博汇股份：2020年年度报告

宁波博汇化工科技股份有限公司

2020年年度报告

2021年04月

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人王律、主管会计工作负责人项美娇及会计机构负责人(会计主管人员)项美娇声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本公司提请投资者认真阅读本年度报告全文，并特别关注“第四节经营情况讨论与分析”之“九、公司未来发展的展望”中列示的公司未来发展面临的风险因素。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以104,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增3股。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 1

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 公司业务概要 ...... 8

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 12

第五节 重要事项 ...... 31

第六节 股份变动及股东情况 ...... 55

第七节 优先股相关情况 ...... 61

第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 62

第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 63

第十节 公司治理 ...... 69

第十一节 公司债券相关情况 ...... 75

第十二节 财务报告 ...... 76

第十三节 备查文件目录 ...... 186

释义

释义项 指 释义内容公司、本公司、博汇股份 指 宁波博汇化工科技股份有限公司博汇化工品 指 宁波博汇化工品销售有限公司，公司全资子公司云骐信息 指 北京云骐信息科技有限公司，公司全资子公司中乌研究院 指 宁波中乌新材料产业技术研究院有限公司，公司的参股公司文魁集团 指 宁波市文魁控股集团有限公司，公司的控股股东中石油 指 中国石油天然气集团公司中石化 指 中国石油化工集团公司中海油 指 中国海洋石油总公司《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》章程、《公司章程》 指 《宁波博汇化工科技股份有限公司章程》中国证监会 指 中国证券监督管理委员会中登公司 指 中国证券登记结算有限责任公司上市 指 发行人股票在深圳证券交易所挂牌交易元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元报告期、本期 指 2020年1-12月上年同期 指 2019年1-12月报告期末、本期末 指 2020年12月31日上年期末 指 2019年12月31日

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称 博汇股份 股票代码 300839公司的中文名称 宁波博汇化工科技股份有限公司公司的中文简称 博汇股份公司的外文名称（如有） NINGBO BOHUI CHEMICAL TECHNOLOGY CO.,LTD公司的外文名称缩写（如有）

无公司的法定代表人 王律注册地址 宁波石化经济技术开发区泰兴路199号注册地址的邮政编码 315207办公地址 浙江省宁波市镇海区镇骆东路1818号办公地址的邮政编码 315207公司国际互联网网址 http://www.bhpcc.com电子信箱 [e-mail]

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表姓名 尤丹红 樊淑英联系地址 浙江省宁波市镇海区镇骆东路1818号 浙江省宁波市镇海区镇骆东路1818号电话 [phone] 0574-86369063传真 [phone] 0574-86369063电子信箱 [e-mail] [e-mail]

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称 上海证券报、证券时报、证券日报、中国证券报登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn公司年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室

四、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 浙江省杭州市江干区西子国际中心1号楼29楼签字会计师姓名 孙峰、吕爱珍公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

√ 适用 □ 不适用

保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名

持续督导期间光大证券股份有限公司 上海市静安区新闸路1508号 丁筱云、马涛 2020年6月30日至2023年12月31日

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

五、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2020年 2019年 本年比上年增减 2018年营业收入（元） 972,286,470.32

827,164,515.97

17.54%

582,199,307.25

归属于上市公司股东的净利润（元）

57,792,763.87

75,731,552.31

-23.69%

89,453,891.41

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）

49,984,049.63

73,563,769.95

-32.05%

85,918,109.24

经营活动产生的现金流量净额（元）

-4,974,154.22

75,143,382.93

-106.62%

49,121,871.00

基本每股收益（元/股） 0.64

0.97

-34.02%

1.15

稀释每股收益（元/股） 0.64

0.97

-34.02%

1.15

加权平均净资产收益率 9.06%

18.67%

-9.61%

25.83%

2020年末 2019年末

本年末比上年末增

减

2018年末资产总额（元） 1,471,437,870.32

1,106,094,816.84

33.03%

577,481,339.05

归属于上市公司股东的净资产（元）

834,547,162.51

425,856,998.64

95.97%

373,525,446.33

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□ 是 √ 否

扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

□ 是 √ 否

六、分季度主要财务指标

单位：元第一季度 第二季度 第三季度 第四季度营业收入 180,505,831.63

245,845,932.27

147,888,480.11

398,046,226.31

归属于上市公司股东的净利润

18,438,520.49

25,047,771.79

1,655,237.84

12,651,233.75

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润

17,033,136.42

18,877,697.87

82,201.79

13,991,013.55

经营活动产生的现金流量净额

-141,990,022.73

22,950,427.80

-211,482,078.02

325,547,518.73

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元项目 2020年金额 2019年金额 2018年金额 说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）

-137,250.62

-112,519.80

本年无非流动性资产处置事项计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

12,150,560.00

1,968,358.00

3,145,470.00

政府补贴除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

369,140.06

766,924.39

627,771.65

该收益为银行理财

收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出

-3,328,791.84

-48,114.42

500,862.83

本年度捐赠325万元，其中疫情捐赠300万元小计

减：所得税影响额 1,382,193.98

382,134.99

625,802.51

合计 7,808,714.24

2,167,782.36

3,535,782.17

--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

一、行业发展状况及产业政策

石化产业是国民经济的重要支柱产业，也是经济强国的重要基础和支撑，十年来我国连续位列世界第二石化大国、第一化工大国，不仅为国民经济的健康可持续发展做出了重要贡献，而且为打造制造强国、航天强国和国防强国都提供了重要保障。

2020年，石化行业在遭遇全球新冠疫情和油价波动的双重压力下，市场和行业格局正在发生巨大变化，行业发展“危”与“机”并存。随着我国“十四五”规划纲要的发布，明确了石化产业发展的方向，与此同时，经济高质量发展对于石化行业发展提出了更高要求，也提供了难得机遇。为了响应“碳中和”和“碳达峰”等战略规划，国家正在引导化工行业进行绿色改造，走绿色发展、环境友好的路线。在“碳中和”的推动进程中，中国的化工行业将进入全新的发展阶段。转型升级和绿色改造将成为我国石化发展的主旋律。

产业政策方面，当前，我国供给侧结构性改革深入推进，产业转型升级、经济结构调整任务不断加重，炼油化工产业面临结构性矛盾、自主创新能力弱等问题，国家及地方政策作为引导激励产业发展的重要工具，对于推进炼油化工产业供给侧结构性改革具有重要意义。炼油化工设备的生产过程中产生的粉尘、废气、废渣、噪音等会对周围环境造成一定程度的污染。随着社会公众环保意识的逐步增强，中国政府及地方政府对环境保护的要求将更加严格。

国家《产业结构调整指导目录》中将沥青助剂产业作为国家鼓励类产业，《当前优先发展的高技术产业化重点领域指南（2011年度）》和《关于开展原材料技术改造重点专项工作的意见》等办法都将公司所生产的新型、环保型助剂列为优先发展的高技术产业化重点领域。相关规定如下：

（1）2020年3月，中国石油和化工行业联合会称将于年内编制完成《石油和化学工业“十四五”发展规划》，从政策规划中可看出，“十四五”期间，我国石化化工行业以去产能、补短板为核心，以调结构、促升级为主线，着力推进供给侧结构性改革，推动行业发展由高速增长向高质量发展转变。中国石油和化工行业联合会表示，2020年开始，除国务院《石化产业规划布局方案》规划部署的国家重点基地和重大项目外，新建和扩建炼油项目以及新建PX和乙烯项目将一律严控、不得违规审批，石化行业的工作重点是继续深化供给侧结构性改革，把石化产业的创新和高质量发展放在更加突出的位置。

（2）工业和信息化部2016年9月29日颁布的《石化和化学工业发展规划（2016－2020年）》（工信部规[2016]318号）中“二、指导思想、发展原则和规划目标”之“（二）发展原则”提出坚持绿色发展，发展循环经济，推行清洁生产，加大节能减排力度，推广新型、高效、低碳的节能节水工艺，积极探索有毒有害原料（产品）替代，加强重点污染物的治理，提高资源能源利用效率；“三、主要任务和重大工程”之“（七）推进重大项目建设”提出按照国家石化产业布局方案要求，加快石化芳烃产业发展；积极促进煤制芳烃技术产业化，推进原料路线多元化；促进芳烃-乙二醇-聚酯一体化产业基地建设。

（3）《中华人民共和国国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要》（国家发改委（2016））第七篇“构筑现代基础设施网络”中的第三十章“建设现代能源体系”之第1节“推动能源结构优化升级”鼓励“推进炼油产业转型升级，开展成品油质量升级行动计划。”

（4）《产业结构调整指导目录》（国家发改委（2019年修订）第一类“鼓励类”中的第十一项“石化化工”之第1小项“高标准油品生产技术开发与应用”，第12小项“环保催化剂和助剂”，均涉及到对油浆深加工的鼓励和支持。

（5）国务院2013年1月23日颁布的《循环经济发展战略及近期行动计划》（国发[2013]5号）中“第三章、构建循环工业体系”之“第五节、石油石化工业”提出推动废渣、废气、废水资源化利用，加强炼制各环节余热余压的回收利用，构建石油石化行业循环经济产业链。

（6）《当前优先发展的高技术产业化重点领域指南（2011年度）》（发改委、科技部、商务部、国家知识产权局）“四、

新材料”之“46、重交通道路沥青”一项，将“用重油和含硫原油生产高质量的AH-70、AH-90等牌号的重交通道路沥青”及“五、先进能源”之“70、油品加工技术及设备”，将“油品精制技术”、“油浆、石油焦的加工利用技术”列为优先发展的高技术产业化重点领域。

（7）《关于开展原材料工业技术改造重点专项工作的意见》（工信部，2009年4月3日发布）确定“乙烯炼油改造专项“中“C9的深度利用”、高性能橡胶助剂是当前原材料工业技术改造的19个重点专项之一。

（8）《国家重点支持的高新技术领域目录》第四项“新材料”中的第（五）部分“精细和专用化学品”，将新型橡塑助剂技术、新型环保型橡胶助剂；加工型助剂新品种；新型、高效、复合橡塑助剂新产品，列为当前重点支持的高新技术发展领域。

（9）国务院2006年2月9日颁布的《国家中长期科学和技术发展规划纲要（2006年—2020年）》中确立了十一项科学和技术发展重点领域，六十二项优先主题。其中重点领域是指在国民经济、社会发展和国防安全中重点发展、亟待科技提供支撑的产业和行业。优先主题是指在重点领域中需发展、任务明确、技术基础较好、近期能够突破的技术群。专业沥青包括高铁专用乳化沥青、废橡塑改性沥青等分别属于上述重点领域及相关优先主题。

综合来看，在政策影响下，行业将从加快高端产品开发技术创新，绿色智能、科技创新和信息化建设、提质增效等方面提升竞争力，下游推进炼化产业一体化、大型化、园区化，注重产品差异化。

二、公司主要业务及产品

公司主要业务为研发、生产、销售应用于多领域的特种芳烃系列产品，产品主要包括重芳烃类系列产品及环保芳烃油。

公司重芳烃类产品主要采用自行研发的间歇式加工生产工艺、连续式生产工艺以及分子蒸馏和沉降等技术，对催化裂化后的燃料油即催化油浆进行深加工，研发、生产和销售作为化工原料的沥青助剂、橡胶助剂、润滑油助剂等重芳烃产品和更为纯净的轻质燃料油，产品主要应用于道路建设、建筑防水、橡胶制品及工业油脂等领域；环保芳烃油产品主要采用荷兰壳牌加氢异构脱蜡专利技术，产品主要应用于环保橡胶制品、高端润滑油制品、药妆制品及食品防腐等领域。

三、公司主要经营模式

公司拥有独立完整的采购、生产和销售体系，根据公司自身情况、市场需求和运行机制开展经营活动。

1、盈利模式

公司具有循环经济和环保产业的双重特征。报告期内公司生产项目为年产40万吨重芳烃项目，该项目是将采购的燃料油进行深加工，生产出作为化工原料的沥青助剂、橡胶助剂、润滑油助剂等重芳烃产品和更为纯净的轻质燃料油。公司通过自身研发的技术与工艺，建设了大规模的生产装置，“变废为宝”，将燃料油近百分之百的分离出具有较高价值的各种用途的重芳烃和轻质燃料油，从而大幅度的提升了燃料油的经济附加值，借此实现盈利。公司通过技术改造、工艺改进、扩大生产规模、加强管理等手段持续创新改进产品和稳定性，提高收率，不断向客户提供性能更好、品质可靠的产品，有效的改善下游产品的品质。

同时，公司募投项目年产60万吨环保芳烃油和联产20万吨石蜡项目已部分建成，并于2020年4月投入试生产，该项目引进国内首套荷兰皇家壳牌公司高压加氢异构脱蜡专利技术，生产的环保芳烃油产品不仅具有传统芳烃油闪点高、耐高温、抗老化等特点，而且还具有稠环芳烃的含量低、对环境的污染少等优势，可替代进口产品，进一步促进了公司产品的多样化、多元化，扩展了客户市场。

2、采购模式

公司根据销售订单及生产经营计划，由采购部向合格供应商直接采购原材料。在采购实施过程中，采购部按照采购管理制度，根据生产订单，结合库存情况，并综合考虑原材料价格趋势，确定采购数量，再由采购部进行询价、比价后，在合格供货方名单中选择供应商，拟定采购合同，并由财务部、分管副总经理、总经理等相关部门和人员进行审核，根据审核结果进行采购。

3、生产模式

公司一般提前一个月向客户了解下个月的产品类型和数量需求，结合当期的市场形势变化，制定下一个月具体的生产计划。生产部按照客户需求确定的产品规格、供货时间、质量和数量组织生产，根据实际销售的履行状况适时变更物料及采购计划、调整生产顺序、协调生产资源配置。

4、销售模式

公司主要采用定价结合询价方式销售产品，定价结合询价模式主要为，以产品成本为基础，综合考虑市场同类产品价格、供求状况、原材料价格变动趋势等因素，考虑一定的利润空间后，预先设定预期价格，直接向下游有意向客户进行询价。销售部门根据客户的需求，通过与客户进行沟通，结合市场上同类型产品售价，达成销售订单和合同，实现最终销售。目前，公司已经形成了覆盖华东、华南、华北区域的完善的销售渠道，为国内客户提供及时的产品和服务。定价结合询价销售模式有利于维护长期客户资源，保证公司的长远发展。

5、研发模式

公司始终坚持自主研发、自主创新的研发策略，关键技术主要来源于内部创新与自主研发；同时，公司密切关注客户的市场需求，以节能环保、循环经济理念为导向，进行产品创新开发，以满足客户的多元化需求。

公司设立了研发部，研发部依据产品开发需求设立课题组，课题组按照标准流程进行开发工作，广泛、深入开展对外合作，逐步建立了面对市场需求和多部门配合、内外协同的研发模式。

四、公司的行业地位

公司是国内燃料油深加工领域综合实力较强的企业之一，专注于重芳烃类系列产品、环保芳烃油等特种油品的研发、生产、销售，致力打造成为全球高端特种油品原料供应商。公司产品在色度、稳定性等指标方面领先竞争企业，公司以可靠的产品质量和持续的研发能力与下游客户建立起了长期合作关系，拥有完善的营销网络和下游渠道，具有较强的行业影响力。公司从技术革新、产品研发、工艺升级等方面大胆创新，不断培育产业优势，构建绿色石化循环经济。随着年产60万吨环保芳烃油和联产20万吨石蜡项目的建设和投产，公司的产品将进一步升级，产能和产销规模也将提高，成为年产能在百万吨级以上的中大型石化企业，为公司打造芳烃油产业布局奠定坚实基础，同时也将为宁波乃至全国石化产业链形成和产业结构调整做出积极贡献，进一步提升公司行业地位。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明股权资产 报告期内，公司股权资产未发生重大变化。固定资产 报告期内新建房屋建筑及储油罐转固，生产装置进行升级改造。无形资产 报告期内，无形资产未发生重大变化。在建工程 详见第十二节第七项合并财务报表项目注释22在建工程。

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

（一）专注化工细分领域，持续推进产业升级，打造特种油品一体化

公司经过多年的摸索，一直深耕于石油深加工领域，深知只有做”专“、做”精“才能使企业持续稳定的发展，才能在行业中保持领先的地位，实现长期稳定的盈利。历经十余年的发展，目前，公司已具备年产40万吨重芳烃的生产能力，新投入建设的60万吨/年环保芳烃油及联产20万吨/年石蜡生产项目也已部分建成，处于试生产阶段，未来投产后将进一步提高产品附加值，增强公司的综合竞争力。

（二）科技创新、技术革新，构建绿色石化循环经济

公司采用国内首套荷兰皇家壳牌公司高压加氢异构脱蜡专利技术，结合现有重芳烃生产技术和经验，对高品质特种环保芳烃油的新工艺、新技术，最佳反应温度、反应压力、进料量的影响进行研究，对产品硫含量、氮含量、残炭、金属含量进行理论测算和控制方法展开研究。对产品通过加氢处理/缓和加氢裂化，脱除硫、氮等杂质，改善粘度指数，进行数据统计、分析和筛选。通过引进、消化吸收、再创新，掌握国内外先进的环保芳烃油生产和控制技术，最终进一步提升重芳烃和环保芳烃油的生产技术水平。在此工艺下，生产的环保芳烃在产品收率、装置自动化、安全生产水平和节能降耗上均具有一定的优势，有助于构建绿色石化循环经济。

（三）推进人才强企战略，打造高素质员工团队

公司秉承“人才战略化”的经营理念，立足于人才队伍建设，把人才资源作为公司核心资本来经营，深知在企业未来发展及战略规划中，专业技术人才是支撑企业创新发展的重要力量，为适应企业持续快速发展的需要，公司一方面，有针对性地引进行业内经营管理和技术人才，为企业人才队伍注入新鲜血液。另一方面，通过分层次、有重点的员工培训，加强对内部人才的培养，从而提升公司人才的整体素质，形成多层次的人才结构。同时，公司通过大力推行人力资源体系改革，借鉴先进管理方法和经验，优化组织结构，打造高效机制，有效激励员工，培育和吸引优秀人才，谋求科学发展，提高公司组织运作效率，发挥协同优势，使公司朝着人才化、科技化、专业化的方向迈进。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

2020年，新冠疫情肆虐全球，国内外经济形势相对动荡，国内经济增速放缓，企业竞争日益加剧。公司管理层在董事会的领导下，提出“打造全球高端特种油品原料供应商”的宏伟战略目标，并制定了公司战略规划，公司将坚定不移地以这一方针目标为导向，深化推进“抓住市场机遇、夯实基础管理、强化团队建设”，通过落实各项举措，努力完成各项指标。报告期内，公司实现营业收入97,228.65万元，同比增长17.54%，主要系销售量较去年增长18.25%；归属于上市公司股东的净利润5,779.28万元，同比下降23.69%，主要系公司贸易产品亏损及管理费用较去年同期增加所致；公司总资产147,143.79万元，同比增长33.03%；实现每股收益0.64元；公司整体业绩较上年同期有所下滑，面对复杂、严峻的内外部环境，公司管理层及全体员工，认真贯彻公司战略规划，加强内部管理，坚持做精做强主业，坚定不移地推动公司持续稳定发展。

一、生产运营情况

报告期内，公司坚守安全环保的生命线，在生产经营要求下，实现各装置的稳定运行，未发生重大安全环保事故。公司年产40万吨重芳烃项目已具备满负荷生产能力；年产60万吨环保芳烃油和联产20万吨石蜡项目已完成部分建设，建成部分已于2020年4月一次开车成功，目前处于试生产阶段，待全面调试完成后可具备高负荷生产能力。

二、市场与营销情况

全球经济下行，宏观形势不确定性加剧。公司坚持以市场为导向，加强产供销衔接，突出抓好产能管理和提质降耗，同步抓好供应链管理，通过拓宽采销渠道、深化战略合作等方式，努力做好原料保障的同时，深化与规模客户的合作，积极推进新项目、新产品的合作，为后续业务拓展奠定基础。

营销团队紧紧围绕公司制定的经营方针目标，密切关注市场行情走势，依靠产品优化、区域优化、客户优化、价格优化，统筹兼顾国内外市场，细分目标市场，开展差异化营销，灵活调整销售策略和比例，加强销售考核，不断夯实业务工作，在复杂的外部环境下努力实现公司的效益最大化。

三、产业链布局情况

宁波“十四五”规划总体要求和主要目标中提出加快提升产业链供应链现代化水平。围绕产业链布局创新链，加快建设绿色石化、汽车及零部件等世界级先进制造业集群，保持制造业比重基本稳定。由此，“246”万千亿级产业集群的目标应运而生。在此大背景下，公司积极布局产业链一体化发展战略，追求高质量的全面发展，积极探索发展绿色石化产业。在项目建设方面，在原有40万吨/年重芳烃系列产品的生产能力的基础上，2018年，公司投资新建年产60万吨环保芳烃油和联产20万吨石蜡项目，该项目已完成部分建设并于2020年4月一次性开车，目前处于试生产阶段，未来投产后将进一步提高产品附加值，增强公司的综合竞争力。

四、资本运作情况

公司坚持“实业+资本”的融资策略，报告期内，公司首次公开发行股票并在创业板上市（IPO）获中国证监会审核通过，并于6月30日正式在深交所创业板上市，募集资金净额3.82亿元。

五、履行社会责任情况

为共同抗击新冠疫情，积极履行公众公司的社会责任，报告期内，公司向镇海慈善总会捐款300万元，为全民抗疫略尽绵薄之力。

主要原材料的采购模式

单位：元/吨主要原材料 采购模式

采购额占采购总结算方式是否发

上半年平均价格

下半年平均价格

额的比例 生重大变化燃料油 向供应商直接采购 83.51%

否 2,958.66

3,114.72

原材料价格较上一报告期发生重大变化的原因

□ 适用 √ 不适用

主要能源类型发生重大变化的原因

□ 适用 √ 不适用

主要产品生产技术情况

主要产品 生产技术所处的阶段

核心技术人员情况 专利技术 产品研发优势重芳烃、轻质燃料油 工业化应用 本公司员工

间歇式加工生产工艺、连续式生产工艺

自主研发主要产品的产能情况

主要产品 设计产能 产能利用率 在建产能 投资建设情况重芳烃、轻质燃料油类产品

40万吨 78.56%

- 投入生产主要化工园区的产品种类情况

主要化工园区 产品种类宁波石化经济技术开发区 重芳烃报告期内正在申请或者新增取得的环评批复情况

□ 适用 √ 不适用

报告期内上市公司出现非正常停产情形

□ 适用 √ 不适用

相关批复、许可、资质及有效期的情况

√ 适用 □ 不适用

序号

证书名称 证书编号 有效期1 排污许可证 9133020078041158X6001P 2021年1月1日至2025年12月31日2 排污许可证（滨海厂区） 9133020078041158X6002P 2020年4月13日至2023年4月12日3 危险化学品经营许可证 甬S安经（2019）0017 2019年9月18日至2022年9月17日4 危险化学品登记证 330210247 2020年9月3日至2023年9月2日5 安全生产许可证

（浙）WH安许证字（2020）

-B-2508

2020年11月18日至2023年11月17日

危险化学品经营许可证（博汇化工品）

甬市K安经（2020）0121 2020年10月12日至2023年10月11日

从事石油加工、石油贸易行业

√ 是 □ 否

公司位于国家一级化工园区的宁波石化经济技术开发区，便利的港口交通和上下游企业聚集，使公司建立起从原料供应到产品输出的健全完整的产业链，通过运用一体化管理系统，打造全生产过程、全设备运行、物流一体化的数字工厂，实现全部生产、经营、财务数据线上实时展示，实现了从企业研发、采购、生产、销售、物流和仓管等业务的一体化协同，有效提高了生产效率和企业经营管理水平。公司采用定价结合询价方式销售产品，定价结合询价模式主要为，以产品成本为基

础，综合考虑市场同类产品价格、供求状况、原材料价格变动趋势等因素，考虑一定的利润空间后，预先设定预期价格，直接向下游有意向客户进行询价。销售部门根据客户的需求，通过与客户进行沟通，结合市场上同类型产品售价，达成销售订单和合同，实现最终销售。目前，公司已经形成了覆盖华东、华南、华北区域的完善的销售渠道，为国内客户提供及时的产品和服务。从事化肥行业

□ 是 √ 否

从事农药行业

□ 是 √ 否

从事氯碱、纯碱行业

□ 是 √ 否

从事化纤行业

□ 是 √ 否

从事塑料、橡胶行业

□ 是 √ 否

二、主营业务分析

1、概述

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

营业收入整体情况

单位：元

2020年 2019年

同比增减金额 占营业收入比重

金额 占营业收入比重

营业收入合计972,286,470.32

100%

827,164,515.97

100%

17.54%

分行业精炼石油产品-自产

789,340,795.34

81.18%

705,328,207.67

85.27%

11.91%

精炼石油产品-贸易

182,758,791.79

18.80%

121,715,012.41

14.71%

50.15%

其他收入186,883.19

0.02%

121,295.89

0.01%

54.07%

分产品

燃料油45,295,082.65

4.66%

51,694,198.55

6.25%

-12.38%

重芳烃736,949,268.46

75.80%

653,634,009.12

79.02%

12.75%

沥青7,096,444.23

0.73%

0.00

0.00%

100.00%

贸易产品182,758,791.79

18.80%

121,715,012.41

14.71%

50.15%

其他收入186,883.19

0.02%

121,295.89

0.01%

54.07%

分地区

东北39,212,299.73

4.03%

43,677,155.54

5.28%

-10.22%

华东921,490,921.85

94.78%

682,700,474.05

82.54%

34.98%

华南6,902,085.05

0.71%

97,901,781.90

11.84%

-92.95%

华中3,881,233.16

0.40%

2,608,692.98

0.32%

48.78%

西南97,624.34

0.01%

276,411.50

0.03%

-64.68%

华北127,249.56

0.01%

0.00

0.00%

100.00%

西北575,056.63

0.06%

0.00

0.00%

100.00%

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元营业收入 营业成本 毛利率

营业收入比上年同期增减

营业成本比上年

同期增减

毛利率比上年同

期增减分行业精炼石油产品-自产

789,340,795.34

600,217,525.66

23.96%

11.91%

7.91%

2.82%

精炼石油产品-贸易

182,758,791.79

205,339,205.74

-12.36%

50.15%

77.17%

-17.13%

分产品

重芳烃736,949,268.46

556,919,635.46

24.43%

12.75%

7.81%

3.46%

贸易产品182,758,791.79

205,339,205.74

-12.36%

50.15%

77.17%

-17.13%

√ 适用 □ 不适用

单位：元产品名

称

产量 销量 收入实现情况

产品上半年

平均售价

产品下半年平均售价

同比变动情况

变动原因

重芳烃292,097.29吨

294,511.15吨

736,949,268.46

2,402.13

2,613.64

8.80%

产品售价随化工产品市场价格波动

海外业务产生的营业收入或净利润占公司最近一个会计年度经审计营业收入或净利润10%以上

□ 是 √ 否

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类 项目 单位 2020年 2019年 同比增减精炼石油产品-自产

