深圳市易天自动化设备股份有限公司
2019年年度报告
2020-021
2020年04月
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人高军鹏、主管会计工作负责人陈飞及会计机构负责人(会计主管人员)魏凤鸣声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本年度报告中涉及未来计划等方面内容，不构成公司对投资者的实质承诺，存在一定的不确定性，敬请投资者及相关人士对此保持足够的风险认识，并充分理解未来计划、预测与承诺之间的差异，敬请广大投资者注意投资风险。
公司在本年度报告中详细阐述了未来可能存在的风险因素及对策，具体内容详见本报告“第四节经营情况讨论与分析之九、公司未来发展的展望”，敬请投资者予以关注。
公司经本次董事会审议通过的2019年度分配预案为：以77,511,683股为基数，向全体股东每10股派发现金红利5.00元（含税），合计共派发38,755,841.50元（含税），不送红股，不以资本公积金转增股本。
目录
第一节重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节公司业务概要 ...... 9
第四节经营情况讨论与分析 ...... 14
第五节重要事项 ...... 29
第六节股份变动及股东情况 ...... 51
第七节优先股相关情况 ...... 5858
第八节可转换公司债券相关情况 ...... 5959
第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 60
第十节公司治理 ...... 6767
第十一节公司债券相关情况 ...... 72
第十二节财务报告 ...... 73
第十三节备查文件目录 ...... 196
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、易天股份 | 指 | 深圳市易天自动化设备股份有限公司 |
| 易天有限 | 指 | 深圳市易天自动化设备有限公司，公司前身 |
| 兴图科技 | 指 | 深圳市兴图科技有限责任公司 |
| 微组半导体 | 指 | 深圳市微组半导体科技有限公司 |
| 中山易天 | 指 | 中山市易天自动化设备有限公司 |
| 易天恒 | 指 | 深圳市易天恒投资管理合伙企业（有限合伙） |
| 易天祥 | 指 | 深圳市易天祥咨询管理合伙企业（有限合伙） |
| 易天达 | 指 | 深圳市易天达咨询管理合伙企业（有限合伙） |
| 《公司章程》 | 指 | 《深圳市易天自动化设备股份有限公司章程》 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 股东大会 | 指 | 深圳市易天自动化设备股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 深圳市易天自动化设备股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 深圳市易天自动化设备股份有限公司监事会 |
| 报告期 | 指 | 2019年1月1日-2019年12月31日 |
| 上年同期、去年同期 | 指 | 2018年1月1日-2018年12月31日 |
| 报告期初 | 指 | 2019年1月1日 |
| 报告期末 | 指 | 2019年12月31日 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
| 交易所、深交所、证券交易所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 华林证券、保荐机构、主承销商 | 指 | 华林证券股份有限公司 |
| 会计师、审计机构 | 指 | 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 律师 | 指 | 广东信达律师事务所 |
| 募投项目 | 指 | 募集资金投资建设的项目，具体指LCD和AMOLED平板显示器件自动化专业设备生产建设项目、中大尺寸平板显示器件自动化专业设备扩建建设项目、研发中心建设项目、补充营运资金。 |
| LCD | 指 | Liquid Crystal Display的缩写，即液晶显示器，由液态晶体组成的显示屏，是一种数字显示技术，可以通过液晶和彩色过滤器过滤光源在平面面板上产生图象。 |
| OLED | 指 | Organic Light Emitting Diode的缩写，有机发光二极管显示器，OLED显示技术具有自发光的特性，采用非常薄的有机材料涂层和玻璃基板，当有电流通过时，有机材料就会发光。 |
| AMOLED | 指 | Active Matrix Organic Light Emitting Diode的缩写，主动矩阵有机发光二极体，AMOLED采用独立的薄膜电晶体去控制每个像素,每个像素皆可以连续且独立的驱动发光。 |
| 平板显示模组 | 指 | 平板显示屏等显示器件成品的主要部件之一，由显示面板、偏光片、驱动芯片、电路板等部件组成。 |
| 液晶模组 | 指 | LCM（Liquid Crystal Module），将液晶面板、连接件、控制与驱动等外围电路、PCB电路板、背光源、结构件等装配在一起的组件。 |
| 液晶显示 | 指 | 一种采用了液晶控制透光度技术来实现色彩的显示方式。 |
| TP | 指 | Touch Panel的缩写，即触摸屏，一种可接收触头等输入讯号的感应式液晶显示装置，主要有电阻式、电容式、表面超声式、红外式等。 |
| 视觉对位 | 指 | 对位技术的一种，通过CCD将图像采集到图像对位处理系统,再通过图像对位处理软件，算出偏移位置和角度，然后通过串口同机械部分通讯以修正误差。 |
| 背光模组 | 指 | 液晶模组的关键零组件之一，功能在于供应充足的亮度与分布均匀的光源，使其能正常显示影像。 |
| 偏光片 | 指 | 也叫偏振光片，是指能使按特定方向振动的光线通过，而不能使其他振动方向的光线通过或通过率极小的一种片材。 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 易天股份 | 股票代码 | 300812 |
| 公司的中文名称 | 深圳市易天自动化设备股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 易天股份 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Shenzhen Etmade Automatic Equipment Co.,Ltd | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | Etmade | ||
| 公司的法定代表人 | 高军鹏 | ||
| 注册地址 | 深圳市宝安区沙井街道大王山社区西部工业园第一幢 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 518104 | ||
| 办公地址 | 深圳市宝安区沙井街道大王山社区西部工业园第一幢 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 518104 | ||
| 公司国际互联网网址 | http://www.etmade.com/ | ||
| 电子信箱 | IR@etmade.com.cn | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 陈飞 | 李嘉颖 |
| 联系地址 | 深圳市宝安区沙井街道大王山社区西部工业园第一幢 | 深圳市宝安区沙井街道大王山社区西部工业园第一幢 |
| 电话 | 0755-27850601 | 0755-27850601 |
| 传真 | 0755-29706670 | 0755-29706670 |
| 电子信箱 | IR@etmade.com.cn | IR@etmade.com.cn |
三、信息披露及备置地点
| 公司选定的信息披露媒体的名称 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | http://www.cninfo.com.cn/ |
| 公司年度报告备置地点 | 深圳市宝安区沙井街道大王山社区西部工业园第一幢 |
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市海淀区西四环中路16号院2号楼4层 |
| 签字会计师姓名 | 陈松波、唐力 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 2019年 | 2018年 | 本年比上年增减 | 2017年 | |
| 营业收入（元） | 488,980,035.20 | 431,524,210.23 | 13.31% | 294,106,483.42 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 92,617,202.05 | 73,332,093.14 | 26.30% | 46,797,260.32 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 87,487,645.65 | 72,348,725.77 | 20.92% | 44,074,871.75 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 74,713,455.01 | 61,799,240.82 | 20.90% | 34,341,165.71 |
| 基本每股收益（元/股） | 1.59 | 1.26 | 26.19% | 0.83 |
| 稀释每股收益（元/股） | 1.59 | 1.26 | 26.19% | 0.83 |
| 加权平均净资产收益率 | 29.64% | 33.32% | -3.68% | 31.96% |
| 2019年末 | 2018年末 | 本年末比上年末增减 | 2017年末 | |
| 资产总额（元） | 1,143,921,253.93 | 633,171,531.91 | 80.67% | 446,341,223.93 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 738,483,962.44 | 263,050,512.95 | 180.74% | 183,411,100.97 |
六、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 61,425,829.96 | 182,407,085.91 | 101,944,718.39 | 143,202,400.94 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 5,028,581.47 | 45,497,226.39 | 21,512,494.06 | 20,578,900.13 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 1,570,220.91 | 44,792,931.39 | 20,860,481.47 | 20,264,011.88 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -38,865,288.52 | 95,744,988.79 | -13,817,674.75 | 31,651,429.49 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 2019年金额 | 2018年金额 | 2017年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 13,569.09 | -19,708.76 | 20,065.09 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 5,520,296.38 | 1,169,108.42 | 2,481,740.05 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 279,781.78 | 3,944.10 | 484,397.03 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 160,635.57 | 个税手续费返还款 | ||
| 减：所得税影响额 | 452,397.41 | 173,959.36 | 460,131.53 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 231,693.44 | -3,982.97 | -35,682.36 | |
| 合计 | 5,129,556.40 | 983,367.37 | 2,722,388.57 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）报告期内公司主营业务情况
公司主要从事平板显示模组组装设备的研发、生产与销售，目前主要产品为偏光片贴附系列设备、背光组装系列设备、全贴合系列设备、清洗设备及其他设备。公司所产设备可广泛应用于平板显示器件中显示模组的组装生产，并向半导体微组装设备等领域拓展。平板显示器件是智能手机、平板电脑、笔记本电脑、可穿戴电子设备、电视、冰箱、空调、仪器仪表等需要显示功能的电子产品的重要部件。随着以大屏智能手机、可穿戴电子设备为代表的新兴消费类电子产品和智能家居产品市场需求的迅速扩大，我国平板显示器件出货量保持持续快速增长，带动了平板显示器件生产设备的跨越式发展。
报告期内，依托公司在先发优势、技术优势、经营模式、客户资源、市场服务等方面积累的优势，不断拓展公司在平板显示模组组装设备领域的市场份额，保持了公司业绩的持续快速发展。同时，基于精准对位、精准贴附技术，公司开始向半导体微组装设备等领域拓展，相关产品主要应用于半导体封装、激光器组装、医疗成像模块组装、5G光通信模块组装、高精度工业级和军工级传感器组装等，填补国内相关设备空白。
（二）报告期内公司经营模式
1、模块化的经营模式
装备制造行业普遍存在技术开发难度大、定制化程度高、生产制造难以规模化的特点。国内外优秀企业正逐步实现经营的模块化，即借鉴汽车制造行业，将整机逐级分解成多个标准模块，对标准模块进行管理，以实现标准模块的批量制造和质量管控，提升管理效率、提升产品质量、降低采购成本、缩短交付周期。
公司基于自主研发的核心技术，利用西门子Teamcenter系统，构建了模块化的经营模式。在研发、采购、生产和销售过程中不断提高产品的标准化模块比例，有效地减少了产品的定制项，大大提高了研发效率和产品质量，降低了采购和生产成本，同时缩短了产品交付周期。
2、模块化的研发模式
基于模块化的经营模式，公司建立了模块化的研发模式。公司将产品逐级分解成多个标准模块，建立模块库，研发人员不断地开发新模块来丰富模块库，同时不断完善每一个模块，以达到每一个模块性价比最高。将模块库中的模块进行组合，即可形成整机或生产线。根据模块开发的难度和创新度，公司模块开发分为前瞻研发、二次开发、定制开发。前瞻研发主要负责创新度高、开发难度大的全新模块研发；二次开发主要针对全新模块开发不同性能、不同参数的衍生模块；定制开发主要满足具体客户差异化需求，在前瞻研发和二次开发的基础上开发特定模块。
在十余年的经营过程中，公司积累了大量的产品设计技术和客户需求数据，从市场需求和产品功能出发，将研发技术划分为一系列常用的技术模块。在具体订单执行时，产品事业部研发人员将订单拆解为各技术模块，对于已有的技术模块直接调用，对于尚未储备的技术，进行针对性的开发，并形成新的技术模块充实技术模块数据库。
通过模块化的研发，有利于提高公司研发效率，提高产品的质量和稳定性。
3、批量采购和定制采购相结合的采购模式
基于模块化设计，对通用性较强的模块中的物料，以及各模块均会使用的物料，公司采取批量采购来降低物料单价，实现采购成本降低。该类物料通用性强，不存在因设备定制化而产生呆滞的风险。
公司将部分通用性不强的模块中的物料划分为专用物料。受公司产品定制化特征影响，为避免批量采购可能产生的物料呆滞风险，同时提高物料周转效率，减少物料资金占用，公司对专用物料采用根据订单专项采购的采购模式。
在供应商选择方面，公司建立了较为严格和完善的供应商遴选制度。多渠道、多途径遴选合格供应商，并对合格供应商名单进行动态化管理。供应商遴选制度的建立及有效执行保证了生产的稳定并有效控制了产品的成本和质量。经过多年的合作，公司与主要供应商保持了长期稳定的业务关系，有利于保证原材料价格和质量的稳定。
4、批量生产和定制生产相结合的生产模式
与模块化经营模式相对应，公司采用“通用模块批量生产、专用模块定制生产”的生产模式。批量生产有利于提高生产效率，降低生产成本，保证产品一致性和稳定性。定制生产主要为满足不同客户对生产工艺、技术水平、产品类别、产品技术指标的差异化需求。生产形式上，生产环节主要根据研发部门提供的产品设计书进行装配和调试，其中零部件均为外购，生产过程不需要大量的机器设备，公司生产经营具有显著的轻资产和柔性化特征。生产过程中品质部与生产部密切配合保证产品生产质量。产品经调试并检测合格后转交仓库并根据客户要求安排发货。
5、基于销售配置器的模块化销售模式
公司产品具有定制化的特征，为逐步减少定制项，公司采用模块化的销售模式。基于模块化的技术研发，公司开发了专用的“销售配置器系统”。销售过程中，业务人员在了解客户需求基础上，对客户需求进行合理引导，在“销售配置器”中输入客户对设备功能、精度、良率、效率、尺寸等性能及外观参数后，销售配置器会根据输入的设备参数选用不同的标准化模块，并根据各标准化模块的报价给出参考报价。
基于销售配置器的销售模式以公司模块化的经营模式为基础，使得客户购买自动化设备的体验更为简单便捷，报价沟通流程更为高效。也有利于从前端销售环节控制产品定制项，降低后续研发和生产成本。
6、分阶段收款为主的结算模式
报告期内公司销售收入主要来源于偏光片贴附系列设备、背光及全贴合系列设备和附属配套设备。因设备单价较高且需要安装调试及最终验收，与行业惯例一致，公司对设备销售一般采用分阶段回款方式。主要分为签订合同、发货、验收、质保期满4个回款节点。实际经营中受商务谈判、客户行业地位、双方议价能力等因素影响，不同客户有不同的付款节奏和付款账期。对行业龙头客户，由于客户订单量大、资信良好且具有较强的行业影响力，其销售合同中一般无合同签订环节的预付款。
（三）报告期内公司主要业绩驱动因素
报告期内，公司实现营业总收入48,898.00万元，较上年同期增长13.31%；实现营业利润10,803.05万元，较上年同期增长22.03%，业绩主要驱动因素如下：
1、政策与行业因素
近年来，国务院、国家发改委及工信部等主管部门陆续出台了一系列政策，大力支持我国平板显示及相关生产设备制造行业的发展。特别是在《中国制造2025》《“十三五”国家战略性新兴产业发展规划》《“十三五”先进制造技术领域科技创新专项规划》等政策相继实施后，我国平板显示器件生产设备行业及下游行业发展迅速。公司作为行业内主要企业，受益于相关行业政策，逐步扩大生产规模、丰富产品种类、提高产品质量，销售收入保持了平稳增长。
2、公司自身优势因素
公司自设立以来，坚持秉承“不断超越、追求完美、诚信为本、创新为魂”的经营理念，贯彻“安全、现代、可靠、稳定”的核心价值观，持续为客户提供高性能、高品质、高技术含量的产品和服务。报告期内，公司一方面持续加大研发投入，将提高技术创新水平作为提高公司核心竞争力的重要举措，取得了大尺寸（32-65寸）偏光片贴附设备的订单，成功打破日韩垄断。另一方面，公司进一步完善模块化经营模式，矩阵式管理模式，提高公司生产效率、内部运营效率及服务质量，赢得了越来越多平板显示器件生产企业的青睐，业务规模取得了稳步增长。
（四）公司所处行业分析
根据《国家国民经济行业分类》（GB/T4754-2017）和中国证监会2012年发布的《上市公司行业分类指引》，公司所属行业为“制造业”中的“专用设备制造业”，行业代码为C35，具体为平板显示器件生产设备行业。
平板显示行业是电子信息产业的支柱，属于战略性基础产业。平板显示器件生产设备行业属于高端装备制造行业，是实现我国平板显示器件自主生产的关键行业，目前正处于逐步替代进口产品的阶段。国家及行业主管部门高度支持本行业的发展，制定了《中国制造2025》等一系列政策鼓励和支持本行业企业做大做强。
1、平板显示器件生产设备行业发展情况
随着以移动互联网、物联网、云计算、大数据等为代表的新一代信息通信技术的迅猛发展，作为应用平台及终端的智能
手机、平板电脑、可穿戴电子设备等消费类电子产品和智能家居产品的市场需求持续增长，智能终端出货量不断攀升。平板显示器件作为智能手机、平板电脑、可穿戴电子设备、智能家居等智能终端设备的关键部件，其市场需求也呈较快增长趋势。平板显示产业规模急剧增大，与大规模集成电路产业和软件产业一起构成信息产业中的三大支柱产业。我国在平板显示器件后段的平板显示模组领域起步较早，发展较快。根据国际调研机构IHS的研究数据，近年来我国平板显示模组产能不断提高，成为了全球最大的显示模组组装基地。随着全球平板显示行业的不断发展及产业转移，我国平板显示模组产能仍将保持持续增长趋势，预计我国平板显示模组产能将由2016年的279百万片/月增至2020年达342百万片/月，继续保持全球最大显示模组生产基地的地位。
随着我国装备制造业技术水平的不断进步，国内在平板显示模组组装设备领域取得突破性进展，涌现出包括公司在内的一批优秀企业。部分国产全自动平板显示模组组装设备的技术和制造水平已接近国际先进企业，产品质量和性能已完全可以满足中小尺寸平板显示模组组装工艺的需要。目前，我国本土平板显示模组组装设备企业在与国外企业的竞争中已具备了一定优势：一是在产品质量和性能基本相当的情况下价格和成本较低，性价比突出；二是与国外企业相比，更贴近市场和客户，具有显著的本土化服务优势，便于技术交流与提供全面的售后服务和技术支持。本土企业的崛起和发展逐渐打破了国外企业在我国高端全自动平板显示模组组装设备领域的垄断地位，进口替代进程正在加速。
2、平板显示器件生产设备行业周期性特点
平板显示器件生产设备企业的下游客户一般为大型显示面板或显示模组厂商，客户对大型设备的购置通常会进行预算管控。而面板及模组厂商的预算管控通常会考虑终端电子消费类行业的周期波动。经济发展较好时，人们会增加消费支出，电子消费类行业规模扩大。经济发展低迷时，人们会缩减消费支出，电子消费类行业规模缩减。因此终端电子消费类行业对面板及模组厂商的投资意向有重大影响。平板显示器件生产设备行业也具有周期性波动的特点，其周期性波动的变化具有一定的滞后性，因为面板及模组厂商对终端需求的变动做出反应需要一定的时间，而其产线建设、设备厂商的研发生产有一定的时间跨度。另平板显示器件生产设备具有较高的定制化特征，且单位售价较高，面板及模组厂商通常会要求在设备运行一段期间后才对设备进行最终验收。受设备交付及验收周期影响，设备厂商的收入存在季节性波动。。
3、公司所处的行业地位
公司是国内为数不多的具备全自动平板显示模组组装设备研发和制造能力的企业之一，产品质量和技术性能达到国际先进水平，为客户提供国产化设备，实现进口替代。尤其在偏光片贴附系列设备领域，公司产品较其他国内产品具有较为明显的技术优势，是国内主流平板显示器件厂商首选的国产设备品牌。
依靠先进的技术、稳定的产品质量、完善的售后技术支持，公司产品获得了京东方、深天马、TCL、鸿海精密、欧菲光、领益智造、东山精密、合力泰、长信科技、联创电子、信利国际、星星科技、同兴达等一线平板显示器件厂商的高度认可，并成为其重要的平板显示器件生产设备供应商，在行业内树立了较高的知名度和美誉度。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 无重大变化 |
| 固定资产 | 固定资产报告期期末比年初减少1,038.10万元，主要系公司固定资产中的出租设备摊销及租赁到期清理所致。 |
| 无形资产 | 无重大变化 |
| 在建工程 | 无重大变化 |
| 货币资金 | 货币资金报告期期末比年初增加46,713.10万元，主要系公司首次公开发行股票上市募集资金到位所致 |
| 其他流动资产 | 其他流动资产报告期期末比年初减少260.05万元，主要系期初IPO中介机构服务费转入发行费所致。 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
（一）较早进入平板显示模组组装设备领域，具先发优势
公司是国内较早进入平板显示模组组装设备领域的公司，自2007年成立以来一直专注于平板显示器件生产设备的研发、生产和销售，并于2010年在国内推出全自动偏光片贴附设备，打破日本、韩国设备在全自动偏光片贴附领域的垄断；2012年，公司研发并推出首款中尺寸水洗偏贴生产线，设备功能和自动化程度大幅提升；2015年，公司研发并推出首款采用SHEET贴附方式的研磨水洗偏光片贴附生产线，彻底解决了传统辊轮贴附方式下不可避免的精度偏移与贴附起始端气泡线问题，大幅提升了偏光片贴附的精度和良率；2016年，公司依靠在LCD模组组装设备领域深厚的技术积累，研发并推出AMOLED模组组装设备，包括AMOLED偏光片贴附设备、AMOLED全贴合设备等；2019年，公司已经取得32寸、55寸、65寸的大尺寸偏光片贴附设备的订单，成功打破日韩垄断。未来公司还将在大尺寸偏光片贴附领域继续研发110寸超大屏、超高清、超窄边框设备，在超大尺寸设备领域与国际厂家竞争。
十余年来，公司一直专注于平板显示器件生产设备领域，持续推出技术先进、性能优异的产品，得到了下游一线客户的认同，形成了较强的先发优势。
（二）模块化经营模式，有利于经营效率和产品质量提升
装备制造行业普遍存在技术开发难度大、定制化程度高、生产制造难以规模化的特点。目前，行业内大部分公司采用基于订单组织生产的经营模式，由于单一订单采购、生产、销售量均较少，无法形成规模化，导致产品研发、采购和生产成本高、产品技术稳定性差。
公司基于自主研发的核心技术，利用西门子Teamcenter系统，构建了模块化的经营模式，在研发、采购、生产和销售过程中不断提高产品的标准化模块比例。通过模块化，公司仅需就已有标准化模块未能覆盖的部分定制化需求进行针对性的开发，大大提高了研发效率和产品质量；在模块化经营模式下，公司将通用性较强的模块中的物料，以及各模块均会使用的物料划分为通用物料，通过批量采购降低采购成本；通过模块化运作，公司大幅减少了产品定制项，将由数以千计零部件构成的设备划分为数十个标准化模块，通过提前备料、批量装配降低生产成本，同时缩短了产品交付周期；基于模块化经营，通过销售配置器进行销售，使得客户购买自动化设备的体验更为简单便捷，报价沟通流程更为高效。
（三）拥有行业龙头客户，客户资源优势突出
公司作为国内平板显示器件生产设备行业的优秀企业，以客户需求为中心，积极开拓行业龙头客户，与京东方、深天马、TCL、鸿海精密等国内外行业龙头企业建立了良好的合作关系，成为其重要的平板显示器件生产设备供应商。
技术快速更新是平板显示行业的显著特点，行业龙头客户拥有强大的技术研发能力，代表了平板显示产业的最高水平和未来发展方向。与行业龙头客户合作有利于公司及时了解和掌握下游行业的工艺改进和革新，及时把握下游行业发展动向以及客户对于新技术、新产品的需求，进行前瞻性研发，进一步巩固公司的先发优势。
同时，行业龙头客户代表了行业对生产设备的最高端需求，公司与行业龙头客户稳定的合作关系，标志着公司产品得到行业龙头客户认可。在技术快速更新的平板显示行业，行业龙头客户的产品技术路线、设备选择对行业内其它企业具有标杆及引领作用。与行业龙头客户的稳定合作关系有利于公司拓展行业内其它优质客户，有助于公司销售规模和经营业绩的快速提升。
（四）长期专注于平板显示器件生产设备的研发和制造，公司技术优势突出
平板显示器件生产设备行业是典型的技术密集型行业，技术集成难度高，产品开发难度大。公司长期专注于平板显示器件生产设备中平板显示模组组装设备的研发和制造，在多个困扰行业多年的技术难题上实现突破，形成了独特的技术优势。在中小尺寸偏光片贴附领域，公司自主研发的偏光片无气泡贴附技术，解决了偏光片贴附过程中贴附起始端气泡线难题，同时利用无气泡贴附原理，将贴附精度从±0.1mm提升到±0.05mm；在研磨清洗领域，公司自主研发的研磨盘清洗技术，解决了液晶显示屏在清洗过程中边缘损伤的问题，同时通过对研磨压力的数字化精确控制，能有效去除显示面板表面纤维类、残胶类异物，异物去除能力大幅提升，清洗良率从97%提升到99%；在AMOLED平板显示模组组装设备领域，公司于2016年成功研发AMOLED平板显示模组组装设备，率先在国内实现规模销售；目前公司正大力研发大尺寸偏光片贴附设备，有望打破日韩企业在大尺寸偏光片贴附设备领域的长期垄断；在全贴合系列设备领域，公司自主研发的全贴合预贴技术通过预先将液晶模组和TP贴合，再经过真空压合，使全贴合的效率提升到3.5S/PCS；在背光组装系列设备领域，公司通过在组装设备中集成两套独立的组装机构，同步完成液晶模组和背光模组的上料、去膜工序，最终由统一的视觉对位系统实现液晶模组和背光模组的高精度组装，一方面避免传统中转组装下可能造成的二次污染，另一方面极大的提高了背光组装效率。
通过持续的技术创新，公司在多个领域形成了解决具体问题的独特技术，形成了自身的知识产权体系。截至2019年12月31日，公司已获得授权专利72项，软件著作权95项。
（五）基于项目的矩阵式管理，具备服务优势
平板显示器件生产设备属于定制化设备，客户对供应商的配套服务和技术支持能力有较高的要求，服务水平也是客户在选择设备供应商时重点考虑的因素之一。公司经过长期的发展和积累，建立了高效率的销售和服务队伍，可以为客户提供售前、售中、售后的全方位、全天候服务。
为减少传统职能型组织结构下不同职能部门多头领导、沟通效率低下的问题，加快客户需求响应速度，提高服务质量，公司按销售合同成立项目组，实行基于项目的矩阵式管理，即由项目经理统筹项目管理，有利于提高内部运营效率，快速响应客户需求。
凭借稳定、可靠的产品性能和快速响应的售后服务和技术支持，公司在与国内外平板显示器件生产设备厂商竞争中，赢得了越来越多的平板显示生产企业的青睐，确保了报告期内公司业绩的增长。
第四节经营情况讨论与分析
一、概述
公司主要从事平板显示模组组装设备的研发、生产与销售，目前主要产品为偏光片贴附系列设备、背光组装系列设备、全贴合系列设备、清洗设备及其他设备。公司所产设备可广泛应用于平板显示器件中显示模组的组装生产，并向半导体微组装设备等领域拓展。平板显示器件是智能手机、平板电脑、笔记本电脑、可穿戴电子设备、电视、冰箱、空调、仪器仪表等需要显示功能的电子产品的重要部件。随着以大屏智能手机、可穿戴电子设备为代表的新兴消费类电子产品和智能家居产品市场需求的迅速扩大，我国平板显示器件出货量保持持续快速增长，带动了平板显示器件生产设备的跨越式发展。2019年，公司依托在先发优势、技术优势、经营模式、客户资源、市场服务等方面积累的优势，不断拓展公司在平板显示模组组装设备领域的市场份额，保持了公司业绩的持续快速增长。同时，公司积极推动IPO进程，于2020年1月9日在深圳证券交易所创业板挂牌上市，成功登陆资本市场。
报告期内，公司实现营业收入48,898.00万元，较上年同期增长13.31%；实现营业利润10,803.04万元，较上年同期增长
22.02%；实现利润总额10,831.01万元，较上年同期增长22.36%；实现归属于上市公司股东的净利润9,261.72万元，较上年同期增长26.30%。报告期内营业利润、利润总额及归属于上市公司股东的净利润较去年同期增长超过20%，主要原因报告期销售规模扩大及确认的政府补助增加所致。
报告期内，公司重点开展了如下工作：
（一）积极开拓市场，公司业绩持续增长
报告期内，随着国内新兴消费类电子产品和智能家居产品需求量不断扩大，平板显示器件的需求量快速增加，下游客户对平板显示器件生产设备的投入也不断加大。公司紧抓市场机遇，在加强与现有客户紧密合作的同时，不断开发拓展新客户，进一步巩固了公司在国内的行业地位，取得了良好的业绩。
报告期内，公司实现营业收入48,898.00万元，较上年同期增长13.31%。其中，偏光片贴附系列设备实现收入31,222.81万元，较上年同期增长31.65%；背光组装系列设备实现收入800.29万元，较上年同期减少58.42%；全贴合系列设备实现收入5,198.86万元，较上年同期增长23.63%；清洗设备实现收入5,416.22万元，较上年同期增长13.19%；其它主营产品实现收入5,001.36万元，较上年同期减少25.03%（其中，公司控股子公司微组半导体微组装设备收入1,691.35万元，较上年同期增加
123.57%）。
（二）持续加大研发投入，增强公司核心竞争力
公司自成立以来，高度重视研发投入与技术创新，以不断增强公司核心竞争力。报告期内，公司持续加大研发投入，研发投入3,507.65万元，较上年同期增加21.81%，占营业收入的7.17%。在研发成果方面，截至2019年12月31日，公司已获得授权专利72项，软件著作权95项。
报告期内，公司加强在大尺寸偏光片贴附、清洗相关技术方面的研发力度，取得了大尺寸（32-65寸）偏光片贴附设备的订单，成功打破日韩垄断。同时，公司在半导体微组装设备领域进行拓展，从医疗探测器领域拓展到混合电路微组装、光模块微组装、MiniLED显示面板等多个行业。
（三）加大人才引进力度，优化人才培养机制
人才是企业发展的根本，是公司最重要的资产和资源。报告期内，公司加大人才引进力度，不断优化人才培养机制，严把“选、育、用、留”关，通过完善执行标准，进一步引导员工做好个人职业规划，明确员工职业发展通道。通过商学院、人才主题班、部门内部传帮带等培训方式，提升员工的综合能力和职业素养，培养稳定的人才梯队，为公司发展奠定了良好的基础。
（四）完善内控体系建设，加强信息化管理
报告期内，公司依据加强内部控制体系建设的指导思想，按照各工作环节有制度流程可依、有制度流程必依的原则，着
力梳理公司流程，完善各项规章制度，实行日常合规监控、检查与督促并重，不断深化和完善内控制度体系建设。同时，在大数据应用越来越让管理透明化、集成化、系统化的时代，为保障经营管理更加高效，公司进一步加大信息化投入，利用二次开发将PLM、CRM、金蝶等众多管理平台串联，打通管理应用壁垒，有效的提升了工作效率和品质，更好地支持公司运管管理。
（五）积极推动IPO进程，成功登陆资本市场
2018年2月8日，公司召开第一届董事会第六次会议，审议通过了《关于深圳市易天自动化设备股份有限公司申请首次公开发行人民币普通股（A股）股票并在创业板上市方案的议案》等相关议案，正式启动公司IPO事项。若公司募投项目建成后，预计每年新增生产各类平板显示器件自动化专业设备137套（其中，LCD平板显示器件自动化专业设备45套、AMOLED平板显示器件自动化专业设备84套、中大尺寸平板显示器件自动化专业设备8套）。若募投项目完全达产后，预计可实现年销售收入49,060.00万元，新增净利润9,507.70万元。报告期内，公司努力加强内控管理，扩大经营规模，提升经营业绩，积极推动IPO各项工作的开展。截止本报告披露日，公司已成功完成公开发行股票并在创业板上市工作，募集资金已到位并可投入使用。IPO融资完成，预示着公司正式登陆资本市场，将更好地促进公司快速发展。后续公司也将抓紧募投项目的施工建设，争取早日建成并投入使用，进一步促进公司经营业绩的稳步提升。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
营业收入整体情况
单位：元
| 2019年 | 2018年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 488,980,035.20 | 100% | 431,524,210.23 | 100% | 13.31% |
| 分行业 | |||||
| 平板显示设备行业 | 488,980,035.20 | 100.00% | 431,524,210.23 | 100.00% | 13.31% |
| 分产品 | |||||
| 其中：主营业务收入 | |||||
| 偏光片贴附系列 | 312,228,103.03 | 63.85% | 237,161,285.00 | 54.96% | 31.65% |
| 背光组装系列 | 8,002,931.01 | 1.64% | 19,244,862.98 | 4.46% | -58.42% |
| 全贴合系列 | 51,988,581.20 | 10.63% | 42,051,576.81 | 9.74% | 23.63% |
| 清洗设备 | 54,162,209.17 | 11.08% | 47,849,643.43 | 11.09% | 13.19% |
| 其它主营产品 | 50,013,592.10 | 10.23% | 66,709,274.93 | 15.46% | -25.03% |
| 其中：其他业务收入 | 12,584,618.69 | 2.57% | 18,507,567.08 | 4.29% | -32.00% |
| 分地区 | |||||
| 其中：主营业务收入 | |||||
| 华南 | 62,707,633.18 | 12.82% | 146,053,327.75 | 33.85% | -57.07% |
| 华东 | 208,956,808.54 | 42.73% | 148,443,091.02 | 34.40% | 40.77% |
| 华中 | 32,192,003.28 | 6.58% | 38,007,809.19 | 8.81% | -15.30% |
| 西南 | 84,215,260.12 | 17.24% | 16,186,545.91 | 3.74% | 420.28% |
| 华北 | 77,199,891.63 | 15.79% | 36,789,390.40 | 8.53% | 109.84% |
| 西北 | 743.37 | 0.00% | 61,684.83 | 0.01% | -98.79% |
| 出口 | 11,123,076.39 | 2.27% | 27,474,794.05 | 6.37% | -59.52% |
| 其中：其他业务收入 | |||||
| 华东 | 7,157,500.00 | 1.46% | 3,135,000.00 | 0.73% | 128.31% |
| 华中 | 5,427,118.69 | 1.11% | 15,372,567.08 | 3.56% | -64.70% |
注：其他主营产品中，公司控股子公司微组半导体微组装设备2019年收入16,913,529.35元，2018年收入7,565,349.56元，同比增加123.57%。
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 平板显示设备行业 | 488,980,035.20 | 261,670,960.75 | 46.49% | 13.31% | 13.40% | -0.04% |
| 分产品 | ||||||
| 偏光片贴附系列 | 312,228,103.03 | 170,575,888.56 | 45.37% | 31.65% | 32.95% | -0.53% |
| 全贴合系列 | 51,988,581.20 | 28,154,673.20 | 45.84% | 23.63% | -4.33% | 15.82% |
| 清洗设备 | 54,162,209.17 | 26,802,712.23 | 50.51% | 13.19% | 25.60% | -4.89% |
| 其它主营产品 | 50,013,592.10 | 24,433,447.06 | 51.15% | -25.03% | -28.83% | 2.62% |
| 分地区 | ||||||
| 华南 | 62,707,633.18 | 32,160,261.51 | 48.71% | -57.07% | -59.13% | 2.59% |
| 华东 | 216,114,308.54 | 119,300,781.76 | 44.80% | 42.58% | 32.32% | 4.28% |
| 西南 | 84,215,260.12 | 45,017,336.28 | 46.54% | 420.28% | 426.52% | -0.64% |
| 华北 | 77,199,891.63 | 33,269,961.83 | 56.90% | 109.84% | 91.33% | 4.17% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 |
| 平板显示设备行业 | 销售量 | 套 | 190 | 183 | 3.83% |
| 生产量 | 套 | 162 | 211 | -23.22% | |
| 库存量 | 套 | 134 | 167 | -19.76% | |
| 转出租等数量 | 套 | 5 | 26 | -80.77% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
转出租等数量报告期呈现下降趋势，主要为设备出租类业务较上年度下降所致。
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业和产品分类
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 平板显示设备行业 | 直接材料 | 238,010,258.12 | 90.95% | 210,780,112.43 | 91.35% | 12.92% |
| 平板显示设备行业 | 直接人工 | 8,128,029.53 | 3.11% | 6,067,855.58 | 2.63% | 33.95% |
| 平板显示设备行业 | 制造费用 | 15,532,673.10 | 5.94% | 13,901,412.12 | 6.02% | 11.73% |
单位：元
| 产品分类 | 项目 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 其中：主营业务成本 | ||||||
| 偏光片贴附系列 | 直接材料 | 154,702,123.80 | 59.12% | 116,628,753.03 | 50.54% | 32.64% |
| 偏光片贴附系列 | 直接人工 | 5,476,597.94 | 2.09% | 3,416,478.02 | 1.48% | 60.30% |
| 偏光片贴附系列 | 制造费用 | 10,397,166.80 | 3.97% | 8,256,140.65 | 3.58% | 25.93% |
| 背光组装系列 | 直接材料 | 4,600,052.89 | 1.76% | 9,044,135.70 | 3.92% | -49.14% |
| 背光组装系列 | 直接人工 | 131,339.56 | 0.05% | 405,281.23 | 0.18% | -67.59% |
| 背光组装系列 | 制造费用 | 283,591.27 | 0.11% | 712,776.69 | 0.31% | -60.21% |
| 全贴合系列 | 直接材料 | 25,553,031.25 | 9.77% | 26,775,493.28 | 11.60% | -4.57% |
| 全贴合系列 | 直接人工 | 974,184.92 | 0.37% | 928,531.88 | 0.40% | 4.92% |
