证券代码：300776 证券简称：帝尔激光 公告编号：2024-026
武汉帝尔激光科技股份有限公司关于续聘2024年度审计机构的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：
?拟聘任会计师事务所：立信会计师事务所（特殊普通合伙）武汉帝尔激光科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月24日召开的第三届董事会第十八次会议审议通过了《关于续聘2024年度审计机构的议案》，同意聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）为公司2024年度财务报告及内部控制审计机构，本议案尚需提交2023年年度股东大会审议，现将相关情况公告如下：
一、拟续聘会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1、基本信息
立信由我国会计泰斗潘序伦博士于1927年在上海创建，1986年复办，2010年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络BDO的成员所，长期从事证券服务业务，新《证券法》实施前具有证券、期货业务许可证，具有H股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。
2、人员信息
截至2023年末，立信拥有合伙人278名、注册会计师2,533名、从业人员总数10,730名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数693名。
3、业务规模
立信2023年度业务收入（经审计）50.01亿元，其中审计业务收入35.16亿元，证券业务收入17.65亿元。
2023年度立信为671家上市公司提供年报审计服务， 审计收费8.32亿元，
2023年本公司同行业专用设备制造业上市公司审计客户59家。
4、投资者保护能力
截至2023年末，立信已提取职业风险基金1.66亿元，购买的职业保险累计赔偿限额为12.50亿元，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。
近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：
| 起诉（仲裁）人 | 被诉（仲裁）人 | 诉讼（仲裁）事件 | 诉讼（仲裁）金额 | 诉讼（仲裁）结果 |
| 投资者 | 金亚科技、周旭辉、立信 | 2014年报 | 尚余1,000多万，在诉讼过程中 | 连带责任，立信投保的职业保险足以覆盖赔偿金额，目前生效判决均已履行。 |
| 投资者 | 保千里、东北证券、银信评估、立信等 | 2015年重组、2015年报、2016 年报 | 80 万元 | 一审判决立信对保千里在2016年12月30日至2017年12月14日期间因证券虚假陈述行为对投资者所负债务的15%承担补充赔偿责任，立信投保的职业保险12.5亿元足以覆盖赔偿金额。 |
5、诚信记录
立信近三年因执业行为受到刑事处罚无、行政处罚1次、监督管理措施29次、自律监管措施1次、纪律处分无，涉及从业人员75名。
（二）项目信息
1、基本信息
立信承做帝尔激光“2024年度财务报表审计项目”的项目合伙人、签字注册会计师和项目质量控制复核人的基本信息如下：
本项目的项目合伙人甘声锦，1999年取得中国注册会计师资格。甘声锦先生2018年开始在立信执业，1998年开始从事上市公司审计，从2023年开始为本公司提供审计服务。甘声锦先生近三年签署或复核上市公司审计报告5份。
本项目的签字注册会计师吴晓莹，2020年取得中国注册会计师资格。吴晓莹女士2018年开始在立信执业，2018年开始从事上市公司审计，从2022年开始为本公司提供审计服务。吴晓莹女士近三年签署或复核上市公司审计报告1份。
本项目的质量控制复核人揭明，2005年取得中国注册会计师资格。揭明先生2016年开始在立信执业，2004年开始从事上市公司审计，从2024年开始为
本公司提供审计服务。揭明先生近三年签署或复核上市公司审计报告6份。
2、诚信记录项目合伙人、签字注册会计师和质量控制复核人不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。近三年无刑事处罚、行政处罚以及其他行政监管措施和自律监管措施的记录。
3、独立性
立信、项目合伙人、签字注册会计师和质量控制复核人不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
（三）审计收费
审计费用定价原则主要基于专业服务所承担的责任和需投入专业技术的程度，综合考虑参与工作员工的经验和级别相应的收费率以及投入的工作时间等因素定价。
公司董事会提请股东大会授权公司管理层根据2024年度的审计工作量确定年报审计及内控审计费用。
二、拟续聘会计师事务所履行的程序
1、董事会审计委员会履职情况
公司第三届董事会审计委员会认真查阅了立信有关资格证照、相关信息和诚信记录，认可立信的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力，并对2023年度审计工作开展情况进行了跟进和总结。另外，审计委员会认真审阅了立信提交的2024年度财务报表和内部控制审计的应聘文件，根据公司《会计师事务所选聘制度》的评价标准，结合审计费用报价，从会计师事务所的资质条件、执业记录、质量管理水平、工作方案、人力及其他资源配备、信息安全管理、风险承担能力水平等方面对立信进行了客观评价。
审计委员会认为：立信按照2023年度财务报告审计计划完成审计工作，如期出具了公司2023年度财务报告的审计意见；在执行公司2023年度各项审计工作中，能够遵守职业道德规范，按照中国注册会计师审计准则执行审计工作，相关审计意见客观、公正，较好的完成了公司委托的各项工作。同时，根据评价结果，审计委员会对续聘立信作为公司2024年财务审计机构及内控审计机构达成了肯定性意见。
公司董事会审计委员会同意将《关于续聘2024年度审计机构的议案》提交
公司第三届董事会第十八次会议审议。
2、董事会对议案审议和表决情况
公司第三届董事会第十八次会议审议通过了《关于续聘2024年度审计机构的议案》，董事会同意续聘立信为公司2024年度审计机构，聘期一年。同时提请股东大会授权公司管理层与立信协商确定2024年度审计费用。本议案尚需提交公司2023年年度股东大会审议。
3、生效日期
本次续聘会计师事务所的议案尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。
三、备查文件
1、《第三届董事会第十八次会议决议》；
2、《第三届董事会审计委员会2024年第2次会议决议》；
3、拟聘任会计师事务所营业执业证照，主要负责人和监管业务联系人信息和联系方式，拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执业证照和联系方式。
特此公告。
武汉帝尔激光科技股份有限公司
董事会2024年4月26日