普联软件股份有限公司2021年半年度报告
2021-036
2021年08月
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人蔺国强、主管会计工作负责人聂玉涛及会计机构负责人(会计主管人员)赵炜声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本半年度报告涉及的公司未来计划等前瞻性陈述，属于公司计划性事务，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
公司在生产经营过程中可能面临的风险因素具体内容，请参见本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”部分。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 8
第三节 管理层讨论与分析 ...... 11
第四节 公司治理 ...... 28
第五节 环境与社会责任 ...... 29
第六节 重要事项 ...... 30
第七节 股份变动及股东情况 ...... 42
第八节 优先股相关情况 ...... 47
第九节 债券相关情况 ...... 48
第十节 财务报告 ...... 49
备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、以上备查文件备置地点：公司董事会办公室。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 普联软件、普联股份、公司、本公司 | 指 | 普联软件股份有限公司 |
| 新疆分公司 | 指 | 普联软件股份有限公司新疆分公司 |
| 巴州分公司 | 指 | 普联软件股份有限公司巴州分公司 |
| 深圳分公司 | 指 | 普联软件股份有限公司深圳分公司 |
| 成都分公司 | 指 | 普联软件股份有限公司成都分公司 |
| 普联数科 | 指 | 普联数字科技（济南）有限公司，曾用名普联软件服务外包（济南）有限公司，本公司全资子公司 |
| 北京中瑞 | 指 | 普联中瑞（北京）软件有限公司，曾用名北京艾特蓝博科技有限公司，本公司全资子公司 |
| 普联香港 | 指 | PANSOFT (HONG KONG) LIMITED/普联软件（香港）有限公司，注册地中国香港，本公司全资子公司 |
| 普联大阪 | 指 | 日本パンソフト株式会社/日本普联软件株式会社，注册地日本大阪，本公司间接全资子公司 |
| 合肥朗霁 | 指 | 合肥普联朗霁软件有限公司，曾用名合肥朗霁软件技术有限公司，本公司全资子公司 |
| 合肥耀安 | 指 | 合肥耀安科技有限公司，本公司参股公司 |
| 武汉东文 | 指 | 湖北普联东文信息科技有限公司，曾用名武汉普联东文数据服务有限责任公司，本公司参股公司 |
| 董事或董事会 | 指 | 本公司董事或董事会 |
| 监事或监事会 | 指 | 本公司监事或监事会 |
| 公司法 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 证券法 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 公司章程 | 指 | 现行有效的本公司章程 |
| 证监会、中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 国资委 | 指 | 国务院国有资产管理委员会 |
| 财政部 | 指 | 中华人民共和国财政部 |
| 银保监会 | 指 | 中国银行保险监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| A股、股票 | 指 | 每股面值1.00元的人民币普通股 |
| 元 | 指 | 人民币元 |
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 本报告期 | 指 | 2021年1月1日-2021年6月30日 |
| ERP | 指 | 企业资源计划（Enterprise Resource Planning），建立在信息技术基础上，以系统化的管理思想，为企业决策层及员工提供决策运行手段的管理平台 |
| 云计算 | 指 | 与信息技术、软件、互联网相关的一种服务，借助互联网把计算资源集合起来，通过软件实现自动化管理，形成可配置的计算资源共享池（资源包括网络、服务器、存储、应用软件、服务），资源快速提供。这种模式提供可用的、便捷的、按需的资源访问和应用 |
| 大数据 | 指 |
| OSP平台 | 指 | 开放服务平台（Open Service Platform)，是公司多年来在应用软件研发过程中提炼出的业务模型、模板、开发工具，开发框架，中间件，基础类库及研发模式等成果的载体，是集开发、集成、运行、管理等功能于一体的覆盖软件全生命周期的统一软件平台。该平台提供可视化和集成化开发模式，是公司目前的主流研发平台 |
| CMMI | 指 | 软件能力成熟度模型集成（Capability Maturity Model Integration） |
| XBRL | 指 | 可扩展商业报告语言（eXtensible Business Reporting Language），一种基于XML的标记语言，用于商业和财务信息的定义和交换 |
| SOA | 指 | 面向服务的体系结构（Service-Oriented Architecture），面向服务的体系结构是一个组件模型，它将应用程序的不同功能单元（称为服务）通过这些服务之间定义良好的接口和契约联系起来 |
| SaaS | 指 | 软件即服务（Software as a Service），一种基于互联网提供软件服务的应用模式 |
| PaaS | 指 | 平台即服务（Platform as a Service），提供基于互联网构建应用程序和服务的平台。PaaS为开发、测试和管理软件应用程序提供按需开发环境 |
| 物联网 | 指 | 利用局部网络或互联网等通信技术把传感器、控制器、机器、人员和物等通过新的方式联在一起，形成人与物、物与物相联，实现信息化、远程管理控制和智能化的网络 |
| J2EE | 指 | 一套针对企业级分布式应用的标准和规范，定义了基于Java组件技术设计、开发、组装和部署企业应用系统的标准，规范了分布式多层应用系统模型、组件重用策略、一体化的安全模型以及灵活的事务控制策略 |
| 人工智能 | 指 | 人工智能（Artificial Intelligence），英文缩写为 AI，是研究、开发用于模拟、延伸和扩展人的智能的理论、方法、技术及应用系统的一门新的技术科学 |
| 区块链 | 指 | 分布式数据存储、点对点传输、共识机制、加密算法等计算机技术的新型应用模式 |
| 微服务 | 指 | 一项在云中部署应用和服务的技术，其基本思想在于考虑围绕着业 |
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 务领域组件来创建应用，这些应用可独立地进行开 发、管理和加速 | ||
| 成熟产品 | 指 | 经过用户充分使用验证并经多次迭代形成的功能比较完善的软件系统 |
| 基线产品 | 指 | 用于完成产品开发或项目交付，所使用的具备基本功能的自有可复用软件或系统框架，非用户交付软件 |
| 定制软件、定制软件开发 | 指 | 公司根据合同约定，自行研究开发以满足客户个性化需求的软件或为客户进行个性化软件系统开发 |
| 产品化软件 | 指 | 公司对外销售的自行研究开发、拥有自主知识产权的软件 |
| BIS | 指 | 业务集成服务（Business Integration Server） |
| RPA | 指 | 流程自动化机器人（ Robotic Process Automation软件） |
| 中台 | 指 | 中台，与前台、后台相对应，在系统中被共用的中间件的集合。包含技术中台、业务中台、组织中台、数据中台等。中台的一个核心就是共享性 |
| POC | 指 | 概念验证（Proof of Concept），是业界流行的针对客户具体应用的验证性测试。通常用于应用系统选型阶段，验证系统方案是否能满足用户的需求，从而作出更客观更准确的判断 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 普联软件 | 股票代码 | 300996 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 普联软件股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 普联软件 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Pansoft Company Limited | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | Pansoft | ||
| 公司的法定代表人 | 蔺国强 | ||
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 李燕冬 | 张庆超 |
| 联系地址 | 济南市高新区舜华路1号齐鲁软件园2号楼（创业广场B座）一层 | 济南市高新区舜华路1号齐鲁软件园2号楼（创业广场B座）一层 |
| 电话 | 0531-88897389 | 0531-88897389 |
| 传真 | 0531-88897389 | 0531-88897389 |
| 电子信箱 | 300996@pansoft.com | 300996@pansoft.com |
| 公司注册地址 | 济南市高新区舜华路1号齐鲁软件园2号楼（创业广场B座）一层 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 250101 |
| 公司办公地址 | 济南市高新区舜华路1号齐鲁软件园2号楼（创业广场B座）一层 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 250101 |
| 公司网址 | www.pansoft.com |
| 公司电子信箱 | 300996@pansoft.com |
| 临时公告披露的指定网站查询日期（如有） | 2021年7月23日 |
| 临时公告披露的指定网站查询索引（如有） | 2021年7月23日于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公告（公告编号： |
2021-024）
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
√ 适用 □ 不适用
| 公司选定的信息披露报纸的名称 | 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》 |
| 登载半年度报告的网址 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 公司半年度报告备置地点 | 济南市高新区舜华路1号齐鲁软件园2号楼（创业广场B座）一层 董事会办公室 |
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 138,070,329.79 | 96,222,955.96 | 43.49% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 30,956,923.11 | 16,673,028.14 | 85.67% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元） | 29,280,513.38 | 14,284,324.01 | 104.98% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -44,358,255.09 | -38,562,755.72 | -15.03% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.28 | 0.16 | 75.00% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.28 | 0.16 | 75.00% |
| 加权平均净资产收益率 | 6.32% | 4.88% | 1.44% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 930,593,143.67 | 541,602,484.57 | 71.82% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 810,231,508.55 | 407,617,971.75 | 98.77% |
公司报告期末至半年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额
√ 是 □ 否
| 支付的优先股股利 | 0.00 |
| 支付的永续债利息（元） | 0.00 |
| 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） | 0.2195 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 2,077.18 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 807,822.34 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 1,044,089.30 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -9,243.48 | |
| 减：所得税影响额 | 168,335.61 | |
| 合计 | 1,676,409.73 | -- |
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
（一）主营业务基本情况
公司主营业务是为大型集团企业提供管理信息化方案及IT综合服务，致力于通过云计算、大数据、人工智能等新一代信息技术，推动企业运营管理数字化、智能化转型。目前主要面向石油、石化、建筑、地产及金融保险领域客户，提供管理信息系统的方案设计、软件开发、系统实施及运维服务，提供管理软件产品及售后服务。公司的产品、方案和服务主要聚焦于集团财务管控、资金集中管理、财务共享服务、数据应用服务以及信息系统集成等领域，正在积极拓展智慧工地、数字建造等建筑行业产业互联网相关业务。
公司已拥有的客户群体包括中国石油、中国石化、中国海油、国家管网、中国建筑等大型央企；万达集团、新希望集团、龙湖集团、融创集团、小米集团等行业龙头企业；中国平安、中国人寿、太平洋保险、浦发银行、全国股转公司等金融保险企业。
（二）公司主要业务模式
大型集团客户和优势业务领域是公司业务拓展的重点方向。公司充分考虑自身业务特点，通过布局相应的业务机构、采用针对性的销售策略拓展客户。
1、组织方式
公司采用事业部为主体、区域本地化服务机构协同的运营管理模式，公司设有石油、石化、油田、建筑、XBRL、共享服务等多个行业及专业领域事业部，并在北京、深圳、香港、成都、乌鲁木齐、库尔勒等地设有区域机构；公司设有平台研发部门，专职从事基础平台研发工作，以平台研发、产品研发和项目研发相结合的方式，充分满足To B模式下客户大规模批量化定制的需求，并同步实现解决方案、产品、平台的积累、进化和推广。该组织方式适合公司目前的业务拓展战略，具有较高的运行效率和服务质量。
2、业务拓展方式
公司坚持“聚焦大型集团客户、聚焦优势业务领域”的发展战略，采用客户导向与产品导向相结合的业务模式进行业务拓展。
（1）面向大型集团企业，发挥集团管控业务竞争优势，以定制软件方式拓展大型集团客户市场，采用长期服务策略持续扩展业务领域
针对大型集团企业信息化建设方案复杂度高，前期规划、筹备周期长的特点，发挥公司在大型集团企业管理信息化领域经验丰富、熟悉行业特点的优势，主要采用“工程师顾问式”模式进行直接销售。在获取项目信息后，公司集中调配资源，统一组织经验丰富的顾问团队，与客户充分沟通、交流，展示方案能力和实施能力，赢得客户信任。
针对已有大型集团客户，公司努力抓住技术进步和管理变革带来的新机遇，推动新模式和新技术与客户业务实践的深度融合，不断拓展原有系统升级服务和新的业务领域。公司为长期服务客户，一般会成立专门的业务部门，从事项目交付、运维服务和业务拓展。
针对已有大型集团客户所属分子公司，公司充分利用承建集团公司统建系统的优势，积极拓展集团分子公司业务市场。公司为长期服务分子公司客户，一般会设立本地化分支机构或服务团队，从事项目交付、运维服务和业务拓展。
（2）面向更广泛市场，聚焦优势业务领域，以专业化产品和服务拓展更多行业领域客户公司在财务共享服务、资金集中管理、XBRL数据应用等细分领域具备较强的产品优势，并形成了一定的品牌效应，聚焦上述细分领域，组建专业团队进行客户拓展。通过口碑营销、市场活动、媒体宣传等形式进行市场推广，以直销模式实现销售。
（三）报告期业务推进情况
2021年上半年，公司积极把握国内企业数字化转型机遇，坚持“聚焦战略客户、聚焦优势业务”发展战略，市场开拓不断取得进展，经营质量、经营成果有明显提升。
1、战略客户新格局已经形成，业务发展进入新阶段
公司在中国石油、中国石化、中国海油各项业务正常有序开展，国家管网财务基础运营系统已经交付并投产运行，提升优化工作正在启动，为公司业务发展奠定了坚实基础。公司为中国建筑所提供的服务已经从财务管理领域延伸到智慧安全领域，智慧安全首期项目已经交付；正在设立面向建筑行业的控股子公司，汇集优势资源，抓住中国建筑信息化专项工作“中建136工程”的重大机遇，积极拓展智慧工地、数字建造、建造物联网等建筑行业产业互联网业务。聚焦战略客户方面，公司“4+1”的战略客户新格局已经形成，为业务发展再上一个新台阶奠定了良好基础。
2、细分领域聚焦优势业务，按产品化模式拓展市场
共享服务领域以“智慧共享”为设计理念，逐渐形成全面报账、收入结算、共享运营三大优势业务，拓展了电建地产、宝能集团等客户；数据应用领域，与中国平安、中国太保、中国人寿等继续保持长期稳定的合作关系，加强产品研发，完善偿二代产品方案，提升产品竞争力，推出有竞争力的风险管理新产品，完成多家新客户的实施，并进一步完善数据管理与分析解决方案；全球资金管理业务领域，重点聚焦境外资金的产品研发和市场开拓，成功拓展中国铁建、中国华能、上海汽车等重要客户并逐步完成产品交付工作，在全球资金集中管理领域树立起相对领先的行业地位。
3、持续加强研发投入，技术平台支撑能力不断提升
中国石油、中国石化、中国海油、中国建筑多个重点统建项目依托技术平台完成交付，对系统平稳高效运行起到了重要支撑作用，得到了用户认可。公司研发团队积极采用新技术、新架构提升技术平台能力，主要包括容器云资源管理调度能力、边缘设备接入能力、大数据处理能力和开发运维自动化能力。依托公司技术平台正在为中国建筑构建技术平台（PaaS）和大数据平台（DaaS）,统一支持“中建136工程”基础能力建设；构建物联网和流媒体大数据平台，统一接入并集中管理中国建筑在施项目前端物联网设备、视频监控流媒体设备及产生的海量数据。
（四）公司所处行业情况
1、软件和信息技术服务行业概览
公司所属的行业为软件和信息技术服务业；随着我国工业化进程的加快及产业结构不断升级，软件和信息技术服务业已逐渐成为推动国民经济发展和促进全社会生产效率提升的强大动力，是国民经济支柱产业之一。2020年，全国软件和信息技术服务业规模以上企业超4万家，累计完成软件业务收入81,616亿元，同比增长13.3%。实现利润总额10,676亿元，同比增长
7.8%；人均实现业务收入115.8万元，同比增长8.6%。
软件和信息技术服务业为国家长期大力支持发展的行业，利好政策不断。2017年工信部颁布的《云计算发展三年行动计划（2017-2019年）》，旨在推动我国云计算产业向高端化、国际化方向发展，全面提升我国云计算产业实力和信息化应用水平。2018年工信部出台《推动企业上云实施指南（2018-2020年）》，《实施指南》要求“全国新增上云企业100万家，形成典型标杆应用案例100个以上，形成一批有影响力、带动力的云平台和企业上云体验中心”。2020年9月，国务院国资委发布《关于加快推进国有企业数字化转型工作的通知》，旨在加快推进国有企业数字化转型工作，《通知》明确提出打造能源类企业和建筑类企业数字化转型示范。2021年，我国“十四五规划”重点提出“促进数字技术与实体经济深度融合，赋能传统产业转型升级，催生新产业新业态新模式”。政策不断推进信息产业发展，加速促进传统产业数字化转型，有望刺激IT需求释放，推动行业加速发展。
2、集团企业信息化建设的特点及发展趋势
（1）集团企业信息化建设概况
集团企业高度重视信息化建设，希望借助信息化手段规范管理、支持生产运营和公司发展，其信息化建设一直走在国内企业前列。随着新一代信息技术的快速发展和外部环境的剧烈变化，集团企业作为产业互联网的主要参与者与建设者，正在积极进行变革与创新，制定公司数字化发展战略，利用信息化在企业改革发展中的赋能作用，培育发展产业互联网，为产业高质量发展注入强大动力，让传统产业焕发出新的生命力。集团企业经营规模庞大、业务复杂、分子公司分布广泛，对信息化的需求在不断的提高，从最初的部门级应用到集团一体化的解决方案，集团企业信息化所应用的领域在不断的深化。主要体现在两方面，一是通过管理高度集中实现资源统筹协调和高效运作；二是通过财务和业务的高度融合支持业务的高质量发展。随着集团业务的不断发展和壮大，新兴的大数据和人工智能技术的快速发展也给基于大数据和智能化的应用带来了巨大的发展潜力。
（2）集团企业信息化建设特点
①技术迭代速度快，企业面临多种技术路线选择
随着物联网、云计算、大数据以及人工智能等技术发展日益成熟，企业信息化将不再局限于传统领域。在选择系统实施的技术路线时，大型集团企业在上云方式上与中小企业有较大的差异，他们更关注数据的可控性、安全性和保密性，更关注数据的所有权。集团企业针对不同数据、不用应用采用不同的部署方案，从而形成私有云为主、公有云辅助的混合云模式，这也是大型企业在未来较长时间内的典型架构。
②以客户为导向，更注重系统设计的个性化
随着数字化技术领域的持续投资和发展，中国已经逐渐从一个工业化经济体转变为一个数字化经济体，与此同时，市场也正在经历“生产力导向”向“客户导向”的转变。市场更青睐那些能持续带来增值产品和服务，且能抓住不断变化的客户需求的商家，以客户为中心将成为各个集团企业的核心经营理念。集团管理信息系统也不例外，一方面，集团统建的管理信息系统拥有企业全球内部客户即各业务单元的完整数据，同时可以接触到各业务单元完整的外部客户和供应商数据；另一方面，认知计算、人工智能等技术在管理信息化的充分应用，可以使企业开展更全面、更深入的客户分析，掌握客户偏好。因此，以客户为中心的管理信息系统，将可以向客户传递更个性化和独一无二的体验，将使企业在市场中更具竞争力。
③更加关注数据驱动
传统的集团信息化建设主要关注业务流程的处理和优化，数字化模式下，利用各种新兴数字化技术将已有或将有的流程事项进行自动化处理，业务流程、运营过程逐步沉淀为数据，企业需要从传统的流程视角转变为从数据视角关注业务和运营。数据驱动，意味着以数据为核心，将企业的数据资产内容、关系梳理清楚，对之进行集成、共享、挖掘，从数据中发现问题、发现规律、发现价值。数据驱动一方面倒逼企业进行流程优化，另一方面驱动企业基于数据开展业务创新。
④信息安全要求高
随着外部环境的剧烈变化，技术制裁已经影响到国内部分企业正常经营，国内大中型集团企业对信创产品需求加速提升，客户提出了自主、可控、安全、保密的迫切要求。随着国内信息技术自身不断升级发展，操作系统、数据库、中间件、办公软件、网络安全等国产化产品逐步发展成熟，信创产业链已经初步形成，并具备一定成熟度，国内信创产品需求加速释放，管理软件升级换代需求迫切，市场空间巨大。
（3）集团企业信息化发展趋势
①智能化发展趋势明显
智能化正在引领企业发展新方向。据世界经济论坛(World Economic Forum)发布的《2018未来就业》（The Future of Jobs2018）报告称，到2022年自动化技术和人工智能的发展将取代7,500万份工作，并将在会计、客户管理等领域迅速取代人类。按照智能化发展的三个阶段，即RPA（机器人流程自动化）、IA（智能自动化）、AI（人工智能），未来，经营管理领域一方面将加速应用RPA，将规范化、标准化的业务或跨系统的业务操作，通过RPA模拟人工操作，实现规模化应用，同时将深
化智能自动化应用，将图像识别、语音识别、知识图谱等智能技术应用到端到端流程的业务场景，使得数字化劳动力大规模参与业务处理，改善用户体验，提高工作质量和效率；另一方面，随着自然语言处理、神经网络、深度学习等人工智能技术的探索应用，数字化服务将在更广范围提供智能管控、智能预测、智能决策等服务，发挥智慧力量，为业务赋能。
②数据驱动引领集团企业转型升级
基于大数据的行业应用以及机器学习算法给人工智能的发展带来重大突破，为产业互联网打开了全新的业务领域。通过消费终端数据驱动生产以及供应链管理也使个性化定制和柔性制造成为可能，未来有可能进一步形成从供应链到电子商务的全流程数据系统。数据驱动的管理变革将更好地发挥服务集团战略、赋能业务发展、提升价值创造的重要作用，不断提升管理能力现代化水平，促进集团企业转型升级。
③PaaS+SaaS 将成为集团企业信息化建设新交付模式
目前，面向中小企业的SaaS产品已经进入快速发展期，未来各细分业务领域的需求也会进一步扩大。大型集团企业的私有云建设也进入了提速发展阶段，PaaS平台对于集团大型管理系统的基础能力建设、快速开发部署以及SaaS模式的持续扩展改造更加重要。在新一代信息技术尤其是容器云技术的推动下，基于企业级PaaS平台构建各业务领域的SaaS私有云服务将成为集团企业信息化建设新交付模式。
④财务共享成为强化集团管控新热点
财务共享成为企业数字化转型的重要环节，是“互联网+财务”的重要切入点。以智能化为手段，通过建立“管控服务型”财务共享中心，实现业务处理的标准化、专业化、流程化和规范化。随着新一代人工智能正在全球范围内蓬勃兴起，在技术发展、市场竞争、业务创新的驱动下，共享服务业务将得到快速发展，共享服务成为集团管理软件领域的重要热点，加强共享服务领域的研发投入成为提高市场竞争力的重要行动。
3、主要客户所处行业的信息化概况
（1）油气行业信息化概况
公司现有主要客户集中于油气行业，该行业信息化总体水平较高，尤其是中国石油、中国石化、中国海油高度重视信息化建设工作，坚持工业化和信息化高度融合，基本完成生产、经营、管理等领域信息化建设工作，集团公司统建的管理信息系统已经覆盖绝大部分核心管理流程，集团管控和业务协同能力大大加强，信息化已经成为中国石油、中国石化、中国海油的核心竞争力的重要组成部分。
随着全球经济下行和石油价格大幅度波动，数字化转型成为油气企业应对低油价挑战、实现高质量发展的重要手段。当前，油气行业主要围绕作业现场智能化、生产运营一体化、贸易销售平台化、研究设计协同化四个方向，推动数字技术与生产经营管理深度融合。数字化转型具有三方面主要特征：
一是数字化转型已上升到公司发展战略高度。各大石油公司先后启动顶层设计工作，制定公司数字化发展战略，规划数字化转型路线图，谋划数字化转型的目标、路径及保障措施，明确新技术应用方向和推动计划，逐步推进战略实施。
二是数据资产化管理是转型的前提和基础。各大石油公司均已经采取措施加大数据治理工作力度，建立数据资产化管理体系，制定统一数据标准，搭建集成统一数据管理平台，实现数据资产化、集中化、平台化管理，确保数据的及时性、准确性和完整性，提高数据集成共享能力，充分挖掘数据资产价值，夯实数字化转型基础。
三是跨界合作成为快速提升数字化能力的重要手段。各传统石油公司纷纷牵手互联网、数字技术等高科技公司，借助外部技术优势重塑传统业务，提升公司核心竞争力。
信息技术应用领域，全球各大石油公司高度重视数字化转型，关注重点从当前的大数据、物联网、移动应用、云计算延伸到机器人、无人机、人工智能、智能穿戴设备等领域。
（2）建筑行业信息化概况
国内建筑施工企业的信息化发展水平参差不齐，绝大多数建筑企业尚未能形成覆盖勘察设计、投资、建造、运营等全产
业链的信息化平台。很多大型集团型建筑企业的信息化建设也处于分散建设、分层建设、点状建设的初级阶段，尚未形成一体化信息化平台集约化运营管理能力。随着中国城镇化率增速放缓，建筑行业亟需摆脱以往跑马圈地粗放式增长的发展方式，转向标准化运营、精细化管理，加强信息化建设、推进数字化转型成为行业领先建筑企业的共识。《2016-2020年建筑业信息化发展纲要》中指出，要增强建筑业信息化发展能力，优化建筑业信息化发展环境，加快推动信息技术与建筑业发展深度融合，充分发挥信息化的引领和支撑作用，塑造建筑业新业态。主要任务包括：①企业信息化：
建筑企业应积极探索“互联网+”形势下管理、生产的新模式，深入研究BIM、物联网等技术的创新应用，创新商业模式，增强核心竞争力，实现跨越式发展；②行业监管与服务的信息化：积极探索“互联网+”形势下建筑行业格局和资源整合的新模式，促进建筑业行业新业态，支持“互联网+”形势下企业创新发展；③专项信息技术应用；④加快相关信息化标准的编制。
建筑行业大型集团企业已经开始发力信息化建设，提出以信息化、数字化转型打造新时代建筑企业核心竞争力的目标，全面开展横向覆盖财务、资金、项目管理、供应链、人力资源、市场营销等业务领域，纵向穿透集团各层级组织机构的业财一体的信息化平台建设。中国建筑信息化大会暨“中建136工程”启动会指出集团上下要积极践行新发展理念，以建成建筑产业互联网为目标，打造技术、大数据和云计算三大平台，建设数字指挥决策、产业链数字化、海外信息化提升、企业管理协同、产业互联网奠基与信息化基础设施云化六大项目群的“中建136工程”，进一步提升集团信息化水平，加快推进集团数字化转型；会议指出要将信息化建设摆在重要位置，充分认识信息化工作的重要性、必要性，充分发挥信息化在企业改革发展中的赋能作用，加强与信息技术领域优秀企业深度合作，共同培育发展建筑产业互联网，构筑数字经济新支柱，为产业高质量发展注入强大动力，让传统的建筑产业焕发出新的生命力。
总之，“十四五”以及未来一个时期内，建筑行业信息化将呈现出一个加速增长的态势,市场空间巨大。
4、行业环境对公司发展的影响
公司积极拥抱数字化转型的浪潮，在前期深度参与大型集团企业信息化工作的基础上，积极储备技术资源和人力资源，努力从财务管理领域拓展到经营管理领域，从应用软件服务领域拓展到技术平台、数据平台等基础服务领域，在进一步巩固现有业务领域竞争优势的同时，建筑行业产业互联网领域的业务发展机会逐步显现。同时，公司为客户开发的信息系统均拥有自主知识产权，符合信息安全和自主可控的要求，在进一步巩固现有业务领域的同时，新业务领域的机会逐步显现，有望享受市场发展红利。
二、核心竞争力分析
公司始终专注于大型集团企业管理软件的开发及服务，在所从事的业务领域具备持续创新能力，积累了丰富的实践经验和优质客户，在大型集团企业信息化领域的市场地位不断提升，具有较强的核心竞争力。
1、聚焦高端市场，与客户长期合作的优势