| 全贴合系列 | 制造费用 | 1,627,457.03 | 0.62% | 1,723,428.69 | 0.75% | -5.57% |
| 清洗设备 | 直接材料 | 24,263,177.95 | 9.27% | 19,375,305.80 | 8.40% | 25.23% |
| 清洗设备 | 直接人工 | 950,323.22 | 0.36% | 639,461.39 | 0.28% | 48.61% |
| 清洗设备 | 制造费用 | 1,589,211.06 | 0.61% | 1,325,192.64 | 0.57% | 19.92% |
| 其它主营产品 | 直接材料 | 22,319,279.64 | 8.53% | 32,048,005.57 | 13.89% | -30.36% |
| 其它主营产品 | 直接人工 | 554,979.65 | 0.21% | 585,744.12 | 0.25% | -5.25% |
| 其它主营产品 | 制造费用 | 1,559,187.78 | 0.60% | 1,698,219.94 | 0.74% | -8.19% |
| 其中：其他业务成本 | ||||||
| 其他业务成本 | 直接材料 | 6,572,592.58 | 2.51% | 6,908,419.35 | 2.99% | -4.86% |
| 其他业务成本 | 直接人工 | 40,604.24 | 0.02% | 92,358.94 | 0.04% | -56.04% |
| 其他业务成本 | 制造费用 | 76,059.16 | 0.03% | 185,653.52 | 0.08% | -59.03% |
说明
（6）报告期内合并范围是否发生变动
□ 是 √ 否
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 281,817,981.85 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 57.63% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 第一名 | 108,792,531.37 | 22.25% |
| 2 | 第二名 | 65,442,826.86 | 13.38% |
| 3 | 第三名 | 41,410,270.13 | 8.47% |
| 4 | 第四名 | 40,267,017.36 | 8.23% |
| 5 | 第五名 | 25,905,336.13 | 5.30% |
| 合计 | -- | 281,817,981.85 | 57.63% |
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 76,430,896.30 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 28.53% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 第一名 | 38,921,731.92 | 14.53% |
| 2 | 第二名 | 11,518,143.78 | 4.30% |
| 3 | 第三名 | 9,681,893.21 | 3.61% |
| 4 | 第四名 | 8,358,441.36 | 3.12% |
| 5 | 第五名 | 7,950,686.03 | 2.97% |
| 合计 | -- | 76,430,896.30 | 28.53% |
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
| 2019年 | 2018年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 52,131,877.78 | 44,419,708.71 | 17.36% | |
| 管理费用 | 41,431,093.55 | 37,539,376.08 | 10.37% | |
| 财务费用 | -1,875,554.06 | -377,534.54 | 396.79% | 主要系报告期内银行存款利息收入增长所致 |
| 研发费用 | 35,076,479.64 | 28,795,914.49 | 21.81% |
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
在研发投入方面，报告期内，公司共投入研发费用3,507.65万元，占营业收入比例为7.17%，随着公司业务的拓展，规模的增大，研发费用一直逐年增长。报告期内，公司研发费用全部计入期间费用，未予以资本化。报告期内，公司主要研发项目包含：全自动65寸RTP偏光片贴附生产线、全自动65寸研磨清洗生产线、全自动55寸ABL偏光片贴附生产线、全自动COF邦定生产线、全自动柔性OLED偏光片贴附生产线、全自动柔性OLED取下后清洗机等项目。依据公司战略发展规划，并结合公司实际情况，上述研发项目为公司的长期持续发展提供技术创新和技术动力。报告期内，上
述研发项目按计划如期推进。近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
| 2019年 | 2018年 | 2017年 | |
| 研发人员数量（人） | 164 | 124 | 97 |
| 研发人员数量占比 | 31.36% | 27.02% | 23.26% |
| 研发投入金额（元） | 35,076,479.64 | 28,795,914.49 | 19,033,023.24 |
| 研发投入占营业收入比例 | 7.17% | 6.67% | 6.47% |
| 研发支出资本化的金额（元） | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 资本化研发支出占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
| 资本化研发支出占当期净利润的比重 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 532,583,639.27 | 410,756,458.17 | 29.66% |
| 经营活动现金流出小计 | 457,870,184.26 | 348,957,217.35 | 31.21% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 74,713,455.01 | 61,799,240.82 | 20.90% |
| 投资活动现金流入小计 | 26,548.67 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 3,801,642.79 | 22,726,380.07 | -83.27% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -3,775,094.12 | -22,726,380.07 | -83.39% |
| 筹资活动现金流入小计 | 393,556,811.51 | 11,336,000.00 | 3,371.74% |
| 筹资活动现金流出小计 | 44,687,750.00 | 60,873,767.43 | -26.59% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 348,869,061.51 | -49,537,767.43 | 804.25% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 419,524,268.43 | -10,451,984.93 | 4,113.82% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
1、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少83.39%，主要系子公司2018年购买土地使用权支出所致；
2、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增长804.25%，主要系2019年公司发行新股收到募集资金所致；
3、现金及现金等价物净增加额较上年同期增长4113.82%，主要是公司2019年公开发行股票募集资金流入所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 资产减值 | -2,222,759.21 | -2.05% | 计提存货跌价准备 | 是 |
| 营业外收入 | 282,958.38 | 0.26% | 主要为保险赔款收入及其他 | 否 |
| 营业外支出 | 3,281.28 | 0.00% | 非流动资产毁损报废损失及罚款支出 | 否 |
| 其他收益 | 20,771,554.50 | 19.18% | 软件产品即征即退增值税及与企业日常活动相关的政府补助 | 是 |
| 信用减值损失 | -7,181,569.63 | -6.63% | 应收账款、其他应收款计提坏账损失 | 是 |
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
公司2019年起首次执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 2019年末 | 2019年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 637,472,585.46 | 55.73% | 170,341,631.21 | 26.90% | 28.83% | 货币资金报告期期末比年初增加46,713.10万元，主要系2019年期末公司发行新股收到募集资金所致。 |
| 应收账款 | 163,950,049.65 | 14.33% | 130,112,551.01 | 20.55% | -6.22% | |
| 存货 | 274,124,257.11 | 23.96% | 243,823,909.41 | 38.51% | -14.55% | |
| 固定资产 | 9,597,932.59 | 0.84% | 19,978,913.07 | 3.16% | -2.32% | 固定资产报告期期末比年初减少1,038.10万元，主要系2019年出租设备到期清理所致。 |
| 在建工程 | 301,470.90 | 0.03% | 0.00 | 0.00% | 0.03% | |
| 短期借款 | 4,580,000.00 | 0.40% | 2,820,000.00 | 0.45% | -0.05% | 短期借款报告期期末比年初增加176.00万元，主要系子公司新增的向中国银行一年期贷款业务所致。 |
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项 目 | 年末账面价值 | 受限原因 |
| 银行存款 | 388,056,811.51 | 2019年12月31日收到IPO募集资金并于当天验资，银行在当天进行了冻结止付 |
| 其他货币资金 | 132,977,256.71 | 银行承兑汇票保证金 |
| 其他货币资金 | 13,275,943.01 | 履约保证金 |
| 合 计 | 534,310,011.23 |
其中：年末受限制的货币资金为人民币534,310,011.23元，包括银行存款388,056,811.51元和其他货币资金146,253,199.72元。受限的银行存款系本公司2019年12月31日收到的IPO募集资金388,056,811.51元，由于公司聘请了瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）深圳分所在当天进行了验资，故银行在验资当天对该存款进行了冻结止付，冻结期间为2019年12月31日至2020年1月2日；受限的货币资金包括银行承兑汇票保证金132,977,256.71元和履约保证金13,275,943.01元。
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2019年 | 首次公开发行股票 | 37,650.89 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 37,650.89 | 专户存储 | 0 |
| 合计 | -- | 37,650.89 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 37,650.89 | -- | 0 |
| 募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
| 经中国证监会《关于核准深圳市易天自动化设备股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2019]2300号）核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）股票1,938万股，每股面值人民币1元，每股发行价格为21.46元，募集资金总额为41,589.48万元，扣除本次发行费用后募集资金净额为37,650.89万元。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）已于2019年12月31日对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了瑞华验字[2019]48030002号《验资报告》。 2019年公司尚未使用募集资金。2019年12月31日，募集资金余额为人民币37,650.89万元。 | ||||||||||
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| LCD和AMOLED平板显示器件自动化专业设备生产建设项目 | 否 | 11,734.29 | 11,734.29 | 0 | 0 | 0.00% | 2022年01月09日 | 0 | 0 | 不适用 | 否 |
| 中大尺寸平板显示器件自动化专业设备扩建建设项目 | 否 | 6,012.5 | 6,012.5 | 0 | 0 | 0.00% | 2022年01月09日 | 0 | 0 | 不适用 | 否 |
| 研发中心建设项目 | 否 | 3,904.1 | 3,904.1 | 0 | 0 | 0.00% | 2021年01月09日 | 0 | 0 | 不适用 | 否 |
| 补充营运资金 | 否 | 16,000 | 16,000 | 0 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 不适用 | 否 | |
| 承诺投资项目小计 | -- | 37,650.89 | 37,650.89 | 0 | 0 | -- | -- | -- | -- | ||
| 超募资金投向 | |||||||||||
| 无 | 否 | ||||||||||
| 合计 | -- | 37,650.89 | 37,650.89 | 0 | 0 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 不适用 | ||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | ||||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | ||||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | ||||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | ||||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 | ||||||||||
| 公司于2020年1月21日召开第二届董事会第三次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金人民币1,906.93万元。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金预先投入募投项目的情况进行专项审核，并出具了《关于深圳市易天自动化设备股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告》（瑞华核字[2020]48030001号）。公司本次募投资金置换前期已投入的自筹资金不存在变相改变公司募集资金用途的情况，不影响募集资金投资计划的正常进行，并且置换时间距离募集资金到账时间未超过6个月，符合监管要求。公司独立董事、公司监事会及保荐机构对该事项均发表了明确同意意见，详细内容请见2020年1月22日在中国证监会指定信息披露网站披露的《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的公告》。 | |||||||||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 | ||||||||||
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 | ||||||||||
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 2019年12月31日，公司收到募集资金款项共计人民币376,508,928.64元，均存放于募集资金验资账户。公司已于2020年1月22日完成募集资金三方及四方监管协议的签署，并已于2020年2月10日将募集资金分别存放于相应的募集资金专户。 | ||||||||||
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 公司真实、准确、完整、及时地披露了募集资金存放与使用情况的相关信息，不存在募集资金管理、使用违规情形。 | ||||||||||
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 深圳市兴图科技有限责任公司 | 子公司 | 自动化设备及周边配件、邦定机、贴片机、液晶设备、电子焊接设备、视像检查设备的研发与销售；国内贸易、货物及技术进出口。（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外,限制的项目须取得许可后方可经营）;自动化设备及周边配件、邦定机、贴片机、液晶设备、电子焊接设备、视像检查设备的生产加工。 | 5,000,000.00 | 49,291,337.85 | 17,543,727.40 | 34,542,867.15 | 1,657,829.13 | 1,591,447.32 |
| 深圳市微组半导体科技有限公司 | 子公司 | 半导体元器件微组装设备、封装测试设备、泛半导体设备、表面贴装周边设备、芯片返修设备、微观加工设备、视像检查设备、非标自动化设备、工装治具的研发和销售;提供相关生产工艺的技术服务;国内贸易;货物及技术进出口;半导体元器件微组装设备、封装测试设备、泛半导体设备、表面贴装周边设备、芯片返修设备的租赁。(法律、行政法规或者国务院决定禁止和规定在登记前须经批准的项目除外);半导体元器件微组装设备、封装测 | 5,000,000.00 | 18,706,720.31 | 6,076,369.64 | 19,089,127.17 | 1,763,431.00 | 1,659,813.17 |
| 试设备、泛半导体设备、表面贴装周边设备、芯片返修设备、微观加工设备、视像检查设备、非标自动化设备、工装治具的生产。 | ||||||||
| 中山市易天自动化设备有限公司 | 子公司 | 邦定机、贴片机、电子设备的生产与销售；智能电子产品、液晶设备、检测设备、自动化设备的研发与销售；投资实业；信息技术开发、软件开发；设备租赁；国内贸易（不含工商前置审批事项）、货物及技术进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。） | 20,000,000.00 | 19,475,707.01 | 19,475,548.01 | 0.00 | -430,841.82 | -323,131.36 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
（一）行业格局与趋势
随着以移动互联网、物联网、云计算、大数据等为代表的新一代信息通信技术的迅猛发展，作为应用平台及终端的智能手机、平板电脑、可穿戴电子设备等消费类电子产品和智能家居产品的市场需求持续增长，智能终端出货量不断攀升。平板显示器件作为智能手机、平板电脑、可穿戴电子设备、智能家居等智能终端设备的关键部件，其市场需求也呈较快增长趋势。平板显示产业规模急剧增大，与大规模集成电路产业和软件产业一起构成信息产业中的三大支柱产业。根据国际调研机构IHS的统计数据，2016年全球平板显示行业收入达1,010亿美元，已成为产值超千亿美元的成熟产业，未来几年平板显示行业产值将持续扩大，预计到2020年，全球平板显示行业收入将增长到1,170亿美元，年均复合增长率为3.74%。
在平板显示产业持续增长，全球平板显示产业向中国大陆大规模转移的背景下，国内对平板显示器件生产设备的投资不断加大，平板显示器件生产设备市场需求快速增长。根据国际调研机构IHS的研究数据，2012年我国平板显示厂商对平板显示器件生产设备的投资为13.18亿美元，2016年快速上升到62.32亿美元，2018年达到了179.88亿美元。平板显示器件生产设备市场需求的快速增长，将为公司发展提供良好的市场保障。
（二）公司未来发展战略
公司秉承“不断超越、追求完美、诚信为本、创新为魂”的经营理念，贯彻“安全、现代、可靠、稳定”的核心价值观，为客户提供高性能、高品质、高技术含量的产品和服务，致力于发展成为行业内领先的平板显示器件生产设备供应商。
公司经过多年的发展，现已成为国内领先的平板显示器件生产设备制造企业。未来公司将通过持续的研发投入和市场营销网络的建设进一步巩固公司在中小尺寸平板显示模组组装设备领域的领先地位，扩大市场份额；另一方面公司将紧密契合市场需求和技术发展方向进一步拓展公司产品类别，加大大尺寸平板显示模组组装设备研发推广力度，进一步提升公司综合实力以及在平板显示器件生产设备领域市场地位。
（三）公司2020年主要经营计划
2020年度，公司根据发展战略规划，结合行业发展情况和市场竞争形势，制定如下主要经营计划：
1、持续加强研发投入，实现创新驱动
公司将继续加大技术开发和自主创新力度，在现有技术研发资源的基础上完善技术中心功能，规范技术研究和产品开发流程，引进先进的设计、测试等软硬件设备，提高公司技术成果转化能力和产品开发效率，提升公司新产品开发能力和技术竞争实力，为公司的持续稳定发展提供源源不断的技术动力。同时，公司将加强与高等院校、研发机构的合作与交流，整合产、学、研资源优势，通过自主研发与合作开发并举的方式，持续提升公司技术研发水平。此外，公司将积极申请重大政府合作项目，提升公司对重大项目的攻克能力，提高自身研发技术水平，进一步强化公司在行业内的影响力。
2、积极开拓市场，推动业绩增长
公司将以现有客户为基础，在努力提升产品质量的同时，以客户需求为导向，充分满足客户的差异化需求，并挖掘新的需求。此外，公司将在稳定与现有客户合作关系的同时，信托优质的产品及完善的服务，逐步向新的客户群体拓展，挖掘新的销售市场。同时，公司将不断完善营销网络建设，进一步提升公司售后服务能力，从而提升公司整体服务水平，实现整体业务的协同及平衡发展。
3、加强信息化建设，提升公司管理水平
随着经营规模的不断扩大，公司将持续加大信息化建设的投入。以信息化建设为推手，不断优化管理模式、管理体制。以结果为导向，进一步完善目标管理体系及激励机制，确保公司管理更加规范、精细、高效。
4、加强成本管理与控制，推进降本增效工作
公司将不断提高产品的标准化模块比例，优化在物料组织、人员安排、工种之间的协调配合度，拓展和提升内部信息沟通效率；加强原材料采购等供应链管控，降低采购成本。同时，公司也将进一步强化预算管理，严控预算外资金支出；合理安排资金，提高资金使用效率；建立健全降本增效考核机制，调动员工积极性，推进降本增效工作。
5、加强人才梯队建设，优化人才培养机制
公司将加快对各方面优秀人才的引进和培养，同时加大对人才的资金投入并建立有效的激励机制，确保公司发展规划和目标的实现。一方面，公司将继续加强员工培训，加快培育一批素质高、业务强的营销人才、服务人才、管理人才；对营销人员进行沟通与营销技巧方面的培训，对管理人员进行现代企业管理方法的教育。另一方面，不断引进外部人才。对于行业管理经验杰出的高端人才，加大引进力度，保持核心人才的竞争力。同时，逐步建立、完善包括直接物质奖励、职业生涯规划、长期股权激励等多层次的激励机制，充分调动员工的积极性、创造性，提升员工对企业的忠诚度。
6、募投项目建设计划
为满足公司业务发展需求，完善和优化公司的产业布局，进一步提升企业的生产效率，公司计划在中山市投资建设“LCD和AMOLED平板显示器件自动化专业设备生产建设项目”和“中大尺寸平板显示器件自动化专业设备扩建建设项目”。一方面，通过新建生产车间、调试车间，招聘专业技工，大幅提高公司的生产能力，解决下游需求快速增长带来的产能瓶颈问题。另一方面，新建平板显示器件自动化专业设备生产基地，将增设钣金加工车间及机加工车间，并添置数控加工中心、自动车床、车铣复合机等先进的加工设备，增强公司重要零部件的自主生产能力，完善了公司的产业链，减少了对供应商的依赖。
此外，公司计划在深圳市投资建设“研发中心建设项目”，参照国家级企业技术中心标准建设内部研发中心，不断对现有产品领域工艺、技术进行研发，以提高产品各项性能，更好地满足客户差异化需求，提高公司产品市场竞争力。同时，通过购置先进的研发检测设备，不断提高自身新产品、新工艺研发实力，并通过将产品产业化运作，进一步扩大产品应用领域，强化公司在行业内的技术先进地位。
（四）公司未来可能面临的风险
1、市场竞争加剧的风险
受益于全球平板显示产业向我国大规模转移，和平板显示器件生产设备进口替代加速，国内平板显示器件生产设备制造企业迎来了良好的外部发展环境。快速增长的市场需求不仅推动行业内现有企业不断加大研发和市场推广投入，同时吸引了部分行业外企业进入本行业，国内平板显示器件生产设备制造行业的企业数量增加。伴随市场竞争加剧，如果公司不能保持当前的产品竞争力，未能适应未来市场变化，紧密契合市场需求及时推出新产品，则可能在未来的竞争中处于不利地位，进
而影响经营业绩。应对措施：公司将通过持续的研发投入和市场营销网络的建设，进一步巩固公司在中小尺寸平板显示模组组装设备领域的领先地位，扩大市场份额。同时，公司也将紧密契合市场需求和技术发展方向，进一步拓展公司产品类别，加大大尺寸平板显示模组组装设备研发推广力度，进一步提升公司综合实力以及在平板显示器件生产设备领域市场地位。
2、技术未能及时更新风险
公司主要产品平板显示器件生产设备是技术难度较大、质量要求较高的高端装备。随着下游产品智能手机、平板电脑等消费类电子产品的更新换代，不仅要求公司对市场需求发展趋势进行研判，同时也对公司的产品工艺技术提出了更高的要求。若公司今后未能准确把握行业技术发展趋势，或研发速度不及行业及下游产业技术更新速度，将面临由于技术和产品落后于市场需求而导致产品竞争力减弱的风险，对公司的持续发展产生不利影响。应对措施：公司未来将继续加大技术开发和自主创新力度，在现有技术研发资源的基础上完善技术研发中心功能，规范技术研究和产品开发流程，引进先进的设计、测试等软硬件设备，提高公司技术成果转化能力和产品开发效率，提升公司新产品开发能力和技术竞争实力，为公司的持续稳定发展提供技术动力。
3、核心技术人员流失风险
平板显示器件为精密器件，平板显示器件相关生产设备的生产制造涉及众多工序，对技术研发人员的素质要求较高。公司目前拥有技术实力较强的研发队伍和优秀的核心技术人员，这是公司保持在行业中技术持续领先、产品不断创新的主要因素之一。随着市场竞争的加剧，行业内企业对核心技术人员的争夺将日趋激烈，公司仍存在核心技术人员流失的风险。一旦出现核心技术人员短期内大量流失的情况，可能对公司经营业绩造成不利影响。
应对措施：为吸引和稳定人才，公司将进一步健全、完善薪酬福利体系、股权激励机制、职业生涯规划、培训体系、晋升机制等，充分调动员工的积极性、创造性，提升员工对企业的忠诚度、归属感。同时，公司也将不断引进外部人才，尤其是引进高端人才，以持续保持公司的核心竞争力。
4、规模扩大的管理风险
公司自设立以来业务规模不断扩大，经营业绩快速提升，治理结构规范合规，管理监督机制日趋完善。随着募集资金投资项目的实施，公司的经营规模、资产规模、人员规模将会扩大，对公司及各部门工作的前瞻性、计划性、协调慎密性都将提出更高的要求。如果公司管理水平不能适应规模迅速扩张的需要，组织模式和管理制度未能随公司规模扩大及时完善，将削弱公司的市场竞争力，对公司未来经营造成不利影响。
应对措施：公司将进一步完善内部决策程序和内部控制制度，强化各项决策的合规性、慎密性和透明度，保证公司运作合法、合规、高效。此外，公司也将根据客观环境和自身业务的变化，及时调整组织结构，适时、适度优化公司决策与用人机制。
十、接待调研、沟通、采访等活动登记表
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
第五节重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司积极推行持续、稳定的利润分配政策，根据公司盈利状况和生产经营发展需要，结合对投资者的合理回报等情况，着眼于建立科学、稳定、持续的回报机制。公司严格按照《公司章程》的规定执行利润分配政策，在累计可分配利润范围内制定当年的利润分配方案。公司的利润分配政策，经由董事会审议通过后提交股东大会审议表决，独立董事对公司利润分配事项发表独立意见、尽职履责并发挥其应有的作用。公司主要利润分配政策如下：
1、利润分配的基本原则
公司利润分配方案从公司盈利情况和战略发展的实际需要出发，兼顾股东的即期利益和长远利益，应保持持续、稳定的利润分配制度，注重对投资者稳定、合理的回报。
2、利润分配的方式
公司在选择利润分配方式时，相对于股票股利等分配方式优先采用现金分红的利润分配方式；具备现金分红条件的，应当采用现金分红进行利润分配。
在保证公司股本规模合理的前提下，基于回报投资者和分享企业价值的考虑，从公司成长性、每股净资产的摊薄、公司股价与公司股本规模的匹配性等因素出发，可以在实施现金分红的同时进行股票股利分配。
3、利润分配的条件及比例
（1）现金分红条件及比例
①公司拟实施现金分红应满足以下条件：
A、公司在当年盈利、累计未分配利润为正；
B、公司现金流可以满足公司正常经营和持续发展的需求；
C、审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告。
②如无重大投资计划或重大现金支出发生，公司应当采取现金分配股利，公司每年以现金方式分配的利润不少于当年度实现的可分配利润的15%；
③如公司出现以下重大投资计划或重大现金支出情形时，可以不实施现金分红：
A、公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的20%，且超过3,000万元；
B、公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计总资产的10%。
④在满足分红条件时，公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照公司章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策：
A、公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；
B、公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；
C、公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%；
D、公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。
（2）股票股利分配条件
在保证公司股本规模合理的前提下，基于回报投资者和分享企业价值的考虑，从公司成长性、每股净资产的摊薄、公司股价与公司股本规模的匹配性等真实合理因素出发，当公司股票估值处于合理范围内，公司可以在实施现金分红的同时进行股票股利分配。
4、利润分配的期间间隔
公司每年度进行一次利润分配，公司董事会可以根据公司盈余情况和资金状况提议进行中期现金分红。
5、利润分配方案的制定和政策的修改
公司每年的利润分配方案由董事会结合公司章程的规定、盈余情况、资金情况等提出、拟订。董事会制订利润分配方案时，应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜。利润分配方案需要经董事会过半数以上表决通过，并经三分之二以上独立董事表决通过，独立董事应对利润分配方案进行审核并发表独立明确的意见。
独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。
公司监事会应对董事会制订的利润分配方案进行审议并发表审核意见，并且经半数以上监事表决通过，若公司有外部监事（不在公司担任职务的监事），外部监事应对监事会审核意见无异议。
董事会审议通过利润分配方案后，应提交公司股东大会审议批准，应当由出席股东大会的股东所持表决权的二分之一以上通过。独立董事以及外部监事对利润分配方案发表的意见，应当作为公司利润分配方案的附件提交股东大会。股东大会对现金分红具体方案进行审议前，公司应当通过接听投资者电话、公司公共邮箱、网络平台、召开投资者见面会等多种渠道，主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流。充分听取中小股东的意见和诉求，及时答复中小股东关心的问题。
若公司外部经营环境发生重大变化，或现有的利润分配政策影响公司可持续经营时，公司董事会可以根据实际情况提出利润分配政策调整议案，由出席股东大会的股东所持表决权的三分之二以上通过，并在议案中详细论证和说明原因；调整后的利润分配政策应以股东利益保护为出发点，且不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定；独立董事、监事会应当对此发表审核意见，其中外部监事（如有）应对监事会意见无异议。
6、利润分配方案的披露
公司董事会应在年度报告中披露利润分配方案的制定及执行情况。对于当年盈利但未提出现金分红方案或按低于公司章程规定的现金分红比例进行利润分配的，公司董事会应在定期报告中说明原因以及未分配利润的用途和使用计划。
7、利润分配方案的实施
公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后2个月内完成股利（或股份）的派发事项。
| 现金分红政策的专项说明 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 是 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 是 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 是 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 是 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： | 是 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 是 |
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
√ 是 □ 否 □ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。
本年度利润分配及资本公积金转增股本情况
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 5 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 分配预案的股本基数（股） | 77,511,683 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 38,755,841.50 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | 0.00 |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 38,755,841.50 |
| 可分配利润（元） | 212,458,311.35 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 | 18.24% |
| 本次现金分红情况 | |
| 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20％ | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
| 经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2019年度合并报表归属于上市公司股东的净利润为92,617,202.05元，累计未分配利润为212,458,311.35元；母公司净利润为90,849,138.10元，按10%提取法定盈余公积9,084,913.81元，公司年初未分配利润128,926,023.11元，本次可供股东分配的利润为212,458,311.35元。公司2019年度利润分配预案为：拟以公司总股本77,511,683.00股为基数，向全体股东每10股派发现金股利5元（含税）人民币，共派发现金红利人民币38,755,841.50元（含税）。本年度不进行资本公积金转增股本，不送红股，剩余未分配利润结转以后年度分配。 | |
公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况2019年度，经2020年4月22日第二届董事会第六次会议审议通过《关于公司2019年度利润分配预案的议案》。2019年度利润分配及资本公积转增股本预案为：拟以截至2019年12月31日公司总股本77,511,683.00股为基数，向全体股东每10股派发现金股利5元（含税）人民币，共派发现金红利人民币38,755,841.50元（含税）本年度不进行资本公积金转增股本，不送红股，剩余未分配利润结转以后年度分配。该预案尚需提交公司2019年度股东大会审议通过后方能实施。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
| 分红年度 | 现金分红金额（含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 | 以其他方式（如回购股份）现金分红的金额 | 以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例 | 现金分红总额（含其他方式） | 现金分红总额（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 |
| 2019年 | 38,755,841.50 | 92,617,202.05 | 41.85% | 0.00 | 0.00% | 38,755,841.50 | 41.85% |
| 2018年 | 0.00 | 73,332,093.14 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% |
| 2017年 | 0.00 | 46,797,260.32 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% |
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺来源 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 控股股东、实际控制人柴明华、高军鹏、胡靖林 | 股份锁定和转让限制的承诺 | 1、自公司股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购本人所持有的该等股份。2、若本人所持公司股票在锁定期满后两年内减持的，该等股票的减持价格将不低于发行价（若发生除息、除权行为，则相应调整价格，下同），公司上市后6个月内，如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，本人持有公司股票的锁定期限自动延长6个月。本人不因职务变更、离职等原因而放弃履行上述承诺。3、本人所持股份锁定期满后，在担任公司董事、监事或高级管理人员期间，每年转让的股份不超过本人直接或间接持有的公司股份总数的25%；如果在公司首次公开发行股票上市之日起6个月内申报离职的，自申报离职之日起18个月内不转让本人直接或间接持有的公司股份；如果在公司首次公开发行股票上市之日起第7个月至第12个月之间申报离职的，自申报离职之日起12个月内不转让本人直接或间接持有的公司股份；在离职后半年内，不转让本人直接或间接所持有的公司股份。4、如果本人未能履行上述承诺，将在违反上述承诺发生之日起5个工作日内，在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉。给投资者造成损失的，将向投资者依法承担赔偿责任，本人违规减持收益将归公司所有，本人将在获得收益的五个工作日内将收益支付给公司指定账户。本人的公司股票转让所得、公司股票分红、自公司领取的薪酬将优先用于履行上述承诺。 | 2018年11月13日 | 长期 | 正常履行中 |
| 董事、高管陈飞、康宏刚 | 股份锁定和转让限制的承诺 | 1、自公司股票上市之日起12个月内，不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购本人所持有的该等股份。2、本人所持股份锁定期满后，在担任公司董事、监事或高级管理人员期间，每年转让的股份不超过本人直接或间接持有的公司股份总数的25%；如果在公司首次公开发行股票上市之日 | 2018年11月13日 | 长期 | 正常履行中 |
| 起6个月内申报离职的，自申报离职之日起18个月内不转让本人直接或间接持有的公司股份；如果在公司首次公开发行股票上市之日起第7个月至第12个月之间申报离职的，自申报离职之日起12个月内不转让本人直接或间接持有的公司股份；在离职后半年内，不转让本人直接或间接持有的公司股份。3、如果本人未能履行上述承诺，将在违反上述承诺发生之日起5个工作日内，在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉。给投资者造成损失的，将向投资者依法承担赔偿责任，本人违规减持收益将归公司所有，本人将在获得收益的五个工作日内将收益支付给公司指定账户。本人的公司股票转让所得、公司股票分红、自公司领取的薪酬将优先用于履行上述承诺。 | |||||
