现场检查手段：
| （六）业绩情况 | |
| 查阅公司定期报告披露的业绩情况，查阅同行业公司业绩情况并进行对比分析等。 | |
1.业绩是否存在大幅波动的情况 √
2.业绩大幅波动是否存在合理解释 √
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常 √
现场检查手段：
| （七）公司及股东承诺履行情况 | |
| 查阅公司、控股股东及实际控制人、董事、监事、高级管理人员等责任主体所做出的承 | |
诺文件，核查公司有关承诺事项的履行情况等。
1.公司是否完全履行了相关承诺
√
2.公司股东是否完全履行了相关承诺 √
现场检查手段：查阅公司章程关于现金分红的政策条件；查阅公司重大采购、销售合同，查看公司主要经营场所、经营环境等。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露 √
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露 √
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因 √
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化
（八）其他重要事项
√
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险 √
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相
关要求予以整改
√
| 二、现场检查发现的问题及说明 | |
现场检查时，检查人员注意到公司2023年度业绩波动情况，具体情况如下：
1、关于业绩波动
2023年度，公司实现营业收入919,101.44万元，同比增长17.49%；公司实现归属于上市公司股东的净利润13,305.80万元，同比下降42.01%。
升；③报告期内新增可转债、股权激励及并购重组费用；④2023年下半年，各地医保改革政策逐步落
| 地，公司所在经营区域内，医保统筹政策推行进度不一致，对门店正常经营利润造成了暂时性的影响。 |
2、关于与同行业可比公司比较
公司与一心堂（002727）同为区域性较强的医药零售上市公司，根据一心堂于2024年3月19日公告的业绩快报，一心堂2023年度实现归属于上市公司股东净利润为54,937.75万元，同比下降
45.61%
一心堂2023年度净利润同样出现下滑情形，公司与一心堂相比不存在明显异常。
（以下无正文）
（本页无正文，为《东兴证券股份有限公司关于漱玉平民大药房连锁股份有限公司2023年度现场检查报告》之签章页）
保荐代表人：
朱彤 田霈
东兴证券股份有限公司
年 月 日