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金力永磁:2019年年度报告 下载公告
公告日期:2020-03-24

江西金力永磁科技股份有限公司

JL MAG RARE-EARTH CO., LTD.(江西省赣州市经济技术开发区工业园)

2019年年度报告

2020-018

2020年03月

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人蔡报贵、主管会计工作负责人谢辉及会计机构负责人(会计主管人员)万伟声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

除下列董事外,其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议

未亲自出席董事姓名未亲自出席董事职务未亲自出席会议原因被委托人姓名
谢志宏董事工作原因蔡报贵

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 公司业务概要 ...... 9

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 12

第五节 重要事项 ...... 31

第六节 股份变动及股东情况 ...... 55

第七节 优先股相关情况 ...... 61

第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 62

第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 64

第十节 公司治理 ...... 75

第十一节 公司债券相关情况 ...... 82

第十二节 财务报告 ...... 86

第十三节 备查文件目录 ...... 183

释义

释义项释义内容
金力永磁、公司、本公司江西金力永磁科技股份有限公司
瑞德创投、控股股东江西瑞德创业投资有限公司,公司控股股东
劲力磁材赣州劲力磁材加工有限公司,公司全资子公司
金力粘结磁江西金力粘结磁有限公司,公司控股子公司
金风投控金风投资控股有限公司,公司持股5%以上股东
新疆虔昌新疆虔昌企业咨询管理有限合伙企业,更名前为“新疆虔石股权投资管理有限合伙企业”,公司持股5%以上股东
赣州稀土赣州稀土集团有限公司,公司持股5%以上股东
金风科技新疆金风科技股份有限公司,风力发电机制造商,公司客户
西门子-歌美飒Siemens Gamesa Renewable Energy A/S,风力发电机制造商,公司客户
博世、博世集团罗伯特-博世投资荷兰有限公司及其附属公司
三菱三菱电机(广州)压缩机有限公司,公司客户
美的美的集团股份有限公司及其附属公司
格力珠海格力电器股份有限公司及其附属公司
上海海立上海海立(集团)股份有限公司及其附属公司
比亚迪比亚迪股份有限公司及其附属公司
通力电梯KONE Industrial Oy,KONE Elevators Co.,Ltd.
UAES或联合汽车电子联合汽车电子有限公司,是中联汽车电子有限公司和德国罗伯特-博世有限公司在中国的合资企业
通用汽车美国通用汽车公司
主承销商、保荐机构、海通证券海通证券股份有限公司
立信立信会计师事务所(特殊普通合伙),公司审计机构
《审计报告》立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具的报告期的《审计报告》
《公司法》《中华人民共和国公司法》
《证券法》《中华人民共和国证券法》
《公司章程》江西金力永磁科技股份有限公司的公司章程
募投项目募集资金投资项目
报告期2019年1月1日至2019年12月31日
中国证监会中国证券监督管理委员会
深交所深圳证券交易所
元、万元人民币元、人民币万元
稀土稀土是元素周期表中镧系元素镧(La)、铈(Ce)、镨(Pr)、钕(Nd)、钷(Pm)、钐(Sm)、铕(Eu)、钆(Gd)、铽(Tb)、镝(Dy)、钬(Ho)、铒(Er)、铥(Tm)、镱(Yb)、镥(Lu),加上与其同族的钪(Sc)和钇(Y),共17种元素的总称。按元素原子量及物理化学性质,分为轻、中、重稀土元素,前5种元素为轻稀土,其余为中重稀土。稀土因其独特的物理化学性质,广泛应用于新能源、新材料、节能环保、航空航天、电子信息等领域,是现代工业中不可或缺的重要元素。
永磁材料永磁材料又称恒磁材料或硬磁材料,指的是磁化后去掉外磁场,能长期保留磁性,能经受一定强度的外加磁场干扰的一种功能材料。永磁材料能够实现电信号转换、电能/机械能传递等重要功能,被广泛应用于能源、交通、机械、医疗、计算机和家电等领域。
稀土永磁材料稀土永磁材料是一类以稀土金属元素RE(Sm、Nd、Pr等)与过渡族金属元素TM(Fe、Co等)所形成的金属间化合物为基础的永磁材料,通常称为稀土金属间化合物永磁,简称为稀土永磁。20世纪60年代以来,伴随着磁能积的三次重大突破,已成功地发展了三代具有实际应用价值的稀土永磁材料。第一代以SmCo5合金为代表、第二代以Sm2Co17合金为代表、第三代则以Nd-Fe-B系合金为代表。其中,钕铁硼磁体已实现了工业化生产,是当前工业化生产中综合性能最优的永磁材料。此外,以Sm-Fe-N化合物为代表的第四代新型结构稀土永磁材料和纳米复合永磁材料目前尚处于研发阶段。
钕铁硼永磁材料钕铁硼永磁体是金属钕、铁、硼和其他微量金属元素的合金磁体,作为第三代稀土永磁材料,具有体积小、重量轻和磁性强的特点。
高性能钕铁硼永磁材料根据行业惯例,内禀矫顽力(Hcj,kOe)和最大磁能积((BH)max,MGOe)之和大于60的烧结钕铁硼永磁材料,属于高性能钕铁硼永磁材料。
0PPM0/1,000,000。意味着交货给客户的产品100万个中只有0个不良品。

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称金力永磁股票代码300748
公司的中文名称江西金力永磁科技股份有限公司
公司的中文简称金力永磁
公司的外文名称(如有)JL MAG RARE-EARTH CO., LTD.
公司的外文名称缩写(如有)JLMAG
公司的法定代表人蔡报贵
注册地址江西省赣州市经济技术开发区工业园
注册地址的邮政编码341000
办公地址江西省赣州市经济技术开发区金岭西路81号
办公地址的邮政编码341000
公司国际互联网网址www.jlmag.com.cn
电子信箱jlmag_info@jlmag.com.cn
董事会秘书证券事务代表
姓名鹿明赖训珑
联系地址江西省赣州市经济技术开发区金岭西路81号江西省赣州市经济技术开发区金岭西路81号
电话0797-80680590797-8068059
传真0797-80680000797-8068000
电子信箱jlmag_info@jlmag.com.cnjlmag_info@jlmag.com.cn
公司选定的信息披露媒体的名称《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点公司董事会秘书办公室
会计师事务所名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址上海市南京东路61号新黄浦金融大厦4楼
签字会计师姓名黄春燕、黄越
保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间
海通证券股份有限公司上海市黄浦区广东路689号海通证券大厦14楼周晓雷、袁先湧2018年9月21日至2021年12月31日
2019年2018年本年比上年增减2017年
营业收入(元)1,696,838,476.011,289,339,875.4331.61%912,427,221.16
归属于上市公司股东的净利润(元)156,880,220.48147,195,841.726.58%139,363,333.73
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)146,838,409.80105,795,891.3338.79%96,970,360.17
经营活动产生的现金流量净额(元)42,838,401.9258,093,008.47-26.26%100,233,656.82
基本每股收益(元/股)0.380.39-2.56%0.37
稀释每股收益(元/股)0.380.39-2.56%0.37
加权平均净资产收益率13.41%16.20%-2.79%18.40%
2019年末2018年末本年末比上年末增减2017年末
资产总额(元)2,826,237,122.052,070,299,722.9936.51%1,440,936,150.39
归属于上市公司股东的净资产(元)1,330,352,853.021,111,491,991.6119.69%819,038,204.06
第一季度第二季度第三季度第四季度
营业收入358,860,291.95421,402,917.19389,275,314.71527,299,952.16
归属于上市公司股东的净利润26,359,146.6132,543,495.9847,562,573.5950,415,004.30
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润22,498,545.5431,470,800.1346,344,845.6246,524,218.51
经营活动产生的现金流量净额-148,888,159.38162,048,528.60-12,680,677.3642,358,710.06

□ 是 √ 否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目2019年金额2018年金额2017年金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)-294,432.98404,435.53-760,930.07
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)9,832,201.4546,368,433.5250,662,173.71
委托他人投资或管理资产的损益296,061.22
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益1,188,029.45743,833.55
除上述各项之外的其他营业外收入和支出556,150.88892,030.55-26,274.75
减:所得税影响额1,533,313.477,008,782.767,481,995.33
少数股东权益影响额(税后)2,885.87
合计10,041,810.6841,399,950.3942,392,973.56--

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

(一)公司主要业务及产品用途

公司是集研发、生产和销售高性能钕铁硼永磁材料于一体的高新技术企业,是国内新能源和节能环保领域核心应用材料的领先供应商。公司产品被广泛应用于风力发电、新能源汽车及汽车零部件、节能变频空调、节能电梯、机器人及智能制造、3C等领域,并与各领域国内外龙头企业建立了长期稳定的合作关系。报告期内,公司已开始部署3C领域业务,目前正积极开拓3C领域市场。

(二)公司商业模式

公司主要采用以销定产的生产管理模式。公司根据在手订单情况提前采购稀土原材料及辅助金属材料,对钕铁硼磁钢进行设计和生产。公司目前已具备全产品生产能力,具体涵盖产品研究与开发、模具开发与制造、坯料生产、成品加工等各环节,并对各工艺流程进行全面控制和管理。

(三)公司行业地位

目前,公司是全球领先的风电应用领域磁钢供应商,并且是国内新能源汽车、节能变频空调领域的领先供应商,具有较强的市场竞争力。

公司是全球领先的风电应用领域磁钢供应商。公司风电领域的最终客户主要是金风科技和西门子-歌美飒,其中金风科技是国内最大的掌握全部核心技术的永磁直驱风电机组制造企业,根据彭博新能源财经发布的2019年中国风电整机制造商新增吊装容量排名,2019年中国新增吊装容量高达28.9GW,相较于2018年增长37%。其中,陆上风电新增26.2GW,增速为36%,海上风电新增2.7GW,增速高达57%。金风科技以明显优势蝉联榜首,2019年新增吊装容量高达8.01GW。

公司是国内节能变频空调领域、新能源汽车的领先供应商:在节能变频空调领域,公司是美的、三菱、格力、上海海立等知名品牌的磁钢供应商;在新能源汽车领域,公司是比亚迪、联合汽车电子有限公司等新能源汽车驱动电机的磁钢供应商,公司也是博世集团多年的汽车零部件磁钢供应商。

公司还积极布局节能电梯、机器人及智能制造、3C等新能源及环保领域,已经成为这些领域重要的高性能磁钢供应商之一,具有较强的市场竞争力。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明
股权资产无重大变化
固定资产无重大变化
无形资产无重大变化
在建工程本期末较年初增加320.43%,主要系IPO及可转债募投项目投入所致。
货币资金本期末较年初增加68.28%,主要系本期发行可转换公司债券取得募集资金所致。
应收账款本期末较年初增加90.54%,主要系营业收入增长及客户结构变动所致。

稀土特别是重稀土是我国的战略资源。公司位于重稀土主要生产地江西赣州,与当地重稀土生产企业建立了稳定的合作关系。根据《工业和信息化部 自然资源部关于下达2019年度稀土开采、冶炼分离总量控制指标及钨矿开采总量控制指标的通知》、《江西省自然资源厅关于下达2019年度稀土开采、冶炼分离总量控制指标及钨矿开采总量控制指标的通知》,2019年赣州当地企业离子型稀土(以中重稀土为主)开采配额约占全国44%。公司与赣州稀土集团子公司南方稀土国际贸易有限公司在履行完2019年度《合作协议》的基础上,签署了2020年度的《合作协议》,能够保障公司稀土原材料特别是重稀土的长期稳定供应。

(4)公司积累了较为丰富的技术储备

公司自成立以来一直比较重视技术研发与创新,在产品配方和生产工艺方面具备一定的核心能力。公司能够通过自建的配方数据库和积累的专业经验设计不同牌号产品的合金成分,在保证磁体性能条件下降低重稀土含量;公司对现有的气流磨工艺进行改进,能够在保证良好的粒度分布条件下,制造更加细小的颗粒;公司在取向压型方面掌握了一次成型技术,能压制出瓦形或者其他异形产品,减少后续机械加工成本和产品磨削量;公司在表面处理工艺方面开发出了耐高温、耐腐蚀的新型涂层,各项指标优于环氧镀层;公司掌握了利用晶界渗透工艺进行批量生产及高牌号产品开发的能力,将部分重稀土的添加从坯料工序后置到成品工序,以降低重稀土添加量,开发出54SH、54UH等高牌号产品;该技术已申请获得了四项国内发明专利,一项美国发明专利授权,一项欧盟发明专利授权以及一项日本发明专利授权。截止本报告期末,公司共有30项专利,其中发明专利14项,实用新型专利16项。2019年4月,公司作为受邀企业参加博泽集团“全球创新日”技术交流活动。

(5)公司管理团队成熟稳定

公司管理团队具有丰富的稀土永磁行业经验,对行业发展动态掌握及时、准确,能够敏锐地把握市场机遇。公司管理团队日趋国际化,秉承“客户导向、创新、超越;知行合一、诚信、感恩”的核心价值观,以“金力永磁,用稀土创造美好生活”为使命,践行“技术领先、质量可靠、交付准时、管理(服务)升级、资本助力、跨越发展”的经营理念,核心管理人员专业优势互补,职责分工明确,具有较强的凝聚力和执行力。另外,公司通过建立涵盖研发、采购、生产、销售等全方位的标准化业务流程,提升了运营效率,依托绩效考核、核心员工持股等多维度的激励制度,能够有效地调动员工的积极性和创造性。

(6)公司已形成国际化的业务布局

公司着眼于长期业务发展,积极布局海外市场,分别在香港、欧洲、日本及美国设立子公司,作为境外技术交流、物流服务和销售平台;聘请了以钕铁硼永磁材料发明人佐川真人先生为核心的顾问团队,不断提升现有产品的品质与技术水平,进一步增强产品的竞争力。公司已形成国际化的业务布局,以提升公司在国际市场的竞争力。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

2019年5月20日,习近平总书记赴江西调研,首先考察了公司并了解企业生产经营和赣州稀土产业发展情况。习总书记在公司考察调研时强调,稀土是重要的战略资源,也是不可再生资源。要加大科技创新工作力度,不断提高开发利用的技术水平,延伸产业链,提高附加值,加强项目环境保护,实现绿色发展、可持续发展。2019年,公司管理团队在董事会制订的发展战略指引下,带领公司全体员工努力开拓,积极进取,克服了传统汽车和新能源汽车行业整体销量下滑的不利影响,公司销售收入连续两年大幅增长,已具备10,000吨烧结钕铁硼毛坯产能,市场份额进一步提高,显著优化了客户结构,出口收入明显增长,公司的技术、质量、管理能力进一步提高,公司在资本市场表现良好,管理团队的凝聚力进一步增强,公司整体核心竞争力显著提高。报告期内,公司实现营业收入169,683.85万元,同比增长31.61%,其中实现出口销售收入28,126.28万元,同比增长58.65%;实现归属上市公司股东净利润15,688.02万元,同比增长6.58%;实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润14,683.84万元,同比增长38.79%。受益于国内风电行业需求增长以及公司海外风电业务的增长,公司在风电领域收入达到8.55亿元,较上年同期大幅增长121.40%,公司风电磁钢领先供应商地位得到进一步巩固。公司在2015-2019年连续五年获得金风科技“质量信用5A级供应商”,荣获金风科技“长期合作奖”。公司荣获中车株洲电机有限公司“十年行战略合作奖”。公司也是西门子-歌美飒风电磁钢的重要供应商。公司在节能变频空调领域销量持续增长,2019年公司在节能变频空调领域收入4.22亿元,较上年同期增长13.68%,在全球节能变频空调市场占有率处于领先地位,同时公司也得到节能变频空调领域战略客户的充分肯定,分别荣获美的集团机电事业部2019年度“技术创新奖”及“年度优秀供应商”称号、三菱电机(广州)压缩机有限公司2019年度“质量表彰奖”、 上海海立电器有限公司2019年度“最佳诚信贡献奖”。

2019年,公司在新能源汽车领域继续努力拓展,公司已进入全球新能源汽车行业多个龙头公司的供应链,并成为新能源汽车领域领先磁钢供应商。2019年公司成为联合汽车电子为大众集团MEB纯电动平台项目配套的稀土永磁材料供应商,还成为美国通用汽车公司BEV3全球电动车平台的稀土永磁材料的定点供应商,将对公司未来拓展新能源汽车市场业务产生积极影响。公司与博世集团等有着多年长期友好合作。公司荣获联合汽车电子2019年度“最佳合作奖”。

此外,为培育和开拓公司3C领域业务,提升公司在3C领域磁性材料的市场竞争力,保障该领域客户的产品供应能力,2020年1月,公司召开第二届董事会第十八次会议审议通过《关于拟在宁波设立全资子公司的议案》,目前公司全资子公司金力永磁(宁波)科技有限公司已完成工商注册,正在筹备3C领域磁材产品的加工基地项目。

2019年,公司的技术、质量、管理能力进一步提高。在技术研发方面,公司充分调动和发挥技术研发团队的积极性,研发项目涵盖材料工程、工艺优化、机器人及自动化应用、表面处理、可回收技术等领域。积极配合客户新品研发和产品迭代升级,全年研究开发新样品1000余种,N56、54SH、54UH、45AH等超高牌号、45SH无重稀土产品等研发成果获得了多家战略客户的好评。2019年公司自主研发配套自动化新设备数十台套,显著提高了自主研发装备和制作各类模具的能力,提升了公司自动化生产水平。公司推行精益生产,提高了交付速度和生产效率,减少了生产过程中在制品的库存。公司荣获“2019年赣州市市长质量奖”。

2019年11月,公司成功公开发行可转债,募集资金4.35亿元,进一步增强公司实力,助力公司快速发展。目前,可转债募投项目“智能制造工厂升级改造项目”正稳步推进中。截至2020年2月29日,公司首次公开发行募投项目“新建年产1,300吨高性能磁钢项目”和“生产线自动化升级改造项目”已基本完成建设投入并结项,公司产品保障能力得到进一步提升。

公司十分关注在资本市场的表现。2019年,公司股票先后入选创业板指数、深证成份指数、富时罗素全球股票指数,公司也获得了权威媒体机构的一系列荣誉:人民日报旗下《国际金融报》颁发的“中国社会责任贡献企业”;《经济观察报》评选的“投资者关系管理之星”;第十五届中国上市公司董事会“金圆桌奖”评选的“优秀董事会”;《证券时报》评选的“中国上市公司IPO新星奖”;《大众证券报》颁发的“最佳成长潜力上市公司”;全球著名增长咨询公司Frost & Sullivan弗若斯特沙利文颁发的“2019沙利文中国新经济奖”。

公司自成立以来,在不断发展壮大的同时,切实履行上市公司社会责任。2019年,公司捐赠扶贫资金及各类扶贫物资合计39.64万元,在学校设立奖学金或教育基金合计36万元。2019年7月,公司荣获“2018年度江西功勋企业”荣誉称号。

2020年伊始,面对突如其来的新型冠状病毒肺炎疫情,公司积极响应,通过赣州市红十字博爱基金会,向赣南医学院第一附属医院捐款100万元,另外还向赣州市红十字博爱基金会捐献了进口医用口罩2.8万个,助力地方抗击疫情。

二、主营业务分析

1、概述

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

(1)营业收入构成

营业收入整体情况

单位:元

2019年2018年同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计1,696,838,476.01100%1,289,339,875.43100%31.61%
分行业
钕铁硼磁钢1,630,116,617.2096.07%1,282,002,533.7299.43%27.15%
其他业务66,721,858.813.93%7,337,341.710.57%809.35%
分产品
钕铁硼磁钢1,630,116,617.2096.07%1,282,002,533.7299.43%27.15%
其他业务66,721,858.813.93%7,337,341.710.57%809.35%
分地区
国内1,415,575,701.2183.42%1,112,053,767.6086.25%27.29%
国外281,262,774.8016.58%177,286,107.8313.75%58.65%
营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
钕铁硼磁钢1,630,116,617.201,277,464,549.9821.63%27.15%28.92%-1.08%
分产品
钕铁硼磁钢1,630,116,617.201,277,464,549.9821.63%27.15%28.92%-1.08%
分地区
国内1,415,575,701.211,119,151,126.1920.94%27.29%28.07%-0.48%
国外281,262,774.80211,589,351.6124.77%58.65%72.29%-5.96%