| 监事谭春旺、徐来、万晓峰 | 股份锁定和转让限制的承诺 | 1、自公司股票上市之日起12个月内，不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购本人所持有的该等股份。2、本人所持股份锁定期满后，在担任公司董事、监事或高级管理人员期间，每年转让的股份不超过本人直接或间接持有的公司股份总数的25%；如果在公司首次公开发行股票上市之日起6个月内申报离职的，自申报离职之日起18个月内不转让本人直接或间接持有的公司股份；如果在公司首次公开发行股票上市之日起第7个月至第12个月之间申报离职的，自申报离职之日起12个月内不转让本人直接或间接持有的公司股份；在离职后半年内，不转让本人直接或间接持有的公司股份。3、如果本人未能履行上述承诺，将在违反上述承诺发生之日起5个工作日内，在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉。给投资者造成损失的，将向投资者依法承担赔偿责任，本人违规减持收益将归公司所有，本人将在获得收益的五个工作日内将收益支付给公司指定账户。本人的公司股票转让所得、公司股票分红、自公司领取的薪酬将优先用于履行上述承诺。 | 2018年11月13日 | 长期 | 正常履行中 |
| 深圳市易天恒投资管理合伙企业（有限合伙）、常州九洲创星创业投资合伙企业（有限合伙） | 股份锁定的承诺 | 自公司股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理本承诺人直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购本承诺人所持有的该等股份。如果本承诺人未能履行上述承诺，将在违反上述承诺发生之日起5个工作日内，在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉。给投资者造成损失的，将向投资者依法承担赔偿责任，本承诺人违规减持收益将归公司所有，本承诺人将在获得收益的五个工作日内将收益支付给公司指定账户。本承诺人的公司股票转让所得、公司股票分红将优先用于履行上述承诺。 | 2018年11月13日 | 2020年1月9日至2023年1月9日 | 正常履行中 |
| 深圳市同创伟业创新节能环保创业投资企业（有限合伙）、深圳市易天祥咨询管理合伙企业（有限合伙）、深圳市易天达咨询管理合伙企业（有限合伙）、深圳弘信航空航天机器人投资合伙企业（有限合伙） | 股份锁定的承诺 | 自公司股票上市之日起12个月内，不转让或者委托他人管理本承诺人直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购本承诺人所持有的该等股份。如果本承诺人未能履行上述承诺，将在违反上述承诺发生之日起5个工作日内，在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉。给投资者造成损失的，将向投资者依法承担赔偿责任，本承诺人违规减持收益将归公司所有，本承诺人将在获得收益的五个工作日内将收益支付给公司指定账户。本承诺人的公司股票转让所得、公司股票分红将优先用于履行上述承诺。 | 2018年11月13日 | 2020年1月9日至2021年1月9日 | 正常履行中 |
| 持股5%以上的自然人股东柴明华、高军鹏、胡靖林 | 股份减持承诺 | 1、如果本人在股份锁定期届满后两年内减持股份，则每年减持股份的数量不超过本人持有公司股份总数的20%；2、本人减持公司股份应符合相关法律、法规、规章的规定，具体方式包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等。3、本人减持公司股份前，将提前三个交易日予以公告，并按照证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务。如果本人未能履行上述承诺，将在违反上述承诺发生之日起5个工作日内，在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉，减持收益将归公司所有，并在获得收益的五个工作日内将收益支付给公司指定账户。本人的公司股票转让所得、公司股票分红、自公司领取的薪酬将优先用于履行上述承诺。 | 2018年11月13日 | 长期 | 正常履行中 |
| 持股5%以上的股东深圳市易天恒投资管理合伙企业（有限合伙） | 股份减持承诺 | 1、本合伙企业所持发行人股份锁定期满后两年内，有意在遵守董事、监事、高级管理人员减持承诺的基础上，出售全部不存在转让限制的股份，减持股份的价格根据当时的二级市场价格确定，并应符合相关法律法规及深圳证券交易所规则要求；2、本合伙企业减持公司股份应符合相关法律、法规、规章的规定，具体方式包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等；3、本合伙企业减持公司股份前，将提前三个交易日予以公告，并按照证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务。如果本承诺人未能履行上述承诺，将在违反上述承诺发生之日起5个工作日内，在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉，减持收益将归公司所有，并将获得收益的五个工作日内将收益支付 | 2018年11月13日 | 长期 | 正常履行中 |
| 给公司指定账户，本承诺人的公司股票转让所得、公司股票分红将优先用于履行上述承诺。 | |||||
| 持股5%以上的股东深圳市同创伟业创新节能环保创业投资企业（有限合伙） | 股份减持承诺 | 1、本合伙企业所持发行人股份锁定期满后两年内，有意减持最多100%公司股份，减持股份的价格根据当时的二级市场价格确定，并应符合相关法律法规及深圳证券交易所规则要求；2、本合伙企业减持公司股份应符合相关法律、法规、规章的规定，具体方式包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等；3、本合伙企业减持公司股份前，将提前三个交易日予以公告，并按照证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务。如果本承诺人未能履行上述承诺，将在违反上述承诺发生之日起5个工作日内，在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉，减持收益将归公司所有，并在获得收益的五个工作日内将收益支付给公司指定账户，本承诺人的公司股票转让所得、公司股票分红将优先用于履行上述承诺。 | 2018年11月13日 | 长期 | 正常履行中 |
| 股东陈飞、康宏刚、深圳市易天祥咨询管理合伙企业（有限合伙）、深圳市易天达咨询管理合伙企业（有限合伙）、深圳弘信航空航天机器人投资合伙企业（有限合伙）、常州九洲创星创业投资合伙企业（有限合伙） | 股份减持承诺 | 本承诺人在锁定期满后减持公司股份应符合相关法律、法规，中国证监会规章、规范性文件，以及深圳证券交易所规则中关于股份转让的限制性规定，减持方式包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等。如果本承诺人未能履行上述承诺，将在违反上述承诺发生之日起5个工作日内，在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉，减持收益将归公司所有，并在获得收益的五个工作日内将收益支付给公司指定账户，本承诺人的公司股票转让所得、公司股票分红将优先用于履行上述承诺。 | 2018年11月13日 | 长期 | 正常履行中 |
| 深圳市易天自动化设备股份有限公司，控股股东、实际控制人柴明华、高军鹏、胡靖林，公司董事（独立董事 | IPO 稳定股价 | 1、启动条件：自公司股票上市之日起三年内，若连续20个交易日公司股票每日收盘价均低于公司上一会计年度末经审计的每股净资产。若发生除息、除权行为，则相应调整价格。 2、具体措施：（1）回购股份：公司承诺：若条件成就，其将在3个交易日内召开董事会讨论具体的回购方案，并提交股东大会审议。具体实施方案将在公司依法召开董事会、股东大会做出股份回购决议后公告。公司应在符合相关法律、法规的规定且在不导致公司股权分布不符合上市条件的前提下，向社会公众股东回购公司股份。公司为稳定股价之 | 2018年11月13日 | 2020年1月9日至2023年1月9日 | 正常履行中 |
| 除外）、高级管理人员柴明华、高军鹏、胡靖林、陈飞、康宏刚、刘凯 | 目的进行股份回购的，除应符合相关法律法规之要求外，还应符合下列条件：①公司用于回购股份的资金总额累计不超过公司首次公开发行新股所募集资金的总额；②单次用于回购的资金金额不超过上一年度经审计的归属于母公司所有者净利润的20%；③单一会计年度累计用于回购的资金金额不超过上一年度经审计的归属于母公司所有者净利润的30%；④公司回购股份的价格不超过上一年度末经审计的每股净资产。公司公告回购股份预案后，公司股票收盘价连续三个交易日超过最近一年末经审计的每股净资产，公司董事会应作出决议终止回购股份事宜，且在未来三个月内不再启动股份回购事宜。（2）控股股东增持：公司控股股东、实际控制人柴明华、高军鹏、胡靖林承诺：若条件成就，其将在3个交易日内向公司提交增持计划并公告，并将在公司公告的3个交易日后，按照增持计划开始实施买入公司股份的计划。控股股东增持需同时满足下列条件：①公司已实施完成回购公众股措施但公司股票收盘价仍低于上一会计启动条件：自公司股票上市之日起三年内，若连续20个交易日公司股票每日收盘价均低于公司上一会计年度末经审计的每股净资产。若发生除息、除权行为，则相应调整价格。年度末经审计的每股净资产；②单次用于增持的资金金额不超过公司上市后控股股东累计从公司所获得现金分红金额的15%；③累计用于增持的资金金额不超过公司上市后控股股东累计从公司所获得现金分红金额的30%；④增持股份的价格不超过上一年度经审计的每股净资产。公司公告控股股东（实际控制人）增持计划后，公司股票收盘价连续三个交易日超过最近一年末经审计的每股净资产，可不再实施上述增持公司股份的计划。3、董事（独立董事除外）、高级管理人员增持：公司董事（独立董事除外）、高级管理人员柴明华、高军鹏、胡靖林、陈飞、康宏刚、刘凯承诺：若条件成就，其将在3个交易日内向公司提交增持计划并公告，并将在公司公告的3个交易日后，按照增持计划开始实施买入公司股份的计划。董事（独立董事除外）、高级管理人员增持需同时满足下列条件：①在公司回购股份、控股股东增持公司股票预案实施完成后，公司股票收盘价仍低于上一会计年度末经审计的每股净资产；②单次用于增持的资金金额不超过其上一年度自公司领取税后薪酬或津贴总和的15%；③单一会计年度累计用于增持的资金金额不超过其上一年度自公司领取税后薪酬或津贴总和的30%；④增持股份的价格不超过上一年度末经审计的每股净资产。司公告董事、高级管理人员增持计划后，公司股票收盘价连续三个交易日超过最近一年末经审计的每股净资产，可不再实施上述增持公司股份的计划。3、未履行稳定公司股价措施的约束措施：若公司未能履行上述承诺，将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者 |
| 道歉，给投资者造成损失的，公司将向投资者依法承担赔偿责任。若控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员未能履行上述承诺，将在违反承诺发生之日起5个工作日内，在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉。给投资者造成损失的，将向投资者依法承担赔偿责任，本人/本企业拥有的发行人股票转让所得、发行人股票分红、自发行人领取的薪酬将优先用于履行相关承诺。 | |||||
| 深圳市易天自动化设备股份有限公司 | 关于信息披露的承诺 | 1、如果公司首次公开发行股票相关文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，在中国证监会对公司作出行政处罚决定之日起三十日内，公司将启动依法回购首次公开发行的全部新股的程序，公司将通过深圳证券交易所以二级市场交易价格回购首次公开发行的全部新股。公司首次公开发行股票相关文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，自赔偿责任成立之日起三十日内，本公司将依法赔偿投资者损失。2、如果公司未能履行上述承诺，将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉，给投资者造成损失的，本公司将向投资者依法承担赔偿责任。 | 2018年11月13日 | 长期 | 正常履行中 |
| 公司控股股东、实际控制人柴明华、高军鹏、胡靖林 | 关于信息披露的承诺 | 1、如果公司首次公开发行股票相关文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，在中国证监会对公司作出行政处罚决定之日起三十日内，本人将以二级市场交易价格依法购回已转让的原限售股份。公司首次公开发行股票相关文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，自赔偿责任成立之日起三十日内，本人将依法赔偿投资者损失。2、如果本人未能履行上述承诺，将在违反上述承诺发生之日起5个工作日内，在中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉。给投资者造成损失的，将向投资者依法承担赔偿责任，本人的公司股票转让所得、公司股票分红、自公司领取的薪酬将优先用于履行上述承诺。 | 2018年11月13日 | 长期 | 正常履行中 |
| 公司董事、监事、高级管理人员柴明华、高军鹏、胡靖林、陈飞、康宏刚、刘凯、刘澄清、龙湖川、马小刚、谭春旺、徐 | 关于信息披露的承诺 | 1、如果公司首次公开发行股票相关文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，自赔偿责任成立之日起三十日内，其将依法赔偿投资者的损失。其能够证明自己没有过错的除外。2、如果本人未能履行上述承诺，将在违反上述承诺发生之日起5个工作日内，在中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉。给投资者造成损失的，将向投资者依法承担赔偿责任，本人的公司股票转让所得、公司股票分红、自公司领取的薪酬将优先用于履行上述承诺。 | 2018年11月13日 | 长期 | 正常履行中 |
| 来、万晓峰 | |||||
| 深圳市易天自动化设备股份有限公司 | 利润分配政策的承诺 | （一）发行前公司滚存未分配利润的安排：根据本公司2018年第一次临时股东大会决议，若本次公司首次公开发行股票（A股）并在创业板上市成功，则发行前所滚存的未分配利润由发行后公司新老股东依其所持公司股份比例共同享有。（二）本次发行上市后的利润分配政策：1、利润分配的基本原则：公司利润分配方案从公司盈利情况和战略发展的实际需要出发，兼顾股东的即期利益和长远利益，应保持持续、稳定的利润分配制度，注重对投资者稳定、合理的回报。2、利润分配的方式公司在选择利润分配方式时，相对于股票股利等分配方式优先采用现金分红的利润分配方式；具备现金分红条件的，应当采用现金分红进行利润分配。3、利润分配的条件及比例：（1）现金分红条件及比例①公司拟实施现金分红应满足以下条件：A、公司在当年盈利、累计未分配利润为正；B、公司现金流可以满足公司正常经营和持续发展的需求；C、审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告。②如无重大投资计划或重大现金支出发生，公司应当采取现金分配股利，公司每年以现金方式分配的利润不少于当年度实现的可分配利润的15%；③如公司出现以下重大投资计划或重大现金支出情形时，可以不实施现金分红：A、公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的20%，且超过3,000万元；B、公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计总资产的10%。④在满足分红条件时，公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照公司章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策：A、公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；B、公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；C、公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%；D、公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。（2）股票股利分配条件：在保证公司股本规模合理的前提下，基于回报投资者和分享企业价值的考虑，从公司成长性、每股净资产的摊薄、公司股价与公司股本规模的匹配性等真实合理因素出发，当公司股票估值处于合理范围内，公司可以在实施现金分红的同时进行股票股利分配。4、利润分配的期间间隔：公司每年度进行一次利润分配，公司董事会可以根据公司盈余情况和资金状况提议进行中期现金分红。5、利润分配方案的制定和政策的修改：公司每年的利润分配方案由 | 2018年11月13日 | 长期 | 正常履行中 |
| 董事会结合公司章程的规定、盈余情况、资金情况等提出、拟订。董事会制订利润分配方案时应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜，利润分配方案需要经董事会过半数以上表决通过并经三分之二以上独立董事表决通过，独立董事应对利润分配方案进行审核并发表独立明确的意见。独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。公司监事会应对董事会制订的利润分配方案进行审议并发表审核意见，并且经半数以上监事表决通过，若公司有外部监事（不在公司担任职务的监事），外部监事应对监事会审核意见无异议。董事会审议通过利润分配方案后应提交公司股东大会审议批准，应当由出席股东大会的股东所持表决权的二分之一以上通过。独立董事以及外部监事对利润分配方案发表的意见，应当作为公司利润分配方案的附件提交股东大会。股东大会对现金分红具体方案进行审议前，公司应当通过接听投资者电话、公司公共邮箱、网络平台、召开投资者见面会等多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，及时答复中小股东关心的问题。若公司外部经营环境发生重大变化或现有的利润分配政策影响公司可持续经营时，公司董事会可以根据实际情况提出利润分配政策调整议案，由出席股东大会的股东所持表决权的三分之二以上通过，并在议案中详细论证和说明原因；调整后的利润分配政策应以股东利益保护为出发点，且不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定；独立董事、监事会应当对此发表审核意见，其中外部监事（如有）应对监事会意见无异议。6、利润分配方案的披露：公司董事会应在年度报告中披露利润分配方案的制定及执行情况。对于当年盈利但未提出现金分红方案或按低于公司章程规定的现金分红比例进行利润分配的，公司董事会应在定期报告中说明原因以及未分配利润的用途和使用计划。7、利润分配方案的实施：公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后2个月内完成股利（或股份）的派发事项。 | |||||
| 深圳市易天自动化设备股份有限公司 | 填补被摊薄即期回报的措施及承诺 | 本次首次公开发行股票完成后，公司的总股本和净资产都有较大幅度的增加，净利润可能难以实现同步大幅增长，本次发行将摊薄即期回报。公司承诺通过以下方式努力提升经营水平，增加未来收益，以填补摊薄的即期回报：1、加强经营管理和内部控制，提升经营效率和盈利能力。公司将努力提高资金使用效率，加强成本和费用控制，设计更合理的资金使用方案，提升资金回报。2、公司将增大对主营业务的投入，努力提升销售收入，增加即期净利润，缓解即期回报被摊薄的风险。3、加强募投项目的建设与风控管理，科学有效的运用募集资金，确保项目顺利实施。本次募投项目的实施有利于更好地满足客户对公司产品的需要，增强公司可 | 2018年11月13日 | 长期 | 正常履行中 |
| 持续盈利能力，符合公司股东的长期利益。4、严格执行公司股利分配政策，保证股东回报的及时性和连续性。若本公司未能履行上述承诺，将在中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉，给投资者造成损失的，将向投资者依法承担赔偿责任。 | |||||
| 公司董事、高级管理人员柴明华、高军鹏、胡靖林、陈飞、康宏刚、刘凯 | 填补被摊薄即期回报的措施及承诺 | 本次首次公开发行股票完成后，公司的总股本和净资产都有较大幅度的增加，净利润可能难以实现同步大幅增长，本次发行将摊薄即期回报。公司承诺通过以下方式努力提升经营水平，增加未来收益，以填补摊薄的即期回报：1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；2、承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束；3、承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动；4、承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；5、承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。 | 2018年11月13日 | 长期 | 正常履行中 |
| 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员柴明华、高军鹏、胡靖林、陈飞、康宏刚、刘凯、刘澄清、龙湖川、马小刚、谭春旺、徐来、万晓峰 | 关于关联交易、同业竞争、资金占用方面的承诺 | 1、公司控股股东、实际控制人及全体董事、监事、高级管理人员柴明华、高军鹏、胡靖林、陈飞、康宏刚、刘凯、刘澄清、龙湖川、马小刚、谭春旺、徐来、万晓峰就规范和减少关联交易事宜作出如下声明与承诺：（1）不利用本人控制地位或重大影响，谋求公司在业务合作等方面给予本人所控制的其他企业或从本人所控制的其他企业获得优于独立第三方的权利。（2）本人及本人所控制的其他企业将尽可能地避免和减少与公司之间的关联交易。（3）对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，应根据有关法律、法规和规范性文件以及公司章程的规定，履行关联交易的决策程序，督促相关方严格按照该等规定履行关联董事、关联股东的回避表决义务；遵循平等、自愿、等价和有偿的一般商业原则，与公司签订关联交易协议，并确保关联交易的价格公允，关联交易价格原则上不偏离市场独立第三方的价格或收费的标准，以维护发行人及其他股东的利益；同时督促公司依法履行信息披露义务和办理有关报批程序。（4）保证不利用关联交易转移公司利润，不通过影响公司的经营决策损害公司及其他股东的合法权益。（5）本人将促使本人直接或间接控制或担任董事、高级管理人员的其他经济实体遵守上述承诺。（6）如因本人或本人直接或间接控制或担任董事、高级管理人员的其他经济实体违反上述承诺而导致公司或其他股东的权益受到损害的，将依法承担相应的赔偿责任。（7）在本人作为公司控股股东、实际控制人或担任公司的董事、监事、高级管理人员任职期间，上述承诺持续有效。2、公司实际控制人柴明华、胡靖林、高军鹏就避免与公司同业竞争事宜共同作出如下声明和承诺：（1）未直接或间接经营（包括但不限于持有其他企业股权、股份、合伙份额，在其他企业任职）任何与公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的 | 2018年11月13日 | 长期 | 正常履行中 |
| 业务。（2）未来不直接或间接经营（包括但不限于持有其他企业股权、股份、合伙份额，在其他企业任职）任何与公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务。（3）凡有任何商业机会从事、参与或投资可能会与公司及其子公司目前及未来的主营业务构成竞争的业务，本人会将该等商业机会让予公司及其子公司。（4）本人将促使本人近亲属（包括但不限于配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满18周岁的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母）及本人直接或间接控制的其他经济实体遵守上述承诺。（5）本人如违反上述任何承诺，将赔偿公司及公司股东因此遭受的一切经济损失，该等责任是连带责任。（6）在本人为公司控股股东或实际控制人期间，上述承诺持续有效。3、公司控股股东、实际控制人及全体董事、监事、高级管理人员柴明华、高军鹏、胡靖林、陈飞、康宏刚、刘凯、刘澄清、龙湖川、马小刚、谭春旺、徐来、万晓峰就避免资金占用事宜作出如下声明与承诺：自本承诺函出具日起，本人及本人控制的其它企业亦将不会以任何方式占用深圳市易天自动化设备股份有限公司及其子公司的资金。 | |||||
| 公司控股股东、实际控制人柴明华、高军鹏、胡靖林 | 其他承诺 | 1、控股股东、实际控制人柴明华、高军鹏、胡靖林承诺：如果因公司及其子公司在首次公开发行股票并上市日前未及时、足额为员工缴纳社保、住房公积金而受到任何追缴、处罚或损失，本人将全额承担该等追缴、处罚或损失，以确保公司及其子公司不会因此遭受任何经济损失。2、控股股东、实际控制人柴明华、高军鹏、胡靖林承诺：如因兴图科技租赁的厂房、宿舍没有办理房屋产权证书等瑕疵事项被强制拆迁或其他事由导致兴图科技产生任何损失的，其将对兴图科技的损失给予全额补偿。 | 2018年11月13日 | 长期 | 正常履行中 |
| 华林证券股份有限公司、广东信达律师事务所、深圳道衡美评国际资产评估有限公司 | 其他承诺 | 1、保荐机构（主承销商）华林证券股份有限公司承诺：华林证券为发行人首次公开发行制作、出具的文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的情形，对其真实性、准确性和完整性承担法律责任。因华林证券为发行人首次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将先行赔偿投资者损失。2、发行人律师广东信达律师事务所承诺：因本所为发行人首次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法赔偿投资者损失。资产评估机构深圳道衡美评国际资产评估有限公司承诺：因本公司为发行人首次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法赔偿投资者损失。 | 2018年11月13日 | 长期 | 正常履行中 |
| 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） | 其他承诺 | 审计机构瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）承诺：如果因本所为发行人首次公开发行股份并在创业板上市出具文件的执业行为存在过错，违反了法律法规、中国注册会计师协 | 2019年04月11日 | 长期 | 正常履行中 |
| 会依法拟定并经国务院财政部门批准后施行的执业准则和规则以及诚信公允的原则，从而导致上述文件中存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并由此给基于对该等文件的合理信赖而将其用于公司股票投资决策的投资者造成损失的，将依照相关法律法规的规定对该等投资者承担相应的民事赔偿责任。 | ||||||
| 深圳市易天自动化设备股份有限公司及其控股股东、实际控制人、董事、监事及高级管理人员柴明华、高军鹏、胡靖林、陈飞、康宏刚、刘凯、刘澄清、龙湖川、马小刚、谭春旺、徐来、万晓峰 | 未履行公开承诺事项时的约束措施 | 若未能履行公开承诺，将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉，给投资者造成损失的，发行人将向投资者依法承担赔偿责任。若控股股东、实际控制人以及公司董事、监事、高级管理人员未能履行公开承诺，将在违反上述承诺发生之日起5个工作日内，在中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉。给投资者造成损失的，将向投资者依法承担赔偿责任，其持有的发行人股票转让所得、发行人股票分红、自发行人领取的薪酬将优先用于履行上述承诺。 | 2018年11月13日 | 长期 | 正常履行中 | |
| 股权激励承诺 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | ||||||
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | |||||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
√ 适用 □ 不适用
（1）会计政策变更
①执行新金融工具准则导致的会计政策变更
财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（2017年修订）》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移（2017年修订）》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号——套期会计（2017年修订）》（财会〔2017〕9号），于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报（2017年修订）》（财会〔2017〕14号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自2019年1月1日起执行新金融工具准则。经本公司第一届董事会第八次会决议通过，本公司于2019年1月1日起开始执行前述新金融工具准则。本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整2019年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018年度的财务报表未予重述。A、首次执行日前后金融资产分类和计量对比表a、对合并财务报表的影响
| 2018年12月31日（变更前） | 2019年1月1日（变更后） | ||||
| 项目 | 计量类别 | 账面价值 | 项目 | 计量类别 | 账面价值 |
| 应收票据 | 摊余成本 | 29,158,432.86 | 应收票据 | 摊余成本 | 29,158,432.86 |
| 应收款项融资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | - | |||
| 应收账款 | 摊余成本 | 130,112,551.01 | 应收账款 | 摊余成本 | 130,112,551.01 |
| 应收款项融资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | - | |||
| 其他应收款 | 摊余成本 | 4,907,904.28 | 其他应收款 | 摊余成本 | 4,907,904.28 |
b、对公司财务报表的影响
| 2018年12月31日（变更前） | 2019年1月1日（变更后） | ||||
| 项目 | 计量类别 | 账面价值 | 项目 | 计量类别 | 账面价值 |
| 应收票据 | 摊余成本 | 29,158,432.86 | 应收票据 | 摊余成本 | 29,158,432.86 |
| 应收款项融资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | - | |||
| 应收账款 | 摊余成本 | 112,819,750.79 | 应收账款 | 摊余成本 | 112,819,750.79 |
| 应收款项融资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | - |
| 其他应收款 | 摊余成本 | 9,352,907.92 | 其他应收款 | 摊余成本 | 9,352,907.92 |
B、首次执行日，原金融资产账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产账面价值的调节表a、对合并报表的影响
| 项目 | 2018年12月31日（变更前） | 重分类 | 重新计量 | 2019年1月1日（变更后） |
| 摊余成本： | ||||
| 应收票据 | 29,158,432.86 | - | - | - |
| 减：转出至应收款项融资 | - | - | - | - |
| 重新计量：预计信用损失准备 | - | - | - | - |
| 按新金融工具准则列示的余额 | - | - | - | 29,158,432.86 |
| 应收账款 | 130,112,551.01 | - | - | - |
| 减：转出至应收款项融资 | - | - | - | - |
| 重新计量：预计信用损失准备 | - | - | - | - |
| 按新金融工具准则列示的余额 | - | - | - | 130,112,551.01 |
| 其他应收款 | 4,907,904.28 | - | - | - |
| 重新计量：预计信用损失准备 | - | - | - | - |
| 按新金融工具准则列示的余额 | - | - | - | 4,907,904.28 |
b、对公司财务报表的影响
| 项目 | 2018年12月31日（变更前） | 重分类 | 重新计量 | 2019年1月1日（变更后） |
| 摊余成本： | ||||
| 应收票据 | 29,158,432.86 | - | - | - |
| 减：转出至应收款项融资 | - | - | - | - |
| 重新计量：预计信用损失准备 | - | - | - | - |
| 按新金融工具准则列示的余额 | - | - | - | 29,158,432.86 |
| 应收账款 | 112,819,750.79 | - | - | - |
| 减：转出至应收款项融资 | - | - | - | - |
| 重新计量：预计信用损失准备 | - | - | - | - |
| 按新金融工具准则列示的余额 | - | - | - | 112,819,750.79 |
| 其他应收款 | 9,352,907.92 | - | - | - |
| 重新计量：预计信用损失准备 | - | - | - | - |
| 按新金融工具准则列示的余额 | - | - | - | 9,352,907.92 |
C、首次执行日，金融资产减值准备调节表a、对合并报表的影响
| 计量类别 | 2018年12月31日（变更前） | 重分类 | 重新计量 | 2019年1月1日（变更后） |
| 摊余成本： | ||||
| 应收票据减值准备 | 605,558.78 | - | - | 605,558.78 |
| 应收账款减值准备 | 11,162,159.33 | - | - | 11,162,159.33 |
| 其他应收款减值准备 | 258,641.07 | - | - | 258,641.07 |
b、对公司财务报表的影响
| 计量类别 | 2018年12月31日（变更前） | 重分类 | 重新计量 | 2019年1月1日（变更后） |
| 摊余成本： | ||||
| 应收票据减值准备 | 605,558.78 | - | - | 605,558.78 |
| 应收账款减值准备 | 9,769,590.90 | - | - | 9,769,590.90 |
| 其他应收款减值准备 | 219,896.61 | - | - | 219,896.61 |
D、对2019年1月1日留存收益和其他综合收益的影响
| 项目 | 合并未分配利润 | 合并盈余公积 | 合并其他综合收益 |
| 2018年12月31日 | 128,926,023.11 | 13,580,374.48 | - |
| 1、将可供出售金融资产重分类为其他权益工具投资并重新计量 | - | - | - |
| 2、应收款项减值的重新计量 | - | - | - |
| 2019年1月1日 | 128,926,023.11 | 13,580,374.48 | - |
（2）会计估计的变更
本公司报告期内不存在会计估计变更的情形。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计事务所
| 境内会计师事务所名称 | 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 85 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 5年 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 陈松波、唐力 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 1年、2年 |
| 境外会计师事务所名称（如有） | 不适用 |
| 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） | 0 |
| 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） | 不适用 |
| 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） | 不适用 |
| 境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） | 不适用 |
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十五、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
公司于2019年3月15日召开第一届董事会第十五次会议，2019年4月4日召开2018年度股东大会，审议通过《关于公司及子公司向银行申请授信的议案》，公司及子公司拟向银行申请总额不超过人民币1.50亿元的集团综合授信额度，期限为一年。公司控股股东柴明华先生、高军鹏先生、胡靖林先生为本次授信提供连带责任担保。柴明华先生、高军鹏先生、胡靖林先生为公司提供银行授信担保额度为无偿担保，不向公司收取任何费用。报告期内，公司尚未在创业板上市，上述内容未进行单独披露。报告期内，公司授信合同签署情况，详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《深圳市易天自动化设备股份有限公司首次公开发行股份并在创业板上市招股说明书》。
十六、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十七、社会责任情况
1、履行社会责任情况
公司积极履行企业公民应尽的义务，承担社会责任。公司在不断为股东创造价值的同时，也积极承担对员工、客户、社会等其他利益相关者的责任。同时，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》等法律法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定，依法召开股东大会，积极主动采用网络投票等方式扩大股东参与股东大会的比例。公司不断完善内控体系及治理结构，严格履行信息披露义务，真实、准确、完整、及时、公平地向所有股东披露信息；通过投资者电话、传真、电子邮箱和投资者关系互动平台、接待投资者现场调研等多种方式与投资者进行沟通交流，提高公司透明度和诚信度。同时，公司财务政策稳健，资产、资金安全，在维护股东利益的同时兼顾债权人的利益。报告期内，公司无大股东及关联方占用公司资金情形，亦不存在将资金直接或间接地提供给大股东及关联方使用的各种情形。公司一直秉承以人为本的人才理念，实施企业人才战略，严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等相关法律法规，尊重和维护员工的个人权益，切实关注员工健康、安全和生活；通过商学院、人才主题班、部门内部传帮带等培训方式提升员工的综合能力和职业素养，建立稳定的人才梯队和人员成长通道，使员工得到切实的提高和发展，维护员工权益。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
十八、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十九、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 58,131,683 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 58,131,683 | 75.00% |
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、其他内资持股 | 58,131,683 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 58,131,683 | 75.00% |
| 其中：境内法人持股 | 22,011,683 | 37.87% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 22,011,683 | 28.40% |
| 境内自然人持股 | 36,120,000 | 62.13% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 36,120,000 | 46.60% |
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 二、无限售条件股份 | 0 | 0.00% | 19,380,000 | 0 | 0 | 0 | 19,380,000 | 19,380,000 | 25.00% |
| 1、人民币普通股 | 0 | 0.00% | 19,380,000 | 0 | 0 | 0 | 19,380,000 | 19,380,000 | 25.00% |
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 三、股份总数 | 58,131,683 | 100.00% | 19,380,000 | 0 | 0 | 0 | 19,380,000 | 77,511,683 | 100.00% |
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市易天自动化设备股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2019]2300号）核准，获准公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）股票1,938万股，并于2019年12月31日完成发行工作；经深圳证券交易所《关于深圳市易天自动化设备股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》（深证上[2020]16号）同意，