销售量 吨312,699.41

278,228.42

12.39%

生产量 吨314,245.38

278,393.51

12.88%

库存量 吨6,604.70

5,077.16

30.09%

精炼石油产品-贸易

销售量 吨63,834.66

40,201.2

58.79%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

□ 适用 √ 不适用 00

（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

（5）营业成本构成

行业分类

单位：元行业分类 项目

2020年 2019年

同比增减金额

占营业成本比重

金额

占营业成本

比重精炼石油产品-自产

原材料

572,829,038.52

95.44%

526,050,079.48

94.57%

8.89%

精炼石油产品-自产

人工工资

6,446,038.53

1.07%

5,725,992.79

1.03%

12.58%

精炼石油产品-自产

能源

12,959,383.40

2.16%

18,217,650.77

3.28%

-28.86%

精炼石油产品-自产

其他

7,983,065.21

1.33%

6,235,159.77

1.12%

28.03%

说明本公司产品成本中原材料占营业成本较大比例。

（6）报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

本年度根据公司经营发展及战略规划，经董事长审批通过，设立全资子公司北京云骐信息科技有限公司，注册资本为100万元，成立日期为2020年8月26日，与上年度财务报告相比，合并报表范围新增全资子公司北京云骐信息科技有限公司。

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元）384,498,795.18

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例

39.55%

前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例

0.00%

公司前5大客户资料

序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例1 第一名131,372,132.87

13.51%

2 第二名118,488,453.43

12.19%

3 第三名49,653,190.26

5.11%

4 第四名43,753,033.27

4.50%

5 第五名41,231,985.35

4.24%

合计 --384,498,795.18

39.55%

主要客户其他情况说明

√适用 □ 不适用

试生产项目销售情况不包含在上述统计范围内。公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元）1,121,632,277.32

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例

93.04%

前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例

0.00%

公司前5名供应商资料

序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例1 第一名573,906,710.81

47.61%

2 第二名268,820,873.75

22.30%

3 第三名251,802,284.80

20.89%

4 第四名16,622,178.31

1.38%

5 第五名10,480,229.65

0.87%

合计 --1,121,632,277.32

93.04%

主要供应商其他情况说明

√适用 □ 不适用

试生产项目采购情况不包含在上述统计范围内。

3、费用

单位：元2020年 2019年 同比增减 重大变动说明

销售费用2,588,211.41

3,632,156.13

-28.74%

主要系公司自2020年1月1日起执行《企业会计准则第14号——收入》（2017年修订），将不构成单项履约义务的运输费99.41万元作为合同履约成本进行核算，并在利润表的营业成本科目进行列报。管理费用32,227,105.11

19,056,161.17

69.12%

主要系本报告期上市费用、公司人员及人员工资增加。财务费用10,995,774.80

4,122,201.75

166.75%

主要系本报告期经营规模扩大，贷款增加，相应利息支出增加。研发费用34,107,364.85

22,371,111.78

52.46%

主要系本报告期加大新产品及新工艺研发力度，增加研发费用投入。

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

公司始终坚持自主研发和吸收引进相结合，不断加大研发投入，一方面加强对已有产品的技术改造和工艺改良，另一方面，积极引进行业内先进技术投入经费进行新产品研发，持续提升公司核心竞争力。报告期内，公司共计投入研发费用3,410.74万元，较上年同期增长52.46%。近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

2020年 2019年 2018年研发人员数量（人）

研发人员数量占比

10.61%

11.26%

17.44%

研发投入金额（元）34,107,364.85

22,371,111.78

20,492,946.98

研发投入占营业收入比例

3.51%

2.70%

3.52%

研发支出资本化的金额（元）

0.00

0.00

0.00

资本化研发支出占研发投入的比例

0.00%

0.00%

0.00%

资本化研发支出占当期净利润的比重

0.00%

0.00%

0.00%

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位：元项目 2020年 2019年 同比增减经营活动现金流入小计1,411,965,161.28

1,348,788,394.26

4.68%

经营活动现金流出小计1,416,939,315.50

1,273,645,011.33

11.25%

经营活动产生的现金流量净额

-4,974,154.22

75,143,382.93

-106.62%

投资活动现金流入小计162,593,540.06

262,256,434.39

-38.00%

投资活动现金流出小计472,493,626.75

617,649,412.49

-23.50%

投资活动产生的现金流量净额

-309,900,086.69

-355,392,978.10

-12.80%

筹资活动现金流入小计1,244,760,000.00

569,030,408.10

118.75%

筹资活动现金流出小计931,176,371.73

263,043,867.92

254.00%

筹资活动产生的现金流量净额

313,583,628.27

305,986,540.18

2.48%

现金及现金等价物净增加额

-1,364,321.32

25,707,261.78

-105.31%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

1、经营活动产生的现金流量净额同比减少106.62%，系报告期内由于疫情原因，上游供应商缓交消费税以及税务机关资料审核周期增加，公司消费税退税时间大幅滞后所致。

2、投资活动现金流入同比减少38%，系报告期内赎回银行理财产品金额较去年同期减少。

3、筹资活动现金流入同比增加118.75%，系报告期内公司收到上市发行股票募集资金及借入银行贷款发生额增加。

4、筹资活动现金流出同比增加254%，系报告期内归还银行贷款发生额增加。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

√ 适用 □ 不适用

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在差异的主要原因系报告期内由于疫情原因，上游供应商缓交消费税以及税务机关资料审核周期增加，公司消费税退税时间大幅滞后所致。

三、非主营业务情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性投资收益822,960.48

1.23%

长期股权投资收益及银行理财产品收益

否资产减值（损失以“-”号填列）

-473,396.17

-0.71%

计提的存货减值准备 否

营业外收入11,244,000.16

16.81%

政府补助收益 否营业外支出3,362,792.00

5.03%

公益性捐赠325万 否其他收入186,883.19

0.28%

下脚料及租赁收入 否

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

公司2020年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目适用

单位：元

2020年末 2020年初

比重增减

重大变动说明金额

占总资产比例

金额

占总资产比例

货币资金 49,626,512.14

3.37%

53,289,422.57

4.82%

-1.45%

本报告期无重大变化应收账款 463,418.55

0.03%

645,648.50

0.06%

-0.03%

本报告期无重大变化存货 154,108,439.23

10.47%

101,041,080.96

9.13%

1.34%

本报告期末原料备库存长期股权投资

9,989,933.26

0.68%

9,536,112.84

0.86%

-0.18%

本报告期无重大变化固定资产 74,825,800.91

5.09%

21,995,948.37

1.99%

3.10%

报告期内新建房屋建筑及储油罐

转固，生产装置进行升级改造在建工程 730,843,533.34

49.67%

643,649,875.46

58.19%

-8.52%

详见第十二节第七项合并财务报

表项目注释22在建工程短期借款 264,825,342.73

18.00%

108,000,000.00

9.76%

8.24%

报告期内公司存货储备及经营规

模扩大长期借款 224,739,591.38

15.27%

333,596,800.00

30.16%

-14.89%

归还部分项目贷款

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位：元项目 期初数

本期公允价值变动

损益

计入权益的累计公允价值变

动

本期计提的减

值

本期购买金额

本期出售金额

其他变动

期末数金融资产

1.交易性

金融资产（不含衍生金融资

0.00

0.00

0.00

0.00

191,000,000.00

161,000,000.00

0.00

30,000,000.00

产）金融资产小计

0.00

0.00

0.00

0.00

191,000,000.00

161,000,000.00

0.00

30,000,000.00

上述合计

0.00

0.00

0.00

0.00

191,000,000.00

161,000,000.00

0.00

30,000,000.00

金融负债

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

其他变动的内容无报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

项目 期末账面价值 受限原因货币资金4,629,500.00

保证金、法院冻结款项固定资产1,816,355.78

抵押借款无形资产83,152,130.05

抵押借款合计

89,597,985.83

其他说明：

截至2020年12月31日，货币资金中人民币300万元为非融资性保函保证金，85万元为开具国内信用证保证金，77.95万元为公司与宁波宁大地基处理技术有限公司（以下简称“宁大地基”）诉讼冻结款，截至本报告披露日宁大地基已撤回诉讼，该款项已解除冻结。

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元） 上年同期投资额（元）

变动幅度405,106,143.46 712,240,621.05 -43.12%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目名称

投资方式

是否为固定资产投资

投资项目涉及行业

本报告期投入金额

截至报告期末累计实际投入金额

资金来源

项目进度

预计收益

截止报告期末累计实现的收益

未达到计划进度和预计收益的原

因

披露日期（如有）

披露索引（如有）

60万吨/年环保芳烃油及联产20万吨/年石蜡生产项目

自建

是 化工

179,649,973.83

765,349,

586.37

项目贷款/自有资金/募集资金

76.51%

0.00

0.00

试生产中

合计 -- -- --

179,649,973.83

765,349,

586.37

-- -- 0.00

0.00

-- -- --

4、以公允价值计量的金融资产

√ 适用 □ 不适用

单位：元资产类

别

初始投资成本

本期公允价值变动

损益

计入权益的累计公允价值变

动

报告期内购入

金额

报告期内售出

金额

累计投资

收益

期末金额

资金来源

其他 0.00

0.00

0.00

191,000,000.00

161,000,000.00

369,140.06

30,000,000.00

自有资金合计 0.00

0.00

0.00

191,000,000.00

161,000,000.00

369,140.06

30,000,000.00

--

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

（1）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元募集年份

募集方式

募集资金

总额

本期已使用募集资

已累计使用募集资

报告期内变更

累计变更用途

累计变更用途

尚未使用募集

尚未使用募集

闲置两年以上

金总额 金总额 用途的

募集资金总额

的募集资金总额

的募集资金总额比例

资金总

额

资金用途及去

向

募集资金金额

2020年

公开发行股票

38,209.74

38,214.64

38,214.64

0.00%

无 0

合计 -- 38,209.74

38,214.64

38,214.64

0.00%

-- 0

募集资金总体使用情况说明根据中国证券监督管理委员会证监许可[2020]349号《关于核准宁波博汇化工科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）股票2,600万股，发行价格为16.26元/股，募集资金总额为422,760,000.00元，扣除发行费用后实际募集资金净额为382,097,400.00元。上述募集资金于2020年6月23日全部到位，业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具信会师报字[2020]第ZF10617号《验资报告》。公司依照规定对募集资金进行了专户存储管理，募集资金到账后已全部存放于募集资金专项账户内，公司与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。2020年度公司募集资金实际使用情况为：（1）上述募集资金到位前，公司已以自筹资金预先投入募集资金投资项目，并支付部分发行费用；募集资金到位后，公司以募集资金置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金300,000,000.00元及已支付发行费用的自筹资金3,362,631.47元；（2）补充营运资金支出82,146,365.12元；（3）支付其他与发行权益性证券直接相关的外部费用13,299,968.53元。其中补充营运资金支出部分包含募集资金专户利息收入扣除手续费后的净额投入部分。截至2020年12月31日，公司已将募集资金专用账户资金按计划使用完毕，公司募集资金专用账户均已销户。

（2）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

承诺投资项目和超募资金投向

是否已变更项目(含部分变更)

募集资金承诺投资

总额

调整后投资总额(1)

本报告期投入金额

截至期末累计投入

金额(2)

截至期末投资进度(3)＝(2)/(1)

项目达到预定可使用状态日

期

本报告期实现的效益

截止报告期末累计实现的效益

是否达到预计效益

项目可行性是否发生重大变化

承诺投资项目60万吨/年

否 30,000

30,000

30,000

30,000

100.00%

2021年6月30

不适

否

环保芳烃油及联产20万吨/年石蜡生产项目

日 用

补充流动资金

否 8,209.74

8,209.74

8,214.64

8,214.64

不适用（注）

不适用

否承诺投资项目小计

-- 38,209.74

38,209.74

38,214.64

38,214.64

-- -- 0

-- --超募资金投向无

合计 -- 38,209.74

38,209.74

38,214.64

38,214.64

-- -- 0

-- --未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）

截至本报告期末，公司年产60万吨环保芳烃油和联产20万吨石蜡项目已部分建成，建成部分已于2020年4月开车调试，因未达到预定可使用状态，目前仍处于试生产阶段。

项目可行性发生重大变化的情况说明

未发生重大变化。

超募资金的金

不适用

额、用途及使用进展情况募集资金投资项目实施地点变更情况

不适用

募集资金投资项目实施方式调整情况

不适用

募集资金投资项目先期投入及置换情况

适用报告期内，公司募集资金拟投入金额中以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为30,000.00万元，已用自筹资金支付的发行费用金额为3,362,631.47元。公司已于2020年7月8日召开第三届董事会第六次会议审议通过《关于以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的议案》，相关事项详见公司于2020年7月9日披露于巨潮资讯网（http://www.cnifo.com.cn)的有关公告。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

不适用

项目实施出现募集

不适用

资金结余的金额及原因尚未使用的募集资金用途及去向

截至本报告期末，公司募集资金已全部使用完毕，并已对募集资金专用账户办理注销手续，详见公司2020年12月28日披露于巨潮资讯网（http://www.cnifo.com.cn)的《关于注销募集资金专户的公告》。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况

无。

注 截至2020年12月31日补充营运资金累计投入金额包含募集资金专户利息收入扣除手续费后的净额投入部分。

（3）募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元公司名称

公司类型

主要业务 注册资本

总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润北京云骐信息科技有限公司

子公司

技术开发、技术咨询、技术服务、技术推广

1,000,000

429,440.66

36,576.81

0.00

-963,423.19

-963,423.19

宁波博汇化工品销售有限公司

子公司

芳烃、润滑油等石油制品的批发、零售

5,000,000

158,597,753.21

-2,848,163.86

74,735,798.18

-7,559,601.27

-7,540,346.21

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响北京云骐信息科技有限公司 新设 无重大影响主要控股参股公司情况说明全资子公司情况说明

1、宁波博汇化工品销售有限公司

持股情况：公司持有其100%股权注册地址：宁波市镇海区蛟川街道镇骆东路1818号1幢注册资本：500万元法定代表人：王律成立日期：2017年3月17日经营范围：许可项目：危险化学品经营；货物进出口；进出口代理；技术进出口（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）。一般项目：化工产品销售（不含许可类化工产品）；专用化学产品销售（不含危险化学品）；石油制品销售（不含危险化学品）（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。

2、北京云骐信息科技有限公司

持股情况：公司持有其100%股权注册地址：北京市西城区宣武门西大街甲129号21层1-26内2112、2113室注册资本：100万元法定代表人：赵玉军成立日期：2020年8月26日经营范围：技术开发、技术咨询、技术服务、技术推广；经济贸易咨询；市场调查；企业策划；会议服务；工程招标代理；承办展览展示活动；设计、制作、代理、发布广告；销售文化用品、办公用品、机械设备、电子产品、计算机软件及辅助设备。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

一、公司未来规划的指导思想及主要目标

2021-2025是我国“十四五”规划实施之年，高质量发展、补产业链短板和扩大改革开放将是这一期间发展的主旋律，面对新冠疫情带来世界经济、政治格局的重大变化，国家确定以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局下，坚定实施扩大内需战略，是关系到我国长远发展和长治久安；未来，公司将定位高端特种油品市场，向特种油产业链的上游拓展，打造成为全球高端特种油品原料供应商。公司将坚定不移地以这一方针目标为导向，深化推进“抓住市场机遇、夯实基础管理、强化团队建设”，通过落实各项举措，努力完成各项指标。公司制定了战略规划的指导思想：发扬二次创业精神，聚焦石化产业，以高端特种油为战略重点，进行产业链布局，构建上下游一体化发展格局，打造企业品牌，形成差异化的竞争优势，全面提升综合竞争力。通过降本提质增效、产业链下游延伸，推进原料一体化产业链的投资，寻求符合一体化发展战略性的合作并购机会，开拓新兴产业，塑造企业品牌，培育主业投资和经营管理的核心能力，投资建设上下游一体化基地，努力把公司建设成为国内一流、国际具有一定影响力的特种油供应商之一。

安全生产管理是公司生产经营的重中之重，按照国家规定实行“一岗双责”即“管生产必须管安全、管施工必须管安全、管经营必须管安全”的原则，公司通过制定、落实、检查、持续改进安全标准化管理体系，推行安环管理信息化系统，建立并逐步形成以现场管理为核心的安全管理理念、以零事故为目标的安全管理宗旨、以安全标准化为抓手的公司基本安全运行模式，实现安全管理提升目标。

人才是企业保持持续竞争能力的核心，公司将培养和造就具有一定规模、结构优化、布局合理、素质优良、与公司发展战略目标相适应的人才队伍，确立公司人才竞争优势，进入宁波石化区人才强企行列，为实现公司十四五规划的各项生产、经营、项目前期开发和工程基建目标奠定坚实的人才基础。

在“数字化工厂”的基础上，通过“总体规划，分步实施”的策略，实现数字化转型升级，形成能够实时互动、多方参与的灵活价值网络，通过信息化驱动企业组织结构的变革、业务流程的优化和工作内容的创新，不断增强公司的服务能力、数字化能力和制造能力，全面打造成为以“数据驱动型决策”模式运营的企业。

二、公司面临的风险和应对措施

1、经营业绩和毛利率下滑的风险

公司主要原材料和产品均为石油化工下游产品，受原油价格波动影响较为直接、快速。受市场同类产品价格、原材料和产品供求状况等因素的影响，当下游市场需求相对较弱时，由于原油价格波动、炼厂开工率不足、原材料供应紧张等因素导致的原材料价格波动未能完全向下游传导，从而导致单位毛利出现波动时，单位毛利的变动也会对公司经营业绩和毛利率波动产生较大的影响。

如果未来公司市场开拓能力有所放缓或者未能很好的抵消原材料和产品价格波动的风险，或者原油未来价格一直处于上升趋势，导致原材料燃料油价格也一直上升，未能如预期向下游产品快速传导，公司经营业绩和毛利率未来均会有下滑或者下滑幅度加大的风险。

为应对经营业绩和毛利率下滑的风险，公司制定了以下应对措施：

（1）与主要供应商建立长期合作关系，以规模化的采购优势换取更优惠的价格；

（2）公司定期召开市场行情分析会，制定严格的采购管理程序，充分发挥供应链优势；

（3）公司一直十分重视产品的技术研发工作，不断通过创新提升产品的性能、降低生产成本。公司通过实施精细化管理，降低日常经营费用，进一步提高生产效能，并依托研发团队对产品新技术、新工艺或新配方进行创新，通过研发关键技术降低产品的生产成本，提高产品的性能，增加产品附加值。

2、行业景气度波动的风险

公司所处行业为石油化工行业，受到宏观经济政策变化、国际原油价格波动等多方面因素的影响，若未来我国石油化工行业出现整体的下行趋势，将对公司业务的发展产生不利影响。

为应对行业景气度波动的风险，公司将加大研发投入力度，丰富产品种类，拓展产品应用领域，密切关注行业的变化，调整市场营销策略，尽量减少行业景气度波动对公司的影响。

3、消费税税收政策变动风险

公司产品中轻质燃料油属于消费税的征收范围，目前公司原材料消费税退还和轻质燃料油缴税是两条线管理。从消费税政策演变过程来看，该项政策能够持续执行，变动可能性较小，公司也持续符合消费税退还的各项条件。如果未来国家不再延续上述退税政策，或者调整退税标准和退税条件，变更消费税的征收范围或退税不及时，对产品价格影响将往下游企业传递，对与公司类似生产芳烃、重芳烃企业产生同等影响，但仍将对公司生产经营和业绩产生不利影响。

为应对消费税政策变动风险，公司将密切关注国家的消费税政策变化，拓展产品应用领域，进一步提高公司产品质量和盈利水平，尽量减少消费税政策变动对公司的影响。

十、接待调研、沟通、采访等活动登记表

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间 接待地点

接待方式

接待对象

类型

接待对象

谈论的主要内容及提供

的资料

调研的基本

情况索引

2020年07月10日

博汇股份会议室

实地调研

机构

交银施罗德基金管理公司、光大证券

1、公司基本情况

2、目前行业发展状况、

是否受新冠疫情的影响、原材料供应情况、公司经营情况

3、公司主要优势

4、公司募投项目主要产

品的用途、募投项目建成后预计实现的效益情况

投资者关系互动平台

2020年09月02日

博汇股份会议室

实地调研

机构

中信证券宁波分公司、中信期货宁波分公司

1、公司基本情况

2、公司原材料采购遵循

怎样的原则、如何应对潜在的原材料价格波动风险

3、公司募投项目为何会

采用壳牌技术、目前已部分建成是哪部分、从2020年半年度报告显示还未达到预定可使用状态是何原因、预计何时可达到

4、新项目的预期收益

5、公司未来的发展目标

投资者关系互动平台

2020年09月11日

博汇股份会议室

实地调研

机构

国元证券、银河证券、天风证券、农银汇理基金、科闻投资、陆国

1、公司主营业务

2、公司产能及产能利用

率情况、何时能够满产

3、公司于同行业的竞争

投资者关系互动平台

钧、张仁良 优势

4、公司盈利和定价模式

5、公司未来的盈利预计

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

公司于2020年9月15日召开2020年第三次临时股东大会，对《公司章程》进行修改，明确了《公司章程》中对利润分配的决策机制和程序的部分内容，《公司章程》已于2020年8月6日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露。

现金分红政策的专项说明是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是分红标准和比例是否明确和清晰： 是相关的决策程序和机制是否完备： 是独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护：

是现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：

是公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致

√ 是 □ 否 □ 不适用

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况

每10股送红股数（股） 0

每10股派息数（元）（含税） 1

每10股转增数（股） 3

分配预案的股本基数（股） 104,000,000.00

现金分红金额（元）（含税） 10,400,000.00

以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）

0.00

现金分红总额（含其他方式）（元）

10,400,000.00

可分配利润（元） 251,926,679.88

现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例

100.00%

本次现金分红情况其他

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

公司2020年度利润分配预案为：

拟以截至2020年12月31日公司总股本104,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税），合计派发现金股利10,400,000.00元。本年度公司不送红股。经上述分配后，剩余未分配利润全部结转以后年度。

公司2020年度资本公积金转增股本预案为：

拟以截至2020年12月31日公司总股本104,000,000股为基数，向全体股东每10股转增3股，合计转增股本31,200,000股，转股后公司总股本为135,200,000股。

公司利润分配方案公布后至实施前，公司股本如发生变动，按照分配比例不变的原则对分配总额进行调整。公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况公司2018年8月16日召开第二届董事会第十八次会议，审议通过《2018年半年度权益分派预案》，并提交2018年第五次临时股东大会审议通过：以总股本7,800万股为基数，向全体股东每10股派现金3.00元（含税）。公司2019年3月18日召开第二届董事会第二十一次会议，审议通过《关于2018年度利润分配方案的议案》，并提交2018年年度股东大会审议通过：不进行利润分配。公司2019年8月22日召开第二届董事会第二十三次会议，审议通过《2019年半年度权益分派预案》，并提交2019年第一次临时股东大会审议通过：以总股本7,800万股为基数，向全体股东每10股派现金3.00元（含税）。公司2020年2月28日召开第三届董事会第四次会议，审议通过《关于2019年度利润分配方案的议案》，并提交2019年年度股东大会审议通过：不进行利润分配。公司2020年8月25日召开第三届董事会第七次会议，审议通过《关于公司2020年半年度利润分配预案的议案》，并提交2020年第三次临时股东大会审议通过：以10,400万股为基数，向全体股东每10股派现金3.00元（含税）。公司2021年4月23日召开第三届董事会第十一次会议，审议通过《关于公司2020年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》，并提交2020年度股东大会审议：

拟以截至2020年12月31日公司总股本104,000,000.00股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税），合计派发现金股利10,400,000.00元。本年度公司不送红股。经上述分配后，剩余未分配利润全部结转以后年度。拟以截至2020年12月31日公司总股本104,000,000.00股为基数，向全体股东每10股转增3股，合计转增股本31,200,000.00股，转股后公司总股本为135,200,000.00股。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

分红年度

现金分红金额（含税）

分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润

现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润

的比率

以其他方式（如回购股份）现金分红

的金额

以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比

例

现金分红总额

（含其他方

式）

现金分红总额（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润

的比率2020年 41,600,000.00

57,792,763.87

71.98%

0.00

0.00%

41,600,000.00

71.98%

2019年 23,400,000.00

75,731,552.31

30.90%

0.00

0.00%

23,400,000.00

30.90%

2018年 23,400,000.00

89,453,891.41

26.16%

0.00

0.00%

23,400,000.00

26.16%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺来源

承诺

方

承诺类型 承诺内容 承诺时间

承诺期限

履行情况

收购报告书或权益变动报告书中所作承诺

资产重组时所作承诺

首次公开发行或再融资时所作承诺

宁波市文魁控股集团有限公司

股份限售承诺

（1）本公司自博汇股份股票在证券交易所

上市交易之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本公司直接或间接持有的博汇股份首次公开发行股票前已发行的股份，也不由博汇股份回购该部分股份，若因博汇股份进行权益分派等导致本公司持有的公司股份发生变化的，本公司仍将遵守上述承诺；（2）所持博汇股份股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价（如遇到除权除息事项，发行价将相应进行调整，下同），博汇股份上市后6个月内如博汇股份股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日，下同）收盘价低于发行价，本公司持有博汇股份股票的锁定期限自动延长6个月。

2020年06月30日

2020-6-30至2023-6-30

正在履行中

金碧华、夏亚萍

股份限售承诺

（1）本人自博汇股份股票在证券交易所上

市交易之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的博汇股份首次公开发行股票前已发行的股份，也不由博汇股份回购该部分股份，若因博汇股份进行权益分派等导致本人持有的公司股份发生变化的，本人仍将遵守上述承诺；（2）所持博汇股份股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价（如遇到除权除息事项，发行价将相应进行调整，下同）。博汇股份上市后6个月内如博汇股份股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）收盘价低于

2020年06月30日

2020-6-30至2023-6-30

正在履行中

发行价，本人间接持有博汇股份股票的锁定期限自动延长6个月；（3）如因自身经济需求和实际情况需要进行减持的，在锁定期满后的两年内和在博汇股份任职期间内，本人每年转让的股份不超过本人所直接和间接持有博汇股份股份总数的 25%，且减持不影响实际控制人的地位。离职后半年内不转让人直接或间接持有的博汇股份股票。如本人在博汇股份首次公开发行股票上市之日起六个月内申报离职的，自申报离职之日起十八个月内不转让本人直接或间接持有博汇股份的股份；在首次公开发行股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职的，自申报离职之日起十二个月内不转让本人直接或间接持有博汇股份的股份。拟转让所持博汇股份股票前，将在减持前3个交易日通过博汇股份公告减持意向。如违背上述承诺减持股票，相关减持股票收益归博汇股份所有。（4）本人承诺不因职务变更、离职而免除上述承诺的履行义务。