(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类项目单位2019年2018年同比增减
钕铁硼磁钢成品销售量6,281.844,605.8136.39%
生产量6,631.944,801.4738.12%
库存量514.36272.3488.87%
产品分类项目2019年2018年同比增减
金额占营业成本比重金额占营业成本比重
钕铁硼磁钢直接材料1,001,574,118.5678.40%769,337,834.4777.64%30.19%
钕铁硼磁钢直接人工114,903,055.998.99%92,451,339.469.33%24.28%
钕铁硼磁钢制造费用89,294,654.546.99%71,741,446.707.24%24.47%
钕铁硼磁钢其他71,692,720.895.61%57,373,339.285.79%24.96%
前五名客户合计销售金额(元)1,196,573,777.51
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例70.52%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%
序号客户名称销售额(元)占年度销售总额比例
1客户 1607,427,378.9835.80%
2客户 2262,885,660.0415.49%
3客户 3167,674,340.059.88%
4客户 497,357,258.075.74%
5客户 561,229,140.373.61%
合计--1,196,573,777.5170.52%
前五名供应商合计采购金额(元)715,038,928.71
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例63.43%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例12.76%
序号供应商名称采购额(元)占年度采购总额比例
1供应商1257,653,680.3022.86%
2供应商2150,803,341.3713.38%
3赣州稀土集团有限公司143,831,143.2412.76%
4供应商3115,405,631.1010.24%
5供应商447,345,132.704.20%
合计--715,038,928.7163.43%
2019年2018年同比增减重大变动说明
销售费用25,408,317.5924,907,786.592.01%
管理费用54,869,236.7352,841,056.823.84%
财务费用36,632,726.4330,502,707.9720.10%
研发费用64,307,709.3855,701,043.3815.45%

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

公司本年度研发支出总额为64,307,709.38元,占营业收入的比重为3.79%,其中资本化支出占研发支出比例为0%。

公司坚持以客户为导向,不断进行技术升级和产品差异化设计。公司将技术服务前移到客户端,运用自身在钕铁硼永磁材料方面的专业技术优势,参与客户新产品的设计过程,协助客户优化产品性能、降低产品成本,提高公司产品研发成功率。

当前,公司拥有在配方和生产工艺方面的核心技术,包括晶界渗透技术、配方体系、细晶技术、一次成型技术、高耐腐蚀性新型涂层技术、磁组件镀层缠绕技术、生产工艺自动化技术等,在行业内具有较强的竞争力。截止2019年末,公司本年度新增专利7项,目前累计已拥有30项专利,包括在美国、欧盟及日本专利授权各一项。

未来,公司将保持在技术研发及创新方面的持续投入,通过参与国家科研项目、产学研合作项目及独立研发项目,持续优化产品配方和生产工艺。近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

2019年2018年2017年
研发人员数量(人)278227191
研发人员数量占比12.70%11.45%13.00%
研发投入金额(元)64,307,709.3855,701,043.3868,244,945.88
研发投入占营业收入比例3.79%4.32%7.48%
研发支出资本化的金额(元)0.000.000.00
资本化研发支出占研发投入的比例0.00%0.00%0.00%
资本化研发支出占当期净利润的比重0.00%0.00%0.00%
项目2019年2018年同比增减
经营活动现金流入小计1,507,578,501.171,236,981,868.5421.88%
经营活动现金流出小计1,464,740,099.251,178,888,860.0724.25%
经营活动产生的现金流量净额42,838,401.9258,093,008.47-26.26%
投资活动现金流入小计252,695,898.75228,000.00110,731.53%
投资活动现金流出小计373,465,005.92108,762,995.34243.38%
投资活动产生的现金流量净额-120,769,107.17-108,534,995.3411.27%
筹资活动现金流入小计845,381,692.07492,720,517.0071.57%
筹资活动现金流出小计521,274,737.28254,802,689.52104.58%
筹资活动产生的现金流量净额324,106,954.79237,917,827.4836.23%
现金及现金等价物净增加额247,618,936.73191,370,486.3729.39%
金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
投资收益-350,922.87-0.20%系公司联营企业江铜稀土磁材亏损所致
公允价值变动损益1,188,029.450.66%系公司与招商银行股份有限公司赣州分行签订《"随心展"总协议书》有权按约定汇率出售1,100 万美元及1,200万欧元外汇所致
资产减值-3,874,602.23-2.17%系根据财政部财会〔2019〕6号文件规定将信用减值损失拆分所致
营业外收入1,379,670.850.77%主要系往来清理所致
营业外支出1,237,958.110.69%主要系公司本期处置生产设备所致
2019年末2019年初比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金778,829,707.3927.56%462,813,428.4422.35%5.21%主要系本期发行可转债取得募集资金所致
应收账款704,773,201.2324.94%369,886,076.1117.87%7.07%主要系营业收入增长及客户结构变动所致
存货637,311,455.9922.55%598,146,009.5128.89%-6.34%
投资性房地产
长期股权投资12,511,134.330.44%10,158,118.420.49%-0.05%
固定资产384,935,682.0613.62%328,494,197.8015.87%-2.25%
在建工程38,105,030.951.35%9,063,411.560.44%0.91%主要系IPO及可转债募投项目投入所致
短期借款299,551,694.8410.60%361,000,000.0017.44%-6.84%
长期借款248,800,000.008.80%69,240,000.003.34%5.46%主要系本期新增长期借款所致
项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额其他变动期末数
金融资产
1.交易性金融资产(不含衍生金融资产)743,833.551,188,029.451,931,863.00
金融资产小计743,833.551,188,029.450.000.000.000.000.001,931,863.00
上述合计743,833.551,188,029.450.000.000.000.000.001,931,863.00
金融负债0.000.000.000.000.000.000.000.00

3、截至报告期末的资产权利受限情况

项目期末账面价值受限原因
货币资金134,524,901.80银行承兑汇票保证金、锁汇业务保证金、冻结存款
固定资产109,728,778.62抵押用于银行借款
无形资产29,690,715.38抵押用于银行借款
合计273,944,395.80--
报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
25,885,948.79688,540.003,659.54%
资产类别初始投资成本本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动报告期内购入金额报告期内售出金额累计投资收益期末金额资金来源
金融衍生工具1,188,029.451,931,863.001,931,863.00自有
合计0.001,188,029.450.000.000.001,931,863.001,931,863.00--
募集年份募集方式募集资金总额本期已使用募集资金总额已累计使用募集资金总额报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例尚未使用募集资金总额尚未使用募集资金用途及去向闲置两年以上募集资金金额
2018首次公开发行22,422.407,824.8719,087.06000.00%3,335.34存放于募集资金专户0
2019公开发行可转债43,500.0014,772.0414,772.04000.00%28,727.96存放于募集资金专户0
合计--65,922.4022,596.9133,859.10000.00%32,063.30--0
募集资金总体使用情况说明
一、首次公开发行募集资金使用情况 1、经中国证券监督管理委员会《关于核准江西金力永磁科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可【2018】1379号)批准,本公司公开发行41,600,000股人民币普通股股票,实际发行41,600,000股,每股发行价格为人民币5.39元,募集资金总额为人民币224,224,000.00元,扣除承销保荐费用28,301,886.78元后的募集资金为人民币195,922,113.22元,已由海通证券股份有限公司于2018年9月12日分别将募集资金余额人民币150,000,000.00元汇入公司在招商银行股份有限公司赣州分行开立的账号为797900063710828的账户及募集资金余额人民币45,922,113.22元汇入中国工商银行股份有限公司赣州开发区支行1510020129000080068的账户。另扣除发行费用10,218,596.22元,实际募集资金净额为人民币185,703,517.00元。上述募集资金到位情况已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并出具信会师报字[2018]第ZC10470号《验资报告》。 2、2018年10月12日,公司第二届董事会第五次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用自筹资金的的议案》,同意公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金及已支付发行费用自筹资金共计人民币3,922.40万元,独立董事对该事项发表了明确同意意见。立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具了“信会师报字[2018]第ZC10487号”《关于江西金力永磁科技股份有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告》;公司保荐机构海通证券股份有限公司发表了核查意见,同意公司本次使用募集资金置换预先投入的自筹资金。 3、2018年12月14日,公司第二届董事会第八次会议审议通过了《关于使用承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金等额置换的议案》,同意公司在募集资金投资项目实施期间,使用承兑汇票支付(或背书转让支付)募集资金投资项目中涉及的款项,并从募集资金专户划转等额资金补充流动资金。2018年度,公司使用承兑汇票支付(或背书转让支付)募集资金投资项目所需资金后从募集资金专户划转至公司非募集资金账户的金额为23,029,818.01元。公司监事会、独立董事对该事项发表了明确同意意见,公司保荐机构海通证券股份有限公司发表了核查意见,对公司使用承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金等额置换事项无异议。 4、报告期内,公司严格按照相关法律、法规、规范性文件、自律规则和公司《募集资金管理制度》的规定和要求,对募集资金的存放和使用进行有效地监督和管理,以确保用于募集资金投资项目的建设。在使用募集资金时,公司严格履行相应的申请和审批手续,同时及时知会保荐机构,并随时接受保荐代表人的监督和检查。 5、截止2019年12月31日,公司已累计使用募集资金19,087.06万元,募集资金账户余额为人民币3,469.83万元(含利息扣除手续费净额)。 6、2020年3月20日,公司第二届董事会第十九次会议审议通过了《关于首次公开发行募集资金投资项目结项并使用节余募集资金永久性补充流动资金的议案》:截止2020年2月29日,公司募投项目“新建年产1300吨高性能磁钢项目”和“生产线自动化升级改造项目” 已建设完工,同意上述募投项目结项,并将节余募集资金26,817,702.37元永久补充流动资金(具体金额以资金转出当日银行结息余额为准),永久补充流动资金事项实施完毕后,公司将办理募集资金专户注销事项,专户注销后,公司与保荐机构、开户银行签署的相关募集资金三方监管协议随之终止。公司监事会、独立董事对该事项发表了明确同意意见,公司保荐机构海通证券股份有限公司发表了核查意见,对公司首次公开发行募集资金投资项目结项并使用节余募集资金永久性补充流动资金事项无异议。

二、2019年公开发行可转换公司债券募集资金使用情况

1、经中国证券监督管理委员会《关于核准江西金力永磁科技股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可【2019】1853号)核准,公司向社会公开发行面值总额43,500.00万元可转换公司债券,期限6年,募集资金总额为人民币43,500.00万元,扣除发行费用后募集资金净额为人民币42,576.08万元。截至2019年11月7日,公司实际已向社会公开发行面值总额43,500.00万元可转换公司债券,扣除相关承销费和保荐费人民币 600.00万元后的募集资金为人民币42,900.00万元,已由海通证券股份有限公司于2019年11月7日分别将募集资金余额人民币30,900.00万元汇入公司在招商银行股份有限公司赣州分行开立的账号为797900063710998的账户及募集资金余额人民币12,000.00万元汇入公司在中国进出口银行江西省分行赣州开发区支行开立的账号为2230000100000182246的账户,并经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审验,于2019年11月8日出具了“信会师报字[2019]第ZC10523号”验资报告。

2、2019年11月26日,公司第二届董事会第十七次会议、第二届监事会第十三次会议,审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用自筹资金的议案》,同意公司以募集资金置换上述预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用自筹资金,合计27,920,254.59元。独立董事对该事项发表了明确同意意见。立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具了《关于公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告》(信会师报字[2019]第ZC10524号);公司保荐机构海通证券股份有限公司发表了核查意见,同意公司本次使用募集资金置换预先投入的自筹资金。

3、报告期内,公司严格按照相关法律、法规、规范性文件、自律规则和公司《募集资金管理制度》的规定和要求,对募集资金的存放和使用进行有效地监督和管理,以确保用于募集资金投资项目的建设。在使用募集资金时,公司严格履行相应的申请和审批手续,同时及时知会保荐机构,并随时接受保荐代表人的监督和检查。

4、截止2019年12月31日,公司已累计使用可转债募集资金14,772.04万元,募集资金账户余额为人民币28,809.37万元(含利息扣除手续费净额)。

5、2020年3月20日,公司第二届董事会第十九次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意将公开发行可转换公司债券募集资金投资项目中不超过人民币13,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金,使用期限不超过董事会批准之日起12个月,到期将归还至公司募集资金专户。公司监事会、独立董事对该事项发表了明确同意意见,公司保荐机构海通证券股份有限公司发表了核查意见,对公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金事项无异议。

(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1)本报告期投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益截止报告期末累计实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
新建年产1300吨高性能磁钢项目15,000.0015,000.006,569.6112,402.8182.69%2019年12月31日2,212.272,212.27
企业技术00002020年不适用不适用不适
中心建设项目12月31日
生产线自动化升级改造项目3,570.353,570.351,255.262,832.2079.33%2019年12月31日不适用不适用不适用
智能制造工厂升级改造项目30,900.0030,900.002,852.232,852.239.23%2022年12月31日不适用不适用不适用
补充流动资金12,600.0012,600.0011,919.8111,919.8194.60%-不适用不适用
承诺投资项目小计--62,070.3562,070.3522,596.9130,007.05----2,212.272,212.27----
超募资金投向
合计--62,070.3562,070.3522,596.9130,007.05----2,212.272,212.27----
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况不适用
募集资金投资项目先期投入适用
1、根据《江西金力永磁科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》披露的募集资金使用
及置换情况计划,在募集资金到位前,公司根据项目进展的实际需要以自筹资金先行投入,待募集资金到位后予以置换。公司第二届董事会第五次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用自筹资金的议案》,同意公司使用首次公开发行股票募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用自筹资金共计人民币39,224,002.47元。 本公司独立董事、监事及保荐机构均同意公司使用首次公开发行股票募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用自筹资金共计人民币39,224,002.47元。该事项经立信会计师事务所(特殊普通合伙)进行验证,并出具了《关于江西金力永磁科技股份有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告》(信会师报字[2018]第ZC10487号)。 2018年10月16日,公司已完成相关募集资金的置换。 2、根据《江西金力永磁科技股份有限公司创业板公开发行可转换公司债券募集说明书》披露的募集资金使用计划,在募集资金到位前,公司根据项目进展的实际需要以自筹资金先行投入,待募集资金到位后予以置换。公司第二届董事会第十七次会议、第二届监事会第十三次会议,审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用自筹资金的议案》,同意公司以募集资金置换上述预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用自筹资金,合计27,920,254.59元。独立董事对该事项发表了明确同意意见。立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具了《关于公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告》(信会师报字[2019]第ZC10524号);公司保荐机构海通证券股份有限公司发表了核查意见,同意公司本次使用募集资金置换预先投入的自筹资金。2019年11月28日,公司已完成相关募集资金的置换。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况适用
2020年3月20日,公司第二届董事会第十九次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意将公开发行可转换公司债券募集资金投资项目中不超过人民币13,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金,使用期限不超过董事会批准之日起12个月,到期将归还至公司募集资金专户。公司监事会、独立董事对该事项发表了明确同意意见,公司保荐机构海通证券股份有限公司发表了核查意见,对公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金事项无异议。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因适用
截至2020年2月29日,公司首次公开发行募集资金投资项目“新建年产1300吨高性能磁钢项目”和“生产线自动化升级改造项目” 已建设完工,达到了预定可使用状态。其中“新建年产1,300吨高性能磁钢项目”节余募集资金2,058.50万元(含利息收入扣除手续费净额),“生产线自动化升级改造项目”节余募集资金623.27万元(含利息收入扣除手续费净额),共计节余募集资金2,681.77万元(含利息收入扣除手续费净额)。募集资金产生节余的原因主要包括: 1、在项目实施过程中,公司从项目的实际情况出发,本着合理、节约、有效的原则,在保证项目质量的前提下,加强项目建设各个环节费用的控制、监督和管理,合理地降低项目实施费用。 2、募集资金存放期间产生了一定的利息收入。 3、由于尚未支付的合同尾款支付时间周期较长,部分资金尚未支付。
尚未使用的募集资金用途及去向1、经公司第二届董事会第十九次会议审议通过后,公司首次公开发行募投项目“新建年产1300吨高性能磁钢项目”和“生产线自动化升级改造项目”结项后,节余资金将从募集资金专户划转至公司开立的一般账户,节余资金永久补充流动资金实施完成前,募投项目需支付的尾款或质保金将继续用募集资金账户的余款支付;公司首次公开发行募集资金永久补充流动资金事项实施完成后,募投项目仍未支付的尾款或质保金将全部由自有资金支付。 2、经公司第二届董事会第十九次会议审议通过后,公司使用公开发行可转换公司债券募集资金投资项目中不超过人民币13,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金,暂时补充的流动资金将从募集资金专户划转至公司开立的一般账户,使用期限不超过董事会批准之日起12个月,到期将归还至公司募集资金专户。 3、其余尚未使用的募集资金仍存放于募集资金专户。
募集资金1、2018年12月14日,公司第二届董事会第八次会议审议通过了《关于使用承兑汇票支付募投项目资金并以募
使用及披露中存在的问题或其他情况集资金等额置换的议案》,同意公司在募集资金投资项目实施期间,使用承兑汇票支付(或背书转让支付)募集资金投资项目中涉及的款项,并从募集资金专户划转等额资金补充流动资金。2018年度,公司使用承兑汇票支付(或背书转让支付)募集资金投资项目所需资金后从募集资金专户划转至公司非募集资金账户的金额为23,029,818.01元。公司监事会、独立董事对该事项发表了明确同意意见,公司保荐机构海通证券股份有限公司发表了核查意见,对公司使用承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金等额置换事项无异议。 2、2019年11月26日,公司第二届董事会第十七次会议审议并通过了《关于使用部分闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》,同意在确保不影响募集资金投资项目建设和公司正常生产经营的前提下,使用不超过2.50亿元(含本数)的闲置募集资金和不超过2.50亿元(含本数)自有资金进行现金管理,投资的产品包括但不限于安全性高、流动性好的保本型理财产品、结构性存款或办理定期存款等,且不涉及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》中所明确的股票及其衍生品、基金投资、期货投资等风险投资行为。其中闲置募集资金投资的产品期限不超过十二个月。上述资金自董事会审议通过之日起12个月内可以滚动使用。截至2019年12月31日止,公司尚未使用暂时闲置募集资金购买保本型理财产品、结构性存款或办理定期存款等的情况。

2011年国家发改委、科技部、工信部、商务部、知识产权局发布的《当前优先发展的高技术产业化重点领域指南(2011年度)》(2011年10号),将高性能稀土(永)磁性材料及其制品归入新材料,作为优先发展的高新技术产业化重点领域。2016年国务院发布的《“十三五”国家战略性新兴产业发展规划》(国发〔2016〕67号),强调要促进特色资源新材料可持续发展,推动稀土等特色资源高质化利用,加强专用工艺和技术研发。2017年工信部、国家发改委、科技部和财政部发布的《新材料产业发展指南》(工信部联规〔2016〕454号),强调高性能稀土永磁材料作为关键战略材料,应推动其在高铁永磁电机、稀土永磁节能电机、以及伺服电机等领域的应用。2019年,发布《关于促进制造业产品和服务质量提升的实施意见》(工信部科〔2019〕188号),明确提出加快稀土功能材料创新中心和行业测试评价中心建设,支持开发稀土绿色开采和冶炼分离技术,加快稀土新材料及高端应用产业发展。2020年2月,江西省政府发布《关于促进稀土产业高质量发展的实施意见》,明确提出稀土产业的发展目标:到2023年,全省稀土产业创新发展能力、绿色发展能力等达到国内领先、国际一流水平,在全球稀土产业分工和价值链中的地位进一步巩固和提升。稀土产业总体保持平稳增长,部分重点细分领域加速成长,稀土新材料及器件产值比重达30%以上,形成1-2家百亿级企业,产业规模突破千亿元;研发投入持续加大,新增2-3家国家级科研创新平台,新产品开发和新技术推广应用步伐加快,资源开发利用技术水平不断提高;中国赣州稀金谷成为在国内有地位、国际有影响的中重稀土创新中心和高新技术产业集聚区。

2、高性能钕铁硼永磁材料应用广阔,市场需求高速增长

高性能钕铁硼永磁材料主要应用于新能源和节能环保领域,如风力发电、新能源汽车及汽车零部件、节能变频空调、节能电梯、机器人及智能制造、3C等,均符合国家大力倡导的节能环保理念,对国家实现节能减排目标意义重大。

根据彭博新能源财经公布的2019年中国风电整机制造商新增吊装容量数据,中国风电市场新增吊装容量达到历史第二高水平,其中海上风电发展提速,2019年海上风电新增2.7GW,增速高达57%,预计2020年,国内风电新增吊装容量仍将维持较高水平,风电领域对于高性能钕铁硼磁钢的需求仍然较大。

2019年,国家发改委、工信部等七部门联合发布《关于印发<绿色高效制冷行动方案>的通知》(发改环资〔2019〕1054号),明确到2022年,家用空调能效准入水平提升30%、多联式空调提升40%、冷藏陈列柜提升20%、热泵热水器提升20%。到2030年,主要制冷产品能效准入水平再提高15%以上。未来,随着新能效标准的实施,高效能的变频空调逐步取代传统低效能的定频空调成为市场主流,而高性能钕铁硼磁钢作为变频空调压缩机核心材料,未来需求增长可期。

