江西金力永磁科技股份有限公司
JL MAG RARE-EARTH CO., LTD.（江西省赣州市经济技术开发区工业园）
2020年半年度报告
2020-068
2020年08月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人蔡报贵、主管会计工作负责人谢辉及会计机构负责人(会计主管人员)万伟声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中涉及的未来发展规划及经营计划的陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
请投资者注意阅读本报告第四节“经营情况讨论与分析”之第九条“公司面临的风险和应对措施”对公司风险提示的相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 公司业务概要 ...... 9
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 12
第五节 重要事项 ...... 26
第六节 股份变动及股东情况 ...... 33
第七节 优先股相关情况 ...... 37
第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 38
第九节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 40
第十节 公司债券相关情况 ...... 42
第十一节 财务报告 ...... 45
第十二节 备查文件目录 ...... 141
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 金力永磁、公司、本公司 | 指 | 江西金力永磁科技股份有限公司 |
| 瑞德创投、控股股东 | 指 | 江西瑞德创业投资有限公司，公司控股股东 |
| 劲力磁材 | 指 | 赣州劲力磁材加工有限公司，公司全资子公司 |
| 金力粘结磁 | 指 | 江西金力粘结磁有限公司，公司控股子公司 |
| 金风投控 | 指 | 金风投资控股有限公司，公司持股5%以上股东 |
| 新疆虔昌 | 指 | 新疆虔昌企业咨询管理有限合伙企业，更名前为"新疆虔石股权投资管理有限合伙企业"，公司持股5%以上股东 |
| 赣州稀土 | 指 | 赣州稀土集团有限公司，公司持股5%以上股东 |
| 金风科技 | 指 | 新疆金风科技股份有限公司，风力发电机制造商，公司客户 |
| 西门子-歌美飒 | 指 | Siemens Gamesa Renewable Energy A/S，风力发电机制造商，公司客户 |
| 博世、博世集团 | 指 | 罗伯特-博世投资荷兰有限公司及其附属公司 |
| 三菱 | 指 | 三菱电机（广州）压缩机有限公司，公司客户 |
| 美的 | 指 | 美的集团股份有限公司及其附属公司 |
| 格力 | 指 | 珠海格力电器股份有限公司及其附属公司 |
| 上海海立 | 指 | 上海海立(集团)股份有限公司及其附属公司 |
| 比亚迪 | 指 | 比亚迪股份有限公司及其附属公司 |
| 蔚来 | 指 | 上海蔚来汽车有限公司 |
| 通力电梯 | 指 | KONE Industrial Oy，KONE Elevators Co.,Ltd. |
| UAES或联合汽车电子 | 指 | 联合汽车电子有限公司，是中联汽车电子有限公司和德国罗伯特-博世有限公司在中国的合资企业 |
| 保荐机构、海通证券 | 指 | 海通证券股份有限公司 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 江西金力永磁科技股份有限公司的公司章程 |
| 募投项目 | 指 | 募集资金投资项目 |
| 报告期 | 指 | 2020年1月1日至2020年6月30日 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 稀土 | 指 | 稀土是元素周期表中镧系元素镧（La）、铈（Ce）、镨（Pr）、钕（Nd）、钷（Pm）、钐（Sm）、铕（Eu）、钆（Gd）、铽（Tb）、镝（Dy）、钬（Ho）、铒（Er）、铥（Tm）、镱（Yb）、镥（Lu），加上与其同族的钪(Sc)和钇（Y），共17种元素的总称。按元素原子量及物理化学性质，分为轻、中、重稀土元素，前5种元素为轻稀土，其余为中重稀土。稀土因其独特的物理化学性质，广泛应用于新能源、新材料、节能环保、航空航天、电子信息等领域，是现代工业中不可或缺的重要元素。 |
| 永磁材料 | 指 | 永磁材料又称恒磁材料或硬磁材料，指的是磁化后去掉外磁场，能长期保留磁性，能经受一定强度的外加磁场干扰的一种功能材料。永磁材料能够实现电信号转换、电能/机械能传递等重要功能，被广泛应用于能源、交通、机械、医疗、计算机和家电等领域。 |
| 稀土永磁材料 | 指 | 稀土永磁材料是一类以稀土金属元素RE（Sm、Nd、Pr等）与过渡族金属元素TM（Fe、Co等）所形成的金属间化合物为基础的永磁材料，通常称为稀土金属间化合物永磁，简称为稀土永磁。20世纪60年代以来，伴随着磁能积的三次重大突破，已成功地发展了三代具有实际应用价值的稀土永磁材料。第一代以SmCo5合金为代表、第二代以Sm2Co17合金为代表、第三代则以Nd-Fe-B系合金为代表。其中，钕铁硼磁体已实现了工业化生产，是当前工业化生产中综合性能最优的永磁材料。此外，以Sm-Fe-N化合物为代表的第四代新型结构稀土永磁材料和纳米复合永磁材料目前尚处于研发阶段。 |
| 钕铁硼永磁材料 | 指 | 钕铁硼永磁体是金属钕、铁、硼和其他微量金属元素的合金磁体，作为第三代稀土永磁材料，具有体积小、重量轻和磁性强的特点。 |
| 高性能钕铁硼永磁材料 | 指 | 根据行业惯例，内禀矫顽力（Hcj,kOe）和最大磁能积（(BH)max,MGOe）之和大于60的烧结钕铁硼永磁材料，属于高性能钕铁硼永磁材料。 |
| 0PPM | 指 | 0/1,000,000。意味着交货给客户的产品100万个中只有0个不良品。 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 金力永磁 | 股票代码 | 300748 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 江西金力永磁科技股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 金力永磁 | ||
| 公司的外文名称（如有） | JL MAG RARE-EARTH CO., LTD. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | JLMAG | ||
| 公司的法定代表人 | 蔡报贵 | ||
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 鹿明 | 赖训珑 |
| 联系地址 | 江西省赣州市经济技术开发区金岭西路81号 | 江西省赣州市经济技术开发区金岭西路81号 |
| 电话 | 0797-8068059 | 0797-8068059 |
| 传真 | 0797-8068000 | 0797-8068000 |
| 电子信箱 | jlmag_info@jlmag.com.cn | jlmag_info@jlmag.com.cn |
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2019年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 963,410,912.05 | 780,263,209.14 | 23.47% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 91,499,856.96 | 58,902,642.59 | 55.34% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元） | 86,135,106.60 | 53,969,345.67 | 59.60% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -55,805,207.78 | 13,160,369.22 | -524.04% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.22 | 0.14 | 57.14% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.22 | 0.14 | 57.14% |
| 加权平均净资产收益率 | 6.72% | 5.28% | 1.44个百分点 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 2,942,665,950.30 | 2,826,237,122.05 | 4.12% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,376,175,674.33 | 1,330,352,853.02 | 3.44% |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -220,396.95 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 6,179,203.35 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 3,704,304.09 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -1,151,973.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,991,906.71 | |
| 减：所得税影响额 | 1,150,828.91 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 3,651.51 | |
| 合计 | 5,364,750.36 | -- |
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）公司主要业务及产品用途
公司是集研发、生产和销售高性能钕铁硼永磁材料于一体的高新技术企业，是国内新能源和节能环保领域核心应用材料的领先供应商。公司产品被广泛应用于风力发电、新能源汽车及汽车零部件、节能变频空调、节能电梯、机器人及智能制造、3C等领域，并与各领域国内外龙头企业建立了长期稳定的合作关系。
（二）公司商业模式
公司主要采用以销定产的生产管理模式。公司根据在手订单情况提前采购稀土原材料及辅助金属材料，对钕铁硼磁钢进行设计和生产。公司目前已具备全产品生产能力，具体涵盖产品研究与开发、模具开发与制造、坯料生产、成品加工等各环节，并对各工艺流程进行全面控制和管理。
（三）公司行业地位
目前，公司是全球领先的风电及节能变频空调领域磁钢供应商，并且是国内新能源汽车的领先供应商，具有较强的市场竞争力。
公司是全球领先的风电及节能变频空调领域磁钢供应商。公司风电领域的最终客户主要是金风科技和西门子-歌美飒，其中金风科技是国内最大的掌握全部核心技术的永磁直驱风电机组制造企业，金风科技以明显优势蝉联2019年中国风电整机制造商新增吊装容量排名榜首，2019年新增吊装容量高达8.01GW；在节能变频空调领域，公司是美的、格力、上海海立、三菱等知名品牌的重要磁钢供应商。
公司是国内领先的新能源汽车领域的领先供应商。公司是比亚迪、联合汽车电子有限公司等新能源汽车驱动电机的磁钢供应商，上汽集团、北汽新能源、蔚来、理想汽车都是公司的最终用户，公司也是博世集团多年的汽车零部件磁钢供应商。目前公司已成为联合汽车电子为大众集团MEB纯电动平台项目配套的稀土永磁材料供应商，以及美国通用汽车公司BEV3全球电动车平台的稀土永磁材料的定点供应商。
公司还积极布局节能电梯、机器人及智能制造、3C等新能源及环保领域，已经成为这些领域重要的高性能磁钢供应商之一，具有较强的市场竞争力。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 无重大变化 |
| 固定资产 | 无重大变化 |
| 无形资产 | 无重大变化 |
| 在建工程 | 无重大变化 |
（3）公司与重要的稀土原材料供应商建立了稳定的合作关系
稀土特别是重稀土是我国的战略资源。公司位于重稀土主要生产地江西赣州，与当地重稀土生产企业建立了稳定的合作关系。根据《自然资源部 工业和信息化部关于下达2020年度稀土矿钨矿开采总量控制指标的通知》，2020年江西省当地企业离子型稀土（以中重稀土为主）开采配额约占全国44%。公司与赣州稀土集团子公司南方稀土国际贸易有限公司签署了2020年度的《合作协议》，能够保障公司稀土原材料特别是重稀土的长期稳定供应。
（4）公司积累了较为丰富的技术储备
公司自成立以来一直比较重视技术研发与创新，在产品配方和生产工艺方面具备一定的核心能力。公司能够通过自建的配方数据库和积累的专业经验设计不同牌号产品的合金成分，在保证磁体性能条件下降低重稀土含量；公司对现有的气流磨工艺进行改进，能够在保证良好的粒度分布条件下，制造更加细小的颗粒；公司在取向压型方面掌握了一次成型技术，能压制出瓦形或者其他异形产品，减少后续机械加工成本和产品磨削量；公司在表面处理工艺方面开发出了耐高温、耐腐蚀的新型涂层，各项指标优于环氧镀层；公司掌握了利用晶界渗透工艺进行批量生产及高牌号产品开发的能力，将部分重稀土的添加从坯料工序后置到成品工序，以降低重稀土添加量，开发出54SH、54UH等高牌号产品；该技术已申请获得了四项国内发明专利，一项美国发明专利授权，一项欧盟发明专利授权以及一项日本发明专利授权。截至目前，公司共有35项专利，其中发明专利17项，实用新型专利18项。
（5）公司管理团队成熟稳定
公司管理团队具有丰富的稀土永磁行业经验，对行业发展动态掌握及时、准确，能够敏锐地把握市场机遇。公司管理团队日趋国际化，秉承“客户导向、创新、超越；知行合一、诚信、感恩”的核心价值观，以“金力永磁，用稀土创造美好生活”为使命，践行“技术领先、质量可靠、交付准时、管理（服务）升级、资本助力、跨越发展”的经营理念，核心管理人员专业优势互补，职责分工明确，具有较强的凝聚力和执行力。另外，公司通过建立涵盖研发、采购、生产、销售等全方位的标准化业务流程，提升了运营效率，依托绩效考核、核心员工持股等多维度的激励制度，能够有效地调动员工的积极性和创造性。
（6）公司已形成国际化的业务布局
公司着眼于长期业务发展，积极布局海外市场，分别在香港、欧洲、日本及美国设立子公司，作为境外技术交流、物流服务和销售平台；聘请了以钕铁硼永磁材料发明人佐川真人先生为核心的顾问团队，不断提升现有产品的品质与技术水平，进一步增强产品的竞争力。公司已形成国际化的业务布局，以提升公司在国际市场的竞争力。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2020年上半年，公司管理层在全球新冠肺炎疫情发生后积极应对，在防疫指挥部的指导下，于2020年2月12日实现公司复工，并且采取有效措施在2月底恢复至最佳产能的生产水平，全力减轻疫情对公司产销的不利影响。报告期内，公司持续聚焦新能源和节能环保领域，专注于风力发电、新能源汽车及汽车零部件、节能变频空调、节能电梯、机器人及智能制造、3C等核心应用领域，公司营业收入及净利润保持增长。报告期内，公司实现营业收入96,341.09万元，同比增长23.47%；实现归属于上市公司股东的净利润9,149.99万元，同比增长55.34%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润8,613.51万元，同比增长59.60%。
受益于国内风力发电行业抢装的发展机遇，报告期内，公司在风力发电领域收入达到3.76亿元，与去年基本持平，其中实现金风科技采购框架合同的收入金额为2.63亿元；受益于空调新能效标准的颁布和实施，报告期内，公司节能变频空调领域收入达到3.39亿元，较上年同期增长72.84%，继续巩固公司在全球节能变频空调领域的领先地位；在新能源汽车领域，公司目前已进入全球新能源汽车行业多家车企的供应链，并成为新能源汽车领域的领先磁钢供应商，报告期内，公司新能源汽车及汽车零部件领域收入达到1.27亿元，较上年同期增长27.76%。
报告期内，公司募投项目“新建年产1300吨高性能磁钢项目”和“生产线自动化升级改造项目” 已基本建设完成，并陆续投入使用，效益已逐步显现。公司可转债的募投项目“智能制造工厂升级改造项目”正在加紧建设和实施，部分改造项目基本完成，预计整个可转债的募投项目今年能大部分完成。募投项目陆续投入使用有效补充了公司高性能磁钢产能，提升公司产线自动化水平和产品竞争力。截至目前，公司的毛坯产能已经具备年产12,000吨的生产能力。
此外，公司积极培育和开拓新能源汽车及3C领域业务，提升公司在新能源汽车及3C领域磁性材料的市场竞争力，保障该领域客户的产品供应能力，2020年5月，公司召开第二届董事会第二十一次会议，审议通过《公司创业板非公开发行A股股票方案》等议案，拟募集不超过7.18亿元，其中5.03亿元拟投入“年产3000吨新能源汽车及3C领域高端磁材项目”，目前该项目已顺利开工，公司向特定对象发行A股股票申请已于2020年7月24日获深圳证券交易所受理。
报告期内，公司的技术、质量、管理能力进一步提高。在技术研发方面，公司充分调动和发挥技术研发团队的积极性，研发项目涵盖材料工程、工艺优化、机器人及自动化应用、表面处理、可回收技术等领域。积极配合客户新品研发和产品迭代升级，同时自主研发配套自动化新设备，显著提高了自主研发装备
和制作各类模具的能力，提升了公司自动化生产水平。公司推行精益生产，提高了交付速度和生产效率，整合了业务流程，打造了企业价值链，更好地满足了客户需求。公司精益生产能力获得客户的一致好评，2020年7月公司荣获“美的精益转换优质供方”称号。
公司自成立以来，在不断发展壮大的同时，切实履行上市公司社会责任。尤其今年疫情发生以来，公司保障自身生产安全的同时，积极通过捐款、捐赠物资等多种形式支持地方抗击疫情，积极履行企业社会责任。报告期内，公司通过赣州市红十字博爱基金会，向赣南医学院第一附属医院捐款100万元，另外还向赣州市红十字博爱基金会捐献了医用口罩2.8万个，助力地方抗击疫情。
报告期内，公司继续完善和优化公司治理。2020年3月1日，新《证券法》正式实施，公司积极了解新《证券法》的相关修订、新增条款，积极组织对控股股东、实控人、董事、监事、高管的培训工作。2020年5月，公司荣获证券时报颁发的第十一届中国上市公司投资者关系天马奖“最佳董事会”奖。
二、主营业务分析
概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 963,410,912.05 | 780,263,209.14 | 23.47% | |
| 营业成本 | 742,998,949.20 | 633,315,155.71 | 17.32% | |
| 销售费用 | 11,484,845.46 | 10,947,149.06 | 4.91% | |
| 管理费用 | 28,334,546.16 | 24,505,998.50 | 15.62% | |
| 财务费用 | 36,765,356.31 | 18,409,927.08 | 99.70% | 主要系本报告期计提可转债利息所致 |
| 所得税费用 | 12,127,248.16 | 8,776,747.81 | 38.17% | 主要系本报告期利润增长所致 |
| 研发投入 | 37,892,219.39 | 25,531,285.22 | 48.41% | 主要系本报告期增加研发投入所致 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -55,805,207.78 | 13,160,369.22 | -524.04% | 主要系本报告期采购支出增长所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -46,203,760.36 | -59,760,292.96 | 22.68% | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 20,240,929.19 | -134,027,508.24 | -115.10% | 主要系本报告期借款增加所致 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -80,609,579.47 | -181,573,626.56 | 55.61% | 主要系本报告期借款增加所致 |
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分产品或服务 | ||||||
| 钕铁硼磁钢 | 915,534,026.99 | 703,538,962.49 | 23.16% | 21.39% | 14.65% | 4.52个百分点 |
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 681,820,443.79 | 23.17% | 341,355,456.29 | 15.43% | 7.74% | |
| 应收账款 | 698,824,788.49 | 23.75% | 549,461,592.88 | 24.83% | -1.08% | |
| 存货 | 719,692,661.31 | 24.46% | 673,078,279.69 | 30.42% | -5.96% | |
| 投资性房地产 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | |||
| 长期股权投资 | 11,621,425.31 | 0.39% | 12,987,168.58 | 0.59% | -0.20% | |
| 固定资产 | 417,240,005.14 | 14.18% | 343,923,448.21 | 15.54% | -1.36% | |
| 在建工程 | 33,953,077.74 | 1.15% | 54,074,478.36 | 2.44% | -1.29% | |
| 短期借款 | 178,624,200.87 | 6.07% | 380,760,956.00 | 17.21% | -11.14% | |
| 长期借款 | 467,207,569.04 | 15.88% | 68,720,000.00 | 3.11% | 12.77% | |
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.衍生金融资产 | 1,931,863.00 | -1,151,973.00 | 779,890.00 | |||||
| 上述合计 | 1,931,863.00 | -1,151,973.00 | 779,890.00 | |||||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | ||||||
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 118,125,217.67 | 保证金、冻结 |
| 合计 | 118,125,217.67 | -- |
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 16,000,000.00 | 3,000,000.00 | 433.33% |
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 金力永磁（宁波）科技有限公司 | 技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；电子专用材料制造；电子元器件制造；有色金属合金制造；电子元器件与机电组件设备制造；电子元器件批发；稀土功能材料销售 | 新设 | 16,000,000.00 | 100.00% | 自有 | - | 长期 | 电子元器件与机电组件设备 | 尚未开展经营 | 0.00 | 0.00 | 否 | 2020年01月07日 | 巨潮资讯网 |
| 合计 | -- | -- | 16,000,000.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0.00 | 0.00 | -- | -- | -- |
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 期末金额 | 资金来源 |
| 金融衍生工具 | 0.00 | -1,151,973.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,931,863.00 | 779,890.00 | 自筹 |
| 合计 | 0.00 | -1,151,973.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,931,863.00 | 779,890.00 | -- |
| 募集资金总额 | 65,922.4 |
| 报告期投入募集资金总额 | 6,988.36 |
| 已累计投入募集资金总额 | 36,995.41 |
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 0.00% |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| 一、首次公开发行募集资金使用情况 1、经中国证券监督管理委员会《关于核准江西金力永磁科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可【2018】1379号）批准，本公司公开发行41,600,000股人民币普通股股票，实际发行41,600,000股，每股发行价格为人民币5.39元，募集资金总额为人民币224,224,000.00元，扣除承销保荐费用28,301,886.78元后的募集资金为人民币195,922,113.22元，已由海通证券股份有限公司于2018年9月12日分别将募集资金余额人民币150,000,000.00元汇入公司在招商银行股份有限公司赣州分行开立的账号为797900063710828的账户及募集资金余额人民币45,922,113.22元汇入中国工商银行股份有限公司赣州开发区支行1510020129000080068的账户。另扣除发行费用10,218,596.22元，实际募集资金净额为人民币185,703,517.00元。上述募集资金到位情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具信会师报字[2018]第ZC10470号《验资报告》。 2、2018年10月12日，公司第二届董事会第五次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用自筹资金的的议案》，同意公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金及已支付发行费用自筹资金共计人民币3,922.40万元，独立董事对该事项发表了明确同意意见。立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了“信会师报字[2018]第ZC10487号”《关于江西金力永磁科技股份有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告》；公司保荐机构海通证券股份有限公司发表了核查意见，同意公司本次使用募集资金置换预先投入的自筹资金。 | |
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 新建年产1300吨高性能磁钢项目 | 否 | 15,000 | 15,000 | 873.42 | 13,276.22 | 88.51% | 2019年12月31日 | 1,994.88 | 4207.15 | 是 | 否 |
| 生产线自动化升级改造项目 | 否 | 3,570.35 | 3,570.35 | 206.45 | 3,038.66 | 85.11% | 2019年12月31日 | 不适用 | 否 | ||
| 智能制造工厂升级改造项目 | 否 | 30,900 | 30,900 | 5,228.3 | 8,080.53 | 26.15% | 2022年12月31日 | 不适用 | 否 | ||
| 补充流动资金 | 否 | 12,600 | 12,600 | 680.19 | 12,600.00 | 100.00% | 是 | 否 | |||
| 承诺投资项目小计 | -- | 62,070.35 | 62,070.35 | 6,988.36 | 36,995.41 | -- | -- | 1,994.88 | 4207.15 | -- | -- |
| 超募资金投向 | |||||||||||
| 无 | |||||||||||
| 合计 | -- | 62,070.35 | 62,070.35 | 6,988.36 | 36,995.41 | -- | -- | 1,994.88 | 4207.15 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 不适用 | ||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | ||||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | ||||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | ||||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | ||||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