公司首次公开发行的人民币普通股（A股）1,938万股于2020年1月9日在深圳证券交易所创业板公开交易；公司总股本由5,813.1683万股增加至7,751.1683万股。股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
详见股份变动的原因说明。股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
截止本报告披露日，公司首次公开发行的19,380,000股股票已全部在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了证券登记手续，并于2020年1月9日在深圳证券交易所上市。股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
√ 适用 □ 不适用
| 股票及其衍生证券名称 | 发行日期 | 发行价格（或利率） | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 |
| 股票类 | ||||||
| 人民币普通股 | 2019年12月31日 | 21.46 | 19,380,000 | 2020年01月09日 | 19,380,000 | |
| 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 | ||||||
| 其他衍生证券类 | ||||||
报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市易天自动化设备股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2019]2300号）核准，获准公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）股票1,938万股；经深圳证券交易所《关于深圳市易天自动化设备股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》（深证上[2020]16号）同意，公司首次公开发行的人民币普通股（A股）1,938万股于2020年1月9日在深圳证券交易所创业板公开交易。
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市易天自动化设备股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2019]2300号）核准，获准公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）股票1,938万股；经深圳证券交易所《关于深圳市易天自动化设备股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》（深证上[2020]16号）同意，公司首次公开发行的人民币普通股（A股）1,938万股于2020年1月9日在深圳证券交易所创业板公开交易；公司总股本由5,813.1683万股增加至7,751.1683万股。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 38,744 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 15,654 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9） | 0 | |
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 柴明华 | 境内自然人 | 17.42% | 13,500,000 | 0 | 13,500,000 | 0 | ||
| 高军鹏 | 境内自然人 | 14.51% | 11,250,000 | 0 | 11,250,000 | 0 | ||
| 胡靖林 | 境内自然人 | 8.86% | 6,870,000 | 0 | 6,870,000 | 0 | ||
| 深圳市易天恒投资管理合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 7.84% | 6,075,000 | 0 | 6,075,000 | 0 | ||
| 深圳同创锦绣资产管理有限公司－深圳市同创伟业创新节能环保创业投资企业（有限合伙） | 其他 | 7.50% | 5,813,168 | 0 | 5,813,168 | 0 | ||
| 深圳弘信航空航天机器人投 | 境内非国有法人 | 3.64% | 2,818,515 | 0 | 2,818,515 | 0 | ||
| 资合伙企业(有限合伙) | ||||||||
| 深圳市易天祥咨询管理合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 3.63% | 2,810,000 | 0 | 2,810,000 | 0 | ||
| 常州九洲创星创业投资合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 3.62% | 2,805,000 | 0 | 2,805,000 | 0 | ||
| 康宏刚 | 境内自然人 | 2.90% | 2,250,000 | 0 | 2,250,000 | 0 | ||
| 陈飞 | 境内自然人 | 2.90% | 2,250,000 | 0 | 2,250,000 | 0 | ||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注4） | 无 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司控股股东、实际控制人柴明华、高军鹏、胡靖林三人签署《一致行动协议》，因此柴明华、高军鹏、胡靖林三位股东属于一致行动人。同时，三人通过《一致行动协议》共同控制深圳市易天恒投资管理合伙企业（有限合伙）。除此之外，其他股东之间不存在关联关系，也不属于一致行动人。 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 华林证券股份有限公司 | 66,418 | 人民币普通股 | 66,418 | |||||
| 刘华琼 | 42,216 | 人民币普通股 | 42,216 | |||||
| 陈玉芽 | 11,215 | 人民币普通股 | 11,215 | |||||
| 胡伟贤 | 600 | 人民币普通股 | 600 | |||||
| 黄伟清 | 500 | 人民币普通股 | 500 | |||||
| 深圳市粮油食品有限公司 | 500 | 人民币普通股 | 500 | |||||
| 朱琼 | 500 | 人民币普通股 | 500 | |||||
| 李开麟 | 500 | 人民币普通股 | 500 | |||||
| 孙明英 | 500 | 人民币普通 | 500 | |||||
| 股 | |||
| 潘莉 | 500 | 人民币普通股 | 500 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 未知公司上述股东之间是否存在关联关系，也未知上述股东之间是否属于《上市公司收购管理办法》（中国证券监督管理委员会令第 35 号）规定的一致行动人。 | ||
| 参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注5） | 无 | ||
注：1、公司于2019年12月31日完成首次公开发行股票并在创业板上市网上定价发行，并于2020年1月9日在深圳证券交易所创业板上市，公司无法取得2019年12月31日无限售条件股东持股情况。因此，上表中前10名无限售条件股东持股情况，为2020年1月10日无限售条件股东持股情况。
2、无限售条件股东除前4名股东持股数量大于500股外，其余股东持股数量均为500股，故公司依据中国证券登记结算有限公司下发给公司的股东名册顺序，取其中无限售条件股东前10名。
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股控股股东类型：自然人
| 控股股东姓名 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 柴明华 | 中国 | 否 |
| 高军鹏 | 中国 | 否 |
| 胡靖林 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 柴明华先生担任公司董事长，高军鹏先生担任公司董事、总经理，胡靖林先生担任公司董事。 | |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 | |
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居 |
| 留权 | |||
| 柴明华 | 本人 | 中国 | 否 |
| 高军鹏 | 一致行动（含协议、亲属、同一控制） | 中国 | 否 |
| 胡靖林 | 一致行动（含协议、亲属、同一控制） | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 柴明华先生担任公司董事长，高军鹏先生担任公司董事、总经理，胡靖林先生担任公司董事。 | ||
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 | ||
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在10%以上的法人股东
√ 适用 □ 不适用
| 法人股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 注册资本 | 主要经营业务或管理活动 |
| 深圳市易天恒投资管理合伙企业（有限合伙） | 胡靖林 | 2016年04月05日 | 229.51万元 | 投资管理（不含限制项目）；投资咨询（不含限制项目）；受托管理股权投资 |
| 基金（不得以公开方式募集资金、不得从事公开募集基金管理业务）；企业管理咨询。（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营） | ||||
| 深圳市同创伟业创新节能环保创业投资企业（有限合伙） | 深圳同创锦绣资产管理有限公司（委派代表：丁宝玉） | 2013年07月01日 | 25,000万元 |
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
第七节优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） |
| 柴明华 | 董事长 | 现任 | 男 | 55 | 2016年09月28日 | 2022年09月27日 | 13,500,000 | 0 | 0 | 0 | 13,500,000 |
| 高军鹏 | 董事、总经理 | 现任 | 男 | 42 | 2016年09月28日 | 2022年09月27日 | 11,250,000 | 0 | 0 | 0 | 11,250,000 |
| 胡靖林 | 董事 | 现任 | 男 | 51 | 2016年09月28日 | 2022年09月27日 | 6,870,000 | 0 | 0 | 0 | 6,870,000 |
| 陈飞 | 董事、副总经理、财务总监、董事会秘书 | 现任 | 男 | 55 | 2016年09月28日 | 2022年09月27日 | 2,250,000 | 0 | 0 | 0 | 2,250,000 |
| 康宏刚 | 董事、副总经理 | 现任 | 男 | 40 | 2016年09月28日 | 2022年09月27日 | 2,250,000 | 0 | 0 | 0 | 2,250,000 |
| 刘凯 | 董事 | 现任 | 男 | 38 | 2017年01月12日 | 2022年09月27日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 龙湖川 | 独立董事 | 现任 | 男 | 48 | 2018年05月18日 | 2022年09月27日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 刘澄清 | 独立董事 | 现任 | 男 | 65 | 2016年09月28日 | 2022年09月27日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 马小刚 | 独立董事 | 现任 | 男 | 57 | 2016年09月28日 | 2022年09月27日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 谭春旺 | 监事会主席 | 现任 | 女 | 50 | 2016年09月28日 | 2022年09月27日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 徐来 | 职工代表监事 | 现任 | 男 | 37 | 2016年09月28日 | 2022年09月27日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 万晓峰 | 监事 | 现任 | 男 | 38 | 2017年06月22日 | 2022年09月27日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 36,120,000 | 0 | 0 | 0 | 36,120,000 |
注：除上表中所列直接持股外，公司董事长柴明华先生，通过易天恒间接持有公司股份225.02万股；公司董事胡靖林先生，通过易天恒间接持有公司股份229.49万股；公司监事会主席谭春旺女士，通过易天恒间接持有公司股份45万股；公司职工代表监事徐来先生，通过易天祥间接持有公司股份93万股；公司监事万晓峰先生，通过易天达间接持有公司股份40万股。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
（一）董事简历
1、柴明华：男，1965年出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历。1986年7月至2003年4月，担任中国电子科技集团公司第二研究所工程师；2003年5月至2008年6月，担任劲通电子设备（深圳）有限公司总经理；2005年6月至2009年11月，担任深圳市劲拓自动化设备有限公司董事；2005年11月至今担任海阳市海润投资有限公司董事；2007年2月至2009年12月，担任易天有限监事；2010年4月至2015年1月，担任深圳市嘉骏精密机械有限公司执行董事；2012年9月至2014年8月，担任兴图自动化监事；2016年9月至今任公司董事长；2017年12月至今，任中山易天董事长。
2、高军鹏：男，1978年出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历。2001年7月至2003年7月，担任太原风华信息设备有限公司工程师；2003年7月至2006年12月，担任深圳市劲拓实业有限公司工程师；2007年2月至2016年9月，担任易天有限执行董事、总经理；2015年5月至2016年4月，担任深圳市易天齐信息科技有限公司总经理、执行董事；2016年9月至今任公司董事、总经理；2017年12月至今，担任中山易天董事、总经理。
3、胡靖林：男，1969年出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历。1991年7月至1993年11月，担任湖北省襄樊市9616厂工艺主任；1993年12月至1995年5月，担任中山岳隆机械有限公司设计主管；1995年6月至1997年6月，担任深圳市日东电子设备有限公司工程师；1997年7月至2000年8月，担任深圳市劲拓实业有限公司技术主管；2000年9月至2014年12月，担任深圳市效时实业有限公司执行董事；2009年12月至2016年9月，担任易天有限监事；2014年9月至2017年11月担任深圳市易天辰投资管理有限公司总经理、执行董事；2016年3月至今担任兴图科技执行董事；2016年4月至今担任易天恒执行事务合伙人；2016年9月至今任公司董事；2017年10月至今担任微组半导体董事长。
4、陈飞：男，1965年出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历。1985年7月至1995年2月，任安徽省安庆市宿松财政局公务员；1995年3月至1997年2月，担任深圳华通会计师事务所项目经理；1997年3月至1998年10月，担任深圳冠利达必是食品公司财务经理；1998年11月至2004年5月，担任丽斯达日化（深圳）公司财务总监；2004年6月至2006年8月，担任富安娜家居股份有限公司财务总监；2006年11月至2007年10月，担任万达商业管理有限公司副总经理；2007年11月至2012年10月，担任深圳宇顺电子股份有限公司财务总监兼董事会秘书；2013年5月至2014年12月，担任深圳市骏达光电股份有限公司财务总监兼董事会秘书；2015年3月至2016年9月，任易天有限财务总监兼董事会秘书；2016年3月至今，任兴图科技监事；2016年9月至今，担任公司董事、副总经理、财务总监兼董事会秘书；2017年10月至今，担任微组半导体董事；2017年12月至今，担任中山易天董事。
5、康宏刚：男，1980年出生，中国国籍，无永久境外居留权，高中学历。2005年11月至2006年12月，任效时实业机械工程师；2007年2月至2016年9月，历任易天有限机械工程师、研发部经理、产品事业部经理、事业部技术总监、副总经理；2016年9月至今，担任公司董事、副总经理。
6、刘凯：男，1982年出生，中国国籍，无永久境外居留权，硕士学历。2007年5月至2010年6月，担任深圳市高特佳投资集团有限公司投资经理；2010年7月至2011年8月，担任深圳创新投资集团有限公司投资经理；2011年8月至今，担任深圳市同创伟业创业投资有限公司投资副总裁；2015年8月至2018年10月，担任深圳市易流科技股份有限公司董事；2015年12月至今，担任湖南贵太太茶油科技股份有限公司董事；2016年6月至2018年11月，担任厦门中健网农股份有限公司董事；2017年11月至今，担任东莞市雄林新材料科技股份有限公司董事；2012年4月至今，担任东莞市保得生物工程有限公司董事；2019年5月至今，担任东莞市盛雄激光先进装备股份有限公司董事；2017年1月至今，担任公司董事。
7、刘澄清：男，1955年出生，中国国籍，无永久境外居留权，博士学历。1985年6月至1986年2月担任深圳市司法局公律处一般干部；1986年2月至1991年2月担任深圳对外经济律师所律师、主任；1991年2月至1992年2月担任深圳法制报法律部主任；1992年2月至1994年3月担任深圳中级人民法院研究室副主任；1995年1月至1998年8月担任海南澄清律师事务所主任；1998年8月至今担任广东万乘律师事务所合伙人；2005年至2018年4月担任广州世界大观股份有限公司董事；2017年1月至今担任中广核核技术发展股份有限公司独立董事；2016年6月至今担任沈阳桃李面包股份有限公司独立董事；2016年9月至今，担任公司独立董事。
8、龙湖川：男，1972年出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历。1992年7月至1994年6月担任湖北汽车电器厂武汉分厂主管会计；1994年7月至1998年9月担任湖北中南会计师事务所审计部副经理；1998年10月至2005年9月担任深圳天健信德会计师事务所有限责任公司审计部经理；2005年10月至2008年6月担任德勤华永会计师事务所有限责任公司深圳分所经理；2008年7月至2009年6月担任安永华明会计师事务所有限责任公司深圳分所高级经理；2009年8月至2011年10月北京兴华会计师事务所有限责任公司深圳分所合伙人；2011年11月至今担任立信会计师事务所（特殊普通合伙）深圳分所合伙人；2012年12月至2018年12月担任深圳市蓝海华腾技术股份有限公司独立董事；2018年5月至今，担任公司独立董事。
9、马小刚：男，1963年出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历。1983年7月至1998年5月担任电子工业部第二研究所第六研究室副主任；1998年6月至1999年9月担任太原风华信息装备股份公司研发二部主任；1999年10月至2002年2月担任深圳市风华电信有限公司常务副总经理；2002年3月至2003年3月担任TCL网络设备（深圳）有限公司总经理助理、大客户部经理；2003年4月至2005年5月担任深圳市顶联网络有限公司副总经理；2004年12月至今担任深圳市希图科技有限公司执行董事、总经理；2016年9月至今，担任公司独立董事。
（二）监事简历
1、谭春旺：女，1970年出生，中国国籍，无永久境外居留权，大专学历。2002年7月至2006年1月担任桂林象山区相思纸制品加工厂财务部成本会计；2006年3月至2007年1月担任深圳市新誉达实业有限公司财务部应付会计；2007年1月至2008年1月担任深圳市力鹏不锈钢制品有限公司财务部成本会计；2008年2月至2010年1月金安国纪科技（珠海）有限公司财务部总账会计；2010年4月至2016年9月历任易天有限财务部总账会计、财务经理，审计经理；2016年9月至今，任公司审计经理、监事会主席；2017年10月至今，担任微组半导体监事。
2、万晓峰：男，1982年出生，中国国籍，无永久境外居留权，大专学历。2003年10月至2006年7月担任江苏省江阴市全顺汽贸有限公司销售代表；2006年7月至2011年9月担任江苏省江阴市宝柏包装有限公司销售经理；2011年9月至2013年5月担任晋江市新合发塑胶印刷有限公司销售经理；2013年5月至2016年9月担任易天有限销售总监；2016年9月至今担任公司销售总监、营销中心副总经理；2017年6月至今担任公司监事。
3、徐来：男，1983年出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历。2012年5月至2016年9月担任易天有限总经办主任、总经理助理；2016年9月至今历任公司总经办主任、总经理助理、副总助理兼市场经理、监事；2016年11月至今担任易天祥执行事务合伙人；2017年10月至今担任微组半导体监事；2017年12月至今担任中山易天监事。
（三）高级管理人员简历
1、高军鹏，公司总经理，请参见（一）董事简历。
2、陈飞，副总经理、财务总监、董事会秘书，请参见（一）董事简历。
3、康宏刚，副总经理，请参见（一）董事简历。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 刘凯 | 深圳市同创伟业创业投资有限公司 | 投资副总裁 | 2011年08月01日 | 是 | |
| 在股东单位任职情况的说明 | 不适用 | ||||
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 柴明华 | 海阳市海润投资有限公司 | 董事 | 2005年11月29日 | 否 | |
| 柴明华 | 中山市易天自动化设备有限公司 | 董事长 | 2017年12月18日 | 否 | |
| 高军鹏 | 中山市易天自动化设备有限公司 | 董事、总经理 | 2017年12月18日 | 否 | |
| 胡靖林 | 深圳市兴图科技有限责任公司 | 执行董事 | 2016年03月31日 | 否 | |
| 胡靖林 | 深圳市易天恒投资管理合伙企业（有限合伙） | 执行事务合伙人 | 2016年04月05日 | 否 | |
| 胡靖林 | 深圳市微组半导体科技有限公司 | 董事长 | 2017年10月18日 | 是 | |
| 陈飞 | 深圳市兴图科技有限责任公司 | 监事 | 2016年03月31日 | 否 | |
| 陈飞 | 深圳市微组半导体科技有限公司 | 董事 | 2017年10月18日 | 否 | |
| 陈飞 | 中山市易天自动化设备有限公司 | 董事 | 2017年12月18日 | 否 | |
| 刘凯 | 深圳市同创伟业创业投资有限公司 | 投资副总裁 | 2011年08月01日 | 是 | |
| 刘凯 | 湖南贵太太茶油科技股份有限公司 | 董事 | 2015年12月23日 | 2021年11月29日 | 否 |
| 刘凯 | 东莞市雄林新材料科技股份有限公司 | 董事 | 2017年11月03日 | 2020年11月03日 | 否 |
| 刘凯 | 东莞市保得生物工程有限公司 | 董事 | 2012年04月20日 | 否 |
| 刘凯 | 东莞市盛雄激光先进装备股份有限公司 | 董事 | 2019年05月30日 | 2022年05月30日 | 否 |
| 刘澄清 | 广东万乘律师事务所 | 合伙人 | 1998年08月01日 | 是 | |
| 刘澄清 | 中广核核技术发展股份有限公司 | 独立董事 | 2017年01月24日 | 2023年01月20日 | 是 |
| 刘澄清 | 沈阳桃李面包股份有限公司 | 独立董事 | 2016年06月13日 | 2022年04月10日 | 是 |
| 龙湖川 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙）深圳分所 | 合伙人 | 2011年11月01日 | 是 | |
| 马小刚 | 深圳市希图科技有限公司 | 执行董事、总经理 | 2004年12月01日 | 是 | |
| 谭春旺 | 深圳市微组半导体科技有限公司 | 监事 | 2017年10月18日 | 否 | |
| 徐来 | 深圳市易天祥咨询管理合伙企业（有限合伙） | 执行事务合伙人 | 2016年11月18日 | 否 | |
| 徐来 | 深圳市微组半导体科技有限公司 | 监事 | 2017年10月18日 | 否 | |
| 徐来 | 中山市易天自动化设备有限公司 | 监事 | 2017年12月18日 | 否 | |
| 在其他单位任职情况的说明 | 不适用 | ||||
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
（一）决策程序
董事、监事和高级管理人员的报酬按照公司《公司章程》及《薪酬与考核委员会工作条例》等规定，董事、监事薪酬经股东大会审议通过后确定，高级管理人员薪酬经董事会审议通过后确定。
（二）确定依据
独立董事津贴参照本地区、同行业上市公司的整体水平及相关标准，经股东大会审议确定。在公司担任工作职务的非独立董事、监事、高级管理人员，由公司支付岗位薪酬。岗位薪酬主要依据公司经营状况、各岗位履职情况，并结合年度绩效完成情况进行考核确定。非独立董事、监事不另外支付津贴。
（三）实际支付情况
报告期内，董事、监事和高级管理人员报酬已按规定发放。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 柴明华 | 董事长,董事 | 男 | 55 | 现任 | 40.01 | 否 |
| 高军鹏 | 董事、总经理 | 男 | 42 | 现任 | 201.66 | 否 |
| 胡靖林 | 董事 | 男 | 51 | 现任 | 24.84 | 否 |
| 陈飞 | 副总经理,董事会秘书,财务总监 | 男 | 55 | 现任 | 139.75 | 否 |
| 康宏刚 | 董事、副总经理 | 男 | 40 | 现任 | 144.82 | 否 |
| 刘凯 | 董事 | 男 | 38 | 现任 | 0 | 是 |
| 龙湖川 | 独立董事 | 男 | 48 | 现任 | 6.00 | 否 |
| 刘澄清 | 独立董事 | 男 | 65 | 现任 | 6.00 | 否 |
| 马小刚 | 独立董事 | 男 | 57 | 现任 | 6.00 | 否 |
| 谭春旺 | 监事会主席,监事 | 女 | 50 | 现任 | 30.42 | 否 |
| 万晓峰 | 监事 | 男 | 38 | 现任 | 139.56 | 否 |
| 徐来 | 职工监事 | 男 | 37 | 现任 | 38.27 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 777.33 | -- |
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 母公司在职员工的数量（人） | 424 |
| 主要子公司在职员工的数量（人） | 99 |
| 在职员工的数量合计（人） | 523 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 523 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 175 |
| 销售人员 | 129 |
| 技术人员 | 164 |
| 财务人员 | 13 |
| 行政人员 | 42 |
| 合计 | 523 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 本科及以上 | 118 |
| 大专 | 208 |
| 大专以下 | 197 |
| 合计 | 523 |
2、薪酬政策
为实现企业的持续发展和不断进步，更好的体现人才价值，根据公司现状及未来发展趋势，公司薪酬体系根据内、外部劳动力市场状况、地区及行业差异、员工岗位价值（对企业的影响、解决问题、责任范围、监督、知识经验、沟通、环境风险等要素）及员工职业发展生涯等因素，充分结合了岗位及个人价值贡献，发挥薪酬的激励作用，努力打造标准、规范、公平、公正、合理的激励体系及分配机制。公司员工薪酬主要由基本薪资、岗位津贴、职务津贴、加班工资、绩效奖金、福利等构成。
3、培训计划
报告期内，公司根据年度培训计划，结合员工实际情况，采用内训和外训结合的培训模式，通过入职培训、生产安全培训、专业技能培训、职业素养培训等不同的方式，开展更有针对性和有效性的培训工作。2019年度，公司开发内部学习课程共计180门，大力推行多元化培训机制，引进E-learning学习平台，便于员工利用碎片化的时间进行学习，更好的提升员工个人综合素质。同时，为提高管理层的综合管理能力，公司组织了管理人才培训班，邀请了中智光华、科沃咨询等专业培训机构，开展定制化培训项目。公司通过开展各项培训工作，不断提高和改善员工的工作绩效，使员工能更好的胜任更具挑战性的工作，为员工的职业发展创造良好的条件，进一步提高了员工与公司的市场竞争力。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
第十节公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及其他相关法律、法规、规范性文件，不断完善公司法人治理结构，建立健全内部控制制度，确保了公司股东大会、董事会、监事会等机构的规范有效运作。
报告期内，公司运作规范，信息披露真实、准确、完整，各项工作均严格按照相关制度的规定执行，未受到监管部门采取行政监管措施，公司治理的实际情况符合中国证监会、深圳证券交易所等发布的法律法规和规范性文件的要求。
（一）关于股东与股东大会
公司严格遵照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等规范文件保障公司股东权利，按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定召集、召开股东大会，平等对待所有股东，并尽可能为股东参加股东大会提供便利，使其充分行使股东权利。上市后，公司努力为中小股东提供便利的表决方式，推行股东大会网络投票，确保中小股东合法行使权益，保证中小股东对公司重大事项的知情权、参与权、表决权。
报告期内，公司共召开了1次年度股东大会和1次临时股东大会，会议均由董事会召集、召开，并根据相关法律法规及规章制度的规定形成决议，不存在越权审批或先实施后审议的情形。
（二）关于公司与控股股东
公司具有独立的业务经营能力及完备的运营体系，在业务、人员、资产、机构、财务上均独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构根据其议事规则或公司制度独立运作。公司控股股东能严格规范自己的行为，通过股东大会依法行使其权利并承担义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司经营活动。报告期内，公司没有为控股股东提供担保，亦不存在控股股东占用公司资金的行为。
（三）关于董事和董事会
董事会设董事9名，其中独立董事3名，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。各位董事均能依据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等开展工作，出席董事会和股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务，同时积极参加相关培训，熟悉相关法律法规。公司按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求，董事会下设有审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会和战略委员会四个专门委员会。专门委员会严格按照有关法律法规及各专门委员会议事规则等制度履行其职责，为董事会的科学决策提供了有益的补充。
报告期内，公司共召开了5次董事会，会议均由董事长召集、召开。
（四）关于监事和监事会
公司监事会设监事3名，其中职工代表监事1名，由职工代表大会选举产生。监事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。各位监事能够按照《监事会议事规则》的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、关联交易、财务状况以及董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，保证了监事会的规范运作。
报告期内，公司共召开了3次监事会，会议均由监事会主席召集、召开。
（五）关于绩效评价与激励约束机制
公司董事会下设薪酬与考核委员会，建立和实施绩效考评机制，科学设置考核指标体系。为满足公司发展需要，公司将逐步建立和完善公正、透明的高级管理人员及各部门的绩效考核标准和激励机制。报告期内，高级管理人员的聘任公正、透明，符合法律、法规的规定。
（六）关于信息披露与透明度
公司高度重视信息披露工作，严格按照《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所创业板上市公司的信息披露
格式指引》等规定以及公司制定的《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》、《重大信息内部报告制度》等的要求，真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息；并指定公司董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者关系，接待股东来访，回答投资者咨询，向投资者提供公司已披露的资料；并指定《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）为公司信息披露的指定报纸和网站，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息，维护了公司、股东及投资者的合法权益。
（七）关于相关利益者
公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，重视公司的社会责任，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司健康、持续的发展。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，在业务、人员、资产、机构和财务等方面与现有控股股东、实际控制人完全分开，具有完整的资产、研发和销售业务体系，具备面向市场独立自主经营的能力。
（一）业务独立情况
公司主营业务为平板显示模组设备的研发、生产和销售，已形成独立完整的研发、采购、生产、销售体系，不存在依赖或委托股东及其他关联方进行生产经营活动的情况。公司未与控股股东或关联方之间签订委托经营、经营租赁等协议。
（二）人员独立情况
公司总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员均不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务及在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪的情况。公司的财务人员也不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情况。
（三）资产独立情况
公司拥有与生产经营相关的完整的生产系统和配套设施，具有独立完整的研发、采购、生产、销售体系；对与生产经营相关的房屋、机器设备、专利及非专利技术、商标等资产均合法拥有所有权或使用权。公司与股东或实际控制人之间的资产产权界定清晰，生产经营场所独立，不存在依靠股东的生产经营场所进行生产经营的情况。
（四）机构独立情况
公司依照《公司法》和《公司章程》设立有股东大会、董事会、监事会等决策和监督机构并制定了相应的议事规则。公司根据经营发展需要，建立了独立完整的组织架构，各级职能机构分工明确、各司其职、独立行使经营管理职权。公司的生产经营和办公场所与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业严格分开，不存在混业经营、合署办公的情况。
（五）财务独立情况
公司有独立的财务部门，配备了专职的财务人员，按照《企业会计准则》的要求建立了一套独立、完整、规范的财务会计核算体系和财务管理制度，独立进行财务决策，独立运营资金。公司独立开设银行账户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情况。公司独立进行纳税申报，履行纳税义务，不存在与股东混合纳税的情况。公司未为股东提供担保，不存在资金被股东占用或其他损害公司利益的行为。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2018年度股东大会 | 年度股东大会 | 100.00% | 2019年04月04日 | 上市前召开无披露索引 | |
| 2019年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 100.00% | 2019年09月27日 | 上市前召开无披露索引 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
| 独立董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 独立董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 龙湖川 | 5 | 1 | 4 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 刘澄清 | 5 | 1 | 4 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 马小刚 | 5 | 1 | 4 | 0 | 0 | 否 | 2 |
连续两次未亲自出席董事会的说明不存在连续两次未亲自出席董事会的情况。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内，公司独立董事严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规和《公司章程》、《独立董事工作制度》等相关制度的规定，
诚实、勤勉、独立地履行职责，积极出席相关会议，认真审议董事会各项议案，对公司重大事项发表了独立意见，充分发挥了独立董事的独立作用。报告期内，独立董事发表的多项独立意见均被公司采纳，为维护公司和股东的合法权益、促进公司的发展提升发挥了重要的作用。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
报告期内，公司董事会下设审计委员会、战略委员会、提名委员会和薪酬与考核委员会四个专门委员会。2019年度，公司董事会下设的四个专门委员会严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》及各专门委员会工作条例等相关规定履行各项职责，为公司经营发展提出科学合理的意见，对公司的内部控制与规范管理发挥了积极作用：
（一）审计委员会
报告期内，公司董事会审计委员会根据《公司章程》、《审计委员会工作条例》、《内部审计工作制度》等有关规定，利用其专业知识积极履行职责。报告期内，公司董事会审计委员会共召开3次会议，对公司2018年度财务决算报告、2019年半年度、2019年第三季度财务报告等事项进行审议；同时，严格审查公司内控制度，主动了解监督公司内部审计部门的工作动态，对公司聘请2019年度审计机构、内控自我评价报告进行讨论和审议，相关会议均按照有关规定的程序召开。
（二）提名委员会
报告期内，公司董事会提名委员会根据《公司章程》、《提名委员会工作条例》等有关规定，认真开展工作。报告期内，公司董事会提名委员会共召开1次会议，对公司独立董事及非独立董事的任职资格进行讨论和审议，相关会议均按照有关规定的程序召开。
（三）薪酬与考核委员会
报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会根据《公司章程》、《薪酬与考核委员会工作条例》的规定，勤勉尽职的履行职责。报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会共召开1次会议，对公司董事、高级管理人员的薪酬方案等事项进行了讨论和审议，相关会议均按照有关规定的程序召开。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