新能源汽车作为高性能钕铁硼永磁材料应用的主要领域之一,根据工信部牵头编制的《汽车产业中长

期发展规划》,明确到2020年我国新能源汽车年产量将达到200万辆,年均复合增长率25.47%。现阶段,受新冠疫情的影响,叠加全球汽车行业下行、国内新能源汽车补贴面临退坡等压力,新能源汽车行业受到一定影响,但从长远发展来看,新能源汽车行业整体向好的局面不变。一方面,在全球节能减排的浪潮下,积极发展各类新能源汽车已成为全球共识,不少国家已经制定了明确的燃油车退出时间表,鼓励积极发展新能源汽车。另一方面,全球各主流车企纷纷转向电动化,持续加码投资推动向电动化转型,覆盖的电动平台、车辆类型等将不断扩大,全球新能源汽车的市场需求尚未真正完全释放。目前,3C智能终端产品的兴起加快了消费电子行业产品更新换代的速度,对3C领域磁材及磁组件产生了巨大的需求。智能手机存量市场巨大,5G技术刺激换机需求,IDC预计5G手机在2019年内的总体出货量将只有670万部,约占当前全球总市场0.5%的份额,而到2023年5G手机出货量将会占据全球总出货量的26%,增长空间巨大。可穿戴设备市场迅速成长,未来增长可期,根据IDC的数据,2019年第四季度可穿戴设备出货量达到1.2亿台,同比增长超80%,2019年全年出货量达到3.4亿台,较2018年增长97%。平板电脑市场在经历了快速发展和激烈调整之后,重新找到了产品定位,随着二合一平板电脑、专业平板电脑的推出,平板电脑细分市场需求反弹,平板用户仍然保持增长。

(二)公司未来发展战略及经营计划

1、公司发展战略

2020年初爆发的新冠病毒疫情对全球社会经济生活造成了深远的影响,叠加石油价格暴跌以及全球金融市场的剧烈动荡,世界经济面临前所未有的挑战。公司一手抓防疫,一手抓发展。在抓好防疫工作的同时,将继续坚持以研发、生产和销售高性能钕铁硼永磁材料为主业,保持在风力发电、节能变频空调、新能源汽车及汽车零部件、节能电梯、机器人及智能制造等领域的领先优势,积极开拓3C等领域市场,优化产品结构和客户结构,降低经营风险。同时,公司将继续加大技术研发投入,进一步推行精益管理,全面提升公司的盈利能力和行业地位。

2、2020年度经营计划

(1)可转债募集资金项目建设计划

公司将稳步推进可转债募集资金项目,集中更换一批老化的、自动化程度低的设备,购置精度高、自动化程度高的检验和生产新设备,同时优化工艺布局,加强信息化建设,促进公司发展。

(2)技术开发与创新计划

公司坚持以市场为导向,以不断超越自我、行业领先为目标,加大技术研发及创新方面的投入,以创新推动公司高质量发展,努力把技术研发成果转化为业绩。在客户允许的前提下,在客户设计新产品或者老产品迭代前期,运用自身的专业技能协助客户优化设计、提高性能、降低成本,全面准确识别客户需求,提高研发成功率。

(3)精益管理计划

公司将积极推行精益管理,在提高质量管控水平、提高生产效率、提高产品交付速度、减少在制品库存、降低成本等方面不断超越,为客户提供更加优质的产品和服务。

(4)团队建设计划

团队是公司最宝贵的资产,企业文化是我们的软实力。公司创办十一年以来,始终按照核心价值观做到知行合一,采取各种有力措施凝聚人心,以愿景吸引人才,以事业留人才,不断践行完善“共建平台、共享成果”的分配激励机制,奖优罚劣,做好培训赋能、压担子锻炼人。倡导团队合作,以业绩论英雄、以创造价值者为本。

(5)宁波3C领域磁材产品的加工基地项目建设计划

稳妥推进宁波3C领域磁材产品加工基地项目落地,进一步开拓公司在3C领域的业务,提高该领域的客户产品供应能力和技术研发能力。

2020年,公司将继续秉承“客户导向、创新、超越;知行合一、诚信、感恩”的核心价值观,以“金力永磁,用稀土创造美好生活”为使命,坚持长期主义,一手抓防疫,一手抓发展,把创造价值作为公司经营管理工作的出发点和落脚点,带领全体职工砥砺前行,向行业前列大步迈进,努力增强上市公司实力,努力以业绩回报投资者,回报社会。

(三)公司可能面对的风险

1、稀土原材料价格波动的风险

稀土金属是生产钕铁硼磁钢的主要原材料,我国是全球稀土原材料的重要供应地。2011年,受国家稀土利用保护政策和更严格环保政策的影响,以及市场对于稀土保护政策的过度解读,稀土价格出现了非理性上涨。

2012年以后,国家出台了一系列政策以促进稀土产业健康发展,主要包括:实行稀土矿开采总量控制制度,取消稀土出口配额制度、取消稀土出口关税、明确稀土为出口许可管理货物,支持六大稀土集团对全国所有稀土开采、冶炼分离、资源综合利用企业进行整合以提高行业集中度,制定稀土行业规范条件以提高稀土矿开采及稀土冶炼准入条件。2017年,主要稀土原材料价格存在一定幅度的波动,2017年下半年稀土原材料市场价格呈现较大幅度的上涨,虽然2017年末价格出现回调,但2018年价格仍保持相对高位。2019年国家各部门继续加强稀土行业整顿,中国全面禁止进口缅甸稀土矿以及对从美国进口中国的稀土矿加征关税,导致2019年稀土原材料的市场价格出现一定程度的波动。

应对措施:稀土原材料价格波动对公司短期的经营业绩存在一定影响,但公司可通过根据在手订单提前采购稀土原材料、建立稀土原材料安全库存、与客户建立调价机制、改进配方工艺技术降低成本等措施,减少稀土原材料价格波动对公司长期经营业绩的影响。

2、政策风险

公司生产的高性能钕铁硼永磁材料主要应用于新能源和节能环保领域,包括风力发电、新能源汽车及汽车零部件、节能变频空调、节能电梯、机器人及智能制造、3C等领域。虽然上述领域是国家重点鼓励发展的行业,但受国家政策影响较大,如果国家鼓励政策不持续导致下游需求不及预期,则可能会对公司未来的经营业绩造成不利影响。应对措施:公司积极关注国家相关职能部门关于行业政策的发布或调整,结合自身特点在合法合规的前提下,积极探索相关措施以应对相关政策风险。

3、汇率波动风险

随着公司产品质量的提升,公司产品已获得国内外客户的广泛认可,在提升国内市场占有率的同时,公司稳步开拓海外市场,海外业务逐渐增加。公司向海外客户的销售收入主要以外币结算。随着汇率制度改革不断深入,人民币汇率波动日趋市场化,同时国内外政治、经济环境也影响着人民币汇率的走势。汇率波动会影响公司外币计价的销售收入,同时也影响着公司的汇兑损益,可能会对公司造成不利影响。

应对措施:公司将密切关注全球金融市场和国家相关汇率政策,进行分析研判,选择合适的汇率管理工具对汇率风险进行主动管理,化解因汇率变化可能带来的收益下降风险。

4、应收账款规模较大及难以回收的风险

公司下游客户货款结算周期比较长,未来随着公司销售规模继续扩大,应收账款可能进一步增长。如果公司应收账款的催收不利或者客户不能按合同及时支付,将影响公司的资金周转速度和经营活动现金流量,从而对公司的生产经营及业绩水平造成不利影响。

应对措施:公司管理层一直非常重视应收账款的管理。公司对客户进行合理评估,根据客户评估情况给予适当的信用期,从源头保证应收账款的安全性。公司还明确销售业绩和回款目标的责任人,并将销售和回款任务的完成情况作为日常绩效考核的重要指标,定期对账龄进行分析,及时安排催款,尤其重视大额应收账款的催收工作,使应收账款风险控制在可控范围内。

5、新型冠状病毒肺炎疫情全球性爆发引起的终端市场需求下滑的风险

自新型冠状病毒肺炎疫情发生以来,全国各省、市相继启动了重大突发公共卫生事件一级响应,各地采取多种手段防控疫情,公司及上下游等合作方都受到一定影响。目前新型冠状病毒肺炎疫情影响范围已波及全球多个国家和多个行业,尤其国外疫情正处在上升期,多国已采取紧急措施。公司的客户、供应商等合作方均受到不同程度影响,如果疫情不能及时控制或持续恶化,有可能导致终端市场需求下滑,甚至可能导致公司的生产、采购及销售等经营活动无法正常开展,从而对公司的经营业绩造成不利影响。

应对措施:面对全国新型肺炎疫情防控的严峻形势,公司第一时间成立了新型冠状病毒肺炎防控领导小组,调动资源,统筹安排疫情防控工作,全力保障员工健康和安全,做好企业自身防控疫情的工作,截

至目前公司未有任何感染或疑似感染病例。在政府相关部门的指导下,公司已完成复工并逐渐恢复至最佳产能水平。公司与上下游等合作方积极沟通,并密切关注上下游的供需变化。同时,公司通过捐款、捐赠物资等多种形式支持地方抗击疫情,积极履行企业社会责任。面对疫情带来的市场冲击,公司将坚定高质量发展步伐,有针对性的制定应对举措,积极面对各种挑战。

十、接待调研、沟通、采访等活动登记表

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间接待方式接待对象类型调研的基本情况索引
2019年01月14日实地调研机构巨潮资讯网
2019年02月28日实地调研机构巨潮资讯网
2019年03月18日实地调研机构巨潮资讯网
2019年05月29日实地调研机构巨潮资讯网
2019年05月30日实地调研机构巨潮资讯网
2019年06月10日实地调研机构巨潮资讯网
2019年08月06日实地调研机构巨潮资讯网

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

根据《公司章程》的规定,公司利润分配政策如下:

(一)利润分配原则

公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报,并兼顾公司的可持续发展,保持现金分红政策的一致性、合理性和稳定性,并应当真实披露现金分红信息。

当有公司股东违规占用公司资金情况的,公司扣减该股东所分配的现金红利,以偿还其占用的资金。

(二)利润分配形式及间隔

1、公司采取现金、股票或者现金股票相结合的方式分配股利。利润分配中现金分红优先于股票股利。公司发放股票股利应当具有公司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素。

2、公司在符合利润分配的条件下,原则上每年度进行一次利润分配,公司董事会可以根据公司的盈利情况提议进行中期现金分红或送转股。

(三)现金分红条件及比例

1、在公司当年盈利及累计未分配利润为正,且执行分配方案后仍满足正常生产经营资金需求;

2、审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告;

3、公司在可预见的未来一定时期内无重大投资计划或重大现金支出等事项发生(募集资金项目除外);

4、公司不存在可以不实施现金分红之情形。

满足正常生产经营资金需求是指公司最近一年经审计的经营活动产生的现金流量净额与净利润之比不低于10%。

如进行现金分红可能导致公司现金流无法满足公司经营或投资需要,且公司已在相关重大投资计划或重大现金支出等公开披露文件中进行说明,则不实施现金分红。

采取现金方式分配股利,每年以现金形式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的10%,最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%。

(四)股票股利的发放条件及其中现金分红比例

1、公司未分配利润为正且当期可供分配利润为正;

2、若公司快速成长,并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配时,可以在进行现金股利

分配之余,提出实施股票股利分配预案。

公司发放股票股利应注重股本扩张与业绩增长保持同步。公司分配股票股利的,应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素,区分下列情形,并按照公司章程规定的程序,提出差异化的现金分红方案:

1、公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%;

2、公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%;

3、公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%;

公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,可以按照前项规定处理。

(五)利润分配的决策程序

公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素,并认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件等,拟定利润分配方案并经公司二分之一以上独立董事同意后,方能提交公司董事会审议。

独立董事应当发表明确意见。

独立董事可以征集中小股东的意见,提出利润分配提案,并直接提交董事会审议。

股东大会对利润分配具体方案进行审议时,应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流,充分听取中小股东的意见和诉求,并及时答复中小股东关心的问题。

(六)利润分配政策的调整

如公司自身生产经营状况或外部经营环境发生重大变化、公司现有利润分配政策将影响公司可持续经营的,或者依据公司投资规划和长期发展确实需要调整公司利润分配政策的,公司可以对利润分配政策进行调整。调整后的利润分配政策不得违反中国证券监督管理委员会和证券交易所的有关规定;且有关调整利润分配政策的议案,需事先征求独立董事及监事会的意见,董事会应就调整利润分配政策做专题讨论,通过多种渠道充分听取中小股东、独立董事、监事及公司高级管理人员的意见。公司董事会审议通过后,方可提交公司股东大会审议,该事项须经出席股东大会股东所持表决权2/3以上通过。

独立董事应就利润分配调整方案发表明确意见,公司应在发布召开股东大会的通知时,公告独立董事意见。

股东大会对利润分配政策进行审议时,应当通过现场、电话、公司网站及交易所互动平台等媒介主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流,充分听取中小股东的意见和诉求,并及时答复中小股东关心的问

题。

审议利润分配政策调整方案应采取现场投票和网络投票相结合的方式,为中小股东提供便利。必要时独立董事可公开征集中小股东投票权。

(七)利润分配的监管

公司董事会未按照既定利润分配政策向股东大会提交利润分配方案的,应当在定期报告中说明原因及留存资金的具体用途,独立董事应当对此发表独立意见。同时应当以列表方式明确披露公司前三年现金分红的数额、与净利润的比率。公司最近三年未进行现金利润分配的,不得向社会公众增发新股、发行可转换公司债券或向原有股东配售股份。

监事会对董事会执行现金分红政策是否履行相应决策程序和信息披露等情况进行监督,发现董事会存在以下情形之一的,应当发表明确意见,并督促其及时改正,并在年度报告中披露该监督事项:

1、未严格执行现金分红政策;

2、未严格履行现金分红相应决策程序;