金月明

股份限售承诺

（1）本人自博汇股份股票在证券交易所上

市交易之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的博汇股份首次公开发行股票前已发行的股份，也不由博汇股份回购该部分股份，若因博汇股份进行权益分派等导致本人持有的公司股份发生变化的，本人仍将遵守上述承诺；（2）所持博汇股份股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价（如遇到除权除息事项，发行价将相应进行调整，下同），博汇股份上市后6个月内如博汇股份股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日，下同）收盘价低于发行价，本人持有博汇股份股票的锁定期限自动延长6个月。

2020年06月30日

2020-6-30至2023-6-30

正在履行中

金碧华、王律、项美娇、尤丹

股份限售承诺

（1）本人自博汇股份股票在证券交易所上

市交易之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的博汇股份首次公开发行股票前已发行的股份，也不由博汇股份回购该部分股份，若因博汇股份进行权益分派等导致本人持有的公司股份发生变化的，本人仍将遵守上述承诺；（2）所持博汇股份股票在锁定期满后两年内减持

2020年06月30日

2020-6-30至2023-6-30

正在履行中

红 的，减持价格不低于发行价（如遇到除权除

息事项，发行价将相应进行调整，下同）；

（3）博汇股份上市后6个月内如博汇股份

股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日，下同）收盘价低于发行价，本人持有博汇股份股票的锁定期限自动延长6个月；（4）在任职期间，每年转让的股份不超过所持有博汇股份股份总数的25%；（5）离职后半年内，不转让所持有的博汇股份股份；如本人在博汇股份首次公开发行股票上市之日起六个月内申报离职的，自申报离职之日起十八个月内不转让本人直接或间接持有博汇股份的股份；在首次公开发行股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职的，自申报离职之日起十二个月内不转让本人直接或间接持有博汇股份的股份。

宁波市文魁控股集团有限公司

股份减持承诺

（1）本公司拟长期持有博汇股份股票。（2）

如果在锁定期满的两年内，本公司拟减持股票的，将认真遵守证监会、交易所关于股东减持的相关规定，结合博汇股份稳定股价、开展经营、资本运作的需要，审慎制定股票减持计划，在股票锁定期满后逐步减持，本公司持有的博汇股份股票每年减持最高比例为本公司所持博汇股份的25%。（3）本公司减持博汇股份股票应符合相关法律、法规、规章的规定，具体方式包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等。（4）本公司减持博汇股份股票前，应提前三个交易日予以公告，并按照证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义；自锁定期届满后，本公司采取集中竞价交易方式减持发行人股票的，在任意连续90日内，减持股份的总数不超过发行人股份总数的1%；采取大宗交易方式的，在任意连续90日内，减持股份的总数不超过发行人股份总数的2%；通过协议转让方式减持股份的，单个受让方的受让比例不得低于股份总数的5%；本公司计划通过证券交易所集中竞价交易减持股份的，应当在首次卖出的15个交易日前向证券交易所报告并预先披露减持计划，由证券交易所予以备案；

（5）如果在锁定期满后两年内，本公司拟

2020年06月30日

2023-6-30至2025-6-30

正在履行中

减持股票的，减持价格不低于发行价。（6）如果本公司未履行上述承诺，则相关减持股票收益归博汇股份所有。本公司减持公司股份时，将严格遵守《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的相关规定实施。若中国证监会和深圳证券交易所在本公司减持公司股份前有其他规定的，则本公司承诺将严格遵守本公司减持公司股份时有效的规定实施减持。

夏亚萍

股份减持承诺

（1）本人拟长期持有博汇股份股票。（2）

如果在锁定期满的两年内，本人拟减持股票的，将认真遵守证监会、交易所关于股东减持的相关规定，结合博汇股份稳定股价、开展经营、资本运作的需要，审慎制定股票减持计划，在股票锁定期满后逐步减持，本人持有的博汇股份股票每年减持最高比例为本公司所持博汇股份的25%。（3）本人减持博汇股份股票应符合相关法律、法规、规章的规定，具体方式包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等。（4）本人减持博汇股份股票前，应提前三个交易日予以公告，并按照证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义；自锁定期届满后，本人采取集中竞价交易方式减持发行人股票的，在任意连续90日内，减持股份的总数不超过发行人股份总数的1%；采取大宗交易方式的，在任意连续90日内，减持股份的总数不超过发行人股份总数的2%；通过协议转让方式减持股份的，单个受让方的受让比例不得低于股份总数的5%；本人计划通过证券交易所集中竞价交易减持股份的，应当在首次卖出的15个交易日前向证券交易所报告并预先披露减持计划，由证券交易所予以备案；（5）如果在锁定期满后两年内，本人拟减持股票的，减持价格不低于发行价。（6）如果本人未履行上述承诺，则相关减持股票收益归博汇股份所有。本人减持公司股份时，将严格遵守《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的相关规定实施。若中国证监会和深圳证券

2020年06月30日

2023-6-30至2025-6-30

正在履行中

交易所在本人减持公司股份前有其他规定的，则本人承诺将严格遵守本人减持公司股份时有效的规定实施减持。王律、项美娇、尤丹红

股份减持承诺

本人拟长期持有公司股票。本人减持公司股份时，将严格遵守《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的相关规定实施。若中国证监会和深圳证券交易所在本人减持公司股份前有其他规定的，则本人承诺将严格遵守本人减持公司股份时有效的规定实施减持。

2020年06月30日

2021-6-30至2022-6-30

正在履行中

宁波市文魁控股集团有限公司

关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺

（1）本公司以及本公司参与投资的控股企

业和参股企业及其下属企业目前没有以任何形式直接或间接从事与博汇股份及博汇股份的控股企业的主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务或活动。（2）本公司将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对博汇股份构成竞争的业务及活动或拥有与博汇股份存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权。（3）对博汇股份已进行建设或拟投资兴建的项目，本公司将在投资方向与项目选择上避免与博汇股份相同或相似。（4）本公司签署本承诺书的行为已取得本公司权力机关的同意，亦已取得本公司控制的企业的权力机关同意，因而本公司签署本承诺书的行为代表本公司和本公司控制的企业的真实意思。（5）本承诺书所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺。任何一项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性；若因违反上述承诺而所获的利益及权益将归宁波博汇化工科技股份有限公司及其控股企业所有，并赔偿因违反上述承诺而给宁波博汇化工科技股份有限公司及其控股企业造成的一切损失、损害和开支。

2020年06月30日

长期

正在履行中

金碧华、夏亚萍

关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺

（1）本人目前未直接或间接从事与博汇股

份存在同业竞争的业务及活动；本人的配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满18周岁的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母，目前均未直接或间

2020年06月30日

长期

正在履行中

接从事与博汇股份存在同业竞争的业务及活动。（2）本人愿意促使本人直接或间接控制的企业将来不直接或通过其他任何方式间接从事构成与博汇股份业务有同业竞争的经营活动。（3）本人将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对博汇股份构成竞争的业务及活动或拥有与博汇股份存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。（4）未来如有在博汇股份经营范围内相关业务的商业机会，本人将介绍给博汇股份；对博汇股份已进行建设或拟投资兴建的项目，本人将在投资方向与项目选择上避免与博汇股份相同或相似。

（5）如未来本人所控制的企业拟进行与博

汇股份相同或相似的经营业务，本人将行使否决权，避免与博汇股份相同或相似，不与博汇股份发生同业竞争，以维护博汇股份的利益。（6）本人在担任博汇股份董事期间及辞去公司职务后六个月内，本承诺为有效之承诺。（7）本人愿意承担因违反上述承诺而给博汇股份造成的全部经济损失。

宁波市文魁控股集团有限公司

关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺

（1）本企业不利用股东地位及与博汇股份

之间的关联关系损害博汇股份利益和其他股东的合法权益，不会以任何理由和方式占用博汇股份的资金或其他资产。确保公司的业务独立、资产完整、人员独立、财务独立，以避免、减少不必要的关联交易；（2）对于无法避免的关联交易，将严格按照市场公开、公平、公允的原则，参照市场通行的标准，确定交易价格，并依法签订关联交易合同；（3）严格遵守公司章程和监管部门相关规定，履行关联股东及关联董事回避表决程序及独立董事独立发表关联交易意见程序，确保关联交易程序合法，关联交易结果公平、合理；（4）严格遵守有关关联交易的信息披露规则。（5）若违反上述承诺，本企业将承担相应的法律责任，包括但不限于由此给博汇股份及其他股东造成的全部损失。

2020年06月30日

长期

正在履行中

金碧华、夏亚

关于同业竞争、关联交易、资金占

（1）本人不利用股东地位及与博汇股份之

间的关联关系损害博汇股份利益和其他股东的合法权益，不会以任何理由和方式占用

2020年06月30日

长期

正在履行

萍 用方面的承

诺

博汇股份的资金或其他资产。确保公司的业务独立、资产完整、人员独立、财务独立，以避免、减少不必要的关联交易；（2）对于无法避免的关联交易，将严格按照市场公开、公平、公允的原则，参照市场通行的标准，确定交易价格，并依法签订关联交易合同；（3）严格遵守公司章程和监管部门相关规定，履行关联股东及关联董事回避表决程序及独立董事独立发表关联交易意见程序，确保关联交易程序合法，关联交易结果公平、合理；（4）严格遵守有关关联交易的信息披露规则。（5）若违反上述承诺，本人将承担相应的法律责任，包括但不限于由此给博汇股份及其他股东造成的全部损失。

中

金碧华、李世晴、宁波市文魁控股集团有限公司、王律、项美娇、尤丹红

IPO稳定股价承诺

稳定股价具体措施和承诺约束措施（1）公司回购股票在触发启动股价稳定措施条件之日后5个交易日内，公司董事会将综合考虑公司经营发展情况、公司所处行业情况、公司现金流量情况等因素的基础上决定是否启动股份回购并制定股份回购计划，并在30个交易日内召开股东大会，对股份回购计划中有关回购股份的数量、价格、方式、权限及终止条件等进行审议，在形成决议后及时履行法律法规规定的信息披露程序。公司回购股份的价格原则上不超过最近一期经审计的每股净资产，回购股份数量不低于公司股份总数的2%，回购后公司的股权分布应当符合上市条件，回购行为及信息披露、回购后的股份处置应当符合《公司法》、《证券法》及其他相关法律、行政法规的规定。若公司董事会未履行相关公告义务、未制定股份回购计划并召开股东大会审议，公司将暂停向未履行承诺的董事发放薪酬或津贴，直至其履行相关承诺为止。公司全体董事同时承诺，在公司就回购股份事宜召开的董事会上，对公司承诺的回购公司股票方案的相关决议投赞成票。公司控股股东文魁集团同时承诺，在公司就回购股份事宜召开的股东大会上，对公司承诺的回购公司股票方案的相关决议投赞成票。（2）公司控股股东增持公司股票公司控股股东文魁集团承诺：“将在触发稳定股价措施条件之日起的5个交易日内，就其增持公司股票的具体计划书面通知公司并由公司进行公告，并在公

2020年06月30日

2020-6-30至2023-6-30

正在履行中

司公告之日起3个月内通过证券交易所以集中竞价交易方式增持公司股票，增持公司股票价格原则上不高于公司最近一期经审计的每股净资产，增持金额累计不少于上一会计年度自公司获得的现金分红，公司控股股东增持公司股票完成后的六个月内将不出售所增持的公司股票，增持完成后公司的股权分布应当符合上市条件，增持股份行为及信息披露应当符合《公司法》、《证券法》及其他相关法律、行政法规的规定。在公司实施具体稳定股价措施期间内或者重新启动稳定股价措施期内，若继续回购或增持公司股票将导致公司股权分布不符合上市条件，则视为本次稳定股价措施实施完毕及承诺履行完毕。自股价稳定方案公告之日3个月内股价稳定方案终止（公司股票连续10个交易日的收盘价均高于最近一期经审计的每股净资产）的条件未能实现，或出现股价稳定措施后再次触发稳定股价措施启动条件的情况，则重新启动稳定股价措施，文魁集团将继续增持股份，除非启动条件是在文魁集团履行增持计划后3个月内再次发生的。同时公司控股股东文魁集团承诺，在公司就回购股份事宜召开的股东大会上，对公司承诺的回购公司股票方案的相关决议投赞成票。如公司控股股东文魁集团未能履行稳定公司股价的承诺，则公司自股价稳定方案公告或应当公告之日起3个月届满后扣减对公司控股股东文魁集团的现金分红，直至累计扣减金额达到应履行稳定股价义务的上一会计年度从公司已取得的现金分红，该等扣减金额归公司所有；如因其未履行上述股份增持义务造成公司、投资者损失的，文魁集团将依法赔偿公司、投资者损失。”（3）公司董事、高级管理人员增持公司股票在公司领取薪酬和/或直接或间接获取现金分红的董事和全体高级管理人员承诺：“将在触发稳定股价措施条件之日起的5个交易日内，就其增持公司股票的具体计划书面通知公司并由公司进行公告，并在公司公告之日起3个月内通过证券交易所以集中竞价交易方式增持公司股票，增持公司股票价格原则上不高于公司最近一期经审计的每股净资产，各自累计增持金额不少于

该董事或者高级管理人员上一年度从公司实际领取薪酬（税后）和直接或间接获取现金分红（如有）总额的三分之一，增持公司股票完成后的六个月内将不出售所增持的公司股票，增持后公司的股权分布应当符合上市条件，增持公司股票行为及信息披露应当符合《公司法》、《证券法》及其他相关法律、行政法规的规定。在公司实施具体稳定股价措施期间内或者重新启动稳定股价措施期内，若继续回购或增持公司股票将导致公司股权分布不符合上市条件，则视为本次稳定股价措施实施完毕及承诺履行完毕。自股价稳定方案公告之日3个月内股价稳定方案终止（公司股票连续10个交易日的收盘价均高于最近一期经审计的每股净资产）的条件未能实现，或出现股价稳定措施后再次触发稳定股价措施启动条件的情况，则重新启动稳定股价措施，公司董事、高级管理人员将继续增持股份，除非启动条件是在董事、高级管理人员履行增持计划后3个月内再次发生的。”同时，公司董事承诺：“在公司就回购股份事宜召开的董事会上，对公司承诺的回购公司股票方案的相关决议投赞成票。”对于未来新聘的在公司领取薪酬和/或直接或间接获取现金分红董事、未来新聘的高级管理人员，公司将在其作出承诺履行公司首次公开发行股票并在创业板上市时董事、高级管理人员已作出的相应承诺要求后，方可聘任。如董事、高级管理人员未能履行稳定公司股价的承诺，则公司自股价稳定方案公告或应当公告之日起3个月届满后扣减相关当事人每月薪酬的三分之一并扣减现金分红（如有），直至累计扣减金额达到应履行稳定股价义务的上一会计年度从公司已取得薪酬（税后）和现金分红（如有）总额的三分之一，该等扣减金额归公司所有；如因其未履行上述股份增持义务造成公司、投资者损失的，该等董事及高级管理人员将依法赔偿公司、投资者损失。宁波市文魁控股集团有

其他承诺

本公司将依法督促博汇股份为员工缴纳社会保险、住房公积金；如果博汇股份及其子公司所在地社会保险、住房公积金主管部门要求博汇股份或其子公司对本承诺函出具日以前的员工社会保险、住房公积金进行追

2020年06月30日

长期

正在履行中

限公司

偿、补缴或处罚，本公司将无条件的按主管部门核定的金额全额承担应补缴或被追偿的金额、承担滞纳金和罚款等相关经济责任及因此所产生的相关费用，保证博汇股份及其子公司不会因此遭受任何损失。

金碧华、夏亚萍

其他承诺

本人将依法督促博汇股份为员工缴纳社会保险、住房公积金；如果博汇股份及其子公司所在地社会保险、住房公积金主管部门要求博汇股份或其子公司对本承诺函出具日以前的员工社会保险、住房公积金进行追偿、补缴或处罚，本人将无条件的按主管部门核定的金额全额承担应补缴或被追偿的金额、承担滞纳金和罚款等相关经济责任及因此所产生的相关费用，保证博汇股份及其子公司不会因此遭受任何损失。

2020年06月30日

长期

正在履行中

金碧华、宁波市文魁控股集团有限公司、夏亚萍

其他承诺

针对本次首次公开发行摊薄即期回报的风险，作为填补回报措施相关责任主体之一，承诺不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益。若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，同意中国证监会和深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则作出相关处罚或采取相关管理措施。

2020年06月30日

长期

正在履行中

金碧华、李长春、李世晴、马云星、王律、项美娇、尤丹红、章燕庆

其他承诺

（1）本人承诺不无偿或以不公平条件向其

他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害博汇股份利益；（2）本人承诺对个人的职务消费行为进行约束；（3）本人承诺不动用博汇股份资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动；（4）本人承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与博汇股份填补回报措施的执行情况相挂钩；（5）本人承诺拟公布的博汇股份股权激励的行权条件与博汇股份填补回报措施的执行情况相挂钩；（6）本承诺出具日后至公司首次公开发行实施完毕前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。若本人违反该等承诺，给公司或者股东造成损失的，本人愿意：（1）

2020年06月30日

长期

正在履行中

在股东大会及中国证监会指定报刊公开作出解释并道歉；（2）依法承担对公司和股东的补偿责任；（3）无条件接受中国证监会和交易所等监管机构按照其指定或发布的有关规定、规则对本人作出的处罚或采取的相关监管措施。

宁波博汇化工科技股份有限公司

其他承诺

本公司将严格履行本公司就首次公开发行股票并在创业板上市时所作出的所有公开承诺事项，积极接受社会监督。如本公司违反就首次公开发行股票并在创业板上市时所作出的一项或多项公开承诺，应接受如下约束措施，直至该等承诺或替代措施实施完毕。（1）在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；（2）不得进行公开再融资。因被强制执行、上市公司重组、为履行保护投资者利益等必须转股的情形除外；（3）对公司该等未履行承诺的行为负有责任的股东暂停分配利润；（4）对公司该等未履行承诺的行为负有个人责任的董事、监事、高级管理人员停发薪酬或津贴；（5）给投资者造成损失的，本公司将向投资者依法承担赔偿责任；（6）如本公司就未能履行特定承诺事项作出另行约束措施的，应从严从重履行相关约束措施。

2020年06月30日

长期

正在履行中

宁波市文魁控股集团有限公司

其他承诺

本公司将严格履行博汇股份就公司首次公开发行股票并在创业板上市所作出的所有公开承诺事项，积极接受社会监督。如本公司违反就博汇股份首次公开发行股票并在创业板上市时所作出的一项或多项公开承诺，应接受如下约束措施，直至该等承诺或替代措施实施完毕。（1）在博汇股份股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向其他股东和社会公众投资者道歉；（2）不得转让博汇股份股票。因被强制执行、上市公司重组、为履行保护投资者利益等必须转股的情形除外；

（3）暂不领取博汇股份分配利润中归属于

本公司的部分；（4）如因未履行相关承诺事项而获得收益的，所获收益归博汇股份所有，并在获得收益的五个工作日内将所获收益支付给博汇股份指定账户；（5）如因未履行相关承诺而给博汇股份、投资者造成损失的，依法赔偿博汇股份、投资者损失；（6）

2020年06月30日

长期

正在履行中

如本公司就未能履行特定承诺事项作出另行约束措施的，应从严从重履行相关约束措施。

金碧华、夏亚萍

其他承诺

本人将严格履行博汇股份就公司首次公开发行股票并在创业板上市所作出的所有公开承诺事项，积极接受社会监督。如本人违反就博汇股份首次公开发行股票并在创业板上市时所作出的一项或多项公开承诺，应接受如下约束措施，直至该等承诺或替代措施实施完毕。（1）在博汇股份股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向其他股东和社会公众投资者道歉；（2）不得转让博汇股份股票。因被强制执行、上市公司重组、为履行保护投资者利益等必须转股的情形除外；（3）暂不领取博汇股份分配利润中归属于本人的部分；（4）如因未履行相关承诺事项而获得收益的，所获收益归博汇股份所有，并在获得收益的五个工作日内将所获收益支付给博汇股份指定账户；（5）如因未履行相关承诺而给博汇股份、投资者造成损失的，依法赔偿博汇股份、投资者损失；（6）如本人就未能履行特定承诺事项作出另行约束措施的，应从严从重履行相关约束措施。

2020年06月30日

长期

正在履行中

公司董事、监事及高级管理人员

其他承诺

本人将严格履行博汇股份就公司首次公开发行股票并在创业板上市所作出的所有公开承诺事项，积极接受社会监督。如本人违反就博汇股份首次公开发行股票并在创业板上市时所作出的一项或多项公开承诺，应接受如下约束措施，直至该等承诺或替代措施实施完毕。（1）在博汇股份股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向其他股东和社会公众投资者道歉；（2）暂不领取博汇股份应支付的薪酬或者津贴；（3）如因未履行相关承诺事项而获得收益的，所获收益归博汇股份所有，并在获得收益的五个工作日内将所获收益支付给博汇股份指定账户；（4）如因未履行相关承诺而给博汇股份、投资者造成损失的，依法赔偿博汇股份、投资者损失；（5）如本人就未能履行特定承诺事项作出另行约束措施的，应从严从重履行相关约束措施。

2020年06月30日

长期

正在履行中

股权激励承诺

其他对公司中小股东所作承诺

承诺是否按时履行

是如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划

不适用

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

√ 适用 □ 不适用

重要会计政策变更

（1）执行《企业会计准则第14号——收入》（2017年修订）（以下简称“新收入准则”）财政部于2017年度修订了《企业会计准则第14号——收入》。修订后的准则规定，首次执行该准则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。本公司自2020年1月1日起执行新收入准则。根据准则的规定，本公司仅对在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数调整2020年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，比较财务报表不做调整。执行新收入准则不影响公司的业务模式、合同条款、收入确认，新收入准则实施前后收入确认会计政策无差异。对首次执

行日前各年（末）营业收入、归属于公司普通股股东的净利润、资产总额、归属于公司普通股股东的净资产无影响。与原收入准则相比，执行新收入准则对2020年度财务报表相关项目的影响如下（增加/减少）：

受影响的资产负债表项目

对2020年12月31日余额的影响金额合并 母公司合同负债 增加15,498,359.93 增加12,586,976.65其他流动负债 增加2,014,786.79 增加1,636,306.97预收款项 减少17,513,146.72 减少14,223,283.62

受影响的利润表项目

对2020年度发生额的影响金额合并 母公司营业成本 增加994,149.30 增加994,149.30销售费用 减少994,149.30 减少994,149.30

（2）执行《企业会计准则解释第13号》

财政部于2019年12月10日发布了《企业会计准则解释第13号》（财会〔2019〕21号，以下简称“解释第13号”），自2020年1月1日起施行，不要求追溯调整。

①关联方的认定

解释第13号明确了以下情形构成关联方：企业与其所属企业集团的其他成员单位（包括母公司和子公司）的合营企业或联营企业；企业的合营企业与企业的其他合营企业或联营企业。此外，解释第13号也明确了仅仅同受一方重大影响的两方或两方以上的企业不构成关联方，并补充说明了联营企业包括联营企业及其子公司，合营企业包括合营企业及其子公司。

②业务的定义

解释第13号完善了业务构成的三个要素，细化了构成业务的判断条件，同时引入“集中度测试”选择，以在一定程度上简化非同一控制下取得组合是否构成业务的判断等问题。本公司自2020年1月1日起执行解释第13号，比较财务报表不做调整，执行解释第13号未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。

（3）执行《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》

财政部于2020年6月19日发布了《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》（财会〔2020〕10号），自2020年6月19日起施行，允许企业对2020年1月1日至该规定施行日之间发生的相关租金减让进行调整。按照该规定，对于满足条件的由新冠肺炎疫情直接引发的租金减免、延期支付租金等租金减让，企业可以选择采用简化方法进行会计处理。本公司自2020年1月1日起执行该规定，比较财务报表不做调整，执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

本年度根据公司经营发展及战略规划，经董事长审批通过，设立全资子公司北京云骐信息科技有限公司，注册资本为100万元，成立日期为2020年8月26日，与上年度财务报告相比，合并报表范围新增全资子公司北京云骐信息科技有限公司。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计事务所

境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬（万元） 70境内会计师事务所审计服务的连续年限 8境内会计师事务所注册会计师姓名 孙峰、吕爱珍境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 4、4是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□ 适用 √ 不适用

九、年度报告披露后面临退市情况

□ 适用 √ 不适用

十、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

十二、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司及控股股东、实际控制人的诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十五、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的重大关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十六、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明主要租赁情况：

1、公司及子公司博汇化工品因日常经营需要，向宁波正博电子有限公司租赁办公楼用于办公。公司子公司北京云骐因经营需要，向北京金隅集团股份有限公司租赁房间用于办公。

2、因公司经营需要，公司分别向宁波市博坤石化仓储有限公司租赁4个5000立方米储罐、向宁波港鑫东方燃供仓储有限公司租赁1个50000立方米，2个20000立方米储罐、向宁波大榭开发区衡欣石化有限公司租赁1个35000立方米储罐，用于油品仓储。

3、因公司员工住宿需要，租赁臻丰宾馆公寓70套、租赁拉菲庄园房屋1套、租赁后施股份经济合作社7号房用于员工住宿。

4、因公司输送化工物料需要，向宁波安捷化工物流有限公司租用宁波石化区公共管廊管位1个，用于输送氢气。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（1）担保情况

单位：万元公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额

度

实际发生日期

实际担保

金额

担保类型

担保期

是否履行完毕

是否为关联方担保报告期内审批的对外担保额度合计（A1）

报告期内对外担保实际发生额合计（A2）

报告期末已审批的对外担保额度合计（A3）

报告期末实际对外担保余额合计（A4）

公司对子公司的担保情况担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额

度

实际发生日期

实际担保

金额

担保类型

担保期

是否履行完毕

是否为关联方

担保宁波博汇化工品销售有限公司

2019年03月18日

10,000

2019年12月27日

1,000

连带责任保证

2019年12月27日至2020年12月26日

是 否

宁波博汇化工品销售有限公司

2020年07月27日

20,000

2020年08月06日

5,000

连带责任保证

2020年3月31日至2021年3月30日

否 否

宁波博汇化工品销售有限公司

2020年07月27日

20,000

2020年09月15日

1,000

连带责任保证

2020年8月6日至2021年8月5日

否 否

宁波博汇化工品销售有限公司

2020年07月27日

20,000

2020年12月31日

连带责任保证

2020年12月31日至2023年12月31日

否 否报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）

20,000

报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）

6,800

报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）

20,000

报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）

6,800

子公司对子公司的担保情况担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额

度

实际发生日期

实际担保

金额

担保类型

担保期

是否履行完毕

是否为关联方

担保报告期内审批对子公司担保额度合计（C1）

报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2）

报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3）

报告期末对子公司实际担保余额合计（C4）

公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）

20,000

报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）

6,800

报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）

20,000

报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）

6,800

实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 8.15%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）