| 1、根据《江西金力永磁科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》披露的募集资金使用计划，在募集资金到位前，公司根据项目进展的实际需要以自筹资金先行投入，待募集资金到位后予以置换。公司第二届董事会第五次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用自筹资金的议案》，同意公司使用首次公开发行股票募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用自筹资金共计人民币39,224,002.47元。 本公司独立董事、监事及保荐机构均同意公司使用首次公开发行股票募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用自筹资金共计人民币39,224,002.47元。该事项经立信会计师事务所（特殊普通合伙）进行验证，并出具了《关于江西金力永磁科技股份有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告》（信会师报字[2018]第ZC10487号）。 2018年10月16日，公司已完成相关募集资金的置换。 2、根据《江西金力永磁科技股份有限公司创业板公开发行可转换公司债券募集说明书》披露的募集资金使用计划，在募集资金到位前，公司根据项目进展的实际需要以自筹资金先行投入，待募集资金到位后予以置换。公司第二届董事会第十七次会议、第二届监事会第十三次会议，审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换上述预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用自筹资金,合计27,920,254.59元。独立董事对该事项发表了明确同意意见。立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告》（信会师报字[2019]第ZC10524号）；公司保荐机构海通证券股份有限公司发表了核查意见，同意公司本次使用募集资金置换预先投入的自筹资金。2019年11月28日，公司已完成相关募集资金的置换。 | |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 适用 |
| 2020年3月20日，公司第二届董事会第十九次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意将公开发行可转换公司债券募集资金投资项目中不超过人民币13,000.00万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起12个月，到期将归还至公司募集资金专户。公司监事会、独立董事对该事项发表了明确同意意见，公司保荐机构海通证券股份有限公司发表了核查意见，对公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金事项无异议。 | |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 适用 |
| 截至2020年2月29日，公司首次公开发行募集资金投资项目“新建年产1300吨高性能磁钢项目”和“生产线自动化升级改造项目” 已建设完工，达到了预定可使用状态。其中“新建年产1300吨高性能磁钢项目”节余募集资金2,058.50万元（含利息收入扣除手续费净额），“生产线自动化升级改造项目”节余募集资金623.27万元（含利息收入扣除手续费净额）,共计节余募集资金2,681.77万元（含利息收入扣除手续费净额）。募集资金产生节余的原因主要包括： 1、在项目实施过程中，公司从项目的实际情况出发，本着合理、节约、有效的原则，在保证项目质量的前提下，加强项目建设各个环节费用的控制、监督和管理，合理地降低项目实施费用。 2、募集资金存放期间产生了一定的利息收入。 3、由于尚未支付的合同尾款支付时间周期较长，部分资金尚未支付。 | |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 1、经公司第二届董事会第十九次会议审议通过后，公司首次公开发行募投项目“新建年产1300吨高性能磁钢项目”和“生产线自动化升级改造项目”结项后，节余资金将从募集资金专户划转至公司开立的一般账户，节余资金永久补充流动资金实施完成前，募投项目需支付的尾款或质保金将继续用募集资金账户的余款支付；公司首次公开发行募集资金永久补充流动资金事项实施完成后，募投项目仍 |
| 未支付的尾款或质保金将全部由自有资金支付。 2、经公司第二届董事会第十九次会议审议通过后，公司使用公开发行可转换公司债券募集资金投资项目中不超过人民币13,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，暂时补充的流动资金将从募集资金专户划转至公司开立的一般账户，使用期限不超过董事会批准之日起12个月，到期将归还至公司募集资金专户。截至本报告期末，公司已完成上述闲置募集资金暂时补充流动资金，合计13,000.00万元。 3、其余尚未使用的募集资金仍存放于募集资金专户。 | |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 1、2018年12月14日，公司第二届董事会第八次会议审议通过了《关于使用承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在募集资金投资项目实施期间，使用承兑汇票支付（或背书转让支付）募集资金投资项目中涉及的款项，并从募集资金专户划转等额资金补充流动资金。2018年度，公司使用承兑汇票支付（或背书转让支付）募集资金投资项目所需资金后从募集资金专户划转至公司非募集资金账户的金额为23,029,818.01元。公司监事会、独立董事对该事项发表了明确同意意见，公司保荐机构海通证券股份有限公司发表了核查意见，对公司使用承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金等额置换事项无异议。 2、2019年11月26日，公司第二届董事会第十七次会议审议并通过了《关于使用部分闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》，同意在确保不影响募集资金投资项目建设和公司正常生产经营的前提下，使用不超过2.50亿元（含本数）的闲置募集资金和不超过2.50亿元（含本数）自有资金进行现金管理，投资的产品包括但不限于安全性高、流动性好的保本型理财产品、结构性存款或办理定期存款等，且不涉及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》中所明确的股票及其衍生品、基金投资、期货投资等风险投资行为。其中闲置募集资金投资的产品期限不超过十二个月。上述资金自董事会审议通过之日起12个月内可以滚动使用。 |
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 24,290 | 0 | 0 |
| 银行理财产品 | 募集资金 | 8,000 | 0 | 0 |
| 合计 | 32,290 | 0 | 0 | |
□ 适用 √ 不适用
（2）衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 衍生品投资操作方名称 | 关联关系 | 是否关联交易 | 衍生品投资类型 | 衍生品投资初始投资金额 | 起始日期 | 终止日期 | 期初投资金额 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 计提减值准备金额（如有） | 期末投资金额 | 期末投资金额占公司报告期末净资产比例 | 报告期实际损益金额 |
| 招商银行股份有限公司 | 无 | 否 | 存金盈 | 13,701.27 | 2020年01月01日 | 2020年06月30日 | 0 | 13,701.27 | 13,701.27 | 0 | 0 | 0.00% | 23.95 |
| 招商银行股份有限公司 | 无 | 否 | 远期结汇 | 0 | 2020年01月01日 | 2020年06月30日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 206.05 |
| 合计 | 13,701.27 | -- | -- | 0 | 13,701.27 | 13,701.27 | 0 | 0 | 0.00% | 230 | |||
| 衍生品投资资金来源 | 自有资金 | ||||||||||||
| 涉诉情况（如适用） | 不适用 | ||||||||||||
| 审议衍生品投资的董事会决议披露日期（如有) | 2019年11月05日 | ||||||||||||
| 审议衍生品投资的股东大会决议披露日期（如有) | 2019年11月21日 | ||||||||||||
| 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） | 风险分析： 1、市场风险：因外汇行情变动较大，可能产生因标的利率、汇率等市场价格波动引起外汇金融衍生品价格变动，造成亏损的市场风险。 2、流动性风险：因市场流动性不足而无法完成交易的风险。 3、履约风险：公司外汇金融衍生品投资交易对手均为信用良好且与公司已建立长期业务往来的银行等金融机构，基本不存在履约风险。 4、内部控制风险：外汇金融衍生品交易专业性较强，复杂程度较高，可能会产生由于内控体系不完善造成的风险。 5、其他可能的风险：在具体开展业务时，如发生操作人员未准确、及时、完整地记录外汇金融衍生品投资业务信息，将可能导致外汇金融衍生品业务损失或丧失交易机会；同时，如交易人员未能充分理解交易合同条款和产品信息，将面临因此带来的法律风险及交易损失。 6、回款预测风险：公司通常根据采购订单、客户订单和预计订单进行付款、回款预测，但在实际执行过程中，供应商或客户可能会调整自身订单和预测，造成公司回款预测不准，导致已操作的外汇衍生品延期交割风险。 控制措施： | ||||||||||||
| 1、制度完善：建立《外汇衍生品交易业务管理制度》，对外汇金融衍生品交易的授权范围、审批程序、风险管理及信息披露做出了明确规定。上述制度对金融衍生品投资的决策、授权、风险管理、办理等均做了完善的规定，对外汇金融衍生品规范投资和控制风险起到了保证作用。 2、专人负责：由公司相关人员组成的工作小组，负责外汇金融衍生品交易前的风险评估，分析交易的可行性及必要性，负责交易的具体操作办理，当市场发生重大变化时及时上报风险评估变化情况并提出可行的应急止损措施。 3、产品选择：在进行外汇金融衍生品交易前，在多个市场与多种产品之间进行比较分析，选择最适合公司业务背景、流动性强、风险较可控的外汇金融衍生工具开展业务。 4、交易对手管理：充分了解办理外汇金融衍生品的金融机构的经营资质、实施团队、涉及的交易人员、授权体系，慎重选择信用良好且与公司已建立长期业务往来的银行等金融机构。必要时可聘请专业机构对金融衍生品的交易模式、交易对手进行分析比较。 5、风险预案：预先确定风险应对预案及决策机制，专人负责跟踪金融衍生品公允价值的变化，及时评估已交易金融衍生品的风险敞口变化情况，定期汇报。在市场波动剧烈或风险增大的情况下，增加汇报频次，确保风险预案得以及时启动并执行。 6、例行检查：公司内外部审计部门定期或不定期对业务相关交易流程、审批手续、办理记录及账务信息进行核查。 7、定期披露：严格按照法律、法规及深圳证券交易所的相关规定要求及时完成信息披露工作。 | |
| 已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 | 公司已投资的衍生品本报告期内实际收益为230 万元，公司从事衍生品投资选择的银行和交易品种市场透明度大、成交活跃、流动性较强，成交价格和结算价能充分反映衍生品的公允价值。 |
| 报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 | 无重大变化 |
| 独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 | 公司开展外汇衍生品交易业务的相关决策程序符合国家相关法律、法规及《公司章程》的有关规定。以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，在保证正常生产经营的前提下，公司运用金融工具降低汇率风险，减少汇兑损失，控制经营风险，不存在损害公司和全体股东、尤其是中小股东利益的情形。同时，公司制定了《外汇衍生品交易业务管理制度》，通过加强内部控制，落实风险防范措施，为公司从事外汇衍生品交易业务制定了具体操作规程。公司本次开展外汇衍生品交易业务是可行的，风险是可控的。因此，我们一致同意公司按照相关制度的规定开展外汇衍生品交易业务。 |
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司面临的风险和应对措施
1、稀土原材料价格波动的风险
稀土金属是生产钕铁硼磁钢的主要原材料，我国是全球稀土原材料的重要供应地，稀土原材料价格的大幅波动在短期内将给公司的生产销售带来不利影响。应对措施：稀土原材料价格波动对公司短期的经营业绩存在一定影响，但公司可通过根据在手订单提前采购稀土原材料、建立稀土原材料安全库存、与客户建立调价机制、改进配方工艺技术降低成本等措施，减少稀土原材料价格波动对公司长期经营业绩的影响。
2、政策风险
公司生产的高性能钕铁硼永磁材料主要应用于新能源和节能环保领域，包括风力发电、新能源汽车及汽车零部件、节能变频空调、节能电梯、机器人及智能制造、3C等领域。虽然上述领域是国家重点鼓励发展的行业，但受国家政策影响较大，如果国家鼓励政策不持续导致下游需求不及预期，则可能会对公司未来的经营业绩造成不利影响。
应对措施：公司积极关注国家相关职能部门关于行业政策的发布或调整，结合自身特点在合法合规的前提下，积极探索相关措施以应对相关政策风险。
3、汇率波动风险
随着公司产品质量的提升，公司产品已获得国内外客户的广泛认可，在提升国内市场占有率的同时，
公司稳步开拓海外市场，海外业务逐渐增加。公司向海外客户的销售收入主要以外币结算。随着汇率制度改革不断深入，人民币汇率波动日趋市场化，同时国内外政治、经济环境也影响着人民币汇率的走势。汇率波动会影响公司外币计价的销售收入，同时也影响着公司的汇兑损益，可能会对公司造成不利影响。
应对措施：公司将密切关注全球金融市场和国家相关汇率政策，进行分析研判，选择合适的汇率管理工具对汇率风险进行主动管理，化解因汇率变化可能带来的收益下降风险。
4、应收账款规模较大及难以回收的风险
公司下游客户货款结算周期比较长，未来随着公司销售规模继续扩大，应收账款可能进一步增长。如果公司应收账款的催收不利或者客户不能按合同及时支付，将影响公司的资金周转速度和经营活动现金流量，从而对公司的生产经营及业绩水平造成不利影响。
应对措施：公司管理层一直非常重视应收账款的管理。公司对客户进行合理评估，根据客户评估情况给予适当的信用期，从源头保证应收账款的安全性。公司还明确销售业绩和回款目标的责任人，并将销售和回款任务的完成情况作为日常绩效考核的重要指标，定期对账龄进行分析，及时安排催款，尤其重视大额应收账款的催收工作，使应收账款风险控制在可控范围内。
5、新型冠状病毒肺炎疫情影响的风险
自新型冠状病毒肺炎疫情发生以来，我国各地政府相继出台并严格执行关于复工复产、物流与人流管理等疫情防控政策。目前新型冠状病毒肺炎疫情影响范围已波及全球多个国家和多个行业，多国已采取紧急措施，公司的客户、供应商等合作方均受到不同程度影响。若本次新冠肺炎疫情的影响在短期内乃至更长一段时间内不能得到有效消除，将对国内外的社会及经济正常运行带来持续的系统性影响，有可能对公司的经营业绩造成不利影响。 应对措施：2020年上半年，公司管理层在全球新冠肺炎疫情发生后积极应对，在防疫指挥部的指导下，于2020年2月12日实现公司复工，并且采取有效措施在2月底恢复至最佳产能的生产水平，全力减轻疫情对公司产销的不利影响。公司与上下游等合作方积极沟通，并密切关注上下游的供需变化。同时，公司通过捐款、捐赠物资等多种形式支持地方抗击疫情，积极履行企业社会责任。面对疫情带来的市场冲击，公司将坚定高质量发展步伐，有针对性的制定应对举措，积极面对各种挑战。
十、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 |
| 2020年06月03日 | 金力永磁 | 实地调研 | 机构 | 中信证券、上海伯驹投资发展中心（有限合伙）、蔡晓东 | 具体详见http://www.cninfo.com.cn |
| 2020年06月11日 | 金力永磁 | 实地调研 | 机构 | 海通证券 | 具体详见http://www.cninfo.com.cn |
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2019年年度股东大会 | 年度股东大会 | 63.11% | 2020年04月14日 | 2020年04月14日 | 巨潮资讯网 |
| 2020年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 67.94% | 2020年06月09日 | 2020年06月09日 | 巨潮资讯网 |
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 赣州稀土集团有限 | 持有公司5%以上股份股东 | 日常经营相关 | 材料采购 | 市场定价 | 6,249.03万元 | 6,249.03 | 10.62% | 48,000 | 否 | 银行转账 | 6,249.03万元 |
| 公司及其附属公司 | |||||||||||||
| 赣州稀土集团有限公司及其附属公司 | 持有公司5%以上股份股东 | 日常经营相关 | 委托加工 | 市场定价 | 16.33万元 | 16.33 | 1.49% | 2,000 | 否 | 银行转账 | 16.33万元 | ||
| 新疆金风科技股份有限公司及其附属公司 | 金风科技为对公司实施重大影响的股东金风投控之控股股东，金风科技董事曹志刚系本公司董事 | 日常经营相关 | 销售商品 | 市场定价 | 2,812.82万元 | 2,812.82 | 3.07% | 4,759 | 否 | 银行转账 | 2,812.82万元 | ||
| 四川江铜稀土磁材有限公司 | 公司持有其40%股份 | 日常经营相关 | 委托加工 | 市场定价 | 47.39万元 | 47.39 | 4.33% | 1,000 | 否 | 银行转账 | 47.39万元 | ||
| 合计 | -- | -- | 9,125.57 | -- | 55,759 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 不适用 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 公司本报告期关联交易明细及比照关联交易情况详见本报告“第十一节、十二、5、关联交易情况和8、其他” | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 | ||||||||||||
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、日常经营重大合同
单位：万元
| 合同订立公司方名称 | 合同订立对方名称 | 合同总金额 | 合同履行的进度 | 本期确认的销售收入金额 | 累计确认的销售收入金额 | 应收账款回款情况 | 影响重大合同履行的各项条件是否发生重大变化 | 是否存在合同无法履行的重大风险 |
| 金力永磁 | 金风科技 | 90,539.52 | 履行中 | 26,346.75 | 26,346.75 | 正常回款 | 否 | 否 |
十五、社会责任情况
1、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 劲力磁材 | 氯化氢 | 连续排放 | 1 | 厂房屋顶 | 1.78-1.79mg/m3 | 电镀污染物排放标准GB21900-2008 | - | - | 无 |
| 劲力磁材 | 硫酸雾 | 连续排放 | 5 | 厂房屋顶 | 0.2L-9.72mg/L | 电镀污染物排放标准GB21900-2008 | - | - | 无 |
| 劲力磁材 | 氮氧化物 | 连续排放 | 5 | 厂房屋顶 | 3L-14mg/m3 | 电镀污染物排放标准GB21900-2008 | - | - | 无 |
| 劲力磁材 | 危险废物 | 间歇排放 | - | 园区危险废物仓库 | - | - | - | - | 无 |
积极响应精准扶贫号召，多次参与“帮扶工程”公益项目等精准扶贫工作，同时，公司结合自身用工需求，对赣州辖区内贫困县区的务工人员招收力度给与一定程度倾斜。未来公司会一如既往扎实经营，努力提升公司业绩的同时，增加赣南老区的社会财富，继续积极参与政府组织的各项“精准扶贫”工作，帮助更多的贫困县区群众实现脱贫致富。
（2）半年度精准扶贫概要
今年疫情发生以来，公司保障自身生产安全的同时，积极通过捐款、捐赠物资等多种形式支持地方抗击疫情，积极履行企业社会责任。报告期内，公司通过赣州市红十字博爱基金会，向赣南医学院第一附属医院捐款100万元，另外还向赣州市红十字博爱基金会捐献了医用口罩2.8万个，助力地方抗击疫情。
（3）精准扶贫成效
| 指标 | 计量单位 | 数量/开展情况 |
| 一、总体情况 | —— | —— |
| 其中：1.资金 | 万元 | 100 |
| 2.物资折款 | 万元 | 11.2 |
| 二、分项投入 | —— | —— |
| 1.产业发展脱贫 | —— | —— |
| 2.转移就业脱贫 | —— | —— |
| 3.易地搬迁脱贫 | —— | —— |
| 4.教育扶贫 | —— | —— |
| 5.健康扶贫 | —— | —— |
| 6.生态保护扶贫 | —— | —— |
| 7.兜底保障 | —— | —— |
| 8.社会扶贫 | —— | —— |
| 9.其他项目 | —— | —— |
| 三、所获奖项（内容、级别） | —— | —— |
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 155,336,000 | 37.57% | 155,336,000 | 37.57% | |||||
| 3、其他内资持股 | 155,336,000 | 37.57% | 155,336,000 | 37.57% | |||||
| 其中：境内法人持股 | 151,211,000 | 36.57% | 151,211,000 | 36.57% | |||||
| 境内自然人持股 | 4,125,000 | 1.00% | 4,125,000 | 1.00% | |||||
| 二、无限售条件股份 | 258,088,188 | 62.43% | 436 | 436 | 258,088,624 | 62.43% | |||
| 1、人民币普通股 | 258,088,188 | 62.43% | 436 | 436 | 258,088,624 | 62.43% | |||
| 三、股份总数 | 413,424,188 | 100.00% | 436 | 436 | 413,424,624 | 100.00% | |||
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 53,106 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 江西瑞德创业投资有限公司 | 境内非国有法人 | 36.58% | 151,211,000 | 151,211,000 | 质押 | 5,359,999 | ||
| 金风投资控股有限公司 | 境内非国有法人 | 12.96% | 53,595,757 | -891,000 | 53,595,757 | |||
| 新疆虔昌企业咨询管理有限合伙企业 | 境内非国有法人 | 7.26% | 30,000,000 | 30,000,000 | ||||
| 赣州稀土集团有限公司 | 国有法人 | 6.53% | 27,000,000 | 27,000,000 | ||||
| 深圳远致富海九号投资企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 3.14% | 12,997,591 | -8,268,309 | 12,997,591 | |||
| 中国-比利时直接股权投资基金 | 国有法人 | 0.83% | 3,416,658 | -315,000 | 3,416,658 | |||
| 武汉博新科技发展有限公司 | 境内非国有法人 | 0.63% | 2,584,700 | 2,584,700 | ||||
| 毛华云 | 境内自然人 | 0.33% | 1,350,000 | -450,000 | 1,350,000 | |||
| 中国工商银行股份有限公司－易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 | 其他 | 0.29% | 1,185,200 | 1,185,200 | ||||
| 中国建设银行股份有限公司－华安创业板50交易型开放 | 其他 | 0.24% | 977,204 | 977,204 | ||||
| 式指数证券投资基金 | |||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | ||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | （1）上述股东江西瑞德创业投资有限公司（以下简称“瑞德创投”）为公司控股股东，公司实控人蔡报贵、胡志滨、李忻农分别持有瑞德创投40%、30%、30%的出资额，且为一致行动人，其中蔡报贵持有新疆虔昌27.31%出资份额，胡志滨持有新疆虔昌31.43%出资份额，李忻农持有新疆虔昌17.96%出资份额；（2）公司副总经理毛华云直接持有公司135.00万股，并通过新疆虔昌间接持有公司93.4267万股。（3）除上述股东外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | ||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | |||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |||
| 股份种类 | 数量 | ||||
| 金风投资控股有限公司 | 53,595,757 | 人民币普通股 | 53,595,757 | ||
| 新疆虔昌企业咨询管理有限合伙企业 | 30,000,000 | 人民币普通股 | 30,000,000 | ||
| 赣州稀土集团有限公司 | 27,000,000 | 人民币普通股 | 27,000,000 | ||
| 深圳远致富海九号投资企业（有限合伙） | 12,997,591 | 人民币普通股 | 12,997,591 | ||
| 中国-比利时直接股权投资基金 | 3,416,658 | 人民币普通股 | 3,416,658 | ||
| 武汉博新科技发展有限公司 | 2,584,700 | 人民币普通股 | 2,584,700 | ||
| 中国工商银行股份有限公司－易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 | 1,185,200 | 人民币普通股 | 1,185,200 | ||
| 中国建设银行股份有限公司－华安创业板50交易型开放式指数证券投资基金 | 977,204 | 人民币普通股 | 977,204 | ||
| 中国建设银行股份有限公司－国泰国证有色金属行业指数分级证券投资基金 | 660,813 | 人民币普通股 | 660,813 | ||
| 香港中央结算有限公司 | 554,879 | 人民币普通股 | 554,879 | ||
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | （1）上述股东江西瑞德创业投资有限公司（以下简称“瑞德创投”）为公司控股股东，公司实控人蔡报贵、胡志滨、李忻农分别持有瑞德创投40%、30%、30%的出资额，且为一致行动人，其中蔡报贵持有新疆虔昌27.31%出资份额，胡志滨持有新疆虔昌31.43%出资份额，李忻农持有新疆虔昌17.96%出资份额；（2）公司副总经理毛华云直接持有公司135.00万股，并通过新疆虔昌间接持有公司93.4267万股。（3）除上述股东外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | ||||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 无 | ||||
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 可转换公司债券相关情况
√ 适用 □ 不适用
一、转股价格历次调整情况
公司于2020年5月14日（股权登记日）实施2019年度权益分派方案：以截至2019年12月31日公司总股本413,424,188股为基数，向全体股东每10股派1.10元现金红利（含税），合计派发现金红利45,476,660.68元（含税），不送红股，不以公积金转增股本。本次股利分配后剩余利润结转至以后年度分配。根据公司《创业板公开发行可转换公司债券募集说明书》相关条款以及中国证监会关于可转换公司债券发行的有关规定，结合本次权益分派实施情况，公司可转换公司债券转股价格将进行如下调整：