3、未能真实、准确、完整披露现金分红政策及其执行情况。

现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:
分红标准和比例是否明确和清晰:
相关的决策程序和机制是否完备:
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护:
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明:不适用
每10股送红股数(股)0
每10股派息数(元)(含税)1.1
每10股转增数(股)0
分配预案的股本基数(股)413,424,188
现金分红金额(元)(含税)45,476,660.68
以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元)0.00
现金分红总额(含其他方式)(元)45,476,660.68
可分配利润(元)361,762,424.36
现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例100.00%
本次现金分红情况
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
根据立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计确认,公司母公司2019年度共实现净利润167,609,048.98元,合并报表2019年度归属于母公司所有者的净利润156,880,220.48元,依照《公司法》和《公司章程》的规定,公司提取法定盈余公积金计16,760,904.89元。截至2019年12月31日,母公司累计未分配利润为392,714,144.64元,资本公积金余额为382,078,171.07元,合并报表未分配利润为361,762,424.36元。公司2019年度利润分配预案为:以截至2019年12月31日公司总股本413,424,188股为基数,向全体股东按每10股派发现金股利1.10元人民币(含税),本次不进行资本公积转增股本,亦不派发股票红利。本利润分配方案尚需经过公司股东大会审议。
分红年度现金分红金额(含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率以其他方式(如回购股份)现金分红的金额以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例现金分红总额(含其他方式)现金分红总额(含其他方式)占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率
2019年45,476,660.68156,880,220.4828.99%0.000.00%45,476,660.6828.99%
2018年45,476,660.68147,195,841.7230.90%0.000.00%45,476,660.6830.90%
2017年40,900,660.68139,363,333.7329.35%0.000.00%40,900,660.6829.35%
承诺来源承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时所作承诺江西瑞德创业投资有限公司股份限售承诺1、自公司首次公开发行股票并在创业板上市之日起36个月内,本企业不转让或者委托他人管理本企业在本次发行前持有的公司股份,也不由公司回购本企业持有的该部分股份; 2、本企业所持公司股份在锁定期届满后两年内减持的,其减持价格不低于公司首次公开发行股票时的发行价(如遇除权除息事项,发行价作相应调整,下同);若公司上市后6个月内公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者公司上市后6个月期末收盘价低于发行价,本企业所持有公司股票的锁定期限自动延长6个月。2018年9月21日2018年9月21日-2021年9月22日正常履行
蔡报贵;胡志滨;李忻农股份限售承诺1、自公司首次公开发行股票并在创业板上市之日起36个月内,本人不转让或者委托他人管理本次发行前本人已直接或间接持有的公司股份,也不由公司回购本人持有的该部分股份; 2、本人所持公司股份在锁定期届满后两年内减持的,其减持价格不低于公司首次公开发行股票时的发行价(如遇除权除息事项,发行价作相应调整,下同);若公司上市后6个月内公司股票连续20个交易日的收2018年9月21日2018年9月21日-长期正常履行
盘价均低于发行价,或公司上市后6个月期末收盘价低于发行价,则本人所持公司股份的锁定期限自动延长6个月; 3、在本人担任公司实际控制人、董事期间,本人每年转让的公司股份不超过本人所持公司股份总数的25%,并且在卖出后6个月内不再自行买入公司股份,买入后6个月内不再自行卖出公司股份; 4、本人如在任期届满前离职,在本人就任时确定的任期内和任期届满后六个月内,继续遵守下列限制性规定:(1)每年转让的股份不超过本人所持有公司股份总数的25%;(2)离职后半年内,不转让本人所持有的公司股份。
储银河;黄长元;鹿明;吕锋;毛华云;谢辉;于涵股份限售承诺1、如公司在2018年12月26日前上市,在2019年12月26日前,本人不转让或者委托他人管理本次发行前本人直接持有的公司股份,也不由公司回购本人持有的该部分股份;如公司在2018年12月26日后上市,自公司首次公开发行股票并在创业板上市之日起12个月内,本人不转让或者委托他人管理本次发行前本人已直接或间接持有的公司股份,也不由公司回购本人持有的该部分股份; 2、本人所持公司股份在锁定期届满后两年内减持的,其减持价格不低于公司首次公开发行股票时的发行价(如遇除权除息事项,发行价作相应调整,下同);若公司上市后6个月内公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或公司上市后6个月期末收盘价低于发行价,则本人所持公司股份的锁定期限自动延长6个月; 3、在本人担任公司董事/高级管理人员/核心技术人员期间,本人每年转让的公司股份不超过本人所持公司股份总数的25%,并且在卖出后六个月不再自行买入公司股份,买入后六个月不再自行卖出公司股份;如果在首次公开发行股票上市之日起六个月内申报离职,自申报离职之日起十八个月内不转让本人直接或间接持有的公司股份;如果在首次公开发行股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职,自申报离职之日起十二个月内不转让本人直接或间接持有的公司股份; 4、本人如在任期届满前离职,在本人就任时确定的任期内和任期届满后六个月内,继续遵守下列限制性规定:(1)每年转让的股份不超过本人所持2018年9月21日2018年9月21日-长期正常履行
有公司股份总数的25%;(2)离职后半年内,不转让本人所持有的公司股份。
刘路军;苏权;孙益霞股份限售承诺1、自公司首次公开发行股票并在创业板上市之日起12个月内,本人不转让或者委托他人管理本次发行前本人已间接持有的公司股份,也不由公司回购本人持有的该部分股份; 2、在本人担任公司监事期间,本人每年转让的公司股份不超过本人所持公司股份总数的25%,并且在卖出后六个月不再自行买入公司股份,买入后六个月不再自行卖出公司股份;如果在首次公开发行股票上市之日起六个月内申报离职,自申报离职之日起十八个月内不转让本人间接持有的公司股份;如果在首次公开发行股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职,自申报离职之日起十二个月内不转让本人间接持有的公司股份; 3、本人如在任期届满前离职,在本人就任时确定的任期内和任期届满后六个月内,继续遵守下列限制性规定:(1)每年转让的股份不超过本人所持有公司股份总数的25%;(2)离职后半年内,不转让本人所持有的公司股份。2018年9月21日2018年9月21日-长期正常履行
池福俊;邓承志;郭春兰;黄鑫;黄照明;江映青;赖训珑;李为;李秀国;刘秋君;刘永;马衍奎;王甫;王英海;叶平玉;岳崇斌;曾广玉;詹益街;周铁夫股份限售承诺如公司在2018年12月26日前上市,在2019年12月26日前,本人不转让或者委托他人管理本次发行前本人持有的公司股份,也不由公司回购本人持有的该部分股份;如公司在2018年12月26日后上市,自公司首次公开发行股票并上市之日起12个月内,本人不转让或者委托他人管理本人本次发行前持有的公司股份,也不由公司回购本人持有的该部分股份。2018年9月21日2018年9月21日-2019年12月26日正常履行,于2019年12月26日履行完毕
北京金禾永磁投资管理中心(有限合伙);北京青创伯乐投资有限公司;北京中金甲子肆号股权投资合伙企业(有股份限售承诺自公司首次公开发行股票并在创业板上市之日起12个月内,本企业/本公司/本人不转让或者委托他人管理本次发行前本企业/本公司/本人持有的公司股份,也不由公司回购本2018年9月21日2018年9月21日-2019年9月正常履行
限合伙);成都德商金长川创客股权投资基金中心(有限合伙);赣州稀土集团有限公司;广东国富顺投互联网投资合伙企业(有限合伙);弘湾资本管理有限公司;江西南昌城发投资有限公司;金风投资控股有限公司;景德镇安鹏金磁材料创业投资中心(有限合伙);南京车库红茶投资管理有限公司;宁波梅山保税港区金磁投资合伙企业(有限合伙);青岛海丝青云股权投资基金企业(有限合伙);三鹰(北京)投资咨询有限公司;上海日臻资产管理有限公司;上海尚颀德连投资中心(有限合伙);上海天循久奕投资管理有限公司;深圳市富海新材股权投资基金(有限合伙);深圳远致富海九号投资企业(有限合伙);唐映权;王瑛;新疆虔石股权投资管理有限合伙企业;盐城尚颀王狮汽车后市场产业投资基金(有限合伙);扬州尚颀并购成长产业基金合伙企业(有限合伙);余柏文;章月华;中国-比利时直接股权投资基金;中信证券投资有限公司企业/本公司/本人持有的该部分股份。21日,于2019年9月21日履行完毕
常丽荣;常青;陈鸣伟;陈为强;程湘琳;戴文化;傅力;贺有为;黄效;焦学民;李伟;李兴建;刘贤壮;柳雨霁;阮栩栩;沈功灿;苏琦;王乃彬;王庆财;武文清;项利国;徐佳华;杨剑雄;曾范生;詹超;张春阳;赵后银;郑菡鹃;郑昆石;周洪霞股份限售承诺自公司首次公开发行股票并在创业板上市之日起12个月内,本企业/本公司/本人不转让或者委托他人管理本次发行前本企业/本公司/本人持有的公司股份,也不由公司回购本企业/本公司/本人持有的该部分股份。2018年9月21日2018年9月21日-2019年9月21日正常履行,于2019年9月21日履
行完毕
赣州稀土集团有限公司;江西瑞德创业投资有限公司;金风投资控股有限公司;深圳远致富海九号投资企业(有限合伙);新疆虔石股权投资管理有限合伙企业股份减持承诺1、本公司/本企业将按照招股说明书以及本公司/本企业出具的各项承诺载明的限售期限要求,并严格遵守法律法规的相关规定,在限售期限内不减持公司股票; 2、本公司/本企业所持公司股份在锁定期届满后两年内减持的,每年通过证券交易所集中竞价交易、大宗交易或协议转让等方式减持的股份数量由本企业根据公司经营、资本市场、自身资金需求等情况进行综合分析后决定,减持价格不低于发行价(如遇除权除息事项,发行价作相应调整); 3、本公司/本企业减持时将遵守相关法律法规、规章及其他规范性文件的规定,并通知公司将该次减持的数量、价格区间、时间区间等内容提前三个交易日予以公告,但本企业所持公司股份低于5%时除外。并且,如本企业计划通过证券交易所集中竞价交易减持股份,将在首次卖出的15个交易日前将向证券交易所报告并预先披露减持计划,由证券交易所予以备案; 4、本公司/本企业在减持公司股票时,在任意连续90日内通过证券交易所集中竞价交易减持股份的总数,不超过公司股份总数的1%;通过大宗交易方式减持的,在任意连续90日内,减持股份的总数,不超过公司股份总数的2%; 5、本公司/本企业若违反上述承诺,将违规减持公司股份所得(以下简称“违规减持所得”)归公司所有;若本公司/本企业未将违规减持所得上交公司,则公司有权扣留应付本企业现金分红中与本公司/本企业应上交公司的违规减持所得金额相等的现金分红。2018年9月21日2018年9月21日-长期正常履行
北京金禾永磁投资管理中心(有限合伙);上海尚颀德连投资中心(有限合伙);中国-比利时直接股权投资基金股份减持承诺1、本企业将按照招股说明书以及本企业出具的各项承诺载明的限售期限要求,并严格遵守法律法规的相关规定,在限售期限内不减持公司股票。 2、本企业在减持公司股票时,在任意连续90日内通过证券交易所集中竞价交易减持股份的总数,不超过公司股份总数的1%;通过大宗交易方式减持的,在任意连续90日内,减持股份的总数,不超过公司股份总数的2%。2018年9月21日2018年9月21日-长期正常履行
宁波梅山保税港区金磁投资合伙企业(有限合伙);青岛海丝青云股权投资基金企业(有限合伙);中信证券投资有限公司股份减持承诺1、本企业/本公司将按照招股说明书以及本企业出具的各项承诺载明的限售期限要求,并严格遵守法律法规的相关规定,在限售期限内不减持公司股票; 2、本企业/本公司在减持股票时,在任意连续90日内通过证券交易所集中竞价交易减持股份的总数,不超过公司股份总数的1%。2018年9月21日2018年9月21日-长期正常履行
蔡报贵;胡志滨;江西瑞德创业投资有限公司;李忻农关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺为避免在以后的经营中产生同业竞争,最大限度地维护发行人及中小股东的利益,保证发行人的正常经营,发行人控股股东瑞德创投、实际控制人蔡报贵、胡志滨、李忻农出具了《关于避免同业竞争的承诺函》,承诺如下: 发行人控股股东瑞德创投承诺: (1)本公司保证不利用股东地位损害金力永磁及其他股东利益。 (2)本公司或本公司控股、实际控制的其他企业及其他关联方目前不存在、将来亦不会在中国境内外直接或间接从事与金力永磁业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动; (3)本公司或本公司控股、实际控制的其他企业及其他关联方如有任何商业机会从事、参与或入股任何可能与金力永磁生产经营构成竞争的业务,本公司及本公司控股、实际控制的其他企业及其他关联方愿意将前述商业机会让予金力永磁; (4)本公司或本公司控股、实际控制的其他企业及其他关联方如将来直接或间接从事的业务与金力永磁构成竞争或可能构成竞争,本公司承诺将在金力永磁提出异议后促使该等企业及时向独立第三方转让或终止前述业务,或向独立第三方出让本公司在该等企业中的全部出资,并承诺就该等出资给予金力永磁在同等条件下的优先购买权,以确保其公允性、合理性,维护金力永磁及其他股东的利益; (5)本公司保证严格履行上述承诺,若违反上述承诺与金力永磁进行同业竞争,则立即停止相关违反承诺的行为,由此给金力永磁造成损失的,本公司愿意承担赔偿责任。 发行人实际控制人蔡报贵、胡志滨、李忻农承诺: (1)本人保证不利用股东、实际控制人地位损害公司及其他股东利益。 (2)本人或本人控股、实际控制的其他企业及其他关联方目前不存在、将来亦不会以任何方式(包括但不限于单独经营、合资经营或通过投资、收购、兼并等方式而拥有另一2018年9月21日2018年9月21日-长期正常履行
公司或企业的股份及其他权益)在中国境内外直接或间接从事与公司业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动; (3)本人或本人控股、实际控制的其他企业及其他关联方如有任何商业机会从事、参与或入股任何可能与公司生产经营构成竞争的业务,本人及本人控股、实际控制的其他企业及其他关联方愿意将前述商业机会让予公司; (4)本人或本人控股、实际控制的其他企业及其他关联方如将来直接或间接从事的业务与公司构成竞争或可能构成竞争,本人承诺将在公司提出异议后促使该等企业及时向独立第三方转让或终止前述业务,或向独立第三方出让本人在该等企业中的全部出资,并承诺就该等出资给予公司在同等条件下的优先购买权,以确保其公允性、合理性,维护公司及其他股东的利益; (5)本人保证严格履行上述承诺,如违反上述承诺与公司进行同业竞争,则立即停止相关违反承诺的行为,由此给公司造成损失的,本人愿意承担赔偿责任。
蔡报贵;曹志刚;胡志滨;黄长元;江西金力永磁科技股份有限公司;江西瑞德创业投资有限公司;李忻农;鹿明;吕锋;毛华云;小西谦治;谢辉;谢志宏;于涵IPO稳定股价承诺本公司/本人已了解并知悉《江西金力永磁科技股份有限公司上市后三年内稳定股价的预案》的全部内容; 本公司/本人愿意遵守《江西金力永磁科技股份有限公司上市后三年内稳定股价的预案》的内容,并按照预案的要求履行相关措施,并承担相应的法律责任。2018年9月21日2018年9月21日-长期正常履行
江西金力永磁科技股份有限公司其他承诺1、公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 2、若公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,公司将在该等违法事实被证券监督管理部门或其他有权部门认定后二十个交易日内,制定股份回购方案并提交股东大会审议批准,依法回购首次公开发行的全部新股。回购价格以公司股票发行价加算同期银行存款利息(如遇除权除息事项,发行价作相应调整)或证券监督管理部门认可的其他价格。 3、若公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,公司将在该等违法事实被证券监督管2018年9月21日2018年9月21日-长期正常履行
理部门或其他有权部门认定后二十个交易日内,启动赔偿投资者损失的相关工作。投资者损失依据证券监督管理部门、司法机关认定的金额或者公司与投资者协商的金额确定。
江西瑞德创业投资有限公司其他承诺1、公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 2、若公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,瑞德创投将在该等违法事实被证券监督管理部门或其他有权部门认定后二十个交易日内,启动股份回购措施,依法回购首次公开发行的全部新股。回购价格以公司股票发行价加算同期银行存款利息(如遇除权除息事项,发行价作相应调整)或证券监督管理部门认可的其他价格。 3、若公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,瑞德创投将在该等违法事实被证券监督管理部门或其他有权部门认定后二十个交易日内,启动赔偿投资者损失的相关工作。投资者损失依据证券监督管理部门、司法机关认定的金额或者公司与投资者协商的金额确定。2018年9月21日2018年9月21日-长期正常履行
蔡报贵;曹志刚;陈占恒;冯戟;胡志滨;黄长元;李丹兵;李忻农;梁起禄;刘路军;鹿明;吕锋;毛华云;苏权;孙益霞;小西谦治;谢辉;谢志宏;尤建新;于涵;袁太芳;朱庆莲其他承诺1、公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 2、若公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本人将在该等违法事实被证券监督管理部门或其他有权部门认定后二十个交易日内,启动赔偿投资者损失的相关工作。投资者损失依据证券监督管理部门、司法机关认定的金额或者公司与投资者协商的金额确定。2018年9月21日2018年9月21日-长期正常履行
蔡报贵;曹志刚;陈占恒;胡志滨;黄长元;李忻农;鹿明;吕锋;毛华云;小西谦治;谢辉;谢志宏;尤建新;于涵;袁太芳其他承诺公司董事、高级管理人员将忠实、勤勉地履行职责,维护公司和全体股东的合法权益,并根据中国证监会相关规定承诺如下: (1)不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益; (2)对董事和高级管理人员的职务消费行为2018年9月21日2018年9月21日-长期正常履行
进行约束; (3)不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动; (4)由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩; (5)拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。
江西金力永磁科技股份有限公司其他承诺1、公司将依法严格履行招股说明书披露的承诺事项。 2、如果公司未履行招股说明书披露的承诺事项,公司将在股东大会及中国证券监督管理委员会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因,并向股东和社会公众投资者道歉。 3、如果因公司未履行相关承诺事项,致使投资者在证券交易中遭受损失的,公司将依法向投资者赔偿相关损失。2018年9月21日2018年9月21日-长期正常履行
江西瑞德创业投资有限公司其他承诺1、瑞德创投将依法严格履行招股说明书披露的承诺事项。 2、如果未履行招股说明书披露的承诺事项,瑞德创投将在公司的股东大会及中国证券监督管理委员会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因,并向公司的股东和社会公众投资者道歉。 3、如果因未履行相关承诺事项,致使公司或者其他投资者遭受损失的,瑞德创投将依法向公司或者其他投资者赔偿相关损失。如果瑞德创投未承担前述赔偿责任,则公司有权扣减瑞德创投所获分配的现金红利用于承担前述赔偿责任。 4、在瑞德创投作为公司控股股东期间,公司若未履行招股说明书披露的承诺事项,给投资者造成损失的,瑞德创投承诺依法承担连带赔偿责任。2018年9月21日2018年9月21日-长期正常履行
蔡报贵;胡志滨;李忻农其他承诺1、本人将依法严格履行招股说明书披露的承诺事项。 2、如果未履行招股说明书披露的承诺事项,本人将在公司的股东大会及中国证券监督管理委员会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因,并向公司的股东和社会公众投资者道歉。 3、如果因未履行相关承诺事项,致使公司或者其他投资者遭受损失的,本人将依法向公司或者其他投资者赔偿相关损失。如果本人未承担前述赔偿责任,则公司有权扣减本人所获分配的现金红利用于承担前述赔偿责任。 4、在本人作为公司实际控制人期间,公司若未履行招股说明书披露的承诺事项,给投资者造成损失的,本人承诺依法承担连带赔偿责任。2018年9月21日2018年9月21日-长期正常履行
赣州稀土集团有限公司;金风投资控股有限公司;深圳远致富海九号投资企业(有限合伙);新疆虔石股权投资管理有限合伙企业其他承诺1、本公司/本企业将依法严格履行招股说明书披露的承诺事项。 2、如果未履行招股说明书披露的承诺事项,本公司/本企业将在公司的股东大会及中国证券监督管理委员会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因,并向公司的股东和社会公众投资者道歉。 3、如果因未履行相关承诺事项,致使公司或者其他投资者遭受损失的,本公司/本企业将依法向公司或者其他投资者赔偿相关损失。如果本公司/本企业未承担前述赔偿责任,则公司有权扣减本公司/本企业所获分配的现金红利用于承担前述赔偿责任。2018年9月21日2018年9月21日-长期正常履行
蔡报贵;曹志刚;陈占恒;冯戟;胡志滨;黄长元;李丹兵;李忻农;梁起禄;刘路军;鹿明;吕锋;毛华云;苏权;孙益霞;小西谦治;谢辉;谢志宏;尤建新;于涵;袁太芳;朱庆莲其他承诺1、本人将依法严格履行招股说明书披露的承诺事项。 2、若未能履行在公司招股说明书中披露的本人作出的公开承诺事项, (1)本人将在公司的股东大会及中国证券监督管理委员会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因,并向公司的股东和社会公众投资者道歉。 (2)本人将在前述事项发生之日起十个交易日内,停止领取薪酬(如有)、津贴(如有)以及股东分红(如有),直至本人履行完成相关承诺事项。 3、如果因本人未履行相关承诺事项,致使公司或者其他投资者遭受损失的,本人将依法向公司或者其他投资者赔偿相关损失。2018年9月21日2018年9月21日-长期正常履行
蔡报贵;曹志刚;陈占恒;胡志滨;黄长元;李忻农;鹿明;吕锋;毛华云;谢辉;谢志宏;尤建新;于涵;袁太芳其他承诺"公司董事、高级管理人员承诺忠实、勤勉地履行职责,维护公司和全体股东的合法权益,并根据中国证监会相关规定对公司填补回报措施能够得到切实履行作出如下承诺: 1、本人承诺不以无偿或不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益; 2、本人承诺对本人的职务消费行为进行约束; 3、本人承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动; 4、本人承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩; 5、若公司后续推出股权激励政策,本人承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩; 6、作为填补回报措施相关责任主体之一,本人若违反上述承诺或拒不履行上述承诺,本人将按照中国证监会和深圳证券交易所等证券监管机构制定或发布的有关规定、2019年01月30日2019年1月30日-长期正常履行
规则,承担相关主管部门对本人做出的相关处罚或采取的相关管理措施。"
蔡报贵;胡志滨;江西瑞德创业投资有限公司;李忻农其他承诺公司的控股股东江西瑞德创业投资有限公司、实际控制人蔡报贵、胡志滨、李忻农为保证公司填补回报措施能够得到切实履行的承诺如下:1、承诺不越权干预公司经营活动,不侵占公司利益;2、切实履行公司制定的有关填补即期回报的相关措施以及对此作出的任何有关填补即期回报措施的承诺,若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的,愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。2019年01月30日2019年1月30日-长期正常履行
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行
如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划不适用

五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

√ 适用 □ 不适用

(一)2019年1月30日,公司召开第二届董事会第九次会议,会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》,具体如下:

财政部于2018年6月15日发布《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号),公司根据要求对报告期内的报表格式进行了调整,并提交公司第二届董事会第九次会议审议。

公司调整以下财务报表项目的列示,并对可比会计期间的比较数据进行相应调整:

1、资产负债表主要是归并原有项目:

(1)原“应收票据”和“应收账款”项目合并计入新增的“应收票据及应收账款”项目;

(2)原“应收利息”、“应收股利”和“其他应收款”项目合并计入“其他应收款”项目;

(3)原“固定资产清理”和“固定资产”项目合并计入“固定资产”项目;

(4)原“工程物资”项目归并至“在建工程”项目;

(5)原“应付票据”和“应付账款”项目合并计入新增的“应付票据及应付账款”项目;

(6)原“应付利息”、“应付股利”和“其他应付款”项目合并计入“其他应付款”项目;”

(7)原“专项应付款”项目归并至“长期应付款”项目。

2、利润表主要是分拆项目,并对部分项目的先后顺序进行调整,同时简化部分项目的表述:

(1)新增“研发费用”项目,从“管理费用”项目中分拆“研发费用”项目;

(2)在“财务费用”项目下分拆“利息费用”和“利息收入”明细项目。

公司本次会计政策变更只涉及财务报表列报和调整,除上述项目变动影响外,不存在追溯调整事项,对公司资产总额、净资产、营业收入、净利润均无实质性影响。

3、将公司取得的个人所得税手续费返还款放入“其他收益”项目。

(二)根据财政部修订、颁布的企业会计准则以及深圳证券交易所下发的相关通知,公司拟对相关会计政策进行变更,具体情况如下:

1、财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量(2017年修订)》(财会〔2017〕7号)、《企业会计准则第23号——金融资产转移(2017年修订)》(财会〔2017〕8号)、《企业会计准则第24号——套期会计(2017年修订)》(财会〔2017〕9号),于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报(2017年修订)》(财会〔2017〕14号)(上述准则以下统称“新金

融工具准则”)。要求境内上市企业自2019年1月1日起施行。根据上述要求,公司于2019年1月1日起执行上述新金融工具,并依据上述新金融工具准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新金融工具准则中衔接规定相关要求,公司对上年同期比较报表不进行追溯调整,本次会计政策变更不会对公司以前年度的财务状况、经营成果产生影响。

2、2017年7月5日,财政部修订发布《企业会计准则第14号——收入》(财会〔2017〕22号),根据财政部要求,在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业,自2018年1月1日起施行;其他境内上市企业,自2020年1月1日起施行;执行企业会计准则的非上市企业,自2021年1月1日起施行。由于上述企业会计准则修订,公司需对原采用的相关会计政策进行调整。按照财政部规定的时间,公司自2020年1月1日起执行新收入准则。

3、财政部分别于2019年4月30日和2019年9月19日发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会(2019)6号)和《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》(财会(2019)16号),对合并财务报表格式进行了修订,要求按照企业会计准则和相关修订通知的要求编制2019年度合并财务报表及以后期间的合并财务报表。根据上述《修订通知》的有关要求,公司需对原采用的合并财务报表格式进行相应调整。按照财政部规定的时间,财务报表格式变更于2019年度合并财务报表开始执行。

以上会计政策变更仅对财务报表格式和部分项目填列口径产生影响,不存在追溯调整事项,对公司资产总额、负债总额、净资产、营业收入、净利润均无实质性影响。本次会计政策变更属于国家法律、法规的要求,符合相关规定和公司的实际情况,不存在损害公司及股东利益的情况。

公司根据有关规定,将上述会计政策变更事项提交至公司第二届董事会第十九次会议审议。

七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计事务所

境内会计师事务所名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元)109
境内会计师事务所审计服务的连续年限6
境内会计师事务所注册会计师姓名黄春燕、黄越
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限1

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□ 适用 √ 不适用

九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

十二、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十五、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额(万元)占同类交易金额的比例获批的交易额度(万元)是否超过获批额度关联交易结算方式可获得的同类交易市价披露日期披露索引
赣州稀土集团有限公司及其附属公司持有公司5%以上股份股东日常经营相关材料采购市场定价14,326.45万元14,326.4512.71%40,000银行转账14,326.45万元
赣州稀土集团有限公司及其附属公司持有公司5%以上股份股东日常经营相关委托加工市场定价56.66万元56.660.05%银行转账56.66万元
新疆金风科技股份有限公司及其附属公司金风科技为对公司实施重大影响的股东金风投控之控股股东,金风科技董事曹志刚系本公司董事日常经营相关销售商品市场定价3,559.06万元3,559.062.18%5,000银行转账3,559.06万元
四川江铜稀土磁材有限公司公司持有其40%股份日常经营相关委托加工市场定价139.09万元139.090.12%银行转账139.09万元
合计----18,081.26--45,000----------
大额销货退回的详细情况不适用
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有)公司本报告期关联交易明细及比照关联交易情况详见本报告“第十二节、十一、5、关联交易情况和8、其他”
交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用)不适用