公司聚焦中国石油、中国石化、中国海油、国家管网、中国建筑等大型集团企业客户，依托技术优势和优质服务建立长期合作关系，合同取得的稳定性、持续性以及客户信用较好，抗风险能力较强。在信息系统建设阶段公司主要取得定制开发项目收入，进入正常运行阶段通过运维服务取得服务收入，并在服务过程中收集挖掘业务需求，跟踪技术发展和管理新需求，获取新的定制开发机会。通过持续服务为客户提供优质服务，保持业务连续性和稳定性。
2、细分业务领域差异化竞争优势
公司通过聚焦优势业务，深入耕耘，在特定业务领域建立了较大的差异化竞争优势，相关解决方案在技术水平、软件功能、业务模式等方面进行了创新和突破，树立了典型的标杆客户群，在市场竞争中具有明显的差异化优势。
在集团管控领域，公司拥有自主知识产权的集团管控软件系列产品，产品均基于公司统一的核心业务架构体系设计，构成了面向复杂架构的集团企业管理信息化解决方案。其中，集团财务管理系统是国内较早实现“全球一套账”模式的集团财务系统；集团资金管理系统提供完整的集团资金集中管理解决方案，已成功应用于多家大型央企客户。2020年，集团财务管理系统被确认为山东省首版次高端软件。
在财务共享领域，公司拥有成熟全面的解决方案，具有较强的市场竞争力和系统交付能力，享有较高的市场知名度。尤其在地产行业，目前已经和多家大型地产集团建立长期业务合作关系。
在资金管理领域，公司拥有丰富的资金集中管理和境内外主要商业银行直联经验，香港团队有国际化服务优势。目前，中国石油、中国石化、国家电网、中国广核、海信集团、紫金矿业、小米集团、中国铁建等多家集团企业或其境外资金管理机构已经成为公司客户。
在数据应用领域，公司是国内较早全面研究掌握XBRL标准体系及关键技术的软件厂商，是财政部通用分类标准实施技术支持单位，也是XBRL软件产品较早通过XBRL软件认证技术委员会认证的单位之一。公司XBRL相关系统及产品，已经应用到银保监会、中证信息、全国股转公司、多家保险公司和商业银行。
3、持续的技术研发及创新能力
公司始终紧跟技术发展趋势，深入研究云计算、大数据、物联网、人工智能、区块链等新一代信息技术研发投入持续增加，研发费用率处于行业中上水平，在所从事的业务领域具备持续创新能力。公司拥有以“OSP云开发平台”、“PaaS云平台”为核心的自主知识产权技术平台及业务模型库，形成了符合公司业务特点的核心技术架构及软件开发体系，拥有170余项软件著作权。
公司是山东省企业移动计算工程技术研究中心和山东省软件工程技术中心依托单位，按照应用研究和技术研究并重的研发策略，与山东大学、山东师范大学建立了紧密的产学研合作关系，开展了移动计算、大数据、区块链、人工智能等技术应用研究，并共同承担了面向智能移动终端的支撑软件、支持国密算法的区块链平台研发与产业化、面向物联网的大数据应用支撑平台软件、隐私保护的医疗数据融合应用公共服务平台等多项省级科研课题，促进了技术人员的快速成长，公司的技术实力及创新能力得到持续提升。
4、系统自主可控和本土化服务优势
随着外部环境的变化，央企客户对所应用的主要软件系统在自主可控、信息安全方面提出了更高的要求。公司为客户定制开发的信息系统拥有完整的自主知识产权，可以面向用户开放源代码及设计文档。2020年，公司的主要产品“普联集中财务管理系统软件V9.0”通过华为云Stack6.5（鲲鹏）兼容性测试，支持华为鲲鹏CPU、操作系统和数据库,符合信息安全基本要求。
公司长期服务于国内大型集团企业，对客户的行业特点、管理模式和业务流程等有长期深入的了解；公司技术人员长期服务客户，能够准确理解把握客户业务需求；公司开发的软件在应用习惯、用户界面和对管理需求的系统呈现方面能够贴近客户需求；在技术服务方面，公司有专职团队为客户提供服务，对客户需求的响应快速及时，客户满意度较高。面对国外厂商的市场竞争，具有明显的本土化优势。
三、主营业务分析
概述
报告期内，公司坚持两个聚焦发展战略，持续扩大战略客户服务领域，不断拓展细分领域的客户市场，业务规模不断扩大；同时，已完成项目的后续维护业务逐渐增多,运维收入不断增加。报告期实现营业收入138,070,329.79元，较上年同期增长43.49%；营业成本累计发生70,269,101.15元，较上年同期增长42.77%；毛利率为49.11%，较上年同期提高0.26个百分点；四项费用（销售费用、管理费用、研发费用、财务费用）累计发生40,254,066.07元，较上年同期增长15.26%；实现归属于母公司净利润 30,956,923.11元，较上年同期增长85.67%。
（1）分客户行业分析
在石油石化行业，深耕中国石油、中国石化两个传统客户，扩展中国海油、国家管网两个新增客户，巩固公司在石油石
化行业信息化领域的地位，营业收入保持稳定增长，实现营业收入67,665,143.78元，较上年同期增长16.51%，占公司营业收入的比例为49.01%；在地产建筑行业，随着中国建筑业务领域的拓展和财务领域的深入，以及在地产行业共享服务领域市场的不断开拓，营业收入规模及占比不断增长，实现营业收入44,631,595.80元，较上年同期增长394.84%，占公司营业收入的比例为32.33%。在金融行业，加强产品研发，拓展业务领域，推出有竞争力的风险管理新产品，收入保持稳定，实现营业收入9,719,076.96，较上年同期增长2.70%，占公司营业收入的比例为7.04%。
（2）分产品领域分析
集团管控类产品是公司传统优势产品，通过进行微服务升级和智能化升级重构，实现技术架构、大数据处理能力和智能化服务能力的整体提升，进一步巩固和提升公司在特大型和大型集团企业管理信息化领域的竞争优势。集团管控产品收入继续保持稳定增长，是公司最主要的收入来源，实现营业收入99,998,285.15元，较上年同期增长34.43%。公司加快数字建造产品的落地进程，数字建造产品实现收入11,113,207.55元，实现了在本产品领域的突破，是公司重点拓展的产品方向。在数据应用产品方面，加强产品研发，完善偿二代产品方案，提升产品竞争力，推出有竞争力的风险管理新产品，完成多家新客户的实施，实现营业收入12,275,479.37元，较上年同期增长17.65%。
（3）分业务类型分析
集团企业因为自身的业务特点和管理需求各自不同，需要的不仅是一套成熟的软件产品和功能，更需要是个性化的产品和服务，目前面向企业管理方面的大规模定制已经进入快速发展期，未来各细分领域的需求也会进一步扩大。公司依托面向大型复杂架构系统部署需求的PaaS云平台，面向大型定制软件项目交付的OSP云开发平台，实现资源共享、共用和有效积累，提升交付能力、交付效率和交付质量，支撑定制软件业务快速增长。定制软件实现收入65,288,685.40元，较上年同期增长
44.31%。同时，已完成项目的后续维护业务逐渐增多,运维收入不断增加，技术服务实现收入51,495,595.03元，较上年同期增长45.88%。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 138,070,329.79 | 96,222,955.96 | 43.49% | 主要系公司坚持两个聚焦发展战略，持续扩大战略客户服务领域，不断拓展细分领域的客户市场，业务规模不断扩大，以及已完成项目的后续维护业务逐渐增多所致 |
| 营业成本 | 70,269,101.15 | 49,218,384.14 | 42.77% | 主要系随营业收入规模同步增长所致 |
| 销售费用 | 5,220,133.10 | 4,451,871.00 | 17.26% | |
| 管理费用 | 15,862,480.94 | 11,548,378.54 | 37.36% | 主要系薪酬、办公费、会议费、业务招待费增加所致 |
| 财务费用 | -151,337.41 | -116,208.13 | -30.23% | 主要系本报告期银行存款利息增加所致 |
| 所得税费用 | 2,374,944.48 | 635,590.86 | 273.66% | 主要系本期利润及应纳税所得额增加，相应计提所得税费用增加所致 |
| 研发投入 | 19,322,789.44 | 19,039,410.52 | 1.49% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -44,358,255.09 | -38,562,755.72 | -15.03% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -27,236,899.65 | -19,984,481.66 | -36.29% | 主要系公司购买理财产品所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 396,115,666.18 | -14,334,000.00 | 2,863.47% | 主要系公司新股发行（IPO），收到相应募集资金所致 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 324,308,289.12 | -73,013,584.54 | 544.18% |
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分产品或服务 | ||||||
| 集团管控产品 | 99,998,285.15 | 47,563,016.35 | 52.44% | 34.43% | 35.05% | -0.22% |
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分客户所处行业 | ||||||
| 石油石化 | 67,665,143.78 | 38,690,423.56 | 42.82% | 16.51% | 46.05% | -11.57% |
| 地产建筑 | 44,631,595.80 | 17,797,556.52 | 60.12% | 394.84% | 247.96% | 16.83% |
| 分产品 | ||||||
| 集团管控产品 | 99,998,285.15 | 47,563,016.35 | 52.44% | 34.43% | 35.05% | -0.22% |
| 分地区 | ||||||
| 华北地区 | 100,551,150.11 | 51,142,385.26 | 49.14% | 90.38% | 84.10% | 1.74% |
| 成本构成 | 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | ||
| 职工薪酬 | 48,664,152.31 | 69.25% | 37,365,244.13 | 75.92% | 30.24% |
| 差旅费 | 4,682,099.24 | 6.66% | 4,060,126.73 | 8.25% | 15.32% |
| 房租物业 | 2,189,912.83 | 3.12% | 3,129,164.77 | 6.36% | -30.02% |
| 外协费 | 9,357,235.37 | 13.32% | 2,700,479.20 | 5.49% | 246.50% |
| 外购软硬件 | 3,907,706.73 | 5.56% | 612,487.70 | 1.24% | 538.01% |
| 办公费用 | 238,223.20 | 0.34% | 554,272.74 | 1.13% | -57.02% |
| 折旧 | 473,518.26 | 0.67% | 637,034.63 | 1.29% | -25.67% |
| 其他 | 756,253.21 | 1.08% | 159,574.24 | 0.32% | 373.92% |
| 合计 | 70,269,101.15 | 100.00% | 49,218,384.14 | 100.00% | 42.77% |
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 717,768.80 | 2.15% | 现金管理收益及权益法核算的长期股权投资收益 | 否 |
| 资产减值 | -114,011.02 | -0.34% | 计提项目存货跌价准备 | 否 |
| 营业外支出 | 9,243.48 | 0.03% | 处置笔记本电脑的资产损失 | 否 |
| 信用减值损失 | 4,165,870.35 | 12.50% | 转回已计提信用减值损失 | 否 |
| 其他收益 | 1,685,457.97 | 5.06% | 软件产品即征即退、进项税额加计抵减、政府补助 | 增值税即征即退具有可持续性 |
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 404,941,254.17 | 43.51% | 84,050,580.36 | 15.52% | 27.99% | 主要为报告期内公开发行股票资金到位所致 |
| 应收账款 | 174,296,342.05 | 18.73% | 203,245,374.13 | 37.53% | -18.80% | 主要为前期销售挂账款项回款增长所致 |
| 存货 | 94,952,884.01 | 10.20% | 42,256,585.46 | 7.80% | 2.40% | 主要为在交付客户项目已投入成本增加所致 |
| 长期股权投资 | 7,698,394.91 | 0.83% | 8,024,715.41 | 1.48% | -0.65% | |
| 固定资产 | 6,716,660.50 | 0.72% | 5,605,834.84 | 1.04% | -0.32% | |
| 使用权资产 | 11,650,001.15 | 1.25% | 0.00% | 1.25% | ||
| 短期借款 | 1,000,000.00 | 0.18% | -0.18% | |||
| 合同负债 | 23,316,860.61 | 2.51% | 15,400,477.01 | 2.84% | -0.33% | |
| 租赁负债 | 11,805,310.94 | 1.27% | 0.00% | 1.27% |
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 135,900,000.00 | 277,300,000.00 | 263,200,000.00 | 150,000,000.00 | ||||
| 上述合计 | 135,900,000.00 | 277,300,000.00 | 263,200,000.00 | 150,000,000.00 | ||||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | ||||||
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 291,534,805.44 | 129,585,885.68 | 124.97% |
| 项目名称 | 投资方式 | 是否为固定资产投资 | 投资项目涉及行业 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计实际投入金额 | 资金来源 | 项目进度 | 预计收益 | 截止报告期末累计实现的收益 | 未达到计划进度和预计收益的原因 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 山东信息通信技术创新科研基地 | 其他 | 是 | 办公楼宇 | 11,191,844.35 | 41,191,844.35 | 自筹 | 90.00% | 不适用 | ||||
| 合计 | -- | -- | -- | 11,191,844.35 | 41,191,844.35 | -- | -- | 0.00 | 0.00 | -- | -- | -- |
| 资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 期末金额 | 资金来源 |
| 其他 | 135,900,000.00 | 277,300,000.00 | 263,200,000.00 | 1,044,089.30 | 150,000,000.00 | 自有资金及暂时闲置的募集资金 | ||
| 合计 | 135,900,000.00 | 0.00 | 0.00 | 277,300,000.00 | 263,200,000.00 | 1,044,089.30 | 150,000,000.00 | -- |
| 募集资金总额 | 39,835.82 |
| 报告期投入募集资金总额 | 11,009.71 |
| 已累计投入募集资金总额 | 15,483.34 |
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 0.00% |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| 根据中国证券监督管理委员会《关于同意普联软件股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]1358号），并经深圳证券交易所同意，普联软件股份有限公司首次公开发行的人民币普通股股票（A股）22,100,000股，发行价格为20.81元/股，募集资金总额为459,901,000.00元，扣除各项发行费用后，募集资金净额为398,358,190.59元。上述募集资金已于2021年5月28日到账。致同会计师事务所（特殊普通合伙）已于2021年5月28日对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具“致同验字（2021）第371C000286号”《验资报告》。 截至2021年6月30日，公司累计使用募集资金总额154,833,367.06元，尚未使用募集资金余额243,524,823.53元；募集资金存放专项账户余额255,013,306.52元，与尚未使用的募集资金余额之间的差异为-11,488,482.99元，包括累计收到的银行利息340,017.72元、累计支付的银行手续费268.00元、期末购入现金管理产品60,000,000.00元、自有资金先期投入64,833,367.06元，尚未使用募集资金支付的发行费用 6,315,366.21元。 | |
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 智能化集团管控系列产品研发项目 | 否 | 7,765.39 | 7,765.39 | 704 | 2,436.67 | 31.38% | 2022年03月31日 | 不适用 | 否 | ||
| 研发中心及技术开发平台建设项目 | 否 | 6,596.6 | 6,596.6 | 914.53 | 3,523.25 | 53.41% | 2022年03月31日 | 不适用 | 否 | ||
| 营销及服务网络建设项目 | 否 | 6,136.4 | 6,136.4 | 391.18 | 523.42 | 8.53% | 2022年03月31日 | 不适用 | 否 | ||
| 补充流动资金 | 否 | 9,000 | 9,000 | 9,000 | 9,000 | 100.00% | 不适用 | 否 | |||
| 承诺投资项目小计 | -- | 29,498.39 | 29,498.39 | 11,009.71 | 15,483.34 | -- | -- | -- | -- | ||
| 超募资金投向 | |||||||||||
| 暂时闲置超募资金 | 10,337.43 | 7,237.43 | 0 | 0 | 不适用 | 否 | |||||
| 补充流动资金（如有） | -- | 3,100 | -- | -- | -- | -- | -- | ||||
| 超募资金投向小计 | -- | 10,337.43 | 10,337.43 | 0 | 0 | -- | -- | -- | -- | ||
| 合计 | -- | 39,835.82 | 39,835.82 | 11,009.71 | 15,483.34 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 无 | ||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 | ||||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 适用 | ||||||||||
| 公司首次公开发行股票实际募集资金净额为人民币 398,358,190.59 元，扣除募集资金投资项目资金需求后，超募资金为 103,374,290.59 元。普联软件股份有限公司于 2021年6月9日召开第三届董事会第七次会议和第三届监事会第六次会议，并于 2021年6月30日召开2020 年年度股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意将募集资金共计人民币 31,000,000.00 元自募集资金专户转入公司一般结算账户，永久补充公司流动资金，以满足公司后续发展的实际需求。截至2021 年 6月30日，尚未自募集资金专户转入公司一般结算户。 | |||||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | ||||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | ||||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 | ||||||||||
| 在募集资金到位之前，为保障募集资金投资项目顺利进行，公司以自筹资金预先投入募集资金项目 64,833,367.06 元。截至2021年6月30日，公司尚未使用募集资金进行置换。 | |||||||||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 | ||||||||||
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 | ||||||||||
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 普联软件股份有限公司于 2021年6月9日召开第三届董事会第七次会议和第三届监事会第六次会议，并于 2021年6月30日召开2020 年年度股东大会审议通过了《关于使用闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募投项目投资建设和保证募集资金安全使用的情况下，使用闲置募集资金（含超募资金）不超过人民币 2.7 亿元的现金额度、使用自有资金不超过人民币4亿元的现金额度，进行现金管理，使用期限自股东大会审议通过之日起 12个月内有效，在上述额度和期限范围内资金可滚动使用。截至2021年 6月30日，公司以募集资金认购尚未到期的现金管理产 | ||||||||||
| 品余额为6,000 万元。 | |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 17,360 | 12,000 | 0 | 0 |
| 银行理财产品 | 募集资金 | 3,000 | 3,000 | 0 | 0 |
| 合计 | 20,360 | 15,000 | 0 | 0 | |
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
八、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 普联软件（香港）有限公司 | 子公司 | 软件开发与实施、销售 | 14,823,250.00 | 11,500,332.27 | 7,812,487.06 | 1,779,056.04 | 54,430.60 | 53,855.47 |
| 普联中瑞（北京）软件有限公司 | 子公司 | 软件开发与实施、销售 | 5,000,000.00 | 25,585,628.06 | 21,423,478.87 | 11,144,501.26 | 761,921.79 | 748,620.53 |
| 合肥普联朗雾软件有限公司 | 子公司 | 软件开发与实施、销售 | 3,000,000.00 | 21,265,648.33 | 12,518,124.88 | 5,355,600.30 | 1,465,278.89 | 1,274,965.83 |
| 普联数字科技（济南）有限公司 | 子公司 | 软件开发及测试、销售 | 30,000,000.00 | 35,181,372.34 | 29,179,006.32 | 22,666,188.54 | 1,620,676.99 | 1,559,864.30 |
| 日本普联软件株式会社 | 子公司 | 软件开发与实施、销售 | 5,112,360.00 | 3,010,113.01 | 1,865,664.94 | 2,508,427.74 | 154,115.80 | 141,699.33 |
带来不利影响。公司多年来深耕大型集团客户市场，在石油石化信息化领域形成了良好的业务口碑，具有较高客户黏度，公司与石油石化下属单位均有多年的合作关系，目前公司与该等客户的业务合作情况良好。中国建筑作为公司新拓展的战略客户，合作进展良好，公司为中国建筑所提供的服务已经从财务管理领域延伸到智慧安全领域，正在积极拓展智慧工地、数字建造、建造物联网等建筑行业业务。同时聚焦优势业务领域，建立细分领域的差异化竞争优势，面向广泛市场客户提供专业化的产品及服务，力争形成了较大规模的高端客户群。
（二）公司业绩存在季节性波动的风险
公司的主要客户为中国石油、中国石化、中国建筑和中国海油等大型集团企业，该等客户其信息化项目的立项、审批和采购招标一般安排在每年的第一、二季度，且对合同签署以及项目验收和货款支付有较长的审核周期，下半年尤其是第四季度通常是项目验收的高峰期。公司业务收入存在季节性特征，第四季度收入占比较高，但公司费用发生在年内平均分布，导致上半年利润较少，公司业绩存在季节性波动的风险。
公司一方面依托在智能财务共享、全球资金管理、XBRL大数据应用等细分领域具有差异化的竞争优势积极开拓广泛客户市场，平衡收入的季节性波动；另一方面，积极与客户落实合同履约条款，识别单项履约义务，在完成履约义务后及时验收并进行收入的确认。通过上述手段，努力降低业绩的波动性。
（三）市场竞争的风险
经过多年的技术研发和市场开拓、运营，公司在能源、建筑等行业信息化管理软件服务领域赢得了客户的认可，拥有相对稳固的客户群体，具有良好的品牌效应。近年来随着我国软件和信息技术服务业的快速发展，国内企业信息化业务领域的市场竞争也日趋激烈。公司若不能及时适应快速变化的市场环境、满足客户变化的市场需求、保持既有竞争优势和品牌效应，未来将存在被竞争对手挤占市场从而造成公司市场占有率及经营业绩下滑的风险。
企业服务市场具有较高的行业壁垒，公司具有20年为客户提供应用和服务的经验能力，以及技术、人才等优势，公司将对行业竞争格局的变化保持高度关注，充分发挥公司已有的竞争优势，坚持两个聚焦发展战略、坚持以客户为中心、努力巩固与扩大市场地位。
（四）技术创新的风险
公司所从事的业务属于技术密集型，核心竞争力主要体现在拥有较强的系统开发、项目交付和技术研发能力。软件和信息技术行业技术升级和更新换代较快，客户信息化建设的需求也在持续提升，公司必须不断进行技术创新以适应客户需求。如果不能及时更新技术以适应市场变化，将影响公司持续经营和盈利能力。
公司将紧跟技术发展趋势，不断加大研发投入，持续进行技术创新，保持技术与产品的竞争力。进一步推动基于OSP平台的交付模式，通过资源共享、共用和有效积累，提升交付能力、交付效率和交付质量，支撑业务快速增长。
（五）核心技术人员流失和核心技术泄露的风险
公司所处行业为人才和技术密集型行业，对人才特别是核心技术人员的依赖程度通常高于传统生产型企业。公司若不能进一步增强对核心技术人员的凝聚力，避免核心技术人员的流失，将不能确保本公司专有技术及其他商业秘密不会被泄露，从而对本公司的技术开发和市场开拓产生不利影响，削弱本公司的竞争优势。 公司将加快人才的引进和培养；积极提升员工待遇，加强企业文化建设，赋能员工，激发组织活力，强化激励，提高人员效率；努力提高员工的能力和工作动力，不断赋能企业的发展。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2021年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 100.00% | 2021年01月20日 | ||
| 2020年年度股东大会 | 年度股东大会 | 74.08% | 2021年06月30日 | 2021年06月30日 | 具体请见公司于2021年6月30日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的公告（公告编号：2021-018） |
第五节 环境与社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 公司控股股东、实际控制人：王虎、蔺国强 | 股份限售承诺 | 1、自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其已直接或间接持有的本次公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。2、其所持公司股票在锁定期满后两年内减持的，其减持价格不低于发行价；公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，持有公司股票的锁定期限自动延长至少6个月（上述发行价指公司首次公开发行股票时的发行价格，如果公司上市后因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，则按照证券交易所的有关规定作除权除息处理） | 2021年06月03日 | 自公司股票上市之日起三十六个月内 | 正常履行 |
| 控股股东及实际控制人的一致行动人：公司股东冯学伟、张廷兵、石连山、聂玉涛、李燕冬、杨华茂、任炳章、相洪伟、李守强、高峰信、李守林、许彦明、胡东映、陈徐亚 | 股份限售承诺 | |||||
| 2021年06月03日 | 自公司股票上市之日起三十六个月内 | 正常履行 | |||
| 自然人股东林子、李琳、魏善勇、李磊、隋新华、刘忠海、李学森、曹玉江、李行、刘士永、 | 股份限售承诺 | 自公司股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理其已直接或间接持有的本次公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。 | 2021年06月03日 | 自公司股票上市之日起十二个月内 | 正常履行 |
| 路前程、张永辉、郝明升、李科兵、李强、尚庆富、王华彬、王俊、肖法涛、于仁海、张恒、张云剑、赵斐生、赵炜 | |||||
| 机构股东济南实信、天津多盈、重庆鼎恺、深圳恒洲信、重庆潜龙、杭州金灿、潍坊鲁信、山西同仁、杭州金道 | 股份限售承诺 | 自公司股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理其已直接或间接持有的本次公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。 | 2021年06月03日 | 自公司股票上市之日起十二个月内 | 正常履行 |