公司监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司高级管理人员均由董事会聘任，董事会薪酬和考核委员会负责对公司高级管理人员的工作能力、履职情况等进行考评。对于高级管理人员的薪酬以绩效为导向，根据公司整体盈利情况、年度经营目标完成情况及高级管理人员的工作能力、工作态度等进行综合考评，建立了有效的绩效考核与激励约束机制，保证公司经营有序稳定的开展。报告期内，公司高级管理人员认真履职，较好地完成了本年度的各项任务，薪酬方案制定公平、合理，薪酬发放的程序符合有关法律、法规及公司制定的规定。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2020年04月23日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《2019年度内部控制自我评价报告》 | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | 1、重大缺陷：（1）公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；（2）公司因发现以前年度存在重大会计差错，更正已上报或披露的财务报告；（3）外部审计师发现当期财务报告存在重大错报，且内部控制运行未能发现该错报；（4）审计委员会和审计部门对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。2、重要缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷组合，其严重程度低于重大缺陷，但仍有可能导致公司偏离控制目标。3、一般缺陷：不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。 | 1、重大缺陷：（1）公司经营活动违反国家法律、行政法规和规范性文件；（2）涉及公司生产经营的重要业务缺乏制度控制或制度系统失效；（3）信息披露内部控制失效，导致公司被监管部门公开谴责；（4）内部控制评价的结果特别是重大缺陷或重要缺陷未得到整改；（5）其他对公司影响重大的情形。2、重要缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷组合，其严重程度低于重大缺陷，但仍有可能导致公司偏离控制目标。3、一般缺陷：不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。 |
| 定量标准 | 1、重大缺陷：营业收入潜在错报≧营业收入1%；资产总额潜在错报≧资产总额1%。2、重要缺陷：营业收入1%＞营业收入潜在错报≧营业收入0.5%；资产总额1%＞资产总额潜在错报≧资产总额0.5%。3、重要缺陷：营业收入潜在错报＜营业收入0.5%；资产总额潜在错报＜资产总额0.5%。 | 公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准，参照财务报告内部控制缺陷评价的定量标准。 |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
十、内部控制审计报告或鉴证报告
不适用
第十一节公司债券相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十二节财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2020年04月22日 |
| 审计机构名称 | 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 瑞华审字【2020】48030012号 |
| 注册会计师姓名 | 陈松波、唐力 |
审计报告正文审 计 报 告
瑞华审字【2020】48030012号深圳市易天自动化设备股份有限公司全体股东：
一、 审计意见
我们审计了深圳市易天自动化设备股份有限公司（以下简称“易天股份”）财务报表，包括2019年12月31日的合并及公司资产负债表，2019年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了易天股份2019年12月31日合并及公司的财务状况以及2019年度合并及公司的经营成果和现金流量。
二、 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于易天股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、 关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
（一） 设备类产品销售收入的确认
信息披露详见财务报表附注四.25，附注六.25
1、事项描述
易天股份及其子公司主要从事平板显示模组组装设备的研发、生产和销售。易天股份2019年确认营业收入人民币488,980,035.20元，其中设备类产品销售收入为455,851,964.81元，占比93.23%，金额重大，且为易天股份关键业务指标
之一。如附注四.25所述的会计政策，易天股份从商品发出到经客户最终验收时间较长，相关收入是否计入恰当的会计期间存在错报风险，因此我们将设备类产品销售收入的确认识别为关键审计事项之一。
2、审计应对
针对设备类产品收入的确认，我们执行了以下审计程序：
（1）评价公司收入确认会计政策是否符合企业会计准则的要求。
（2）了解公司与收入确认相关的关键内部控制设计和运行的有效性并进行控制测试。
（3）选择样本，向公司的客户函证公司间是否存在关联关系、期末往来余额、期间交易金额以及交易详细信息，包括主要设备型号、发货时间、验收时间、收款与开票信息。
（4）选取样本检查销售合同、出库单、物流单、出口报关单、海关电子口岸放行记录、货物装船单、验收单、发票、收款凭证等，以对交易的真实性进行检查。
（5）选取资产负债表日前后一个月确认的收入进行截止测试，以核实收入是否记录于恰当的会计期间。
（6）选取大额销售合同或订单，对合同的执行情况以及收入确认的合理性进行分析。
（二） 存货跌价准备的计提
信息披露见财务报表附注四.11及附注六.6。
1、事项描述
易天股份2019年12月31日的存货的账面余额为278,611,624.90元，存货跌价准备余额为4,487,367.79元，账面价值为274,124,257.11元，占资产总额的比例为23.96%，占比较高，存货跌价准备的计提对财务报表影响较为重大。公司管理层对存货按照成本与可变现净值孰低计量，当可变现净值低于成本时，计提存货跌价准备。管理层主要根据期末存货的状态并考虑持有目的以及资产负债表日后事项的影响估计存货的可变现净值。在报告期末，公司对单价较高的原材料、整机类在产品、库存商品和发出商品按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备；对于数量多、单价低的原材料按照存货类别计提存货跌价准备。由于该工作涉及大量的管理层判断与估计，因此我们将其识别为关键审计事项之一。
2、审计应对
针对存货跌价准备的计提，我们执行了以下审计程序：
（1）测试和评价公司存货减值相关的关键内部控制的设计和运行有效性。
（2）获取公司存货跌价测试计算表，复核存货跌价准备的计提是否合理。
（3）对期末存货实施监盘，检查存货的状况，分析是否存在减值迹象。
（4）获取公司存货货龄表，对库龄长的，长期无使用或销售记录的存货进行重点关注。
（5）取得公司业务部门以及技术部门对期末库存整机产品的状况的评估，重点关注存在减值迹象的产品。
（6）将期末产成品单位成本与可变现净值进行对比，判断是否存在减值迹象。
四、 其他信息
易天股份管理层对其他信息负责。其他信息包括易天股份2019年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、 管理层和治理层对财务报表的责任
易天股份管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估易天股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算易天股份、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督易天股份的财务报告过程。
六、 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对易天股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致易天股份不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就易天股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
| 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） | 中国注册会计师 （项目合伙人）： 陈松波 |
| 中国·北京 | 中国注册会计师： 唐力 |
| 2020年4月22日 |
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：深圳市易天自动化设备股份有限公司
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 637,472,585.46 | 170,341,631.21 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当 |
| 期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 23,552,714.79 | 29,158,432.86 |
| 应收账款 | 163,950,049.65 | 130,112,551.01 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 2,729,136.57 | 2,891,439.00 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 3,489,468.95 | 4,907,904.28 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 274,124,257.11 | 243,823,909.41 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 1,835,549.71 | 4,436,020.08 |
| 流动资产合计 | 1,107,153,762.24 | 585,671,887.85 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 9,597,932.59 | 19,978,913.07 |
| 在建工程 | 301,470.90 | |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 |
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 18,500,676.16 | 18,715,259.69 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 4,134,891.12 | 5,516,555.29 |
| 递延所得税资产 | 4,232,520.92 | 3,288,916.01 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 36,767,491.69 | 47,499,644.06 |
| 资产总计 | 1,143,921,253.93 | 633,171,531.91 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 4,580,000.00 | 2,820,000.00 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 158,070,391.12 | 93,978,475.43 |
| 应付账款 | 100,033,382.61 | 121,554,601.42 |
| 预收款项 | 98,132,427.05 | 105,044,016.11 |
| 合同负债 | ||
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 17,684,899.02 | 19,509,761.92 |
| 应交税费 | 6,200,069.78 | 13,914,188.89 |
| 其他应付款 | 11,295,720.06 | 2,591,637.39 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 395,996,889.64 | 359,412,681.16 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 600,000.00 | 3,000,000.00 |
| 递延所得税负债 | 2,458.83 | |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 600,000.00 | 3,002,458.83 |
| 负债合计 | 396,596,889.64 | 362,415,139.99 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 77,511,683.00 | 58,131,683.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 425,848,679.80 | 62,412,432.36 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 22,665,288.29 | 13,580,374.48 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 212,458,311.35 | 128,926,023.11 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 738,483,962.44 | 263,050,512.95 |
| 少数股东权益 | 8,840,401.85 | 7,705,878.97 |
| 所有者权益合计 | 747,324,364.29 | 270,756,391.92 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,143,921,253.93 | 633,171,531.91 |
法定代表人：高军鹏 主管会计工作负责人：陈飞 会计机构负责人：魏凤鸣
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 617,668,149.89 | 146,558,046.25 |
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 23,182,047.55 | 29,158,432.86 |
| 应收账款 | 152,796,447.57 | 112,819,750.79 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 2,374,226.42 | 2,492,972.69 |
| 其他应收款 | 7,317,883.64 | 9,352,907.92 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 245,115,865.84 | 215,897,847.23 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 1,282,137.70 | 4,407,160.72 |
| 流动资产合计 | 1,049,736,758.61 | 520,687,118.46 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 26,500,000.00 | 26,500,000.00 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 8,182,277.96 | 19,175,284.02 |
| 在建工程 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 315,524.02 | 132,091.34 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 2,117,392.97 | 3,208,501.01 |
| 递延所得税资产 | 3,190,551.21 | 2,271,277.55 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 40,305,746.16 | 51,287,153.92 |
| 资产总计 | 1,090,042,504.77 | 571,974,272.38 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 151,039,930.58 | 83,610,565.09 |
| 应付账款 | 92,046,338.62 | 113,017,887.97 |
| 预收款项 | 85,701,958.21 | 85,581,036.55 |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 13,747,871.86 | 14,979,478.34 |
| 应交税费 | 5,874,197.29 | 12,674,842.83 |
| 其他应付款 | 10,891,880.07 | 2,035,519.00 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 359,302,176.63 | 311,899,329.78 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 |
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 3,000,000.00 | |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 3,000,000.00 | |
| 负债合计 | 359,302,176.63 | 314,899,329.78 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 77,511,683.00 | 58,131,683.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 425,848,679.80 | 62,412,432.36 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 22,665,288.29 | 13,580,374.48 |
| 未分配利润 | 204,714,677.05 | 122,950,452.76 |
| 所有者权益合计 | 730,740,328.14 | 257,074,942.60 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,090,042,504.77 | 571,974,272.38 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、营业总收入 | 488,980,035.20 | 431,524,210.23 |
| 其中：营业收入 | 488,980,035.20 | 431,524,210.23 |
| 利息收入 | 0.00 | 0.00 |
| 已赚保费 | 0.00 | 0.00 |
| 手续费及佣金收入 | 0.00 | 0.00 |
| 二、营业总成本 | 392,330,452.08 | 344,618,658.77 |
| 其中：营业成本 | 261,670,960.75 | 230,749,380.13 |
| 利息支出 | 0.00 | 0.00 |
| 手续费及佣金支出 | 0.00 | 0.00 |
| 退保金 | 0.00 | 0.00 |
| 赔付支出净额 | 0.00 | 0.00 |
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | 0.00 | 0.00 |
| 分保费用 | 0.00 | 0.00 |
| 税金及附加 | 3,895,594.42 | 3,491,813.90 |
| 销售费用 | 52,131,877.78 | 44,419,708.71 |
| 管理费用 | 41,431,093.55 | 37,539,376.08 |
| 研发费用 | 35,076,479.64 | 28,795,914.49 |
| 财务费用 | -1,875,554.06 | -377,534.54 |
| 其中：利息费用 | 238,098.72 | 418,277.63 |
| 利息收入 | 2,671,260.69 | 975,071.75 |
| 加：其他收益 | 20,771,554.50 | 8,490,724.71 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 0.00 | 0.00 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | 0.00 | |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -7,181,569.63 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -2,222,759.21 | -6,868,176.24 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 13,673.77 | 0.00 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 108,030,482.55 | 88,528,099.93 |
| 加：营业外收入 | 282,958.38 | 10,329.40 |
| 减：营业外支出 | 3,281.28 | 26,094.06 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 108,310,159.65 | 88,512,335.27 |
| 减：所得税费用 | 14,558,434.72 | 11,789,880.52 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 93,751,724.93 | 76,722,454.75 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 93,751,724.93 | 76,722,454.75 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 92,617,202.05 | 73,332,093.14 |
| 2.少数股东损益 | 1,134,522.88 | 3,390,361.61 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 0.00 | 0.00 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 |
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 0.00 | 0.00 |
| 七、综合收益总额 | 93,751,724.93 | 76,722,454.75 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 92,617,202.05 | 73,332,093.14 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 1,134,522.88 | 3,390,361.61 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 1.59 | 1.26 |
| （二）稀释每股收益 | 1.59 | 1.26 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：高军鹏 主管会计工作负责人：陈飞 会计机构负责人：魏凤鸣
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、营业收入 | 438,295,887.12 | 365,925,377.05 |
| 减：营业成本 | 233,431,340.52 | 192,067,300.19 |
| 税金及附加 | 3,537,584.44 | 2,949,718.33 |
| 销售费用 | 44,037,016.34 | 37,372,148.18 |
| 管理费用 | 36,033,855.76 | 33,415,813.36 |
| 研发费用 | 30,162,783.70 | 24,113,578.70 |
| 财务费用 | -2,161,451.72 | -717,293.76 |
| 其中：利息费用 | 59,010.00 | 294,399.15 |
| 利息收入 | 2,753,122.62 | 1,149,433.53 |
| 加：其他收益 | 19,366,097.76 | 8,070,720.80 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 0.00 | 0.00 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 0.00 | 0.00 |
| 以摊余成本计量的金融 |
| 资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -5,639,485.39 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -1,924,930.21 | -5,228,666.97 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 13,673.77 | 0.00 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 105,070,114.01 | 79,566,165.88 |
| 加：营业外收入 | 282,781.39 | 5,374.23 |
| 减：营业外支出 | 0.00 | 9,411.31 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 105,352,895.40 | 79,562,128.80 |
| 减：所得税费用 | 14,503,757.30 | 10,939,980.39 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 90,849,138.10 | 68,622,148.41 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 90,849,138.10 | 68,622,148.41 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | 0.00 | 0.00 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其 |
| 他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 90,849,138.10 | 68,622,148.41 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 1.56 | 1.18 |
| （二）稀释每股收益 | 1.56 | 1.18 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 507,708,662.87 | 399,311,501.26 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 |
| 收到的税费返还 | 16,080,494.88 | 9,205,515.97 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 8,794,481.52 | 2,239,440.94 |
| 经营活动现金流入小计 | 532,583,639.27 | 410,756,458.17 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 267,794,321.39 | 207,769,038.10 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 92,277,629.43 | 74,480,752.26 |
| 支付的各项税费 | 55,368,286.01 | 31,744,540.58 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 42,429,947.43 | 34,962,886.41 |
| 经营活动现金流出小计 | 457,870,184.26 | 348,957,217.35 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 74,713,455.01 | 61,799,240.82 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 26,548.67 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 26,548.67 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 3,801,642.79 | 22,726,380.07 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 3,801,642.79 | 22,726,380.07 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -3,775,094.12 | -22,726,380.07 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： |
| 吸收投资收到的现金 | 388,056,811.51 | 1,500,000.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 1,500,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 5,500,000.00 | 9,836,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 393,556,811.51 | 11,336,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 3,740,000.00 | 7,016,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 179,088.72 | 214,367.92 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 40,768,661.28 | 53,643,399.51 |
| 筹资活动现金流出小计 | 44,687,750.00 | 60,873,767.43 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 348,869,061.51 | -49,537,767.43 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -283,153.97 | 12,921.75 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 419,524,268.43 | -10,451,984.93 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 71,695,117.31 | 82,147,102.24 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 491,219,385.74 | 71,695,117.31 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 460,010,864.03 | 345,952,501.34 |
| 收到的税费返还 | 15,449,092.22 | 8,785,512.06 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 7,041,268.06 | 2,166,674.84 |
| 经营活动现金流入小计 | 482,501,224.31 | 356,904,688.24 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 239,899,357.52 | 177,155,493.69 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 76,966,028.74 | 62,707,916.40 |
| 支付的各项税费 | 51,501,195.41 | 25,574,494.30 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 35,623,290.22 | 29,431,657.80 |
| 经营活动现金流出小计 | 403,989,871.89 | 294,869,562.19 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 78,511,352.42 | 62,035,126.05 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 61,024.30 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 26,548.67 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 189,499.61 | |
| 投资活动现金流入小计 | 216,048.28 | 61,024.30 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 2,212,374.41 | 2,589,851.31 |
| 投资支付的现金 | 23,500,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 5,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 2,212,374.41 | 31,089,851.31 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,996,326.13 | -31,028,827.01 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 388,056,811.51 | |
| 取得借款收到的现金 | 5,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 388,056,811.51 | 5,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 5,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 166,220.27 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 43,929,143.60 | 46,448,273.17 |
| 筹资活动现金流出小计 | 43,929,143.60 | 51,614,493.44 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 344,127,667.91 | -46,614,493.44 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -299,758.70 | -5,651.45 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 420,342,935.50 | -15,613,845.85 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 58,279,442.69 | 73,893,288.54 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 478,622,378.19 | 58,279,442.69 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 58,131,683.00 | 62,412,432.36 | 13,580,374.48 | 128,926,023.11 | 263,050,512.95 | 7,705,878.97 | 270,756,391.92 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 58,131,683.00 | 62,412,432.36 | 13,580,374.48 | 128,926,023.11 | 263,050,512.95 | 7,705,878.97 | 270,756,391.92 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 19,380,000.00 | 363,436,247.44 | 9,084,913.81 | 83,532,288.24 | 475,433,449.49 | 1,134,522.88 | 476,567,972.37 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 92,617,202.05 | 92,617,202.05 | 1,134,522.88 | 93,751,724.93 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 19,380,000.00 | 363,436,247.44 | 382,816,247.44 | 382,816,247.44 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 19,380,000.00 | 357,128,928.64 | 376,508,928.64 | 376,508,928.64 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 6,307,318.80 | 6,307,318.80 | 6,307,318.80 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 9,084,913.81 | -9,084,913.81 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 9,084,913.81 | -9,084,913.81 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 77,511,683.00 | 425,848,679.80 | 22,665,288.29 | 212,458,311.35 | 738,483,962.44 | 8,840,401.85 | 747,324,364.29 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年年度 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 | 减：库 | 其他 | 专项 | 盈余 | 一般 | 未分 | 其他 | 小计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | 公积 | 存股 | 综合收益 | 储备 | 公积 | 风险准备 | 配利润 | 计 | |||||
| 一、上年期末余额 | 58,131,683.00 | 56,105,113.52 | 6,718,159.64 | 62,456,144.81 | 183,411,100.97 | 2,815,517.36 | 186,226,618.33 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 58,131,683.00 | 56,105,113.52 | 6,718,159.64 | 62,456,144.81 | 183,411,100.97 | 2,815,517.36 | 186,226,618.33 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 6,307,318.84 | 6,862,214.84 | 66,469,878.30 | 79,639,411.98 | 4,890,361.61 | 84,529,773.59 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 73,332,093.14 | 73,332,093.14 | 3,390,361.61 | 76,722,454.75 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 6,307,318.84 | 6,307,318.84 | 1,500,000.00 | 7,807,318.84 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 6,307,318.84 | 6,307,318.84 | 6,307,318.84 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 6,862,214.84 | -6,862,214.84 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 6,862,214.84 | -6,862,214.84 |