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十六、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

(1)委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内委托理财概况

单位:万元

具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额
银行理财产品自有资金10,20000
合计10,20000

2、履行精准扶贫社会责任情况

(1)精准扶贫规划

国家实施“精准扶贫”战略已超过5年,无数企业公民和社会公民的目光都聚焦于此,倾力于此。公司也积极响应精准扶贫号召,多次参与“帮扶工程”公益项目等精准扶贫工作,同时,公司结合自身用工需求,对赣州辖区内贫困县区的务工人员招收力度给与一定程度倾斜。未来公司会一如既往扎实经营,努力提升公司业绩的同时,增加赣南老区的社会财富,继续积极参与政府组织的各项“精准扶贫”工作,帮助更多的贫困县区群众实现脱贫致富。

(2)年度精准扶贫概要

2019年,公司结合公司实际发展情况,积极参与多项扶贫工作,全年累计捐赠扶贫资金39.64万元,其中主要包括向国家级贫困县新疆于田县的达理雅布依乡捐助10万元,用于村史馆建设;向赣州市崇义县慈善会捐助9.33万元,用于帮扶建档立卡贫困户;向南充市嘉陵区双店乡捐助15万元,用于乡村治理和产业发展;向赣州市红十字博爱基金会捐赠1万元,用于抗洪救灾。

(3)精准扶贫成效

指标计量单位数量/开展情况
一、总体情况————
其中: 1.资金万元39.64
二、分项投入————
1.产业发展脱贫————
2.转移就业脱贫————
3.易地搬迁脱贫————
4.教育扶贫————
5.健康扶贫————
6.生态保护扶贫————
7.兜底保障————
8.社会扶贫————
9.其他项目————
三、所获奖项(内容、级别)————

(4)后续精准扶贫计划

未来,公司依然会通过创造利润来增加赣南老区的社会财富,通过创造更多就业机会、承担更多社会责任帮扶贫困县区群众脱贫致富,通过创新和传承为社会进步贡献更多的力量。

3、环境保护相关的情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是

公司或子公司名称主要污染物及特征污染物的名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度执行的污染物排放标准排放总量核定的排放总量超标排放情况
劲力磁材氯化氢连续排放1厂房屋顶1.78-1.79mg/m3电镀污染物排放标准GB21900-2008--
劲力磁材硫酸雾连续排放5厂房屋顶0.2L-9.72mg/L电镀污染物排放标准GB21900-2008--
劲力磁材氮氧化物连续排放5厂房屋顶3L-14mg/m3电镀污染物排放标准GB21900-2008--
劲力磁材危险废物间歇排放-园区危险废物仓库----

无其他环保相关信息无

十八、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十九、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份371,824,18889.94%-216,323,188-216,323,188155,501,00037.61%
1、国家持股
2、国有法人持股41,202,5769.97%-41,202,576-41,202,576
3、其他内资持股330,621,61279.97%-175,120,612-175,120,612155,501,00037.61%
其中:境内法人持股316,244,86276.49%-165,033,862-165,033,862151,211,00036.57%
境内自然人持股14,376,7503.48%-10,086,750-10,086,7504,290,0001.04%
4、外资持股
其中:境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份41,600,00010.06%216,323,188216,323,188257,923,18862.39%
1、人民币普通股41,600,00010.06%216,323,188216,323,188257,923,18862.39%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数413,424,188100.00%413,424,188100.00%

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位:股

股东名称期初限售股数本期增加限售股数本期解除限售股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期
江西瑞德创业投资有限公司151,211,0000151,211,000首发限售2021年9月21日
金风投资控股有限公司60,000,00060,000,0000首发解限售2019年9月23日
新疆虔昌企业咨询管理有限合伙企业30,000,00030,000,0000首发解限售2019年9月23日
赣州稀土集团有限公司27,000,00027,000,0000首发解限售2019年9月23日
深圳远致富海九号投资企业(有限合伙)25,400,00025,400,0000首发解限售2019年9月23日
上海尚颀德连投资中心(有限合伙)14,169,50014,169,5000首发解限售2019年9月23日
北京金禾永磁投资管理中心(有限合伙)10,496,75010,496,7500首发解限售2019年9月23日
中国-比利时直接股权投资基金7,741,9327,741,9320首发解限售2019年9月23日
宁波梅山保税港区金磁投资合伙企业(有限合伙)5,365,6125,365,6120首发解限售2019年9月23日
中信证券投资有限公司4,308,0004,308,0000首发解限售2019年9月23日
毛华云1,800,000450,0001,350,000高管限售任职期间每年可上市流通25%
吕锋1,100,000275,000825,000高管限售任职期间每年可上市流通25%
鹿明700,000175,000525,000高管限售任职期间每年可上市流通25%
谢辉700,000175,000525,000高管限售任职期间每年可上市流通25%
于涵600,000150,000450,000高管限售任职期间每年可上市流通25%
黄长元600,000150,000450,000高管限售任职期间每年可上市流通25%
刘秋君220,000220,0000首发解限售2019年12月26日
储银河220,00055,000165,000高管限售任职期间每年可上市流通25%
赖训珑200,000200,0000首发解限售2019年12月26日
岳崇斌200,000200,0000首发解限售2019年12月26日
詹益街200,000200,0000首发解限售2019年12月26日
周铁夫200,000200,0000首发解限售2019年12月26日
江映青100,000100,0000首发解限售2019年12月26日
邓承志100,000100,0000首发解限售2019年12月26日
王英海100,000100,0000首发解限售2019年12月26日
李秀国70,00070,0000首发解限售2019年12月26日
郭春兰60,00060,0000首发解限售2019年12月26日
叶平玉60,00060,0000首发解限售2019年12月26日
黄鑫60,00060,0000首发解限售2019年12月26日
池福俊60,00060,0000首发解限售2019年12月26日
李为60,00060,0000首发解限售2019年12月26日
刘永60,00060,0000首发解限售2019年12月26日
曾广玉60,00060,0000首发解限售2019年12月26日
马衍奎60,00060,0000首发解限售2019年12月26日
黄照明60,00060,0000首发解限售2019年12月26日
王甫60,00060,0000首发解限售2019年12月26日
其他限售股股东28,421,39428,421,3940首发解限售2019年9月23日
合计371,824,1880216,323,188155,501,000----
报告期末普通股股东总数55,517年度报告披露日前上一月末普通股股东总数49,034报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9)0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9)0
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押或冻结情况
股份状态数量
江西瑞德创业投资有限公司境内非国有法人36.58%151,211,000151,211,0000质押5,359,999
金风投资控股有限公司境内非国有法人13.18%54,486,757-5,513,243054,486,757
新疆虔昌企业咨询管理有限合伙企业境内非国有法人7.26%30,000,000030,000,000
赣州稀土集团有限公司国有法人6.53%27,000,000027,000,000
深圳远致富海九号投资企业(有限合伙)境内非国有法人5.14%21,265,900-4,134,100021,265,900
上海尚颀德连投资中心(有限合伙)境内非国有法人2.00%8,270,800-5,898,70008,270,800
中国-比利时直接股权投资基金国有法人0.90%3,731,658-4,010,27403,731,658
北京金禾永磁投资管理中心(有限合伙)境内非国有法人0.74%3,062,550-7,434,20003,062,550
毛华云境内自然人0.44%1,800,0001,350,000450,000
中国国际金融股份有限公司转融通担保证券明细账户境内非国有法人0.43%1,767,5001,767,500
上述股东关联关系或一致行动的说明(1)上述股东江西瑞德创业投资有限公司(以下简称“瑞德创投”)为公司控股股东,公司实控人蔡报贵、胡志滨、李忻农分别持有瑞德创投40%、30%、30%的出资额,且为一致行动人,其中蔡报贵持有新疆虔昌27.31%出资份额,胡志滨持有新疆虔昌31.43%出资份额,李忻农持有新疆虔昌17.96%出资份额;(2)除上述股东外,公司未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类
股份种类数量
金风投资控股有限公司54,486,757人民币普通股54,486,757
新疆虔昌企业咨询管理有限合伙企业30,000,000人民币普通股30,000,000
赣州稀土集团有限公司27,000,000人民币普通股27,000,000
深圳远致富海九号投资企业(有限合伙)21,265,900人民币普通股21,265,900
上海尚颀德连投资中心(有限合伙)8,270,800人民币普通股8,270,800
中国-比利时直接股权投资基金3,731,658人民币普通股3,731,658
北京金禾永磁投资管理中心(有限合伙)3,062,550人民币普通股3,062,550
中国国际金融股份有限公司转融通担保证券明细账户1,767,500人民币普通股1,767,500
中国工商银行股份有限公司-易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金1,341,700人民币普通股1,341,700
瑞士信贷(香港)有限公司894,831人民币普通股894,831
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明(1)上述股东江西瑞德创业投资有限公司(以下简称“瑞德创投”)为公司控股股东,公司实控人蔡报贵、胡志滨、李忻农分别持有瑞德创投40%、30%、30%的出资额,且为一致行动人,其中蔡报贵持有新疆虔昌27.31%出资份额,胡志滨持有新疆虔昌31.43%出资份额,李忻农持有新疆虔昌17.96%出资份额;(2)除上述股东外,公司未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。
参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注5)中国国际金融股份有限公司转融通担保证券明细账户通过普通证券账户持有0股,通过客户信用交易担保证券账户持有1,767,500股;
控股股东名称法定代表人/单位负责人成立日期组织机构代码主要经营业务
江西瑞德创业投资有限公司蔡报贵2008年07月09日91360106674996131U实业投资;科技开发;国内贸易。
控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况不适用
实际控制人姓名与实际控制人关系国籍是否取得其他国家或地区居留权
蔡报贵本人中国
胡志滨本人中国
李忻农本人中国
主要职业及职务蔡报贵、胡志滨、李忻农主要职业及职务情况详见本年报"第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况"之三、任职情况:"公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责"
过去10年曾控股的境内外上市公司情况不适用
法人股东名称法定代表人/单位负责人成立日期注册资本主要经营业务或管理活动
金风投资控股有限公司肖治平2010年08月02日100000万元人民币

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节 可转换公司债券相关情况

√ 适用 □ 不适用

一、转股价格历次调整情况

2019年10月29日,公司第二届董事会第十五次会议审议通过了《关于进一步明确公司公开发行可转换公司债券具体方案的议案》,公司董事会依据股东大会授权进一步明确公司可转债的初始转股价格为41.20元/股。截至2019年12月31日,公司可转债转股价格未发生调整。

二、累计转股情况

□ 适用 √ 不适用

三、前十名可转债持有人情况

单位:股

序号可转债持有人名称可转债持有人性质报告期末持有可转债数量(张)报告期末持有可转债金额(元)报告期末持有可转债占比
1南方东英资产管理有限公司-南方东英龙腾中国基金(交易所)境外法人400,00040,000,000.009.20%
2青岛安值投资管理有限公司-安值量化1号私募证券投资基金境内非国有法人157,29115,729,100.003.62%
3法国巴黎银行-自有资金境外法人150,00015,000,000.003.45%
4UBS AG境外法人148,99714,899,700.003.43%
5中泰证券股份有限公司国有法人145,20014,520,000.003.34%
6中国银行股份有限公司-博远增强回报债券型证券投资基金境内非国有法人125,16912,516,900.002.88%
7交银施罗德基金-招商银行-交银施罗德可转债1号集合资产管理计划境内非国有法人100,00010,000,000.002.30%
8中国工商银行股份有限公司-兴全恒益债券型证券投资基金境内非国有法人99,9949,999,400.002.30%
9海通资管-上海银行-海通赢家系列-年年鑫集合资产管理计划境内非国有法人76,9687,696,800.001.77%
10中国工商银行股份有限公司-兴全可转债混合型证券投资基金境内非国有法人74,3007,430,000.001.71%

四、担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况

□ 适用 √ 不适用

五、报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排

2019年3月20日,中证鹏元资信评估股份有限公司出具了《江西金力永磁科技股份有限公司2019年公开发行可转换公司债券信用评级报告》(中鹏信评【2019】第Z【80】号01),公司主体长期信用等级为AA-,本次可转换公司债券信用等级为AA-,评级展望为稳定。

公司报告期末相关财务指标具体内容详见本年报”第十一节公司债券相关情况“

第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

姓名职务任职状态性别年龄任期起始日期任期终止日期期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)其他增减变动(股)期末持股数(股)
蔡报贵董事长、总经理现任492018年07月27日2021年07月27日
胡志滨董事现任482018年07月27日2021年07月27日
李忻农董事现任512018年07月27日2021年07月27日
曹志刚副董事长现任452018年07月27日2021年07月27日
谢志宏董事现任512018年07月27日2021年07月27日
吕锋董事、副总经理现任522018年07月27日2021年07月27日1,100,0001,100,000
尤建新独立董事现任592018年07月27日2021年07月27日
陈占恒独立董事现任522018年07月27日2021年07月27日
袁太芳独立董事现任522018年07月27日2021年07月27日
苏权监事会主席现任342018年07月27日2021年07月27日
李丹兵监事现任442018年07月27日2021年07月27日
朱庆莲监事现任442018年07月27日2021年07月27日
粟山监事现任462019年02月21日2021年07月27日
刘路军职工代表监事现任382018年07月27日2021年07月27日
孙益霞职工代表监事现任452018年07月27日2021年07月27日
梁起禄职工代表监事现任332018年07月27日2021年07月27日
黄长元副总经理现任392018年07月27日2021年07月27日600,000600,000
毛华云副总经理现任462018年07月27日2021年07月27日1,800,0001,800,000
鹿明副总经理、董事会秘书现任432018年07月27日2021年07月27日700,000700,000
于涵副总经理现任392018年07月27日2021年07月27日600,000600,000
谢辉财务总监现任422018年07月27日2021年07月27日700,000700,000
冯戟历任监事离任432018年07月27日2019年01月09日
合计------------5,500,000005,500,000
姓名担任的职务类型日期原因
粟山监事任免2019年02月21日公司2018年年度股东大会选举产生
冯戟原监事离任2019年01月09日因其个人工作原因,冯戟先生辞去公司第二届监事会监事的职务,辞职后不再担任公司任何职务。

至今,任金力永磁董事。曹志刚先生:中国国籍,无永久境外居留权,男,1975年出生,硕士学位,高级工程师。2001年至今,历任金风科技电控事业部部长、副总工程师、副总裁、执行副总裁、董事、总裁;2010年至2015年6月,任金力有限副董事长;2015年6月至今,任金力永磁副董事长。谢志宏先生:中国国籍,无永久境外居留权,男,1969年出生,本科。1989年至1992年,任赣州稀土冶炼厂生产调度员;1992年至2008年,历任赣州市经贸委科员、副科长、科长;2008年至今,历任赣州稀土矿业有限公司常务副总经理、总经理;2017年7月至今,任赣州稀土集团有限公司董事长;2011年至2015年6月,任金力有限董事;2015年6月至今,任金力永磁董事。吕锋先生:中国国籍,无永久境外居留权,男,1968年出生,1991年7月毕业于北京航空航天大学材料科学与工程系金属材料及热处理专业,本科,2016年获得江西理工大学工商管理硕士学位。1991年至1993年,任郑州航空机载设备厂热处理工艺员;1993年至1995年任德普生物医学工程集团(惠州)有限公司暨南公司生产主管;1995年至1997年,任佛山华通医疗用品有限公司副总经理;1997年至2008年,任湖南湘佳医用器材有限公司副总经理;2008年至2015年6月,历任金力有限助理总经理、副总经理;2015年6月至今,任金力永磁副总经理;2016年至今,任金力永磁董事。

尤建新先生:中国国籍,无永久境外居留权,男,1961年出生,教授,博士。1984年至今,历任同济大学经济管理学院助教、讲师、副教授、教授;1993年至1998年,曾任同济大学教务处副处长;1999年至2008年,曾任同济大学经济与管理学院院长;2017年至今,任金力永磁独立董事。

陈占恒先生:中国国籍,无永久境外居留权,男,1968年出生,博士,教授级高级工程师。1992年至今,任中国稀土学会秘书处秘书长助理;2012年至今,任中国稀土行业协会秘书处副秘书长;2017年至今,任金力永磁独立董事。

袁太芳先生:中国国籍,无永久境外居留权,男,1968年出生,硕士,中国注册会计师,教授。1990年至今,任赣南师范大学商学院教师;2017年1月至今,任金力永磁独立董事。

2、监事会成员

苏权先生:中国国籍,无永久境外居留权,男,1986年出生,专科。2007年至2008年,任北京银纳金科科技有限公司市场营销部业务员;2008年至2015年6月,任金力有限总经理助理、市场部经理;2015年6月至今,任金力永磁总经理助理、市场部总监、监事会主席。

李丹兵先生:中国国籍,无永久境外居留权,男,1976年出生,硕士。1999年至2008年,历任中车株洲电力机车有限公司备料分厂财务主管、财务部成本主管;2008年至2009年,任株洲南车电机股份有限公司规划审计部副经理;2009年至今,历任中车株洲电机有限公司审计部经理、财务部经理、运营管理部、审计与法务部经理;2015年至今,任金力永磁监事。

朱庆莲女士:中国国籍,无永久境外居留权,女,1976年出生,硕士。2001年至2004年,任海通证券股份有限公司职员;2004年至今,历任海富产业投资基金管理有限公司董事总经理、副总经理;2016年至今,任金力永磁监事。粟山先生:中国国籍,无永久境外居留权,男,1974年出生,博士。1998年至2001年,任上海大学研究生部教师、校团委副书记;2004年至2005年,任延锋伟世通汽车饰件有限公司车间主任、物流经理,2005年至2007年任西门子威迪欧(芜湖)汽车电子有限公司中心工厂厂长;2007年至2012年任延锋伟世通汽车饰件有限公司部门经理;2012年2月至2015年2月,任上海汽车集团股权投资公司投资总监;2015年2月至今,任上海尚颀资本投资管理合伙企业(有限合伙)执行董事;2019年2月至今,任金力永磁监事。

刘路军先生:中国国籍,无永久境外居留权,男,1982年出生,2017年3月获得江西理工大学工学硕士学位,江西理工大学矿业工程博士学位。2007年至2009年,任宁波韵升高科磁业有限公司技术主管;2009年至2015年6月,历任金力有限技术研发部工程师、高级经理、职工代表监事;2015年6月至今,历任金力永磁技术研发部副总监、职工代表监事。

孙益霞女士:中国国籍,无永久境外居留权,女,1975年出生,本科。1998年至2007年,任赣州正大实业有限公司总经办总经理秘书;2007年至2008年,任江西亚美达科技有限公司行政部副经理;2008年至2009年,任赣州城市开发投资集团人力资源部主管;2009年至2015年6月,历任金力有限人力资源部主管、副经理、经理;2015年6月至今,任金力永磁人力行政部经理、职工代表监事。

梁起禄先生:中国国籍,无永久境外居留权,男,1987年出生,高中,2015年5月荣获全国劳动模范光荣称号,2016年9月当选赣州市章贡区人大代表。2007年至2008年,任广东长虹电子有限公司生产部员工;2009年至2010年,任赣州光宝力信科技有限公司制造部二课产线班长;2010年至2015年6月,任金力有限动力设备科水泵房设备维修班长;2015年6月至今,历任金力永磁动力设备科水泵房设备维修班长、包装检验班长;2017年至今,任金力永磁职工代表监事。

3、高级管理人员

蔡报贵先生:任金力永磁董事长、总经理。其任职情况详见本节“三、任职情况 1、董事会成员”。

吕锋先生:任金力永磁董事、副总经理。其任职情况详见本节“三、任职情况 1、董事会成员”。

黄长元先生:中国国籍,无永久境外居留权,男,1981年出生,2003年7月毕业于北京理工大学飞行器设计与工程专业,本科,2015年6月获得江西理工大学工商管理硕士学位。2003年至2008年,任东莞康华集团采购合约部经理;2008年至2015年6月,历任金力有限助理总经理、副总经理;2015年6月至今,任金力永磁副总经理。

毛华云先生:中国国籍,无永久境外居留权,男,1974年出生,1998年7月毕业于西安建筑科技大学冶金工程学院金属压力加工专业,本科。1998年至2001年,任宁波双林集团有限公司热处理工程师;2001