| 公司董事、监事和高级管理人员的股东王虎、蔺国强、冯学伟、张廷兵、石连山、聂玉涛、李燕冬、相洪伟、任炳章 | 其他承诺 | 担任公司董事、监事和高级管理人员的股东王虎、蔺国强、冯学伟、张廷兵、石连山、聂玉涛、李燕冬、相洪伟、任炳章承诺：在其担任公司董事、监事和高级管理人员期间每年转让的股份不超过其直接或间接持有的公司股份总数的百分之二十五，离职后半年内，不转让其直接或间接持有的公司的股份。任期届满前离职的，其在就职时确定的任期及任期届满之日起六个月内，每年转让的股份不超过其所持有公司股份总数的25%；如本人在买入后六个月内卖出或者在卖出后六个月内买入发行人股份的，则由此所得收益归发行人所有。 | 2021年06月03日 | 担任公司董事、监事和高级管理人员期间 | 正常履行 |
| 公司控股股东及实际控制人王虎、蔺国强与其他持股董事、监事及高级管理人员、部分其他股东（冯学伟、张廷兵、石连山、聂玉涛、李燕冬、杨华茂、任炳章、相洪伟、李守 | 股东一致行动承诺 | 确认其历史上的一致行动关系并承诺在发行人日常生产经营及其他重大事宜决策等诸方面保持一致行动，对发行人生产经营及其他重大决策事项依法行使提案权、提名权、投票权及决策权保持一致，期限为协议签署日至发行人上市之日起三年。同时在《一致行动协议》中约定，如各方进行充分沟通协商后，对相关重大事项行使何种表决权及如何行使表决权达不成一致意见，则各方同意无条件地按照王虎的意见进行表决。 | 2021年06月03日 | 自公司股票上市之日起三十六个月内 | 正常履行 |
| 强、高峰信、李守林、许彦明、胡东映、陈徐亚） | |||||
| 王虎、蔺国强 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 截至本承诺函出具之日，本人除控制普联软件及其子公司外，无实际控制的其他企业、机构或其他经济组织；本人未在与普联软件存在同业竞争的其他企业、机构或其他经济组织中担任董事、高级管理人员或核心技术人员；未以任何其他方式直接或间接从事与普联软件相竞争的业务。本人在作为普联软件的实际控制人期间，不会以任何形式从事对普联软件的生产经营构成或可能构成同业竞争的业务和经营活动，也不会以任何方式为与普联软件相竞争的企业、机构或其他经济组织提供任何资金、业务、技术和管理等方面的帮助。本人在作为普联软件的实际控制人期间，凡本人及本人所控制的其他企业或经济组织有任何商业机会可从事、参与或入股任何可能会与普联软件生产经营构成竞争的业务，本人将按照普联软件的要求，将该等商业机会让与普联软件，由普联软件在同等条件下优先收购有关业务所涉及的资产或股权，以避免与普联软件存在同业竞争。如果本人违反上述声明与承诺并造成普联软件经济损失的，本人将赔偿普联软件因此受到的全部损失。 | 2021年06月03日 | 长期有效 | 正常履行 |
| 公司 | 关于虚假陈述、欺诈发行回购股份和赔偿投资者损失的承诺 | 本公司保证本次发行的招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其所载内容的真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。本公司招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本公司将回购本次发行的全部新股；本公司承诺在上述违法违规行为在中国证监会等有权部门确认后三十个工作日内启动股票回购程序。如本公司招股说明书及其他信息披露资料存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本公司将在该等违法事实被相关证券监管部门认定后，依法赔偿投资者损失。 | 2021年06月03日 | 长期有效 | 正常履行 |
| 控股股东、实际控制人：王虎、蔺国强 | 关于虚假陈述、欺诈发行回 | （1）本人承诺普联软件在首次公开发行过程中提交的招股说明书真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，不存在 | 2021年06月03日 | 长期有效 | 正常履行 |
| 购股份和赔偿投资者损失的承诺 | 任何欺诈发行的情形。本人对普联软件招股说明书的真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。（2）如普联软件的发行申请文件中存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，且对判断普联软件是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，在中国证监会等有权部门确认后三十个工作日内，本人承诺将督促普联软件履行股份回购事宜的决策程序，并在普联软件召开董事会、股东大会对回购股份作出决议时，本人承诺就该等回购事宜投赞成票。对普联软件未能回购的公开发行的新股，本人将予以回购，且本人将购回已转让的原限售股份。（3）如普联软件的发行申请文件中存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将在该等违法事实被相关证券监管部门认定后，依法赔偿投资者的损失。 | ||||
| 公司董事、监事、高级管理人员：蔺国强、王虎、冯学伟、张廷兵、张善良、王凯、王瑞金、司潮、任迎春、石连山、邹方平、王勇、任炳章、相洪伟、聂玉涛、李燕冬 | 关于虚假陈述、欺诈发行回购股份和赔偿投资者损失的承诺 | （1）本人承诺普联软件在首次公开发行过程中提交的招股说明书真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，不存在任何欺诈发行的情形。（2）如普联软件的发行申请文件中存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将在该等违法事实被相关证券监管部门认定后，依法赔偿投资者损失。（3）本人不因职务变更、离职等原因而放弃履行上述承诺。 | 2021年06月03日 | 长期有效 | 正常履行 |
| 王虎、蔺国强 | 其他承诺 | 发行前持股5%以上股东的持股意向及减持意向承诺：在本人所持普联软件股票锁定期满后二年内，在不违反本人已作出的相关承诺的前提下，本人存在减持普联软件股票的可能性，届时本人减持普联软件股票的数量和价格将遵循以下原则：1、本人在所持普联软件股票锁定期满后二年内，减持数量不违反有关法律、法规的规定；2、本人通过证券交易所集中竞价交易系统减持普联软件股票的价格按减持时的市场价格确定；通过证券交易所大宗交易系统、协议转让股份的，转让价格由转让双方协商确定，并符合有关法律、法规的规定。如违反上述承诺，本人将遵守如下约束措施：1、在监管 | 2021年06月03日 | 所持普联软件股票锁定期满后二年内 | 正常履行 |
| 机构指定媒体上公开说明未履行承诺的原因，并向投资者道歉；2、如因非不可抗力事件引起违反承诺事项，且无法提供正当且合理的理由的，因此取得收益归公司所有，公司有权要求本人于取得收益之日起10个工作日内将违反承诺所得支付到公司指定账户；3、本人暂不领取现金分红，公司有权将应付本人的现金分红部分予以暂时扣留，直至本人实际履行承诺或违反承诺事项消除。同时，所持股票在锁定期满后实施减持时，如证监会、证券交易所对股票减持存在新增规则和要求的，本人将同时遵守该等规则和要求。 | |||||
| 杭州金灿及其一致行动人杭州金道 | 其他承诺 | 发行前持股5%以上股东的持股意向及减持意向承诺：在本公司所持普联软件股票锁定期满后二年内，在不违反本公司已作出的相关承诺的前提下，本公司存在减持普联软件股票的可能性，届时本公司减持普联软件股票的数量和价格将遵循以下原则：（1）本公司在所持普联软件股票锁定期满后二年内，可减持全部普联软件股票；（2）本公司通过证券交易所集中竞价交易系统减持普联软件股票的价格按减持时的市场价格确定；通过证券交易所大宗交易系统、协议转让股份的，转让价格由转让双方协商确定，并符合有关法律、法规的规定。如违反上述承诺，本公司将遵守如下约束措施：（1）在普联软件股东大会及监管机构指定媒体上公开说明未履行承诺的原因，并向股东及社会公众投资者道歉；（2）如因非不可抗力事件引起违反承诺事项，且无法提供正当且合理的理由的，因此取得收益归公司所有，普联软件有权要求本公司于取得收益之日起10个工作日内将违反承诺所得支付到普联软件指定账户；（3）本公司暂不领取现金分红，普联软件有权将应付本公司的现金分红部分予以暂时扣留，直至本公司实际履行承诺或违反承诺事项消除。同时，所持股票在锁定期满后实施减持时，如证监会、证券交易所对股票减持存在新增规则和要求的，本人将同时遵守该等规则和要求。 | 2021年06月03日 | 所持普联软件股票锁定期满后二年内 | 正常履行 |
| 普联软件股份有限公司 | 其他承诺 | 填补被摊薄即期回报的措施及承诺：公司拟公开发行股票并在创业板上市，本次发行完成后，公司的净资产将随着募集资金到位而大幅增加，由于募集资金项目从开始实施至投产并产生效益需要一定时间，在上述时间内，公司 | 2021年06月03日 | 长期有效 | 正常履行 |
| 的每股收益、加权平均净资产收益率等指标将可能在短期内出现一定幅度的下降。为降低本次公开发行摊薄即期回报的影响，公司拟通过大力拓展现有业务，开拓新市场和新领域，尽量缩短募集资金投资项目实现收益的时间。同时，公司将加大研发投入和技术创新，通过引进人才、研发新产品等方式，提高公司的综合竞争力，提升公司盈利能力，以填补因本次公开发行被推薄的股东回报。公司将尽最大努力促使上述措施的有效实施，尽可能降低本次发行对即期回报的影响，保护公司股东权益。如公司未能实施上述措施且无正当理由的，公司及相关负责人将公开说明原因并向股东致歉。 | |||||
| 公司董事、高级管理人员：蔺国强、王虎、冯学伟、张廷兵、张善良、王凯、王瑞金、司潮、任迎春、任炳章、相洪伟、聂玉涛、李燕冬 | 其他承诺 | 董事、高级管理人员关于填补被摊薄即期回报的措施及承诺：（1）承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；（2）承诺对本人职务消费行为进行约束；（3）承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动；（4）承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；（5）承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。 | 2021年06月03日 | 长期有效 | 正常履行 |
| 控股股东、实际控制人：王虎、蔺国强 | 其他承诺 | 控股股东、实际控制人关于填补被摊薄即期回报的措施及承诺：（1）不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益；（2）将切实履行公司制定的有关填补回报措施；（3）若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，愿意依法承担对公司、投资者的补偿责任。 | 2021年06月03日 | 长期有效 | 正常履行 |
| 普联软件股份有限公司 | 其他承诺 | 关于未能履行公开承诺的约束措施的承诺：（1）如非因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的，需提出新的承诺（相关承诺需按法律、法规、《公司章程》的规定履行相关审批程序）并接受如下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕：①公司应当在股东大会及中国证监会指定的信息披露媒体上及时、充分披露承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；②对公司该等未履行承诺的行为负有个人责任的董事、监事、高级管理人员调减或停发薪酬或津贴；③不得批准未履行承诺的董事、监事、高级管理人员的主动离职申请， | 2021年06月03日 | 长期有效 | 正常履行 |
| 但可以进行职务变更；④公司违反相关承诺给投资者造成损失的，公司将依法承担赔偿责任。（2）如公司因相关法律法规、政策的变化、自然灾害及其他不可抗力等公司无法控制的客观原因导致未能履行、确已无法履行或无法按期履行公开承诺事项的，公司将采取以下措施：①在公司股东大会及证券监管部门指定的披露媒体上及时、充分、公开说明未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因；②向股东和投资者提出补充承诺或替代承诺（相关承诺需按法律、法规、《公司章程》的规定履行相关审批程序），以尽可能保护公司股东、投资者的权益。 | |||||
| 控股股东、实际控制人：王虎、蔺国强 | 其他承诺 | 关于未能履行公开承诺的约束措施的承诺：（1）如本人非因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的，需提出新的承诺并接受如下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕：①本人将在公司股东大会及中国证监会指定的信息披露媒体上公开说明未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；②如果因未履行相关承诺事项而获得所得收益的，所得收益归公司所有，并在获得收益的五个工作日内将所获收益支付到公司指定账户；③给投资者造成损失的，依法赔偿投资者损失；④如果未承担前述赔偿责任，公司有权扣减本人所获分配的现金分红用于承担前述赔偿责任。同时，本人不得以任何方式要求公司增加薪资或津贴，亦不得以任何形式接受公司增加支付的薪资或津贴，且其持有的公司股份锁定期除被强制执行、上市公司重组、为履行保护投资者利益承诺等必须转让的情形外，自动延长至其完全消除因未履行相关承诺事项所导致的所有不利影响之日。（2）如本人因相关法律法规、政策的变化、自然灾害及其他不可抗力等本人无法控制的客观原因导致未能履行、确已无法履行或无法按期履行公开承诺事项的，本人将采取以下措施：①在公司股东大会及证券监管部门指定的披露媒体上及时、充分、公开说明未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因；②向股东和投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护公司股东、投资者的权益。 | 2021年06月03日 | 长期有效 | 正常履行 |
| 董事、监事、高级管理人 | 其他承诺 | 关于未能履行公开承诺的约束措施的承诺：（1）如本人非因不可抗力原因导致未能履行公 | 2021年06 | 长期有效 | 正常 |
| 员：蔺国强、王虎、冯学伟、张廷兵、张善良、王凯、王瑞金、司潮、任迎春、石连山、邹方平、王勇、任炳章、相洪伟、聂玉涛、李燕冬 | 开承诺事项的，需提出新的承诺并接受如下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕：①在公司股东大会及中国证监会指定的信息披露媒体上公开说明未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；②如果因未履行相关承诺事项而获得所得收益的，所得收益归公司所有，并在获得收益的五个工作日内将前述所得收益支付到公司账户；③可以职务变更但不得主动要求离职；④给投资者造成损失的，依法赔偿投资者损失；⑤如果未承担前述赔偿责任，公司有权扣减本人所获分配的现金分红用于承担前述赔偿责任。同时，本人不得以任何方式要求公司增加薪资或津贴，亦不得以任何形式接受公司增加支付的薪资或津贴，且其持有的公司股份锁定期除被强制执行、上市公司重组、为履行保护投资者利益承诺等必须转让的情形外，自动延长至其完全消除因未履行相关承诺事项所导致的所有不利影响之日。（2）如本人因相关法律法规、政策的变化、自然灾害及其他不可抗力等本人无法控制的客观原因导致未能履行、确已无法履行或无法按期履行公开承诺事项的，本人将采取以下措施：①在公司股东大会及证券监管部门指定的披露媒体上及时、充分、公开说明未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因；②向股东和投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护公司股东、投资者的权益。 | 月03日 | 履行 | ||
| 控股股东、实际控制人：王虎、蔺国强 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 为保证关联交易的公平、公正，本公司实际控制人王虎和蔺国强向本公司出具声明与承诺如下：本人将尽量避免与普联软件之间产生关联交易事项，对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公认的合理价格确定。本人将严格遵守《普联软件公司章程》、《关联交易管理办法》等规范性文件中关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关联交易均将按照规定的决策程序进行，并将履行合法程序，及时对关联交易事项进行信息披露。本人承诺不会利用关联交易转移、输送利润，不会通过普联软件的经营决策权损害公司及其他股东的合法权益。如果本人违反上述声明与承诺并造成普联软件经济损失的，本人将赔偿普联软件因此受到的全 | 2021年06月03日 | 长期有效 | 正常履行 |
| 部损失。 | |||
| 承诺是否及时履行 | 是 | ||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | ||
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明公司及子公司办公、研发及经营用房均系通过租赁方式取得，公司在租赁房屋时主要考虑租房价格、地理位置、面积大小与公司在租赁地点的业务布局与发展情况是否匹配。截止报告期末，合计租赁面积9,568.91平方米。其中续租面积8,263.91平米，2021年新租赁面积1,305.00平米。公司与出租人之间的房屋租赁系双方真实意思表示，合法有效，公司所租赁的房屋大部分已经续租多年，与出租方保持良好的租赁关系，到期无法续租、租金大幅上涨等风险较低。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
3、日常经营重大合同
单位：元
| 合同订立公司方名称 | 合同订立对方名称 | 合同总金额 | 合同履行的进度 | 本期确认的销售收入金额 | 累计确认的销售收入金额 | 应收账款回款情况 | 影响重大合同履行的各项条件是否发生重大变 | 是否存在合同无法履行的重大风险 |
化
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司召开股董事会、年度股东大会，决定分配股利、公积金转增资本，符合《证券法》《上市公司信息披露管理办法》规定的重大事件。详细情况请见公司2021年6月10日披露在巨潮资讯网的《第三届董事会第七次会议决议公告》《关于2020年度利润分配及资本公积金转增股本预案的公告》，2021年6月30日披露在巨潮资讯网的《2020年年度股东大会决议公告》，2021年7月8日披露在巨潮资讯网的《2020年年度权益分派实施公告》。
十四、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 66,031,662 | 100.00% | 1,139,835 | 1,139,835 | 67,171,497 | 76.22% | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | 3,558 | 3,558 | 3,558 | 0.00% | |||||
| 3、其他内资持股 | 66,031,662 | 100.00% | 1,134,117 | 1,134,117 | 67,165,779 | 76.21% | |||
| 其中：境内法人持股 | 21,658,046 | 32.80% | 1,131,217 | 1,131,217 | 22,789,263 | 25.86% | |||
| 境内自然人持股 | 44,373,616 | 67.20% | 2,900 | 2,900 | 44,376,516 | 50.35% | |||
| 4、外资持股 | 2,160 | 2,160 | 2,160 | 0.00% | |||||
| 其中：境外法人持股 | 2,057 | 2,057 | 2,057 | 0.00% | |||||
| 境外自然人持股 | 103 | 103 | 103 | 0.00% | |||||
| 二、无限售条件股份 | 20,960,165 | 20,960,165 | 20,960,165 | 23.78% | |||||
| 1、人民币普通股 | 20,960,165 | 20,960,165 | 20,960,165 | 23.78% | |||||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 66,031,662 | 100.00% | 22,100,000 | 22,100,000 | 88,131,662 | 100.00% | |||
2、经深圳证券交易所《关于普联软件股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》（深证上【2021】550号）同意，本公司公开发行的人民币普通股股票于2021年6月3日在深圳证券交易所创业板上市。
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
本次发行前每股收益1.20元，发行后每股收益0.90元；发行前每股净资产6.17元，发行后每股净资产9.15元。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
√ 适用 □ 不适用
| 股票及其衍生证券名称 | 发行日期 | 发行价格（或利率） | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 | 披露索引 | 披露日期 |
| 股票类 | ||||||||
| 普通股 | 2021年05月21日 | 20.81 | 22,100,000 | 2021年06月03日 | 20,960,165 | 详见公司于2021年5月21日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）发布的《公司首次公开发行股票并在创业板上市新股发行公告》，2021年6月2日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）发布的《首次公开发行股票并在创业板上市之上市公告书》 | 2021年06月02日 | |
| 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 | ||||||||
| 其他衍生证券类 | ||||||||
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 23,882 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 持有特别表决权股份的股东总数（如有） | 0 | |||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 王虎 | 境内自然人 | 10.71% | 9,440,953 | 9,440,953 | ||||||
| 蔺国强 | 境内自然人 | 10.70% | 9,427,323 | 9,427,323 | ||||||
| 杭州金灿金道股权投资合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 5.42% | 4,776,527 | 4,776,527 | ||||||
| 潍坊鲁信康大创业投资中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 3.25% | 2,868,596 | 2,868,596 | ||||||
| 重庆中冶泊达股权投资基金管理有限公司－重庆鼎恺投资中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 3.25% | 2,865,916 | 2,865,916 | ||||||
| 山西同仁股权投资合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 3.11% | 2,744,091 | 2,744,091 | ||||||
| 济南实信投资合伙企业(有限合伙) | 境内非国有法人 | 2.79% | 2,455,491 | 2,455,491 | ||||||
| 天津多盈股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 2.71% | 2,388,264 | 2,388,264 | ||||||
| 上海联卡企业管理服务有限公司－重庆潜龙一号投资中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 2.12% | 1,866,985 | 1,866,985 | ||||||
| 张廷兵 | 境内自然人 | 1.91% | 1,679,911 | 1,679,911 | ||||||
| 相洪伟 | 境内自然人 | 1.91% | 1,679,911 | 1,679,911 | ||||||
| 任炳章 | 境内自然人 | 1.91% | 1,679,911 | 1,679,911 | ||||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、 上述股东王虎、蔺国强为公司控股股东及实际控制人； 2、上述股东王虎、蔺国强、张廷兵、相洪伟、任炳章为一致行动人，具体情况如下：王虎、蔺国强、冯学伟、张廷兵、石连山、李燕冬、聂玉涛、任炳章、相洪伟、李守强、杨华茂、高峰信、李守林、许彦明、胡东映、陈徐亚于2020年3月 | |||||||||
| 共同签署《一致行动协议》，确认其历史上的一致行动关系并承诺在发行人日常生产经营及其他重大事宜决策等诸方面保持一致行动，对发行人生产经营及其他重大决策事项依法行使提案权、提名权、投票权及决策权保持一致，期限为协议签署日至发行人上市之日起三年。协议中约定，如各方进行充分沟通协商后，对相关重大事项行使何种表决权及如何行使表决权达不成一致意见，则各方同意无条件地按照王虎的意见进行表决。 | |||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | ||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（参见注11） | 无 | ||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| #杜冬 | 183,000 | 人民币普通股 | 183,000 |
| 国泰君安证券股份有限公司 | 151,000 | 人民币普通股 | 151,000 |
| 孙殿柱 | 134,600 | 人民币普通股 | 134,600 |
| #李勇 | 130,792 | 人民币普通股 | 130,792 |
| 杨莘 | 130,000 | 人民币普通股 | 130,000 |
| #杨声明 | 108,500 | 人民币普通股 | 108,500 |
| #深圳齐兴资产管理有限公司－齐兴汇盈全兴债券私募投资基金 | 92,814 | 人民币普通股 | 92,814 |
| 华泰证券股份有限公司 | 89,180 | 人民币普通股 | 89,180 |
| 李鹏 | 86,369 | 人民币普通股 | 86,369 |
| #周晓文 | 84,778 | 人民币普通股 | 84,778 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司无法得知前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 无 | ||
单位：股
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 王虎 | 副董事长 | 现任 | 9,440,953 | 0 | 0 | 9,440,953 | 0 | 0 | 0 |
| 蔺国强 | 董事长、总经理 | 现任 | 9,427,323 | 0 | 0 | 9,427,323 | 0 | 0 | 0 |
| 冯学伟 | 董事、常务副总经理 | 现任 | 918,018 | 0 | 0 | 918,018 | 0 | 0 | 0 |
| 张廷兵 | 董事，副总经理 | 现任 | 1,679,911 | 0 | 0 | 1,679,911 | 0 | 0 | 0 |
| 张善良 | 董事 | 现任 | |||||||
| 王凯 | 董事 | 现任 | |||||||
| 司潮 | 独立董事 | 现任 | |||||||
| 王瑞金 | 独立董事 | 现任 | |||||||
| 任迎春 | 独立董事 | 现任 | |||||||
| 石连山 | 监事会主席 | 现任 | 1,579,911 | 0 | 0 | 1,579,911 | 0 | 0 | 0 |
| 邹方平 | 监事 | 现任 | |||||||
| 王勇 | 监事 | 现任 | |||||||
| 任炳章 | 副总经理 | 现任 | 1,679,911 | 0 | 0 | 1,679,911 | 0 | 0 | 0 |
| 相洪伟 | 副总经理 | 现任 | 1,679,911 | 0 | 0 | 1,679,911 | 0 | 0 | 0 |
| 李燕冬 | 副总经理、董事会秘书 | 现任 | 1,579,911 | 0 | 0 | 1,579,911 | 0 | 0 | 0 |
| 聂玉涛 | 财务总监 | 现任 | 555,821 | 0 | 0 | 555,821 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | -- | -- | 28,541,670 | 0 | 0 | 28,541,670 | 0 | 0 | 0 |
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：普联软件股份有限公司
2021年06月30日
单位：元
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 404,941,254.17 | 84,050,580.36 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 150,000,000.00 | 135,900,000.00 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 12,492,656.41 | 7,083,386.71 |