6,800

担保总额超过净资产50%部分的金额（F） 0

上述三项担保金额合计（D+E+F） 6,800

对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明（如有）

无违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无采用复合方式担保的具体情况说明无

（2）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

4、日常经营重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期内无日常经营重大合同。

4、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内委托理财概况

单位：万元具体类型 委托理财的资金来源

委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额银行理财产品 自有资金 19,100

3,000

合计 19,100

3,000

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况

□ 适用 √ 不适用

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□ 适用 √ 不适用

（2）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

5、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十七、社会责任情况

1、履行社会责任情况

报告期内，公司积极参加公益慈善事业，为共同抗击新冠疫情向镇海慈善总会捐款300万元，发扬企业社会责任感，向社会传递正能量，同时强化员工文明行为规范，助力推进城市文明建设，打造绿色、环保的企业形象，贯彻创造绿色石化新空间的企业使命。报告期内，公司坚持“安全第一”的原则，加强企业安环管理的能力和水平，完成安全设计诊断、安全现状评价等工作，推

进完善并落实特殊作业、风险管控、隐患排查、应急管理、培训管理等各项安全管理制度要求。开展例行周检、月检工作，针对特殊事项开展专项检查，邀请外部专家开展年度检查，确保公司安全生产经营，未发生重大安全事故。

2、履行精准扶贫社会责任情况

公司本年度暂未开展精准扶贫工作。

3、环境保护相关的情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

√ 是 □ 否

公司或子公司名称

主要污染物及特征污染物的名称

排放方式

排放口数

量

排放口分布情况

排放浓度

执行的污染物排放标准

排放总量

核定的排放总量

超标排放情况宁波博汇化工科技股份有限公司

废水（COD）

间歇

废水总排口

88.37mg/

L

1000mg/L（工业污水处理厂协议指标）

0.1783t 0.4t/a 无

宁波博汇化工科技股份有限公司

废水（氨氮）

间歇

废水总排口

3.24mg/L

60mg/L（工业污水处理厂协议指标）

0.00538t

0.053t/a

无

宁波博汇化工科技股份有限公司

废水（总氮）

间歇

废水总排口

6.56mg/L

80mg/L（工业污水处理厂协议指标）

0.0071t 0.27t/a 无

宁波博汇化工科技股份有限公司

废气（SO2）

连续

工艺加热炉排口

2.60mg/m

石油炼制工业污染物排放标准GB31570-2015

0.2621t 1.93t/a 无

宁波博汇化工科技股份有限公司

废气（NOx)

连续

工艺加热炉排口

6.255mg/

m3

石油炼制工业污染物排放标准GB31570-2015

0.6909t 2.02t/a 无

宁波博汇化工科技股份有限公司

废气（VOCS）

连续 1

油气回收排口

0.381mg/

m3

石油炼制工业污染物排放标准GB31570-2015

0.02572t

4.23t/a 无

因公司募投项目年产60万吨环保芳烃油及联产20万吨石蜡项目于2020年4月进行试运行，监测设备尚未在该年度运行完整周期，暂无全年检测数据的统计。

防治污染设施的建设和运行情况宁波博汇化工科技股份有限公司厂区：

废气：加热炉烟气排口设有低氮燃烧器和SCR脱硝设施，油气回收VOCS排口建有油气回收设施，包括冷凝法和活性炭吸附；按规定每年进行LDAR泄漏检测与修复工作。废水：建有污水处理预处理设施。固废：分别建有一般工业固废和危险废物贮存场所，委托有资质单位处置。宁波博汇化工科技股份有限公司（募投项目）厂区：

废气：建有油气回收装置，处理收集的原料油罐及产品油罐油气；建有加热炉废气处理设施，处理加热炉烟气；建有硫磺回收装置尾气处理设施，采用氨法脱硫处理硫磺回收装置尾气；建有污水废气收集及处理装置，处理污水生化系统废气；按规定每年进行LDAR泄漏检测与修复工作。废水：建有污水处理生化处理设施。固废：分别建有一般工业固废和危险废物贮存场所，委托有资质单位处置。以上环保设施均正常运行，污染物达标排放。

建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况公司建设项目均有环境影响评价及其他环境保护行政许可手续。其中，报告期内公司在建的年产60万吨环保芳烃油和联产20万吨石蜡项目已于2016年10月获得宁波生态环境局批复，批复文号：甬环建[2016]139号，并于2020年5月，申领宁波博汇化工科技股份有限公司排污许可证，于2020年10月，通过竣工环保自行验收。

突发环境事件应急预案《宁波博汇化工科技股份有限公司环境事故专项应急预案》已经宁波市生态环境局镇海分局备案，备案号：

330211-2019-074-L《宁波博汇化工科技股份有限公司（芳烃油生产基地）突发环境事件应急预案》已经宁波市生态环境局镇海分局备案，备案号：330211-2019-068-M

环境自行监测方案报告期内，公司严格执行排污单位环境自行监测要求。公司加热炉废气经SCR脱硝处理后排放，并安装了在线监控设施，与镇海区环境监测平台联网，公司对油气回收设施VOCS排口在线监控系统进行改造，并与省环境监测平台联网，同时按照技术规范的要求开展在线监测实样比对，确保在线数据准确性，接受环保部门的实时监督；其余废水和废气各排口均根据环保部门审核通过的《排污单位自行监测方案》的要求频次，委托有资质的第三方检测单位开展检测工作。

其他应当公开的环境信息

无其他环保相关信息无

十八、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十九、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后数量 比例 发行新股

送股

公积金转股其他

小计 数量 比例

一、有限售条件股份 78,000,000

100.00%

78,000,000

75.00%

1、国家持股

2、国有法人持股

3、其他内资持股 78,000,000

100.00%

78,000,000

75.00%

其中：境内法人持股

58,966,400

75.60%

58,966,400

56.70%

境内自然人持股

18,364,600

23.54%

18,364,600

17.66%

4、外资持股

其中：境外法人持股

境外自然人持股

二、无限售条件股份

26,000,000

26,000,000

26,000,000

25.00%

1、人民币普通股

26,000,000

26,000,000

26,000,000

25.00%

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

4、其他

三、股份总数 78,000,000

100.00%

26,000,000

26,000,000

104,000,000

100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

报告期内公司首次公开发行人民币普通股股票2,600万股。首次公开发行人民币普通股股票于2020年6月30日在深圳证券交易所创业板上市交易。发行完成后公司总股本由7,800万股增至10,400万股。

股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内公司首次公开发行人民币普通股股票经中国证券监督管理委员会《关于核准宁波博汇化工科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2020]349号）核准，并经深圳证券交易所《关于宁波博汇化工科技股份有限公司人民币普通股股票在深圳证券交易所创业板上市的通知》（深证上[2020]553号）同意，于2020年6月30日在深圳证券交易所创业板上市

交易。

股份变动的过户情况

√ 适用 □ 不适用

公司全部股份已于2020年6月24日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成新股初始登记，登记数量为10,400万股，其中无限售条件的股份为2,600万股，有限售条件的股份为7,800万股。首次公开发行人民币普通股股票2,600万股，于2020年6月30日在深圳证券交易所创业板上市交易。

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司完成了首次公开发行人民币普通股股票2,600万股，公司总股本由首次公开发行前的7,800万股增至期末的10,400万股，每股收益和每股净资产受到相应稀释，相关数据可见本报告“第二节 公司简介和主要财务指标”之“五、主要会计数据和财务指标”部分。

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

√ 适用 □ 不适用

股票及其衍生证券名称

发行日期

发行价格（或利率）

发行数量

上市日期

获准上市交易数量

交易终止

日期

披露索引

披露日期

股票类

博汇股份

2020年06月17日

16.26 26,000,000

2020年06月30日

26,000,000

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

2020年6月29日可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类其他衍生证券类

报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明经中国证券监督管理委员会《关于核准宁波博汇化工科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2020]349号)核准，并经深证证券交易所《关于宁波博汇化工科技股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》深证上[2020]553号同意，公司首次公开发行人民币普通股股票2,600万股。首次公开发行人民币普通股股票2,600万股于2020年6月30日在深圳证券交易所创业板上市交易。发行完成后公司总股本由7,800万股增至10,400万股。

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用

公司首次公开发行人民币普通股股票于2020年6月30日在深圳证券交易所创业板上市交易。发行完成后公司总股本由7,800万股增至10,400万股，其中2,600万股为无限售条件股份，7,800万股为有限售条件股份。

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通股股东总数

11,396

年度报告披露日前上一月末普通股股东总数

12,494

报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9）

年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9）

持股5%以上的股东或前10名股东持股情况股东名称 股东性质

持股比

例

报告期末持股数量

报告期内增减变动情况

持有有限售条件的股份数量

持有无限售条件的股份数量

质押或冻结情况股份状态

数量宁波市文魁控股集团有限公司

境内非国有法人

52.13%

54,219,000

0 54,219,000

洪淼松 境内自然人 4.22%

4,388,400

0 4,388,400

徐双全 境内自然人 2.12%

2,200,000

0 2,200,000

尤丹红 境内自然人 1.74%

1,813,400

0 1,813,400

王律 境内自然人 1.40%

1,459,000

0 1,459,000

上海岩明投资中心（有限合伙）

境内非国有法人

1.25%

1,300,000

0 1,300,000

彭智明 境内自然人 1.00%

1,042,000

0 1,042,000

宁波更和股权投资中心（有限合伙）

境内非国有法人

0.96%

1,000,000

0 1,000,000

项美娇 境内自然人 0.74%

765,600

0 765,600

杭州安丰上盈创业投资合伙企业（有限合伙）

境内非国有法人

0.72%

750,000

0 750,000

战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注4）

无上述股东关联关系或一致行动的说明

前十名股东不存在关联关系，不存在一致行动关系。

前10名无限售条件股东持股情况股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类股份种类

数量华泰金融控股（香港）有限公司-自有资金

603,806

人民币普通股

603,806

#陈方方 563,200

人民币普通股

563,200

法国兴业银行 250,800

人民币普通股

250,800

上海明汯投资管理有限公司-明汯价值成长1期私募投资基金

237,295

人民币普通股

237,295

#方晓成 231,259

人民币普通股

231,259

中国国际金融香港资产管理有限公司-CICCFT5（QFII）

141,506

人民币普通股

141,506

上海明汯投资管理有限公司-明汯价值成长2期私募证券投资基金

140,371

人民币普通股

140,371

张莉 138,300

人民币普138,300

通股瑞士信贷（香港）有限公司

137,449

人民币普

通股

137,449

上海明汯投资管理有限公司-明汯信仪中证500指数增强1号私募证券投资基金

137,362

人民币普

通股

137,362

前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明

公司未知前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。

参与融资融券业务股东情况说明（如有）

股东陈方方除通过普通证券账户持有24,800股外，还通过信用交易担保证券账户持有538,400股；股东方晓成通过信用交易担保证券账户持有231,259股。

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股控股股东类型：法人

控股股东名称

法定代表人/单

位负责人

成立日期 组织机构代码 主要经营业务宁波市文魁控股集团有限公司 金碧华 1997年01月15日 9133021125600809XF 实业投资控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况

无控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人

实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍

是否取得其他国家或地区居

留权金碧华 本人 中国 否夏亚萍 本人 中国 否

主要职业及职务 金碧华先生为公司董事长，夏亚萍女士为公司控股股东文魁集团经理。过去10年曾控股的境内外上市公司情况

无实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节 可转换公司债券相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在可转换公司债券。

第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

姓名 职务

任职状

态

性别

年龄

任期起始日

期

任期终止

日期

期初持股数（股）

本期增持股份数量（股）

本期减持股份数量（股）

其他增减变动（股）期末持股数（股）

金碧华

董事长

现任 男

2014年02月27日

2022年12月27日

王律

董事、总经理

现任 男

2014年02月27日

2022年12月27日

1,459,000

1,459,000

尤丹红

董事、副总经理、董事会秘书

现任 女

2014年02月27日

2022年12月27日

1,813,400

1,813,400

项美娇

董事、财务总监

现任 女

2017年11月06日

2022年12月27日

765,600

765,600

马云星

独立董事

现任 男

2015年12月30日

2021年12月29日

章燕庆

独立董事

现任 男

2016年04月07日

2022年04月06日

李长春

独立董事

现任 男

2017年10月16日

2022年12月27日

余江飞

监事 现任 男

2014年02月27日

2022年12月27日

何家坤

监事 现任 男

2018年05月07日

2022年12月27日

严世明

监事 现任 男

2019年12月12日

2022年12月27日

李世晴

副总经理

现任 男

2017年09月29日

2022年12月27日

合计 -- -- --

-- -- -- 4,038,000

4,038,000

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

1、金碧华，男，1966年2月出生，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历，浙江大学EMBA，高级经济管理师，并先后担任镇海区第7届政协委员，镇海区第13、14、15届人大代表。1984年至1991年，担任宁波市镇海临一五金冲件厂厂长，1991年至1993年担任宁波市镇海临江制笔零件厂厂长，1993年至1996年担任宁波市镇海圆珠笔厂厂长，1997年至今一直就职于文魁集团，曾担任文魁集团总经理、执行董事、董事长，文魁智能执行董事，现任文魁集团、文魁进出口、创忆文具执行董事，恒通液压董事长。2014年至今，担任公司董事长。

2、王律，男，1966年9月出生，中国国籍，无境外永久居留权，北京化工大学高分子材料专业本科学历。1989年至2006年任镇海炼油化工股份有限公司车间主任，具有多年的石油炼化方面的经验，参与开发生产的1#-AH-70 高等级道路沥青产品质量达到埃索公司同类产品水平；参与开发生产的上海F1赛道专用SBS改性沥青，获得国际汽联的使用认可证书，获得中石化科技进步一等奖。2006年至2010年任上海石化沥青有限公司厂长，全面负责公司的日常经营管理。2010年起任职于博汇有限，2014年2月至今任公司董事、总经理。王律先生在改性沥青、重芳烃研发等方面有较高的造诣，现全面负责公司生产运营工作。

3、尤丹红，女，1978 年4月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历。1999年至2002年任宁波一休责任有限公司财务总监助理，主要负责企业会计核算和财务管理。2002年至2006年任宁波志岳电子有限公司财务经理，全面负责企业的财务、税收等方面的管理。2006年至2007年任宁波海兴恒力达电气有限公司财务经理，2007年至2013年任文魁集团财务总监，全面负责和协调集团内的整体财务管理，参与日常经营管理，负责和完善公司相关的各项管理制度。2014年2月至2017年10月任公司董事、财务总监、董事会秘书，2017年10月至2018年5月任公司董事、财务总监，2018年5月起任公司董事、副总经理、董事会秘书。

4、项美娇，女，1977年9月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历。1999年7月至2001年12月，任宁波京联毛纺有限公司主办会计，2002年1月至2002年12月，任宝威塑料包装（宁波）有限公司主办会计，2003年1月至2009年12月，任宁波骏联时装有限公司财务经理。2010年3月至2017年11月任公司财务经理，2017年11月至2018年5月任公司董事、财务经理，2018年5月至今任公司董事、财务总监。

5、马云星，男，1974年4月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，高级会计师、注册会计师，1994年至1996年任宁波农药厂生产经理，1996年至2016年任宁波正源会计师事务所项目经理、副总经理，2016年至今任宁波汇浩企业管理咨询有限公司总经理，2016年7月至2019年7月任广西河池化工股份有限公司独立董事。2015年12月至今担任公司独立董事。

6、章燕庆，男，1956年2月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科。1982年2月至1996年9月，历任中国石油化工股份有限公司镇海炼化分公司化肥厂调度、办公室副主任、车间主任、副厂长，1996年9月至2000年12月，任中石化镇海炼化分公司综合管理处副处长，2000年12至2007年8月，任中石化镇海炼化分公司总经理办公室主任，2007年8月至2012年8月，任中石化镇海炼化分公司副总经济师。2012年8月至2016年2月，由中石化镇海炼化分公司外派任宁波石化协会秘书长，2016年2月退休并离任。2016年4月至今担任公司独立董事。

7、李长春，男，1971年生，中国国籍，无永久境外居留权，硕士研究生学历，高级经济师，注册会计师。1991年7月至1994年9月在信息产业部55所任技术员，1994年9月至1997年7月在南京大学国际商学院国际贸易专业学习，获硕士研究生学历、硕士学位，1997年7月至1999年12月在南方证券南京投行部任高级经理，1999年12月至 2000年12月在西南证券深圳投行部任高级经理，2000年12月至2002年12月在浙江天元生物药业股份有限公司任董事会秘书，2002年12月至2004年4月在浙江万马集团有限公司任总裁助理，2004年4月至2008年3月任宁波杉杉股份有限公司董事、副总经理、董事会秘书；2008年3月至 2008年11月浙江广天日月集团股份有限公司总裁助理；2008年 11月至2015年5月任宁波建工股份有限公司副总经理、董事会秘书；2013年9月至今任宁波市政工程建设集团股份有限公司董事，2014年4月至

今任宁波冶金勘察设计研究股份有限公司董事；2015年11月至今任宁波建工建乐工程有限公司董事；2015年5月至2019年11月任宁波建工股份有限公司董事会秘书兼财务总监，2019年11月至今任宁波建工股份有限公司副总经理兼董事会秘书。2017年9月至今任宁波上市公司协会秘书长。2017年10月至今担任公司独立董事。

8、余江飞，女，1978年4月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1998年至2005年任宁波双林集团股份有限公司质量副部长。2005年至 2006年任得力集团有限公司人力资源经理；2006年至2011年任宁波杰友升电气有限公司人力资源经理。2011年至2015年任文魁集团总经办主任，2014年2月至2016年先后兼任公司监事、监事会主席，2016年开始在公司任职，现任公司监事会主席、行政人事部经理、内审部负责人。

9、严世明，男，1981年10月出生，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历。2002年至2012年创业，2012年2月至 2012年12月任文魁集团行政专员；2013年1月至2013年8月创业，2013年8月至2014年6月任文魁集团行政专员，2014年6月至今任公司行政人事部经理助理，2017年3月至今任公司职工代表监事。10、何家坤，男，1983年5月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，助理工程师。2007年7月至2008年3月担任山东潍坊弘润石化助剂有限公司研发员，负责重芳烃、改性沥青等研发，2008年5月至2010年1月任博汇有限工艺主管，负责工艺流程管理和产品的研发改进，2010年1月至2011年9月担任浙江联顺筑养科技有限公司生产主管，2011年10月至今任公司技质部副经理。2018年5月至今任公司监事。何家坤先生在改性沥青、重芳烃、燃料油的研究开发方面具有较强的研发能力，现负责公司的产品研发工作，是公司多项专利的发明人之一，目前参与两项发明专利有“重油短程蒸馏（分子蒸馏）连续生产工艺”、“天然沥青脱灰加工工艺”；参与五项实用新型专利有“一种混合芳烃的燃烧装置”、“一种油浆的催化提炼装置”、“燃料油的蒸汽加热装置”、“一种油品的输送管道及输送系统”、“重芳烃调和装置”等。

11、李世晴，男，1973年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，1995年3月至2003年11月任职于宁波市鄞州商业石油有限公司；2003年12月至2008年4月，任宁波大榭开发区宇驰贸易有限公司业务经理；2008年5月至2017年3月任浙江建远石化有限公司总经理。2017年9月至今任公司副总经理。在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名

股东单位名称

在股东单位担任的职务

任期起始日期

任期终止日期

在股东单位是否领取报酬津贴金碧华 宁波市文魁控股集团有限公司

董事长、法定代表人

1997年01月15日

至今 否在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓

名

其他单位名称

在其他单位担任

的职务

任期起始日期

任期终止日

期

在其他单位是否领取报

酬津贴金碧华

宁波恒通诺达液压股份有限公司

董事长 2004年02月05日

至今 否金碧华 宁波市创忆文具科技有限公司

法定代表人、执行董事

2018年10月25日

至今 否金碧华 宁波文魁进出口有限公司

法定代表人、执行董事

2002年12月25日

至今 否金碧华

宁波中乌新材料产业技术研究院有限公司

副董事长 2020年03月20日

至今 否尤丹红

宁波中乌新材料产业技术研究院有限公司

监事 2020年03月20日

至今 否

余江飞 宁波逢春文化传媒有限公司监事2016年11月15日

至今 否余江飞 宁波汉森文化传媒有限公司 监事 2011年03月04日

至今 否余江飞

宁海县城关逢春广告装饰设计事务所（个体工商户）

负责人 2003年09月29日

至今 否马云星

宁波汇浩企业管理咨询有限公司

执行董事、总经理

2016年08月09日 至今 是李长春 宁波建工股份有限公司

副总经理、董事会秘书

2019年11月19日 至今 是李长春 宁波建工工程集团有限公司 董事 2019年11月01日 至今 否李长春

宁波市政工程建设集团股份有限公司

董事 2013年09月01日 至今 否李长春

宁波冶金勘察设计研究股份有限公司

董事 2014年04月01日 至今 否李长春 宁波建工建乐工程有限公司 董事 2015年11月01日 至今 否李长春

上海雍胜企业管理咨询有限公司

执行董事 2014年12月01日 至今 否李长春 宁建国际（香港）有限公司 董事 2015年01月01日 至今 否李长春

上海安旌企业管理咨询有限公司

执行董事、总经理

2015年11月01日 至今 否李长春 宁波建工投资有限公司 执行董事、总经理

2015年10月01日 至今 否李长春 安兰证券有限公司 董事 2016年09月01日 至今 否李长春 上海安璇财务咨询有限公司 监事 2016年09月01日 至今 否李长春

上海致春夷企业管理咨询有限公司

执行董事 2018年10月01日 至今 否李长春 宁波上市公司协会 秘书长 2017年09月01日 至今 否李长春

浙江广天构件集团股份有限公司

董事 2020年04月01日 至今 否公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况薪酬与考核委员会负责制定公司董事及高级管理人员的考核标准并进行考核，同时还负责制定、审查公司董事及高级管理人员的薪酬政策与方案，并提交股东大会、董事会审议通过。公司非独立董事、监事不单独向公司领取津贴，独立董事领取固定津贴。高级管理人员与兼任董事、监事的公司其他员工按照具体职务领取基础薪资、绩效奖金、年终奖金等。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

姓名 职务 性别 年龄 任职状态

从公司获得的税前报酬总额

是否在公司关联方获取报酬

金碧华 董事长 男 56 现任 68.46 否王律 董事、总经理

男 56 现任 54.39 否尤丹红

董事、副总经理、董事会秘书

女 44 现任 55.85 否项美娇

董事、财务总监

女 45 现任 46.66 否马云星 独立董事 男 51 现任 10 否章燕庆 独立董事 男 66 现任 10 否李长春 独立董事 男 51 现任 10 否李世晴 副总经理 男 51 现任 57.52 否余江飞

监事会主席、行政人事部经理、内审部负责人

女 44 现任 56.15 否

何家坤

监事、技质部经理

男 39 现任 17.23 否严世明

监事、行政管理部经理

男 41 现任 13.89 否合计 -- -- -- -- 400.15 --公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人） 294

主要子公司在职员工的数量（人） 17

在职员工的数量合计（人） 311

当期领取薪酬员工总人数（人） 311

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）

专业构成专业构成类别 专业构成人数（人）生产人员 58

销售人员 15

技术人员 33

财务人员 15

行政人员 28

采购人员 11

工程人员 151

合计 311

教育程度教育程度类别 数量（人）博士 0

硕士 5

本科 79

专科 145

专科以下 82

合计 311

2、薪酬政策

公司建立了规范的薪酬管理制度及绩效考核管理制度，在员工薪酬制定上遵循确保整体薪酬水平与市场相当规模企业比较具有较强的竞争力以及“责任决定待遇、贡献决定报酬”的原则。员工薪酬主要由工资、福利、绩效考核奖励、年终奖金四部分组成。此外，公司针对不同职级、不同职能执行不同类型的员工薪酬结构，其中总经理级、部门经理级、部门助理级实行年薪制，主管级、普通科员级、车间管理级实行月薪制，一线操作员工实行计时制。同时，公司按照相关规定为员工按月缴纳社会保险、住房公积金。

3、培训计划

公司开展各项对员工的安全培训和技能培训活动，定期对员工进行安全教育和培训，对特殊作业人员组织针对性的培训和考核，针对石化行业的特点，组织对于员工的行业经验培训，普及行业领先的新工艺、新技术，确保一线操作人员能够熟练操作新产品的生产；组织对于中高层管理人员的培训，确保中高层管理人员能够灵活应对复杂的生产经营情况，起到积极管理的作用，同时，公司十分注重人才培养，根据员工的特点和岗位需求，制定了全方位的员工培训体系，全面提升员工的专业知识、工作技能和创新能力，并且努力为技术骨干创造对外交流和学习的机会，让员工与公司共同成长。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

第十节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和其他有关法律、法规和规范性文件的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动，促进公司规范运作，提高公司治理水平。公司在股东与股东大会、控股股东与上市公司、董事与董事会、监事与监事会、绩效评价与激励约束机制、利益相关者、信息披露与透明度等主要治理方面均符合监管部门有关文件的要求，截至报告期末，公司治理的实际状况符合证监会发布的有关公司治理规范性文件的要求。

（一）股东与股东大会

公司股东按照《公司章程》的规定，依照其所持有的股份份额享有平等权利，并承担相应义务。公司严格按照《公司章程》及《股东大会议事规则》的规定和要求，规范股东大会召集、召开和表决程序，全面采取现场投票与网络投票结合的方式，审议影响中小投资者利益的重大事项时对中小投资者表决单独计票，并及时披露中小投资者的表决结果，确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，确保股东能够充分行使股东权利。同时聘请律师列席股东大会并对股东大会的召开和表决程序出具法律意见书，充分尊重和维护全体股东的合法权益。

（二）公司与控股股东、实际控制人

报告期内，公司不存在控股股东超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的情况。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，公司在业务、人员、资产、机构和财务方面均相互独立运行，同时公司董事会、监事会和内部机构亦能够独立运作。

（三）董事和董事会

公司董事会现由7名董事组成，其中独立董事3名，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求，董事会成员具有履行职务所必需的知识、技能和素质。各位董事均能按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律法规及规范性文件的要求，认真勤勉的履行职责和义务，同时积极参加相关培训，熟悉相关法律法规；独立董事能够独立公正地作出判断并发表意见。公司按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求，董事会下设有战略与投资委员会、审计委员会、提名委员会和薪酬与考核委员会。专门委员会严格按照有关法律法规及《公司章程》、董事会各专门委员会工作细则等制度履行其职责，运行情况良好。

（四）监事和监事会

公司监事会现由3名监事组成，其中职工代表监事1名，监事会的人数及人员构成符合法律、法规的要求。各位监事能够按照《监事会议事规则》的要求，认真履行自己的职责，对公司的重大事项、关联交易、财务状况以及董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督和检查，维护公司及股东的合法权益。

（五）绩效评价与激励约束机制

公司已建立了公正、透明的绩效考核标准和激励约束机制，并在不断地完善。公司高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。公司董事会设立了薪酬与考核委员会，负责薪酬政策及方案的制定与审定。

（六）绩效评价与激励约束机制

公司建立了完善的高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度，高级管理人员的工作绩效与其收入直接挂钩。高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。公司总经理及其他高级管理人员能够严格按照公司各项管理制度履行职责，能够忠实的执行董事会的各项决议，较好地完成了董事会制定的经营管理任务。