年至2004年,任宁波韵升磁体工程研究所工程师、所长助理;2004年至2009年,任宁波韵升高科磁业有限公司高科技术研发部经理;2009年至2015年6月,任金力有限总工程师;2015年6月至今,任金力永磁副总经理。鹿明先生:中国国籍,无永久境外居留权,男,1977年出生,1999年7月毕业于天津大学化学工程学院精细化工专业、管理学院管理工程专业,本科,2006年7月获得清华大学工商管理硕士学位。1999年至2005年,任中石化北京燕山石油化工股份有限公司董事会秘书室主管;2005年至2009年,任北京传隆投资有限公司高级投资经理;2009年至2013年,任金力有限投融资部高级经理;2013年至2015年6月,任金力有限副总经理、董事会秘书;2015年6月至今,任金力永磁副总经理、董事会秘书。于涵先生:中国国籍,无永久境外居留权,男,1981年出生,2004年7月毕业于北京交通大学交通运输系城市交通管理专业,本科,2008年获得英国西英格兰大学市场营销学硕士学位。2004年至2005年,任中国远东国际贸易有限公司业务部经理助理;2008年至2011年,任海信集团青岛海信国际营销有限公司市场部品牌策划经理、欧洲分公司北欧区经理、土耳其公司经理;2011年至2015年6月,历任金力有限副总经理助理、副总监、总经理特别助理;2015年6月至今,任金力永磁副总经理。

谢辉女士:中国国籍,加拿大永久居留权,女,1978年出生,2001年7月毕业于东北财经大学注册会计师专门化专业,本科,2013年7月获得清华大学工商管理硕士学位,中国注册会计师。2001年至2004年,任中审亚太会计师事务所审计副经理;2004年至2009年,任普华永道中天会计师事务所审计经理;2009年至2012年,任中国忠旺控股有限公司财务副总监;2013年至2015年6月,任金力有限财务总监;2015年6月至今,任金力永磁财务总监。

在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在股东单位是否领取报酬津贴
蔡报贵江西瑞德创业投资有限公司执行董事2008年07月09日
胡志滨江西瑞德创业投资有限公司监事2008年07月09日
李忻农江西瑞德创业投资有限公司总经理2008年07月09日
曹志刚金风投资控股有限公司董事2012年10月19日2022年10月18日
谢志宏赣州稀土集团有限公司董事长2017年08月22日
在股东单位任职情况的说明不适用
任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴
蔡报贵中国永磁新能源集团有限公司董事2011年12月15日
蔡报贵力德电子科技(新余)有限公司董事长2006年08月28日
蔡报贵力德风力发电(江西)有限责任公司董事长2008年03月25日
蔡报贵力德集团(香港)有限公司董事2006年06月23日
蔡报贵四川江铜稀土磁材有限公司董事2011年12月08日2019年04月26日
蔡报贵赣州协鑫超能磁业有限公司董事2019年06月26日
胡志滨中国永磁新能源集团有限公司董事2011年12月15日
胡志滨力德电子科技(新余)有限公司董事2006年08月28日
胡志滨力德风力发电(江西)有限责任公司董事兼总经理2008年03月25日
胡志滨江西力德东元永磁发电机制造有限公司董事长2010年11月22日2019年11月19日
胡志滨瑞成(香港)有限公司董事局主席2004年04月28日
胡志滨深圳市瑞成科讯实业有限公司执行董事兼总经理2001年11月19日
胡志滨深圳市国科瑞成科技有限公司执行董事兼总经理2010年08月10日
胡志滨中瑞智慧国际控股有限公司执行董事2014年09月02日
胡志滨天津乾润商业保理有限责任公司监事2012年04月06日
胡志滨深圳前海富海融通保理有限公司董事2013年03月25日
胡志滨中瑞智慧科技服务有限公司执行董事兼总经理2014年07月29日
胡志滨中瑞润和(宁波)投资管理有限公司董事长2016年11月30日
胡志滨澜溪(宁波)资产管理有限公司董事2016年06月30日
胡志滨深圳市转角街坊网络科技有限公司董事2016年08月15日
胡志滨中广美意文化传播控股有限公司董事2013年10月14日
胡志滨深圳前海草本实业有限公司执行董事兼总经理2014年04月02日
胡志滨深圳市长长玖玖投资有限公司执行董事兼总经理2016年12月14日
胡志滨中瑞盟灏(宁波)投资管理有限公司董事长2017年12月05日
胡志滨深圳市瑞洲实业股份有限公司董事长、总经理2019年03月29日
李忻农江西恒玖时利电传动系统股份有限公司董事长2015年05月25日
李忻农湖南博讯投资控股集团有限公司执行董事兼总经理2014年12月17日
李忻农江西玖发专用车有限公司董事长兼总经理2014年07月11日
李忻农力德电子科技(新余)有限公司董事2006年08月28日
李忻农江西力德东元永磁发电机制造有限公司董事2010年11月22日2019年11月19日
李忻农中国永磁新能源集团有限公司董事2011年12月15日
李忻农赣州玖发新能源汽车销售有限公司执行董事兼总经理2017年09月19日
曹志刚新疆金风科技股份有限公司董事2019年06月21日2022年06月20日
曹志刚新疆金风科技股份有限公司总裁2019年07月11日2022年06月20日
曹志刚金风环保有限公司董事2015年08月11日2021年08月10日
曹志刚Vensys Energy AG监事2008年04月30日-
曹志刚天通(香港)能源技术有限公司董事2011年08月11日-
曹志刚北京金风科创风电设备有限公司执行董事兼总经理2011年08月22日2020年03月06日
曹志刚上纬新材料科技股份有限公司董事2017年11月09日2019年10月14日
曹志刚宁波天朔新能源投资有限公司执行董事兼经理2018年01月29日2020年03月06日
曹志刚甘肃金风风电设备制造有限公司执行董事2008年03月26日2020年01月22日
曹志刚北京金风天通科技发展有限公司执行董事2009年11月30日2020年01月02日
曹志刚江苏金风科技有限公司执行董事2009年11月13日2020年01月22日
吕锋四川江铜稀土磁材有限公司董事2016年08月18日
谢志宏赣州稀土龙南冶炼分离有限公司执行董事2012年07月16日
谢志宏赣州稀土矿业有限公司董事兼总经理2013年03月01日
谢志宏北京汇稀智鼎咨询有限公司董事2014年07月24日
谢志宏万安江钨稀土矿业有限公司执行董事兼总经理2016年06月08日
谢志宏南方稀土国际贸易有限公司董事长2018年04月16日
谢志宏中国南方稀土集团有限公司董事长2017年11月08日
谢志宏江西离子型稀土工程技术研究有限公司董事长2018年07月31日
谢志宏赣州中蓝稀土新材料科技有限公司董事长2018年09月29日
谢志宏中稀供应链管理有限公司董事长2018年12月20日
谢志宏江西稀土功能材料科技有限公司董事2019年04月02日
谢志宏江西中车生一伦电机有限公司董事2019年05月21日
尤建新上海张江高科技园区开发股份有限公司独立董事2017年12月29日2020年12月29日
尤建新上海华虹计通智能系统股份有限公司独立董事2019年09月19日2022年09月18日
尤建新上海国际机场股份有限公司独立董事2019年06月28日2022年06月27日
尤建新上海金陵电子网络股份有限公司董事2017年05月19日2020年05月18日
尤建新上海同灏工程管理有限公司监事2016年09月01日
尤建新同济创新创业控股有限公司监事2016年01月20日
李丹兵中车株洲电机有限公司审计与法务部经理2016年04月01日
李丹兵江西中车生一伦电机有限公司监事会主席2019年05月21日
李丹兵株洲中车物流有限公司监事2019年04月10日
李丹兵广州中车骏发电气有限公司监事2018年11月15日
朱庆莲上海卡姆南洋医疗器械股份有限公司董事2016年06月20日
朱庆莲上海百金化工集团股份有限公司董事2014年04月01日
朱庆莲北京新时空科技股份有限公司董事2016年08月15日
朱庆莲海富产业投资基金管理有限公司副总经理2005年03月01日
朱庆莲宁波均普智能制造股份有限公司董事2019年12月23日
朱庆莲三问家居股份有限公司董事2018年03月06日
粟山上海矽安光电科技有限公司董事2019年12月20日
粟山宁波双马机械工业有限公司董事2018年04月09日
鹿明江西力德东元永磁发电机制造有限公司监事2010年11月22日2019年11月19日
鹿明四川江铜稀土磁材有限公司董事2019年04月26日
在其他单位任职情况的说明

公司董事、监事报酬由股东大会决定,高级管理人员报酬由董事会决定,董事津贴标准由股东大会决定,监事不另外支付津贴。本公司确定董事、监事薪酬的原则是:对于非独立董事,在公司担任其他职务的,领取担任职务相对应的薪酬;不担任其他职务的,不领取薪酬。公司第一届董事会第三十次会议审议通过《关于公司<高管薪酬制度>的议案》,公司2018年第一次临时股东大会审议通过《关于董事津贴的议案》 ,确定了报告期内的高级管理人员及董事的报酬水平。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位:万元

姓名职务性别年龄任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬
蔡报贵董事长、总经理49现任176.58
胡志滨董事48现任10
李忻农董事51现任10
曹志刚副董事长45现任10
谢志宏董事51现任0
吕锋董事、副总经理52现任142.75
尤建新独立董事59现任10
陈占恒独立董事52现任10
袁太芳独立董事52现任10
苏权监事会主席34现任55.65
李丹兵监事44现任0
朱庆莲监事44现任0
粟山监事46现任0
刘路军职工代表监事38现任39.05
孙益霞职工代表监事45现任21.01
梁起禄职工代表监事33现任8.6
黄长元副总经理39现任125.58
毛华云副总经理46现任161.94
鹿明副总经理、董事会秘书43现任205.9
于涵副总经理39现任142.62
谢辉财务总监42现任154.79
冯戟历任监事43离任0
合计--------1,294.47--

□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量(人)2,021
主要子公司在职员工的数量(人)168
在职员工的数量合计(人)2,189
当期领取薪酬员工总人数(人)2,189
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)0
专业构成
专业构成类别专业构成人数(人)
生产人员1,734
销售人员49
技术人员278
财务人员13
行政人员115
合计2,189
教育程度
教育程度类别数量(人)
博士1
硕士34
本科189
专科228
专科以下1,737
合计2,189

3、培训计划

公司按照入职培训系统化、岗位培训多样化的要求,多层次、多渠道、多领域、多形式地开展员工培训工作,包括新员工入职培训、在职人员专项业务培训、专业技术培训、工程变更管理要求培训、精益生产管理培训、安全生产与职业卫生培训、市场发展与技术发展等全方位培训。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

第十节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票创业板上市规则》、《上市公司章程指引》和其他有关法律法规的要求,不断完善公司法人治理结构,进一步规范公司运作,提高公司治理水平,建立健全公司内部管理和控制制度。公司本着对投资者高度负责的精神,诚信经营并规范运作,切实履行上市公司义务,促进公司健康发展。截至报告期末,公司治理结构的实际情况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件的要求。

(一)关于股东和股东大会

公司严格按照《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》等法律、法规要求,规范股东大会召集、召开、表决程序,确保所有股东享有平等地位、平等权利,充分行使自己的权利,并承担相应的义务。

(二)关于控股股东与上市公司

公司控股股东行为规范,能依法行使其权利,并承担相应的义务,没有直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司具有独立的经营能力,在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东,公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。

(三)关于董事与董事会

公司董事的选聘程序公开、公平、公正,董事会的人员构成符合法律法规和公司章程的要求,董事能够严格按照《公司法》、《公司章程》和《董事会议事规则》等法律、法规开展工作,诚信、勤勉地履行职责,认真出席董事会会议和股东大会,积极参加有关培训,熟悉有关法律法规。独立董事能够不受影响独立履行职责。

(四)关于监事与监事会

公司监事严格按照《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》的有关规定认真履行职责,监事会对公司财务状况、重大事项以及公司董事及高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督,维护公司及股东的合法权益。

(五)关于绩效评价与激励约束机制

公司正在逐步完善董事、监事及高级管理人员绩效评价体系,经理人员的聘任公开、透明,符合有关法律法规的要求。

(六)关于信息披露与透明度

公司上市后将严格按照《信息披露管理制度》和《投资者关系管理制度》的要求,指定公司董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询;指定《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮资讯网为公司信息披露的报纸和网站,严格按照有关规定真实、准确、完整、及时地披露有关信息,确保公司所有股东能以平等的机会获得信息。

(七)关于相关利益者

公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益,积极与相关利益者合作,加强与各方的沟通和交流,实现股东、员工、社会等各方面的均衡,以推动公司持续、稳定、健康地发展。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司严格按照《公司法》和《公司章程》规范运作,逐步建立健全公司的法人治理结构,在资产、人员、财务、机构、业务等各方面与公司股东严格分开,具有完整的业务体系及直接面向市场独立经营的能力,具有独立的供应、生产和销售系统。有关情况具体如下:

(一)资产独立情况

公司拥有独立生产经营有关的土地、办公场所及机器设备等各项资产,对公司资产拥有完全的所有权、控制权和支配权。公司与控股股东之间资产产权关系清晰,公司的资产独立于控股股东及其控制的其他企业。公司不存在为股东和其他个人提供担保的情形,也不存在资金或者资产被控股股东、实际控制人及其他关联方占用的情形。

(二)人员独立情况

公司依法制定了严格的劳动、人事及薪酬管理制度,公司的董事、监事及高级管理人员均依《公司法》、《公司章程》等规定的程序合法选举或聘任。公司总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员均未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务,亦未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪;公司的财务人员均未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。

(三)财务独立情况

公司设立了独立的财务部门,建立了独立的会计核算体系,并制定了规范的财务管理制度。公司拥有独立的银行账号,开立了单独的银行基本账户,不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用

银行账户的情形。

(四)机构独立情况

公司依据《公司章程》等规定设立了股东大会、董事会、监事会等机构,各机构均独立运作,依法行使各自职权,与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在机构混同的情形。

(五)业务独立情况

公司主营业务突出,主要从事高性能钕铁硼磁钢的研发、生产和销售,拥有独立的生产经营场所及开展业务必需的人员、资金、设备和配套设施,以及在此基础上建立的独立完整的业务体系,具有面向市场独立经营的能力,不存在依赖控股股东、实际控制人及其控制的其他企业的情形。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引
2018年年度股东大会年度股东大会82.79%2019年02月21日2019年02月21日巨潮资讯网
2019年第一次临时股东大会临时股东大会82.31%2019年03月25日2019年03月25日巨潮资讯网
2019年第二次临时股东大会临时股东大会68.40%2019年11月21日2019年11月21日巨潮资讯网
独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席董事会次数以通讯方式参加董事会次数委托出席董事会次数缺席董事会次数是否连续两次未亲自参加董事会会议出席股东大会次数
尤建新936001
陈占恒936001
袁太芳936001

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

公司独立董事勤勉尽责,严格按照中国证监会的相关规定及《公司章程》、《董事会议事规则》和《独立董事制度》开展工作,关注公司运作,独立履行职责,对公司内部控制建设、管理体系建设、人才梯队建设和重大决策等方面提出了宝贵的专业性建议,对公司财务及生产经营活动进行了有效监督,提高了公司决策的科学性,为完善公司监督机制,维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

董事会专门委员会在报告期内勤勉履职,未存在异议事项。

公司董事会下设审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会。各专门委员会在报告期内的履职情况如下:

(一)审计委员会的履职情况:

根据公司《董事会审计委员会议事规则》,审计委员会充分发挥了审核与监督作用,主要负责公司财务监督和核查工作及与外部审计机构的沟通、协调工作。审计委员会对公司2019年内控情况进行了核查,认为公司已经建立的内控制度体系符合相关法规的规定,并能有效控制相关风险。2019年,审计委员会重点对公司定期财务报告、控股股东及关联方资金占用等事项进行审议。审计委员会就会计师事务所从事公司年度审计的工作进行了总结评价,并就审计过程中发现的问题与相关人员进行有效沟通。同时,审计委员会审议审计部提交的审计计划及总结,切实履行了审计委员会工作职责。

(二)提名委员会履职情况:

报告期,董事会提名委员会依照相关法规及《公司章程》及《董事会提名委员会议事规则》的规定,积极履行了职责。2019年,公司董事、高管未发生变动。

(三)薪酬与考核委员会履职情况:

报告期,薪酬与考核委员会对公司上年度高级管理人员薪酬等事项进行了讨论与审议,认为上年度绩效考核体现了公平原则,公司董事及高级管理人员的薪酬发放符合公司薪酬管理制度的规定。

(四)战略委员会履职情况:

报告期,董事会战略委员会根据《公司章程》及《董事会战略委员会议事规则》的规定,对公司战略执行情况进行回顾总结。同时,战略委员会结合公司所处行业发展情况及公司自身发展状况,对公司长期发展战略和重大投资决策提出建议。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

公司监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司建立了完善的高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度,高级管理人员的工作绩效与其收入直接挂钩,有利于充分调动公司高级管理人员的积极性。公司董事会薪酬与考核委员会负责制定高级管理人员的薪酬制度报董事会审批,并根据制度审查公司高级管理人员的履行职责情况,对其进行年度绩效考评。报告期内,公司高级管理人员勤勉尽责,严格按照《公司法》、《公司章程》等有关规定积极履行职责,维护公司及广大股东的利益,促进了公司平稳健康发展。

九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2020年03月24日
内部控制评价报告全文披露索引巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例99.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例99.00%
缺陷认定标准
类别财务报告非财务报告
定性标准A.出现以下情形时,认定为财务报告的重大缺陷: a) 董事、监事和高级管理人员舞弊。 b) 已经发现并报告给管理层的重大内部控制缺陷在经过合理的时间后,并未加以改正。 c) 审计委员会和内审部门对内部控制的监督无效。 B.出现以下情形时,认定为财务报告的重要缺陷: a) 未按照企业会计准则选择和应用会计政策。 b) 未建立反舞弊程序和控制措施。 c) 对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制。 d) 对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。 C.财务报告的一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。A.出现以下情形的,认定为重大缺陷: a) 严重违反法律法规,导致政府的重大诉讼,或导致监管机构的调查、责令停业整顿、追究刑事责任或撤换高级管理人员。 b) 重要业务缺乏制度性控制,或制度系统性失效。 c) 子公司缺乏内部控制建设,管理散乱。 d) 管理层人员流失严重。 e) 内部控制评价结果的重大缺陷未得到整改。 B.出现以下情形的,认定为重要缺陷: a) 因控制缺陷,致企业出现较大安全、质量主体责任事故。 b) 关键岗位业务人员流失严重。 c) 内控评价重要缺陷未完成整改。 C.一般缺陷:指除重大缺陷、重要缺陷以外的其他控制缺陷。
定量标准A.重大缺陷:当一个或多个控制缺陷的组合,可能导致潜在损失超过最近三年经审计的平均税前利润总额的10%时,被认定为重大缺陷; B.重要缺陷:当一个或多个控制缺陷的组合,可能导致潜在损失小于最近三年经审计的平均税前利润总额的10%,但超过最近三年经审计的平均税前利润总额的7.5%时,被认定为重要缺陷; C.一般缺陷:对不构成重大缺陷和重要缺陷之外的其他缺陷,会被视为一般缺陷。A.重大缺陷:当一个或多个控制缺陷的组合,可能导致直接财产损失金额超过上年经审计的资产总额的5%时,被认定为重大缺陷; B.重要缺陷:当一个或多个控制缺陷的组合,可能导致直接财产损失金额小于上年经审计的资产总额的5%,但超过上年经审计的资产总额的2%时,被认定为重要缺陷; C.一般缺陷:对不构成重大缺陷和重要缺陷之外的其他缺陷,会被视为一般缺陷。
财务报告重大缺陷数量(个)0
非财务报告重大缺陷数量(个)0
财务报告重要缺陷数量(个)0
非财务报告重要缺陷数量(个)0
内部控制鉴证报告中的审议意见段
我们认为,贵公司按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规定于2019年12月31日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。
内控鉴证报告披露情况披露
内部控制鉴证报告全文披露日期2020年03月24日
内部控制鉴证报告全文披露索引http://www.cninfo.com.cn/
内控鉴证报告意见类型标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

第十一节 公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券是

一、公司债券基本信息

债券名称债券简称债券代码发行日到期日债券余额(万元)利率还本付息方式
江西金力永磁科技股份有限公司可转换公司债券金力转债1230332019年11月01日2025年10月31日43,500第一年0.4%、第二年1.0%、第三年1.5%、第四年2.0%、第五年3.0%、第六年4.0%。①本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式,计息起始日为可转债发行首日,即2019年11月1日(T日)。②付息日:每年的付息日为本次发行的可转债发行首日起每满一年的当日。如该日为法定节假日或休息日,则顺延至下一个工作日,顺延期间不另付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。③付息债权登记日:每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交易日,公司将在每年付息日之后的五个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前(包括付息债权登记日)申请转换成公司股票的可转换公司债券,公司不再向其持有人支付本计息年度及以后计息年度的利息。④可转债持有人所获得利息收入的应付税项由可转债持有人承担。
公司债券上市或转让的交易场所深圳证券交易所
投资者适当性安排不适用
报告期内公司债券的付息兑付情况不适用
公司债券附发行人或投资者选择权条款、可交换条款等特殊条款的,报告期内相关条款的执行情况(如适用)。不适用
债券受托管理人:
名称不适用办公地址不适用联系人不适用联系人电话不适用
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构:
名称中证鹏元资信评估股份有限公司办公地址深圳市深南大道7008号阳光高尔夫大厦3楼
报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信评级机构发生变更的,变更的原因、履行的程序、对投资者利益的影响等(如适用)不适用