| 应收账款 | 174,296,342.05 | 203,245,374.13 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 170,551.00 | 38,914.20 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 7,084,836.67 | 5,068,144.38 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 94,952,884.01 | 42,256,585.46 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 7,886,763.31 | 8,258,930.51 |
| 流动资产合计 | 851,825,287.62 | 485,901,915.75 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 7,698,394.91 | 8,024,715.41 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 6,716,660.50 | 5,605,834.84 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 11,650,001.15 | |
| 无形资产 | 510,550.08 | 401,312.84 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 7,332,107.01 | 7,332,107.01 |
| 长期待摊费用 | 1,239,062.18 | 1,657,481.75 |
| 递延所得税资产 | 2,429,235.87 | 2,679,116.97 |
| 其他非流动资产 | 41,191,844.35 | 30,000,000.00 |
| 非流动资产合计 | 78,767,856.05 | 55,700,568.82 |
| 资产总计 | 930,593,143.67 | 541,602,484.57 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 1,000,000.00 | |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 |
| 应付账款 | 13,230,743.09 | 8,806,302.31 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 23,316,860.61 | 15,400,477.01 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 29,943,396.89 | 67,776,465.38 |
| 应交税费 | 8,219,742.74 | 21,428,520.76 |
| 其他应付款 | 32,300,302.00 | 18,450,870.88 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 26,439,498.60 | |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 1,538,131.35 | 1,104,007.73 |
| 流动负债合计 | 108,549,176.68 | 133,966,644.07 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 11,805,310.94 | |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 7,147.50 | 17,868.75 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 11,812,458.44 | 17,868.75 |
| 负债合计 | 120,361,635.12 | 133,984,512.82 |
| 所有者权益： |
| 股本 | 88,131,662.00 | 66,031,662.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 457,431,334.09 | 81,173,143.50 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 112,976.14 | 375,054.44 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 31,765,096.17 | 31,765,096.17 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 232,790,440.15 | 228,273,015.64 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 810,231,508.55 | 407,617,971.75 |
| 少数股东权益 | ||
| 所有者权益合计 | 810,231,508.55 | 407,617,971.75 |
| 负债和所有者权益总计 | 930,593,143.67 | 541,602,484.57 |
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 378,388,601.48 | 69,752,369.73 |
| 交易性金融资产 | 143,300,000.00 | 134,500,000.00 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 11,415,791.59 | 5,726,863.25 |
| 应收账款 | 165,547,716.91 | 198,171,512.25 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 170,551.00 | 38,914.20 |
| 其他应收款 | 11,735,392.34 | 11,444,828.34 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 97,436,500.93 | 43,090,204.02 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 6,019,223.70 | 6,078,835.66 |
| 流动资产合计 | 814,013,777.95 | 468,803,527.45 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 66,310,415.34 | 41,439,559.44 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 6,328,784.42 | 5,188,278.69 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 9,451,899.02 | |
| 无形资产 | 446,828.80 | 260,914.02 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 922,339.77 | 1,274,553.38 |
| 递延所得税资产 | 1,544,102.23 | 1,869,535.42 |
| 其他非流动资产 | 41,191,844.35 | 30,000,000.00 |
| 非流动资产合计 | 126,196,213.93 | 80,032,840.95 |
| 资产总计 | 940,209,991.88 | 548,836,368.40 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 1,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 49,721,493.90 | 47,132,319.65 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 20,575,834.05 | 14,868,547.77 |
| 应付职工薪酬 | 22,041,733.31 | 50,754,983.27 |
| 应交税费 | 5,679,709.00 | 18,552,286.68 |
| 其他应付款 | 32,225,068.22 | 17,920,696.07 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 26,439,498.60 | |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 1,443,118.03 | 1,068,442.42 |
| 流动负债合计 | 131,686,956.51 | 151,297,275.86 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 9,541,864.42 | |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 9,541,864.42 | |
| 负债合计 | 141,228,820.93 | 151,297,275.86 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 88,131,662.00 | 66,031,662.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 455,114,659.44 | 78,856,468.85 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 31,765,096.17 | 31,765,096.17 |
| 未分配利润 | 223,969,753.34 | 220,885,865.52 |
| 所有者权益合计 | 798,981,170.95 | 397,539,092.54 |
| 负债和所有者权益总计 | 940,209,991.88 | 548,836,368.40 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业总收入 | 138,070,329.79 | 96,222,955.96 |
| 其中：营业收入 | 138,070,329.79 | 96,222,955.96 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 111,186,382.00 | 84,895,993.59 |
| 其中：营业成本 | 70,269,101.15 | 49,218,384.14 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 663,214.78 | 754,157.52 |
| 销售费用 | 5,220,133.10 | 4,451,871.00 |
| 管理费用 | 15,862,480.94 | 11,548,378.54 |
| 研发费用 | 19,322,789.44 | 19,039,410.52 |
| 财务费用 | -151,337.41 | -116,208.13 |
| 其中：利息费用 | 324,211.04 | |
| 利息收入 | 499,822.94 | 144,755.72 |
| 加：其他收益 | 1,685,457.97 | 2,708,514.51 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 717,768.80 | 1,397,849.23 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -326,320.50 | 834,593.84 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | -220,020.00 | |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 4,165,870.35 | 2,733,020.46 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -114,011.02 | -803,975.53 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 2,077.18 | -3,163.86 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 33,341,111.07 | 17,359,207.18 |
| 加：营业外收入 | ||
| 减：营业外支出 | 9,243.48 | 50,588.18 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 33,331,867.59 | 17,308,619.00 |
| 减：所得税费用 | 2,374,944.48 | 635,590.86 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 30,956,923.11 | 16,673,028.14 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 30,956,923.11 | 16,673,028.14 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 30,956,923.11 | 16,673,028.14 |
| 2.少数股东损益 | ||
| 六、其他综合收益的税后净额 | -262,078.30 | 158,947.16 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -262,078.30 | 158,947.16 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 |
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -262,078.30 | 158,947.16 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | -262,078.30 | 158,947.16 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 30,694,844.81 | 16,831,975.30 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 30,694,844.81 | 16,831,975.30 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | ||
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.28 | 0.16 |
| （二）稀释每股收益 | 0.28 | 0.16 |
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业收入 | 129,880,262.39 | 91,594,171.98 |
| 减：营业成本 | 68,206,941.59 | 47,158,646.59 |
| 税金及附加 | 377,654.07 | 685,446.62 |
| 销售费用 | 3,822,811.50 | 3,711,156.06 |
| 管理费用 | 11,686,421.02 | 8,705,930.82 |
| 研发费用 | 19,487,653.15 | 18,540,738.28 |
| 财务费用 | -195,626.52 | -190,263.57 |
| 其中：利息费用 | 264,780.91 | 0.00 |
| 利息收入 | 491,769.94 | 133,451.20 |
| 加：其他收益 | 1,343,566.58 | 2,568,947.40 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 855,470.29 | 822,891.59 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -65,264.10 | 145,194.28 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | -102,480.00 | |
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 3,325,499.24 | 2,661,320.78 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -114,011.02 | -796,322.48 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 2,077.18 | -737.74 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 31,907,009.85 | 18,238,616.73 |
| 加：营业外收入 | ||
| 减：营业外支出 | 8,668.35 | 29,660.65 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 31,898,341.50 | 18,208,956.08 |
| 减：所得税费用 | 2,374,955.08 | 720,838.24 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 29,523,386.42 | 17,488,117.84 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 29,523,386.42 | 17,488,117.84 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 |
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 29,523,386.42 | 17,488,117.84 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 180,778,296.29 | 119,653,331.79 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 877,635.63 | 563,240.31 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 4,124,021.41 | 4,463,257.72 |
| 经营活动现金流入小计 | 185,779,953.33 | 124,679,829.82 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 32,487,509.47 | 24,090,914.40 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 151,721,981.94 | 108,899,336.55 |
| 支付的各项税费 | 21,383,392.27 | 14,067,843.65 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 24,545,324.74 | 16,184,490.94 |
| 经营活动现金流出小计 | 230,138,208.42 | 163,242,585.54 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -44,358,255.09 | -38,562,755.72 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 263,200,000.00 | 108,800,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 1,044,089.30 | 783,275.39 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 53,816.49 | 18,128.63 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 264,297,905.79 | 109,601,404.02 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 14,234,805.44 | 5,782,851.05 |
| 投资支付的现金 | 277,300,000.00 | 123,800,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 3,034.63 | |
| 投资活动现金流出小计 | 291,534,805.44 | 129,585,885.68 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -27,236,899.65 | -19,984,481.66 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 421,796,198.13 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 1,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 421,796,198.13 | 1,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 1,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 18,953.74 | 15,000,000.00 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 24,661,578.21 | 334,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 25,680,531.95 | 15,334,000.00 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 396,115,666.18 | -14,334,000.00 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -212,222.32 | -132,347.16 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 324,308,289.12 | -73,013,584.54 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 79,071,832.05 | 124,888,007.40 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 403,380,121.17 | 51,874,422.86 |
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 173,944,406.59 | 114,090,005.06 |
| 收到的税费返还 | 574,353.70 | 555,512.08 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 4,110,701.54 | 4,320,114.32 |
| 经营活动现金流入小计 | 178,629,461.83 | 118,965,631.46 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 63,402,607.63 | 35,119,229.13 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 106,817,235.81 | 94,142,120.32 |
| 支付的各项税费 | 18,176,690.46 | 12,645,629.41 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 28,045,859.96 | 15,508,109.53 |
| 经营活动现金流出小计 | 216,442,393.86 | 157,415,088.39 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -37,812,932.03 | -38,449,456.93 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 225,500,000.00 | 110,221,484.31 |
| 取得投资收益收到的现金 | 920,734.39 | 780,177.31 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 45,126.12 | 15,983.04 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 226,465,860.51 | 111,017,644.66 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 14,146,821.21 | 5,741,910.91 |
| 投资支付的现金 | 259,236,120.00 | 122,800,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 3,034.63 | |
| 投资活动现金流出小计 | 273,382,941.21 | 128,544,945.54 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -46,917,080.70 | -17,527,300.88 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 421,796,198.13 | |
| 取得借款收到的现金 | 1,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 421,796,198.13 | 1,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 1,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 18,953.74 | 15,000,000.00 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 23,993,384.60 | 334,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 25,012,338.34 | 15,334,000.00 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 396,783,859.79 | -14,334,000.00 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -2,703.99 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 312,053,847.06 | -70,313,461.80 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 64,773,621.42 | 109,899,547.94 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 376,827,468.48 | 39,586,086.14 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 66,031,662.00 | 81,173,143.50 | 375,054.44 | 31,765,096.17 | 228,273,015.64 | 407,617,971.75 | 407,617,971.75 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 66,031,662.00 | 81,173,143.50 | 375,054.44 | 31,765,096.17 | 228,273,015.64 | 407,617,971.75 | 407,617,971.75 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 22,100,000.00 | 376,258,190.59 | -262,078.30 | 4,517,424.51 | 402,613,536.80 | 402,613,536.80 | |||||||||
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| （一）综合收益总额 | -262,078.30 | 30,956,923.11 | 30,694,844.81 | 30,694,844.81 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 22,100,000.00 | 376,258,190.59 | 398,358,190.59 | 398,358,190.59 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 22,100,000.00 | 376,258,190.59 | 398,358,190.59 | 398,358,190.59 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -26,439,498.60 | -26,439,498.60 | -26,439,498.60 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者 | -26,439,498.60 | -26,439,498.60 | -26,439,498.60 | ||||||||||||