（七）信息披露与透明度

公司严格按照有关法律法规以及《公司章程》、《信息披露管理办法》、《投资者来访接待管理制度》等的要求，真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息，指定公司董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者的关系，接待股东来访，回答投资者咨询，向投资者提供公司已披露的资料，并指定《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网

（www.cninfo.com.cn）为公司信息披露的指定报纸和网站，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。

（八）相关利益者

公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现社会、股东、公司、员工等各方面利益的协调平衡，坚持与相关利益者互利共赢的原则，共同推动公司持续、稳健发展。

（九）投资者关系管理

公司自上市以来，一直非常重视投资者关系管理工作，并制定了《投资者来访接待管理制度》，明确规定了投资者关系管理的基本原则、目的、投资者关系管理的工作对象、内容和方式等，以保证与投资者建立良好的互动关系，树立公司在资本市场的规范形象。报告期内，公司严格执行《投资者来访接待管理制度》，认真做好投资者关系管理工作。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

1.业务独立性

公司主要从事重芳烃、轻质燃料油、环保芳烃油等产品的研发生产与销售，公司具备与经营有关的设施和场所，拥有与生产经营有关的专有技术和专利，能够独立的进行产品开发。公司以自身的名义开展业务，具有直接面向市场的独立经营能力。公司设董事会办公室、财务部、行政人事部、采购部、安全环保部、生产部、研发部、技质部、设备部、营销部等多个职能部门。公司的市场营销、采购、研发等重要职能完全由公司承担，不存在依赖控股股东、实际控制人的情形。

2.人员独立性

公司董事、监事和高级管理人员均系按照《公司法》、公司章程等规定的程序产生，在劳动、人事、工资管理等方面均独立。公司的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪；财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。

3.资产独立性

公司拥有与其经营活动相关的土地、厂房、机器设备、专利、商标等资产的所有权或使用权，公司资产独立于股东资产，与股东资产权属关系界定明确，公司具备与经营有关的业务体系及相关资产，公司的资产完整、独立。

4.机构独立性

公司机构设置完整，按照建立规范法人治理结构的要求，公司设立了股东大会、董事会和监事会，实行董事会领导下的总经理负责制。公司聘请了总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员，内部各组织机构和经营管理部门的设立符合法律、法规、规范性文件、公司章程及其他内部制度的规定，独立履行职能，独立负责公司的经营活动。公司的办公和生产经营场所独立，组织机构独立。

5.财务独立性

公司建立了独立的财务部门，配备了专职的财务人员，建立了健全的会计核算体系，制定了完善的财务管理制度以及各项内部控制制度，独立进行会计核算和财务决策。公司具有独立的银行账户，并依法独立纳税。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型

投资者参

与比例

召开日期 披露日期 披露索引2020年第一次临时股东大会

临时股东大会 81.21%

2020年01月31日 2020年02月03日 全国股转系统2019年年度股东大会

年度股东大会 82.97%

2020年03月25日 无 无2020年第二次临时股东大会

临时股东大会 56.05%

2020年07月27日 2020年07月27日

巨潮资讯网2020-0092020年第三次临时股东大会

临时股东大会 56.05%

2020年09月15日 2020年09月15日

巨潮资讯网2020-0212020年第四次临时股东大会

临时股东大会 60.27%

2020年11月25日 2020年11月25日

巨潮资讯网2020-036

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事姓名

本报告期应参加董事会

次数

现场出席董

事会次数

以通讯方式参加董事会

次数

委托出席董

事会次数

缺席董事会

次数

是否连续两次未亲自参加董事会会

议

出席股东大

会次数马云星 9

否 5

章燕庆 9

否 5

李长春 9

否 4

连续两次未亲自出席董事会的说明无

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内，公司独立董事严格按照《公司章程》、《独立董事工作细则》、《上市公司治理准则》及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关法律、法规等有关规定和要求，本着对公司及中小股东负责的态度，独立公正地履行职责，深入公司现场调查，了解生产经营状况和内部控制建设及董事会决议的执行情况，关注外部环境变化对公司造成的影响。独立董事利用自已的专业知识和经验对公司的战略发展、内部控制、重大经营决策等提供了专业性意见，对公司财务及生产经营活动、信息披露工作进行有效监督，为公司未来发展和规范运作及提升管理水平起到了积极作用。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

公司董事会下设战略与投资委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会、审计委员会。战略与投资委员会主要负责对公司长期发展战略与重大投资决策进行研究并提出建议。薪酬与考核委员会主要负责制定公司董事及高级管理人员的考核标准并进行考核；负责制定、审查公司董事及高级管理人员的薪酬政策与方案。提名委员会主要负责对公司董事和经理人员的人选、选择标准和程序进行选择并提出建议。审计委员会主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。报告期内，公司董事会专业委员会按照相关规则召开会议，分别对公司的发展战略、重大投资决策、财务报告、审计机构聘用、董事及高级管理人员薪酬等事项进行了深入研究和讨论，为董事会决策提供了宝贵的建议和咨询意见。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

公司监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司建立了高级管理人员的聘任、考评、激励与约束制度与机制。公司董事会下设薪酬与考核委员会，负责对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行年终考评。本报告期内，公司高级管理人员能够严格按照《公司法》、《公司章程》及国家有关法律法规认真履行职责，积极落实公司股东大会和董事会相关决议，履行相关义务。

九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期 2021年04月26日

内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例

100.00%

纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例

100.00%

缺陷认定标准类别 财务报告 非财务报告

定性标准

1、重大缺陷

（1）董事、监事和高级管理人员舞弊

并给公司造成重大不利影响；

（2）已经公告的财务报告存在重大会

计差错；

（3）注册会计师发现当期财务报告

存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；

（4）审计委员会以及内部审计部门对

财务报告内部控制监督无效。

2、重要缺陷

（1）董事、监事和高级管理人员舞弊

但未给公司造成重大不利影响；

（2）未依照公认会计准则选择和应用

会计政策；

（3）未建立反舞弊程序和控制措施；

（4）对于非常规或特殊交易的账务

处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；

（5）对于期末财务报告过程的控制存

在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。

3、一般缺陷

除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。

1、重大缺陷

（1）违反公司决策程序导致重大决策

失误；

（2）严重违反国家法律法规并受到国

家政府部门行政处罚或证券交易所公开谴责；

（3）公司董事、监事、高级管理人员

及核心技术人员发生非正常重大变化；

（4）媒体频现恶性负面新闻，涉及面

广且负面影响一直未能消除；

（5）公司重要业务缺乏制度控制或制

度体系失效；

（6）公司内部控制重大缺陷未得到整

改；

（7）造成重大安全责任事故；

（8）其他对公司有重大不利影响的情

形。

2、重要缺陷

（1）违反公司决策程序导致出现一般

决策失误；

（2）公司重要业务制度或系统存在缺

陷；

（3）违反国家法律法规并受到省级以

上政府部门行政处罚或证券交易所通报批评；

（4）公司关键岗位业务人员流失严重；

（5）媒体出现负面新闻，波及局部区

域，影响较大；

（6）造成较重大的安全责任事故；

（7）公司内部控制重要缺陷未得到整

改；

（8）其他对公司有较大不利影响的情

形。

3、一般缺陷

除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。

定量标准

1、重大缺陷

潜在净利润错报≥净利润的10%且错报≥500万元；潜在资产总额错报≥资产总额的5%且错报≥5,000万元

2、重要缺陷

潜在错报金额介于一般缺陷和重大缺陷之间

3、一般缺陷

潜在净利润错报<净利润的5%或错报<200万元；潜在资产总额错报<资产总额的1%或错报<2,000万元

1、重大缺陷

直接经济损失金额≥净利润的10%且≥500万元；

2、重要缺陷

直接经济损失金额介于一般缺陷和重大缺陷之间

3、一般缺陷

直接经济损失金额<净利润的5%或<200万元；

财务报告重大缺陷数量（个） 0

非财务报告重大缺陷数量（个） 0

财务报告重要缺陷数量（个） 0

非财务报告重要缺陷数量（个） 0

十、内部控制审计报告或鉴证报告

内部控制鉴证报告

内部控制鉴证报告中的审议意见段我们认为，贵公司按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规定于2020年12月31日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。本结论是在受到鉴证报告中指出的固有限制的条件下形成的。内控鉴证报告披露情况 披露内部控制鉴证报告全文披露日期

2021年04月26日内部控制鉴证报告全文披露索引

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见非财务报告是否存在重大缺陷 否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

第十一节 公司债券相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十二节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型 标准的无保留意见审计报告签署日期 2021年04月23日审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告文号 信会师报字[2021]第ZF10320号注册会计师姓名 孙峰、吕爱珍

审计报告正文

审 计 报 告

信会师报字[2021]第ZF10320号

宁波博汇化工科技股份有限公司全体股东：

审计意见我们审计了宁波博汇化工科技股份有限公司（以下简称博汇股份）财务报表，包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表，2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了博汇股份2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于博汇股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：

关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的

（一）[收入确认]

博汇股份本期营业收入为97,228.65万元。公司主要产品包括沥青助剂、橡胶助剂、润滑油助剂等重芳烃类产品以及轻质燃料油。因为收入是博汇股份的关键绩效指标之一，从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操作收入的固有风险，所以我们将收入确认作为关键审计事项。详见“财务报表附注三、（二十四）”所述。

在评价收入确认相关的审计程序中包含以下程序：①测试和评价了销售和收款流程的内部控制，并执行穿行测试，对客户收入确认等重要的控制点执行了控制测试；②按照抽样原则选择样本，检查销售合同，检查合同约定的交货方法和结算方式，判断营业收入确认是否符合会计准则的要求；③按照抽样原则选择样本，检查其销售合同、销售发票、出库单以及客户签收单等文件，检查公司收入确认方法是否与披露的会计政策一致；

④我们根据客户交易的特点和性质，采用分层抽样方法抽取样本，执行函证程序以确

认应收账款、预收账款以及销售收入金额；⑤按照抽样原则选择样本，对营业收入执行截止性测试，检查营业收入是否记录在正确的会计期间。

（二）[消费税退税]

公司属于将外购的含税燃料油用于生产芳烃类化工产品的企业，根据国家的消费税税收政策，公司可按实际耗用量计算退还所含消费税。截至2020年12月31日，其他应收款中已申报未退的消费税金额为23,144.50万元，其他流动资产中尚未申报的已耗用原材料所含的消费税金额为2,448.15万元。由于金额较大，如果无法收回，将会对公司的持续经营产生重大不利影响。因此我们将消费税退税作为关键审计事项。详见“附注

五、（五）其他应收款”及“附注五、（七）其他流动

资产”。

我们通过如下程序来评估消费税退税的可收回性：①与国家税务总局公告2012年第36号，国家税务总局、海关总署公告2013年第29号规定的用石脑油、燃料油生产乙烯、芳烃类化工产品的企业消费税退税条件进行了逐项对照，确定博汇股份是否持续满足消费税退税的各项条件；②获取了企业每月燃料油的领用单据，并与当期申报消费税退税申报表上的领用数量进行核对；③根据领用数量与相应消费税税额计算后的结果与消费税退税申报表上的金额进行核对；④对已申报未退的金额进行函证；⑤检查消费税历史退税情况、期后退税情况，并与银行进账单进行核对。

（三）[在建工程转固时点的判断]

截至2020年12月31日，博汇股份在建工程账面价值为73,084.35万元，占资产总额的49.67%，主要为年产60万吨环保芳烃油及联产20万吨石蜡项目，由于在建工程是否达到预定可使用状态的判断过程较为复杂以及存在被管理层操控转固时点以达到预期目标的风险，因此我们将在建工程转固时点的判断作为关键审计事项。详见“财务报表附注五、（十）在建工程”。

在判断在建工程转固时点相关的审计程序中包含以下程序：①了解博汇股份对在建工程完工结转固定资产的会计政策是否符合企业会计准则规定；②了解在建工程达到预定可使用状态的判断标准，根据现场观察的情况判断在建工程是否达到转固时点；③查验项目可行性研究报告，了解项目装置生产工艺情况；②访谈公司工程部相关人员，了解项目试生产状态；③获取项目环保验收资料，了解公司环保验收时点及环保验收结论；④查验项目试生产期间产品检测报告，了解试生产期间产品合格率；⑤获取公司与供应商就装置运行情况的沟通资料，并获取供应商出具的项目装置情况说明；⑥对在建工程进行实地察看，并拍照留存。

其他信息博汇股份管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括博汇股份2020年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估博汇股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督博汇股份的财务报告过程。

注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对博汇股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致博汇股份不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就博汇股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

立信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：孙峰（项目合伙人）

中国注册会计师：吕爱珍

中国?上海 二〇二一年四月二十三日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：宁波博汇化工科技股份有限公司

2020年12月31日

单位：元项目 2020年12月31日 2019年12月31日流动资产：

货币资金 49,626,512.14

53,289,422.57

结算备付金

拆出资金

交易性金融资产 30,000,000.00

衍生金融资产

应收票据

应收账款 463,418.55

645,648.50

应收款项融资

预付款项 13,709,958.41

22,109,283.62

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

其他应收款 220,448,316.38

87,889,807.24

其中：应收利息

应收股利

买入返售金融资产

存货 154,108,439.23

101,041,080.96

合同资产

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 89,980,153.32

78,541,605.01

流动资产合计 558,336,798.03

343,516,847.90

非流动资产：

发放贷款和垫款

债权投资

其他债权投资

长期应收款

长期股权投资 9,989,933.26

9,536,112.84

其他权益工具投资

其他非流动金融资产

投资性房地产

固定资产 74,825,800.91

21,995,948.37

在建工程 730,843,533.34

643,649,875.46

生产性生物资产

油气资产

使用权资产

无形资产 87,189,793.70

85,303,448.84

开发支出

商誉

长期待摊费用 4,991,342.15

729,400.12

递延所得税资产 4,998,894.94

973,183.31

其他非流动资产 261,773.99

390,000.00

非流动资产合计 913,101,072.29

762,577,968.94

资产总计 1,471,437,870.32

1,106,094,816.84

流动负债：

短期借款 264,825,342.73

108,000,000.00

向中央银行借款

拆入资金

交易性金融负债

衍生金融负债

应付票据

3,871,889.21

应付账款 91,964,975.96

129,461,871.54

预收款项

19,806,024.96

合同负债 15,498,359.93

卖出回购金融资产款

吸收存款及同业存放

代理买卖证券款

代理承销证券款

应付职工薪酬 9,323,099.76

8,343,496.16

应交税费 9,430,205.69

4,788,549.82

其他应付款 17,941.63

5,965,986.51

其中：应付利息

776,567.96

应付股利

应付手续费及佣金

应付分保账款

持有待售负债

一年内到期的非流动负债

66,403,200.00

其他流动负债 2,014,786.79

流动负债合计 393,074,712.49

346,641,018.20

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款 224,739,591.38

333,596,800.00

应付债券

其中：优先股

永续债

租赁负债

长期应付款

长期应付职工薪酬

预计负债 102,407.00

递延收益 18,890,000.00

递延所得税负债 83,996.94

其他非流动负债

非流动负债合计 243,815,995.32

333,596,800.00

负债合计 636,890,707.81

680,237,818.20

所有者权益：

股本 104,000,000.00

78,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 432,563,982.29

76,466,582.29

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 46,056,500.34

40,041,725.90

一般风险准备

未分配利润 251,926,679.88

231,348,690.45

归属于母公司所有者权益合计 834,547,162.51

425,856,998.64

少数股东权益

所有者权益合计 834,547,162.51

425,856,998.64

负债和所有者权益总计 1,471,437,870.32

1,106,094,816.84

法定代表人：王律 主管会计工作负责人：项美娇 会计机构负责人：项美娇

2、母公司资产负债表

单位：元项目 2020年12月31日 2019年12月31日流动资产：

货币资金 47,629,012.57

49,440,812.88

交易性金融资产 30,000,000.00

衍生金融资产

应收票据

应收账款 5,565,841.95

645,648.50

应收款项融资

预付款项 10,274,893.04

22,010,367.22

其他应收款 353,174,462.62

100,868,781.24

其中：应收利息

应收股利

存货 20,874,900.28

88,696,655.54

合同资产

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 71,983,727.45

76,110,262.25

流动资产合计 539,502,837.91

337,772,527.63

非流动资产：

债权投资

其他债权投资

长期应收款

长期股权投资 15,989,933.26

14,536,112.84

其他权益工具投资

其他非流动金融资产

投资性房地产

固定资产 74,825,800.91

21,995,948.37

在建工程 728,008,072.03

643,649,875.46

生产性生物资产

油气资产

使用权资产

无形资产 87,189,793.70

85,303,448.84

开发支出

商誉

长期待摊费用 4,991,342.15

729,400.12

递延所得税资产 6,088,333.67

1,074,944.81

其他非流动资产 261,773.99

390,000.00

非流动资产合计 917,355,049.71

767,679,730.44

资产总计 1,456,857,887.62

1,105,452,258.07

流动负债：

短期借款 256,325,342.73

108,000,000.00

交易性金融负债

衍生金融负债

应付票据

3,871,889.21

应付账款 88,107,345.10

129,361,390.12

预收款项

19,703,774.46

合同负债 12,586,976.65

应付职工薪酬 8,404,300.07

8,177,370.06

应交税费 9,423,082.83

4,788,006.42

其他应付款 13,549.22

5,965,986.51

其中：应付利息

776,567.96

应付股利

持有待售负债

一年内到期的非流动负债

66,403,200.00

其他流动负债 1,636,306.97

流动负债合计 376,496,903.57

346,271,616.78

非流动负债：

长期借款 224,739,591.38

333,596,800.00

应付债券

其中：优先股

永续债

租赁负债

长期应付款

长期应付职工薪酬

预计负债 102,407.00

递延收益 18,890,000.00

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 243,731,998.38

333,596,800.00

负债合计 620,228,901.95

679,868,416.78

所有者权益：

股本 104,000,000.00

78,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 432,563,982.29

76,466,582.29

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 46,056,500.34

40,041,725.90

未分配利润 254,008,503.04

231,075,533.10

所有者权益合计 836,628,985.67

425,583,841.29

负债和所有者权益总计 1,456,857,887.62

1,105,452,258.07

3、合并利润表

单位：元项目 2020年度 2019年度

一、营业总收入 972,286,470.32

827,164,515.97

其中：营业收入 972,286,470.32

827,164,515.97

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 907,048,711.12

741,576,119.50

其中：营业成本 805,556,731.40

672,136,808.82

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险责任合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加 21,573,523.55

20,257,679.85

销售费用 2,588,211.41

3,632,156.13

管理费用 32,227,105.11

19,056,161.17

研发费用 34,107,364.85

22,371,111.78

财务费用 10,995,774.80

4,122,201.75

其中：利息费用 11,083,302.32

4,117,318.74

利息收入 248,118.83

154,915.61

加：其他收益 975,375.15

247,428.23

投资收益（损失以“－”号填列）

822,960.48

303,037.23

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

453,820.42

-463,887.16

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）

-7,544,601.01

-978,367.89

资产减值损失（损失以“-”号填列）

-473,396.17

-389,431.32

资产处置收益（损失以“-”

号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）

59,018,097.65

84,771,062.72

加：营业外收入 11,244,000.16

2,182,834.80

减：营业外支出 3,362,792.00

520,465.84

四、利润总额（亏损总额以“－”号

填列）

66,899,305.81

86,433,431.68

减：所得税费用 9,106,541.94

10,701,879.37

五、净利润（净亏损以“－”号填列）

57,792,763.87

75,731,552.31

（一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）

57,792,763.87

75,731,552.31

2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润 57,792,763.87

75,731,552.31

2.少数股东损益

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其

他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额 57,792,763.87

75,731,552.31

归属于母公司所有者的综合收益总额

57,792,763.87

75,731,552.31

归属于少数股东的综合收益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.64

0.97

（二）稀释每股收益 0.64

0.97

法定代表人：王律 主管会计工作负责人：项美娇 会计机构负责人：项美娇

4、母公司利润表

单位：元项目 2020年度 2019年度

一、营业收入 937,260,092.10

734,093,557.84

减：营业成本 765,023,090.87

580,867,817.60

税金及附加 21,562,172.89

20,246,341.71

销售费用 1,862,637.20

3,259,946.20

管理费用 30,976,546.20

18,813,147.76

研发费用 34,107,364.85

22,371,111.78

财务费用 10,613,467.46

4,122,283.25

其中：利息费用 10,719,642.32

4,117,318.74

利息收入 242,360.29

147,232.89

加：其他收益 975,317.29

247,428.23

投资收益（损失以“－”号填列）

822,960.48

291,471.25

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

453,820.42

-463,887.16

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）

-14,118,290.25

991,138.76

资产减值损失（损失以“-”号填列）

-473,396.16

-495,253.99

资产处置收益（损失以“-”号填列）

二、营业利润（亏损以“－”号填

列）

60,321,403.99

85,447,693.79

加：营业外收入 11,224,000.16

2,182,834.80

减：营业外支出 3,362,792.00

520,465.84

三、利润总额（亏损总额以“－”

号填列）

68,182,612.15

87,110,062.75

减：所得税费用 8,034,867.77

10,997,841.62

四、净利润（净亏损以“－”号填

列）

60,147,744.38

76,112,221.13

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）

60,147,744.38

76,112,221.13

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额 60,147,744.38

76,112,221.13

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元项目 2020年度 2019年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

1,110,045,619.16

953,759,511.52

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还 273,162,738.92

363,129,929.38

收到其他与经营活动有关的现金

28,756,803.20

31,898,953.36

经营活动现金流入小计 1,411,965,161.28

1,348,788,394.26

购买商品、接受劳务支付的现金

1,311,877,492.37

1,148,145,785.53

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金

28,386,726.94

19,789,070.25

支付的各项税费 31,377,035.32

31,167,925.50

支付其他与经营活动有关的现金

45,298,060.87

74,542,230.05

经营活动现金流出小计 1,416,939,315.50

1,273,645,011.33

经营活动产生的现金流量净额 -4,974,154.22

75,143,382.93

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 161,369,140.06

259,766,924.39

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

334,900.00

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

1,224,400.00

2,154,610.00

投资活动现金流入小计 162,593,540.06

262,256,434.39

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

281,393,626.75

418,395,412.49

投资支付的现金 191,000,000.00

199,000,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

100,000.00

254,000.00

投资活动现金流出小计 472,493,626.75

617,649,412.49

投资活动产生的现金流量净额 -309,900,086.69

-355,392,978.10

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 398,760,000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金 837,500,000.00

569,030,408.10

收到其他与筹资活动有关的现金

8,500,000.00

筹资活动现金流入小计 1,244,760,000.00

569,030,408.10

偿还债务支付的现金 856,573,297.49

221,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

60,071,606.32

40,911,792.45

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金

14,531,467.92

1,132,075.47

筹资活动现金流出小计 931,176,371.73

263,043,867.92

筹资活动产生的现金流量净额 313,583,628.27

305,986,540.18

四、汇率变动对现金及现金等价物

的影响

-73,708.68

-29,683.23

五、现金及现金等价物净增加额 -1,364,321.32

25,707,261.78

加：期初现金及现金等价物余额

46,361,333.46

20,654,071.68

六、期末现金及现金等价物余额 44,997,012.14

46,361,333.46

6、母公司现金流量表

单位：元项目 2020年度 2019年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

1,063,251,534.21

846,025,492.07

收到的税费返还 273,162,450.37

363,129,929.38

收到其他与经营活动有关的现金

29,247,467.89

33,330,476.69

经营活动现金流入小计 1,365,661,452.47

1,242,485,898.14

购买商品、接受劳务支付的现金

1,181,508,022.16

1,083,894,863.07

支付给职工以及为职工支付的现金

27,355,756.41

19,332,348.50

支付的各项税费 31,372,264.12

31,156,702.49

支付其他与经营活动有关的现金

44,903,378.87

74,443,941.52

经营活动现金流出小计 1,285,139,421.56

1,208,827,855.58

经营活动产生的现金流量净额 80,522,030.91

33,658,042.56

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 161,369,140.06

256,755,358.41

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

334,900.00

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

1,224,400.00

2,154,610.00

投资活动现金流入小计 162,593,540.06

259,244,868.41

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

229,682,361.76

418,395,412.49

投资支付的现金 192,000,000.00

196,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

100,000.00

254,000.00

投资活动现金流出小计 421,782,361.76

614,649,412.49

投资活动产生的现金流量净额 -259,188,821.70

-355,404,544.08

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 398,760,000.00

取得借款收到的现金 819,100,000.00

569,030,408.10

收到其他与筹资活动有关的现金

83,800,000.00

81,130,000.00

筹资活动现金流入小计 1,301,660,000.00

650,160,408.10

偿还债务支付的现金 846,673,297.49

221,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

59,707,946.32

40,911,792.45

支付其他与筹资活动有关的现金

215,201,467.92

42,932,075.47

筹资活动现金流出小计 1,121,582,711.73

304,843,867.92

筹资活动产生的现金流量净额 180,077,288.27

345,316,540.18

四、汇率变动对现金及现金等价物

的影响

-73,708.68

-29,683.23

五、现金及现金等价物净增加额 1,336,788.80

23,540,355.43

加：期初现金及现金等价物余额

42,512,723.77

18,972,368.34

六、期末现金及现金等价物余额 43,849,512.57

42,512,723.77

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目

2020年度归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合

计股本

其他权益工具

资本公积

减：

库存

股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利

润

其他

小计

优先股

永续债

其他

一、上年期末

余额

78,

,00

0.0

76,466,5

82.2

40,041,7

25.9

231,348,690.

425,856,998.

425,

856,

998.

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初

余额

78,

,00

0.0

76,466,5

82.2

40,041,7

25.9

231,348,690.

425,856,998.

425,856,998.

三、本期增减

变动金额（减少以“－”号填列）

26,

,00

0.0

356,097,400.

6,014,77

4.44

20,577,9

89.4

408,690,163.

408,690,163.

（一）综合收

益总额

57,792,7

63.8

57,792,7

63.8

57,792,7

63.8

（二）所有者

投入和减少资本

26,

,00

0.0

356,097,400.

382,097,400.

382,097,400.

1．所有者投入的普通股

26,

,00

0.0

356,097,400.

382,097,400.

382,097,400.

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分

配

6,014,77

4.44

-37,214,774.

-31,200,000.

-31,200,000.

1．提取盈余公积

6,014,77

4.44

-6,014,7

74.4

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-31,200,000.

-31,200,000.

-31,200,000.

4．其他

（四）所有者

权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储

备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末

余额

,000,000.

432,563,982.

46,056,5

00.3

251,926,679.

834,547,162.

834,547,162.

上期金额

单位：元项目 2019年年度

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合

计股本

其他权益工具

资本公积

减：

库存

股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计优先股

永续债

其他

一、上年期末

余额

78,

,00

0.0

76,466,5

82.2

32,430,5

03.7

186,628,360.