调整后转股价=调整前转股价-每股派送现金股利
=41.20-0.11=41.09元/股
其中：调整前转股价=41.20元/股；每股派送现金股利=0.11元。
调整后的转股价格自2020年5月15日（除权除息日）起生效。
二、累计转股情况
√ 适用 □ 不适用
| 转债简称 | 转股起止日期 | 发行总量（张） | 发行总金额 | 累计转股金额（元） | 累计转股数（股） | 转股数量占转股开始日前公司已发行股份总额的比例 | 尚未转股金额(元) | 未转股金额占发行总金额的比例 |
| 金力转债 | 2020年05月15日 | 4,350,000 | 435,000,000.00 | 18,200.00 | 436 | 0.00% | 434,981,800.00 | 100.00% |
| 序号 | 可转债持有人名称 | 可转债持有人性质 | 报告期末持有可转债数量（张） | 报告期末持有可转债金额（元） | 报告期末持有可转债占比 |
| 1 | 九江银行股份有限公司－久赢理财 | 其他 | 794,369 | 79,436,900.00 | 18.26% |
| 2 | 南方东英资产管理有限公司－南方东英龙腾中国基金（交易所） | 境外法人 | 499,996 | 49,999,600.00 | 11.49% |
| 3 | 交通银行股份有限公司－兴全磐稳增利债券型证券投资基金 | 其他 | 258,858 | 25,885,800.00 | 5.95% |
| 4 | UBS AG | 境外法人 | 207,347 | 20,734,700.00 | 4.77% |
| 5 | 中国工商银行－富国天利增长债券投资基金 | 其他 | 125,000 | 12,500,000.00 | 2.87% |
| 6 | 中国工商银行股份有限公司－兴全恒益债券型证券投资基金 | 其他 | 99,994 | 9,999,400.00 | 2.30% |
| 7 | 国寿养老稳健9号固定收益型养老金产品－招商银行股份有限公司 | 其他 | 70,881 | 7,088,100.00 | 1.63% |
| 8 | 金美好 | 境内自然人 | 59,123 | 5,912,300.00 | 1.36% |
| 9 | 北京银行股份有限公司－银河通利债券型证券投资基金(LOF) | 其他 | 49,936 | 4,993,600.00 | 1.15% |
| 10 | 谢军 | 境内自然人 | 49,930 | 4,993,000.00 | 1.15% |
第九节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 蔡报贵 | 董事长、总经理 | 现任 | |||||||
| 胡志滨 | 董事 | 现任 | |||||||
| 李忻农 | 董事 | 现任 | |||||||
| 曹志刚 | 副董事长 | 现任 | |||||||
| 谢志宏 | 董事 | 现任 | |||||||
| 吕锋 | 董事、副总经理 | 现任 | 1,100,000 | 275,000 | 825,000 | ||||
| 尤建新 | 独立董事 | 现任 | |||||||
| 陈占恒 | 独立董事 | 现任 | |||||||
| 袁太芳 | 独立董事 | 现任 | |||||||
| 苏权 | 监事会主席 | 现任 | |||||||
| 朱庆莲 | 监事 | 现任 | |||||||
| 粟山 | 监事 | 现任 | |||||||
| 刘路军 | 职工代表监事 | 现任 | |||||||
| 孙益霞 | 职工代表监事 | 现任 | |||||||
| 梁起禄 | 职工代表监事 | 现任 | |||||||
| 黄长元 | 副总经理 | 现任 | 600,000 | 150,000 | 450,000 | ||||
| 毛华云 | 副总经理 | 现任 | 1,800,000 | 450,000 | 1,350,000 | ||||
| 鹿明 | 副总经理、董事会秘书 | 现任 | 700,000 | 175,000 | 525,000 | ||||
| 于涵 | 副总经理 | 现任 | 600,000 | 150,000 | 450,000 |
| 谢辉 | 财务总监 | 现任 | 700,000 | 175,000 | 525,000 | ||||
| 易鹏鹏 | 副总经理 | 现任 | |||||||
| 李丹兵 | 原监事 | 离任 | |||||||
| 合计 | -- | -- | 5,500,000 | 0 | 1,375,000 | 4,125,000 | 0 | 0 | 0 |
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 易鹏鹏 | 副总经理 | 聘任 | 2020年03月20日 | 经公司第二届董事会第十九次会议审议通过，同意聘任易鹏鹏先生为公司副总经理。 |
| 李丹兵 | 监事 | 离任 | 2020年05月07日 | 因其个人工作原因，李丹兵先生请求辞去公司第二届监事会监事的职务，辞职后不再担任公司任何职务。 |
第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券是
一、公司债券基本信息
| 债券名称 | 债券简称 | 债券代码 | 发行日 | 到期日 | 债券余额（万元） | 利率 | 还本付息方式 |
| 江西金力永磁科技股份有限公司可转换公司债券 | 金力转债 | 123033 | 2019年11月01日 | 2025年10月31日 | 43,498.18 | 第一年0.4%、第二年1.0%、第三年1.5%、第四年2.0%、第五年3.0%、第六年4.0%。 | ①本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式，计息起始日为可转债发行首日，即2019年11月1日（T日）。②付息日：每年的付息日为本次发行的可转债发行首日起每满一年的当日。如该日为法定节假日或休息日，则顺延至下一个工作日，顺延期间不另付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。③付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交易日，公司将在每年付息日之后的五个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前（包括付息债权登记日）申请转换成公司股票的可转换公司债券，公司不再向其持有人支付本计息年度及以后计息年度的利息。④可转债持有人所获得利息收入的应付税项由可转债持有人承担。 |
| 公司债券上市或转让的交易场所 | 深圳证券交易所 | ||||||
| 债券受托管理人： | |||||||
| 名称 | 不适用 | 办公地址 | 不适用 | 联系人 | 不适用 | 联系人电话 | 不适用 |
| 报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构： | |||||||
| 名称 | 中证鹏元资信评估股份有限公司 | 办公地址 | 深圳市深南大道7008号阳光高尔夫大厦3楼 | ||||
| 公司债券募集资金使用情况及履行的程序 | 详细请见本报告期第四节经营情况讨论与分析之“五、投资状况分析”募集资金使用情况部分。 |
| 期末余额（万元） | 22,819.47 |
| 募集资金专项账户运作情况 | 详细请见本报告期第四节经营情况讨论与分析之“五、投资状况分析”募集资金使用情况部分。 |
| 募集资金使用是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致 | 是 |
| 项目 | 本报告期末 | 上年末 | 本报告期末比上年末增减 |
| 流动比率 | 328.63% | 260.92% | 67.71个百分点 |
| 资产负债率 | 53.24% | 52.93% | 0.31个百分点 |
| 速动比率 | 225.05% | 185.88% | 39.17个百分点 |
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| EBITDA利息保障倍数 | 4.5 | 4.94 | -8.91% |
| 贷款偿还率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
| 利息偿付率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
第十一节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。公司2020年半年度财务报告经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审阅，并出具了《江西金力永磁科技股份有限公司二〇二〇年半年度审阅报告》。
审阅报告
信会师报字[2020]第ZC10464号江西金力永磁科技股份有限公司：
我们审阅了后附的江西金力永磁科技股份有限公司（以下简称“金力永磁”）财务报表，包括2020年6月30日的合并及母公司资产负债表，2020年1-6月的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。这些财务报表的编制是金力永磁管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对这些财务报表出具审阅报告。我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101号——财务报表审阅》的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信财务报表没有按照企业会计准则的规定编制，未能在所有重大方面公允反映被审阅单位的财务状况、经营成果和现金流量。（此页无正文）立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：黄春燕中国注册会计师：黄越中国?上海 2020年8月7日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：江西金力永磁科技股份有限公司
2020年06月30日
单位：元
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 681,820,443.79 | 778,829,707.39 |
| 结算备付金 |
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 779,890.00 | 1,931,863.00 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 169,801,960.69 | 83,666,146.01 |
| 应收账款 | 698,824,788.49 | 704,773,201.23 |
| 应收款项融资 | 44,802,860.48 | 50,782,358.95 |
| 预付款项 | 10,018,171.42 | 9,583,362.82 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 13,752,742.83 | 1,578,284.66 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 719,692,661.31 | 637,311,455.99 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 11,180,182.37 | 7,799,327.39 |
| 流动资产合计 | 2,350,673,701.38 | 2,276,255,707.44 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 11,621,425.31 | 12,511,134.33 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 417,240,005.14 | 384,935,682.06 |
| 在建工程 | 33,953,077.74 | 38,105,030.95 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 |
| 无形资产 | 34,049,920.44 | 34,713,702.82 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 14,912,055.79 | 15,761,542.07 |
| 递延所得税资产 | 7,286,020.38 | 7,835,014.76 |
| 其他非流动资产 | 72,929,744.12 | 56,119,307.62 |
| 非流动资产合计 | 591,992,248.92 | 549,981,414.61 |
| 资产总计 | 2,942,665,950.30 | 2,826,237,122.05 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 178,624,200.87 | 299,551,694.84 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 166,098,236.57 | 234,019,056.92 |
| 应付账款 | 277,194,337.11 | 241,620,845.03 |
| 预收款项 | 28,431,103.75 | |
| 合同负债 | 37,715,467.76 | |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 30,060,063.82 | 28,480,244.07 |
| 应交税费 | 5,392,019.99 | 7,664,865.29 |
| 其他应付款 | 11,757,926.59 | 11,549,760.66 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 3,305,610.00 | 5,610.00 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,514,293.86 | 21,063,812.73 |
| 其他流动负债 | 6,943,919.44 | |
| 流动负债合计 | 715,300,466.01 | 872,381,383.29 |
| 非流动负债： |
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 467,207,569.04 | 248,800,000.00 |
| 应付债券 | 333,142,270.53 | 322,026,734.51 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 31,171,954.07 | 35,576,551.75 |
| 递延所得税负债 | 19,747,214.27 | 17,076,031.41 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 851,269,007.91 | 623,479,317.67 |
| 负债合计 | 1,566,569,473.92 | 1,495,860,700.96 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 413,424,624.00 | 413,424,188.00 |
| 其他权益工具 | 107,459,231.41 | 107,464,114.83 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 382,095,698.78 | 382,078,171.07 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 3,042,468.38 | 3,255,923.64 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 62,368,031.12 | 62,368,031.12 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 407,785,620.64 | 361,762,424.36 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,376,175,674.33 | 1,330,352,853.02 |
| 少数股东权益 | -79,197.95 | 23,568.07 |
| 所有者权益合计 | 1,376,096,476.38 | 1,330,376,421.09 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,942,665,950.30 | 2,826,237,122.05 |
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 654,940,077.21 | 752,500,578.83 |
| 交易性金融资产 | 779,890.00 | 1,931,863.00 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 169,801,960.69 | 83,666,146.01 |
| 应收账款 | 713,857,859.26 | 727,819,305.94 |
| 应收款项融资 | 44,802,860.48 | 50,782,358.95 |
| 预付款项 | 19,364,251.91 | 19,619,126.30 |
| 其他应收款 | 10,643,558.59 | 9,703,851.94 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 711,477,142.34 | 628,032,193.97 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 8,791,953.74 | 4,708,720.67 |
| 流动资产合计 | 2,334,459,554.22 | 2,278,764,145.61 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 79,015,069.14 | 63,811,098.58 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 379,095,644.39 | 347,023,546.71 |
| 在建工程 | 33,891,109.59 | 37,571,390.19 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 30,266,226.68 | 30,725,928.08 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 |
| 长期待摊费用 | 13,211,754.10 | 13,819,982.04 |
| 递延所得税资产 | 9,711,961.05 | 10,231,541.80 |
| 其他非流动资产 | 72,367,871.53 | 57,389,486.47 |
| 非流动资产合计 | 617,559,636.48 | 560,572,973.87 |
| 资产总计 | 2,952,019,190.70 | 2,839,337,119.48 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 178,624,200.87 | 299,551,694.84 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 165,268,542.08 | 233,194,959.78 |
| 应付账款 | 273,571,216.42 | 235,626,224.59 |
| 预收款项 | 23,243,296.88 | |
| 合同负债 | 21,334,039.44 | |
| 应付职工薪酬 | 27,655,436.20 | 26,083,899.69 |
| 应交税费 | 5,087,657.21 | 7,653,310.71 |
| 其他应付款 | 11,369,878.58 | 11,391,952.93 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 3,305,610.00 | 5,610.00 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,514,293.86 | 21,063,812.73 |
| 其他流动负债 | 3,503,819.49 | |
| 流动负债合计 | 687,929,084.15 | 857,809,152.15 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 467,207,569.04 | 248,800,000.00 |
| 应付债券 | 333,142,270.53 | 322,026,734.51 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 31,171,954.07 | 35,576,551.75 |
| 递延所得税负债 | 19,747,214.27 | 17,076,031.41 |
| 其他非流动负债 |
| 非流动负债合计 | 851,269,007.91 | 623,479,317.67 |
| 负债合计 | 1,539,198,092.06 | 1,481,288,469.82 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 413,424,624.00 | 413,424,188.00 |
| 其他权益工具 | 107,459,231.41 | 107,464,114.83 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 382,095,698.78 | 382,078,171.07 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 62,368,031.12 | 62,368,031.12 |
| 未分配利润 | 447,473,513.33 | 392,714,144.64 |
| 所有者权益合计 | 1,412,821,098.64 | 1,358,048,649.66 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,952,019,190.70 | 2,839,337,119.48 |
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业总收入 | 963,410,912.05 | 780,263,209.14 |
| 其中：营业收入 | 963,410,912.05 | 780,263,209.14 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 862,665,418.76 | 714,219,191.82 |
| 其中：营业成本 | 742,998,949.20 | 633,315,155.71 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 5,189,502.24 | 1,509,676.25 |
| 销售费用 | 11,484,845.46 | 10,947,149.06 |
| 管理费用 | 28,334,546.16 | 24,505,998.50 |
| 研发费用 | 37,892,219.39 | 25,531,285.22 |
| 财务费用 | 36,765,356.31 | 18,409,927.08 |
| 其中：利息费用 | 29,593,570.27 | 17,177,134.90 |
| 利息收入 | 3,497,456.40 | 1,740,367.30 |
| 加：其他收益 | 6,193,236.33 | 6,408,098.21 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 2,814,595.07 | -98,215.04 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -889,709.02 | -170,949.84 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -1,151,973.00 | -267,313.55 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -702,604.62 | -2,548,548.63 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -2,137,138.54 | -1,481,438.82 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -220,396.95 | 353,056.38 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 105,541,211.58 | 68,409,655.87 |
| 加：营业外收入 | 324.86 | 242,482.00 |
| 减：营业外支出 | 1,992,231.57 | 1,038,819.52 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 103,549,304.87 | 67,613,318.35 |
| 减：所得税费用 | 12,127,248.16 | 8,776,747.81 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 91,422,056.71 | 58,836,570.54 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 91,422,056.71 | 58,836,570.54 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 |
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 91,499,856.96 | 58,902,642.59 |
| 2.少数股东损益 | -77,800.25 | -66,072.05 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -238,421.03 | -754.87 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -213,455.26 | -20,194.38 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -213,455.26 | -20,194.38 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | -213,455.26 | -20,194.38 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -24,965.77 | 19,439.51 |
| 七、综合收益总额 | 91,183,635.68 | 58,835,815.67 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 91,286,401.70 | 58,882,448.21 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -102,766.02 | -46,632.54 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.22 | 0.14 |
| （二）稀释每股收益 | 0.22 | 0.14 |
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业收入 | 959,104,320.70 | 772,628,356.36 |
| 减：营业成本 | 742,296,800.57 | 629,020,866.99 |
| 税金及附加 | 5,048,876.50 | 1,383,859.01 |
| 销售费用 | 11,294,200.55 | 11,068,094.01 |
| 管理费用 | 17,178,746.05 | 14,925,741.31 |
| 研发费用 | 38,417,058.02 | 29,116,491.98 |
| 财务费用 | 34,934,049.27 | 17,714,339.32 |
| 其中：利息费用 | 31,477,694.39 | 17,077,963.15 |
| 利息收入 | 3,628,570.32 | 1,721,867.67 |
