证券代码：300973 证券简称：立高食品 公告编号：2024-030债券代码：123179 债券简称：立高转债
立高食品股份有限公司关于续聘2024年度审计机构的公告本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：
本次续聘会计师事务所符合财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4号）的规定。
立高食品股份有限公司（以下简称“公司”或“立高食品”）于2024年4月26日召开第三届董事会第五次会议、第三届监事会第四次会议，审议通过了《关于续聘2024年度审计机构的议案》，同意续聘中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中审众环”）为公司2024年度财务报表和内部控制审计机构，聘期一年，本议案已经第三届董事会审计委员会第四次会议审议通过，尚需提交公司2023年年度股东大会审议通过，现将相关事项公告如下：
一、拟续聘会计师事务所的情况说明
中审众环符合《证券法》的规定，具备为上市公司提供审计服务的经验与能力。自担任公司审计机构以来，能够遵循独立、客观、公正的职业准则，恪尽职守，为公司提供了高质量的审计服务，其出具的报告能够客观、真实地反映公司的实际情况、财务状况和经营成果，切实履行了审计机构职责，从专业角度维护了公司及股东的合法权益。基于其丰富的审计经验和职业素养，能够为公司提供高质量的审计服务，同时为保持审计工作的连续性和稳定性，公司拟继续聘请中审众环为公司2024年度财务报表和内部控制审计机构，聘期一年，自公司股东大会审议通过之日起生效。
二、拟聘任会计师事务所的基本信息
（一）机构信息
1、基本信息
（1）机构名称：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
（2）成立日期：中审众环始创于1987年，是全国首批取得国家批准具有从事证券、期货相关业务资格及金融业务审计资格的大型会计师事务所之一。2013年11月，按照国家财政部等有关要求转制为特殊普通合伙制。
（3）组织形式：特殊普通合伙企业
（4）注册地址：湖北省武汉市武昌区水果湖街道中北路166号长江产业大厦17-18楼
（5）首席合伙人：石文先
（6）截至2023年12月31日，中审众环合伙人216人、注册会计师1,244人、签署过证券服务业务审计报告的注册会计师716人。
（7）2023年经审计总收入215,466.65万元、审计业务收入185,127.83万元、证券业务收入56,747.98万元。
（8）2023年度上市公司审计客户家数201家，主要行业涉及制造业，批发和零售业，房地产业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，农、林、牧、渔业，信息传输、软件和信息技术服务业，采矿业，文化、体育和娱乐业等，审计收费26,115.39万元，本公司同行业上市公司审计客户家数2家。
2、投资者保护能力
中审众环每年均按业务收入规模购买职业责任保险，并补充计提职业风险金，购买的职业保险累计赔偿限额9亿元，目前尚未使用，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。
3、诚信记录
（1）中审众环最近三年未受到刑事处罚、自律监管措施和纪律处分，最近三年因执业行为受到行政处罚2次、监督管理措施13次。
（2）31名从业执业人员最近3年因执业行为受到刑事处罚0次，行政处罚5人次，行政管理措施28人次、自律监管措施0次和纪律处分0次。
（二）项目信息
1、基本信息
项目合伙人：朱晓红，2010年成为中国注册会计师，2010年起开始从事上市公司审计，2010年起开始在中审众环执业，2022年起为立高食品提供审计服务。最近三年签署6家上市公司审计报告。
签字注册会计师：邓聪，2022年成为中国注册会计师，2017年起开始从事上市公司审计，2022年起开始在中审众环执业，2022年起为立高食品提供审计服务。最近三年签
署3家上市公司审计报告。项目质量控制复核人：钟建兵，1997年成为中国注册会计师，2000年起开始从事上市公司审计，1995年起开始在中审众环执业，2023年起为立高食品提供审计服务。最近三年复核9家上市公司审计报告。
2、诚信记录
项目合伙人朱晓红、签字注册会计师邓聪和项目质量控制复核人钟建兵，最近三年未受到刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律处分。
3、独立性
拟聘任中审众环及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人均不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
4、审计收费
2024年度审计收费将基于公司的业务规模、所处行业和会计处理的复杂程度，综合考虑事务所各级别工作人员在本次工作中所耗费的时间等因素定价，经双方协商后确定。公司董事会提请股东大会授权公司管理层根据具体审计工作量及市场公允合理的定价原则与中审众环协商确定审计费用。
三、拟续聘会计师事务所履行的程序
（一）审计委员会审议意见
2024年4月16日，公司召开第三届董事会审计委员会第四次会议，对中审众环2023年度审计工作情况及其执业质量进行了核查和评价，认为其在执业过程中坚持独立审计原则，客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果，切实履行了审计机构应尽的职责，具备相应的投资者保护能力，同意续聘中审众环为公司2024年度财务报表和内部控制审计机构，聘期一年，并同意将该议案提交公司第三届董事会第五次会议审议。
（二）董事会对议案审议和表决情况
2024年4月26日，公司召开第三届董事会第五次会议，以6票同意，0票反对，0票弃权的表决结果审议通过了《关于续聘2024年度审计机构的议案》。经审议，董事会同意续聘中审众环为公司2024年度财务报表和内部控制审计机构，聘期一年，并同意提交公司2023年年度股东大会审议，同时提请公司股东大会授权公司管理层根据行业情况及公司实际审计业务量与审计机构协商确认最终审计费用。
（三）监事会审议情况
2024年4月26日，公司召开第三届监事会第四次会议审议通过了《关于续聘2024
年度审计机构的议案》，经审核，监事会认为中审众环是符合《证券法》规定的会计师事务所，在执业过程中坚持独立审计原则，具备完成公司审计工作的执业注册会计师及相关行业经验，同意续聘中审众环为公司2024年度财务报表和内部控制审计机构，聘期一年。
（四）生效日期
本次续聘公司2024年度财务报表和内部控制审计机构事项尚需提交公司2023年年度股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。
四、备查文件
1、第三届董事会第五次会议决议；
2、第三届监事会第四次会议决议；
3、第三届董事会审计委员会第四次会议决议；
4、中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）关于其基本信息的说明文件。
特此公告。
立高食品股份有限公司
董事会2024年4月29日