373,525,446.

373,525,44

6.33

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初

余额

78,

,00

0.0

76,466,5

82.2

32,430,5

03.7

186,628,360.

373,525,446.

373,525,44

6.33

三、本期增减

变动金额（减少以“－”号填列）

7,611,22

2.11

44,720,3

30.2

52,331,5

52.3

52,331,552

.31

（一）综合收

益总额

75,731,5

52.3

75,731,5

52.3

75,731,552

.31

（二）所有者

投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分

配

7,611,22

2.11

-31,011,222.

-23,400,000.

-23,400,00

0.00

1．提取盈余公积

7,611,22

2.11

-7,611,22

2.11

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-23,400,000.

-23,400,000.

-23,400,00

0.00

4．其他

（四）所有者

权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储

备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末

余额

78,

,00

0.0

76,466,5

82.2

40,041,7

25.9

231,348,690.

425,856,998.

425,856,99

8.64

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元项目

2020年度股本

其他权益工具

资本公积

减：库

存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

未分配利

润

其他

所有者权益合

计优先

股

永续

债

其他

一、上年期末

余额

78,000,000

.00

76,466,582.2

40,041,725.9

231,075,533.

425,583,

841.29

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初

余额

78,000,000

.00

76,466,582.2

40,041,725.9

231,075,533.

425,583,

841.29

三、本期增减

变动金额（减少以“－”号填列）

26,000,000

.00

356,097,400.

6,014,

774.44

22,932,9

69.9

411,045,

144.38

（一）综合收

益总额

60,147,7

44.3

60,147,7

44.38

（二）所有者

投入和减少资本

26,000,000

.00

356,097,400.

382,097,

400.00

1．所有者投入的普通股

26,000,000

.00

356,097,400.

382,097,

400.00

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分

配

6,014,

774.44

-37,214,7

74.4

-31,200,

000.00

1．提取盈余公积

6,014,

774.44

-6,014,77

4.44

2．对所有者（或股东）的分配

-31,200,0

00.0

-31,200,

000.00

3．其他

（四）所有者

权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储

备1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末

余额

104,000,00

0.00

432,563,982.

46,056,500.3

254,008,503.

836,628,

985.67

上期金额

单位：元

项目

2019年年度股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储

备

盈余公积

未分配

利润

其他

所有者权益合

计优先股

永续债

其他

一、上年期末

余额

78,000,0

00.0

76,466,582.

32,430,503

.79

185,974,534.0

372,871,

620.16

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初

余额

78,000,0

00.0

76,466,582.

32,430,503

.79

185,974,534.0

372,871,

620.16

三、本期增减

变动金额（减少以“－”号填列）

7,611,

222.1

45,100,

999.02

52,712,2

21.13

（一）综合收

益总额

76,112,

221.13

76,112,22

1.13

（二）所有者

投入和减少资本

1．所有者投

入的普通股2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分

配

7,611,

222.1

-31,011,222.11

-23,400,0

00.00

1．提取盈余公积

7,611,

222.1

-7,611,

222.11

2．对所有者（或股东）的分配

-23,400,000.00

-23,400,0

00.00

3．其他

（四）所有者

权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储

备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末

余额

78,000,0

00.0

76,466,582.

40,041,725

.90

231,075,533.1

425,583,

841.29

三、公司基本情况

宁波博汇化工科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系在原宁波博汇石油化工有限公司基础上整体变更设立的股份有限公司，由金月明、宁波市文魁控股集团有限公司和宁波立而达投资咨询有限公司作为发起人, 注册资本为1,200万元。公司于2014年3月4日取得宁波市工商行政管理局核发的注册号为330211000028309的营业执照。公司于2020年6月在深圳证券交易所上市。所属行业为石油加工、炼焦和核燃料加工业类。截至2020年12月31日止，本公司累计发行股本总数10,400万股，注册资本为10,400万元，注册地：宁波石化经济技术开发区泰兴路199号，总部地址：宁波石化经济技术开发区泰兴路199号。本公司主要经营活动为：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；石油制品销售（不含危险化学品）；润滑油加工、制造（不含危险化学品）；专用化学产品销售（不含危险化学品）；专用化学产品制造（不含危险化学品）；化工产品销售（不含许可类化工产品）；化工产品生产（不含许可类化工产品）；仓储设备租赁服务。本公司的母公司为宁波市文魁控股集团有限公司，本公司的实际控制人为金碧华、夏亚萍。本财务报表业经公司董事会于2021年4月23日批准报出。

截至2020年12月31日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：

子公司名称宁波博汇化工品销售有限公司（注）北京云骐信息科技有限公司

注：原名“宁波腾博化工贸易有限公司”，2020年8月变更为“宁波博汇化工品销售有限公司”。

本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

2、持续经营

本公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

2、会计期间

自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

本公司营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6、合并财务报表的编制方法

合并范围合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。合并程序本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。

（2）处置子公司

①一般处理方法

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权

因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注“19、长期股权投资”。

8、现金及现金等价物的确定标准

现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。

外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。

10、金融工具本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。金融工具的分类根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：

－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：

1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。按照上述条件，本公司指定的这类金融负债主要包括：（具体描述指定的情况）

金融工具的确认依据和计量方法

（1）以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

（6）以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

金融资产终止确认和金融资产转移满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：

－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

金融负债终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

金融资产减值的测试方法及会计处理方法本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。

11、应收票据

12、应收账款

13、应收款项融资

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

15、存货

存货的分类和成本存货分类为：在途物资、原材料、库存商品等。存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。

发出存货的计价方法存货发出时按加权平均法计价。

不同类别存货可变现净值的确定依据资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

存货的盘存制度采用永续盘存制。

低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品采用一次转销法；

（2）包装物采用一次转销法。

16、合同资产

合同资产的确认方法及标准

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“10、金融工具—金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。

17、合同成本

自2020年1月1日起的会计政策合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：

? 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。? 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。? 该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

18、持有待售资产

主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。

19、长期股权投资

共同控制、重大影响的判断标准共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参

与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。

（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

后续计量及损益确认方法

（1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

（2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

（3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。

20、投资性房地产投资性房地产计量模式不适用

21、固定资产

（1）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

（2）折旧方法

固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：

类别 折旧方法 折旧年限（年）

残值率（%） 年折旧率（%）

房屋及建筑物 年限平均法 10.00-20.00

5.00

9.50-4.75

机器设备 年限平均法 3.00-10.00

5.00

31.67-9.50

运输设备 年限平均法 4.00-5.00

5.00

23.75-19.00

电子设备及其他

年限平均法 3.00-10.00

5.00

31.67-9.50

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：

（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；

（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；

（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；

（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。

（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。

公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。

22、在建工程

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。

23、借款费用

借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

借款费用资本化率、资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。

24、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产的计价方法

（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。

（2）后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

项目 预计使用寿命 摊销方法 依据土地使用权 600个月 直线法 土地证登记使用年限软件 120个月 直线法 合理估计年限

使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。

（2）内部研究开发支出会计政策

划分研究阶段和开发阶段的具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

开发阶段支出资本化的具体条件研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

25、长期资产减值

长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

26、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用为排污权和租入固定资产改良支出。摊销方法长期待摊费用在受益期内平均摊销摊销年限

项目 摊销年限排污权 5年租入固定资产改良支出 10年

27、合同负债

自2020年1月1日起的会计政策本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

28、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

（1）设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。

（2）设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。

（3）辞退福利的会计处理方法

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：

公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

29、预计负债

预计负债的确认标准与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

各类预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

30、收入收入确认和计量所采用的会计政策本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应

付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。? 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。? 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：

? 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。? 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。? 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。? 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。? 客户已接受该商品或服务等。

具体原则公司与客户签定销售合同，根据销售合同约定的交货方式将货物发给客户或客户上门提货，客户收到货物后签收，公司取得客户收货凭据时确认收入。

31、政府补助

类型政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：

政府补助文件规定的补助对象用于购建或以其他方式形成长期资产，或者补助对象的支出主要用于购建或以其他方式形成长期资产的，划分为与资产相关的政府补助。本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：

对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：

根据发放补助的政府部门出具的补充说明作为划分为与资产相关或与收益相关的判断依据。

确认时点政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。

会计处理与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日

常活动无关的，计入营业外收入）；与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：

（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

32、递延所得税资产/递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

33、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

（2）融资租赁的会计处理方法

（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。

（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

34、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注

（1）执行《企业会计准则第14号——收入》（2017年修订）（以下简称“新收入准则”）财政部于2017年度修订了《企业会计准则第14号——收入》。修订后的准则规定，首次执行该准则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。本公司自2020年1月1日起执行新收入准则。根据准则的规定，本公司仅对在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数调整2020年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，比较财务报表不做调整。执行新收入准则不影响公司的业务模式、合同条款、收入确认，新收入准则实施前后收入确认会计政策无差异。对首次执行日前各年（末）营业收入、归属于公司普通股股东的净利润、资产总额、归属于公司普通股股东的净资产无影响。与原收入准则相比，执行新收入准则对2020年度财务报表相关项目的影响如下（增加/减少）：

受影响的资产负债表项目 2020年12年31日

合并 母公司合同负债 增加15,498,359.93 增加12,586,976.65其他流动负债 增加2,014,786.79 增加1,636,306.97预收款项 减少17,513,146.72 减少14,223,283.62

受影响的利润表项目 对2020年度发生额的影响金额

合并 母公司营业成本 增加994,149.30 增加994,149.30销售费用 减少994,149.30 减少994,149.30

（2）执行《企业会计准则解释第13号》

财政部于2019年12月10日发布了《企业会计准则解释第13号》（财会〔2019〕21号，以下简称“解释第13号”），自2020年1月1日起施行，不要求追溯调整。

①关联方的认定

解释第13号明确了以下情形构成关联方：企业与其所属企业集团的其他成员单位（包括母公司和子公司）的合营企业或联营企业；企业的合营企业与企业的其他合营企业或联营企业。此外，解释第13号也明确了仅仅同受一方重大影响的两方或两方以上的企业不构成关联方，并补充说明了联营企业包括联营企业及其子公司，合营企业包括合营企业及其子公司。

②业务的定义

解释第13号完善了业务构成的三个要素，细化了构成业务的判断条件，同时引入“集中度测试”选择，以在一定程度上简化非同一控制下取得组合是否构成业务的判断等问题。本公司自2020年1月1日起执行解释第13号，比较财务报表不做调整，执行解释第13号未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。

（3）执行《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》

财政部于2020年6月19日发布了《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》（财会〔2020〕10号），自2020年6月19日起施行，允许企业对2020年1月1日至该规定施行日之间发生的相关租金减让进行调整。按照该规定，对于满足条件的由新冠肺炎疫情直接引发的租金减免、延期支付租金等租金减让，企业可以选择采用简化方法进行会计处理。本公司自2020年1月1日起执行该规定，比较财务报表不做调整，执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

（3）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况适用是否需要调整年初资产负债表科目

√ 是 □ 否

合并资产负债表

单位：元项目 2019年12月31日 2020年01月01日 调整数流动资产：

货币资金 53,289,422.57

53,289,422.57

结算备付金

拆出资金

交易性金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 645,648.50

645,648.50

应收款项融资

预付款项 22,109,283.62

22,109,283.62

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

其他应收款 87,889,807.24

87,889,807.24

其中：应收利息

应收股利

买入返售金融资产

存货 101,041,080.96

101,041,080.96

合同资产

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 78,541,605.01

78,541,605.01

流动资产合计 343,516,847.90

343,516,847.90

非流动资产：

发放贷款和垫款

债权投资

其他债权投资

长期应收款

长期股权投资 9,536,112.84

9,536,112.84

其他权益工具投资

其他非流动金融资产

投资性房地产

固定资产 21,995,948.37

21,995,948.37

在建工程 643,649,875.46

643,649,875.46

生产性生物资产

油气资产

使用权资产

无形资产 85,303,448.84

85,303,448.84

开发支出

商誉

长期待摊费用 729,400.12

729,400.12

递延所得税资产 973,183.31

973,183.31

其他非流动资产 390,000.00

390,000.00

非流动资产合计 762,577,968.94

762,577,968.94

资产总计 1,106,094,816.84

1,106,094,816.84

流动负债：

短期借款 108,000,000.00

108,000,000.00

向中央银行借款

拆入资金

交易性金融负债

衍生金融负债

应付票据 3,871,889.21

3,871,889.21

应付账款 129,461,871.54

129,461,871.54

预收款项 19,806,024.96

0.00

-19,806,024.96

合同负债

17,527,455.72

17,527,455.72

卖出回购金融资产款

吸收存款及同业存放

代理买卖证券款

代理承销证券款

应付职工薪酬 8,343,496.16

8,343,496.16

应交税费 4,788,549.82

4,788,549.82

其他应付款 5,965,986.51

5,965,986.51

其中：应付利息 776,567.96

776,567.96

应付股利

应付手续费及佣金

应付分保账款

持有待售负债

一年内到期的非流动负债

66,403,200.00

66,403,200.00

其他流动负债

2,278,569.24

2,278,569.24

流动负债合计 346,641,018.20

346,641,018.20

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款 333,596,800.00

333,596,800.00

应付债券

其中：优先股

永续债

租赁负债

长期应付款

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 333,596,800.00

333,596,800.00

负债合计 680,237,818.20

680,237,818.20

所有者权益：

股本 78,000,000.00

78,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 76,466,582.29

76,466,582.29

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 40,041,725.90

40,041,725.90

一般风险准备

未分配利润 231,348,690.45

231,348,690.45

归属于母公司所有者权益合计

425,856,998.64

425,856,998.64

少数股东权益

所有者权益合计 425,856,998.64

425,856,998.64

负债和所有者权益总计 1,106,094,816.84

1,106,094,816.84

调整情况说明

合并资产负债表

单位：元项目 2019年12月31日余额

2020年1月1日余额

调整数重分类 重新计量

合计合同负债

17,527,455.72

17,527,455.72

17,527,455.72

预收款项 19,806,024.96

-19,806,024.96

-19,806,024.96

其他流动负债

2,278,569.24

2,278,569.24

2,278,569.24

母公司资产负债表

单位：元项目 2019年12月31日 2020年01月01日 调整数流动资产：

货币资金 49,440,812.88

49,440,812.88

交易性金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 645,648.50

645,648.50

应收款项融资

预付款项 22,010,367.22

22,010,367.22

其他应收款 100,868,781.24

100,868,781.24

其中：应收利息

应收股利

存货 88,696,655.54

88,696,655.54

合同资产

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 76,110,262.25

76,110,262.25

流动资产合计 337,772,527.63

337,772,527.63

非流动资产：

债权投资

其他债权投资

长期应收款

长期股权投资 14,536,112.84

14,536,112.84

其他权益工具投资

其他非流动金融资产

投资性房地产

固定资产 21,995,948.37

21,995,948.37

在建工程 643,649,875.46

643,649,875.46

生产性生物资产

油气资产

使用权资产

无形资产 85,303,448.84

85,303,448.84

开发支出

商誉

长期待摊费用 729,400.12

729,400.12

递延所得税资产 1,074,944.81

1,074,944.81

其他非流动资产 390,000.00

390,000.00

非流动资产合计 767,679,730.44

767,679,730.44

资产总计 1,105,452,258.07

1,105,452,258.07

流动负债：

短期借款 108,000,000.00

108,000,000.00

交易性金融负债

衍生金融负债

应付票据 3,871,889.21

3,871,889.21

应付账款 129,361,390.12

129,361,390.12

预收款项 19,703,774.46

0.00

-19,703,774.46

合同负债

17,436,968.55

17,436,968.55

应付职工薪酬 8,177,370.06

8,177,370.06

应交税费 4,788,006.42

4,788,006.42

其他应付款 5,965,986.51

5,965,986.51

其中：应付利息 776,567.96

776,567.96

应付股利

持有待售负债

一年内到期的非流动负债

66,403,200.00

66,403,200.00

其他流动负债

2,266,805.91

2,266,805.91

流动负债合计 346,271,616.78

非流动负债：

长期借款 333,596,800.00

333,596,800.00

应付债券

其中：优先股

永续债

租赁负债

长期应付款

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 333,596,800.00

333,596,800.00

负债合计 679,868,416.78

679,868,416.78

所有者权益：

股本 78,000,000.00

78,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 76,466,582.29

76,466,582.29

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 40,041,725.90

40,041,725.90

未分配利润 231,075,533.10

231,075,533.10

所有者权益合计 425,583,841.29

425,583,841.29

负债和所有者权益总计 1,105,452,258.07

1,105,452,258.07

调整情况说明

母公司资产负债表

单位：元项目 2019年12月31日余

额

2020年1月1日余额

调整数重分类 重新计量

合计合同负债 17,436,968.55 17,436,968.55 17,436,968.55预收款项 19,703,774.46 -19,703,774.46 -19,703,774.46其他流动负债 2,266,805.91 2,266,805.91 2,266,805.91

（4）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税

按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税

13%消费税 按应税销售收入计缴 1.20元/升城市维护建设税 按应缴纳的增值税及消费税计缴 7%企业所得税 按应纳税所得额计缴 15%、25%教育费附加 按应缴纳的增值税及消费税计缴 3%地方教育附加 按应缴纳的增值税及消费税计缴 2%存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率宁波博汇化工科技股份有限公司 15%宁波博汇化工品销售有限公司 25%北京云骐信息科技有限公司 25%

2、税收优惠

公司报告期内享受的税收优惠：

2019年11月27日，公司被宁波市科学技术局、宁波市财政局、宁波市国家税务局和浙江省宁波市地方税务局评为高新技术企业，资格有效期为3年，企业所得税优惠期为2019年1月1日至2021年12月31日，2020年度企业所得税按应纳税所得额的15%税率计缴。根据财政部、国家税务总局关于利用石脑油和燃料油生产乙烯芳烃类产品有关增值税政策的通知（财税[2014]17号），自2014年3月1日起，对外购用于生产乙烯、芳烃类化工产品（以下称特定化工产品）的石脑油、燃料油（以下称2类油品），且使用2类油品生产特定化工产品的产量占本企业用石脑油、燃料油生产各类产品总量的50％（含）以上的企业，其外购2类油品的价格中消费税部分对应的增值税额，予以退还。根据财税[2011]87号，自2011年10月1日起，对使用石脑油、燃料油生产乙烯、芳烃的企业购进并用于生产乙烯、芳烃类化工产品的石脑油、燃料油，按实际耗用数量暂退还所含消费税。根据财政部、国家税务总局《关于继续提高成品油消费税的通知》（财税[2015]11号）规定，自2015年1月13日起，将柴油、航空煤油和燃料油的消费税单位税额提至1.20元/升，相应按照1,218.00元/吨退还消费税。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元项目 期末余额 期初余额库存现金 5,836.76

11,629.75

银行存款 45,770,675.38

46,349,703.71

其他货币资金 3,850,000.00

6,928,089.11

合计 49,626,512.14

53,289,422.57

其他说明其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：

项目 期末余额 上年年末余额诉讼冻结存款 779,500.00

银行承兑汇票保证金

3,871,889.21

信用证保证金 850,000.00

3,056,199.90

保函保证金 3,000,000.00

合计 4,629,500.00

6,928,089.11

截至2020年12月31日，银行存款中人民币779,500.00元为本公司被宁波市镇海区人民法院冻结的款项，该笔款项已于2021年2月7日解除冻结。截至2020年12月31日，其他货币资金中人民币850,000.00元为公司向银行申请办理信用证业务所存入的保证金存款。截至2020年12月31日，其他货币资金中人民币3,000,000.00元为公司向银行申请办理保函业务所存入的保证金存款。

2、交易性金融资产

单位：元项目 期末余额 期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

30,000,000.00

其中：

其中：

合计 30,000,000.00

3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

4、应收票据

□ 适用 √ 不适用

5、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元类别 期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备

账面价

值

账面余额 坏账准备

账面价

值金额 比例 金额

计提比

例

金额 比例 金额

计提比

例其中：

按组合计提坏账准备的应收账款

487,80

9.00

100.00

%

24,390.

5.00%

463,41

8.55

679,63

0.00

100.00

%

33,981.

5.00%

645,648.

其中：

按账龄组合

487,80

9.00

100.00

%

24,390.

5.00%

463,41

8.55

679,63

0.00

100.00

%

33,981.

5.00%

645,648.

合计

487,80

9.00

100.00

%

24,390.

463,41

8.55

679,63

0.00

100.00

%

33,981.

645,648.

按组合计提坏账准备：账龄

单位：元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例1年以内（含1年） 487,809.00

24,390.45

5.00%

合计 487,809.00

24,390.45

--

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位：元账龄 账面余额1年以内（含1年） 487,809.00

合计 487,809.00

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他按组合计提坏账准备

33,981.50

-9,591.05

24,390.45

合计 33,981.50

-9,591.05

24,390.45

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

□ 适用 √ 不适用

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元单位名称 应收账款期末余额

占应收账款期末余额合计数

的比例

坏账准备期末余额浙江双箭橡胶股份有限公司

487,809.00

100.00%

24,390.45

合计 487,809.00

100.00%

6、应收款项融资

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□ 适用 √ 不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

7、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元账龄

期末余额 期初余额金额 比例 金额 比例1年以内 13,644,350.85

99.52%

22,109,283.62

100.00%

1至2年 65,607.56

0.48%

合计 13,709,958.41

-- 22,109,283.62

--

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

预付对象 期末余额 占预付款项期末余额合计数

的比例(%)山东石大富华能源科技有限公司 4,107,235.76

29.96

阿尔法（江阴）沥青有限公司 3,346,863.57

24.41

中国石化燃料油销售有限公司山东分公司 2,799,026.42

20.42

中国石化燃料油销售有限公司福建分公司 849,326.78

6.19

中石油燃料油有限责任公司东北销售分公司 700,435.00

5.11

合计 11,802,887.53

86.09

8、其他应收款

单位：元项目 期末余额 期初余额其他应收款 220,448,316.38

87,889,807.24

合计 220,448,316.38

87,889,807.24

（1）应收利息

□ 适用 √ 不适用

（2）应收股利

□ 适用 √ 不适用

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质 期末账面余额 期初账面余额保证金 1,550,400.00

2,492,800.00

往来款 32,485.00

32,590.78

押金 356,702.12

403,922.12

消费税退税 231,444,991.18

90,342,564.20

合计 233,384,578.30

93,271,877.10

2）坏账准备计提情况

单位：元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期

信用损失

整个存续期预期信用损

失(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损

失(已发生信用减值)2020年1月1日余额

5,382,069.86

5,382,069.86

2020年1月1日余额—— —— —— ——

在本期本期计提 7,554,192.06

7,554,192.06

2020年12月31日余额

12,936,261.92

12,936,261.92

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

√ 适用 □ 不适用

其他应收款项账面余额变动如下：

账面余额 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计

未来12个月预期信用损失

整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)上年年末余额 93,271,877.10

93,271,877.10

上年年末余额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期新增 140,112,701.20

140,112,701.20

本期终止确认

其他变动

期末余额 233,384,578.30

233,384,578.30

按账龄披露

单位：元账龄 账面余额1年以内（含1年） 231,914,258.30

1至2年 130,000.00

2至3年 27,530.00

3年以上 1,312,790.00

3至4年 880,785.00

4至5年 322,005.00

5年以上 110,000.00

合计 233,384,578.30

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他按组合计提坏账准备

5,382,069.8

7,554,192.06

12,936,261.92

合计

5,382,069.8

7,554,192.06

12,936,261.92

4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的

比例

坏账准备期末余

额国家税务总局宁波市镇海区税务局澥浦税务所

消费税退税 231,444,991.18

1年以内 99.17%

11,572,249.56

宁波市自然资源和规划局镇海分局

保证金 1,190,400.00

3年以上 0.51%

1,190,400.00

宁波舟山港股份有限公司镇海港埠分公司

保证金 200,000.00

1年以内 0.09%

10,000.00

北京金隅集团股份有限公司

押金 151,782.12

1年以内 0.07%

7,589.11

浙江双箭橡胶股份有限公司

保证金 100,000.00

3年以上 0.04%

100,000.00

合计 -- 233,087,173.30

-- 99.88%

12,880,238.67

9、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位：元项目

期末余额 期初余额账面余额

存货跌价准备或合同履约成

本减值准备

账面价值 账面余额

存货跌价准备或合同履约成

本减值准备

账面价值

原材料 107,010,206.47

107,010,206.47

66,389,500.68

66,389,500.68

库存商品 27,916,895.05

473,396.17

27,443,498.88

23,563,155.82

161,500.94

23,401,654.88

在途物资 19,654,733.88

19,654,733.88

11,249,925.40

11,249,925.40

合计 154,581,835.40

473,396.17

154,108,439.23

101,202,581.90

161,500.94

101,041,080.96

（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元项目 期初余额

本期增加金额 本期减少金额

期末余额计提 其他 转回或转销 其他库存商品 161,500.94

473,396.17

161,500.94

473,396.17

合计 161,500.94

473,396.17

161,500.94

473,396.17

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

期末存货无余额含有借款费用资本化金额的情况。

10、合同资产

□ 适用 √ 不适用

11、持有待售资产

□ 适用 √ 不适用

12、一年内到期的非流动资产

□ 适用 √ 不适用

13、其他流动资产

单位：元项目 期末余额 期初余额尚未申报的已耗用原材料所含的消费税

24,481,486.49

33,041,226.67

IPO发行费用

2,981,132.08

待认证进项税 1,093,285.89

2,953,545.22

未交增值税 64,405,380.94

39,565,412.49

多缴企业所得税

288.55

合计 89,980,153.32

78,541,605.01

14、债权投资

□ 适用 √ 不适用

15、其他债权投资

□ 适用 √ 不适用

16、长期应收款

□ 适用 √ 不适用

17、长期股权投资

单位：元被投资单位

期初余额(账面价值)

本期增减变动

期末余额(账面价值)

减值准

备期末

余额追加投资

减少投资

权益法下确认的投资损益

其他综合收益调整

其他权益变动

宣告发放现金股利或利润

计提减值准备

其他

一、合营企业

二、联营企业

宁波中乌新材料产业技术研究院有限公司

9,536,1

12.84

453,82

0.42

9,989,9

33.26

小计

9,536,1

12.84

453,82

0.42

9,989,9

33.26

合计

9,536,1

12.84

453,82

0.42

9,989,9

33.26

18、其他权益工具投资

□ 适用 √ 不适用

19、其他非流动金融资产

□ 适用 √ 不适用

20、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

21、固定资产

单位：元项目 期末余额 期初余额固定资产 74,825,800.91

21,995,948.37

合计 74,825,800.91

21,995,948.37

（1）固定资产情况

单位：元项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备及其他

合计

一、账面原值：

1.期初余额 7,444,534.75

52,282,805.60

3,422,877.41

4,480,554.56

67,630,772.32

2.本期增加金额

10,578,898.87

54,322,160.63

664,659.42

65,565,718.92

（1）购置

556,429.20

292,845.26

849,274.46

（2）在建工程转入

10,578,898.87

53,765,731.43

371,814.16

64,716,444.46

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

9,476,345.15

9,476,345.15

（1）处置或报废

(2)其他

9,476,345.15

9,476,345.15

4.期末余额 18,023,433.62

97,128,621.08

3,422,877.41

5,145,213.98

123,720,146.09

二、累计折旧

1.期初余额 5,095,445.83

34,415,419.44

2,620,997.39

2,594,660.89

44,726,523.55

2.本期增加金额

430,873.22

5,301,510.05

501,462.34

626,686.72

6,860,532.33

（1）计提 430,873.22

5,301,510.05

501,462.34

626,686.72

6,860,532.33

3.本期减少金额

3,601,011.10

3,601,011.10

（1）处置或报废

(2)其他

3,601,011.10

3,601,011.10

4.期末余额 5,526,319.05

36,115,918.39

3,122,459.73

3,221,347.61

47,986,044.78

三、减值准备

1.期初余额

908,300.40

908,300.40

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额

908,300.40

908,300.40

四、账面价值

1.期末账面价值

12,497,114.57

60,104,402.29

300,417.68

1,923,866.37

74,825,800.91

2.期初账面价值

2,349,088.92

16,959,085.76

801,880.02

1,885,893.67

21,995,948.37

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位：元项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注机器设备 3,349,200.70

2,440,900.30

908,300.40

合计 3,349,200.70

2,440,900.30

908,300.40

（3）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因二厂办公楼 6,197,684.86

报告期末产证正在办理中，已于报告期后办理完成

22、在建工程

单位：元

项目 期末余额 期初余额在建工程 730,843,533.34

588,797,292.54

工程物资

54,852,582.92

合计 730,843,533.34

643,649,875.46

（1）在建工程情况

单位：元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值年产60万吨环保芳烃油及联产20万吨石蜡项目

730,005,159.61

730,005,159.61

585,699,612.54

585,699,612.54

办公楼装修项目

177,440.37

177,440.37

环保芳烃油产品升级及轻烃综合利用项目

660,933.36

660,933.36

罐区大修工程

1,403,096.53

1,403,096.53

ERP系统安装工程

895,697.29

895,697.29

物流一体化项目安装工程

798,886.18

798,886.18

合计 730,843,533.34

730,843,533.34

588,797,292.54

588,797,292.54

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元项目名称

预算

数

期初余额

本期增加金额

本期转入固定

本期其他减少

期末余额

工程累计投入

工程进度

利息资本化累

其中：

本期利息

本期利息资本

资金来源

资产金额

金额 占预

算比

例

计金额

资本化金

额

化率

年产60万吨环保芳烃油及联产20万吨石蜡项目

730,520,000.