| 加：其他收益 | 5,826,001.56 | 6,335,536.48 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 2,802,421.82 | -98,215.04 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -796,029.44 | -170,949.84 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -1,151,973.00 | -267,313.55 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -733,079.60 | -2,168,070.19 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -2,137,138.54 | -1,481,438.82 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -220,396.95 | 353,056.38 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 114,320,425.03 | 72,072,519.00 |
| 加：营业外收入 | -61.87 | 242,482.00 |
| 减：营业外支出 | 1,986,499.26 | 1,038,819.52 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 112,333,863.90 | 71,276,181.48 |
| 减：所得税费用 | 12,097,834.53 | 8,787,148.94 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 100,236,029.37 | 62,489,032.54 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 100,236,029.37 | 62,489,032.54 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 100,236,029.37 | 62,489,032.54 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 |
| （二）稀释每股收益 |
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 834,066,142.11 | 674,914,300.18 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 14,538,775.75 | 50,918,268.28 |
| 经营活动现金流入小计 | 848,604,917.86 | 725,832,568.46 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 739,794,432.51 | 530,428,874.48 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 121,080,184.17 | 110,085,307.36 |
| 支付的各项税费 | 26,587,326.33 | 2,909,563.82 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 16,948,182.63 | 69,248,453.58 |
| 经营活动现金流出小计 | 904,410,125.64 | 712,672,199.24 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -55,805,207.78 | 13,160,369.22 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 613,076,320.70 | 44,692,735.82 |
| 取得投资收益收到的现金 | 3,710,638.17 | 72,734.80 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 5,436,000.00 | 345,000.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 622,222,958.87 | 45,110,470.62 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 43,934,064.45 | 57,178,027.76 |
| 投资支付的现金 | 613,082,654.78 | 47,692,735.82 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 11,410,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 668,426,719.23 | 104,870,763.58 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -46,203,760.36 | -59,760,292.96 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 274,991,621.69 | 49,156,216.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 274,991,621.69 | 49,156,216.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 198,000,956.00 | 124,720,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 55,749,736.50 | 58,463,724.24 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 254,750,692.50 | 183,183,724.24 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 20,240,929.19 | -134,027,508.24 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,158,459.48 | -946,194.58 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -80,609,579.47 | -181,573,626.56 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 644,304,805.59 | 396,685,868.86 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 563,695,226.12 | 215,112,242.30 |
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 824,234,396.01 | 674,507,842.43 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 13,712,269.22 | 49,609,887.80 |
| 经营活动现金流入小计 | 837,946,665.23 | 724,117,730.23 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 748,926,774.09 | 538,043,373.68 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 105,902,658.22 | 97,497,093.66 |
| 支付的各项税费 | 26,207,202.55 | 1,653,763.74 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 13,332,678.79 | 72,592,211.37 |
| 经营活动现金流出小计 | 894,369,313.65 | 709,786,442.45 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -56,422,648.42 | 14,331,287.78 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 579,846,320.70 | 44,692,735.82 |
| 取得投资收益收到的现金 | 3,604,785.34 | 72,734.80 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 5,436,000.00 | 345,000.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 588,887,106.04 | 45,110,470.62 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 39,166,411.66 | 54,841,482.76 |
| 投资支付的现金 | 595,852,654.78 | 49,692,735.82 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 635,019,066.44 | 104,534,218.58 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -46,131,960.40 | -59,423,747.96 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 274,991,621.69 | 49,156,216.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 274,991,621.69 | 49,156,216.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 198,000,956.00 | 124,720,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 55,749,736.50 | 58,463,724.24 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 254,750,692.50 | 183,183,724.24 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 20,240,929.19 | -134,027,508.24 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,158,459.48 | -901,499.37 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -81,155,220.15 | -180,021,467.79 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 618,799,774.18 | 383,119,325.49 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 537,644,554.03 | 203,097,857.70 |
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 413,424,188.00 | 107,464,114.83 | 382,078,171.07 | 3,255,923.64 | 62,368,031.12 | 361,762,424.36 | 1,330,352,853.02 | 23,568.07 | 1,330,376,421.09 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 413,424,188.00 | 107,464,114.83 | 382,078,171.07 | 3,255,923.64 | 62,368,031.12 | 361,762,424.36 | 1,330,352,853.02 | 23,568.07 | 1,330,376,421.09 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 436.00 | -4,883.42 | 17,527.71 | -213,455.26 | 46,023,196.28 | 45,822,821.31 | -102,766.02 | 45,720,055.29 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -213,455.26 | 91,499,856.96 | 91,286,401.70 | -102,766.02 | 91,183,635.68 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 436.00 | -4,883.42 | 17,527.71 | 13,080.29 | 13,080.29 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 436.00 | -4,883.42 | 17,527.71 | 13,080.29 | 13,080.29 | ||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -45,476,660.68 | -45,476,660.68 | -45,476,660.68 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -45,476,660.68 | -45,476,660.68 | -45,476,660.68 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股 |
| 本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 413,424,624.00 | 107,459,231.41 | 382,095,698.78 | 3,042,468.38 | 62,368,031.12 | 407,785,620.64 | 1,376,175,674.33 | -79,197.95 | 1,376,096,476.38 |
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 413,424,188.00 | 382,078,171.07 | 3,262,736.86 | 45,607,126.23 | 267,119,769.45 | 1,111,491,991.61 | -3,685,306.09 | 1,107,806,685.52 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 413,424,188.00 | 382,078,171.07 | 3,262,736.86 | 45,607,126.23 | 267,119,769.45 | 1,111,491,991.61 | -3,685,306.09 | 1,107,806,685.52 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -20,194.38 | 13,425,981.91 | 13,405,787.53 | -46,632.54 | 13,359,154.99 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -20,194.38 | 58,902,642.59 | 58,882,448.21 | -46,632.54 | 58,835,815.67 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -45,476,660.68 | -45,476,660.68 | -45,476,660.68 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -45,476,660.68 | -45,476,660.68 | -45,476,660.68 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 |
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 413,424,188.00 | 382,078,171.07 | 3,242,542.48 | 45,607,126.23 | 280,545,751.36 | 1,124,897,779.14 | -3,731,938.63 | 1,121,165,840.51 |
| 项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 413,424,188.00 | 107,464,114.83 | 382,078,171.07 | 62,368,031.12 | 392,714,144.64 | 1,358,048,649.66 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 413,424,188.00 | 107,464,114.83 | 382,078,171.07 | 62,368,031.12 | 392,714,144.64 | 1,358,048,649.66 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 436.00 | -4,883.42 | 17,527.71 | 54,759,368.69 | 54,772,448.98 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 100,236,029.3 | 100,236,029.37 | ||||||||||
| 7 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 436.00 | -4,883.42 | 17,527.71 | 13,080.29 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 436.00 | -4,883.42 | 17,527.71 | 13,080.29 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -45,476,660.68 | -45,476,660.68 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -45,476,660.68 | -45,476,660.68 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 |
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 413,424,624.00 | 107,459,231.41 | 382,095,698.78 | 62,368,031.12 | 447,473,513.33 | 1,412,821,098.64 |
| 项目 | 2019年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 413,424,188.00 | 382,078,171.07 | 45,607,126.23 | 287,342,661.23 | 1,128,452,146.53 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 413,424,188.00 | 382,078,171.07 | 45,607,126.23 | 287,342,661.23 | 1,128,452,146.53 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 17,012,371.86 | 17,012,371.86 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 62,489,032.54 | 62,489,032.54 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -45,476,660.68 | -45,476,660.68 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -45,476,660.68 | -45,476,660.68 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 413,424,188.00 | 382,078,171.07 | 45,607,126.23 | 304,355,033.09 | 1,145,464,518.39 |
经公司2008年8月28日股东会决议通过，黄长元认缴的人民币1万元转由江西瑞德创业投资有限公司认缴，公司变更为有限责任公司(法人独资)。2008年9月2日，江西瑞德创业投资有限公司出资1,800万元，并经华昇会计师事务所有限公司以[2008]第79号验资报告予审验； 2008年9月28日，江西瑞德创业投资有限公司出资6,200万元，并经华昇会计师事务所有限公司以[2008]第89号验资报告予审验，本次新增实收资本后江西瑞德创业投资有限公司认缴10,000万元、实际出资10,000万元。2009年2月17日江西瑞德创业投资有限公司与新疆金风科技股份有限公司(以下简称“金风科技”)及赣州稀土矿业有限公司(以下简称“赣州稀土矿业”)签署股权转让协议，将持有的34%及10%的股权分别转让给金风科技及赣州稀土矿业。
2010年5月，金风科技将持有的本公司34%股权经评估作价后以股权出资成立金风投资控股有限公司，本公司股东金风科技变更为金风投资控股有限公司。
2011年8月17日经股东会决议和修改后的章程规定，新增注册资本1,111万元，本次新增实收资本由新疆虔石股权投资管理有限合伙企业认缴并于2011年8月24日之前一次性缴足；本次增资业经赣州中浩会计师事务所有限公司以[2011]第0232号验资报告予审验。
2015年4月30日，立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具“信会师报字[2015]第410383号”《审计报告》，确认截至2014年12月31日止，账面资产净值为人民币264,722,288.36元。
2015年5月25日，赣州市国资委出具“赣市国资产权字[2015]6号”《关于赣州稀土矿业有限公司持有部分股权无偿划转的批复》，同意赣州稀土矿业将持有本公司9%的股权无偿划转给赣州稀土集团有限公司。
2015年6月1日，公司召开2015年第三次临时股东会并通过决议，同意赣州稀土矿业将持有本公司9%的股权无偿划转给赣州稀土集团有限公司。公司就上述变更事宜向赣州市工商行政管理局办理工商变更手续。
2015年6月3日，公司通过股东会决议，按1.7648:1的比例将公司净资产折为股份15,000万股，每股面值1元，剩余净资产人民币114,722,288.36元计入资本公积金。
2015年6月4日，本公司召开创立大会暨第一次股东大会，公司全体发起人签署《公司章程》。
2015年6月29日，本公司取得赣州市工商行政管理局核发的注册号为360703110000115的《企业法人营业执照》。公司股权结构为江西瑞德创业投资有限公司出资7,560万元，占注册资本的50.40%；金风投资控股有限公司出资4,590万元，占注册资本的30.60%；赣州稀土集团有限公司出资1,350万元，占注册资本的
9.00%；新疆虔石股权投资管理有限合伙企业出资1,500万元，占注册资本的10.00%。
2015年10月26日，根据本公司之《江西金力永磁科技股份有限公司2015年第四次临时股东大会决议》及修改后的章程规定，本公司向北京金禾永磁投资管理中心（有限合伙）、上海尚颀德连投资中心（有限合伙）、北京南车华盛创业投资企业（有限合伙）发行16,670,000.00股新股，发行价为每股人民币4.7990元，共取得资金合计人民币80,000,000.00元，其中增加注册资本人民币16,670,000.00元，上述变更业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）信会师报字[2015]第450163号验资报告验证。
根据本公司2016年2月19日之《江西金力永磁科技股份有限公司2016年第三次临时股东大会决议》及修改后的章程规定，本公司向华融证券股份有限公司、中信证券股份有限公司、中国国际金融股份有限公司、华泰证券股份有限公司、南京车库红茶投资管理有限公司、三鹰（北京）投资咨询有限公司、江西南昌城发投资有限公司发行5,000,000股新股，发行价为每股人民币9.000元，增加注册资本人民币5,000,000.00元。本次增资业经立信会计师事务（特殊普通合伙）信会师报字[2016]第450018号验资报告予审验。
根据本公司2016年9月13日之《江西金力永磁科技股份有限公司2016年第四次临时股东大会决议》及修改后的章程规定，本公司增加注册资本人民币10,387,094.00元，向中国—比利时直接股权投资基金、建银国际资本管理（天津）有限公司、扬州尚颀并购成长产业基金合伙企业（有限合伙）、盐城尚颀王狮汽车后市场产业投资基金（有限合伙）、弘湾资本管理有限公司发行10,387,094.00股新股，每股面值1.00元，每股发行价人民币15.5000元,变更后的注册资本为人民币182,057,094.00元。上述变更业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）信会师报字[2016]第450189号验资报告验证。
根据本公司2016年11月25日之《江西金力永磁科技股份有限公司2016年第六次临时股东大会决议》及修改后的章程规定，本公司增加注册资本人民币3,855,000.00元，向毛华云等26名发行对象发行3,855,000.00股新股，每股面值1.00元，每股发行价人民币4.5990元,变更后的注册资本为人民币185,912,094.00元。上述变更业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）信会师报字[2016]第450209号验资报告验证。
根据本公司2017年3月21日股东大会决议和修改后的章程规定，本公司申请增加注册资本人民币185,912,094.00元，由资本公积-股本溢价转增股本，转增基准日期为2016年12月31日，变更后注册资本为人民币371,824,188.00元。上述变更业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）信会师报字[2017]第ZC10284号验资报告验证。
2018年度经本公司2017年第二次临时股东大会审议通过《关于江西金力永磁科技股份有限公司修订首次公开发行人民币普通股（A股）股票并上市方案的议案》，并经中国证券监督管理委员会《关于核准江西金力永磁科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可【2018】1379号）的核准，本公司公开发行41,600,000股，每股面值1.00元，每股发行价人民币5.39元，变更后的注册资本为人民币413,424,188.00元。上述变更业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）信会师报字[2018]第ZC10470号验资报告验证。
截至2020年6月30日止，本公司注册资本为413,424,188.00元，实收资本为413,424,624.00元。
本公司统一信用代码913607006779749909。
注册地址：江西省赣州市经济技术开发区工业园。
经营范围：研发、生产各种磁性材料及相关磁组件；国内一般贸易；自营和代理各类商品和技术的进出口及进出口业务的咨询服务（实行国营贸易管理的货物除外）。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。
本财务报表业经公司董事会于2020年8月7日批准报出。
截至2020年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称赣州劲力磁材加工有限公司
赣州劲力磁材加工有限公司金力稀土永磁（香港）有限公司（JL MAG RARE-EARTH (HONG KONG) CO.LIMITED）
| 金力稀土永磁（香港）有限公司（JL MAG RARE-EARTH (HONG KONG) CO.LIMITED） |
| JLMAG Rare-earth CO. (Europe) B.V |
| JL MAG RARE-EARTH JAPAN |