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 58,131,683.00 | 62,412,432.36 | 13,580,374.48 | 128,926,023.11 | 263,050,512.95 | 7,705,878.97 | 270,756,391.92 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 58,131,683.00 | 62,412,432.36 | 13,580,374.48 | 122,950,452.76 | 257,074,942.60 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 58,131,683.00 | 62,412,432.36 | 13,580,374.48 | 122,950,452.76 | 257,074,942.60 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 19,380,000.00 | 363,436,247.44 | 9,084,913.81 | 81,764,224.29 | 473,665,385.54 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 90,849,138.10 | 90,849,138.10 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 19,380,000.00 | 363,436,247.44 | 382,816,247.44 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 19,380,000.00 | 357,128,928.64 | 376,508,928.64 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 6,307,318.80 | 6,307,318.80 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 9,084,913.81 | -9,084,913.81 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 9,084,913.81 | -9,084,913.81 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 77,511,683.00 | 425,848,679.80 | 22,665,288.29 | 204,714,677.05 | 730,740,328.14 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 58,131,683.00 | 56,105,113.52 | 6,718,159.64 | 61,190,519.19 | 182,145,475.35 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 58,131,683.00 | 56,105,113.52 | 6,718,159.64 | 61,190,519.19 | 182,145,475.35 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以 | 6,307,318.84 | 6,862,214.84 | 61,759,933.57 | 74,929,467.25 | ||||||||
| “－”号填列） | ||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 68,622,148.41 | 68,622,148.41 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 6,307,318.84 | 6,307,318.84 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 6,307,318.84 | 6,307,318.84 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 6,862,214.84 | -6,862,214.84 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 6,862,214.84 | -6,862,214.84 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 |
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 58,131,683.00 | 62,412,432.36 | 13,580,374.48 | 122,950,452.76 | 257,074,942.60 |
三、公司基本情况
1、公司历史沿革
深圳市易天自动化设备股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）持深圳市市场监督管理局核发的统一社会信用代码为91440300799247812K的营业执照。公司注册地址：深圳市宝安区沙井街道大王山社区西部工业园第一幢；公司法定代表人：高军鹏；公司注册资本：人民币7,751.17万元；本公司前身系深圳市易天自动化设备有限公司，成立于2007年2月14日。根据2016年9月8日签署的《深圳市易天自动化设备股份有限公司（筹）发起人协议》、发起人会议决议和公司章程规定，公司由有限责任公司整体变更为股份有限公司。2016年9月28日，公司在深圳市市场监督管理局完成工商注册登记手续，变更后股本为4,500.00万元。2016年12月22日，公司第一次临时股东大会审议通过了员工持股平台深圳市易天达咨询管理合伙企业（有限合伙）（以下简称“易天达”）与深圳市易天祥咨询管理合伙企业（有限合伙）（以下简称“易天祥”）对本公司的增资议案，同意易天达出资
202.80万元认购公司169.00万股，占公司持股比例为3.41%；易天祥出资337.20万元认购公司281.00万股，占公司持股比例为
5.68%。本次增资后，公司的注册资本由4,500.00万元增加至4,950.00万元。
2017年1月12日，公司召开2017年第一次临时股东大会决议，公司股东柴明华、高军鹏、胡靖林与深圳市同创伟业创新节能环保创业投资企业（有限合伙）（以下简称“同创伟业”）及深圳弘信航空航天机器人投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“弘信投资”）签订《增资扩股协议》，由同创伟业及弘信投资对本公司进行增资。具体增资方式为同创伟业出资3300.00万元认购公司581.32万股股份，弘信投资出资1,600.00万元认购公司281.85万股股份。本次增资后，公司的注册资本由4,950.00万元增加至5,813.17万元。2018年6月21日，公司召开2018年第四次临时股东大会决议，公司股东胡靖林其所持有的280.50万股公司股份转让给常州九洲创星创业投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“九洲创星”），于2018年6月27日完成工商变更登记手续。转让后九洲创星成为公司股东，持有公司4.83%的股份。根据公司2018年第1次临时股东大会决议及中国证券监督管理委员会证监许可[2019]2300号文《关于核准深圳市易天自动化设备股份有限公司首次公开发行股票的批复》，公司于2019年12月25日采用网上定价方式公开发行人民币普通股（A股）1,938万股，每股面值人民币1元，每股发行价格为人民币21.46元。截至2019年12月31日止，本公司已收到社会公众股东缴入的出资款人民币415,894,800.00元,扣除发行费用后实际募集资金净额人民币376,508,928.64元,其中新增注册资本人民币19,380,000.00元，余额计人民币357,128,928.64元转入资本公积。本次公开发行股票后，公司的注册资本由5,813.17万元增加至7,751.17万元。
2、公司行业性质和经营范围
所处行业：专用设备制造业经营范围：邦定机、贴片机、电子周边设备的生产和销售；液晶设备、检测设备、自动化设备的研发；兴办实业（具体项目另行申报）；信息技术开发；软件的研发与销售；智能产品的研发与销售；国内贸易、货物及技术进出口（法律、行政法规或者国务院决定禁止和规定在登记前须经批准的项目除外）。
3、本公司实际控制人
本公司的最终控制方是柴明华、高军鹏和胡靖林。柴明华直接持有公司1,350.00万股股份，占公司发行后股本总额的17.42%；高军鹏直接持有公司1,125.00万股股份，占公司发行后股本总额的14.51%；胡靖林直接持有公司687.00万股股份，占公司发行后股本总额的8.86%；同时，三人通过《一致行动协议》共同控制深圳市易天恒投资管理合伙企业(有限合伙)（以下简称“易天恒”），易天恒持有公司607.50万股股份，占公司发行后股本总额的7.84%，上述四方合计持有公司48.63%股权。
4、财务报表的批准
本财务报表业经本公司董事会于2020年4月22日决议批准报出。截至2019年12月31日，本公司纳入合并范围的子公司共3户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。本公司本年合并范围与上年相比未发生变化。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2014年修订）》的披露规定编制。根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易和事项指定了若干具体会计政策和会计估计，具体会计政策参见附注等相关说明。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2019年12月31日的财务状况及2019年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、6），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、22“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的年初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的年初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当年年初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司年初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、22“长期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、13、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合
营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、22（2）② “权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益）；③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该
境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2）金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
（7）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。金融资产减值本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。
（1）减值准备的确认方法
本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并
确认信用减值损失。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产（含合同资产等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
（2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
（3）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
（4）金融资产减值的会计处理方法
期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
11、应收票据
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 信用风险极低的银行承兑汇票组合 | 承兑人为信用风险较小的银行 |
| 正常信用风险组合（商业承兑汇票组合） | 除信用风险极低的银行承兑汇票组合之外的应收票据，本公司依据以前年度与之相同或相似的按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的预期信用损失为基础，考虑前瞻性信息，确定损失准备。 |
结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，信用风险极低的银行承兑汇票组合应收票据的预期信用损失率为0；正常信用风险组合应收票据的预期信用损失率与下述应收账款相同。具体来说，本公司对于在收入确认时对应收账款进行初始确认，后又将该应收账款转为商业承兑汇票结算的，按照账龄连续计算的原则对应收票据计提坏账准备。对于预收的商业承兑汇票，不计提坏账准备。
12、应收账款
对于不含重大融资成分的应收款项，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。对于包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 组合1：合并范围内关联方组合 | 对合并范围内关联方的应收款项且款项回收风险较低 |
| 组合2：账龄组合 | 以账龄为信用特征 |
结合公司实际情况及历史违约损失经验，合并范围内关联方组合的预期信用损失率为0，不计提坏账准备。账龄组合的预期信用损失率如下：
| 账龄 | 计提比例（%） |
| 1年以内（含1年，下同） | 5 |
| 1至2年 | 15 |
| 2至3年 | 30 |
| 3至4年 | 50 |
| 4至5年 | 80 |
| 5年以上 | 100 |
13、应收款项融资
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 特定性质款项组合 | 本组合为日常经常活动中应收取的各类押金、代垫款、质保金等其他应收款。 |
| 账龄组合 | 主要包括除上述特定性质款项组合之外，无客观证据表明客户财务状况和履约能力严重恶化的其他应收款，以处于不同账龄阶段款项的历史信用损失率为基础计算预期信用损失。 |
特定性质款项组合：预期信用损失率为5%；账龄组合的预期信用损失率如下：
| 账龄 | 其他应收款计提比例（%） |
| 1年以内（含1年，下同） | 5 |
| 1-2年 | 15 |
| 2-3年 | 30 |
| 3-4年 | 50 |
| 4-5年 | 80 |
| 5年以上 | 100 |
15、存货
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、在产品、库存商品（产成品）、低值易耗品、发出商品等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按月末加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。提取时对数量较少、单价较高的原材料、整机类在产品、库存商品和发出商品按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
16、合同资产
17、合同成本
18、持有待售资产
本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本公司在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增
投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
① 成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
② 权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。对于本公司2014年1月1日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③ 收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④ 处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注
五、6“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的
其他所有者权益变动按比例结转当期损益。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的
影响进行初始计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 3-10 | 5% | 31.67%-9.50% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5% | 31.67%-19.00% |
| 办公设备 | 年限平均法 | 2-5 | 5% | 47.50%-19.00% |
| 出租设备 | 年限平均法 | 3 | 0 | 33.33% |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
25、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
26、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、31“长期资产减值”。
31、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价
格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
32、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括经营性租入固定资产的装修支出等。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
33、合同负债
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划及设定受益计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。报告期本公司暂未设立具体的受益计划。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
35、租赁负债
36、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本公司承诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。
37、股份支付
（1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
① 以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用；在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
② 以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的
金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司合并范围内，另一在本公司合并范围外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
① 结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
② 接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。本公司合并范围内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
38、优先股、永续债等其他金融工具
（1）永续债和优先股等的区分
本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：
①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债。本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。
（2）永续债和优先股等的会计处理方法
归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用（参见本附注五、26“借款费用”）以外，均计入当期损益。归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。
39、收入
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
①内销收入确认具体方法
本公司设备类产品依据订单约定的发货时间、运送方式发出产品后，以客户调试并完成验收作为所有权的风险和报酬的转移
时点，确认收入；配件类产品依据订单约定的发货时间、运送方式发出产品后，经双方确认后作为所有权的风险和报酬的转移时点，确认收入。
②外销收入确认具体方法
根据出口销售合同约定，在办理完出口报关手续，取得报关单，开具出口专用发票，且货物实际放行并完成验收时确认销售收入。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）设备租赁（使用费）收入
根据有关合同或协议约定的租赁(使用)期间，按权责发生制确认收入。
（4）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
40、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础
的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以
外的其他租赁为经营租赁。
（1）本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
43、其他重要的会计政策和会计估计
终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本公司处置或划分为持有待售类别的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；③该组成部分是专为了转售而取得的子公司。终止经营的会计处理方法参见本附注五、18“持有待售资产”相关描述。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（2017年修订）》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移（2017年修订）》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号——套期会计（2017年修订）》（财会〔2017〕9号），于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报（2017年修订）》（财会〔2017〕14号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自2019年1月1日起执行新金融工具准则。 | 第一届董事会第八次会议 | |
| 根据财政部《关于修订印发 2019 年度一 般企业财务报表格式的通知》（财会 [2019]6 号），本公司对财务报表格式进行 了相应修订，同时对可比期间的比较数 据按照财会[2019]6 号文进行调整。在资 产负债表中，将“应收票据及应收账款” 行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”； 将“应付票据及应付账款”行项目拆分为 “应付票据”及“应付账款”。 | 第二届董事会第六次会议 |
经本公司第一届董事会第八次会决议通过，本公司于2019年1月1日起开始执行前述新金融工具准则。本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整2019年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018年度的财务报表未予重述。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 170,341,631.21 | 170,341,631.21 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 29,158,432.86 | 29,763,991.64 | |
| 应收账款 | 130,112,551.01 | 130,112,551.01 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 2,891,439.00 | 2,891,439.00 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 4,907,904.28 | 4,907,904.28 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 243,823,909.41 | 243,823,909.41 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 |
| 其他流动资产 | 4,436,020.08 | 4,436,020.08 | |
| 流动资产合计 | 585,671,887.85 | 585,671,887.85 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 19,978,913.07 | 19,978,913.07 | |
| 在建工程 | 0.00 | ||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 18,715,259.69 | 18,715,259.69 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 5,516,555.29 | 5,516,555.29 | |
| 递延所得税资产 | 3,288,916.01 | 3,288,916.01 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 47,499,644.06 | 47,499,644.06 | |
| 资产总计 | 633,171,531.91 | 633,171,531.91 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 2,820,000.00 | 2,820,000.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 |
| 应付票据 | 93,978,475.43 | 93,978,475.43 | |
| 应付账款 | 121,554,601.42 | 121,554,601.42 | |
| 预收款项 | 105,044,016.11 | 105,044,016.11 | |
| 合同负债 | |||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 19,509,761.92 | 19,509,761.92 | |
| 应交税费 | 13,914,188.89 | 13,914,188.89 | |
| 其他应付款 | 2,591,637.39 | 2,591,637.39 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 359,412,681.16 | 359,412,681.16 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | |
| 递延所得税负债 | 2,458.83 | 2,458.83 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 3,002,458.83 | 3,002,458.83 |
| 负债合计 | 362,415,139.99 | 362,415,139.99 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 58,131,683.00 | 58,131,683.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 62,412,432.36 | 62,412,432.36 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 13,580,374.48 | 13,580,374.48 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 128,926,023.11 | 128,926,023.11 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 263,050,512.95 | 263,050,512.95 | |
| 少数股东权益 | 7,705,878.97 | 7,705,878.97 | |
| 所有者权益合计 | 270,756,391.92 | 270,756,391.92 | |
| 负债和所有者权益总计 | 633,171,531.91 | 633,171,531.91 |
调整情况说明母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 146,558,046.25 | 146,558,046.25 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 29,158,432.86 | 29,158,432.86 | |
| 应收账款 | 112,819,750.79 | 112,819,750.79 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 2,492,972.69 | 2,492,972.69 | |
| 其他应收款 | 9,352,907.92 | 9,352,907.92 | |
| 其中：应收利息 |
| 应收股利 | |||
| 存货 | 215,897,847.23 | 215,897,847.23 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 4,407,160.72 | 4,407,160.72 | |
| 流动资产合计 | 520,687,118.46 | 520,687,118.46 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 26,500,000.00 | 26,500,000.00 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 19,175,284.02 | 19,175,284.02 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 132,091.34 | 132,091.34 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 3,208,501.01 | 3,208,501.01 | |
| 递延所得税资产 | 2,271,277.55 | 2,271,277.55 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 51,287,153.92 | 51,287,153.92 | |
| 资产总计 | 571,974,272.38 | 571,974,272.38 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 83,610,565.09 | 83,610,565.09 | |
| 应付账款 | 113,017,887.97 | 113,017,887.97 | |
| 预收款项 | 85,581,036.55 | 85,581,036.55 | |
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 14,979,478.34 | 14,979,478.34 | |
| 应交税费 | 12,674,842.83 | 12,674,842.83 | |
| 其他应付款 | 2,035,519.00 | 2,035,519.00 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 311,899,329.78 | 311,899,329.78 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | |
| 负债合计 | 314,899,329.78 | 314,899,329.78 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 58,131,683.00 | 58,131,683.00 | |
| 其他权益工具 |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 62,412,432.36 | 62,412,432.36 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 13,580,374.48 | 13,580,374.48 | |
| 未分配利润 | 122,950,452.76 | 122,950,452.76 | |
| 所有者权益合计 | 257,074,942.60 | 257,074,942.60 | |
| 负债和所有者权益总计 | 571,974,272.38 | 571,974,272.38 |
调整情况说明
（4）2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
重大会计判断和估计本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）租赁的归类
本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
（2）金融资产减值
本公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，本公司根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。
（3）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（4）金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。自2019年1月1日起，权益工具投资或合同有公开报价的，本公司不将成本作为其公允价值的最佳估计。
（5）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（6）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（7）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 报告期内，本公司在2019年3月31日前按应税收入和16%税率计算销项税，自2019年4月1日起按13%适用税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 | 16%、13% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 母公司 | 15% |
| 深圳市兴图科技有限责任公司 | 15% |
| 深圳市微组半导体科技有限公司 | 25% |
| 中山市易天自动化设备有限公司 | 25% |
2、税收优惠
（1）增值税：根据财政部、国家税务总局财税[2011]100号《关于软件产品增值税政策的通知》的规定，增值税一般纳税人
销售其自行开发生产的软件产品，按适用税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。本公司产品“全自动偏光片贴附机V2.0”等软件产品向深圳市宝安区国家税务局福永税务分局申请备案（深国税宝福备案[2015]0034号），并自2015年9月1日起至2016年月8月31日软件产品享受上述增值税即征即退的优惠政策。到期后，公司产品“全自动偏光片贴附机V2.0”等软件产品向深圳市宝安区国家税务局沙井税务分局申请备案（深国税宝沙备案[2016]0013号），并自2016年9月1日起至2017年8月31日继续享受上述增值税即征即退的优惠政策。2017年起主管税务机关简化了企业软件著作权申请备案程序，公司软件增值税即征即退资格在2017年8月31日基础上自动续延。目前公司在国家税务局征税系统中状态为“享受软件即征即退资格”，且无到期期限。本公司子公司深圳市兴图科技有限责任公司产品“兴图自动包膜机软件V2.00”等软件产品已向深圳市宝安区国家税务局福永税务分局申请备案（深国税宝福税通[2018]6641号），并自2018年4月1日起至2118年3月31日享受软件产品增值税即征即退优惠政策。本公司子公司深圳市微组半导体科技有限公司产品“半自动微组装机MicroASM M-10S Controlling Software软件”等软件产品已向国家税务总局深圳市宝安区税务局申请备案（深宝税税通[2018]200911号），并自2018年12月1日起至2019年12月31日享受软件产品增值税即征即退优惠政策。
（2）企业所得税：2008年起企业执行《中华人民共和国企业所得税法》，根据其第二十八条规定，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15％的税率征收企业所得税。经深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、国家税务总局深圳市税务局联合批准，本公司于2013年7月22日取得国家级高新技术企业证书（证书编号：GR201344200180），有效期三年，2013年至2015年减按15%税率征收企业所得税。公司于2016年11月15日再次取得国家级高新技术企业证书（证书编号：GR201644200971），有效期三年，2016年至2018年仍减按15%税率征收企业所得税。到期后，公司于2019年12月9日再次取得国家级高新技术企业证书（证书编号：GR201944205850），有效期三年，2019年至2021年仍减按15%税率征收企业所得税。本公司子公司深圳市兴图科技有限责任公司于2018年10月16日取得国家级高新技术企业证书（证书编号：GR201844201355），有效期三年，2018年至2020年减按15%税率征收企业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 7,198.36 | 40,011.41 |
| 银行存款 | 491,212,187.38 | 71,655,105.90 |
| 其他货币资金 | 146,253,199.72 | 98,646,513.90 |
| 合计 | 637,472,585.46 | 170,341,631.21 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 0.00 | 0.00 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 534,310,011.23 | 98,646,513.90 |
其他说明
（1）年末受限制的货币资金为人民币534,310,011.23元，包括银行存款388,056,811.51元和其他货币资金146,253,199.72元。受限的银行存款系本公司2019年12月31日收到的IPO募集资金388,056,811.51元，由于公司聘请了瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）深圳分所在当天进行了验资，故银行在验资当天对该存款进行了冻结止付，冻结期间为2019年12月31日至2020年1
月2日；受限的货币资金包括银行承兑汇票保证金132,977,256.71元和履约保证金13,275,943.01元。
（2）本公司年末没有存放在境外、有潜在回收风险的款项。
2、交易性金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
3、衍生金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 22,772,714.79 | 13,332,815.98 |
| 商业承兑票据 | 780,000.00 | 16,431,175.66 |
| 合计 | 23,552,714.79 | 29,763,991.64 |
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 23,552,714.79 | 100.00% | 0.00 | 0.00% | 23,552,714.79 | 29,763,991.64 | 100.00% | 605,558.78 | 2.03% | 29,158,432.86 |