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| （或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储 | |||||||||||||||
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 88,131,662.00 | 457,431,334.09 | 112,976.14 | 31,765,096.17 | 232,790,440.15 | 810,231,508.55 | 810,231,508.55 | ||||||||
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 66,031,662.00 | 81,173,143.50 | 676,950.56 | 24,035,846.45 | 167,612,359.11 | 339,529,961.62 | 339,529,961.62 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一 | |||||||||||||||
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 66,031,662.00 | 81,173,143.50 | 676,950.56 | 24,035,846.45 | 167,612,359.11 | 339,529,961.62 | 339,529,961.62 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 158,947.16 | 1,673,028.14 | 1,831,975.30 | 1,831,975.30 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 158,947.16 | 16,673,028.14 | 16,831,975.30 | 16,831,975.30 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -15,000,000.00 | -15,000,000.00 | -15,000,000.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -15,000,000.00 | -15,000,000.00 | -15,000,000.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 66,031,662.00 | 81,173,143.50 | 835,897.72 | 24,035,846.45 | 169,285,387.25 | 341,361,936.92 | 341,361,936.92 | ||||||||
| 项目 | 2021年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 66,031,662.00 | 78,856,468.85 | 31,765,096.17 | 220,885,865.52 | 397,539,092.54 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 66,031,662.00 | 78,856,468.85 | 31,765,096.17 | 220,885,865.52 | 397,539,092.54 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 22,100,000.00 | 376,258,190.59 | 3,083,887.82 | 401,442,078.41 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 29,523,386.42 | 29,523,386.42 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 22,100,000.00 | 376,258,190.59 | 398,358,190.59 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 22,100,000.00 | 376,258,190.59 | 398,358,190.59 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -26,439,498.60 | -26,439,498.60 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 项目 | 2021年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -26,439,498.60 | -26,439,498.60 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 88,131,662.00 | 455,114,659.44 | 31,765,096.17 | 223,969,753.34 | 798,981,170.95 | |||||||
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 66,031,662.00 | 78,856,468.85 | 24,035,846.45 | 166,322,618.04 | 335,246,595.34 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 66,031,662.00 | 78,856,468.85 | 24,035,846.45 | 166,322,618.04 | 335,246,595.34 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 2,488,117.84 | 2,488,117.84 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 17,488,117.84 | 17,488,117.84 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -15,000,000.00 | -15,000,000.00 | ||||||||||
| 项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -15,000,000.00 | -15,000,000.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 66,031,662.00 | 78,856,468.85 | 24,035,846.45 | 168,810,735.88 | 337,734,713.18 | |||||||
三、公司基本情况
普联软件股份有限公司前身为普联软件（中国）有限公司，于2001年9月28日在山东省济南市注册成立，2014年8月25日整体变更设立为股份有限公司。2021年4月16日，经中国证券监督管理委员会《关于同意普联软件股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]1358号）同意注册，公司首次公开发行人民币普通股股票（A股）22,100,000股，并于2021年6月3日在深圳证券交易所创业板上市交易。公司现持有统一社会信用代码为913701007317289784的营业执照。截至2021年6月30日，本公司累计发行股本总数88,131,662股，注册资本为88,131,662.00元。公司注册地址：山东省济南市高新区舜华路1号齐鲁软件园2号楼（创业广场B座）一层。法定代表人为蔺国强。本公司及子公司主营业务是为大型集团企业提供管理信息化方案及IT综合服务，属软件和信息技术服务业。本公司经营范围：计算机软件及系统产品的开发；软件开发、测试及业务流程的外包服务；软件实施咨询；办公自动化、生产过程自动化软件、设备、电子产品的技术开发、生产；销售本公司生产的产品；系统集成服务；计算机硬件及网络设备的批发；货物进出口业务（国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外）；电子信息产品的技术开发、生产；多媒体课件设计、制作；动漫产品设计、制作；安防工程；电力工程施工总承包；计算机网络系统工程；自有房屋租赁以及其他按法律、法规、国务院决定等规定未禁止和不需经营许可的项目。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
本财务报表经公司董事会于2021年8月19日批准报出。
截至2021年6月30日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
| 子公司名称 |
| 普联软件（香港）有限公司 |
| 普联中瑞（北京）软件有限公司 |
| 合肥普联朗霁软件有限公司 |
| 普联数字科技（济南）有限公司 |
日本普联软件株式会社
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注八“合并范围的变更”和本附注九“在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2015年修订）披露有关财务信息。
本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据自身生产经营特点，确定收入确认政策，具体会计政策参见本附注五/39.收入。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2021年6月30日的合并及公司财务状况以及2021年1-6月的合并及公司经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
中期，是指短于一个完整的会计年度的报告期间。
本中期（本报告期）是指2021年1-6月。
3、营业周期
本公司的营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定港币或日元为其记账本位币。本公司编制本申报财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持
有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。
在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
（3）购买子公司少数股东股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（4）丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（5）分步处置股权直至丧失控制权的处理
通过多次交易分步处置股权直至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况的，本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
在个别财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权的各项交易不属于“一揽子交易”的，结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；属于“一揽子交易”的，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
在合并财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处置股权损益的核算比照前述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，分别进行如下处理：
①属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益；
②不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期加权平均汇率折算。
现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的当期加权平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。
由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。
处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
以摊余成本计量的金融资产
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
①本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；
②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
①本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；
②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
但是，对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行方的角度符合权益工具的定义。
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。满足条件的股利收入计入损益，其他利得或损失及公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。
本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资
产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
（3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
以摊余成本计量的金融负债
其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
金融负债与权益工具的区分
金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务；
②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具；
④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。
如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。
如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。
（4）金融工具的公允价值
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
（5）金融工具减值
本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
①以摊余成本计量的金融资产；
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资；
③《企业会计准则第14号——收入》定义的合同资产；
预期信用损失的计量预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于应收票据、应收账款和合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司依据信用风险特征对应收票据、应收账款和租赁应收款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
A、应收票据
应收票据组合1：银行承兑汇票
应收票据组合2：商业承兑汇票
B、应收账款
应收账款组合1：应收中央（含下属单位）及金融企业客户
应收账款组合2：应收关联方企业客户
应收账款组合3：应收其他客户
C、合同资产
合同资产组合1：产品销售
合同资产组合2：技术服务
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
其他应收款
本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
其他应收款组合1：应收押金及保证金其他应收款组合2：应收备用金其他应收款组合3：应收代扣代缴款其他应收款组合4：应收其他款项其他应收款组合5：应收借款及代垫款对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
债权投资、其他债权投资对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。信用风险显著增加的评估本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
①债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；
②已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；
③已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；
④现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。
已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
①发行方或债务人发生重大财务困难；
②债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
③公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
④债务人很可能破产或进行其他财务重组；
⑤发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（6）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（7）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
11、应收票据
本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五/10.（5）金融工具减值。本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的应收票据单独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 银行承兑票据组合 | 出票人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违约，信用损失风险极低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计提预期信用损失 |
| 商业承兑汇票 | 商业承兑汇票风险特征实质上与同类合同的应收 账款相同 | 参照应收账款计提预期信用损失 |
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 账龄组合 | 以账龄作为信用风险特征 | 按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提 |
| 合并范围内关联方应收款项组合 | 合并范围内的关联方之间的应收款项回收风险较低 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计提预期信用损失 |
13、应收款项融资
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五/10.（5）金融工具减值。本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的其他应收款单独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 账龄组合 | 以账龄作为信用风险特征 | 按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提 |
| 合并范围内关联方应收款项组合 | 合并范围内的关联方之间的应收款项回收风险较低 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计提预期信用损失 |
17、合同成本
18、持有待售资产
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）初始投资成本确定
形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
对子公司的投资，采用成本法核算；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加
重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见本附注五/31.长期资产减值。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
24、固定资产
（1）确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 3-5 | 0-5 | 33.33-19.00 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 3-5 | 0-5 | 33.33-19.00 |
| 家具及其他 | 年限平均法 | 3-5 | 0-5 | 33.33-19.00 |
公司作为承租人按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》对拆除复原 等成本进行确认和计量。后续就租赁负债的任何重新计量作出调整。
（2）使用权资产的折旧方法
本公司采用直线法计提折旧。本公司作为承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资 产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取 得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
（3）使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法
使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法见本附注五/31.长期资产减值。
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本公司无形资产包括软件使用权、商标权等。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
| 类别 | 使用寿命 | 摊销方法 |
| 软件使用权 | 3-5年 | 直线法 |
| 商标权 | 10年 | 直线法 |
31、长期资产减值
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、使用权资产、无形资产、商誉等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
32、长期待摊费用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
33、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。
在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第①和②项计入当期损益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额按照租赁内含利率或增量借款利率计算的现值进行初始计量。租赁付款额包括：固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额；购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；以及根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。后续按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
36、预计负债
37、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
以权益结算的股份支付及权益工具以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
以现金结算的股份支付及权益工具以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
（1）一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。满足下列条件之一时，本公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商
品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
⑤客户已接受该商品或服务。
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。
（2）具体方法
本公司收入确认的具体方法如下：
①定制软件收入的确认原则及方法：公司定制软件业务系根据用户的实际需求进行专门的软件开发或实施，开发形成的软件不具有通用性。其收入确认原则及方法为：在项目开发或实施完成，取得客户的验收文件时确认相关收入。
②技术服务收入的确认原则及方法：主要包括已有系统的年度运维、人天外包类开发或服务和技术支持等。技术服务的提供主要包括现场实施、驻场运维、远程维护、热线支持等形式。
未约定根据工作量结算的技术服务收入确认的具体方法为：根据合同规定按照直线法在服务期间内分期确认收入。
约定根据工作量结算的技术服务收入确认的具体方法为：根据合同按照实际工作量在服务期间内分期确认收入。
③产品化软件销售收入的确认原则及方法：产品化软件是指公司拥有著作权，销售时不转让所有权的软件产品。该类产品，需安装调试的按合同约定在实施完成并经对方验收合格后确认收入；不需安装的以产品交付并经购货方验收合格后确认收入。
④硬件产品销售收入的确认原则及方法参照“产品化软件销售收入的确认原则及方法”。
⑤公司的服务外包业务主要包括手机软件测试业务与会计服务业务。手机软件测试业务主要业务方向为手机软件测试等；会计服务业务指利用现代信息技术代理客户进行账务处理等。其确认原则及方法参照“技术服务收入的确认原则及方法”。
⑥对于与客户签订合同时涉及质保金条款的，质保金在质保期期满时确认收入，并结转质保期内成本。
40、政府补助
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于补
偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
1、经营租入资产
公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
2、经营租出资产
公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
新租赁准则（2021年1月1日起）
1、承租人
本公司为承租人时，在租赁期开始日，除选择采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，对租赁确认使用权资产和租赁负债。在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。按照《企业会计准则第17号——借款费用》等其他准则规定应当计入相关资产成本的，从其规定。
本公司对于短期租赁和低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
2、出租人
本公司作为出租人的，在租赁期内各个期间，采用直线法的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。将发生的与经营租赁有关的初始直接费用进行资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。
对于经营租赁资产中的固定资产，本公司应当采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，应当根据该资产适用的企业会计准则，采用系统合理的方法进行摊销。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定经营租赁资产是否发生减值，并进行相应会计处理。
（2）融资租赁的会计处理方法
原租赁准则
1、融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本附注五/24.固定资产。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
2、融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。新租赁准则（2021年1月1日起）
1、承租人
本公司为承租人时，在租赁期开始日，除选择采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，对租赁确认使用权资产和租赁负债。在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。按照《企业会计准则第17号——借款费用》等其他准则规定应当计入相关资产成本的，从其规定。本公司对于短期租赁和低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益?