| 江西金力粘结磁有限公司 |
| 金力永磁（宁波）投资有限公司 |
| JL MAG RARE-EARTH (U.S.A.) INC. |
金力永磁（宁波）科技有限公司
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更” 和 “九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
公司自本报告期末12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2020年6月30日的合并及母公司财务状况以及2020年1-6月的合并及母公司经营成果和现金流量。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
本次报告期为2020年1月1日至2020年6月30日。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。2）合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，不能重分类进损益的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，不能重分类进损益的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“五、（19）长期股权投资”。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生当期的平均汇率折算。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。10、金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。1）金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：
以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。2）金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公
允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具））之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具））之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。6）金融资产减值的测试方法及会计处理方法本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。对于应收账款和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。按组合计量预期信用损失的应收款项：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 应收账款-信用风险特征组合 | 账龄组合 |
| 账龄 | 应收账款计提比例 |
| 1年以内（含1年） | 1% |
| 1-2年 | 10% |
| 2-3年 | 50% |
| 3年以上 | 100% |
13、应收款项融资
参考附注五、10金融工具。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
参考附注五、10金融工具。
15、存货
1）存货的分类
存货分类为：在途物资、原材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。2）发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。3）不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。5）低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
16、合同资产
自2020年1月1日起的会计政策1）合同资产的确认方法及标准
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。2）合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五、（10）6）、金融资产减值的
测试方法及会计处理方法”。
17、合同成本
自2020年1月1日起的会计政策
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
?该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。?该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。?该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
19、长期股权投资
1）共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。2）初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收
益。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具有商业实质，且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量时，以公允价值为基础计量。如换入资产和换出资产的公允价值均能可靠计量的，对于换入的长期股权投资，以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入的长期股权投资的初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠。非货币性资产交换不具有商业实质，或换入资产和换出资产的公允价值均不能可靠计量的，对于换入的长期股权投资，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。3）后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“五、（5）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“五、（6）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相
同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。20、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
21、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-10年 | 5% | 19-9.5% |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 20-40年 | 5% | 4.75-2.375% |
| 器具工具家具 | 年限平均法 | 5-10年 | 5% | 19-9.5% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4-6年 | 5% | 23.75-15.83% |
| 电子设备 | 年限平均法 | 4-6年 | 5% | 23.75-15.83% |
该资产的公允价值； （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
22、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
23、借款费用
1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。
资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
24、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具有商业实质，且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量时，以公允价值为基础计量。如换入资产和换出资产的公允价值均能可靠计量的，对于换入的无形资产，以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入的无形资产的初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠。非货币性资产交换不具有商业实质，或换入资产和换出资产的公允价值均不能可靠计量的，对于换入的无形资产，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的初始投资成本。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2.使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 项目 | 预计使用寿命 | 摊销方法 |
| 土地使用权 | 使用权有效期 | 年限平均法 |
| 软件 | 10年 | 年限平均法 |
| 非专利技术 | 10年 | 年限平均法 |
备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。本公司在分摊商誉的账面价值时，根据相关资产组或资产组组合能够从企业合并的协同效应中获得的相对受益情况进行分摊，在此基础上进行商誉减值测试。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
26、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括车间改造工程、注塑磁项目、专业服务费、办公室装修费、其他超过一年的待摊费用。
1）摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。2）摊销年限
| 项目 | 预计使用寿命 |
| 车间改造工程 | 3年 |
| 注塑磁项目 | 6年 |
| 专业服务费 | 6年 |
| 办公室装修费 | 3年 |
| 其他超过一年的待摊费用 | 3年 |
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司无设定受益计划。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
29、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。1）以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动 、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。2）以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。初始采用二叉树期权定价模型按照授予日的公允价值计量，并考虑授予权益工具的条款和条件。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允
价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。30、收入
收入确认和计量所采用的会计政策本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
?客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。?客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。?本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
?本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。?本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。?本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。?本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。?客户已接受该商品或服务等。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况公司无此情况。
31、政府补助
1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2）确认时点
收到补助款项时，确认相关政府补助3）会计处理与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
32、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
33、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
34、其他重要的会计政策和会计估计
本公司无需要披露的其他重要会计政策和会计估计。
35、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 执行《企业会计准则第14号--收入》（2017年修订）（以下简称"新收入准则"）。财政部于2017年度修订了《企业会计准则第14号--收入》。修订后的准则规定，首次执行该准则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。本公司自2020年1月1日起执行新收入准则。根据准则的规定，本公司仅对在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数调整2020年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，比较财务报表不做调整。执行该准则的未产生影响。 | 第二届董事会第十九次会议、第二届监事会第十四次会议 | |
| 执行《企业会计准则解释第13号》。财政部于2019年12月10日发布了《企业会计准则解释第13号》（财会〔2019〕21号，以下简称"解释第13号"），自2020年1月1日起施行，不要求追溯调整。①关联方的认定 解释第13号明确了以下情形构成关联方：企业与其所属企业集团的其他成员单位（包括母公司和子公司）的合营企业或联营企业；企业的合营企业与企业的其他合营企业或联营企业。此外，解释第13号也明确了仅仅同受一方重大影响的两方或两方以上的企业不构成关联方，并补充说明了联营企业包括联营企业及其子公司，合营企业包括合营企业及其子公司。②业务的定义 解释第13号完善了业务构成的三个要素，细化了构成业务的判断条件，同时引入"集中度测试"选择，以在一定程度上简化非同一控制下取得组合是否构成业务的判断等问题。本公司自2020年1月1日起执行解释第13号，比较财务报表不做调整，执行解释第13号未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。 | ||
| 执行《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》。财政部于2020年6月19日发布了《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》（财会〔2020〕10号），自2020年6月19日起施行，允许企业对2020年1月1日至该规定施行日之间发生的相关租金减让进行调整。按照该规定，对于满足条件的由新冠肺炎疫情直接引发的租金减免、延期支付租金等租金减让，企业可以选择采用简化方法进行会计处理。本公司对于属于该规定适用范围的租金减让全部选择采用简化方法进行会计处理，并对2020年1月1日至该规定施行日之间发生的相关租金减让根据该规定进行相应调整。本公司作为承租人采用简化方法处理相关租金减让冲减本期营业成本、管理费用和销售费用合计人民币0.00元。本公司作为出租人 |
采用简化方法处理相关租金减让冲减本期营业收入人民币140,605.80元，不足冲减的部分计入投资收益人民币0.00元。
与原收入准则相比，执行新收入准则对2020年1-6月财务报表相关项目的影响如下（增加/（减少））：
| 受影响的资产负债表项目 | 2020年6月30日 | |
| 合并 | 母公司 | |
| 预收款项 | 减少44,659,387.20元。 | 减少24,837,858.93元。 |
| 合同负债 | 增加37,715,467.76元。 | 增加21,334,039.44元。 |
| 其他流动资产 | 增加6,943,919.44元。 | 增加3,503,819.49元。 |
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 778,829,707.39 | 778,829,707.39 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 1,931,863.00 | 1,931,863.00 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 83,666,146.01 | 83,666,146.01 | |
| 应收账款 | 704,773,201.23 | 704,773,201.23 | |
| 应收款项融资 | 50,782,358.95 | 50,782,358.95 | |
| 预付款项 | 9,583,362.82 | 9,583,362.82 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 1,578,284.66 | 1,578,284.66 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 |
| 存货 | 637,311,455.99 | 637,311,455.99 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 7,799,327.39 | 7,799,327.39 | |
| 流动资产合计 | 2,276,255,707.44 | 2,276,255,707.44 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 12,511,134.33 | 12,511,134.33 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 384,935,682.06 | 384,935,682.06 | |
| 在建工程 | 38,105,030.95 | 38,105,030.95 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 34,713,702.82 | 34,713,702.82 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 15,761,542.07 | 15,761,542.07 | |
| 递延所得税资产 | 7,835,014.76 | 7,835,014.76 | |
| 其他非流动资产 | 56,119,307.62 | 56,119,307.62 | |
| 非流动资产合计 | 549,981,414.61 | 549,981,414.61 | |
| 资产总计 | 2,826,237,122.05 | 2,826,237,122.05 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 299,551,694.84 | 299,551,694.84 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 |
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 234,019,056.92 | 234,019,056.92 | |
| 应付账款 | 241,620,845.03 | 241,620,845.03 | |
| 预收款项 | 28,431,103.75 | -28,431,103.75 | |
| 合同负债 | 25,757,096.14 | 25,757,096.14 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 28,480,244.07 | 28,480,244.07 | |
| 应交税费 | 7,664,865.29 | 7,664,865.29 | |
| 其他应付款 | 11,549,760.66 | 11,549,760.66 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 5,610.00 | 5,610.00 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 21,063,812.73 | 21,063,812.73 | |
| 其他流动负债 | 2,674,007.61 | 2,674,007.61 | |
| 流动负债合计 | 872,381,383.29 | 872,381,383.29 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 248,800,000.00 | 248,800,000.00 | |
| 应付债券 | 322,026,734.51 | 322,026,734.51 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 35,576,551.75 | 35,576,551.75 | |
| 递延所得税负债 | 17,076,031.41 | 17,076,031.41 | |
| 其他非流动负债 |
| 非流动负债合计 | 623,479,317.67 | 623,479,317.67 | |
| 负债合计 | 1,495,860,700.96 | 1,495,860,700.96 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 413,424,188.00 | 413,424,188.00 | |
| 其他权益工具 | 107,464,114.83 | 107,464,114.83 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 382,078,171.07 | 382,078,171.07 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 3,255,923.64 | 3,255,923.64 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 62,368,031.12 | 62,368,031.12 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 361,762,424.36 | 361,762,424.36 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,330,352,853.02 | 1,330,352,853.02 | |
| 少数股东权益 | 23,568.07 | 23,568.07 | |
| 所有者权益合计 | 1,330,376,421.09 | 1,330,376,421.09 | |
| 负债和所有者权益总计 | 2,826,237,122.05 | 2,826,237,122.05 |
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 752,500,578.83 | 752,500,578.83 | |
| 交易性金融资产 | 1,931,863.00 | 1,931,863.00 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 83,666,146.01 | 83,666,146.01 | |
| 应收账款 | 727,819,305.94 | 727,819,305.94 | |
| 应收款项融资 | 50,782,358.95 | 50,782,358.95 | |
| 预付款项 | 19,619,126.30 | 19,619,126.30 | |
| 其他应收款 | 9,703,851.94 | 9,703,851.94 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 628,032,193.97 | 628,032,193.97 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 4,708,720.67 | 4,708,720.67 | |
| 流动资产合计 | 2,278,764,145.61 | 2,278,764,145.61 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 63,811,098.58 | 63,811,098.58 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 347,023,546.71 | 347,023,546.71 | |
| 在建工程 | 37,571,390.19 | 37,571,390.19 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 30,725,928.08 | 30,725,928.08 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 13,819,982.04 | 13,819,982.04 | |
| 递延所得税资产 | 10,231,541.80 | 10,231,541.80 | |
| 其他非流动资产 | 57,389,486.47 | 57,389,486.47 | |
| 非流动资产合计 | 560,572,973.87 | 560,572,973.87 | |
| 资产总计 | 2,839,337,119.48 | 2,839,337,119.48 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 299,551,694.84 | 299,551,694.84 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 233,194,959.78 | 233,194,959.78 | |
| 应付账款 | 235,626,224.59 | 235,626,224.59 | |
| 预收款项 | 23,243,296.88 | -23,243,296.88 |
| 合同负债 | 20,569,289.27 | 20,569,289.27 | |
| 应付职工薪酬 | 26,083,899.69 | 26,083,899.69 | |
| 应交税费 | 7,653,310.71 | 7,653,310.71 | |
| 其他应付款 | 11,391,952.93 | 11,391,952.93 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 5,610.00 | 5,610.00 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 21,063,812.73 | 21,063,812.73 | |
| 其他流动负债 | 2,674,007.61 | 2,674,007.61 | |
| 流动负债合计 | 857,809,152.15 | 857,809,152.15 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 248,800,000.00 | 248,800,000.00 | |
| 应付债券 | 322,026,734.51 | 322,026,734.51 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 35,576,551.75 | 35,576,551.75 | |
| 递延所得税负债 | 17,076,031.41 | 17,076,031.41 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 623,479,317.67 | 623,479,317.67 | |
| 负债合计 | 1,481,288,469.82 | 1,481,288,469.82 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 413,424,188.00 | 413,424,188.00 | |
| 其他权益工具 | 107,464,114.83 | 107,464,114.83 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 382,078,171.07 | 382,078,171.07 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 |