三、公司债券募集资金使用情况

公司债券募集资金使用情况及履行的程序详细请见本报告期第四节经营情况讨论与分析之“五、投资状况分析”募集资金使用情况部分。
年末余额(万元)29,327.96
募集资金专项账户运作情况详细请见本报告期第四节经营情况讨论与分析之“五、投资状况分析”募集资金使用情况部分。
募集资金使用是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致
项目2019年2018年同期变动率
息税折旧摊销前利润26,355.3821,965.6319.98%
流动比率260.92%190.37%70.55%
资产负债率52.93%46.49%6.44%
速动比率185.88%115.54%70.34%
EBITDA全部债务比17.62%22.82%-5.20%
利息保障倍数5.717.73-26.13%
现金利息保障倍数2.324.43-47.63%
EBITDA利息保障倍数6.949.28-25.22%
贷款偿还率100.00%100.00%0.00%
利息偿付率100.00%100.00%0.00%

十三、公司债券是否存在保证人

□ 是 √ 否

第十二节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型标准的无保留意见
审计报告签署日期2020年03月20日
审计机构名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号信会师报字[2020]第ZC10057号
注册会计师姓名黄春燕、黄越
关键审计事项审计应对程序
1、应收账款坏账准备
2019年12月31日,金力永磁应收账款余额717,787,469.52元,坏账准备金额13,014,268.29元。 金力永磁根据应收账款的可回收性为判断基础确定坏账准备。应收账款期末价值的确定需要管理层识别已发生减值的项目和客观证据、评估预期未来可获取的我们针对应收账款坏账准备执行的审计程序主要有: (1)测试管理层与应收账款日常管理及可回收性评估相关的关键内部控制。 (2)复核管理层对应收账款可回收性进行评估的相关考虑及客观证据。
关键审计事项审计应对程序
现金流量并确定其现值,涉及管理层运用重大会计估计和判断,且应收账款坏账准备对财务报表具有重要性,因此我们将应收账款坏账准备确定为关键审计事项。 关于应收账款坏账准备会计政策见附注三(十);关于应收账款账面余额及坏账准备见附注五(五)。(3)对于管理层按照信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款,组合信用风险特征及账龄分析,评价管理层坏账准备计提的合理性。 (4)检查客户资料、历史支付及期后收款情况,并挑选重要客户走访核实交易的付款安排及真实性。
2、营业收入
2019年度,金力永磁营业收入1,696,838,476.01元,其中钕铁硼磁性材料销售收入1,630,116,617.20元。 金力永磁销售钕铁硼磁性材料包含常规销售、寄售模式,并含有出口业务。各种销售方式下收入确认的具体方式不同。收入确认涉及管理层重要的会计判断和会计估计,包含对货物交付时点的确认;对合同后续义务的判断及成本的估计;收入及成本金额的确认。鉴于其对财务报表的重要性,我们将主营业务收入确认确定为关键审计事项。 关于收入确认的会计政策见附注三(二十二);关于收入及成本金额披露见附注五(三十五)。我们针对收入确认执行的审计程序主要有: (1)了解、评估并测试与收入及成本相关的内部控制。 (2)分析产品毛利率。 (3)比较销售数量与生产能力。 (4)核查与收入相关各项经营指标,分析异常变动情况并与同行业比较。 (5)检查重要客户收入确认依据,及重要合同和关键合同条款。 (6)选取重要客户检查收入确认依据如销售合同、销售出库单、货运物流单等,核查业务的真实性。 (7)结合寄售模式下仓库存货的盘点,核对销售数量与结转成本的存货数量。 (8)挑选重要客户及本期新增客户函证,并检查回函金额不一致的情况。
3、关联交易
2019年度,金力永磁存在关联方将其与金力永磁签订的框架合同中部分采购数量转让给第三方的情况。 直接关联交易披露,金力永磁关联方销售总额35,658,751.91元;比照关联交易披露,金力永磁关联方销售总额为634,230,395.41元。鉴于本期关联方交易金额较大,我们将关联方交易确定为关键审计事项。 关于直接关联方交易金额披露见附注十(五);关于金力永磁关联方将框架合同中部分采购数量转让给第三方及比照关联交易披露情况见附注十(八)。我们针对关联方交易执行的审计程序主要有: (1)了解、评估并测试与关联方交易相关的内部控制。 (2)获取公司股东会、董事会对关联交易金额的批准,并检查与实际执行的差异。 (3)检查关联方资料,评估交易的必要性及真实性。 (4)比较与关联方签订协议跟与非关联方签订协议的主要条款,并检查其中的差异情况。 (5)检查与关联方交易的实际执行情况,并与协议条款比较。 评价管理层对关联方及关联方交易的列报。

们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时,管理层负责评估金力永磁的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督金力永磁的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对金力永磁持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致金力永磁不能持续经营。

(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(6)就金力永磁中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合

理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。立信会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:黄春燕(项目合伙人)

中国注册会计师:黄越中国?上海 2020年3月20日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元

1、合并资产负债表

编制单位:江西金力永磁科技股份有限公司

单位:元

项目2019年12月31日2018年12月31日
流动资产:
货币资金778,829,707.39462,813,428.44
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产1,931,863.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产743,833.55
衍生金融资产
应收票据83,666,146.01153,503,526.73
应收账款704,773,201.23369,886,076.11
应收款项融资50,782,358.95
预付款项9,583,362.823,865,496.28
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款1,578,284.662,285,052.85
其中:应收利息142,759.06
应收股利
买入返售金融资产
存货637,311,455.99598,146,009.51
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产7,799,327.3938,691,167.47
流动资产合计2,276,255,707.441,629,934,590.94
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资12,511,134.3310,158,118.42
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产384,935,682.06328,494,197.80
在建工程38,105,030.959,063,411.56
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产34,713,702.8231,531,837.34
开发支出
商誉
长期待摊费用15,761,542.079,788,102.94
递延所得税资产7,835,014.766,852,469.00
其他非流动资产56,119,307.6244,476,994.99
非流动资产合计549,981,414.61440,365,132.05
资产总计2,826,237,122.052,070,299,722.99
流动负债:
短期借款299,551,694.84361,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据234,019,056.9285,495,177.30
应付账款241,620,845.03236,039,627.03
预收款项28,431,103.7538,219,185.29
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬28,480,244.0724,706,884.27
应交税费7,664,865.291,115,211.49
其他应付款11,549,760.6618,163,008.91
其中:应付利息521,853.64
应付股利5,610.0018,150.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债21,063,812.7391,440,000.00
其他流动负债
流动负债合计872,381,383.29856,179,094.29
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款248,800,000.0069,240,000.00
应付债券322,026,734.51
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益35,576,551.7537,073,943.18
递延所得税负债17,076,031.41
其他非流动负债
非流动负债合计623,479,317.67106,313,943.18
负债合计1,495,860,700.96962,493,037.47
所有者权益:
股本413,424,188.00413,424,188.00
其他权益工具107,464,114.83
其中:优先股
永续债
资本公积382,078,171.07382,078,171.07
减:库存股
其他综合收益3,255,923.643,262,736.86
专项储备
盈余公积62,368,031.1245,607,126.23
一般风险准备
未分配利润361,762,424.36267,119,769.45
归属于母公司所有者权益合计1,330,352,853.021,111,491,991.61
少数股东权益23,568.07-3,685,306.09
所有者权益合计1,330,376,421.091,107,806,685.52
负债和所有者权益总计2,826,237,122.052,070,299,722.99
项目2019年12月31日2018年12月31日
流动资产:
货币资金752,500,578.83449,246,885.07
交易性金融资产1,931,863.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产743,833.55
衍生金融资产
应收票据83,666,146.01153,303,526.73
应收账款727,819,305.94390,367,593.33
应收款项融资50,782,358.95
预付款项19,619,126.303,348,351.19
其他应收款9,703,851.945,250,976.76
其中:应收利息142,759.06
应收股利
存货628,032,193.97591,875,824.16
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产4,708,720.6735,689,391.60
流动资产合计2,278,764,145.611,629,826,382.39
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资63,811,098.5841,907,650.80
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产347,023,546.71304,406,443.21
在建工程37,571,390.198,621,662.75
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产30,725,928.0831,495,669.13
开发支出
商誉
长期待摊费用13,819,982.048,812,734.04
递延所得税资产10,231,541.809,124,477.08
其他非流动资产57,389,486.4738,530,175.80
非流动资产合计560,572,973.87442,898,812.81
资产总计2,839,337,119.482,072,725,195.20
流动负债:
短期借款299,551,694.84361,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据233,194,959.7885,495,177.30
应付账款235,626,224.59231,078,003.58
预收款项23,243,296.8827,047,290.32
合同负债
应付职工薪酬26,083,899.6923,184,453.54
应交税费7,653,310.71745,354.23
其他应付款11,391,952.9317,968,826.52
其中:应付利息521,853.64
应付股利5,610.0018,150.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债21,063,812.7391,440,000.00
其他流动负债
流动负债合计857,809,152.15837,959,105.49
非流动负债:
长期借款248,800,000.0069,240,000.00
应付债券322,026,734.51
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益35,576,551.7537,073,943.18
递延所得税负债17,076,031.41
其他非流动负债
非流动负债合计623,479,317.67106,313,943.18
负债合计1,481,288,469.82944,273,048.67
所有者权益:
股本413,424,188.00413,424,188.00
其他权益工具107,464,114.83
其中:优先股
永续债
资本公积382,078,171.07382,078,171.07
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积62,368,031.1245,607,126.23
未分配利润392,714,144.64287,342,661.23
所有者权益合计1,358,048,649.661,128,452,146.53
负债和所有者权益总计2,839,337,119.482,072,725,195.20
项目2019年度2018年度
一、营业总收入1,696,838,476.011,289,339,875.43
其中:营业收入1,696,838,476.011,289,339,875.43
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本1,517,856,116.311,167,552,401.83
其中:营业成本1,330,740,477.80996,681,436.44
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加5,897,648.386,918,370.63
销售费用25,408,317.5924,907,786.59
管理费用54,869,236.7352,841,056.82
研发费用64,307,709.3855,701,043.38
财务费用36,632,726.4330,502,707.97
其中:利息费用37,949,311.5423,666,632.59
利息收入4,459,364.401,442,319.61
加:其他收益9,832,201.4546,368,433.52
投资收益(损失以“-”号填列)-350,922.87-2,923,680.59
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-646,984.09-2,923,680.59
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)1,188,029.45743,833.55
信用减值损失(损失以“-”号填列)-7,327,853.30
资产减值损失(损失以“-”号填列)-3,874,602.23-6,245,783.78
资产处置收益(损失以“-”号填列)120,005.16367,586.56
三、营业利润(亏损以“-”号填列)178,569,217.36160,097,862.86
加:营业外收入1,379,670.857,118.59
减:营业外支出1,237,958.11921,760.93
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)178,710,930.10159,183,220.52
减:所得税费用22,122,800.1112,659,108.65
五、净利润(净亏损以“-”号填列)156,588,129.99146,524,111.87
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)156,588,129.99146,524,111.87
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润156,880,220.48147,195,841.72
2.少数股东损益-292,090.49-671,729.85
六、其他综合收益的税后净额-5,848.57457,265.18
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-6,813.22455,089.51
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益-6,813.22455,089.51
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额-6,813.22455,089.51
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额964.652,175.67
七、综合收益总额156,582,281.42146,981,377.05
归属于母公司所有者的综合收益总额156,873,407.26147,650,931.23
归属于少数股东的综合收益总额-291,125.84-669,554.18
八、每股收益:
(一)基本每股收益0.380.39
(二)稀释每股收益0.380.39

法定代表人:蔡报贵 主管会计工作负责人:谢辉 会计机构负责人:万伟

4、母公司利润表

单位:元

项目2019年度2018年度
一、营业收入1,690,400,770.411,274,624,715.61
减:营业成本1,330,248,040.061,001,166,022.85
税金及附加5,757,527.466,604,124.50
销售费用25,110,289.2022,236,318.25
管理费用33,545,803.3037,620,136.76
研发费用68,636,825.9855,120,135.24
财务费用36,131,789.8026,835,463.96
其中:利息费用37,949,167.7823,625,318.78
利息收入4,645,495.981,458,324.95
加:其他收益9,685,580.6346,313,664.27
投资收益(损失以“-”号填列)-222,847.17-2,923,680.59
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-496,552.22-2,923,680.59
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)1,188,029.45743,833.55
信用减值损失(损失以“-”号填列)-8,204,726.65
资产减值损失(损失以“-”号填列)-3,874,602.23-6,680,072.90
资产处置收益(损失以“-”号填列)158,725.46369,735.86
二、营业利润(亏损以“-”号填列)189,700,654.10162,865,994.24
加:营业外收入1,141,403.177,118.59
减:营业外支出1,234,727.14914,643.89
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)189,607,330.13161,958,468.94
减:所得税费用21,998,281.1512,636,486.88
四、净利润(净亏损以“-”号填列)167,609,048.98149,321,982.06
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)167,609,048.98149,321,982.06
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额167,609,048.98149,321,982.06
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益
项目2019年度2018年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金1,443,404,376.581,175,042,548.89
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金64,174,124.5961,939,319.65
经营活动现金流入小计1,507,578,501.171,236,981,868.54
购买商品、接受劳务支付的现金1,173,728,445.94892,045,106.81
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金216,956,146.03183,727,502.15
支付的各项税费28,726,071.3654,980,256.40
支付其他与经营活动有关的现金45,329,435.9248,135,994.71
经营活动现金流出小计1,464,740,099.251,178,888,860.07
经营活动产生的现金流量净额42,838,401.9258,093,008.47
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金251,028,809.55
取得投资收益收到的现金296,061.22
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1,371,027.98228,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计252,695,898.75228,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金119,160,836.54108,762,995.34
投资支付的现金254,304,169.38
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计373,465,005.92108,762,995.34
投资活动产生的现金流量净额-120,769,107.17-108,534,995.34
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金185,703,517.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金845,381,692.07307,017,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计845,381,692.07492,720,517.00
偿还债务支付的现金452,440,000.00195,630,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金68,834,737.2859,172,689.52
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计521,274,737.28254,802,689.52
筹资活动产生的现金流量净额324,106,954.79237,917,827.48
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响1,442,687.193,894,645.76
五、现金及现金等价物净增加额247,618,936.73191,370,486.37
加:期初现金及现金等价物余额396,685,868.86205,315,382.49
六、期末现金及现金等价物余额644,304,805.59396,685,868.86
项目2019年度2018年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金1,410,565,230.321,147,703,888.16
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金63,608,169.1261,531,116.83
经营活动现金流入小计1,474,173,399.441,209,235,004.99
购买商品、接受劳务支付的现金1,173,400,394.33909,621,637.55
支付给职工以及为职工支付的现金190,363,425.64164,624,361.55
支付的各项税费27,231,944.7451,764,796.41
支付其他与经营活动有关的现金40,242,676.2237,898,319.66
经营活动现金流出小计1,431,238,440.931,163,909,115.17
经营活动产生的现金流量净额42,934,958.5145,325,889.82
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金245,028,809.55
取得投资收益收到的现金273,705.05
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1,371,027.98228,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计246,673,542.58228,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金111,773,525.0098,827,595.00
投资支付的现金267,704,169.38
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计379,477,694.3898,827,595.00
投资活动产生的现金流量净额-132,804,151.80-98,599,595.00
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金185,703,517.00
取得借款收到的现金845,381,692.07307,017,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计845,381,692.07492,720,517.00
偿还债务支付的现金452,440,000.00195,630,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金68,834,737.2859,127,478.77
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计521,274,737.28254,757,478.77
筹资活动产生的现金流量净额324,106,954.79237,963,038.23
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响1,442,687.193,885,039.16
五、现金及现金等价物净增加额235,680,448.69188,574,372.21
加:期初现金及现金等价物余额383,119,325.49194,544,953.28
六、期末现金及现金等价物余额618,799,774.18383,119,325.49
项目2019年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额413,424,188.00382,078,171.073,262,736.8645,607,126.23267,119,769.451,111,491,991.61-3,685,306.091,107,806,685.52
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额413,424,188.00382,078,171.073,262,736.8645,607,126.23267,119,769.451,111,491,991.61-3,685,306.091,107,806,685.52
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)107,464,114.83-6,813.2216,760,904.8994,642,654.91218,860,861.413,708,874.16222,569,735.57
(一)综合收益总额-6,813.22156,880,220.48156,873,407.26-291,125.84156,582,281.42
(二)所有者投入和减少资本107,464,114.83107,464,114.834,000,000.00111,464,114.83
1.所有者投入的普通股4,000,000.004,000,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本107,464,114.83107,464,114.83107,464,114.83
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配16,760,904.89-62,237,565.57-45,476,660.68-45,476,660.68
1.提取盈余公积16,760,904.89-16,760,904.89
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-45,476,660.68-45,476,660.68-45,476,660.68
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额413,424,188.00107,464,114.83382,078,171.073,255,923.6462,368,031.12361,762,424.361,330,352,853.0223,568.071,330,376,421.09
项目2018年年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额371,824,188.00237,974,654.072,807,647.3530,674,928.02175,756,786.62819,038,204.06-3,015,751.91816,022,452.15
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额371,824,188.00237,974,654.072,807,647.3530,674,928.02175,756,786.62819,038,204.06-3,015,751.91816,022,452.15
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)41,600,000.00144,103,517.00455,089.5114,932,198.2191,362,982.83292,453,787.55-669,554.18291,784,233.37
(一)综合收益总额455,089.51147,195,841.72147,650,931.23-669,554.18146,981,377.05
(二)所有者投入和减少资本41,600,000.00144,103,517.00185,703,517.00185,703,517.00
1.所有者投入的普通股41,600,000.00144,103,517.00185,703,517.00185,703,517.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配14,932,198.21-55,832,858.89-40,900,660.68-40,900,660.68
1.提取盈余公积14,932,198.21-14,932,198.21
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-40,900,660.68-40,900,660.68-40,900,660.68
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额413,424,188.00382,078,171.073,262,736.8645,607,126.23267,119,769.451,111,491,991.61-3,685,306.091,107,806,685.52
项目2019年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额413,424,188.00382,078,171.0745,607,126.23287,342,661.231,128,452,146.53
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额413,424,188.00382,078,171.0745,607,126.23287,342,661.231,128,452,146.53
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)107,464,114.8316,760,904.89105,371,483.41229,596,503.13
(一)综合收益总额167,609,048.98167,609,048.98
(二)所有者投入和减少资本107,464,114.83107,464,114.83
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本107,464,114.83107,464,114.83
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配16,760,904.89-62,237,565.57-45,476,660.68
1.提取盈余公积16,760,904.89-16,760,904.89
2.对所有者(或股东)的分配-45,476,660.68-45,476,660.68
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额413,424,188.00107,464,114.83382,078,171.0762,368,031.12392,714,144.641,358,048,649.66
项目2018年年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额371,824,188.00237,974,654.0730,674,928.02193,853,538.06834,327,308.15
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额371,824,188.00237,974,654.0730,674,928.02193,853,538.06834,327,308.15
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)41,600,000.00144,103,517.0014,932,198.2193,489,123.17294,124,838.38
(一)综合收益总额149,321,982.06149,321,982.06
(二)所有者投入和减少资本41,600,000.00144,103,517.00185,703,517.00
1.所有者投入的普通股41,600,000.00144,103,517.00185,703,517.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配14,932,198.21-55,832,858.89-40,900,660.68
1.提取盈余公积14,932,198.21-14,932,198.21
2.对所有者(或股东)的分配-40,900,660.68-40,900,660.68
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额413,424,188.00382,078,171.0745,607,126.23287,342,661.231,128,452,146.53

9.00%;新疆虔石股权投资管理有限合伙企业出资1,500万元,占注册资本的10.00%。

2015年10月26日,根据本公司之《江西金力永磁科技股份有限公司2015年第四次临时股东大会决议》及修改后的章程规定,本公司向北京金禾永磁投资管理中心(有限合伙)、上海尚颀德连投资中心(有限合伙)、北京南车华盛创业投资企业(有限合伙)发行16,670,000.00股新股,发行价为每股人民币4.7990元,共取得资金合计人民币80,000,000.00元,其中增加注册资本人民币16,670,000.00元,上述变更业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)信会师报字[2015]第450163号验资报告验证。