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑汇票 | 22,772,714.79 | 96.69% | 0.00 | 0.00% | 22,772,714.79 | 13,332,815.98 | 44.80% | 0.00 | 0.00% | 13,332,815.98 |
| 商业承兑汇票 | 780,000.00 | 3.31% | 0.00 | 0.00% | 780,000.00 | 16,431,175.66 | 55.20% | 605,558.78 | 3.69% | 15,825,616.88 |
| 合计 | 23,552,714.79 | 100.00% | 0.00 | 0.00% | 23,552,714.79 | 29,763,991.64 | 100.00% | 605,558.78 | 2.03% | 29,158,432.86 |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 商业承兑汇票 | 780,000.00 | 0.00 | 0.00% |
| 合计 | 780,000.00 | 0.00 | -- |
确定该组合依据的说明：
该组合确认是依据票据的类型确定的。 期末余额为预收款项性质。按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 商业承兑汇票 | 605,558.78 | -605,558.78 | 0.00 | |||
| 合计 | 605,558.78 | -605,558.78 | 0.00 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 2,471,744.10 | |
| 合计 | 2,471,744.10 |
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
| 商业承兑票据 | 9,416,000.00 |
| 合计 | 9,416,000.00 |
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 10,794,080.00 | 5.91% | 5,944,680.00 | 55.07% | 4,849,400.00 | 1,067,780.00 | 0.76% | 1,067,780.00 | 100.00% | |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 171,897,597.75 | 94.09% | 12,796,948.10 | 7.44% | 159,100,649.65 | 140,206,930.34 | 99.24% | 10,094,379.33 | 7.20% | 130,112,551.01 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 171,897,597.75 | 94.09% | 12,796,948.10 | 7.44% | 159,100,649.65 | 140,206,930.34 | 99.24% | 10,094,379.33 | 7.20% | 130,112,551.01 |
| 合计 | 182,691,677.75 | 18,741,628.10 | 163,950,049.65 | 141,274,710.34 | 11,162,159.33 | 130,112,551.01 |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 客户1 | 9,416,000.00 | 4,708,000.00 | 50.00% | 客户财务困难，基于谨慎性原则，按50%计提坏账准备。 |
| 客户2 | 1,067,780.00 | 1,067,780.00 | 100.00% | 预计款项无法收回 |
| 客户3 | 282,800.00 | 141,400.00 | 50.00% | 客户财务困难，基于谨慎性原则，按50%计提坏账准备。 |
| 客户4 | 27,500.00 | 27,500.00 | 100.00% | 对方破产清算，预计款项无法收回 |
| 合计 | 10,794,080.00 | 5,944,680.00 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以上 | 136,937,459.05 | 6,846,872.95 | 5.00% |
| 1至2年 | 30,576,208.94 | 4,586,431.34 | 15.00% |
| 2至3年 | 4,170,000.00 | 1,251,000.00 | 30.00% |
| 3至4年 | 195,000.00 | 97,500.00 | 50.00% |
| 4至5年 | 18,929.76 | 15,143.81 | 80.00% |
| 合计 | 171,897,597.75 | 12,796,948.10 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 137,247,759.05 |
| 1至2年 | 30,576,208.94 |
| 2至3年 | 13,586,000.00 |
| 3年以上 | 1,281,709.76 |
| 3至4年 | 1,262,780.00 |
| 4至5年 | 18,929.76 |
| 5年以上 | 0.00 |
| 合计 | 182,691,677.75 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款坏账准备 | 11,162,159.33 | 7,862,113.22 | 282,644.45 | 18,741,628.10 | ||
| 合计 | 11,162,159.33 | 7,862,113.22 | 282,644.45 | 18,741,628.10 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 282,644.45 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 客户A | 货款 | 282,644.45 | 无法收回 | 总经理审批 | 否 |
| 合计 | -- | 282,644.45 | -- | -- | -- |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 28,877,020.34 | 15.81% | 1,753,851.02 |
| 第二名 | 25,674,826.21 | 14.05% | 2,003,741.31 |
| 第三名 | 9,976,931.00 | 5.46% | 1,205,246.55 |
| 第四名 | 9,841,723.95 | 5.39% | 629,086.20 |
| 第五名 | 9,416,000.00 | 5.15% | 4,708,000.00 |
| 合计 | 83,786,501.50 | 45.86% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 |
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 2,699,350.88 | 98.91% | 2,891,439.00 | 100.00% |
| 1至2年 | 29,785.69 | 1.09% | ||
| 合计 | 2,729,136.57 | -- | 2,891,439.00 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为2,396,262.98元，占预付账款年末余额合计数的比例为87.80%。其他说明：
8、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 3,489,468.95 | 4,907,904.28 |
| 合计 | 3,489,468.95 | 4,907,904.28 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
单位： 元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金、保证金 | 2,984,821.75 | 4,813,269.78 |
| 备用金 | 92,433.89 | 38,560.20 |
| 代扣代缴款项 | 302,566.83 | 256,488.29 |
| 外部单位往来款 | 293,302.74 | 56,004.86 |
| 其他 | 2,222.22 | |
| 合计 | 3,673,125.21 | 5,166,545.35 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 258,641.07 | 258,641.07 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | -74,984.81 | -74,984.81 | ||
| 2019年12月31日余额 | 183,656.26 | 183,656.26 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 2,163,030.54 |
| 1至2年 | 240,565.54 |
| 2至3年 | 576,329.13 |
| 3年以上 | 693,200.00 |
| 3至4年 | 693,200.00 |
| 合计 | 3,673,125.21 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 258,641.07 | -74,984.81 | 183,656.26 | |||
| 合计 | 258,641.07 | -74,984.81 | 183,656.26 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 税收保证金 | 800,000.00 | 1年以内 | 21.78% | 40,000.00 |
| 第二名 | 房租押金 | 693,200.00 | 3-4年 | 18.87% | 34,660.00 |
| 第三名 | 投标保证金 | 426,495.75 | 1年以内 | 11.61% | 21,324.79 |
| 第四名 | 押金 | 334,000.00 | 2-3年 | 9.09% | 16,700.00 |
| 第五名 | 投标保证金 | 239,606.00 | 1年以内 | 6.52% | 11,980.30 |
| 合计 | -- | 2,493,301.75 | -- | 67.87% | 124,665.09 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
9、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 16,656,224.89 | 423,841.14 | 16,232,383.75 | 21,803,411.07 | 187,890.46 | 21,615,520.61 |
| 在产品 | 13,394,759.52 | 13,394,759.52 | 34,106,277.96 | 286,073.68 | 33,820,204.28 | |
| 库存商品 | 36,715,870.53 | 4,036,396.01 | 32,679,474.52 | 41,571,164.13 | 2,796,554.88 | 38,774,609.25 |
| 发出商品 | 211,844,769.96 | 27,130.64 | 211,817,639.32 | 149,787,199.51 | 173,624.24 | 149,613,575.27 |
| 合计 | 278,611,624.90 | 4,487,367.79 | 274,124,257.11 | 247,268,052.67 | 3,444,143.26 | 243,823,909.41 |
（2）存货跌价准备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 |
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 187,890.46 | 268,831.42 | 32,880.74 | 423,841.14 | ||
| 在产品 | 286,073.68 | -190,586.08 | 95,487.60 | |||
| 库存商品 | 2,796,554.88 | 1,936,519.44 | 696,678.31 | 4,036,396.01 | ||
| 发出商品 | 173,624.24 | 207,994.43 | 354,488.03 | 27,130.64 | ||
| 合计 | 3,444,143.26 | 2,222,759.21 | 1,179,534.68 | 4,487,367.79 |
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
| 项目 | 金额 |
其他说明：
10、合同资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位： 元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位： 元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
其他说明：
11、持有待售资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位： 元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
其他说明：
13、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| IPO中介机构服务费 | 4,407,160.72 | |
| 增值税留抵税额 | 1,684,627.68 | |
| 预缴企业所得税 | 144,109.35 | |
| 待认证进项税额 | 6,812.68 | |
| 预缴增值税 | 28,859.36 | |
| 合计 | 1,835,549.71 | 4,436,020.08 |
其他说明：
14、债权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
重要的债权投资
单位： 元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
重要的其他债权投资
单位： 元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
坏账准备减值情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额在 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期被投资单
位
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
其他说明
18、其他权益工具投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位： 元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明
21、固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 9,597,932.59 | 19,978,913.07 |
| 合计 | 9,597,932.59 | 19,978,913.07 |
（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 机器设备 | 运输设备 | 办公设备 | 出租设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 1,002,371.65 | 3,750,980.34 | 5,094,121.54 | 22,471,781.21 | 32,319,254.74 |
| 2.本期增加金额 | 744,770.65 | 183,006.01 | 1,157,345.27 | 4,836,041.87 | 6,921,163.80 |
| （1）购置 | 744,770.65 | 183,006.01 | 1,157,345.27 | 2,085,121.93 | |
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| （4）自制 | 4,836,041.87 | 4,836,041.87 | |||
| 3.本期减少金额 | 257,370.51 | 2,094.02 | 18,278,382.63 | 18,537,847.16 | |
| （1）处置或报废 | 257,370.51 | 2,094.02 | 18,278,382.63 | 18,537,847.16 | |
| 4.期末余额 | 1,747,142.30 | 3,676,615.84 | 6,249,372.79 | 9,029,440.45 | 20,702,571.38 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 533,341.73 | 2,210,872.10 | 2,126,613.08 | 7,469,514.76 | 12,340,341.67 |
| 2.本期增加金额 | 212,095.36 | 656,723.18 | 1,288,215.05 | 1,961,226.48 | 4,118,260.07 |
| （1）计提 | 212,095.36 | 656,723.18 | 1,288,215.05 | 1,961,226.48 | 4,118,260.07 |
| 3.本期减少金额 | 244,495.61 | 1,989.34 | 5,107,478.00 | 5,353,962.95 | |
| （1）处置或报废 | 244,495.61 | 1,989.34 | 5,107,478.00 | 5,353,962.95 | |
| 4.期末余额 | 745,437.09 | 2,623,099.67 | 3,412,838.79 | 4,323,263.24 | 11,104,638.79 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 1,001,705.21 | 1,053,516.17 | 2,836,534.00 | 4,706,177.21 | 9,597,932.59 |
| 2.期初账面价值 | 469,029.92 | 1,540,108.24 | 2,967,508.46 | 15,002,266.45 | 19,978,913.07 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 |
| 自制设备 | 4,706,177.21 |
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明
（6）固定资产清理
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
22、在建工程
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 301,470.90 | 0.00 |
| 合计 | 301,470.90 | 0.00 |
（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 中山易天厂房建设工程 | 301,470.90 | 301,470.90 | 0.00 | |||
| 合计 | 301,470.90 | 301,470.90 | 0.00 | |||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 额 | 比例 | 金额 |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明
（4）工程物资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位： 元
| 项目 | 合计 |
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件使用权 | 合计 |
| 一、账面原值 |
| 1.期初余额 | 18,697,978.37 | 1,434,944.35 | 20,132,922.72 | ||
| 2.本期增加金额 | 317,125.61 | 317,125.61 | |||
| （1）购置 | 317,125.61 | 317,125.61 | |||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 18,697,978.37 | 1,752,069.96 | 20,450,048.33 | ||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 186,979.80 | 1,230,683.23 | 1,417,663.03 | ||
| 2.本期增加金额 | 373,959.60 | 157,749.54 | 531,709.14 | ||
| （1）计提 | 373,959.60 | 157,749.54 | 531,709.14 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 560,939.40 | 1,388,432.77 | 1,949,372.17 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 |
| 1.期末账面价值 | 18,137,038.97 | 363,637.19 | 18,500,676.16 | ||
| 2.期初账面价值 | 18,510,998.57 | 204,261.12 | 18,715,259.69 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
27、开发支出
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 合计 | ||||||||
其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 合计 | ||||||
（2）商誉减值准备
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 合计 |
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响其他说明
29、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 经营性租入固定资产的装修支出 | 5,516,555.29 | 1,097,924.35 | 2,479,588.52 | 4,134,891.12 | |
| 合计 | 5,516,555.29 | 1,097,924.35 | 2,479,588.52 | 4,134,891.12 |
其他说明长期待摊费用系本公司及子公司对租赁办公楼和厂房装修形成的支出。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 23,412,652.15 | 3,566,433.00 | 15,470,502.45 | 2,344,940.84 |
| 内部交易未实现利润 | 13,657.60 | 2,048.64 | ||
| 可抵扣亏损 | 1,483,929.98 | 370,982.50 | 2,050,632.38 | 512,658.10 |
| 未发放的应付职工薪酬 | 1,766,128.99 | 293,056.78 | 2,875,447.15 | 431,317.07 |
| 合计 | 26,676,368.72 | 4,232,520.92 | 20,396,581.98 | 3,288,916.01 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 收入确认的时间性差异 | 16,392.23 | 2,458.83 | ||
| 合计 | 16,392.23 | 2,458.83 | ||
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 4,232,520.92 | 3,288,916.01 | ||
| 递延所得税负债 | 2,458.83 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 股份支付费用 | 12,087,270.90 | 8,058,169.49 |
| 合计 | 12,087,270.90 | 8,058,169.49 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
其他说明：
31、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 4,580,000.00 | 2,820,000.00 |
| 合计 | 4,580,000.00 | 2,820,000.00 |
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明：
33、交易性金融负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
34、衍生金融负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
35、应付票据
单位： 元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 158,070,391.12 | 93,978,475.43 |
| 合计 | 158,070,391.12 | 93,978,475.43 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 99,813,337.93 | 121,330,429.25 |
| 1-2年 | 113,234.82 | 141,206.26 |
| 2-3年 | 31,366.95 | 82,965.91 |
| 3年以上 | 75,442.91 |
| 合计 | 100,033,382.61 | 121,554,601.42 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
本期末无账龄超过1年的重要应付账款。
37、预收款项
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 69,196,692.05 | 96,422,929.89 |
| 1-2年 | 28,853,381.02 | 8,594,354.30 |
| 2-3年 | 82,353.98 | |
| 3年以上 | 26,731.92 | |
| 合计 | 98,132,427.05 | 105,044,016.11 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 客户1 | 12,615,384.61 | 设备尚未验收 |
| 客户2 | 12,470,000.00 | 设备尚未发货 |
| 客户3 | 2,894,824.00 | 设备尚未验收 |
| 客户4 | 753,172.41 | 设备尚未验收 |
| 合计 | 28,733,381.02 | -- |
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
| 项目 | 金额 |
其他说明：
38、合同负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位： 元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 19,509,761.92 | 86,813,497.31 | 88,638,360.21 | 17,684,899.02 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 3,411,481.47 | 3,411,481.47 | ||
| 合计 | 19,509,761.92 | 90,224,978.78 | 92,049,841.68 | 17,684,899.02 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 19,507,458.92 | 82,056,692.78 | 83,886,172.18 | 17,677,979.52 |
| 2、职工福利费 | 2,303.00 | 2,375,370.27 | 2,370,753.77 | 6,919.50 |
| 3、社会保险费 | 1,155,341.36 | 1,155,341.36 | ||
| 其中：医疗保险费 | 973,270.53 | 973,270.53 | ||
| 工伤保险费 | 46,141.40 | 46,141.40 | ||
| 生育保险费 | 116,520.01 | 116,520.01 | ||
| 其他 | 19,409.42 | 19,409.42 | ||
| 4、住房公积金 | 1,226,092.90 | 1,226,092.90 | ||
| 合计 | 19,509,761.92 | 86,813,497.31 | 88,638,360.21 | 17,684,899.02 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 3,336,013.11 | 3,336,013.11 | ||
| 2、失业保险费 | 75,468.36 | 75,468.36 | ||
| 合计 | 3,411,481.47 | 3,411,481.47 |
其他说明：
40、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 1,673,999.15 | 8,428,386.30 |
| 企业所得税 | 3,584,931.67 | 4,076,004.34 |
| 个人所得税 | 584,865.68 | 812,653.43 |
| 城市维护建设税 | 119,950.01 | 304,628.23 |
| 印花税 | 150,644.71 | 74,925.00 |
| 教育费附加 | 51,407.14 | 130,554.95 |
| 地方教育费附加 | 34,271.42 | 87,036.64 |
| 合计 | 6,200,069.78 | 13,914,188.89 |
其他说明：
41、其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 11,295,720.06 | 2,591,637.39 |
| 合计 | 11,295,720.06 | 2,591,637.39 |
（1）应付利息
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2）应付股利
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 往来款 | 1,522,704.77 | 452,399.71 |
| 预提费用 | 8,812,752.65 | 1,575,087.01 |
| 员工日常费用报销款 | 960,262.64 | 564,150.67 |
| 合计 | 11,295,720.06 | 2,591,637.39 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明期末无账龄超过1年的重要其他应付款。
42、持有待售负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
44、其他流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 | -- | -- | -- |
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
47、租赁负债
单位：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
48、长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
（2）专项应付款
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 3,000,000.00 | 600,000.00 | 3,000,000.00 | 600,000.00 | 2019年收到政府补助60万元，并结转2016年收到的政府补助300万元 |
| 合计 | 3,000,000.00 | 600,000.00 | 3,000,000.00 | 600,000.00 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 重20160393高精度机器视觉检测系统的关键技术研究 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 深圳市科技创新委员会微米级半导体封装设备Die Bonder研发创客创业资助 | 400,000.00 | 400,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 深圳市宝安 | 200,000.00 | 200,000.00 | 与收益相关 |
| 区科技创新局-创客团队项目资助 | ||||||||
| 合计 | 3,000,000.00 | 600,000.00 | 3,000,000.00 | 600,000.00 |
其他说明：
52、其他非流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 58,131,683.00 | 19,380,000.00 | 19,380,000.00 | 77,511,683.00 | |||
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 48,077,042.08 | 357,128,928.64 | 405,205,970.72 | |
| 其他资本公积 | 14,335,390.28 | 6,307,318.80 | 20,642,709.08 |
| 合计 | 62,412,432.36 | 363,436,247.44 | 425,848,679.80 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
其他资本公积本年增加包括2016年4月25日高管陈飞受让公司股份于本年确认的股份支付金额2,278,234.08元，以及2016年12月22日员工持股平台易天达、易天祥受让公司股份于本年确认的的股份支付金额4,029,084.72元，合计6,307,318.80元。
56、库存股
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 13,580,374.48 | 9,084,913.81 | 22,665,288.29 | |
| 合计 | 13,580,374.48 | 9,084,913.81 | 22,665,288.29 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 128,926,023.11 | 62,456,144.81 |
| 调整后期初未分配利润 | 128,926,023.11 | 62,456,144.81 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 92,617,202.05 | 73,332,093.14 |
| 减：提取法定盈余公积 | 9,084,913.81 | 6,862,214.84 |
| 期末未分配利润 | 212,458,311.35 | 128,926,023.11 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 476,395,416.51 | 254,981,704.77 | 413,016,643.15 | 223,562,948.22 |
| 其他业务 | 12,584,618.69 | 6,689,255.98 | 18,507,567.08 | 7,186,431.91 |
| 合计 | 488,980,035.20 | 261,670,960.75 | 431,524,210.23 | 230,749,380.13 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明本公司不存在多种经营或跨地区经营，故无报告分部。
62、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 2,009,379.91 | 1,812,073.81 |
| 教育费附加 | 861,077.73 | 776,603.09 |
| 土地使用税 | 15,611.11 | 13,380.95 |
| 车船使用税 | 5,850.00 | 8,160.00 |
| 印花税 | 429,623.81 | 363,860.70 |
| 地方教育费附加 | 574,051.86 | 517,735.35 |
| 合计 | 3,895,594.42 | 3,491,813.90 |
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 23,360,819.73 | 23,527,920.02 |
| 配件费 | 11,888,033.19 | 7,879,764.00 |
| 运输费 | 5,118,545.99 | 3,315,847.27 |
| 差旅费 | 4,278,541.22 | 3,483,610.33 |
| 业务招待费 | 3,005,594.93 | 2,578,178.25 |
| 租赁费 | 1,175,538.53 | 978,660.26 |
| 招投标费 | 1,104,450.56 | 591,006.61 |
| 售后服务费 | 598,904.04 | 414,803.36 |
| 展会费 | 465,765.77 | 542,667.95 |
| 车辆费 | 274,256.25 | 222,419.31 |
| 广告宣传费 | 235,115.20 | 353,971.84 |
| 折旧费 | 198,119.01 | 193,277.32 |
| 邮电通讯费 | 126,015.66 | 109,608.70 |
| 办公费 | 49,604.43 | 72,922.94 |
| 水电费 | 46,581.97 | 52,028.56 |
| 其他 | 205,991.30 | 103,021.99 |
| 合计 | 52,131,877.78 | 44,419,708.71 |
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 19,907,284.17 | 19,489,129.40 |
| 股份支付费用 | 6,307,318.80 | 6,307,318.84 |
| 厂房装修费摊销 | 2,223,923.57 | 1,534,979.85 |
| 中介费 | 3,236,938.58 | 1,289,248.81 |
| 办公费 | 1,760,219.83 | 1,557,340.60 |
| 业务招待费 | 1,732,766.97 | 455,432.20 |
| 租赁费 | 1,419,161.88 | 1,464,413.44 |
| 折旧费 | 766,737.80 | 753,633.10 |
| 出租设备闲置期摊销费 | 761,970.50 | 1,321,245.57 |
| 无形资产摊销 | 531,709.14 | 394,243.25 |
| 车辆费用 | 432,037.49 | 643,405.20 |
| 专利费 | 418,483.86 | 251,781.84 |
| 差旅费 | 416,717.84 | 619,586.57 |
| 水电费 | 384,596.06 | 361,040.51 |
| 咨询费 | 287,140.50 | 3,773.58 |
| 培训费 | 283,957.53 | 472,313.99 |
| 修理费 | 109,821.26 | 49,765.98 |
| 通讯费 | 103,045.54 | 106,425.76 |
| 诉讼费 | 1,778.00 | 146,311.07 |
| 其他 | 345,484.23 | 317,986.52 |
| 合计 | 41,431,093.55 | 37,539,376.08 |
其他说明：
65、研发费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 27,773,462.06 | 21,579,041.11 |
| 材料费 | 2,849,664.43 | 4,350,608.95 |
| 差旅费 | 2,467,301.05 | 1,660,684.36 |
| 租赁费 | 625,719.44 | 423,718.33 |
| 折旧费 | 548,870.48 | 242,563.06 |
| 车辆费 | 272,170.69 | 233,420.40 |
| 办公费 | 164,399.93 | 53,606.65 |
| 通讯费 | 144,506.03 | 109,652.05 |
| 水电费 | 96,382.80 | 84,624.08 |
| 业务招待费 | 41,919.45 | 26,595.62 |
| 其他 | 92,083.28 | 31,399.88 |
| 合计 | 35,076,479.64 | 28,795,914.49 |
其他说明：
公司研发费用较上年增长21.81%，主要是公司逐年加大研发投入，研发人员数量和平均薪酬均增加，研发人员职工薪金逐年上升所致。
66、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 238,098.72 | 418,277.63 |
| 减：利息收入 | 2,671,260.69 | 975,071.75 |
| 汇兑损失 | 283,153.97 | |