| 盈余公积 | 62,368,031.12 | 62,368,031.12 | |
| 未分配利润 | 392,714,144.64 | 392,714,144.64 | |
| 所有者权益合计 | 1,358,048,649.66 | 1,358,048,649.66 | |
| 负债和所有者权益总计 | 2,839,337,119.48 | 2,839,337,119.48 |
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 5%、13%、21% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 7% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 15%-25% |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 3% |
| 地方教育费附加 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 2% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 江西金力永磁科技股份有限公司 | 15% |
| 赣州劲力磁材加工有限公司 | 25% |
| 金力稀土永磁（香港）有限公司（JL MAG RARE-EARTH (HONG KONG) CO.LIMITED） | 16.5% |
| JLMAG Rare-earth CO.Europe B.V. | 20%-25% |
| JL MAG RARE-EARTH JAPAN | 15.00%-23.40% |
| 江西金力粘结磁有限公司 | 25% |
| 金力永磁（宁波）投资有限公司 | 25% |
| JL MAG RARE-EARTH (U.S.A.) INC. | 21% |
| 金力永磁（宁波）科技有限公司 | 25% |
发[2012]21号)，准予赣州市执行西部大开发税收政策，自2012年1月1日至2020年12月31日，对设在赣州市的鼓励类产业的内资企业和外商投资企业减按15%的税率征收企业所得税。本公司符合上述规定的条件，享受企业所得税减按15%征收的优惠税率。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 327,925.12 | 209,168.34 |
| 银行存款 | 583,367,301.00 | 664,095,637.25 |
| 其他货币资金 | 98,125,217.67 | 114,524,901.80 |
| 合计 | 681,820,443.79 | 778,829,707.39 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 9,944,632.78 | 10,892,266.33 |
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 银行承兑汇票保证金 | 78,753,539.15 | 91,013,087.44 |
| 锁汇业务保证金 | 14,321,573.59 | 17,374,756.68 |
| 冻结存款 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 保函保证金 | 5,050,104.93 | |
| 信用证保证金 | 6,137,057.68 |
| 合计 | 118,125,217.67 | 134,524,901.80 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 779,890.00 | 1,931,863.00 |
| 其中： | ||
| 其中：衍生金融资产 | 779,890.00 | 1,931,863.00 |
| 其中： | ||
| 合计 | 779,890.00 | 1,931,863.00 |
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 128,796,244.19 | 68,217,500.00 |
| 商业承兑票据 | 41,419,915.65 | 15,616,940.13 |
| 商业承兑汇票坏账准备 | -414,199.15 | -168,294.12 |
| 合计 | 169,801,960.69 | 83,666,146.01 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 41,419,915.65 | 100.00% | 414,199.15 | 1.00% | 41,005,716.50 | 15,616,940.13 | 100.00% | 168,294.12 | 1.08% | 15,448,646.01 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 41,419,915.65 | 100.00% | 414,199.15 | 1.00% | 41,005,716.50 | 15,616,940.13 | 100.00% | 168,294.12 | 1.08% | 15,448,646.01 |
| 合计 | 41,419,915.65 | 100.00% | 414,199.15 | 1.00% | 41,005,716.50 | 15,616,940.13 | 100.00% | 168,294.12 | 1.08% | 15,448,646.01 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 商业承兑票据 | 41,419,915.65 | 414,199.15 | 1.00% |
| 合计 | 41,419,915.65 | 414,199.15 | -- |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 商业承兑汇票坏账准备 | 168,294.12 | 245,905.03 | 414,199.15 | |||
| 合计 | 168,294.12 | 245,905.03 | 414,199.15 | |||
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 227,565,745.99 | |
| 商业承兑票据 | 25,109,573.53 | |
| 合计 | 252,675,319.52 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 711,764,951.44 | 100.00% | 12,940,162.95 | 1.82% | 698,824,788.49 | 717,787,469.52 | 100.00% | 13,014,268.29 | 1.81% | 704,773,201.23 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 711,764,951.44 | 100.00% | 12,940,162.95 | 1.82% | 698,824,788.49 | 717,787,469.52 | 100.00% | 13,014,268.29 | 1.81% | 704,773,201.23 |
| 合计 | 711,764,951.44 | 100.00% | 12,940,162.95 | 1.82% | 698,824,788.49 | 717,787,469.52 | 100.00% | 13,014,268.29 | 1.81% | 704,773,201.23 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 699,601,462.53 | 6,996,014.62 | 1.00% |
| 1至2年 | 1,098,056.18 | 109,805.62 | 10.00% |
| 2至3年 | 10,462,180.03 | 5,231,090.01 | 50.00% |
| 3年以上 | 603,252.70 | 603,252.70 | 100.00% |
| 合计 | 711,764,951.44 | 12,940,162.95 | -- |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 699,601,462.53 |
| 1至2年 | 1,098,056.18 |
| 2至3年 | 10,462,180.03 |
| 3年以上 | 603,252.70 |
| 3至4年 | 603,252.70 |
| 合计 | 711,764,951.44 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 账龄组合 | 13,014,268.29 | 74,105.34 | 12,940,162.95 | |||
| 合计 | 13,014,268.29 | 74,105.34 | 12,940,162.95 | |||
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 安徽美芝精密制造有限公司 | 73,888,952.90 | 10.38% | 738,889.53 |
| 西安中车永电捷力风能有限公司安阳分公司 | 67,418,583.74 | 9.47% | 674,185.84 |
| 包头中车电机有限公司 | 53,216,464.14 | 7.48% | 532,164.64 |
| 山东中车电机有限公司 | 51,595,444.63 | 7.25% | 515,954.45 |
| Siemens Gamesa Renewable Energy A/S | 51,097,631.85 | 7.18% | 510,976.32 |
| 合计 | 297,217,077.26 | 41.76% |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 45,176,556.04 | 50,809,816.05 |
| 商业承兑汇票坏账准备 | -373,695.56 | -27,457.10 |
| 合计 | 44,802,860.48 | 50,782,358.95 |
| 项目 | 上年年末余额 | 本期新增 | 本期终止确认 | 其他变 | 期末余额 | 累计在其他综合收益中确 |
| 动 | 认的损失准备 |
| 背书或贴现应收票据 | 50,782,358.95 | 50,782,358.95 | ||||
| 已质押应收票据 | 44,802,860.48 | 44,802,860.48 | ||||
| 合计 | 50,782,358.95 | 44,802,860.48 | 50,782,358.95 | 44,802,860.48 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 9,850,066.18 | 98.32% | 9,518,435.95 | 99.32% |
| 1至2年 | 78,524.74 | 0.78% | 52,945.71 | 0.55% |
| 2至3年 | 79,006.34 | 0.79% | 11,981.16 | 0.13% |
| 3年以上 | 10,574.16 | 0.11% | ||
| 合计 | 10,018,171.42 | -- | 9,583,362.82 | -- |
| 预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 格林美供应链管理(上海)有限公司 | 5,704,610.81 | 56.94 |
| 远东电缆有限公司 | 728,000.00 | 7.27 |
| 格力电子商务有限公司 | 500,222.00 | 4.99 |
| 广东百科机械有限公司 | 245,000.00 | 2.45 |
| 赣州江钨有色冶金机械特种设备安装有限公司 | 113,600.00 | 1.13 |
| 合计 | 7,291,432.81 | 72.78 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 13,752,742.83 | 1,578,284.66 |
| 合计 | 13,752,742.83 | 1,578,284.66 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 供应商及客户往来 | 301,439.30 | 189,527.72 |
| 押金及保证金 | 12,741,896.96 | 1,500,605.01 |
| 职工往来 | 327,267.52 | 339,051.38 |
| 其他 | 1,255,667.02 | 238,062.05 |
| 合计 | 14,626,270.80 | 2,267,246.16 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 688,961.50 | 688,961.50 | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 184,566.47 | 184,566.47 | ||
| 2020年6月30日余额 | 873,527.97 | 873,527.97 |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 13,083,778.40 |
| 1至2年 | 883,669.13 |
| 2至3年 | 9,000.00 |
| 3年以上 | 649,823.27 |
| 4至5年 | 135,156.27 |
| 5年以上 | 514,667.00 |
| 合计 | 14,626,270.80 |
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 账龄组合 | 688,961.50 | 184,566.47 | 873,527.97 | |||
| 合计 | 688,961.50 | 184,566.47 | 873,527.97 | |||
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 宁波江北高新产业园开发建设有限公司 | 押金及保证金 | 11,410,000.00 | 1年以内 | 78.01% | 114,100.00 |
| 赣州中联环保科技开发有限公司 | 押金及保证金 | 439,667.00 | 1年以内、1-2年、3年以上 | 3.01% | 411,767.00 |
| 赣州经济技术开发区党群工作部 | 押金及保证金 | 432,150.00 | 1-2年 | 2.95% | 43,215.00 |
| 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 | 其他 | 199,714.58 | 1年以内 | 1.37% | 1,997.15 |
| 赣州协鑫超能磁业有限公司 | 供应商及客户往来 | 141,643.30 | 1年以内 | 0.97% | 1,416.43 |
| 合计 | -- | 12,623,174.88 | -- | 86.31% | 572,495.58 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 263,932,132.28 | 263,932,132.28 | 226,857,745.43 | 226,857,745.43 | ||
| 在产品 | 84,191,650.40 | 186,063.30 | 84,005,587.10 | 114,047,021.58 | 113,342.76 | 113,933,678.82 |
| 库存商品 | 262,528,300.82 | 2,162,979.78 | 260,365,321.04 | 216,768,135.51 | 2,895,621.78 | 213,872,513.73 |
| 发出商品 | 95,044,188.47 | 95,044,188.47 | 69,043,274.81 | 69,043,274.81 | ||
| 委托加工物资 | 16,345,432.42 | 16,345,432.42 | 12,030,277.71 | 12,030,277.71 | ||
| 在途物资 | 1,573,965.49 | 1,573,965.49 | ||||
| 合计 | 722,041,704.39 | 2,349,043.08 | 719,692,661.31 | 640,320,420.53 | 3,008,964.54 | 637,311,455.99 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 在产品 | 113,342.76 | 72,720.54 | 186,063.30 | |||
| 库存商品 | 2,895,621.78 | 2,589,659.52 | 3,322,301.52 | 2,162,979.78 | ||
| 合计 | 3,008,964.54 | 2,662,380.06 | 3,322,301.52 | 2,349,043.08 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣及认证增值税 | 10,451,732.60 | 6,776,697.85 |
| 其他 | 728,449.77 | 1,022,629.54 |
| 合计 | 11,180,182.37 | 7,799,327.39 |
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 四川江铜稀土磁材有限公司 | 9,661,566.20 | -796,029.44 | 8,865,536.76 | ||||||||
| 赣州协鑫超能磁业有限公司 | 2,849,568.13 | -93,679.58 | 2,755,888.55 | ||||||||
| 小计 | 12,511,134.33 | -889,709.02 | 11,621,425.31 | ||||||||
| 合计 | 12,511,134.33 | -889,709.02 | 11,621,425.31 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 417,240,005.14 | 384,935,682.06 |
| 合计 | 417,240,005.14 | 384,935,682.06 |
| 项目 | 机器设备 | 房屋建筑物 | 器具工具家具 | 运输设备 | 电子设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 353,691,821.52 | 167,529,593.38 | 29,986,962.03 | 5,164,553.85 | 4,370,028.38 | 560,742,959.16 |
| 2.本期增加金额 | 32,125,765.22 | 23,525,902.27 | 2,326,567.68 | 1,656,770.86 | 499,893.18 | 60,134,899.21 |
| （1）购置 | 1,159,655.79 | 65,255.07 | 337,864.16 | 193,769.97 | 1,756,544.99 | |
| （2）在建工程转入 | 30,966,109.43 | 23,525,902.27 | 2,261,312.61 | 1,318,906.70 | 306,123.21 | 58,378,354.22 |
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 12,639,831.69 | 823,999.95 | 193,353.21 | 10,683.76 | 13,667,868.61 | |
| （1）处置或报废 | 12,639,831.69 | 823,999.95 | 193,353.21 | 10,683.76 | 13,667,868.61 | |
| 4.期末余额 | 373,177,755.05 | 191,055,495.65 | 31,489,529.76 | 6,627,971.50 | 4,859,237.80 | 607,209,989.76 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 130,459,888.13 | 27,594,995.08 | 13,040,181.77 | 2,212,561.55 | 2,499,650.57 | 175,807,277.10 |
| 2.本期增加金额 | 15,932,717.30 | 2,427,472.33 | 2,478,517.01 | 496,764.01 | 385,105.06 | 21,720,575.71 |
| （1）计提 | 15,932,717.30 | 2,427,472.33 | 2,478,517.01 | 496,764.01 | 385,105.06 | 21,720,575.71 |
| 3.本期减少金额 | 6,844,617.97 | 565,348.09 | 137,752.56 | 10,149.57 | 7,557,868.19 | |
| （1）处置或报废 | 6,844,617.97 | 565,348.09 | 137,752.56 | 10,149.57 | 7,557,868.19 | |
| 4.期末余额 | 139,547,987.46 | 30,022,467.41 | 14,953,350.69 | 2,571,573.00 | 2,874,606.06 | 189,969,984.62 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 233,629,767.59 | 161,033,028.24 | 16,536,179.07 | 4,056,398.50 | 1,984,631.74 | 417,240,005.14 |
| 2.期初账面价值 | 223,231,933.39 | 139,934,598.30 | 16,946,780.26 | 2,951,992.30 | 1,870,377.81 | 384,935,682.06 |
| 项目 | 期末账面价值 |
| 房屋建筑物 | 3,950,062.12 |
| 合计 | 3,950,062.12 |
12、在建工程
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 33,953,077.74 | 38,105,030.95 |
| 合计 | 33,953,077.74 | 38,105,030.95 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 厂区建筑 | 81,850.06 | 81,850.06 | 12,010,656.89 | 12,010,656.89 | ||
| 待安装检验设备 | 33,871,227.68 | 33,871,227.68 | 26,094,374.06 | 26,094,374.06 | ||
| 合计 | 33,953,077.74 | 33,953,077.74 | 38,105,030.95 | 38,105,030.95 | ||
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 新建年产1,300吨高性能磁钢项目 | 202,345,800.00 | 9,312,173.54 | 15,889,646.53 | 15,667,835.36 | 9,533,984.71 | 57.01% | 其他 | |||||
| 生产线自动化升级改造项目 | 50,203,000.00 | 589,380.52 | 244,247.80 | 345,132.72 | 48.93% | 其他 | ||||||
| 智能制造工厂升级改造项目 | 383,699,800.00 | 5,355,769.94 | 18,470,430.00 | 18,362,863.73 | 5,463,336.21 | 6.81% | 其他 | |||||
| 合计 | 636,248,600.00 | 14,667,943.48 | 34,949,457.05 | 34,274,946.89 | 15,342,453.64 | -- | -- | -- |
13、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 合计 | |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 37,189,183.39 | 3,092,340.15 | 4,000,000.00 | 44,281,523.54 | |
| 2.本期增加金额 | 2,869.25 | 2,869.25 | |||
| （1）购置 | 2,869.25 | 2,869.25 | |||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 37,189,183.39 | 3,095,209.40 | 4,000,000.00 | 44,284,392.79 | |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 7,498,468.01 | 2,036,019.38 | 33,333.33 | 9,567,820.72 | |
| 2.本期增加金额 | 371,891.82 | 94,759.83 | 199,999.98 | 666,651.63 | |
| （1）计提 | 371,891.82 | 94,759.83 | 199,999.98 | 666,651.63 | |
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 7,870,359.83 | 2,130,779.21 | 233,333.31 | 10,234,472.35 | |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 29,318,823.56 | 964,430.19 | 3,766,666.69 | 34,049,920.44 | |
| 2.期初账面价值 | 29,690,715.38 | 1,056,320.77 | 3,966,666.67 | 34,713,702.82 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 车间改造工程 | 11,584,816.22 | 2,926,207.04 | 3,206,407.17 | 11,304,616.09 | |
| 注塑磁项目 | 1,556,210.64 | 252,358.50 | 1,303,852.14 | ||
| 专业技术服务费 | 381,243.09 | 55,791.66 | 325,451.43 | ||
| 办公室装修费 | 29,831.30 | 29,831.30 | |||
| 其他超过一年的待摊费用 | 2,209,440.82 | 66,623.36 | 297,928.05 | 1,978,136.13 | |
| 合计 | 15,761,542.07 | 2,992,830.40 | 3,842,316.68 | 14,912,055.79 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 递延收益 | 31,171,954.07 | 4,675,793.09 | 35,576,551.75 | 5,336,482.76 |
| 坏帐准备 | 13,894,109.70 | 2,084,116.46 | 13,357,120.90 | 2,003,568.14 |
| 存货跌价准备 | 2,349,043.08 | 352,356.46 | 3,008,964.54 | 451,344.68 |
| 预提利息 | 1,158,362.49 | 173,754.37 | 290,794.52 | 43,619.18 |
| 合计 | 48,573,469.34 | 7,286,020.38 | 52,233,431.71 | 7,835,014.76 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 折旧摊销时间性差异 | 131,648,095.15 | 19,747,214.27 | 113,840,209.39 | 17,076,031.41 |
| 合计 | 131,648,095.15 | 19,747,214.27 | 113,840,209.39 | 17,076,031.41 |
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 7,286,020.38 | 7,835,014.76 | ||
| 递延所得税负债 | 19,747,214.27 | 17,076,031.41 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付长期资产购置款 | 72,929,744.12 | 72,929,744.12 | 56,119,307.62 | 56,119,307.62 | ||