2、出租人
本公司作为出租人的，在租赁期开始日，对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产，并按照固定的周
期性利率计算并确认租赁内各个期间的利息收入。
43、其他重要的会计政策和会计估计
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 财政部于 2018 年颁布了《企业会计准则第 21 号——租赁（修订）》，在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。 |
新租赁准则在承租人进行租赁识别、初始确认、后续计量、列报、披露等方面的规定均有重大变化。新租赁准则取消了承租人关于融资租赁与经营租赁的分类，要求承租人对各项资产租赁考虑未来租赁付款额折现等因素分别确认使用权资产和租赁负债；后续计量时，对相应资产进行折旧处理，对相应负债按实际利率法计算利息支出；对于短期租赁和低价值资产租赁，可以选择不确认使用权资产和租赁负债。对于出租资产的会计处理，新租赁准则没有实质性的变化。
本公司自2021年1月1日起执行财政部修订印发的《企业会计准则第 21 号——租赁》（财会【2018】 35 号）。根据新租赁准则及其衔接规定，公司自2021年1月1日起对所有租入资产（短期租赁和低价值资产租赁除外）确认使用权资产和租赁负债，并分别确认折旧和利息费用，不调整可比期间信息。对于公司首次执行日前已存在的租赁合同，根据新租赁准则有关规定进行衔接会计处理。本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，亦不存在损害公司及股东利益的情况。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021年起首次执行新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
适用是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 货币资金 | 84,050,580.36 | 84,050,580.36 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 135,900,000.00 | 135,900,000.00 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 7,083,386.71 | 7,083,386.71 | |
| 应收账款 | 203,245,374.13 | 203,245,374.13 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 38,914.20 | 38,914.20 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 5,068,144.38 | 5,068,144.38 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 42,256,585.46 | 42,256,585.46 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 8,258,930.51 | 8,524,596.29 | 265,665.78 |
| 流动资产合计 | 485,901,915.75 | 486,167,581.53 | 265,665.78 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 8,024,715.41 | 8,024,715.41 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 5,605,834.84 | 5,605,834.84 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 13,373,613.68 | 13,373,613.68 | |
| 无形资产 | 401,312.84 | 401,312.84 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 7,332,107.01 | 7,332,107.01 | |
| 长期待摊费用 | 1,657,481.75 | 1,657,481.75 | |
| 递延所得税资产 | 2,679,116.97 | 2,679,116.97 | |
| 其他非流动资产 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | |
| 非流动资产合计 | 55,700,568.82 | 69,074,182.50 | 13,373,613.68 |
| 资产总计 | 541,602,484.57 | 555,241,764.03 | 13,639,279.46 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 8,806,302.31 | 8,806,302.31 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 15,400,477.01 | 15,400,477.01 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 67,776,465.38 | 67,776,465.38 | |
| 应交税费 | 21,428,520.76 | 21,428,520.76 | |
| 其他应付款 | 18,450,870.88 | 18,450,870.88 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 1,104,007.73 | 1,104,007.73 | |
| 流动负债合计 | 133,966,644.07 | 133,966,644.07 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 13,639,279.46 | 13,639,279.46 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 17,868.75 | 17,868.75 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 17,868.75 | 13,657,148.21 | 13,639,279.46 |
| 负债合计 | 133,984,512.82 | 147,623,792.28 | 13,639,279.46 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 66,031,662.00 | 66,031,662.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 81,173,143.50 | 81,173,143.50 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 375,054.44 | 375,054.44 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 31,765,096.17 | 31,765,096.17 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 228,273,015.64 | 228,273,015.64 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 407,617,971.75 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益合计 | 407,617,971.75 | 407,617,971.75 | |
| 负债和所有者权益总计 | 541,602,484.57 | 555,241,764.03 | 13,639,279.46 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 69,752,369.73 | 69,752,369.73 | |
| 交易性金融资产 | 134,500,000.00 | 134,500,000.00 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 5,726,863.25 | 5,726,863.25 | |
| 应收账款 | 198,171,512.25 | 198,171,512.25 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 38,914.20 | 38,914.20 | |
| 其他应收款 | 11,444,828.34 | 11,444,828.34 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 43,090,204.02 | 43,090,204.02 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 6,078,835.66 | 6,299,433.99 | 220,598.33 |
| 流动资产合计 | 468,803,527.45 | 469,024,125.78 | 220,598.33 |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 41,439,559.44 | 41,439,559.44 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 固定资产 | 5,188,278.69 | 5,188,278.69 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 10,745,549.66 | 10,745,549.66 | |
| 无形资产 | 260,914.02 | 260,914.02 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 1,274,553.38 | 1,274,553.38 | |
| 递延所得税资产 | 1,869,535.42 | 1,869,535.42 | |
| 其他非流动资产 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | |
| 非流动资产合计 | 80,032,840.95 | 90,778,390.61 | 10,745,549.66 |
| 资产总计 | 548,836,368.40 | 559,802,516.39 | 10,966,147.99 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 47,132,319.65 | 47,132,319.65 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 14,868,547.77 | 14,868,547.77 | |
| 应付职工薪酬 | 50,754,983.27 | 50,754,983.27 | |
| 应交税费 | 18,552,286.68 | 18,552,286.68 | |
| 其他应付款 | 17,920,696.07 | 17,920,696.07 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 1,068,442.42 | 1,068,442.42 | |
| 流动负债合计 | 151,297,275.86 | 151,297,275.86 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 10,966,147.99 | 10,966,147.99 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 10,966,147.99 | ||
| 负债合计 | 151,297,275.86 | 162,263,423.85 | 10,966,147.99 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 66,031,662.00 | 66,031,662.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 78,856,468.85 | 78,856,468.85 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 31,765,096.17 | 31,765,096.17 | |
| 未分配利润 | 220,885,865.52 | 220,885,865.52 | |
| 所有者权益合计 | 397,539,092.54 | 397,539,092.54 | |
| 负债和所有者权益总计 | 548,836,368.40 | 559,802,516.39 | 10,966,147.99 |
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入 | 13%、6%、3% |
| 消费税 | 应税收入 | 10% |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 详见下表 |
| 教育费附加 | 应纳流转税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应纳流转税额 | 2% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 普联软件股份有限公司 | 10% |
| 普联软件（香港）有限公司 | 16.5%、8.25% |
| 普联中瑞（北京）软件有限公司 | 20% |
| 合肥普联朗霁软件有限公司 | 15% |
| 普联数字科技（济南）有限公司 | 20% |
①根据《关于提高研究开发费用税前加计扣除比例的通知》（财税〔2018〕99号），企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，在2018年1月1日至2020年12月31日期间，再按照实际发生额的75%在税前加计扣除；形成无形资产的，在上述期间按照无形资产成本的175%在税前摊销。根据《财政部 税务总局关于延长部分税收优惠政策执行期限的公告》（财政部 税务总局公告2021年第6号），原税收优惠政策执行期限延长至2023年12月31日。
②根据山东省发展和改革委员会于2021年3月30日下发的《关于做好享受税收优惠政策的集成电路企业或项目、软件企业清单制定工作有关要求的通知》（发改高技〔2021〕413号）的要求，公司通过2020年度审核，被列入国家鼓励的重点软件企业清单，2021年度按10%的税率缴纳企业所得税。
③本公司2019年度被认定为高新技术企业，于2019年11月28日被授予GR201937000912号《高新技术企业证书》，有效期三年。
④全资子公司合肥普联朗霁软件有限公司2019年度被认定为高新技术企业，于2019年9月9日被授予GR201934001677号《高新技术企业证书》，有效期三年，企业所得税按应纳税所得额的15%计缴。
⑤根据《关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》（财税[2018]77号）、《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税[2019]13号）、《财政部 税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（2021年第12号），公告中：对年应纳税所得额不超过100万元的部分，在《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）第二条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税。普联中瑞（北京）软件有限公司、普联数字科技（济南）有限公司2020年度实际享受上述小型微利企业所得税优惠，其所得减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；普联中瑞（北京）软件有限公司、普联数字科技（济南）有限公司2021年度实际享受上述小型微利企业所得税优惠，其所得减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行存款 | 403,380,121.17 | 79,071,832.05 |
| 其他货币资金 | 1,561,133.00 | 4,978,748.31 |
| 合计 | 404,941,254.17 | 84,050,580.36 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 10,628,246.09 | 10,344,255.61 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 1,561,133.00 | 4,978,748.31 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 150,000,000.00 | 135,900,000.00 |
| 其中： | ||
| 银行理财 | 150,000,000.00 | 135,900,000.00 |
| 合计 | 150,000,000.00 | 135,900,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 6,927,338.17 | 4,521,171.09 |
| 商业承兑票据 | 5,565,318.24 | 2,562,215.62 |
| 合计 | 12,492,656.41 | 7,083,386.71 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 12,934,388.00 | 100.00% | 441,731.59 | 3.42% | 12,492,656.41 | 9,744,581.52 | 100.00% | 2,661,194.81 | 27.31% | 7,083,386.71 |
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑汇票 | 7,136,300.00 | 55.17% | 208,961.83 | 2.93% | 6,927,338.17 | 5,904,693.52 | 60.59% | 1,383,522.43 | 23.43% | 4,521,171.09 |
| 商业承兑汇票 | 5,798,088.00 | 44.83% | 232,769.76 | 4.02% | 5,565,318.24 | 3,839,888.00 | 39.41% | 1,277,672.38 | 33.27% | 2,562,215.62 |
| 合计 | 12,934,388.00 | 100.00% | 441,731.59 | 3.42% | 12,492,656.41 | 9,744,581.52 | 100.00% | 2,661,194.81 | 27.31% | 7,083,386.71 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 6,680,998.90 | 80,510.19 | 1.21% |
| 1-2年 | 455,301.10 | 128,451.64 | 28.21% |
| 2-3年 | |||
| 3-4年 | |||
| 4-5年 | |||
| 5年以上 | |||
| 合计 | 7,136,300.00 | 208,961.83 | -- |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 5,194,922.91 | 62,602.05 | 1.21% |
| 1-2年 | 603,165.09 | 170,167.71 | 28.21% |
| 2-3年 | |||
| 3-4年 | |||
| 4-5年 | |||
| 5年以上 | |||
| 合计 | 5,798,088.00 | 232,769.76 | -- |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账 | 2,661,194.81 | -2,219,463.22 | 441,731.59 | |||
| 合计 | 2,661,194.81 | -2,219,463.22 | 441,731.59 | |||
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 商业承兑票据 | 91,072.00 | |
| 合计 | 91,072.00 |
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 3,634,235.00 | 1.90% | 3,634,235.00 | 100.00% | 0.00 | 3,634,235.00 | 1.64% | 3,634,235.00 | 100.00% | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 单项计提 | 3,634,235.00 | 1.90% | 3,634,235.00 | 100.00% | 0.00 | 3,634,235.00 | 1.64% | 3,634,235.00 | 100.00% | 0.00 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 187,419,858.56 | 98.10% | 13,123,516.51 | 7.00% | 174,296,342.05 | 218,351,759.60 | 98.36% | 15,106,385.47 | 6.92% | 203,245,374.13 |
| 其中： | ||||||||||
| 应收中央（含下属单位）及金融企业客户 | 157,987,702.74 | 82.69% | 6,891,901.71 | 4.36% | 151,095,801.03 | 181,928,895.50 | 81.95% | 7,383,405.34 | 4.06% | 174,545,490.16 |
| 应收其他客户 | 29,432,155.82 | 15.41% | 6,231,614.80 | 21.17% | 23,200,541.02 | 36,422,864.10 | 16.41% | 7,722,980.13 | 21.20% | 28,699,883.97 |
| 合计 | 191,054,093.56 | 100.00% | 16,757,751.51 | 8.77% | 174,296,342.05 | 221,985,994.60 | 100.00% | 18,740,620.47 | 8.44% | 203,245,374.13 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 单项计提 | 3,634,235.00 | 3,634,235.00 | 100.00% | 预期无法收回 |
| 合计 | 3,634,235.00 | 3,634,235.00 | -- | -- |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 名称 | 期末余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 146,402,433.22 | 1,764,243.82 | 1.21% |
| 1年-2年 | 8,978,054.45 | 2,532,929.96 | 28.21% |
| 2年-3年 | 1,499,750.32 | 1,487,263.18 | 99.17% |
| 3-4年 | 69,006.75 | 69,006.75 | 100.00% |
| 4-5年 | 437,400.00 | 437,400.00 | 100.00% |
| 5年以上 | 601,058.00 | 601,058.00 | 100.00% |
| 合计 | 157,987,702.74 | 6,891,901.71 | -- |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 20,325,732.13 | 1,037,240.82 | 5.10% |
| 1年-2年 | 3,778,073.74 | 689,966.16 | 18.26% |
| 2年-3年 | 2,276,802.15 | 1,452,860.02 | 63.81% |
| 3-4年 | 487,558.54 | 487,558.54 | 100.00% |
| 4-5年 | 226,355.56 | 226,355.56 | 100.00% |
| 5年以上 | 2,337,633.70 | 2,337,633.70 | 100.00% |
| 合计 | 29,432,155.82 | 6,231,614.80 | -- |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 166,728,165.35 |
| 1至2年 | 12,756,128.19 |
| 2至3年 | 3,776,552.47 |
| 3年以上 | 7,793,247.55 |
| 3至4年 | 3,111,291.86 |
| 4至5年 | 1,743,263.99 |
| 5年以上 | 2,938,691.70 |
| 合计 | 191,054,093.56 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 3,634,235.00 | 3,634,235.00 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 15,106,385.47 | -1,982,868.96 | 13,123,516.51 | |||
| 合计 | 18,740,620.47 | -1,982,868.96 | 16,757,751.51 | |||
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 28,416,447.67 | 14.87% | 343,839.02 |
| 第二名 | 20,136,100.00 | 10.54% | 243,646.81 |
| 第三名 | 12,000,761.94 | 6.28% | 145,209.22 |
| 第四名 | 11,143,663.00 | 5.83% | 134,838.32 |
| 第五名 | 9,107,300.00 | 4.77% | 1,149,914.33 |
| 合计 | 80,804,272.61 | 42.29% |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 170,551.00 | 100.00% | 38,914.20 | 100.00% |
| 合计 | 170,551.00 | -- | 38,914.20 | -- |
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项总额的比例(%) |
| 第一名 | 43,805.31 | 25.68% |
| 第二名 | 33,237.00 | 19.49% |
| 第三名 | 28,301.89 | 16.59% |
| 第四名 | 22,806.45 | 13.37% |
| 第五名 | 22,228.61 | 13.03% |
| 合计 | 150,379.26 | 88.17% |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 7,084,836.67 | 5,068,144.38 |
| 合计 | 7,084,836.67 | 5,068,144.38 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 2,058,495.61 | 914,845.23 |
| 押金及保证金 | 3,498,830.72 | 2,581,346.04 |
| 代扣代缴款项 | 1,867,594.20 | 1,827,074.20 |
| 其他 | 208,580.51 | 264,971.53 |
| 合计 | 7,633,501.04 | 5,588,237.00 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 520,092.62 | 520,092.62 | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 28,571.75 | 28,571.75 | ||
| 2021年6月30日余额 | 548,664.37 | 548,664.37 |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 6,577,988.83 |
| 1至2年 | 471,149.85 |
| 2至3年 | 55,127.23 |
| 3年以上 | 529,235.13 |
| 3至4年 | 253,753.92 |
| 4至5年 | 17,638.04 |
| 5年以上 | 257,843.17 |
| 合计 | 7,633,501.04 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 备用金 | 73,794.80 | 21,036.62 | 94,831.42 | |||
| 押金及保证金 | 266,201.26 | 26,302.18 | 292,503.44 | |||
| 代扣代缴款项 | 29,185.12 | 7,044.26 | 36,229.38 | |||
| 其他 | 150,911.44 | -25,811.31 | 125,100.13 | |||
| 合计 | 520,092.62 | 28,571.75 | 548,664.37 | |||
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 押金及保证金 | 595,406.40 | 1年以内 | 7.80% | 11,959.12 |
| 第二名 | 押金及保证金 | 300,000.00 | 1年以内 | 3.93% | 6,025.69 |
| 第三名 | 押金及保证金 | 300,000.00 | 1-2年 | 3.93% | 18,097.05 |
| 第四名 | 押金及保证金 | 221,900.00 | 1年以内 | 2.91% | 4,457.00 |
| 第五名 | 押金及保证金 | 179,007.03 | 1年以内 | 2.35% | 3,595.47 |
| 合计 | -- | 1,596,313.43 | -- | 20.91% | 44,134.33 |
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 库存商品 | 659,689.15 | 659,689.15 | 659,689.15 | 659,689.15 | ||
| 项目实施成本 | 94,781,154.11 | 487,959.25 | 94,293,194.86 | 42,013,688.32 | 416,792.01 | 41,596,896.31 |
| 合计 | 95,440,843.26 | 487,959.25 | 94,952,884.01 | 42,673,377.47 | 416,792.01 | 42,256,585.46 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 项目实施成本 | 416,792.01 | 114,011.02 | 42,843.78 | 487,959.25 | ||
| 合计 | 416,792.01 | 114,011.02 | 42,843.78 | 487,959.25 | ||