| 减：汇兑收益 | 12,921.75 | |
| 银行手续费及其他 | 274,453.94 | 192,181.33 |
| 合计 | -1,875,554.06 | -377,534.54 |
其他说明：
67、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 软件产品即征即退增值税 | 15,251,258.12 | 7,321,616.29 |
| 与企业日常活动相关的政府补助 | 5,499,143.46 | 1,169,108.42 |
| 其他与日常活动相关的项目 | 21,152.92 | |
| 合计 | 20,771,554.50 | 8,490,724.71 |
68、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
69、净敞口套期收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位： 元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
71、信用减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | 74,984.81 | |
| 应收票据坏账损失 | 605,558.78 | |
| 应收账款坏账损失 | -7,862,113.22 | |
| 合计 | -7,181,569.63 |
其他说明：
72、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -5,852,654.87 | |
| 二、存货跌价损失 | -2,222,759.21 | -1,015,521.37 |
| 合计 | -2,222,759.21 | -6,868,176.24 |
其他说明：
73、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得 | 13,673.77 | 0.00 |
74、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 违约赔偿收入 | 1,800.00 | ||
| 保险赔款收入 | 200,000.00 | 200,000.00 | |
| 其他 | 82,958.38 | 8,529.40 | 82,958.38 |
| 合计 | 282,958.38 | 10,329.40 | 282,958.38 |
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
75、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 104.68 | 19,708.76 | 104.68 |
| 罚款及违约支出 | 3,176.60 | 6,385.30 | 3,176.60 |
| 合计 | 3,281.28 | 26,094.06 | 3,281.28 |
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 15,504,498.46 | 12,774,862.29 |
| 递延所得税费用 | -946,063.74 | -984,981.77 |
| 合计 | 14,558,434.72 | 11,789,880.52 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 108,310,159.65 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 16,246,523.95 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 133,258.96 |
| 非应税收入的影响 | -450,000.00 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,688,871.54 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 604,362.70 |
| 研发支出加计扣除的影响 | -3,664,582.43 |
| 所得税费用 | 14,558,434.72 |
其他说明
77、其他综合收益
详见附注。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 3,120,016.38 | 1,169,108.42 |
| 收到经营性往来款 | 2,720,246.07 | 84,931.37 |
| 利息收入 | 2,671,260.69 | 975,071.75 |
| 其他营业外收入 | 282,958.38 | 10,329.40 |
| 合计 | 8,794,481.52 | 2,239,440.94 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 费用性支出 | 33,834,707.26 | 25,034,960.63 |
| 冻结的保函保证金净额 | 6,838,024.54 | 2,675,098.47 |
| 支付的经营性往来款 | 1,482,823.73 | 7,054,260.68 |
| 银行手续费支出 | 271,215.30 | 192,181.33 |
| 营业外支出 | 3,176.60 | 6,385.30 |
| 合计 | 42,429,947.43 | 34,962,886.41 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的票据保证金净额 | 40,768,661.28 | 53,643,399.51 |
| 合计 | 40,768,661.28 | 53,643,399.51 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 93,751,724.93 | 76,722,454.75 |
| 加：资产减值准备 | 9,404,328.84 | 6,868,176.24 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 4,118,260.07 | 7,087,186.58 |
| 无形资产摊销 | 531,709.14 | 394,243.25 |
| 长期待摊费用摊销 | 2,479,588.52 | 1,790,644.89 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -13,673.77 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 104.68 | 19,708.76 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 462,242.69 | 262,470.47 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -943,604.91 | -977,850.78 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -2,458.83 | -7,130.99 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -24,188,244.15 | -46,296,620.04 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -42,486,538.45 | -84,508,809.22 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 25,292,697.45 | 94,137,448.07 |
| 其他 | 6,307,318.80 | 6,307,318.84 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 74,713,455.01 | 61,799,240.82 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 491,219,385.74 | 71,695,117.31 |
| 减：现金的期初余额 | 71,695,117.31 | 82,147,102.24 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 419,524,268.43 | -10,451,984.93 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 491,219,385.74 | 71,695,117.31 |
| 其中：库存现金 | 7,198.36 | 40,011.41 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 491,212,187.38 | 71,655,105.90 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 491,219,385.74 | 71,695,117.31 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | 388,056,811.51 | 0.00 |
其他说明：
受限的银行存款系本公司2019年12月31日收到的IPO募集资金388,056,811.51元，由于公司聘请了瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）深圳分所在当天进行了验资，故银行在验资当天对该存款进行了冻结止付，冻结期间为2019年12月31日至2020年1月2日。
80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 534,310,011.23 | 验资款、银行承兑汇票保证金及履约保证金 |
| 合计 | 534,310,011.23 | -- |
其他说明：
年末受限制的货币资金为人民币534,310,011.23元，包括银行存款388,056,811.51元和其他货币资金146,253,199.72元。受限的银行存款系本公司2019年12月31日收到的IPO募集资金388,056,811.51元，由于公司聘请了瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）深圳分所在当天进行了验资，故银行在验资当天对该存款进行了冻结止付，冻结期间为2019年12月31日至2020年1月2日；受限的货币资金包括银行承兑汇票保证金132,977,256.71元和履约保证金13,275,943.01元。
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 260,167.34 | 6.9762 | 1,814,979.40 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 97,590.73 | 6.9762 | 680,812.45 |
| 欧元 | |||
| 港币 |
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 软件产品即征即退的增值税 | 15,251,258.12 | 其他收益 | 15,251,258.12 |
| 深圳市科技创新委员会关于2018年第一批企业研究开发资助计划 | 1,005,000.00 | 其他收益 | 1,005,000.00 |
| 深圳市科技创新委员会科技项目“重20160393高精度机器视觉检测系统的关键技术研究” | 3,000,000.00 | 其他收益 | 3,000,000.00 |
| 深圳市工商业用电降成本资助 | 187,393.94 | 其他收益 | 187,393.94 |
| 2019年度深圳市民营及中小企业创新发展培育扶持计划企业国内市场开拓项目资助计划 | 65,940.00 | 其他收益 | 65,940.00 |
| 第二批规模以上国高企业研发投入补贴 | 402,000.00 | 其他收益 | 402,000.00 |
| 稳岗补贴 | 73,809.52 | 其他收益 | 73,809.52 |
| 2019年度商业企业规模成长奖励 | 15,000.00 | 其他收益 | 15,000.00 |
| 宝安区科技创新局国家高新技术企业认定奖励补贴款 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
| 宝安区国家高新技术企业认定补贴 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
| 深圳市首次纳入小微工业企业上规模奖励 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 中国创新创业大赛优秀企业中央财政资金奖励 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
| 深圳市科技创新委员会微米级半导体封装设备Die Bonder研发创客创业资助 | 400,000.00 | 递延收益 | 0.00 |
| 深圳市宝安区科技创新局-创客团队项目资助 | 200,000.00 | 递延收益 | 0.00 |
| 合计 | 21,350,401.58 | 20,750,401.58 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
公司2019年度不存在政府补助退回的情形。
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
| 合并成本 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
| 合并成本 |
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
| 合并日 | 上期期末 | |
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
本公司本年合并范围与上年相比未发生变化。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 深圳市兴图科技有限责任公司 | 深圳市 | 深圳市 | 自动化设备及周边配件、邦定机、贴片机、液晶设备、电子焊接设备、视像检查设备的研发与销售；国内贸易、货物及技术进出口。（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外,限制的项目须取得许可后方可经营）;自动化设备及周边配件、邦定机、贴片机、液晶设备、电子焊接设备、视像检查设备的生产加工。 | 60.00% | 投资设立 | |
| 深圳市微组半导体科技有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 半导体元器件微组装设备、封装测试设备、泛半导体设备、表面贴装周边设备、芯片返修设备、微观加工设备、视像检查设备、非标自动化设备、工装治具的研发和销售;提供相关生产工艺的技术服务;国内贸易;货物及技术进出口;半导体元器件微组装设备、封装测试设备、泛半导体设备、表面贴装周边设备、芯片返修设备的租赁。(法律、行政法规或者国务院决定禁止和规定在登记前须经批准的项目除外);半导体元器件微组装设备、封装测试设备、泛半导体设备、表面贴装周边设备、芯片返修设备、微观加工设备、视像检查设备、非标自动化设备、工装治具的生产。 | 70.00% | 投资设立 | |
| 中山市易天自动化设备有限公司 | 中山市 | 中山市 | 邦定机、贴片机、电子设备的生产与销售；智能电子产品、液晶设备、检测设备、自动化设备的研发与销售；投资实业；信息技术开发、软件开发；设备租赁；国内贸易（不含工商前置审批事项）、货物及技术进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。） | 100.00% | 投资设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 深圳市兴图科技有限责任公司 | 40.00% | 636,578.93 | 7,017,490.96 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 深圳市兴图科 | 47,666,690.44 | 1,624,647.41 | 49,291,337.85 | 31,747,610.45 | 31,747,610.45 | 60,214,446.81 | 2,039,876.52 | 62,254,323.33 | 46,302,043.25 | 46,302,043.25 | ||
单位： 元
技有限责任公司子公司名称
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 深圳市兴图科技有限责任公司 | 34,542,867.15 | 1,591,447.32 | 1,591,447.32 | -2,513,587.76 | 57,136,605.88 | 8,887,105.42 | 8,887,105.42 | 1,445,970.56 |
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计认的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
（一）风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
（1）利率风险－现金流量变动风险
本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率。利率风险敏感性分析：
利率风险敏感性分析基于下述假设：
? 市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；? 对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅影响其利息收入或费用；? 对于指定为套期工具的衍生金融工具，市场利率变化影响其公允价值，并且所有利率套期预计都是高度有效的；? 以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其他金融资产和负债的公允价值变化。因本公司借款金额较小，借款利率为固定利率，可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的影响较小。本公司2019年12月31日短期借款金额为458.00万元，无中长期借款。
2、信用风险
2019年12月31日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保，具体包括：
资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
3、流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。本公司将银行借款作为辅助资金来源。2019年12月31日，本公司尚未使用的银行借款额度为人民币163,811,322.08元。本公司2019年12月31日短期借款金额为458.00万元。
（二）金融资产转移
1、已整体终止确认但转出方继续涉入已转移金融资产
2019年度，本公司向银行贴现银行承兑汇票人民币14,880,000.00元。由于与这些银行承兑汇票相关的利率风险等主要风险与报酬已转移给了银行，因此，本公司终止确认已贴现未到期的银行承兑汇票。根据贴现协议，如该银行承兑汇票到期未能承兑，银行有权要求本公司付清未结算的余额，因此本公司继续涉入了已贴现的银行承兑汇票。于2019年12月31日，无已贴现未到期的银行承兑汇票。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、（1）企业集团的构成。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明本年无购销商品、提供和接受劳务的关联交易
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方：
单位： 元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 深圳市微组半导体科技有限公司 | 3,000,000.00 | 2018年10月19日 | 2019年03月15日 | 是 |
| 深圳市微组半导体科技有限公司 | 5,000,000.00 | 2019年07月15日 | 2023年07月14日 | 否 |
本公司作为被担保方
单位： 元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 高军鹏、肖麟 | 30,000,000.00 | 2018年03月16日 | 2019年03月15日 | 是 |
| 柴明华、赵鹤立 | 30,000,000.00 | 2018年03月16日 | 2019年03月15日 | 是 |
| 胡靖林、周丽红 | 30,000,000.00 | 2018年03月16日 | 2019年03月15日 | 是 |
| 柴明华 | 40,000,000.00 | 2018年11月12日 | 2019年11月11日 | 是 |
| 高军鹏、肖麟 | 40,000,000.00 | 2018年11月12日 | 2019年11月11日 | 是 |
| 胡靖林、周丽红 | 40,000,000.00 | 2018年11月12日 | 2019年11月11日 | 是 |
| 中山市易天自动化设备有限公司 | 40,000,000.00 | 2018年11月12日 | 2019年11月11日 | 是 |
| 柴明华、赵鹤立 | 50,000,000.00 | 2019年07月15日 | 2020年07月14日 | 否 |
| 胡靖林、周丽红 | 50,000,000.00 | 2019年07月15日 | 2020年07月14日 | 否 |
| 高军鹏、肖麟 | 50,000,000.00 | 2019年07月15日 | 2020年07月14日 | 否 |
| 柴明华、赵鹤立 | 100,000,000.00 | 2019年06月25日 | 2020年06月24日 | 否 |
| 胡靖林、周丽红、高军鹏、肖麟 | 100,000,000.00 | 2019年06月25日 | 2020年06月24日 | 否 |
| 柴明华、赵鹤立 | 2,000,000.00 | 2019年08月29日 | 2020年08月29日 | 否 |
| 高军鹏、肖麟 | 2,000,000.00 | 2019年08月29日 | 2020年08月29日 | 否 |
| 胡靖林、周丽红 | 2,000,000.00 | 2019年08月29日 | 2020年08月29日 | 否 |
| 深圳市微组半导体科技有限公司 | 2,000,000.00 | 2019年08月29日 | 2022年08月29日 | 否 |
| 柴明华、赵鹤立 | 3,000,000.00 | 2019年08月29日 | 2020年08月29日 | 否 |
| 高军鹏、肖麟 | 3,000,000.00 | 2019年08月29日 | 2020年08月29日 | 否 |
| 胡靖林、周丽红 | 3,000,000.00 | 2019年08月29日 | 2020年08月29日 | 否 |
| 深圳市微组半导体科技有限公司 | 3,000,000.00 | 2019年08月29日 | 2023年08月29日 | 否 |
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 8,760,087.93 | 9,864,810.35 |
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
（2）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 与授予日最接近一次的PE增资价 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 股权转让协议和增资协议 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 20,642,709.08 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 6,307,318.80 |
其他说明根据2016年4月25日公司股东会决议及章程规定，公司股东深圳市易天辰投资管理有限公司将其所持公司5%股权转让给公司高管陈飞5%。公司于2016年4月26日办理工商变更登记。根据《企业会计准则》等相关规定，公司将授予日权益工具的公允价值（以2017年3月同创伟业及弘信投资增资入股价格为依据确定）与股权转让价款之间的差额确认股份支付金额11,391,170.38元，并按照服务期限（5年）摊销计入管理费用和资本公积。公司2019年确认股份支付金额2,278,234.08元。2016年12月22日，公司第一次临时股东大会审议通过了公司及公司原股东与员工持股平台易天达及易天祥的增资议案。同意易天达出资202.80万元认购公司169.00万股，占公司持股比例为3.4141%；易天祥出资337.20万元认购公司281.00万股，占公司持股比例为5.6768%。其中，450.00万元计入实收资本，其余90.00万元作为资本公积-股本溢价。本次增资后，公司的注册资本将由4,500.00万元增加至4,950.00万元。公司于2016年12月22日完成工商变更。根据《企业会计准则》等相关规定，公司将权益结算的股份以授予日权益工具的公允价值（以2017年3月同创伟业及弘信投资增资入股价格为依据确定）与增资款之间的差额的20,145,423.76元确认为股份支付金额，按照服务期限（5年）摊销计入管理费用和资本公积，并且不确认其后续公允价格变动。公司2019年确认股份支付金额4,029,084.72元。
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
1、重大承诺事项
（1）经营租赁承诺
至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：
| 项 目 | 年末余额（元） | 年初余额（元） |
| 不可撤销经营租赁的最低租赁付款额： | ||
| 2019年度 | - | 6,286,632.24 |
| 2020年度 | 7,324,979.34 | 7,324,979.34 |
| 2021年度 | 3,577,828.90 | 3,577,828.90 |
| 2022年度 | 3,425,217.74 | 3,425,217.74 |
| 2023年度 | 1,465,374.26 | 1,465,374.26 |
| 合 计 | 15,793,400.24 | 22,080,032.48 |
①本公司租用深圳市黄麻布物业管理有限公司坐落于“深圳市宝安区沙井大王山股份合作公司西环路西部工业区厂房、办公楼、宿舍”作为本公司的生产经营办公场所。租赁房屋厂房建筑面积约为7,400平方米，办公楼建筑面积约为2,250平方米，宿舍楼建筑面积约为2,600平方米，合同约定租赁期限自2016年1月01日至2020年12月31日止，装修免租期2个月。厂房月租金单价为人民币25元/㎡，办公楼月租金单价为人民币20元/㎡，宿舍楼月租金单价为人民币16元/㎡，月租金合计为人民币271,600.00元（不含税），每两年租金递增10%。
②本公司租用深圳市兴英雄实业发展有限公司坐落于“沙井街道兴业西路裕达富工业园区2栋1楼西面厂房”作为本公司的仓库，实际使用面积1000平方米，合同约定租赁期限从2019年9月1日起至2022年7月30日止，无免租期。厂房每月租金51,300元（不含税价），厂房租金每两年递增10%。
③本公司子公司深圳市兴图科技有限责任公司租用深圳百财盛世商业发展有限公司坐落于“深圳市宝安区福永街道白石厦新塘工业园C3栋厂房、办公楼”作为生产经营办公场所、坐落于“深圳市宝安区福永街道白石厦新塘工业园A7栋201-207 宿舍”作为员工宿舍。租赁厂房建筑面积约为2,600平方米，办公楼建筑面积约为1,300平方米，宿舍7间。合同约定厂房和办公楼的租赁期限为2017年03月13日至2023年2月17日止，装修免租期1个月；宿舍的租赁期限自2017年07月01日至2023年2月17日止，装修免租期4天。厂房和办公楼的月租金单价均为人民币34.19元/㎡，月租金合计为人民币133,333.34元（不含税），每二年租金递增10%。宿舍月租金单价为人民币1,014.29元/间，7间宿舍租金合计为人民币7,100元（不含税），每二年租金递增10%。
④本公司子公司深圳市微组半导体科技有限公司租用深圳市碧桂园产业发展有限公司坐落于“深圳市宝安区宝安大道侧松岗街道沙浦社区工业园（宗地号A402-0045）”的厂房作为生产经营及办公场所，租赁建筑面积约为2,441平方米，合同约定租赁期为2018年10月01日至2023年12月31日，厂房装修免租期4个月。厂房月租金单价为人民币31.50元/㎡，月租金合计为人民币73,230.00元（不含税），前三年租金每年递增3%，第四年起每年递增5%。
（2）其他承诺事项
截至2019年12月31日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
根据本公司2018年第1次临时股东大会决议及中国证券监督管理委员会证监许可[2019]2300号文《关于核准深圳市易天自动化设备股份有限公司首次公开发行股票的批复》，本公司于2019年12月25日采用网上定价方式公开发行人民币普通股（A股）1,938万股，每股面值人民币1元，每股发行价格为人民币21.46元。本公司发行后社会公众股为1,938万股，出资方式全部为货币资金。本次发行后公司的注册资本为人民币77,511,683.00元。截至2019年12月31日止，本公司已收到社会公众股股东缴入的出资款人民币415,894,800.00元，扣除部分证券承销费和保荐费人民币27,837,988.49（不含税）后，余额人民币388,056,811.51元，于2019年12月31日汇入本公司在浙商银行深圳分行开立的账号为5840000010120100525378的银行账户。上述人民币388,056,811.51元,扣除本公司自行支付的中介机构费和其他发行费用人民币11,547,882.87元（不含税）后，募集资金净额为人民币376,508,928.64元，其中转入股本人民币19,380,000.00元，余额人民币357,128,928.64元转入资本公积。2020年1月2日，本公司在中国证券登记结算有限公司完成新增股份登记。2020年1月9日，本公司在深圳证券交易所创业板挂牌上市，证券简称为“易天股份”,证券代码为“300812”。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2）未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 6,728,680.00 | 3.99% | 3,898,230.00 | 57.93% | 2,830,450.00 | 1,067,780.00 | 0.87% | 1,067,780.00 | 100.00% | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 162,113,021.37 | 96.01% | 12,147,023.80 | 7.49% | 149,965,997.57 | 121,521,561.69 | 99.13% | 8,701,810.90 | 7.16% | 112,819,750.79 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 162,113,021.37 | 96.01% | 12,147,023.80 | 7.49% | 149,965,997.57 | 121,521,561.69 | 99.13% | 8,701,810.90 | 7.16% | 112,819,750.79 |
| 合计 | 168,841,701.37 | 16,045,253.80 | 152,796,447.57 | 122,589,341.69 | 9,769,590.90 | 112,819,750.79 | ||||
按单项计提坏账准备：3,898,230.00
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 客户1 | 5,580,000.00 | 2,790,000.00 | 50.00% | 客户财务困难，基于谨慎性原则，按50%计提坏账准备。 |
| 客户2 | 1,067,780.00 | 1,067,780.00 | 100.00% | 预计款项无法收回 |
| 客户3 | 80,900.00 | 40,450.00 | 50.00% | 客户财务困难，基于谨慎性原则，按50%计提坏账准备。 |
| 合计 | 6,728,680.00 | 3,898,230.00 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：3,898,230.00
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 128,759,837.47 | 6,437,991.87 | 5.00% |
| 1至2年 | 28,969,254.14 | 4,345,388.12 | 15.00% |
| 2至3年 | 4,170,000.00 | 1,251,000.00 | 30.00% |
| 3至4年 | 195,000.00 | 97,500.00 | 50.00% |
| 4至5年 | 18,929.76 | 15,143.81 | 80.00% |
| 合计 | 162,113,021.37 | 12,147,023.80 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：12,147,023.80
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 128,840,737.47 |
| 1至2年 | 28,969,254.14 |
| 2至3年 | 9,750,000.00 |
| 3年以上 | 1,281,709.76 |
| 3至4年 | 1,262,780.00 |
| 4至5年 | 18,929.76 |
| 合计 | 168,841,701.37 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款坏账准备 | 9,769,590.90 | 6,351,996.24 | 76,333.34 | 16,045,253.80 | ||
| 合计 | 9,769,590.90 | 6,351,996.24 | 76,333.34 | 16,045,253.80 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
本期未收回或转回坏账准备。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 76,333.34 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 28,877,020.34 | 17.10% | 1,753,851.02 |
| 第二名 | 25,674,826.21 | 15.21% | 2,003,741.31 |
| 第三名 | 9,976,931.00 | 5.91% | 1,205,246.55 |
| 第四名 | 9,841,723.95 | 5.83% | 629,086.20 |
| 第五名 | 6,633,838.24 | 3.93% | 523,091.91 |
| 合计 | 81,004,339.74 | 47.98% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 7,317,883.64 | 9,352,907.92 |
| 合计 | 7,317,883.64 | 9,352,907.92 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 合并范围内关联方资金拆借 | 5,171,937.29 | 5,181,148.41 |
| 押金、保证金 | 1,669,518.75 | 4,120,966.78 |
| 往来款 | 278,912.84 | 28,957.66 |
| 代扣代缴款项 | 272,659.30 | 233,626.16 |
| 备用金 | 37,800.00 | 5,883.30 |
| 其他 | 2,222.22 | |
| 合计 | 7,430,828.18 | 9,572,804.53 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 219,896.61 | 219,896.61 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | -106,952.07 | -106,952.07 | ||
| 2019年12月31日余额 | 112,944.54 | 112,944.54 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 4,416,522.02 |
| 1至2年 | 2,079,037.03 |
| 2至3年 | 242,069.13 |
| 3年以上 | 693,200.00 |
| 3至4年 | 693,200.00 |
| 合计 | 7,430,828.18 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 219,896.61 | -106,952.07 | 112,944.54 | |||
| 合计 | 219,896.61 | -106,952.07 | 112,944.54 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末 | 坏账准备期末余额 |
| 余额合计数的比例 | |||||
| 第1名 | 合并范围内关联方借款及利息 | 5,171,937.29 | 账龄1年以内金额为3,171,937.29元，1-2年金额为2,000,000.00元。 | 69.60% | |
| 第2名 | 房租押金 | 693,200.00 | 3-4年 | 9.33% | 34,660.00 |
| 第3名 | 投标保证金 | 426,495.75 | 1年以内 | 5.74% | 21,324.79 |
| 第4名 | 投标保证金 | 239,606.00 | 1年以内 | 3.22% | 11,980.30 |
| 第5名 | 仓库租赁押金 | 102,600.00 | 1年以内 | 1.38% | 5,130.00 |
| 合计 | -- | 6,633,839.04 | -- | 89.27% | 73,095.09 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 26,500,000.00 | 0.00 | 26,500,000.00 | 26,500,000.00 | 0.00 | 26,500,000.00 |
| 合计 | 26,500,000.00 | 0.00 | 26,500,000.00 | 26,500,000.00 | 0.00 | 26,500,000.00 |
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 深圳市兴图科技有限责任公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | |||||
| 深圳市微组半 | 3,500,000.00 | 3,500,000.00 | |||||
| 导体科技有限公司 | |||||||
| 中山市易天自动化设备有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | |||||
| 合计 | 26,500,000.00 | 26,500,000.00 |
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 425,711,268.43 | 226,742,084.54 | 347,417,809.97 | 184,880,868.28 |
| 其他业务 | 12,584,618.69 | 6,689,255.98 | 18,507,567.08 | 7,186,431.91 |
| 合计 | 438,295,887.12 | 233,431,340.52 | 365,925,377.05 | 192,067,300.19 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 合计 | 0.00 | 0.00 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 13,569.09 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 5,520,296.38 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 279,781.78 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | 452,397.41 | |
| 少数股东权益影响额 | 231,693.44 | |
| 合计 | 5,129,556.40 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 29.64% | 1.59 | 1.59 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 27.99% | 1.50 | 1.50 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
第十三节备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、载有公司法定代表人签名的2019年年度报告文本原件。
四、报告期内在中国证监会指定媒体上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。
五、其他备查文件。
以上备查文件的备置地点：公司证券部办公室。