| 合计 | 72,929,744.12 | 72,929,744.12 | 56,119,307.62 | 56,119,307.62 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 178,624,200.87 | 299,551,694.84 |
| 合计 | 178,624,200.87 | 299,551,694.84 |
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 166,098,236.57 | 234,019,056.92 |
| 合计 | 166,098,236.57 | 234,019,056.92 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 273,744,371.23 | 240,965,531.58 |
| 1至2年 | 2,979,580.72 | 408,176.97 |
| 2至3年 | 323,250.20 | 130,190.21 |
| 3年以上 | 147,134.96 | 116,946.27 |
| 合计 | 277,194,337.11 | 241,620,845.03 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 赣州中联环保科技开发有限公司 | 1,753,548.96 | 未到结算期 |
| 合计 | 1,753,548.96 | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | ||
| 2-3年 | ||
| 3年以上 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
21、合同负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 15,161,375.03 | 1,765,594.71 |
| 1-2年 | 23,097.35 | |
| 2-3年 | 4,594,271.34 | |
| 3年以上 | 22,530,995.38 | 19,397,230.09 |
| 合计 | 37,715,467.76 | 25,757,096.14 |
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 28,480,244.07 | 115,766,224.99 | 117,120,894.44 | 27,125,574.62 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 4,461,177.39 | 1,526,688.19 | 2,934,489.20 | |
| 合计 | 28,480,244.07 | 120,227,402.38 | 118,647,582.63 | 30,060,063.82 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 27,620,769.54 | 103,172,479.27 | 104,273,607.82 | 26,519,640.99 |
| 2、职工福利费 | 76,752.00 | 5,962,031.68 | 5,962,031.68 | 76,752.00 |
| 3、社会保险费 | 2,669,156.45 | 2,604,828.60 | 64,327.85 | |
| 其中：医疗保险费 | 1,771,768.82 | 1,771,768.82 | ||
| 工伤保险费 | 76,519.90 | 44,629.02 | 31,890.88 | |
| 生育保险费 | 76,512.25 | 44,075.27 | 32,436.98 | |
| 其他 | 744,355.49 | 744,355.49 | ||
| 4、住房公积金 | 338,210.00 | 2,202,087.60 | 2,540,297.60 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 444,512.53 | 1,760,469.99 | 1,740,128.74 | 464,853.78 |
| 合计 | 28,480,244.07 | 115,766,224.99 | 117,120,894.44 | 27,125,574.62 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 4,325,059.70 | 1,478,971.06 | 2,846,088.64 | |
| 2、失业保险费 | 136,117.69 | 47,717.13 | 88,400.56 | |
| 合计 | 4,461,177.39 | 1,526,688.19 | 2,934,489.20 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 184,509.76 | 3,074. 09 |
| 企业所得税 | 3,360,270.81 | 6,498,827.74 |
| 个人所得税 | 341,707.03 | 190,600.21 |
| 城市维护建设税 | 495,830.00 | 196,594.20 |
| 房产税 | 383,140.27 | 359,091.90 |
| 土地使用税 | 190,681.35 | 189,158.01 |
| 教育费附加 | 212,493.23 | 84,254.68 |
| 地方教育税费附加 | 141,662.14 | 56,169.77 |
| 印花税 | 69,575.89 | 78,619.58 |
| 环境保护税 | 12,149.51 | 8,475.11 |
| 合计 | 5,392,019.99 | 7,664,865.29 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 3,305,610.00 | 5,610.00 |
| 其他应付款 | 8,452,316.59 | 11,544,150.66 |
| 合计 | 11,757,926.59 | 11,549,760.66 |
（1）应付股利
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 3,305,610.00 | 5,610.00 |
| 合计 | 3,305,610.00 | 5,610.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 4,321,983.39 | 8,629,655.47 |
| 1-2年 | 2,149,348.33 | 1,465,903.78 |
| 2-3年 | 952,270.43 | 1,173,300.01 |
| 3年以上 | 1,028,714.44 | 275,291.40 |
| 合计 | 8,452,316.59 | 11,544,150.66 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 宜宾汇思磁材设备有限公司 | 1,087,823.61 | 保证金 |
| 无锡丰荣电镀设备制造有限公司 | 665,600.00 | 保证金 |
| 合计 | 1,753,423.61 | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 20,440,000.00 | |
| 一年内到期的长期借款利息 | 355,931.37 | 333,018.21 |
| 一年内到期的可转债利息 | 1,158,362.49 | 290,794.52 |
| 合计 | 1,514,293.86 | 21,063,812.73 |
26、其他流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待结转销项税额 | 6,943,919.44 | 2,674,007.61 |
| 合计 | 6,943,919.44 | 2,674,007.61 |
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 43,220,000.00 | |
| 保证借款 | 100,000,000.00 | |
| 信用借款 | 367,207,569.04 | 205,580,000.00 |
| 合计 | 467,207,569.04 | 248,800,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可转换公司债券 | 333,142,270.53 | 322,026,734.51 |
| 合计 | 333,142,270.53 | 322,026,734.51 |
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计 | 溢折价摊 | 本期偿还 | 可转债转 | 期末余额 |
| 提利息 | 销 | 股减少 | |||||||||
| 金力转债 | 100.00 | 2019/11/1 | 6年 | 435,000,000.00 | 322,026,734.51 | 1,158,362.49 | 11,128,853.26 | 13,317.24 | 333,142,270.53 | ||
| 合计 | -- | -- | -- | 435,000,000.00 | 322,026,734.51 | 1,158,362.49 | 11,128,853.26 | 13,317.24 | 333,142,270.53 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 35,576,551.75 | 4,404,597.68 | 31,171,954.07 | ||
| 合计 | 35,576,551.75 | 4,404,597.68 | 31,171,954.07 | -- |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 2015年产业转型升级项目中央基建投资预算拨款 | 9,252,734.17 | 519,721.49 | 8,733,012.68 | 与资产相关 | ||||
| 赣州稀土开发利用综合试点产业技术成果转化及产业化项目资金 | 6,331,792.53 | 2,832,838.74 | 3,498,953.79 | 与资产相关 | ||||
| 电力专线建设费用补助资金 | 4,889,861.27 | 393,026.15 | 4,496,835.12 | 与资产相关 | ||||
| 市西城区FL-01-2地块（56393平米) 补贴款 | 4,640,063.29 | 56,243.16 | 4,583,820.13 | 与资产相关 | ||||
| 金岭西大道以南、工业一路南 | 4,003,990.88 | 47,478.18 | 3,956,512.70 | 与资产相 |
| 以西（47635平米）补贴款 | 关 | |||||||
| 2009年重点产业振兴和技术改造800万专项资金 | 2,453,960.73 | 192,565.00 | 2,261,395.73 | 与资产相关 | ||||
| 2019年省级工业企业技术改造项目资金 | 1,300,000.00 | 1,300,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 2019年赣州市智能制造专项资金 | 1,123,687.50 | 55,575.00 | 1,068,112.50 | 与资产相关 | ||||
| 年产4000吨高性能电机磁钢及1000台高效节能电机项目 | 1,031,567.46 | 155,957.46 | 875,610.00 | 与资产相关 | ||||
| 赣州市财政局技术改造项目资金 | 548,893.92 | 151,192.50 | 397,701.42 | 与资产相关 | ||||
| 合计 | 35,576,551.75 | 4,404,597.68 | 31,171,954.07 |
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 413,424,188.00 | 436.00 | 436.00 | 413,424,624.00 | |||
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 可转换公司债券权益部分 | 4,350,000 | 107,464,114.83 | 182 | 4,883.42 | 4,349,818 | 107,459,231.41 | ||
| 合计 | 4,350,000 | 107,464,114.83 | 182 | 4,883.42 | 4,349,818 | 107,459,231.41 | ||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 380,011,546.07 | 17,527.71 | 380,029,073.78 | |
| 其他资本公积 | 2,066,625.00 | 2,066,625.00 | ||
| 合计 | 382,078,171.07 | 17,527.71 | 382,095,698.78 |
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 3,255,923.64 | -238,421.03 | -213,455.26 | -24,965.77 | 3,042,468.38 | |||
| 外币财务报表折算差额 | 3,255,923.64 | -238,421.03 | -213,455.26 | -24,965.77 | 3,042,468.38 | |||
| 其他综合收益合计 | 3,255,923.64 | -238,421.03 | -213,455.26 | -24,965.77 | 3,042,468.38 | |||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 62,368,031.12 | 62,368,031.12 | ||
| 合计 | 62,368,031.12 | 62,368,031.12 |
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 361,762,424.36 | 267,119,769.45 |
| 调整后期初未分配利润 | 361,762,424.36 | 267,119,769.45 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 91,499,856.96 | 58,902,642.59 |
| 减：应付普通股股利 | 45,476,660.68 | 45,476,660.68 |
| 期末未分配利润 | 407,785,620.64 | 280,545,751.36 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 915,534,026.99 | 703,538,962.49 | 754,238,379.37 | 613,638,984.93 |
| 其他业务 | 47,876,885.06 | 39,459,986.71 | 26,024,829.77 | 19,676,170.78 |
| 合计 | 963,410,912.05 | 742,998,949.20 | 780,263,209.14 | 633,315,155.71 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 2,138,565.66 | 86,127.67 |
| 教育费附加 | 918,014.36 | 36,911.86 |
| 房产税 | 813,265.97 | 729,975.34 |
| 土地使用税 | 384,806.66 | 378,316.02 |
| 车船使用税 | 2,164.60 | 4,084.60 |
| 印花税 | 298,779.71 | 232,702.60 |
| 地方教育费附加 | 609,532.55 | 24,607.91 |
| 环境保护税 | 24,372.73 | 16,950.25 |
| 合计 | 5,189,502.24 | 1,509,676.25 |
38、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 5,233,723.62 | 4,781,009.39 |
| 交通运输费 | 3,474,297.68 | 2,327,228.49 |
| 参展宣传费 | 227,629.11 | 827,101.40 |
| 业务招待费 | 1,006,567.55 | 766,768.75 |
| 差旅费 | 219,576.89 | 569,239.77 |
| 样品费 | 488,665.04 | 399,309.22 |
| 办公费 | 17,124.37 | 133,301.67 |
| 租赁费 | 188,756.36 | 132,374.53 |
| 折旧与摊销费用 | 16,515.73 | 15,734.26 |
| 其他 | 611,989.11 | 995,081.58 |
| 合计 | 11,484,845.46 | 10,947,149.06 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 20,178,494.58 | 15,340,048.08 |
| 中介费用 | 2,134,679.76 | 2,221,102.49 |
| 差旅费 | 679,268.38 | 1,182,913.84 |
| 折旧与摊销费用 | 1,294,536.48 | 1,192,855.70 |
| 租赁费 | 688,252.37 | 694,019.46 |
| 广告宣传费 | 403,608.92 | 635,438.83 |
| 办公费 | 467,073.83 | 475,407.96 |
| 业务招待费 | 292,242.75 | 388,020.47 |
| 车辆使用费 | 158,846.16 | 328,804.48 |
| 修理费 | 298,376.71 | 270,227.67 |
| 其他 | 1,739,166.22 | 1,777,159.52 |
| 合计 | 28,334,546.16 | 24,505,998.50 |
40、研发费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 物料耗费 | 21,259,170.33 | 12,168,828.80 |
| 职工薪酬 | 13,727,470.96 | 10,677,785.69 |
| 折旧和摊销费 | 1,435,414.06 | 1,305,346.40 |
| 燃料与动力 | 475,913.70 | 382,433.97 |
| 差旅费 | 78,578.62 | 225,136.91 |
| 测试加工化验费 | 415,097.29 | 11,620.75 |
| 其他 | 500,574.43 | 760,132.70 |
| 合计 | 37,892,219.39 | 25,531,285.22 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 29,593,570.27 | 17,177,134.90 |
| 减：利息收入 | 3,497,456.40 | 1,740,367.30 |
| 汇兑损益 | 4,532,349.53 | 1,556,502.31 |
| 现金折扣 | 4,958,275.09 | 871,026.59 |
| 担保费 | 1,000,000.00 | |
| 其他 | 178,617.82 | 545,630.58 |
| 合计 | 36,765,356.31 | 18,409,927.08 |
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 6,179,203.35 | 6,405,536.48 |
| 代扣个人所得税手续费 | 14,032.98 | 2,561.73 |
| 合计 | 6,193,236.33 | 6,408,098.21 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -889,709.02 | -170,949.84 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 2,299,932.82 | |
| 理财产品收益 | 1,404,371.27 | 72,734.80 |
| 合计 | 2,814,595.07 | -98,215.04 |
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | -1,151,973.00 | -267,313.55 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | -1,151,973.00 | -267,313.55 |
| 合计 | -1,151,973.00 | -267,313.55 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -184,566.47 | -48,860.20 |
| 应收票据坏账损失 | -619,600.59 | 110,402.18 |
| 应收账款坏账损失 | 74,105.34 | -2,610,090.61 |
| 应收款项融资减值损失 | 27,457.10 | |
| 合计 | -702,604.62 | -2,548,548.63 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -2,137,138.54 | -1,481,438.82 |
| 合计 | -2,137,138.54 | -1,481,438.82 |
47、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产处置收益 | -220,396.95 | 353,056.38 |
| 合计 | -220,396.95 | 353,056.38 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他 | 324.86 | 242,482.00 | 324.86 |
| 合计 | 324.86 | 242,482.00 | 324.86 |
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 1,192,000.00 | 536,374.00 | 1,192,000.00 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 798,338.30 | 438,530.52 | 798,338.30 |
| 罚款支出 | 988.92 | 63,915.00 | 988.92 |
| 其他 | 904.35 | 904.35 | |
| 合计 | 1,992,231.57 | 1,038,819.52 | 1,992,231.57 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 9,411,629.69 | -5,910.47 |
| 递延所得税费用 | 3,220,177.24 | 8,782,658.28 |
| 上年企业所得税汇算清缴补计 | -504,558.77 | |
| 合计 | 12,127,248.16 | 8,776,747.81 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 103,549,304.87 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 15,536,069.31 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -548,228.29 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -504,558.77 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | -189,834.65 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 2,212,583.22 |
| 研发费用加计扣除对税额的影响 | -4,378,782.67 |
| 所得税费用 | 12,127,248.16 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回保证金退税款等 | 5,321,152.07 | 40,340,125.16 |
| 收到政府补助 | 1,774,605.67 | 4,427,198.07 |
| 收到利息收入 | 3,497,456.40 | 1,626,112.65 |
| 其他 | 3,945,561.61 | 4,524,832.40 |
| 合计 | 14,538,775.75 | 50,918,268.28 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的银行汇票等 | 1,311,702.14 | 54,144,938.34 |
| 付现费用 | 15,636,480.49 | 15,103,515.24 |
| 合计 | 16,948,182.63 | 69,248,453.58 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 缴纳保证金 | 11,410,000.00 | |
| 合计 | 11,410,000.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 借款担保费 | 1,000,000.00 | |
| 合计 | 1,000,000.00 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 91,422,056.71 | 58,836,570.54 |
| 加：资产减值准备 | 2,839,743.16 | 4,029,987.45 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 21,720,575.71 | 19,651,859.53 |
| 无形资产摊销 | 666,651.63 | 464,357.63 |
| 长期待摊费用摊销 | 3,842,316.68 | 2,874,185.46 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 220,396.95 | 85,474.14 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 798,338.30 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 1,151,973.00 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 29,593,570.27 | 17,177,134.90 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -2,814,595.07 | 98,215.04 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 548,994.38 | -76,652.26 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 2,671,182.86 | 8,859,310.54 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -81,721,283.86 | -75,184,212.66 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -87,173,536.40 | -129,372,806.62 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -39,571,592.10 | 105,716,945.53 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -55,805,207.78 | 13,160,369.22 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 563,695,226.12 | 215,112,242.30 |
| 减：现金的期初余额 | 644,304,805.59 | 396,685,868.86 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -80,609,579.48 | -181,573,626.56 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 563,695,226.12 | 644,304,805.59 |