585,699,612.

179,649,973.

35,344,426.7

730,005,159.

104.77

%

建设中

32,853,674.8

17,889,021.4

5.12%

其他

罐区大修工程

1,600,

000.00

1,403,

096.53

170,74

2.00

1,573,

838.53

已完工

其他ERP系统安装工程

900,00

0.00

895,69

7.29

895,69

7.29

已完工

其他物流一体化项目安装工程

800,00

0.00

798,88

6.18

798,88

6.18

已完工

其他

MES中控软件

1,000,

000.00

970,13

2.74

970,13

2.74

已完工

其他中心机房二期

400,00

0.00

371,81

4.16

371,81

4.16

已完工

其他博琨储罐改造工程

5,000,

000.00

4,678,

741.99

4,678,

741.99

已完工

其他办公楼装修项目

650,00

0.00

177,44

0.37

177,44

0.37

27.30

%

建设中

其他环保芳烃

483,000,000.

660,93

660,93

0.14%

建设

其他

油产品升级及轻烃综合利用项目

3.36

3.36

中

装置技改工程

28,000,000.0

27,426,365.0

27,426,365.0

已完工

其他

合计

1,251,870,00

0.00

588,797,292.

214,106,143.

64,716,444.4

7,343,

458.20

730,843,533.

-- --

32,853,674.8

17,889,021.4

--

（3）工程物资

单位：元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值专用材料及设备

54,852,582.9

54,852,582.9

合计

54,852,582.9

54,852,582.9

23、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、使用权资产

□ 适用 √ 不适用

26、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计

一、账面原值

1.期初余额 91,936,449.49

318,524.51

92,254,974.00

2.本期增加金额

3,870,657.71

3,870,657.71

（1）购置

1,205,941.50

1,205,941.50

（2）内部研发

（3）企业合并增加

(4)在建工程转入

2,664,716.21

2,664,716.21

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额 91,936,449.49

4,189,182.22

96,125,631.71

二、累计摊销

1.期初余额 6,923,941.80

27,583.36

6,951,525.16

2.本期增加金额

1,860,377.64

123,935.21

1,984,312.85

（1）计提

1,860,377.64

123,935.21

1,984,312.85

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额 8,784,319.44

151,518.57

8,935,838.01

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值

83,152,130.05

4,037,663.65

87,189,793.70

2.期初账面价值

85,012,507.69

290,941.15

85,303,448.84

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

期末无未办妥产权证书的土地使用权情况。

27、开发支出

□ 适用 √ 不适用

28、商誉

□ 适用 √ 不适用

29、长期待摊费用

单位：元项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额排污权 729,400.12

416,799.96

312,600.16

租入固定资产改良支出

4,678,741.99

4,678,741.99

合计 729,400.12

4,678,741.99

416,799.96

4,991,342.15

30、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产坏账准备 12,951,739.01

1,942,779.41

5,416,051.36

812,713.11

存货跌价准备 473,396.16

71,009.42

161,500.94

24,225.14

固定资产减值准备 908,300.40

136,245.06

908,300.40

136,245.06

递延收益 18,890,000.00

2,833,500.00

预计负债 102,407.00

15,361.05

合计 33,325,842.57

4,998,894.94

6,485,852.70

973,183.31

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元项目

期末余额 期初余额应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债内部未实现销售毛利 559,979.57

83,996.94

合计 559,979.57

83,996.94

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元项目

递延所得税资产和负

债期末互抵金额

抵销后递延所得税资

产或负债期末余额

递延所得税资产和负

债期初互抵金额

抵销后递延所得税资产或负债期初余额递延所得税资产

4,998,894.94

973,183.31

递延所得税负债

83,996.94

31、其他非流动资产

单位：元项目

期末余额 期初余额账面余额

减值准备

账面价值

账面余额

减值准备

账面价值

预付设备款 261,773.99

261,773.99

390,000.00

390,000.00

合计 261,773.99

261,773.99

390,000.00

390,000.00

32、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元项目 期末余额 期初余额

质押借款 8,500,000.00

保证借款 180,000,000.00

108,000,000.00

信用借款 76,000,000.00

应付利息 325,342.73

合计 264,825,342.73

108,000,000.00

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

期末无已逾期未偿还的短期借款。

33、交易性金融负债

□ 适用 √ 不适用

34、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用

35、应付票据

单位：元种类 期末余额 期初余额银行承兑汇票

3,871,889.21

合计

3,871,889.21

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

36、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目 期末余额 期初余额运费 12,334,585.89

15,620,210.57

货款 304,708.43

1,731,094.38

设备及工程款 74,933,061.86

109,586,620.30

其他 4,392,619.78

2,523,946.29

合计 91,964,975.96

129,461,871.54

（2）账龄超过1年的重要应付账款

期末无账龄超过一年的重要应付账款。

37、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元项目 期末余额 期初余额预收账款

0.00

合计

0.00

（2）账龄超过1年的重要预收款项

期末无账龄超过一年的重要预收款项。

38、合同负债

单位：元项目 期末余额 期初余额预收货款 15,498,359.93

17,527,455.72

合计 15,498,359.93

17,527,455.72

39、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 8,192,935.66

54,045,425.57

52,918,846.39

9,319,514.84

二、离职后福利-设定

提存计划

150,560.50

162,145.93

309,121.51

3,584.92

合计 8,343,496.16

54,207,571.50

53,227,967.90

9,323,099.76

（2）短期薪酬列示

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴

和补贴

7,360,534.73

48,890,463.64

47,920,504.40

8,330,493.97

2、职工福利费

2,731,926.00

2,731,926.00

3、社会保险费 13,958.60

968,035.02

972,875.51

9,118.11

其中：医疗保险费

7,176.60

960,362.95

958,539.43

9,000.12

工伤保险费

6,690.20

7,572.99

14,237.00

26.19

生育保险费

91.80

99.08

99.08

91.80

4、住房公积金 480.00

412,960.00

410,860.00

2,580.00

5、工会经费和职工教

育经费

817,962.33

1,042,040.91

882,680.48

977,322.76

合计 8,192,935.66

54,045,425.57

52,918,846.39

9,319,514.84

（3）设定提存计划列示

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 145,368.70

156,767.88

298,617.26

3,519.32

2、失业保险费 5,191.80

5,378.05

10,504.25

65.60

合计 150,560.50

162,145.93

309,121.51

3,584.92

其他说明：

40、应交税费

单位：元项目 期末余额 期初余额消费税 3,605,209.68

1,332,177.76

企业所得税 4,628,926.08

2,346,649.60

个人所得税 247,966.87

148,893.27

城市维护建设税 86,027.66

93,252.44

印花税 23,582.70

53,816.98

房产税 88,555.87

56,682.48

教育费附加 36,869.01

39,708.83

地方教育附加 24,579.32

26,900.06

土地使用税 685,999.72

684,021.05

环境保护税 2,488.78

147.35

残疾人保证金

6,300.00

合计 9,430,205.69

4,788,549.82

其他说明：

41、其他应付款

单位：元项目 期末余额 期初余额应付利息

776,567.96

其他应付款 17,941.63

5,189,418.55

合计 17,941.63

5,965,986.51

（1）应付利息

单位：元项目 期末余额 期初余额短期借款应付利息

157,118.96

长期借款应付利息

619,449.00

合计

776,567.96

（2）应付股利

□ 适用 √ 不适用

（3）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元项目 期末余额 期初余额往来款 16,091.63

5,089,418.55

保证金

100,000.00

押金 1,850.00

合计 17,941.63

5,189,418.55

2）账龄超过1年的重要其他应付款期末无账龄超过一年的重要其他应付款项。

42、持有待售负债

□ 适用 √ 不适用

43、一年内到期的非流动负债

单位：元项目 期末余额 期初余额一年内到期的长期借款

66,403,200.00

合计

66,403,200.00

44、其他流动负债

单位：元项目 期末余额 期初余额待转销项税额 2,014,786.79

2,278,569.24

合计 2,014,786.79

2,278,569.24

45、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元项目 期末余额 期初余额抵押借款 153,826,702.51

333,596,800.00

信用借款 70,600,000.00

应付利息 312,888.87

合计 224,739,591.38

333,596,800.00

46、应付债券

□ 适用 √ 不适用

47、租赁负债

□ 适用 √ 不适用

48、长期应付款

□ 适用 √ 不适用

49、长期应付职工薪酬

□ 适用 √ 不适用

50、预计负债

单位：元项目 期末余额 期初余额 形成原因未决诉讼 102,407.00

预计的涉诉赔偿合计 102,407.00

--

51、递延收益

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因政府补助

18,890,000.00

18,890,000.00

合计

18,890,000.00

18,890,000.00

--

涉及政府补助的项目：

单位：元

负债项目 上年年末余额

本期新增补助金额

本期计入当期损益金额

其他变动

期末余额 与资产相关/与

收益相关重大工业投资项目计划专项奖励资金

16,979,000.00

16,979,000.00

资产相关工业投资市级项目“四类企业”拨付

1,911,000.00

1,911,000.00

资产相关合计

18,890,000.00

18,890,000.00

52、其他非流动负债

□ 适用 √ 不适用

53、股本

单位：元期初余额

本次变动增减（+、-）

期末余额发行新股 送股 公积金转股

其他 小计股份总数

78,000,000.0

26,000,000.0

26,000,000.0

104,000,000.

其他说明：

根据公司2018年第六次临时股东大会决议、第二届董事会第十九次会议决议和修改后的章程规定，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]349号《关于核准宁波博汇化工科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，向社会公开发行人民币普通股（A 股）2,600 万股。出资业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具信会师报字[2020]第ZF10617号《验资报告》。

54、其他权益工具

□ 适用 √ 不适用

55、资本公积

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额资本溢价（股本溢价）

76,466,582.29

356,097,400.00

432,563,982.29

合计 76,466,582.29

356,097,400.00

432,563,982.29

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

2020年6月公司实际已发行人民币普通股（A股）2,600万股，发行价格16.26元/股，募集资金总额为422,760,000.00元，扣除承销商发行费用人民币25,283,018.87元，减除其他与发行权益性证券直接相关的外部费用人民币15,379,581.13元，募集资金净额为人民币382,097,400.00元，其中注册资本人民币26,000,000.00元，资本溢价人民币356,097,400.00元。

56、库存股

□ 适用 √ 不适用

57、其他综合收益

□ 适用 √ 不适用

58、专项储备

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额安全生产费 0.00

0.00

0.00

0.00

59、盈余公积

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额法定盈余公积 40,041,725.90

6,014,774.44

46,056,500.34

合计 40,041,725.90

6,014,774.44

46,056,500.34

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

根据章程规定，本年度母公司按照实现净利润的10％计提法定盈余公积。60、未分配利润

单位：元项目 本期 上期调整前上期末未分配利润 231,348,690.45

186,628,360.25

调整后期初未分配利润 231,348,690.45

186,628,360.25

加：本期归属于母公司所有者的净利润 57,792,763.87

75,731,552.31

减：提取法定盈余公积 6,014,774.44

7,611,222.11

应付普通股股利 31,200,000.00

23,400,000.00

期末未分配利润 251,926,679.88

231,348,690.45

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

61、营业收入和营业成本

单位：元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务 800,737,073.19

614,091,639.98

827,043,220.08

672,128,539.02

其他业务 171,549,397.13

191,465,091.42

121,295.89

8,269.80

合计 972,286,470.32

805,556,731.40

827,164,515.97

672,136,808.82

经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

□ 是 √ 否

收入相关信息：

单位：元合同分类 分部1 分部2 合计其中：

主营业务收入 800,737,073.19

800,737,073.19

其中：销售商品 800,737,073.19

800,737,073.19

其他业务收入 171,549,397.13

171,549,397.13

其中：边角料及其他收入

182,296.03

182,296.03

租赁收入 4,587.16

4,587.16

原料贸易油销售 171,362,513.94

171,362,513.94

其中：

其中：

其中：

其中：

其中：

其中：

合计 972,286,470.32

与履约义务相关的信息：

公司销售模式为款到发货，不存在已签合同需要延期履约的情况。

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额15,498,359.93元，其中，15,498,359.93元预计将于2021年度确认收入。

62、税金及附加

单位：元项目 本期发生额 上期发生额消费税 18,229,158.29

17,245,542.34

城市维护建设税 1,276,041.07

1,207,187.96

教育费附加 547,131.27

517,366.26

房产税 88,555.82

56,682.45

土地使用税 685,999.92

684,021.17

印花税 377,781.12

201,416.57

地方教育附加 364,326.66

344,910.85

环境保护税 4,529.40

552.25

合计 21,573,523.55

20,257,679.85

：

63、销售费用

单位：元项目 本期发生额 上期发生额

运输费

1,500,183.02

职工薪酬 2,278,968.50

1,783,229.34

差旅费 107,689.07

167,099.50

业务招待费 121,796.49

86,942.53

办公费 58,553.09

71,093.60

电话费 18,768.81

19,623.19

其他 2,435.45

3,984.95

合计 2,588,211.41

3,632,156.13

64、管理费用

单位：元项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬 12,071,859.93

8,407,506.69

业务招待费 3,360,906.70

2,321,970.55

专业服务费 9,295,083.40

1,486,539.26

税金 57,257.28

63,980.00

累计折旧 1,068,962.47

956,038.73

无形资产摊销 1,984,312.85

1,876,667.57

修理费 442,582.09

170,023.08

保险费 266,494.25

303,692.33

办公费 626,082.61

616,772.67

汽车费用 283,113.19

268,110.86

环境保护费 678,320.12

882,833.85

差旅费 440,753.21

804,458.07

租赁费 1,417,844.96

701,659.90

其他 233,532.05

195,907.61

合计 32,227,105.11

19,056,161.17

65、研发费用

单位：元项目 本期发生额 上期发生额直接投入 32,759,359.31

20,938,473.93

折旧费用 636,858.93

695,291.30

其他 711,146.61

737,346.55

合计 34,107,364.85

22,371,111.78

66、财务费用

单位：元项目 本期发生额 上期发生额利息费用 11,083,302.32

4,117,318.74

减：利息收入 248,118.83

154,915.61

汇兑损益 73,708.68

29,683.23

手续费 86,882.63

130,115.39

合计 10,995,774.80

4,122,201.75

67、其他收益

单位：元产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额政府补助 940,560.00

120,624.00

个税手续费返还 34,815.15

126,804.23

合计 975,375.15

247,428.23

68、投资收益

单位：元项目 本期发生额 上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 453,820.42

-463,887.16

理财产品收益 369,140.06

766,924.39

合计 822,960.48

303,037.23

69、净敞口套期收益

□ 适用 √ 不适用

70、公允价值变动收益

□ 适用 √ 不适用

71、信用减值损失

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额其他应收款坏账损失 -7,554,192.06

-993,733.19

应收账款坏账损失 9,591.05

15,365.30

合计 -7,544,601.01

-978,367.89

72、资产减值损失

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

二、存货跌价损失及合同履约成本减值

损失

-473,396.17

-389,431.32

合计 -473,396.17

-389,431.32

73、资产处置收益

□ 适用 √ 不适用

74、营业外收入

单位：元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额政府补助 11,210,000.00

1,847,734.00

11,210,000.00

保险赔偿收益

334,900.00

其他 34,000.16

200.80

34,000.16

合计 11,244,000.16

2,182,834.80

11,244,000.16

计入当期损益的政府补助：

单位：元补助项目

发放主体

发放原因

性质类型

补贴是否影响当年

盈亏

是否特殊

补贴

本期发生

金额

上期发生

金额

与资产相关/与收益

相关企业上市奖励

宁波市镇海区人民政府金融（上市）工作办公室

奖励

奖励上市而给予的政府补助

否 否

5,000,000.

与收益相关

节水型企业补贴

宁波市经济和信息化局

补助

因符合地方政府招商引资等

否 否 100,000.00

与收益相关

地方性扶持政策而获得的补助智能化解决方案补助

宁波市经济和信息化局

补助

因研究开发、技术更新及改造等获得的补助

否 否 90,000.00

与收益相关

2019年度镇海区生产性服务业发展专项奖励资金

宁波市镇海区商务局

奖励

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助

否 否 20,000.00

与收益相关

企业上市奖励

宁波市镇海区金融发展服务中心

奖励

奖励上市而给予的政府补助

否 否

6,000,000.

与收益相关

75、营业外支出

单位：元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额非流动资产毁损报废损失

137,250.62

公益性捐赠支出 3,250,000.00

374,000.00

3,250,000.00

赔偿支出 102,407.00

102,407.00

其他 10,385.00

9,215.22

10,385.00

合计 3,362,792.00

520,465.84

3,362,792.00

76、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额当期所得税费用 13,048,256.63

10,736,548.45

递延所得税费用 -3,941,714.69

-34,669.08

合计 9,106,541.94

10,701,879.37

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目 本期发生额利润总额 66,899,305.81

按法定/适用税率计算的所得税费用 10,034,895.87

子公司适用不同税率的影响 -862,330.94

调整以前期间所得税的影响 -34,608.38

非应税收入的影响 -68,073.07

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 218,178.74

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响

2,114,374.03

税法规定的额外可扣除费用 -2,295,894.32

所得税费用 9,106,541.94

77、其他综合收益

□ 适用 √ 不适用

78、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目 本期发生额 上期发生额利息收入 248,118.83

154,915.61

个税手续费返还 34,815.15

126,804.23

政府补助及奖励 26,040,560.00

1,968,358.00

收到的信用证保证金 2,176,912.37

28,000,000.00

收到暂收款或收回暂付款 217,809.53

1,577,878.26

经营性租赁收到的租金 4,587.16

70,796.46

其他 34,000.16

200.80

合计 28,756,803.20

31,898,953.36

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额运输费 0.00

1,500,183.02

办公费 684,635.70

687,866.27

业务招待费 3,482,703.19

2,408,913.08

差旅费 548,442.28

971,557.57

汽车费用 283,113.19

268,110.86

保险费 266,494.25

303,692.33

专业服务费 9,295,083.40

1,486,539.26

环境保护费 261,520.16

466,033.89

修理费 442,582.09

170,023.08

手续费 86,882.63

130,115.39

技术开发费 21,489,677.04

9,045,432.20

公益性捐赠支出 3,250,000.00

374,000.00

归还暂收款或支付暂付款 523,960.67

1,719,732.90

支付的信用证保证金 0.00

54,137,464.00

支付的保函保证金 3,000,000.00

租赁费 1,417,844.96

701,659.90

其他 265,121.31

170,906.30

合计 45,298,060.87

74,542,230.05

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额收到的工程保证金 34,000.00

140,000.00

收到的退回预付土地款

427,410.00

收到的土地履约保证金 1,190,400.00

1,587,200.00

合计 1,224,400.00

2,154,610.00

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额支付的工程保证金 100,000.00

254,000.00

合计 100,000.00

254,000.00

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目 本期发生额 上期发生额本期实际向金融机构贴现的现金 8,500,000.00

合计 8,500,000.00

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目 本期发生额 上期发生额支付IPO发行费用 13,681,467.92

1,132,075.47

支付的票据保证金 850,000.00

合计 14,531,467.92

1,132,075.47

79、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料 本期金额 上期金额1．将净利润调节为经营活动现金流量：

-- -- 净利润 57,792,763.87

75,731,552.31

加：资产减值准备 8,017,997.18

1,367,799.21

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

6,860,532.33

5,002,561.47

使用权资产折旧

无形资产摊销 1,984,312.85

1,876,667.57

长期待摊费用摊销 416,799.96

416,799.96

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

137,250.62

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）

11,157,011.00

4,147,001.97

投资损失（收益以“－”号填列）

-822,960.48

-303,037.23

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）

-4,025,711.63

-34,669.08

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

83,996.94

存货的减少（增加以“－”号填列）

-8,011,814.33

-24,924,207.63

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）

-145,287,246.01

-75,630,165.53

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）

66,860,164.10

87,355,829.29

其他

经营活动产生的现金流量净额

-4,974,154.22

75,143,382.93

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

-- --债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 44,997,012.14

46,361,333.46

减：现金的期初余额 46,361,333.46

20,654,071.68

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 -1,364,321.32

25,707,261.78

（2）现金和现金等价物的构成

单位：元项目 期末余额 期初余额

一、现金 44,997,012.14

46,361,333.46

其中：库存现金 5,836.76

11,629.75

可随时用于支付的银行存款 44,991,175.38

46,349,703.71

三、期末现金及现金等价物余额 44,997,012.14

46,361,333.46

80、所有者权益变动表项目注释

□ 适用 √ 不适用

81、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元项目 期末账面价值 受限原因货币资金 4,629,500.00

保证金、法院冻结款项固定资产 1,816,355.78

抵押借款无形资产 83,152,130.05

抵押借款合计 89,597,985.83

--

82、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额货币资金 -- -- 2.41

其中：美元 0.37

6.5249 2.41

欧元

港币

应收账款 -- --

其中：美元

欧元

港币

长期借款 -- --

其中：美元

欧元

港币

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

83、套期

□ 适用 √ 不适用

84、政府补助

（1）政府补助基本情况

单位：元种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额重大工业投资项目计划专项奖励资金

16,979,000.00

递延收益

工业投资市级项目"四类企业"拨付

1,911,000.00

递延收益

稳岗补贴 252,330.00

其他收益 252,330.00

研发经费补贴 150,000.00

其他收益 150,000.00

工资补助 6,030.00

其他收益 6,030.00

专利补贴 2,600.00

其他收益 2,600.00

重大投资项目竣工奖励(研发部分）

377,000.00

其他收益 377,000.00

宁波市2020年度第二批知识产权项目经费

2,600.00

其他收益 2,600.00

2019年度企业研发经费投入后补助经费

150,000.00

其他收益 150,000.00

企业上市奖励 11,000,000.00

营业外收入 11,000,000.00

节水型企业补贴 100,000.00

营业外收入 100,000.00

智能化解决方案补助 90,000.00

营业外收入 90,000.00

2019年度镇海区生产性服务业发展专项奖励资金

20,000.00

营业外收入 20,000.00

（2）政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

84、其他

□ 适用 √ 不适用

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□ 适用 √ 不适用

2、同一控制下企业合并

□ 适用 √ 不适用

3、反向购买

□ 适用 √ 不适用

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

2020年8月，公司新设子公司北京云骐信息科技有限公司（以下简称“云骐信息”），从云骐信息设立之日起，将其纳入合并报表范围。

6、其他

□ 适用 √ 不适用

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质

持股比例

取得方式直接 间接宁波博汇化工品销售有限公司

宁波 宁波 贸易 100.00%

设立

北京云骐信息科技有限公司

北京 北京 贸易 100.00%

设立

（2）重要的非全资子公司

□ 适用 √ 不适用

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

□ 适用 √ 不适用

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□ 适用 √ 不适用

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□ 适用 √ 不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□ 适用 √ 不适用

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

□ 适用 √ 不适用

（2）重要合营企业的主要财务信息

□ 适用 √ 不适用

（3）重要联营企业的主要财务信息

□ 适用 √ 不适用

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额合营企业： -- --下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

联营企业： -- --投资账面价值合计 9,989,933.26

9,536,112.84

下列各项按持股比例计算的合计数 -- ----净利润 453,820.42

-463,887.16

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□ 适用 √ 不适用

4、重要的共同经营

□ 适用 √ 不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

□ 适用 √ 不适用

6、其他

□ 适用 √ 不适用

十、与金融工具相关的风险

本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司财务部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过财务主管递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。

一、信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。

二、流动性风险

流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

项目 期末余额

1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合计短期借款 264,825,342.73

264,825,342.

应付账款 91,964,975.96

91,964,975.9

其他应付款 17,941.63

17,941.63

长期借款 312,888.87

128,253,302.5

34,853,100.00

61,320,300.00

224,739,591.

合计 357,121,149.19

128,253,302.5

34,853,100.00

61,320,300.00

581,547,851.