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 房屋租赁费 | 2,998,583.92 | 3,225,126.36 |
| 未来期间可抵扣的增值税进项税额 | 1,969,556.92 | 1,808,740.47 |
| 预缴企业所得税 | 2,766,150.68 | 598,331.08 |
| 已背书未终止确认的应收票据 | 91,072.00 | |
| 预付IPO中介费用 | 2,811,946.88 | |
| 其他 | 61,399.79 | 80,451.50 |
| 合计 | 7,886,763.31 | 8,524,596.29 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 被投资单 | 期初余额(账 | 本期增减变动 | 期末余额(账 | 减值准 |
| 位 | 面价值) | 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | 面价值) | 备期末余额 |
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 合肥耀安科技有限公司 | 8,024,715.41 | -326,320.50 | 7,698,394.91 | ||||||||
| 小计 | 8,024,715.41 | -326,320.50 | 7,698,394.91 | ||||||||
| 合计 | 8,024,715.41 | -326,320.50 | 7,698,394.91 | ||||||||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 6,716,660.50 | 5,605,834.84 |
| 合计 | 6,716,660.50 | 5,605,834.84 |
| 项目 | 电子设备 | 运输工具 | 家具及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||
| 1.期初余额 | 15,986,323.13 | 3,074,129.52 | 2,789,794.42 | 21,850,247.07 |
| 2.本期增加金额 | 2,329,103.42 | 286,973.46 | 22,861.47 | 2,638,938.35 |
| （1）购置 | 2,329,103.42 | 286,973.46 | 22,861.47 | 2,638,938.35 |
| （2）在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | 872,954.37 | 6,495.72 | 879,450.09 | |
| （1）处置或报废 | 872,954.37 | 6,495.72 | 879,450.09 | |
| 4.期末余额 | 17,442,472.18 | 3,361,102.98 | 2,806,160.17 | 23,609,735.33 |
| 二、累计折旧 | ||||
| 1.期初余额 | 11,718,143.20 | 2,542,751.34 | 1,983,517.69 | 16,244,412.23 |
| 2.本期增加金额 | 1,233,153.11 | 79,405.08 | 168,751.10 | 1,481,309.29 |
| （1）计提 | 1,233,153.11 | 79,405.08 | 168,751.10 | 1,481,309.29 |
| 3.本期减少金额 | 827,076.67 | 5,570.02 | 832,646.69 | |
| （1）处置或报废 | 827,076.67 | 5,570.02 | 832,646.69 |
| 4.期末余额 | 12,124,219.64 | 2,622,156.42 | 2,146,698.77 | 16,893,074.83 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置或报废 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 5,318,252.54 | 738,946.56 | 659,461.40 | 6,716,660.50 |
| 2.期初账面价值 | 4,268,179.93 | 531,378.18 | 806,276.73 | 5,605,834.84 |
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 项目 | 期末账面价值 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋租赁 | 合计 |
| 1.期初余额 | 13,373,613.68 | 13,373,613.68 |
| 4.期末余额 | 13,373,613.68 | 13,373,613.68 |
| 2.本期增加金额 | 1,723,612.53 | 1,723,612.53 |
| （1）计提 | 1,723,612.53 | 1,723,612.53 |
| 4.期末余额 | 1,723,612.53 | 1,723,612.53 |
| 1.期末账面价值 | 11,650,001.15 | 11,650,001.15 |
| 2.期初账面价值 | 13,373,613.68 | 13,373,613.68 |
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件使用权 | 商标权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 4,154,590.89 | 1,429,500.00 | 5,584,090.89 | |||
| 2.本期增加金额 | 100,000.00 | 185,560.76 | 285,560.76 | |||
| （1）购置 | 100,000.00 | 185,560.76 | 285,560.76 | |||
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件使用权 | 商标权 | 合计 |
| 4.期末余额 | 100,000.00 | 4,340,151.65 | 1,429,500.00 | 5,869,651.65 | ||
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 3,872,403.05 | 1,310,375.00 | 5,182,778.05 | |||
| 2.本期增加金额 | 3,166.68 | 101,681.84 | 71,475.00 | 176,323.52 | ||
| （1）计提 | 3,166.68 | 101,681.84 | 71,475.00 | 176,323.52 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 3,166.68 | 3,974,084.89 | 1,381,850.00 | 5,359,101.57 | ||
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 96,833.32 | 366,066.76 | 47,650.00 | 510,550.08 | ||
| 2.期初账面价值 | 282,187.84 | 119,125.00 | 401,312.84 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 合计 | ||||||||
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 普联中瑞（北京）软件有限公司 | 15,793,007.01 | 15,793,007.01 | ||||
| 合肥普联朗霁软件有限公司 | 8,107,654.70 | 8,107,654.70 | ||||
| 合计 | 23,900,661.71 | 23,900,661.71 | ||||
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 普联中瑞（北京）软件有限公司 | 8,460,900.00 | 8,460,900.00 | ||||
| 合肥普联朗霁软件有限公司 | 8,107,654.70 | 8,107,654.70 | ||||
| 合计 | 16,568,554.70 | 16,568,554.70 | ||||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响其他说明
29、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 办公室装修费 | 1,655,712.87 | 417,240.33 | 1,238,472.54 | ||
| 其他 | 1,768.88 | 1,179.24 | 589.64 | ||
| 合计 | 1,657,481.75 | 418,419.57 | 1,239,062.18 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 17,964,933.25 | 1,923,648.16 | 22,037,867.18 | 2,371,938.56 |
| 内部交易未实现利润 | 4,359,998.72 | 435,999.87 | 1,698,670.42 | 169,867.04 |
| 可抵扣亏损 | 463,918.96 | 69,587.84 | 915,409.12 | 137,311.37 |
| 合计 | 22,788,850.93 | 2,429,235.87 | 24,651,946.72 | 2,679,116.97 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 47,650.00 | 7,147.50 | 119,125.00 | 17,868.75 |
| 合计 | 47,650.00 | 7,147.50 | 119,125.00 | 17,868.75 |
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 2,429,235.87 | 2,679,116.97 | ||
| 递延所得税负债 | 7,147.50 | 17,868.75 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 山东火炬信息通信技术创新科研基地建设有限公司出资款项 | 41,191,844.35 | 41,191,844.35 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||
| 合计 | 41,191,844.35 | 41,191,844.35 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 1,000,000.00 | |
| 合计 | 1,000,000.00 |
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 外协费 | 7,386,585.98 | 5,802,793.03 |
| IPO发行费 | 3,850,000.00 | |
| 软件硬件款 | 1,693,547.37 | 2,692,602.83 |
| 其他 | 300,609.74 | 310,906.45 |
| 合计 | 13,230,743.09 | 8,806,302.31 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 技术开发费 | 15,588,974.54 | 12,336,931.09 |
| 技术服务费 | 6,117,661.52 | 2,425,408.67 |
| 软件产品款 | 1,526,417.00 | 500,096.02 |
| 其他 | 83,807.55 | 138,041.23 |
| 合计 | 23,316,860.61 | 15,400,477.01 |
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 66,531,393.28 | 104,490,559.56 | 142,482,800.42 | 28,539,152.42 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 1,245,072.10 | 9,375,021.64 | 9,215,849.27 | 1,404,244.47 |
| 合计 | 67,776,465.38 | 113,865,581.20 | 151,698,649.69 | 29,943,396.89 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 57,695,588.30 | 88,714,955.68 | 127,858,075.52 | 18,552,468.46 |
| 2、职工福利费 | 3,967,660.03 | 3,967,660.03 | ||
| 3、社会保险费 | 98,183.02 | 4,650,474.50 | 4,658,894.76 | 89,762.76 |
| 其中：医疗保险费 | 90,721.99 | 4,417,488.59 | 4,429,154.77 | 79,055.81 |
| 工伤保险费 | -782.18 | 146,604.44 | 144,202.42 | 1,619.84 |
| 生育保险费 | 8,243.21 | 86,381.47 | 85,537.57 | 9,087.11 |
| 4、住房公积金 | -15,078.00 | 5,761,478.20 | 5,751,047.20 | -4,647.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 8,752,699.96 | 1,395,991.15 | 247,122.91 | 9,901,568.20 |
| 合计 | 66,531,393.28 | 104,490,559.56 | 142,482,800.42 | 28,539,152.42 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | -9,476.10 | 9,015,367.08 | 8,861,890.12 | 144,000.86 |
| 2、失业保险费 | -1,985.36 | 359,654.56 | 353,959.15 | 3,710.05 |
| 3、企业年金缴费 | 1,256,533.56 | 1,256,533.56 | ||
| 合计 | 1,245,072.10 | 9,375,021.64 | 9,215,849.27 | 1,404,244.47 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 5,628,661.66 | 15,608,804.98 |
| 消费税 | 400,077.69 | 417,287.10 |
| 企业所得税 | 161,672.78 | 2,368,570.29 |
| 个人所得税 | 385,493.38 | 364,869.04 |
| 城市维护建设税 | 941,214.14 | 1,474,920.68 |
| 教育费附加 | 435,043.50 | 653,528.96 |
| 地方教育费附加 | 239,752.83 | 402,487.51 |
| 地方水利建设基金 | 10,545.51 | 107,397.28 |
| 个人住民税 | 10,562.03 | 11,209.85 |
| 法人府民税 | 0.00 | 7,114.05 |
| 法人市民税 | 6,719.22 | 12,331.02 |
| 合计 | 8,219,742.74 | 21,428,520.76 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 26,439,498.60 | |
| 其他应付款 | 5,860,803.40 | 18,450,870.88 |
| 合计 | 32,300,302.00 | 18,450,870.88 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 26,439,498.60 | |
| 合计 | 26,439,498.60 |
（3）其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 个人代垫款 | 1,489,173.12 | 1,289,124.13 |
| 分包业务款 | 4,141,230.24 | 16,671,609.75 |
| 其他 | 230,400.04 | 490,137.00 |
| 合计 | 5,860,803.40 | 18,450,870.88 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 已背书未终止确认的应收票据 | 91,072.00 | |
| 待转销项税额 | 1,447,059.35 | 1,104,007.73 |
| 合计 | 1,538,131.35 | 1,104,007.73 |
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 | -- | -- | -- |
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁房屋 | 11,805,310.94 | 13,639,279.46 |
| 合计 | 11,805,310.94 | 13,639,279.46 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 66,031,662.00 | 22,100,000.00 | 22,100,000.00 | 88,131,662.00 | |||
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 78,528,069.92 | 376,258,190.59 | 454,786,260.51 | |
| 其他资本公积 | 2,645,073.58 | 2,645,073.58 | ||
| 合计 | 81,173,143.50 | 376,258,190.59 | 457,431,334.09 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 375,054.44 | -262,078.30 | -262,078.30 | 112,976.14 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | 375,054.44 | -262,078.30 | -262,078.30 | 112,976.14 | ||||
| 其他综合收益合计 | 375,054.44 | -262,078.30 | -262,078.30 | 112,976.14 | ||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 31,765,096.17 | 31,765,096.17 | ||
| 合计 | 31,765,096.17 | 31,765,096.17 |
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 228,273,015.64 | 167,612,359.11 |
| 调整后期初未分配利润 | 228,273,015.64 | 167,612,359.11 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 30,956,923.11 | 83,389,906.25 |
| 减：提取法定盈余公积 | 7,729,249.72 | |
| 应付普通股股利 | 26,439,498.60 | 15,000,000.00 |
| 期末未分配利润 | 232,790,440.15 | 228,273,015.64 |
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 137,833,891.70 | 70,049,478.53 | 95,923,066.05 | 48,963,050.10 |
| 其他业务 | 236,438.09 | 219,622.62 | 299,889.91 | 255,334.04 |
| 合计 | 138,070,329.79 | 70,269,101.15 | 96,222,955.96 | 49,218,384.14 |
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | 138,070,329.79 | 138,070,329.79 | ||
| 其中： | ||||
| 集团管控产品 | 99,998,285.15 | 99,998,285.15 | ||
| 数字建造 | 11,113,207.55 | 11,113,207.55 | ||
| XBRL应用产品 | 12,275,479.37 | 12,275,479.37 | ||
| 平台软件 | 53,097.35 | 53,097.35 | ||
| 服务外包 | 10,193,373.48 | 10,193,373.48 | ||
| 硬件产品 | 4,149,027.49 | 4,149,027.49 | ||
| 其他产品 | 287,859.40 | 287,859.40 | ||
| 按经营地区分类 | 138,070,329.79 | 138,070,329.79 | ||
| 其中： | ||||
| 华东地区 | 11,741,694.84 | 11,741,694.84 | ||
| 华南地区 | 7,513,881.58 | 7,513,881.58 | ||
| 华中地区 | 1,647,380.50 | 1,647,380.50 | ||
| 华北地区 | 100,551,150.11 | 100,551,150.11 | ||
| 西北地区 | 8,052,360.56 | 8,052,360.56 | ||
| 东北地区 | 2,226,626.04 | 2,226,626.04 | ||
| 西南地区 | 2,049,752.38 | 2,049,752.38 | ||
| 境外地区 | 4,287,483.78 | 4,287,483.78 | ||
| 市场或客户类型 | 138,070,329.79 | 138,070,329.79 | ||
| 其中： |
| 石油石化 | 67,665,143.78 | 67,665,143.78 | ||
| 地产建筑 | 44,631,595.80 | 44,631,595.80 | ||
| 金融行业 | 9,719,076.96 | 9,719,076.96 | ||
| 煤炭电力 | 4,492,277.60 | 4,492,277.60 | ||
| 电子信息 | 8,034,787.33 | 8,034,787.33 | ||
| 文化教育 | 430,430.01 | 430,430.01 | ||
| 其他行业 | 3,097,018.31 | 3,097,018.31 | ||
| 合同类型 | 138,070,329.79 | 138,070,329.79 | ||
| 其中： | ||||
| 定制软件 | 65,288,685.40 | 65,288,685.40 | ||
| 技术服务 | 51,495,595.03 | 51,495,595.03 | ||
| 产品化软件 | 6,655,788.99 | 6,655,788.99 | ||
| 硬件产品 | 4,149,027.49 | 4,149,027.49 | ||
| 服务外包 | 10,193,373.48 | 10,193,373.48 | ||
| 其他产品 | 287,859.40 | 287,859.40 | ||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 346,169.55 | 369,442.04 |
| 教育费附加 | 148,211.65 | 158,920.58 |
| 印花税 | 129,315.15 | 97,829.30 |
| 地方教育费附加 | 98,807.80 | 105,947.06 |
| 地方水利建设基金 | -59,534.37 | 21,793.54 |
| 其他 | 245.00 | 225.00 |
| 合计 | 663,214.78 | 754,157.52 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 2,893,568.08 | 3,188,331.91 |
| 差旅费 | 561,137.10 | 413,222.73 |
| 业务招待费 | 1,185,772.24 | 699,820.77 |
| 办公费 | 75,134.67 | 91,512.47 |
| 交通费 | 23,592.08 | 8,984.67 |
| 业务宣传费 | 18,867.92 | |
| 咨询服务费 | 454,425.29 | 30,596.34 |
| 其他 | 7,635.72 | 19,402.11 |
| 合计 | 5,220,133.10 | 4,451,871.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 7,387,852.71 | 5,852,842.18 |
| 房租物业水电费 | 1,842,263.55 | 3,148,988.86 |
| 办公费 | 1,271,242.91 | 938,921.47 |
| 中介咨询费 | 559,235.67 | 481,749.14 |
| 差旅费 | 207,423.57 | 79,525.02 |
| 折旧及摊销 | 2,315,326.84 | 675,965.47 |
| 交通费 | 101,285.76 | 107,120.16 |
| 业务招待费 | 1,436,586.70 | 188,062.67 |
| 会议费 | 636,040.37 | 18,479.06 |
| 其他 | 105,222.86 | 56,724.51 |
| 合计 | 15,862,480.94 | 11,548,378.54 |
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 16,425,428.06 | 17,204,734.72 |
| 差旅费 | 1,532,609.41 | 1,121,931.12 |
| 材料费及外协费 | 922,172.27 | 327,525.58 |
| 办公费 | 270,589.07 | 206,562.61 |
| 其他 | 171,990.63 | 178,656.49 |
| 合计 | 19,322,789.44 | 19,039,410.52 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 324,211.04 | |
| 减：利息收入 | 499,822.94 | 144,755.72 |
| 汇兑损益 | -6,323.08 | -11,232.69 |
| 手续费及其他 | 30,597.57 | 39,780.28 |
| 合计 | -151,337.41 | -116,208.13 |
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与日常活动相关的政府补助 | 206,583.16 | 1,935,059.63 |
| 增值税超3%税负返还金额 | 877,635.63 | 563,240.31 |
| 增值税进项税加计抵减额 | 601,239.18 | 210,214.57 |
| 合计 | 1,685,457.97 | 2,708,514.51 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -326,320.50 | 834,593.84 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 1,044,089.30 | 783,275.39 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | -220,020.00 | |
| 合计 | 717,768.80 | 1,397,849.23 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -31,702.86 | 10,174.50 |
| 应收账款坏账损失 | 1,978,109.99 | 3,577,607.55 |
| 应收票据坏账损失 | 2,219,463.22 | -854,761.59 |
| 合计 | 4,165,870.35 | 2,733,020.46 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -114,011.02 | -803,975.53 |
| 合计 | -114,011.02 | -803,975.53 |
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得（损失以"-"填列） | 2,077.18 | -3,163.86 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 8,835.07 | 50,556.68 | 8,835.07 |
| 其他 | 408.41 | 31.50 | 408.41 |
| 合计 | 9,243.48 | 50,588.18 | 9,243.48 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 2,135,784.63 | 274,202.92 |
| 递延所得税费用 | 239,159.85 | 361,387.94 |
| 合计 | 2,374,944.48 | 635,590.86 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 33,331,867.59 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 3,333,186.76 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 307,318.56 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -12,046.28 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 357,224.58 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -8,854.41 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 1,666.83 |
| 研究开发费加成扣除的纳税影响 | -1,264,547.18 |
| 权益法核算的合营企业和联营企业损益 | 45,684.87 |
| 其他 | -384,689.25 |
| 所得税费用 | 2,374,944.48 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助收入 | 206,583.16 | 1,295,274.20 |
| 利息收入 | 499,822.94 | 144,755.72 |
| 收回履约保函净增加额 | 3,417,615.31 | 3,023,227.80 |
| 合计 | 4,124,021.41 | 4,463,257.72 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 研发支出 | 2,729,037.01 | 1,659,719.28 |
| 差旅费 | 768,560.67 | 492,747.75 |
| 办公费 | 1,346,377.58 | 1,030,433.94 |