| 其中：库存现金 | 327,925.12 | 209,168.34 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 563,367,301.00 | 644,095,637.25 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 563,695,226.12 | 644,304,805.59 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 118,125,217.67 | 保证金、冻结 |
| 合计 | 118,125,217.67 | -- |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | 49,428,296.90 |
| 其中：美元 | 2,008,076.44 | 7.0795 | 14,216,177.16 |
| 欧元 | 2,050,696.28 | 7.9610 | 16,325,593.09 |
| 港币 | 20,662,873.00 | 0.9134 | 18,874,294.71 |
| 日元 | 185,873.11 | 0.06581 | 12,231.94 |
| 应收账款 | -- | -- | 90,550,748.75 |
| 其中：美元 | 7,718,247.27 | 7.0795 | 54,641,331.55 |
| 欧元 | 4,510,666.65 | 7.9610 | 35,909,417.20 |
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 子公司名称 | 主要经营地 | 记账本位币 |
| 金力稀土永磁（香港）有限公司（JL MAG RARE-EARTH (HONG KONG) CO.LIMITED） | 香港 | 港币 |
| JLMAG Rare-earth CO. (Europe) B.V | 荷兰 | 欧元 |
| JL MAG RARE-EARTH JAPAN | 日本 | 日元 |
| JL MAG RARE-EARTH (U.S.A.) INC. | 美国 | 美元 |
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 赣州稀土开发利用综合试点产业技术成果转化及产业化项目资金 | 14,215,800.00 | 递延收益 | 2,832,838.74 |
| 2015年产业转型升级项目中央基建投资预算拨款 | 12,750,000.00 | 递延收益 | 519,721.49 |
| 电力专线建设费用补助资金 | 8,272,980.00 | 递延收益 | 393,026.15 |
| 2009年重点产业振兴和技术改造800万专项资金 | 8,000,000.00 | 递延收益 | 192,565.00 |
| 年产4000吨高性能电机磁钢及1000台高效节能电机项目 | 3,800,000.00 | 递延收益 | 155,957.46 |
| 赣州市财政局技术改造项目资金 | 4,000,000.00 | 递延收益 | 151,192.50 |
| 市西城区FL-01-2地块（56393平米) 补贴款 | 8,011,564.92 | 递延收益 | 56,243.16 |
| 2019年赣州市智能制造专项资金 | 1,170,000.00 | 递延收益 | 55,575.00 |
| 金岭西大道以南、工业一路南以西（47635平米）补贴款 | 6,778,125.40 | 递延收益 | 47,478.18 |
| 2019年赣州市市长质量奖 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
| 社保及稳岗补贴 | 403,912.79 | 其他收益 | 403,912.79 |
| 赣州经济技术开发区党群工作部企业补贴 | 319,171.77 | 其他收益 | 319,171.77 |
| 其他政府补助 | 195,303.28 | 其他收益 | 195,303.28 |
| PCT先进企业奖励款 | 150,000.00 | 其他收益 | 150,000.00 |
| 政府抗疫基金 | 91,017.83 | 其他收益 | 91,017.83 |
| 收入奖励 | 60,200.00 | 其他收益 | 60,200.00 |
| 2019年市级专项资金 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
| 赣州经开区企业招工宣传补贴 | 5,000.00 | 其他收益 | 5,000.00 |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 赣州劲力磁材加工有限公司 | 赣州 | 赣州 | 工业 | 100.00% | 设立 | |
| 金力稀土永磁（香港）有限公司（JL MAG RARE-EARTH (HONG KONG) CO.LIMITED） | 香港 | 香港 | 贸易 | 100.00% | 设立 | |
| JLMAG Rare-earth CO. (Europe) B.V | 荷兰 | 荷兰 | 贸易 | 85.00% | 同一控制下企业合并 | |
| JL MAG RARE-EARTH JAPAN | 日本 | 日本 | 贸易 | 100.00% | 设立 | |
| 江西金力粘结磁有限公司 | 赣州 | 赣州 | 工业 | 80.00% | 设立 | |
| 金力永磁（宁波）投资有限公司 | 宁波 | 宁波 | 投资 | 100.00% | 设立 | |
| JL MAG RARE-EARTH (U.S.A.) INC. | 美国 | 美国 | 贸易 | 100.00% | 设立 | |
| 金力永磁（宁波）科技有限公司 | 宁波 | 宁波 | 工业 | 100.00% | 设立 |
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 江西金力粘结磁有限公司 | 20.00% | -345,546.55 | 1,413,099.94 |
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 江西金力粘结磁有限公司 | 4,337,759.39 | 14,492,250.71 | 18,830,010.10 | 5,664,510.36 | 6,100,000.00 | 11,764,510.36 | 4,678,127.08 | 15,397,242.54 | 20,075,369.62 | 5,182,137.15 | 6,100,000.00 | 11,282,137.15 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 江西金力粘结磁有限公司 | 2,304,450.87 | -1,727,732.73 | -1,727,732.73 | 164,140.73 | 870,596.21 | -2,457,538.32 | -2,457,538.32 | -1,413,203.63 |
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 投资账面价值合计 | 11,621,425.31 | 12,511,134.33 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| --净利润 | -889,709.02 | -170,949.84 |
| --综合收益总额 | -889,709.02 | -170,949.84 |
3. 流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 779,890.00 | 779,890.00 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 779,890.00 | 779,890.00 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 779,890.00 | 779,890.00 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 江西瑞德创业投资有限公司 | 江西省南昌市高新区火炬大街201号 | 实业投资 | 2,000.00 | 36.58% | 36.58% |
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 赣州协鑫超能磁业有限公司 | 联营企业 |
| 四川江铜稀土磁材有限公司 | 联营企业 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 南方稀土国际贸易有限公司 | 赣州稀土集团有限公司的子公司 |
| 赣州稀土友力科技开发有限公司 | 赣州稀土集团有限公司的子公司 |
| 江西离子型稀土工程技术研究有限公司 | 赣州稀土集团有限公司的子公司 |
| 金风科技河北有限公司 | 新疆金风科技股份有限公司的子公司 |
| 北京金风科创风电设备有限公司 | 新疆金风科技股份有限公司的子公司 |
| 新疆金风科技股份有限公司 | 金风投资控股有限公司之控股股东 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 南方稀土国际贸易有限公司 | 材料采购 | 58,262,673.52 | 480,000,000.00 | 否 | 55,198,014.83 |
| 四川江铜稀土磁材有限公司 | 委托加工 | 473,871.46 | 10,000,000.00 | 否 | 764,430.38 |
| 江西离子型稀土工程技术研究有限公司 | 材料采购 | 375,221.24 | 否 | 391,379.31 | |
| 江西离子型稀土工程技术研究有限公司 | 委托加工 | 39,422.52 | 20,000,000.00 | 否 | |
| 赣州稀土友力科技开发有限公司 | 材料采购 | 3,852,389.38 | 否 | ||
| 赣州稀土友力科技开发有限公司 | 委托加工 | 123,831.70 | 否 |
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 金风科技河北有限公司 | 销售商品 | 28,128,243.43 | 3,209,458.56 |
| 赣州协鑫超能磁业有限公司 | 销售商品 | 18,383.89 | 41,887.88 |
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 赣州协鑫超能磁业有限公司 | 房屋 | 9,720.00 | 35,640.00 |
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 4,110,276.01 | 3,544,057.94 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | |||||
| 金风科技河北有限公司 | 6,915,381.23 | 69,153.81 | 30,832,387.62 | 308,323.88 | |
| 北京金风科创风电设备有限公司 | 5,933,017.05 | 2,966,508.53 | 5,933,017.05 | 2,966,508.53 | |
| 其他应收款 | |||||
| 赣州协鑫超能磁业有限公司 | 141,643.30 | 1,416.43 | 122,938.30 | 1,229.38 | |
（2）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付票据 | |||
| 南方稀土国际贸易有限公司 | 12,876,669.20 | 34,866,216.60 | |
| 应付账款 | |||
| 南方稀土国际贸易有限公司 | 33,753,548.66 | 11,074,778.75 | |
| 四川江铜稀土磁材有限公司 | 230,425.92 | 135,310.03 | |
| 赣州稀土友力科技开发有限公司 | 139,929.82 | ||
| 江西离子型稀土工程技术研究有限公司 | 14,491.34 |
| 客户 | 内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 西安中车永电捷力风能有限公司 | 风力发电机磁钢 | 71,574,633.32 | 144,107,533.84 |
| 江苏中车电机有限公司 | 风力发电机磁钢 | 69,949,779.01 | 86,843,146.32 |
| 南京汽轮电机长风新能源股份有限公司 | 风力发电机磁钢 | 14,150,410.56 | 18,818,334.48 |
| 哈密中车新能源电机有限公司 | 风力发电机磁钢 | 9,218,770.60 | 17,790,396.80 |
| 包头中车电机有限公司 | 风力发电机磁钢 | 34,520,793.63 | 17,359,148.80 |
| 山东中车电机有限公司 | 风力发电机磁钢 | 35,924,823.28 |
| 合计 | 235,339,210.40 | 284,918,560.24 |
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
1、2017年1月6日，本公司与游正岗共同设立江西金力粘结磁有限公司（以下简称“金力粘结磁”），双方签订股东协议，在2022年之前，当以下两个前提情况同时达成，存在公司对少数股东游正岗所持的20%的股权进行收购的潜在可能性：1、当金力粘接磁的相关利润达到一定指标时；2、公司未来的董事会、股东大会（如需）审议通过同意执行相关收购。具体约定进行收购的利润指标及估值方法如下所示：
（1）在2022年之前，金力粘结磁的年度经审计净利润超过2,000万元时，以该年度经审计净利润的10倍市盈率计算。
（2）若2022年之前，金力粘结磁的年度经审计净利润未达到2,000万元时，当2021 年金力粘结磁净利润在1,500万-2,000万人民币之间、1,000万-1,500万人民币之间及500万-1,000万人民币之间时，公司将分别以2021年度经审计净利润的9倍、7倍及5倍市盈率计算。
相关收购事项在2022年1月31日之前由游正岗向公司以书面请求提出，在2022年6月30日之前完成，若未进行书面请求，则相关权利可延续至下一年，相关的财务及估值基础以2022年数据为准。
2、2019年2月20日，本公司全资子公司金力永磁（宁波）投资有限公司（以下简称“金力投资”）与赣州协鑫超能磁业有限公司（以下简称“协鑫超能”）及其股东签署协议约定，在金力投资完成对协鑫超能增资300万元持股15%后，根据实际情况，另行协商是否进行后续交易。后续交易的条件：
若协鑫超能2020年及以后年度经审计的扣除非经常性损益后的净利润大于1,000万元且少于2,000万元，金力投资（或金力投资指定的第三方）可参考按9倍市盈率或同期资本市场的状况及协鑫超能的未来发展和盈利能力收购其他股东持有的协鑫超能剩余股权。
若协鑫超能2020年及以后年度经审计的扣除非经常性损益后的净利润大于及等于2,000万元，参考的市盈率为10倍。
3、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响。本公司截至报告日尚未了结的诉讼案件为广西银河风力发电有限公司（以下简称“广西银河”）诉本公司长期占有其货款纠纷案。
2012年3月，公司与广西银河签订《销售合同》，约定向广西银河销售磁钢25,920.00万元，并于2012年4月和5月预收货款2,592.00万元。2013年4月，公司与广西银河签订《补充协议》，约定变更销售价格，合同金额调整为20,088.00万元，广西银河于2013年和2014年分别提货301.32万元和98.79万元。2016年6月，公司与广西银河签订《补充协议》，约定提货时间延长至2017年6月30日，任何一方违反原合同、补充协议，违约方应支付守约方合同总金额20%的违约金；2017年6月，公司与广西银河签订《补充协议》，约定提货时间延长至2018年6月30日，任何一方违反原合同、补充协议，违约方应支付守约方合同总金额20%的违约金。2018年7月1日，广西银河就上述合同向广西北海市中级人民法院提起诉讼，法院一审判决解除公司与广西银河签订的《销售合同》，并由公司返还广西银河预付款项21,918,870元及利息，承担部分受理费、诉讼保全费等。
公司已对上述判决提起上诉，广西壮族自治区高级人民法院于2020年5月8日进行了开庭审理，目前尚未作出二审判决。
目前法院已冻结公司在建设银行赣州开发区支行2,000万元存款。
十四、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
| 股票和债券的发行 | 2020年7月24日公司收到深圳证券交易所出具的《关于受理江西金力永磁科技股份有限公司向特定对象发行股票申请文件的通知》(深证上审[2020]449号)，深圳证券交易所对公司报送的向特定对象发行股票募集说明书及相关申请文件进行了核对，认为申请文件齐备，决定予以受理。公司本次向特定对象发行股票事项尚需经深圳证券交易所审核通过，并经中国证券监督管理委员会同意注册后方可实施，最终能否通过深圳证券交易所审核并取得中国证券监督管理委员会同意注册的决定及时间尚存在不确定性。 | 预计本次非公开发行募集资金总额不超过71,800.00万元（含71,800.00万元）；预计发行的发行数量不超过41,342,418股（含41,342,418股），不超过本次发行前公司总股本的10%。 | —— |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 726,949,871.42 | 100.00% | 13,092,012.16 | 1.80% | 713,857,859.26 | 741,065,666.87 | 100.00% | 13,246,360.93 | 1.79% | 727,819,305.94 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 726,949,871.42 | 100.00% | 13,092,012.16 | 1.80% | 713,857,859.26 | 741,065,666.87 | 100.00% | 13,246,360.93 | 1.79% | 727,819,305.94 |
| 合计 | 726,949,871.42 | 100.00% | 13,092,012.16 | 1.80% | 713,857,859.26 | 741,065,666.87 | 100.00% | 13,246,360.93 | 1.79% | 727,819,305.94 |
| 名称 | 期末余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 714,786,382.51 | 7,147,863.82 | 1.00% |
| 1至2年 | 1,098,056.18 | 109,805.62 | 10.00% |
| 2至3年 | 10,462,180.03 | 5,231,090.02 | 50.00% |
| 3年以上 | 603,252.70 | 603,252.70 | 100.00% |
| 合计 | 726,949,871.42 | 13,092,012.16 | -- |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 714,786,382.51 |
| 1至2年 | 1,098,056.18 |
| 2至3年 | 10,462,180.03 |
| 3年以上 | 603,252.70 |
| 3至4年 | 603,252.70 |
| 合计 | 726,949,871.42 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按账龄组合 | 13,246,360.93 | 154,348.77 | 13,092,012.16 | |||
| 合计 | 13,246,360.93 | 154,348.77 | 13,092,012.16 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 安徽美芝精密制造有限公司 | 73,888,952.90 | 10.16% | 738,889.53 |
| 西安中车永电捷力风能有限公司安阳分公司 | 67,418,583.74 | 9.27% | 674,185.84 |
| 包头中车电机有限公司 | 53,216,464.14 | 7.32% | 532,164.64 |
| 山东中车电机有限公司 | 51,595,444.63 | 7.10% | 515,954.45 |
| Siemens Gamesa Renewable Energy A/S | 51,097,631.85 | 7.03% | 510,976.32 |
| 合计 | 297,217,077.26 | 40.88% |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 10,643,558.59 | 9,703,851.94 |
| 合计 | 10,643,558.59 | 9,703,851.94 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 内部往来及借款 | 6,515,460.06 | 9,448,518.50 |
| 押金及保证金 | 494,298.18 | 735,904.70 |
| 职工往来 | 320,267.52 | 339,051.38 |
| 供应商及客户往来 | 3,432,894.74 | 182,734.30 |
| 其他 | 1,231,841.02 | 53,561.11 |
| 合计 | 11,994,761.52 | 10,759,769.99 |
2)坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 1,055,918.05 | 1,055,918.05 | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 295,284.88 | 295,284.88 | ||
| 2020年6月30日余额 | 1,351,202.93 | 1,351,202.93 |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 4,961,340.74 |
| 1至2年 | 5,706,747.51 |
| 2至3年 | 1,191,517.00 |
| 3年以上 | 135,156.27 |
| 4至5年 | 135,156.27 |
| 合计 | 11,994,761.52 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 账龄组合 | 1,055,918.05 | 295,284.88 | 1,351,202.93 | |||
| 合计 | 1,055,918.05 | 295,284.88 | 1,351,202.93 | |||
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 江西金力粘结磁有限公司 | 内部往来及借款 | 9,630,905.04 | 1年以内、1-2年、2-3年 | 80.29% | 1,137,983.52 |
| 赣州经济技术开发区党群工作部 | 押金及保证金 | 432,150.00 | 1-2年 | 3.60% | 43,215.00 |
| 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 | 其他 | 199,714.58 | 1年以内 | 1.67% | 1,997.15 |
| 赣州协鑫超能磁业有限公司 | 供应商及客户往来 | 141,643.30 | 1年以内 | 1.18% | 1,416.43 |
| 赣州劲力磁材加工有限公司 | 内部往来及借款 | 116,010.46 | 1年以内 | 0.97% | 1,160.10 |
| 合计 | -- | 10,520,423.38 | -- | 87.71% | 1,185,772.20 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 84,985,470.00 | 14,835,937.62 | 70,149,532.38 | 68,985,470.00 | 14,835,937.62 | 54,149,532.38 |
| 对联营、合营企业投资 | 8,865,536.76 | 8,865,536.76 | 9,661,566.20 | 9,661,566.20 | ||
| 合计 | 93,851,006.76 | 14,835,937.62 | 79,015,069.14 | 78,647,036.20 | 14,835,937.62 | 63,811,098.58 |
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 金力永磁（宁波）投资有限公司 | 21,000,000.00 | 21,000,000.00 | |||||
| 赣州劲力磁材加工有限公司 | 5,164,062.38 | 5,164,062.38 | 14,835,937.62 | ||||
| 江西金力粘结磁有限公司 | 16,000,000.00 | 16,000,000.00 | |||||
| 金力稀土永磁（香港）有限公司（JLMAG RARE-EARTH(HONG KONG)CO. LIMITED） | 11,985,470.00 | 11,985,470.00 | |||||
| 金力永磁（宁波）科技有限公司 | 16,000,000.00 | 16,000,000.00 | |||||
| 合计 | 54,149,532.38 | 16,000,000.00 | 70,149,532.38 | 14,835,937.62 |
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 四川江铜稀土磁材有限公司 | 9,661,566.20 | -796,029.44 | 8,865,536.76 | ||||||||
| 小计 | 9,661,566.20 | -796,029.44 | 8,865,536.76 | ||||||||
| 合计 | 9,661,566.20 | 8,865,536.76 | |||||||||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 910,710,525.12 | 702,636,385.35 | 746,354,748.80 | 609,344,696.21 |
| 其他业务 | 48,393,795.58 | 39,660,415.22 | 26,273,607.56 | 19,676,170.78 |
| 合计 | 959,104,320.70 | 742,296,800.57 | 772,628,356.36 | 629,020,866.99 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -796,029.44 | -170,949.84 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 2,299,932.82 | |
| 理财产品收益 | 1,298,518.44 | 72,734.80 |
| 合计 | 2,802,421.82 | -98,215.04 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -220,396.95 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 6,179,203.35 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 3,704,304.09 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -1,151,973.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,991,906.71 | |
| 减：所得税影响额 | 1,150,828.91 | |
| 少数股东权益影响额 | 3,651.51 | |
| 合计 | 5,364,750.36 | -- |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 6.72% | 0.22 | 0.22 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 6.33% | 0.21 | 0.21 |
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
第十二节 备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
2、报告期内在中国证监会指定媒体上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。