项目 上年年末余额

1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合计短期借款 108,000,000.0

108,000,000.0

应付票据 3,871,889.21

3,871,889.21

应付账款 129,461,871.5

129,461,871.5

其他应付款 5,965,986.51

5,965,986.51

一年内到期的非流动负债

66,403,200.00

66,403,200.00

长期借款

82,866,300.0

138,779,500.0

111,951,000.0

333,596,800.0

合计 313,702,947.2

82,866,300.0

138,779,500.0

111,951,000.0

647,299,747.2

三、市场风险

金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

1.利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司与利率相关的资产与负债分别为银行存款与银 行借款，面临的利率风险主要来源于银行浮动利率的短期借款和长期借款。本公司均为固定利率借款，不存在利率风险。

2.汇率风险

汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司持续监控外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期及上期，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。本公司来源于以外币计价的金融资产和金融负债金额小，不存在汇率风险。

3.无其他价格风险。

十一、公允价值的披露

□ 适用 √ 不适用

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

母公司对本企业

的持股比例

母公司对本企业的表决权比例宁波市文魁控股集团有限公司

宁波 制造业 5100万元 52.13%

52.13%

本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是金碧华和夏亚萍。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益”。

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系宁波正博电子有限公司 实际控制人控制的企业宁波文魁智能设备制造有限公司 实际控制人控制的企业宁波市镇海美联国际贸易服务有限公司

本公司的母公司曾持股20%的企业，已于2019年8月将股份全部转让

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度

上期发生额宁波正博电子有限公司

水电费 114,167.53

否 57,824.67

宁波文魁智能设备制造有限公司

采购产品 205,234.34

否

宁波市镇海美联国际贸易服务有限公司

代理报关费

96,027.12

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

□ 适用 √ 不适用

（3）关联租赁情况

本公司作为承租方：

单位：元出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费宁波正博电子有限公司 房屋及建筑物 692,319.82

400,000.02

（4）关联担保情况

本公司作为担保方

单位：元被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

担保是否已经履行完

毕宁波博汇化工品销售有限公司

10,000,000.00

2019年12月27日 2020年12月26日 是宁波博汇化工品销售有限公司

50,000,000.00

2020年03月31日 2021年03月30日 否宁波博汇化工品销售有限公司

10,000,000.00

2020年08月06日 2021年08月05日 否宁波博汇化工品销售有限公司

8,000,000.00

2020年12月31日 2023年12月31日 否

本公司作为被担保方

单位：元担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

担保是否已经履行完

毕宁波市文魁控股集团有限公司

400,000,000.00

2018年07月10日 否宁波市文魁控股集团有限公司

20,000,000.00

2019年01月30日 2020年01月30日 是宁波市文魁控股集团有限公司

2019年11月22日 2021年11月21日 是宁波正博电子有限公司

58,038,000.00

2019年01月17日 2025年01月17日 是宁波市文魁控股集团有限公司

30,000,000.00

2020年02月17日 2021年05月10日 是宁波市文魁控股集团有限公司

95,000,000.00

2019年11月20日 否宁波市文魁控股集团有限公司

82,500,000.00

2020年05月26日 2021年05月25日 否宁波市文魁控股集团有限公司

30,000,000.00

2019年11月18日 是宁波市文魁控股集团有限公司

50,000,000.00

2019年04月12日 2020年04月11日 是宁波市文魁控股集团有限公司

30,000,000.00

2019年11月19日 是宁波市文魁控股集团有限公司

100,000,000.00

2019年11月22日 2021年11月22日 否关联担保情况说明本公司作为担保方：

注1：2019年12月27日，公司与中国银行股份有限公司镇海分行签订了最高额为1,000万元，编号为镇海2019人保099号的《最高额保证合同》，为子公司宁波博汇化工品销售有限公司与该行在2019年12月27日至2020年12月26日签订的借款合同提供担保，截至2020年12月31日，该担保合同下的借款余额为0元；注2：2020年9月15日，公司与招商银行股份有限公司宁波分行签订了最高额为5,000万元，编号为6499200920-1的《最高额不可撤销担保书》，为子公司宁波博汇化工品销售有限公司与该行在2020年3月31日至2021年3月30日签订的借款合同提供担保，截至2020年12月31日，该担保合同下的借款余额为0元；注3：2020年8月6日，公司与中国民生银行股份有限公司宁波分行签订了最高额为1,000万元，编号为公高保字第甬20200089号的《最高额保证合同》，为子公司宁波博汇化工品销售有限公司与该行在2020年8月6日至2021年8月5日签订的借款合同提供担保，截至2020年12月31日，该担保合同下的借款余额为0元；注4：2020年12月31日，公司与中信银行股份有限公司宁波分行签订了最高额为800万元，编号为2020信银甬最高额保证担保合同2018年版字第071805号的《最高额保证合同》，为子公司宁波博汇化工品销售有限公司与该行在2020年12月31日至2023年12月31日签订的借款合同提供担保，截至2020年12月31日，该担保

合同下的借款余额为0元。

本公司作为被担保方：

注1：2018年7月10日，宁波市文魁控股集团有限公司与中国建设银行股份有限公司宁波镇海支行、中国农业银行股份有限公司宁波海曙支行签订了最高额为4亿元的编号为2018-YTBZ-ZH001号《银团贷款保证合同》，截至2020年12月31日，该担保合同下的长期借款余额为153,826,702.51元，一年内到期的非流动负债余额为0元；注2：2019年1月30日，宁波市文魁控股集团有限公司与中国银行股份有限公司镇海分行签订了最高额为2,000万元的编号为镇海2019人保011号的《最高额保证合同》；注3：2019年11月22日，宁波市文魁控股集团有限公司与中国银行股份有限公司镇海分行签订了最高额为2,000万元的编号为镇海2019人保092号的《最高额保证合同》；注4：2019年1月17日，宁波正博电子有限公司与中国银行股份有限公司镇海分行签订了最高额为5,803.80万元的编号为镇海2019人抵008号的《最高额抵押合同》。注2、注4的保证合同为公司以下短期借款提供担保：

①为公司与该行签订的编号为镇海2020人借0021号，金额为20,000,000.00元的《中国银行流动资金借款合同》下的短期借款提供担保，截至2020年12月31日，该担保合同下的借款余额为0元；

②为公司与该行签订的编号为镇海2019人借0047号，金额为20,000,000.00元的《中国银行流动资金借款合同》下的短期借款提供担保，截至2020年12月31日，该担保合同下的借款余额为0元。注3、注4的保证合同为公司与该行签订的编号为镇海2020人借0087号，金额为10,000,000.00元的《中国银行流动资金借款合同》下的短期借款提供担保，截至2020年12月31日，该担保合同下的借款余额为0元。注5：2020年2月17日，宁波市文魁控股集团有限公司与宁波镇海农村商业银行股份有限公司俞范支行签订了最高额为3,000万元的编号为8281320200000284号的《最高额保证合同》，为公司以下短期借款提供担保：

①为公司与该行签订的编号为8281120200001287号，金额为10,000,000.00元的短期借款提供担保，截至2020年12月31日，该担保合同下的借款余额为0元；

②为公司与该行签订的编号为8281120200003068号，金额为10,000,000.00元的短期借款提供担保，截至2020年12月31日，该担保合同下的借款余额为0元。注6：2019年11月22日，宁波市文魁控股集团有限公司与中国建设银行股份有限公司宁波镇海支行签订了最高额为9,500万元的编号为HTC331984000ZGDB201900056号的《本金最高额保证合同》，为公司以下短期借款提供担保：

①为公司与该行签订的编号为HTZ331984000LDZJ201900051号，金额10,000,000.00元的短期借款提供担保，截至2020年12月31日，该担保合同下的借款余额为0元；

②为公司与该行签订的编号为HTZ331984000LDZJ201900118号，金额25,000,000.00元的短期借款提供担保，截至2020年12月31日，该担保合同下的借款余额为0元；

③为公司与该行签订的编号为HTZ331984036LDZJ201900009号，金额8,000,000.00元的短期借款提供担保，截至2020年12月31日，该担保合同下的借款余额为0元；

④为公司与该行签订的编号为HTZ331984036LDZJ202000003号，金额10,000,000.00元的短期借款提供担保，截至2020年12月31日，该担保合同下的借款余额为10,000,000.00元；

⑤为公司与该行签订的编号为HTZ331984000LDZJ202000061号，金额10,000,000.00元的短期借款提供担保，截至2020年12月31日，该担保合同下的借款余额为0元；

⑥为公司与该行签订的编号为HTZ331984000LDZJ202000086号，金额45,000,000.00元的短期借款提供担保，截至2020年12月31日，该担保合同下的借款余额为45,000,000.00元；

⑦为公司与该行签订的编号为HTZ331984000LDZJ202000138号，金额30,000,000.00元的短期借款提供担保，截至2020年12月31日，该担保合同下的借款余额为30,000,000.00元；

⑧为公司与该行签订的编号为HTZ331984000LDZJ202000142号，金额10,000,000.00元的短期借款提供担保，截至2020年12月31日，该担保合同下的借款余额为10,000,000.00元。注7：2020年5月26日，宁波市文魁控股集团有限公司与中国农业银行股份有限公司宁波海曙支行签订了最高额为8,250万元的编号为82100520200001015号的《最高额保证合同》，为公司以下短期借款提供担保：

①为公司与该行签订的编号为82010120200003714号，金额40,000,000.00元的短期借款提供担保，截至2020年12月31日，该担保合同下的借款余额为0元；

②为公司与该行签订的编号为82010120200003756号，金额10,000,000.00元的短期借款提供担保，截至2020年12月31日，该担保合同下的借款余额为10,000,000.00元；

③为公司与该行签订的编号为82010120200004402号，金额10,000,000.00元的短期借款提供担保，截至2020年12月31日，该担保合同下的借款余额为10,000,000.00元；

④为公司与该行签订的编号为82010120200004990号，金额15,000,000.00元的短期借款提供担保，截至2020年12月31日，该担保合同下的借款余额为15,000,000.00元。注8：2019年11月18日，宁波市文魁控股集团有限公司与招商银行股份有限公司宁波分行签订了最高额为3,000万元的编号为6899191111-1号的《最高额不可撤销担保书》，为公司与该行签订的编号为6899191111号，最高额为30,000,000.00元的《授信协议》下的以下短期借款提供担保：

①为公司与该行签订的编号为6801200225号，金额20,000,000.00元的短期借款提供担保，截至2020年12月31日，该担保合同下的借款余额为0元；

②为公司与该行签订的编号为6801200118号，金额10,000,000.00元的短期借款提供担保，截至2020年12月31日，该担保合同下的借款余额为0元；

③为公司与该行签订的编号为6801190901号，金额20,000,000.00元的短期借款提供担保，截至2020年12月31日，该担保合同下的借款余额为0元；

④为公司与该行签订的编号为6801200417号，金额10,000,000.00元的短期借款提供担保，截至2020年12月31日，该担保合同下的借款余额为0元；

⑤为公司与该行签订的编号为6801200407号，金额10,000,000.00元的短期借款提供担保，截至2020年12月31日，该担保合同下的借款余额为0元；

⑥为公司与该行签订的编号为6801200423号，金额19,000,000.00元的短期借款提供担保，截至2020年12月31日，该担保合同下的借款余额为0元；

⑦为公司与该行签订的编号为6801200426号，金额11,000,000.00元的短期借款提供担保，截至2020年12月31日，该担保合同下的借款余额为0元；注9：2019年4月12日，宁波市文魁控股集团有限公司与中国民生银行股份有限公司宁波分行签订了最高额为5,000万元的编号为公高保字第甬20190032号的《最高额保证合同》，为公司以下短期借款提供担保：

①为公司与该行签订的编号为公借贷字第甬流贷20190035号，金额20,000,000.00元的短期借款提供担保，截至2020年12月31日，该担保合同下的借款余额为0元；

②为公司与该行签订的编号为公借贷字第甬流贷20200014号，金额10,000,000.00元的短期借款提供担保，截至2020年12月31日，该担保合同下的借款余额为0元；注10：2019年11月19日，宁波市文魁控股集团有限公司与中国光大银行股份有限公司宁波分行签订了最高额为3,000万元的编号为甬镇海SX2019246-1号的《最高额保证合同》，为公司与该行签订的编号为甬镇海SX2019246号，最高额为30,000,000.00元的《授信协议》下的以下短期借款提供担保：

①为公司与该行签订的编号为甬镇海DK2019329号，金额7,000,000.00元的短期借款提供担保，截至2020年12月31日，该担保合同下的借款余额为0元；

②为公司与该行签订的编号为甬镇海DK2020040号，金额10,000,000.00元的短期借款提供担保，截至2020年12月31日，该担保合同下的借款余额为0元；

③为公司与该行签订的编号为甬镇海DK2019249号，金额13,000,000.00元的短期借款提供担保，截至2020年12月31日，该担保合同下的借款余额为0元；

④为公司与该行签订的编号为甬镇海DK2020138号，金额13,000,000.00元的短期借款提供担保，截至2020年12月31日，该担保合同下的借款余额为0元；

⑤为公司与该行签订的编号为甬镇海DK2020209号，金额17,000,000.00元的短期借款提供担保，截至2020年12月31日，该担保合同下的借款余额为0元。注11：2019年11月22日，宁波市文魁控股集团有限公司与兴业银行股份有限公司宁波镇海支行签订了最高额为10,000万元的编号为兴银甬保（高）字第镇海190029号的《最高额保证合同》，为公司以下短期借款提供担保：

①为公司与该行签订的编号为兴银甬短字第镇海200001号，金额20,000,000.00元的短期借款提供担保，截至2020年12月31日，该担保合同下的借款余额为0元；

②为公司与该行签订的编号为兴银甬短字第镇海200002号，金额30,000,000.00元的短期借款提供担保，截至2020年12月31日，该担保合同下的借款余额为0元；

③为公司与该行签订的编号为兴银甬短字第镇海200006号，金额21,000,000.00元的短期借款提供担保，截至2020年12月31日，该担保合同下的借款余额为0元；

④为公司与该行签订的编号为兴银甬短字第镇海200007号，金额10,000,000.00元的短期借款提供担保，截至2020年12月31日，该担保合同下的借款余额为0元；

⑤为公司与该行签订的编号为兴银甬短字第镇海200008号，金额19,000,000.00元的短期借款提供担保，截至2020年12月31日，该担保合同下的借款余额为0元；

⑥为公司与该行签订的编号为兴银甬短字第镇海200045号，金额15,000,000.00元的短期借款提供担保，截至2020年12月31日，该担保合同下的借款余额为15,000,000.00元；

⑦为公司与该行签订的编号为兴银甬短字第镇海200050号，金额15,000,000.00元的短期借款提供担保，截至2020年12月31日，该担保合同下的借款余额为15,000,000.00元；

⑧为公司与该行签订的编号为兴银甬短字第镇海200070号，金额10,000,000.00元的短期借款提供担保，截至2020年12月31日，该担保合同下的借款余额为10,000,000.00元；

⑨为公司与该行签订的编号为兴银甬短字第镇海200071号，金额10,000,000.00元的短期借款提供担保，截至2020年12月31日，该担保合同下的借款余额为10,000,000.00元。

（5）关联方资金拆借

□ 适用 √ 不适用

（6）关联方资产转让、债务重组情况

□ 适用 √ 不适用

（7）关键管理人员报酬

单位：元项目 本期发生额 上期发生额关键管理人员薪酬 4,001,469.91

3,174,454.45

（8）其他关联交易

□ 适用 √ 不适用

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

□ 适用 √ 不适用

（2）应付项目

单位：元项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额应付账款

宁波正博电子有限公司 178,597.70

57,824.67

宁波文魁智能设备制造有限公司

4,360.00

7、关联方承诺

□ 适用 √ 不适用

8、其他

□ 适用 √ 不适用

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

□ 适用 √ 不适用

5、其他

□ 适用 √ 不适用

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

①2020年2月17日，宁波博汇化工科技股份有限公司与中国工商银行股份有限公司宁波镇海支行签订了最高额为5,714万元的编号为0390100006-2020年镇海（抵）字0016号《最高额抵押合同》，以截至2020年12月31日原值为5,563,150.87元、净值为1,816,355.78元的房屋建筑物和原值为10,151,999.49元，净值为7,850,658.67元的土地使用权作为抵押物为公司在该行的短期借款提供担保，截至2020年12月31日，该合同担保下的短期借款余额为0.00元。

②2018年7月10日，宁波博汇化工科技股份有限公司与中国建设银行股份有限公司宁波镇海支行、中国农业银行股份有限公司宁波海曙支行签订了最高额为4亿元的编号为2018-YTDY-ZH001号《中国银行业协会银团贷款抵押合同》，以截至2020年12月31日原值为21,283,740.00元、净值为19,439,149.25元的土地使用权和原值为60,500,710.00元，净值为55,862,322.13元的土地使用权作为抵押物为公司在该行的借款提供担保，截至2020年12月31日，该合同担保下的长期借款余额为153,826,702.51元。

③2020年4月1日，子公司宁波博汇化工品销售有限公司和招商银行股份有限公司宁波分行签订了编号为649920092002的《国内信用证开证合作协议》。依据该协议，子公司在该银行账户存入保证金850,000.00元，为其在该行开具的信用证业务进行质押担保。截至2020年12月31日，该银行信用证保证金担保下的短期借款余额为8,500,000.00元。

④截至2020年12月31日，其他货币资金中人民币3,000,000.00元为公司向中国农业银行股份有限公司宁波丽园南路支行申请开具的保函所存入的保证金存款。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

①2020年1月9日，山东石大富华能源科技有限公司（以下简称“石大富华”）与公司签订采购合同，约定公司向石大富华采购4000吨原料油，合同约定了具体质量标准。石大富华的该批原料油系从东营市海森化工有限公司（以下简称“海森公司”）采购。公司依上述采购合同提货990.81吨原料油后，经质量化验发现原料油不符合合同约定标准并提出质量异议。公司、石大富华和海森公司三方多次协商未果后，2020年3月27日，海森公司向山东省东营市垦利区人民法院提起民事诉讼（（2020）鲁0505民初773号，以下简称“773号案件”），要求石大富华继续履行合同，并赔偿贮存费、租赁费等损失。2020年4月3日，石大富华向山东省东营市垦利区人民法院对公司提起民事诉讼，要求公司继续履行合同，并赔偿贮存费、租赁费等损失。2020年4月20日，公司亦对石大富华提起诉讼，要求确认公司与石大富华之间的合同已解除，要求石大富华返还定金、货款，并赔偿利息损失及其他损失。

2020年5月28日，山东省东营市垦利区人民法院分别驳回前述石大富华和公司之间互为原告的两起诉讼，同日，公司与石大富华签订协议书，约定共同应对海森公司提起的773号案件，并由公司承担773号案件石大富华所需承受的经济损失。2020年9月27日，山东省东营市垦利区人民法院对773号案件作出判决，要求石大富华继续履行采购合同并承担案件受理费、保全费共计102,407.00元。根据双方签订的协议书，该费用由公司承担。截至2020年12月31日，公司确认预计负债102,407.00元。2020年12月29日，石大富华向山东省东营市中级人民法院提起上诉。2021年3月12日，山东省东营市中级人民法院作出（2021）鲁05民终108号民事裁定书，裁定将该案发回山东省东营市垦利区人民法院重审。目前该案仍在审理中。

②宁波宁大地基处理有限公司（简称宁大地基）因建筑工程合同纠纷于2020年12月10日向宁波市镇海区人民法院提起诉前财产保全，请求对博汇股份所有的价值779,500.00元财产予以保全，宁波市镇海区人民法院出具（2020）浙0211民初3960号民事裁定书，裁定保全博汇股份所有的价值人民币779,500.00元的财产。截至2020年12月31日，博汇股份冻结的银行存款金额为779,500.00元。2021年1月15日，宁大地基与博汇股份协商后撤诉，2021年2月7日，宁波市镇海区人民法院作出裁定，解除对博汇股份价值人民币779,500.00元的财产的保全。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

□ 适用 √ 不适用

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□ 适用 √ 不适用

2、利润分配情况

单位：元拟分配的利润或股利 10,400,000.00

经审议批准宣告发放的利润或股利 10,400,000.00

3、销售退回

□ 适用 √ 不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

公司于2021年1月26日设立全资子公司浙江自贸区恒帆石油化工有限公司，注册资本1,000万元人民币。

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

□ 适用 √ 不适用

2、债务重组

□ 适用 √ 不适用

3、资产置换

□ 适用 √ 不适用

4、年金计划

□ 适用 √ 不适用

5、终止经营

□ 适用 √ 不适用

6、分部信息

□ 适用 √ 不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

公司于2021年1月26日设立全资子公司浙江自贸区恒帆石油化工有限公司，注册资本1,000万元人民币，经营范围为：化工产品销售（不含许可类化工产品）；石油制品销售（不含危险化学品）；专用化学产品销售（不含危险化学品）。

8、其他

□ 适用 √ 不适用

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元类别 期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价

值金额 比例 金额

计提比例

金额 比例 金额

计提比例其中：

按组合计提坏账准备的应收账款

5,858,7

81.00

100.00

%

292,93

9.05

5.00%

5,565,8

41.95

679,63

0.00

100.00

%

33,981.

5.00%

645,648.

其中：

按账龄组合

5,858,7

81.00

100.00

%

292,93

9.05

5.00%

5,565,8

41.95

679,63

0.00

100.00

%

33,981.

5.00%

645,648.

合计

5,858,7

81.00

100.00

%

292,93

9.05

5,565,8

41.95

679,63

0.00

100.00

%

33,981.

645,648.

按组合计提坏账准备：账龄

单位：元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例1年以内（含1年） 5,858,781.00

292,939.05

5.00%

合计 5,858,781.00

292,939.05

--按账龄披露

单位：元账龄 账面余额1年以内（含1年） 5,858,781.00

合计 5,858,781.00

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他按组合计提坏账准备

33,981.50

258,957.55

292,939.05

合计 33,981.50

258,957.55

292,939.05

（3）本期实际核销的应收账款情况

□ 适用 √ 不适用

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元单位名称 应收账款期末余额

占应收账款期末余额合计数

的比例

坏账准备期末余额宁波博汇化工品销售有限公司

5,370,972.00

91.67%

268,548.60

浙江双箭橡胶股份有限公司

487,809.00

8.33%

24,390.45

合计 5,858,781.00

100.00%

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

□ 适用 √ 不适用

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□ 适用 √ 不适用

2、其他应收款

单位：元项目 期末余额 期初余额其他应收款 353,174,462.62

100,868,781.24

合计 353,174,462.62

100,868,781.24

（1）应收利息

□ 适用 √ 不适用

（2）应收股利

□ 适用 √ 不适用

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质 期末账面余额 期初账面余额保证金 1,550,400.00

2,492,800.00

往来款 139,921,000.00

13,702,010.78

押金 179,920.00

393,922.12

消费税退税 231,444,991.18

90,342,564.20

合计 373,096,311.18

106,931,297.10

2）坏账准备计提情况

单位：元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信用损失

整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损

失(已发生信用减值)2020年1月1日余额

6,062,515.86

6,062,515.86

2020年1月1日余额在本期

—— —— —— ——本期计提 13,859,332.70

13,859,332.70

2020年12月31日余额

19,921,848.56

19,921,848.56

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位：元账龄 账面余额1年以内（含1年） 371,625,991.18

1至2年 130,000.00

2至3年 27,530.00

3年以上 1,312,790.00

3至4年 880,785.00

4至5年 322,005.00

5年以上 110,000.00

合计 373,096,311.18

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他按组合计提坏账6,062,515.813,859,332.70

19,921,848.56

准备 6

合计

6,062,515.8

13,859,332.70

19,921,848.56

4）本期实际核销的其他应收款情况

□ 适用 √ 不适用

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的

比例

坏账准备期末余

额国家税务总局宁波市镇海区税务局澥浦税务所

消费税退税 231,444,991.18

1年以内 62.03%

11,572,249.56

宁波博汇化工品销售有限公司

往来款 139,890,000.00

1年以内 37.49%

6,994,500.00

宁波市自然资源和规划局镇海分局

保证金 1,190,400.00

3年以上 0.32%

1,190,400.00

宁波舟山港股份有限公司镇海港埠分公司

保证金 200,000.00

1年以内 0.05%

10,000.00

浙江双箭橡胶股份有限公司

保证金 100,000.00

3年以上 0.03%

100,000.00

合计 -- 372,825,391.18

-- 99.92%

19,867,149.56

3、长期股权投资

单位：元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值对子公司投资

6,000,000.00

6,000,000.00

5,000,000.00

5,000,000.00

对联营、合营企业投资

9,989,933.26

9,989,933.26

9,536,112.84

9,536,112.84

合计 15,989,933.26

15,989,933.26

14,536,112.84

14,536,112.84

（1）对子公司投资

单位：元被投资单位

期初余额(账面价值)

本期增减变动

期末余额(账

面价值)

减值准备期

末余额追加投资 减少投资

计提减值准

备

其他宁波博汇化工品销售有限公司

5,000,000.00

5,000,000.00

北京云骐信息科技有限公司

1,000,000.00

1,000,000.00

合计 5,000,000.00

1,000,000.00

6,000,000.00

（2）对联营、合营企业投资

单位：元投资单

位

期初余额(账面价值)

本期增减变动

期末余额(账面价值)

减值准

备期末

余额追加投

资

减少投

资

权益法下确认的投资

损益

其他综合收益

调整

其他权益变动

宣告发放现金股利或

利润

计提减值准备

其他

一、合营企业

二、联营企业

宁波中乌新材料产业技术研究院有限公司

9,536,1

12.84

453,82

0.42

9,989,9

33.26

小计

9,536,1

12.84

453,82

0.42

9,989,9

33.26

合计

9,536,1

12.84

453,82

0.42

9,989,9

33.26

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位：元

项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务 778,773,678.54

587,850,580.21

732,558,774.00

580,411,738.07

其他业务 158,486,413.56

177,172,510.66

1,534,783.84

456,079.53

合计 937,260,092.10

765,023,090.87

734,093,557.84

580,867,817.60

收入相关信息：

单位：元合同分类 分部1 分部2 合计其中：

主营业务收入 778,773,678.54

778,773,678.54

其中：销售商品 775,529,646.69

775,529,646.69

加工费收入 3,244,031.85

3,244,031.85

其他业务收入 158,486,413.56

158,486,413.56

其中：边角料收入 182,296.03

182,296.03

租赁收入 535,560.66

535,560.66

原料贸易油销售 157,768,556.87

157,768,556.87

其中：

其中：

其中：

其中：

其中：

其中：

合计 937,260,092.10

937,260,092.10

与履约义务相关的信息：

公司销售模式为款到发货，不存在已签合同需要延期履约的情况。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为12,586,976.65元，其中，12,586,976.65元预计将于2021年度确认收入。

5、投资收益

单位：元项目 本期发生额 上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 453,820.42

-463,887.16

理财产品收益 369,140.06

755,358.41

合计 822,960.48

291,471.25

6、其他

□ 适用 √ 不适用

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位：元项目 金额 说明非流动资产处置损益

本年无非流动性资产处置事项计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

12,150,560.00

政府补贴除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

369,140.06

该收益为银行理财收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出

-3,328,791.84

本年度捐赠325万元，其中疫情捐赠

300万元小计

减：所得税影响额 1,382,193.98

合计 7,808,714.24

--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

每股收益基本每股收益（元/股）

稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润

9.06%

0.64

0.64

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

7.83%

0.55

0.55

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

□ 适用 √ 不适用

4、其他

□ 适用 √ 不适用

第十三节 备查文件目录

（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；

（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；

（三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原告；

（四）其他有关资料。