| 业务招待费 | 2,622,358.94 | 887,883.44 |
| 房租物业水电费 | 1,842,263.58 | 3,148,988.86 |
| 中介咨询费 | 559,235.67 | 481,749.14 |
| 会议费 | 636,040.37 | 18,479.06 |
| 向分包方支付财务共享财务报账系统建设项目款项 | 12,530,379.51 | 8,056,000.00 |
| 其他 | 1,511,071.41 | 408,489.47 |
| 合计 | 24,545,324.74 | 16,184,490.94 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 子公司清算向少数股东支付的款项 | 3,034.63 | |
| 合计 | 3,034.63 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付IPO中介费用 | 20,553,353.96 | 334,000.00 |
| 支付房屋租赁费 | 4,108,224.25 | |
| 合计 | 24,661,578.21 | 334,000.00 |
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 30,956,923.11 | 16,673,028.14 |
| 加：资产减值准备 | -4,094,703.11 | -2,176,392.36 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 1,481,309.29 | 1,681,771.77 |
| 使用权资产折旧 | 1,723,612.53 | |
| 无形资产摊销 | 176,608.08 | 167,316.77 |
| 长期待摊费用摊销 | 443,416.10 | 393,201.44 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -2,077.18 | 3,163.86 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 8,835.07 | 50,556.68 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 317,887.96 | 132,347.16 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -717,768.80 | -1,617,869.23 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 249,881.10 | 372,109.19 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -10,721.25 | -10,721.25 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -52,767,465.79 | -41,441,749.57 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 25,937,360.92 | 18,871,394.63 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -48,061,353.12 | -31,660,912.95 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -44,358,255.09 | -38,562,755.72 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 403,380,121.17 | 51,874,422.86 |
| 减：现金的期初余额 | 79,071,832.05 | 124,888,007.40 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 324,308,289.12 | -73,013,584.54 |
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 403,380,121.17 | 79,071,832.05 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 403,380,121.17 | 79,071,832.05 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 403,380,121.17 | 79,071,832.05 |
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 1,561,133.00 | 履约保函保证金 |
| 合计 | 1,561,133.00 | -- |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 29,384.60 | 6.4601 | 189,827.44 |
| 欧元 | |||
| 港币 | 4,075,526.17 | 0.83208 | 3,391,163.82 |
| 日元 | 42,272,900.00 | 0.058428 | 2,469,921.00 |
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 100,000.00 | 6.4601 | 646,010.00 |
| 欧元 | 0.00 | ||
| 港币 | 659,750.00 | 0.83208 | 548,964.78 |
| 日元 | 7,725,300.00 | 0.058428 | 451,373.83 |
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 日元 | |||
| 其他应收款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | 272,392.00 | 0.83208 | 226,651.94 |
| 日元 | 1,665,118.60 | 0.058428 | 97,289.55 |
| 项目 | 境外主要经营地 | 记账本位币 | 选择依据 | 备注 |
| 普联软件（香港）有限公司 | 香港 | 港币 | 根据其经营所处的主要经济环境确定 | 全资子公司 |
| 日本普联软件株式会社 | 日本大阪 | 日元 | 根据其经营所处的主要经济环境确定 | 普联香港持有75.00%股权；普联数科持有25.00%股权 |
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 软件行业增值税即征即退 | 877,635.63 | 其他收益 | 877,635.63 |
| 社保稳岗补贴 | 5,266.87 | 其他收益 | 5,266.87 |
| 研究开发财政补助 | 201,300.00 | 其他收益 | 201,300.00 |
| 增值税进项税加计抵减额 | 601,239.18 | 其他收益 | 601,239.18 |
| 免征增值税 | 16.29 | 其他收益 | 16.29 |
| 合计 | 1,685,457.97 | 1,685,457.97 |
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 合并成本 |
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
| 合并成本 |
| 合并日 | 上期期末 | |
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 普联软件（香港）有限公司 | 香港 | 香港 | 计算机应用软件服务行业 | 100.00% | 出资设立 | |
| 普联中瑞（北京）软件有限公司 | 北京市 | 北京市 | 计算机应用软件服务行业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 合肥普联朗霁软件有限公司 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 计算机应用软件服务行业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 普联数字科技（济南）有限公司 | 山东济南 | 山东济南 | 信息技术服务、软件开发及测试行业 | 100.00% | 出资设立 | |
| 日本普联软件株式会社 | 日本 | 日本 | 计算机应用软件服务行业 | 100.00% | 出资设立 | |
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 投资账面价值合计 | 7,698,394.91 | 8,024,715.41 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| --净利润 | -326,320.50 | 834,593.84 |
| --综合收益总额 | -326,320.50 | 834,593.84 |
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 |
| 直接 | 间接 |
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时遇到资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额及未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
（3）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。本公司的利率风险主要产生于短期银行借款债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。本公司目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。对于资产负债表日持有的、使本公司面临公允价值利率风险的金融工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是假设在资产负债表日利率发生变动，按照新利率对上述金融工具进行重新计量后的影响。对于资产负债表日持有的、使本公司面临现金流量利率风险的浮动利率非衍生工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是上述利率变动对按年度估算的利息费用或收入的影响。上一年度的分析基于同样的假设和方法。
汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。
汇率风险主要为本公司的财务状况和现金流量受外汇汇率波动的影响。除了在香港、日本设立的子公司持有以港币、日元为结算货币的资产外，本公司持有的外币资产及负债占整体的资产及负债比例并不重大。因此本公司认为面临的汇率风险并不重大。
2、资本管理
本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整融资方式、调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股与其他权益工具或出售资产以减低债务
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| (八) 交易性金融资产 | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 | ||
| 银行理财 | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 合肥耀安科技有限公司 | 公司持有36.93%股权 |
| 湖北普联东文信息科技有限公司 | 公司持有19.885%股权 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 董事、监事及高级管理人员 | 关键管理人员 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 合肥耀安科技有限公司 | 外协服务 | 865,306.60 | 1,200,000.00 | 否 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 湖北普联东文信息科技有限公司 | 提供劳务 | 5,660.40 | 5,660.38 |
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 王虎、蔺国强 | 22,000,000.00 | 2019年06月11日 | 2021年06月10日 | 是 |
| 蔺国强 | 10,000,000.00 | 2020年06月29日 | 2021年06月28日 | 是 |
| 蔺国强、郭静 | 10,000,000.00 | 2020年10月28日 | 2021年10月28日 | 否 |
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 1,826,398.10 | 1,401,600.00 |
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 合肥耀安科技有限公司 | 560,000.00 | 28,560.00 | 720,000.00 | 37,885.84 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 合肥耀安科技有限公司 | 675,527.42 | 34,277.42 |
| 合同负债 | 湖北普联东文信息科技有限公司 | 1,886.79 | 7,547.17 |
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺截至2021年6月30日，本公司不存在需要披露的重要承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至2021年6月30日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
截至2021年6月30日，公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
除计算机软件产品及系统产品的开发、销售业务外，本公司未经营其他对经营成果有重大影响的业务。同时，由于本公司收入主要来自中国境内，其主要资产亦位于中国境内，因此本公司无需披露分部数据。
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 3,634,235.00 | 2.02% | 3,634,235.00 | 100.00% | 3,634,235.00 | 1.70% | 3,634,235.00 | 100.00% | 0.00 | |
| 其中： | ||||||||||
| 单项计提 | 3,634,235.00 | 2.02% | 3,634,235.00 | 100.00% | 3,634,235.00 | 1.70% | 3,634,235.00 | 100.00% | 0.00 | |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 176,105,915.58 | 97.98% | 10,558,198.67 | 6.00% | 165,547,716.91 | 209,921,116.66 | 98.30% | 11,749,604.41 | 5.60% | 198,171,512.25 |
| 其中： | ||||||||||
| 应收中央（含下属单位）及金融企业客户 | 157,161,387.96 | 87.44% | 6,641,609.29 | 4.23% | 150,519,778.67 | 181,364,708.98 | 84.93% | 7,184,012.62 | 3.96% | 174,180,696.36 |
| 应收关联方企业客户 | 3,316,394.26 | 1.55% | 3,316,394.26 | |||||||
| 应收其他客户 | 18,944,527.62 | 10.54% | 3,916,589.38 | 20.67% | 15,027,938.24 | 25,240,013.42 | 11.82% | 4,565,591.79 | 18.09% | 20,674,421.63 |
| 合计 | 179,740,150.58 | 100.00% | 14,192,433.67 | 7.90% | 165,547,716.91 | 213,555,351.66 | 100.00% | 15,383,839.41 | 7.20% | 198,171,512.25 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 单项计提 | 3,634,235.00 | 3,634,235.00 | 100.00% | 预期无法收回 |
| 合计 | 3,634,235.00 | 3,634,235.00 | -- | -- |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 145,952,069.15 | 1,758,813.23 | 1.21% |
| 1年-2年 | 8,797,610.81 | 2,482,022.37 | 28.21% |
| 2年-3年 | 1,313,250.00 | 1,302,315.69 | 99.17% |
| 3-4年 | 60,000.00 | 60,000.00 | 100.00% |
| 4-5年 | 437,400.00 | 437,400.00 | 100.00% |
| 5年以上 | 601,058.00 | 601,058.00 | 100.00% |
| 合计 | 157,161,387.96 | 6,641,609.29 | -- |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 13,071,098.82 | 667,030.21 | 5.10% |
| 1年-2年 | 2,422,623.00 | 442,428.60 | 18.26% |
| 2年-3年 | 1,778,670.00 | 1,134,994.77 | 63.81% |
| 3-4年 | 391,950.00 | 391,950.00 | 100.00% |
| 4-5年 | 205,724.79 | 205,724.79 | 100.00% |
| 5年以上 | 1,074,461.01 | 1,074,461.01 | 100.00% |
| 合计 | 18,944,527.62 | 3,916,589.38 | -- |
| 名称 | 期末余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 159,023,167.97 |
| 1至2年 | 11,220,233.81 |
| 2至3年 | 3,091,920.00 |
| 3年以上 | 6,404,828.80 |
| 3至4年 | 3,006,676.57 |
| 4至5年 | 1,722,633.22 |
| 5年以上 | 1,675,519.01 |
| 合计 | 179,740,150.58 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 3,634,235.00 | 3,634,235.00 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 11,749,604.41 | -1,191,405.74 | 10,558,198.67 | |||
| 合计 | 15,383,839.41 | -1,191,405.74 | 14,192,433.67 | |||
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 28,416,447.67 | 15.81% | 343,839.02 |
| 第二名 | 20,136,100.00 | 11.20% | 243,646.81 |
| 第三名 | 12,000,761.94 | 6.68% | 145,209.22 |
| 第四名 | 11,143,663.00 | 6.20% | 134,838.32 |
| 第五名 | 9,107,300.00 | 5.07% | 1,149,914.33 |
| 合计 | 80,804,272.61 | 44.96% |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 11,735,392.34 | 11,444,828.34 |
| 合计 | 11,735,392.34 | 11,444,828.34 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1)应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 借款及代垫款项 | 5,916,483.33 | 7,487,583.61 |
| 备用金 | 1,724,191.89 | 768,642.67 |
| 押金及保证金 | 2,996,175.01 | 1,997,373.10 |
| 代扣代缴款项 | 1,295,983.36 | 1,305,271.52 |
| 其他 | 134,591.62 | 170,501.95 |
| 合计 | 12,067,425.21 | 11,729,372.85 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 284,544.51 | 284,544.51 | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 47,488.36 | 47,488.36 | ||
| 2021年6月30日余额 | 332,032.87 | 332,032.87 |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 11,283,391.34 |
| 1至2年 | 441,319.62 |
| 2至3年 | 48,056.40 |
| 3年以上 | 294,657.85 |
| 3至4年 | 184,308.04 |
| 4至5年 | 12,843.10 |
| 5年以上 | 97,506.71 |
| 合计 | 12,067,425.21 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 借款及代垫款项 | ||||||
| 备用金 | 36,942.87 | 21,172.95 | 58,115.82 | |||
| 押金及保证金 | 153,314.77 | 30,105.75 | 183,420.52 | |||
| 代扣代缴款项 | 20,850.01 | 4,290.72 | 25,140.73 | |||
| 其他 | 73,436.86 | -8,081.06 | 65,355.80 | |||
| 合计 | 284,544.51 | 47,488.36 | 332,032.87 | |||
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4)本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 借款及代垫款项 | 4,969,746.48 | 1年以内 | 41.18% | |
| 第二名 | 借款及代垫款项 | 607,004.04 | 1年以内 | 5.03% | |
| 第三名 | 押金及保证金 | 595,406.40 | 1年以内 | 4.93% | 11,967.67 |
| 第四名 | 借款及代垫款项 | 339,732.81 | 1年以内 | 2.82% | |
| 第五名 | 押金及保证金 | 300,000.00 | 1年以内 | 2.49% | 6,030.00 |
| 合计 | -- | 6,811,889.73 | -- | 56.45% | 17,997.67 |
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 81,623,870.00 | 17,175,900.00 | 64,447,970.00 | 56,687,750.00 | 17,175,900.00 | 39,511,850.00 |
| 对联营、合营企业投资 | 1,862,445.34 | 1,862,445.34 | 1,927,709.44 | 1,927,709.44 | ||
| 合计 | 83,486,315.34 | 17,175,900.00 | 66,310,415.34 | 58,615,459.44 | 17,175,900.00 | 41,439,559.44 |
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 普联中瑞（北京）软件有限公司 | 18,488,600.00 | 18,488,600.00 | 10,575,900.00 | ||||
| 普联数字科技（济南）有限公司 | 24,936,120.00 | 24,936,120.00 | |||||
| 合肥普联朗霁软件有限公司 | 6,200,000.00 | 6,200,000.00 | 6,600,000.00 | ||||
| 普联软件（香港）有限公司 | 14,823,250.00 | 14,823,250.00 | |||||
| 合计 | 39,511,850.00 | 24,936,120.00 | 64,447,970.00 | 17,175,900.00 | |||
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 合肥耀安科技有限公司 | 1,927,709.44 | -65,264.10 | 1,862,445.34 | ||||||||
| 小计 | 1,927,709.44 | -65,264.10 | 1,862,445.34 | ||||||||
| 合计 | 1,927,709.44 | -65,264.10 | 1,862,445.34 | ||||||||
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 129,643,824.30 | 67,987,318.97 | 91,294,282.07 | 46,903,312.55 |
| 其他业务 | 236,438.09 | 219,622.62 | 299,889.91 | 255,334.04 |
| 合计 | 129,880,262.39 | 68,206,941.59 | 91,594,171.98 | 47,158,646.59 |
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | 129,880,262.39 | 129,880,262.39 | ||
| 其中： | ||||
| 集团管控产品 | 96,650,744.28 | 96,650,744.28 | ||
| 数字建造 | 11,113,207.55 | 11,113,207.55 | ||
| XBRL应用产品 | 12,275,479.37 | 12,275,479.37 | ||
| 平台软件 | 53,097.35 | 53,097.35 | ||
| 服务外包 | 7,390,315.97 | 7,390,315.97 | ||
| 硬件产品 | 2,109,558.47 | 2,109,558.47 | ||
| 其他产品 | 287,859.40 | 287,859.40 | ||
| 按经营地区分类 | 129,880,262.39 | 129,880,262.39 | ||
| 其中： | ||||
| 华东地区 | 10,774,714.62 | 10,774,714.62 | ||
| 华南地区 | 7,513,881.59 | 7,513,881.59 | ||
| 华中地区 | 1,600,179.31 | 1,600,179.31 | ||
| 华北地区 | 98,440,096.01 | 98,440,096.01 | ||
| 西北地区 | 7,995,686.05 | 7,995,686.05 | ||
| 东北地区 | 1,460,205.11 | 1,460,205.11 | ||
| 西南地区 | 2,045,507.10 | 2,045,507.10 | ||
| 境外地区 | 49,992.60 | 49,992.60 | ||
| 市场或客户类型 | 129,880,262.39 | 129,880,262.39 | ||
| 其中： | ||||
| 石油石化 | 67,278,018.67 | 67,278,018.67 |
| 地产建筑 | 44,393,262.46 | 44,393,262.46 | ||
| 金融行业 | 8,565,479.37 | 8,565,479.37 | ||
| 煤炭电力 | 1,495,019.52 | 1,495,019.52 | ||
| 电子信息 | 5,263,942.22 | 5,263,942.22 | ||
| 文化教育 | 151,912.04 | 151,912.04 | ||
| 其他行业 | 2,732,628.11 | 2,732,628.11 | ||
| 合同类型 | 129,880,262.39 | 129,880,262.39 | ||
| 其中： | ||||
| 定制软件 | 64,439,371.31 | 64,439,371.31 | ||
| 技术服务 | 49,770,067.41 | 49,770,067.41 | ||
| 产品化软件 | 5,883,089.83 | 5,883,089.83 | ||
| 硬件产品 | 2,109,558.47 | 2,109,558.47 | ||
| 服务外包 | 7,390,315.97 | 7,390,315.97 | ||
| 其他产品 | 287,859.40 | 287,859.40 | ||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 | 129,880,262.39 | 129,880,262.39 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -65,264.10 | 145,194.28 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 920,734.39 | 780,177.31 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | -102,480.00 | |
| 合计 | 855,470.29 | 822,891.59 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 2,077.18 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 807,822.34 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 1,044,089.30 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -9,243.48 | |
| 减：所得税影响额 | 168,335.61 | |
| 合计 | 1,676,409.73 | -- |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 6.32% | 0.28 | 0.28 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 5.99% | 0.26 | 0.26 |
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他