根据本公司2016年2月19日之《江西金力永磁科技股份有限公司2016年第三次临时股东大会决议》及修改后的章程规定,本公司向华融证券股份有限公司、中信证券股份有限公司、中国国际金融股份有限公司、华泰证券股份有限公司、南京车库红茶投资管理有限公司、三鹰(北京)投资咨询有限公司、江西南昌城发投资有限公司发行5,000,000股新股,发行价为每股人民币9.000元,增加注册资本人民币5,000,000.00元。本次增资业经立信会计师事务(特殊普通合伙)信会师报字[2016]第450018号验资报告予审验。

根据本公司2016年9月13日之《江西金力永磁科技股份有限公司2016年第四次临时股东大会决议》及修改后的章程规定,本公司增加注册资本人民币10,387,094.00元,向中国—比利时直接股权投资基金、建银国际资本管理(天津)有限公司、扬州尚颀并购成长产业基金合伙企业(有限合伙)、盐城尚颀王狮汽车后市场产业投资基金(有限合伙)、弘湾资本管理有限公司发行10,387,094.00股新股,每股面值1.00元,每股发行价人民币15.5000元,变更后的注册资本为人民币182,057,094.00元。上述变更业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)信会师报字[2016]第450189号验资报告验证。

根据本公司2016年11月25日之《江西金力永磁科技股份有限公司2016年第六次临时股东大会决议》及修改后的章程规定,本公司增加注册资本人民币3,855,000.00元,向毛华云等26名发行对象发行3,855,000.00股新股,每股面值1.00元,每股发行价人民币4.5990元,变更后的注册资本为人民币185,912,094.00元。上述变更业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)信会师报字[2016]第450209号验资报告验证。

根据本公司2017年3月21日股东大会决议和修改后的章程规定,本公司申请增加注册资本人民币185,912,094.00元,由资本公积-股本溢价转增股本,转增基准日期为2016年12月31日,变更后注册资本为人民币371,824,188.00元。上述变更业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)信会师报字[2017]第ZC10284号验资报告验证。

2018年度经本公司2017年第二次临时股东大会审议通过《关于江西金力永磁科技股份有限公司修订首次公开发行人民币普通股(A股)股票并上市方案的议案》,并经中国证券监督管理委员会《关于核准江西金力永磁科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可【2018】1379号)的核准,本公司公开发行41,600,000股,每股面值1.00元,每股发行价人民币5.39元,变更后的注册资本为人民币413,424,188.00元。上述变更业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)信会师报字[2018]第ZC10470号验资报告验证。

截至2019年12月31日止,本公司注册资本为413,424,188.00元,实收资本为413,424,188.00元。

本公司统一信用代码913607006779749909。注册地址:江西省赣州市经济技术开发区工业园。经营范围:研发、生产各种磁性材料及相关磁组件;国内一般贸易;自营和代理各类商品和技术的进出口及进出口业务的咨询服务(实行国营贸易管理的货物除外)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。

本财务报表业经公司董事会于2020年3月20日批准报出。

截至2019年12月31日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下:

子公司名称
赣州劲力磁材加工有限公司
金力稀土永磁(香港)有限公司(JL MAG RARE-EARTH (HONG KONG) CO.LIMITED)
JLMAG Rare-earth CO. (Europe) B.V
JL MAG RARE-EARTH JAPAN
江西金力粘结磁有限公司

金力永磁(宁波)投资有限公司JL MAG RARE-EARTH (U.S.A.) INC.

JL MAG RARE-EARTH (U.S.A.) INC.

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

2、持续经营

公司自本报告期末12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

2、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

本公司营业周期为12个月。

本次报告期为2019年1月1日至2019年12月31日。

4、记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并:合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢

价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

非同一控制下企业合并:购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6、合并财务报表的编制方法

合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,合并范围包括本公司及全部子公司。合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

(1)增加子公司或业务

在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(2)处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合

并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的,按照上述原则进行会计处理。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

(3)购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。

当本公司是合营安排的合营方,享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时,为共同经营。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

(1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;

(2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;

(3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

(5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“五、17长期股权投资”。

8、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生当期的平均汇率折算。

处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。10、金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。金融工具的分类

自2019年1月1日起适用的会计政策

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始确认时分类为:

以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的,分类为以摊余成本计量的金融资产;业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具);除此之外的其他金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

对于非交易性权益工具投资,本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)。在初始确认时,为了能够消除或显著减少会计错配,可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

1)该项指定能够消除或显著减少会计错配。

2)根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

3)该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

2019年1月1日前适用的会计政策金融资产和金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。金融工具的确认依据和计量方法自2019年1月1日起适用的会计政策

(1)以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括应收款项融资、其他债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益。

终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他权益工具投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。

终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

(4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。

(5)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。

终止确认时,其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

(6)以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

2019年1月1日前适用的会计政策

(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)

取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。

处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。

(2)持有至到期投资

取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

(3)应收款项

公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。

收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

(4)可供出售金融资产

取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。

处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益。

(5)其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。

公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

(1)所转移金融资产的账面价值;

(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)、可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

(1)终止确认部分的账面价值;

(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)、可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产

或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。金融资产减值的测试方法及会计处理方法自2019年1月1日起适用的会计政策本公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。通常逾期超过30日,本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值,则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。

对于应收账款,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款,本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

按组合计量预期信用损失的应收款项:

项目确定组合的依据
应收账款-信用风险特征组合账龄组合
账龄应收账款计提比例
1年以内(含1年)1%
1-2年10%
2-3年50%
3年以上100%

趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。

(2)应收款项坏账准备:

①单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项:

单项金额重大的判断依据或金额标准:公司将单项金额超过100万元的应收款项视同重大应收款项。单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法:

期末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。单独测试未发生减值的应收款项,以账龄为信用风险特征根据账龄分析法计提坏账准备。

②按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项:

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法组合1

组合1账龄分析法
账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例
1年以内(含1年)1%1%
1-2年10%10%
2-3年50%50%
3年以上100%100%

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

参考附注五、10金融工具。

15、存货

存货的分类存货分类为:在途物资、原材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。发出存货的计价方法存货发出时按加权平均法计价。不同类别存货可变现净值的确定依据产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。存货的盘存制度采用永续盘存制。低值易耗品和包装物的摊销方法

(1)低值易耗品采用一次转销法。

(2)包装物采用一次转销法。

16、持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:

(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;

(2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。

17、长期股权投资

共同控制、重大影响的判断标准

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起

共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。初始投资成本的确定

(1)企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

(2)其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

在非货币性资产交换具有商业实质且换入资产和换出资产的公允价值均能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资,以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值,并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额,计入当期损益。

后续计量及损益确认方法

(1)成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

(2)权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易,该资产构成业务的,按照本附注“五、5同一控制下和非同一控银行承兑票据制下企业合并的会计处理方法”和“五、6合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。

(3)长期股权投资的处置

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

18、固定资产

(1)确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:

(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;

(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2)折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
机器设备年限平均法5-10年5%19-9.5%
房屋建筑物年限平均法20-40年5%4.75-2.375%
器具工具家具年限平均法5-10年5%19-9.5%
运输设备年限平均法4-6年5%23.75-15.83%
电子设备年限平均法4-6年5%23.75-15.83%

率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:

1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。 公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费。

19、在建工程

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。20、借款费用

借款费用资本化的确认原则

借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

(2)借款费用已经发生;

(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

借款费用资本化期间

资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建

或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。借款费用资本化率、资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

21、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产的计价方法

(1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;

外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以所放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本确定其入账价值,并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额,计入当期损益。在非货币性资产交换具有商业实质且换入资产和换出资产的公允价值均能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。

(2)后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。

使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

项目预计使用寿命摊销方法
土地使用权使用权有效期年限平均法
软件10年年限平均法
非专利技术10年年限平均法

开发阶段支出资本化的具体条件公司无研发费用资本化形成的无形资产。

22、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。本公司在分摊商誉的账面价值时,根据相关资产组或资产组组合能够从企业合并的协同效应中获得的相对受益情况进行分摊,在此基础上进行商誉减值测试。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。

上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

23、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括车间改造工程、注塑磁项目、专业服务费、办公室装修费、其他超过一年的待摊费用。

摊销方法

长期待摊费用在受益期内平均摊销

摊销年限

项目预计使用寿命
车间改造工程3年
注塑磁项目6年
专业服务费6年
办公室装修费3年
其他超过一年的待摊费用3年

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。

(2)离职后福利的会计处理方法

(1)设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2)设定受益计划

本公司无设定受益计划。

(3)辞退福利的会计处理方法

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。

25、股份支付

本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

以权益结算的股份支付及权益工具

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的,职工出资认购股票,股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让;如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到,则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时,按照取得的认股款确认股本和资本公积(股本溢价),同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计,以此为基础,按照授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的,在授予日按照公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。

对于最终未能行权的股份支付,不确认成本或费用,除非行权条件是市场条件或非可行权条件,此时无论是否满足市场条件或非可行权条件,只要满足所有可行权条件中的非市场条件,即视为可行权。

如果修改了以权益结算的股份支付的条款,至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外,任何增加所授予权益工具公允价值的修改,或在修改日对职工有利的变更,均确认取得服务的增加。

如果取消了以权益结算的股份支付,则于取消日作为加速行权处理,立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,作为取消以权益结算的股份支付处理。但是,如果授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理。

以现金结算的股份支付及权益工具

以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。初始采用二叉树期权定价模型按照授予日的公允价值计量,并考虑授予权益工具的条款和条件。授予后立即可行权的,在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用,相应增加负债;完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础,按照承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以

及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。

26、收入

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

销售商品收入确认的一般原则

(1)本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;

(2)本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;

(3)收入的金额能够可靠地计量;

(4)相关的经济利益很可能流入本公司;

(5)相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

具体原则常规销售收入确认标准:公司在将产品运送至双方约定地点,按照合同要求验收合格并取得客户签收单时确认收入,此时与商品所有权有关的风险及报酬已经转移。

寄售模式收入确认标准:公司将产品运送至客户指定地点,按照合同要求验收合格,客户领用后,公司在收到客户对账单时确认收入,此时与商品所有权有关的风险及报酬已经转移。出口产品收入确认标准(FOB模式):公司在将产品运送至双方约定的港口,并按照约定办妥报关手续且货物离岸后确认收入,此时与商品所有权有关的风险及报酬已经转移。

27、政府补助

类型

政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

确认时点

收到补助款项时,确认相关政府补助。

会计处理

与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);

与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理:

(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

28、递延所得税资产/递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。

当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

29、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

1、公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。

2、公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2)融资租赁的会计处理方法

1、融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值。

2、融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。30、其他重要的会计政策和会计估计

本公司无需要披露的其他重要会计政策和会计估计。

31、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注
执行《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》和《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》董事会批准
执行《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》(2017年修订)董事会批准
会计政策变更的内容和原因审批程序受影响的报表项目名称和金额
合并母公司
资产负债表中“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”列示;“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”列示;比较数据相应调整。董事会批准“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”,“应收票据”上年年末余额153,503,526.73元, “应收账款”上年年末余额369,886,076.11元; “应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”,“应付票据”上年年末余额85,495,177.30元, “应付账款”上年年末余额236,039,627.03元。“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”,“应收票据”上年年末余额153,303,526.73元, “应收账款”上年年末余额390,367,593.33元; “应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”,“应付票据”上年年末余额85,495,177.30元, “应付账款”上年年末余额231,078,003.58元。
会计政策变更的内容和原因审批程序受影响的报表项目名称和金额
合并母公司
因报表项目名称变更,将“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”重分类至“交易性金融资产”董事会批准以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:减少743,833.55元; 交易性金融资产(负债):增加743,833.55元。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:减少743,833.55元; 交易性金融资产(负债):增加743,833.55元。

(3)2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况

√ 适用 □ 不适用

合并资产负债表

单位:元

项目2018年12月31日2019年01月01日调整数
流动资产:
货币资金462,813,428.44462,813,428.44
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产743,833.55-743,833.55
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产743,833.55743,833.55
衍生金融资产
应收票据153,503,526.73153,503,526.73
应收账款369,886,076.11369,886,076.11
应收款项融资
预付款项3,865,496.283,865,496.28
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款2,285,052.852,285,052.85
其中:应收利息142,759.06142,759.06
应收股利
买入返售金融资产
存货598,146,009.51598,146,009.51
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产38,691,167.4738,691,167.47
流动资产合计1,629,934,590.941,629,934,590.94
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资10,158,118.4210,158,118.42
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产328,494,197.80328,494,197.80
在建工程9,063,411.569,063,411.56
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产31,531,837.3431,531,837.34
开发支出
商誉
长期待摊费用9,788,102.949,788,102.94
递延所得税资产6,852,469.006,852,469.00
其他非流动资产44,476,994.9944,476,994.99
非流动资产合计440,365,132.05440,365,132.05
资产总计2,070,299,722.992,070,299,722.99
流动负债:
短期借款361,000,000.00361,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据85,495,177.3085,495,177.30
应付账款236,039,627.03236,039,627.03
预收款项38,219,185.2938,219,185.29
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬24,706,884.2724,706,884.27
应交税费1,115,211.491,115,211.49
其他应付款18,163,008.9118,163,008.91
其中:应付利息521,853.64521,853.64
应付股利18,150.0018,150.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债91,440,000.0091,440,000.00
其他流动负债
流动负债合计856,179,094.29856,179,094.29
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款69,240,000.0069,240,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益37,073,943.1837,073,943.18
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计106,313,943.18106,313,943.18
负债合计962,493,037.47962,493,037.47
所有者权益:
股本413,424,188.00413,424,188.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积382,078,171.07382,078,171.07
减:库存股
其他综合收益3,262,736.863,262,736.86
专项储备
盈余公积45,607,126.2345,607,126.23
一般风险准备
未分配利润267,119,769.45267,119,769.45
归属于母公司所有者权益合计1,111,491,991.611,111,491,991.61
少数股东权益-3,685,306.09-3,685,306.09
所有者权益合计1,107,806,685.521,107,806,685.52
负债和所有者权益总计2,070,299,722.992,070,299,722.99
项目2018年12月31日2019年01月01日调整数
流动资产:
货币资金449,246,885.07449,246,885.07
交易性金融资产743,833.55-743,833.55
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产743,833.55743,833.55
衍生金融资产
应收票据153,303,526.73153,303,526.73
应收账款390,367,593.33390,367,593.33
应收款项融资
预付款项3,348,351.193,348,351.19
其他应收款5,250,976.765,250,976.76
其中:应收利息142,759.06142,759.06
应收股利
存货591,875,824.16591,875,824.16
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产35,689,391.6035,689,391.60
流动资产合计1,629,826,382.391,629,826,382.39
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资41,907,650.8041,907,650.80
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产304,406,443.21304,406,443.21
在建工程8,621,662.758,621,662.75
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产31,495,669.1331,495,669.13
开发支出
商誉
长期待摊费用8,812,734.048,812,734.04
递延所得税资产9,124,477.089,124,477.08
其他非流动资产38,530,175.8038,530,175.80
非流动资产合计442,898,812.81442,898,812.81
资产总计2,072,725,195.202,072,725,195.20
流动负债:
短期借款361,000,000.00361,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据85,495,177.3085,495,177.30
应付账款231,078,003.58231,078,003.58
预收款项27,047,290.3227,047,290.32
合同负债
应付职工薪酬23,184,453.5423,184,453.54
应交税费745,354.23745,354.23
其他应付款17,968,826.5217,968,826.52
其中:应付利息521,853.64521,853.64
应付股利18,150.0018,150.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债91,440,000.0091,440,000.00
其他流动负债
流动负债合计837,959,105.49837,959,105.49
非流动负债:
长期借款69,240,000.0069,240,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益37,073,943.1837,073,943.18
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计106,313,943.18106,313,943.18
负债合计944,273,048.67944,273,048.67
所有者权益:
股本413,424,188.00413,424,188.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积382,078,171.07382,078,171.07
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积45,607,126.2345,607,126.23
未分配利润287,342,661.23287,342,661.23
所有者权益合计1,128,452,146.531,128,452,146.53
负债和所有者权益总计2,072,725,195.202,072,725,195.20
税种计税依据税率
增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税5%、13%、16%、21%
城市维护建设税按实际缴纳的增值税计缴7%
企业所得税按应纳税所得额计缴15%-25%
教育费附加按实际缴纳的增值税计缴3%
地方教育费附加按实际缴纳的增值税计缴2%
纳税主体名称所得税税率
江西金力永磁科技股份有限公司15%
赣州劲力磁材加工有限公司25%
金力稀土永磁(香港)有限公司(JL MAG RARE-EARTH (HONG KONG) CO.LIMITED)16.5%
JLMAG Rare-earth CO.Europe B.V.20%-25%
JL MAG RARE-EARTH JAPAN15.00%-23.40%
江西金力粘结磁有限公司25%
金力永磁(宁波)投资有限公司25%
JL MAG RARE-EARTH (U.S.A.) INC.21%

发[2012]21号),准予赣州市执行西部大开发税收政策,自2012年1月1日至2020年12月31日,对设在赣州市的鼓励类产业的内资企业和外商投资企业减按15%的税率征收企业所得税。本公司符合上述规定的条件,享受企业所得税减按15%征收的优惠税率。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位: 元

项目期末余额期初余额
库存现金209,168.3487,129.66
银行存款664,095,637.25416,598,739.20
其他货币资金114,524,901.8046,127,559.58
合计778,829,707.39462,813,428.44
其中:存放在境外的款项总额10,892,266.3313,251,020.63
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额134,524,901.8066,127,559.58
项目期末余额上年年末余额
银行承兑汇票保证金91,013,087.4442,747,588.78
锁汇业务保证金17,374,756.683,379,970.80
冻结存款20,000,000.0020,000,000.00
信用证保证金6,137,057.68
合计134,524,901.8066,127,559.58
项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产1,931,863.00743,833.55
其中:
衍生金融资产1,931,863.00743,833.55
其中:
合计1,931,863.00743,833.55

3、应收票据

(1)应收票据分类列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
银行承兑票据68,217,500.00101,735,154.62
商业承兑票据15,616,940.1352,291,284.96
商业承兑汇票坏账准备-168,294.12-522,912.85
合计83,666,146.01153,503,526.73
类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
按组合计提坏账准备的应收票据15,616,940.13100.00%168,294.121.08%15,448,646.0152,291,284.96100.00%522,912.851.00%51,768,372.11
其中:
账龄组合15,616,940.13100.00%168,294.121.08%15,448,646.0152,291,284.96100.00%522,912.851.00%51,768,372.11
合计15,616,940.13100.00%168,294.121.08%15,448,646.0152,291,284.96100.00%522,912.851.00%51,768,372.11
名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
商业承兑票据15,616,940.13168,294.121.08%
合计15,616,940.13168,294.12--
类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销
商业承兑汇票坏账准备522,912.85354,618.73168,294.12
合计522,912.85354,618.73168,294.12
项目期末已质押金额
银行承兑票据0.00
商业承兑票据0.00
合计0.00
项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据301,061,991.14
商业承兑票据38,794,516.37
合计339,856,507.51
项目期末转应收账款金额
商业承兑票据0.00
合计0.00
类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款717,787,469.52100.00%13,014,268.291.81%704,773,201.23374,939,434.52100.00%5,053,358.411.35%369,886,076.11
其中:
账龄组合717,787,469.52100.00%13,014,268.291.81%704,773,201.23
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款374,939,434.52100.00%5,053,358.411.35%369,886,076.11
合计717,787,469.52100.00%13,014,268.291.81%704,773,201.23374,939,434.52100.00%5,053,358.411.35%369,886,076.11
名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
账龄组合717,787,469.5213,014,268.291.81%
合计717,787,469.5213,014,268.29--
账龄账面余额
1年以内(含1年)705,469,756.76
1至2年1,252,280.03
2至3年10,462,180.03
3年以上603,252.70
3至4年603,252.70
合计717,787,469.52
类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销
账龄组合5,053,358.417,960,909.8813,014,268.29
合计5,053,358.417,960,909.8813,014,268.29
单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名160,957,901.3722.42%1,609,579.01
第二名74,640,894.9810.40%746,408.95
第三名55,607,967.347.75%556,079.67
第四名44,752,987.866.23%447,529.88
第五名42,079,248.735.86%420,792.49
合计378,039,000.2852.66%
项目期末余额期初余额
应收票据50,782,358.950.00
合计50,782,358.950.00
账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内9,518,435.9599.32%3,736,062.5696.65%
1至2年52,945.710.55%129,433.723.35%
2至3年11,981.160.13%
合计9,583,362.82--3,865,496.28--

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

预付对象期末余额占预付款项期末余额合计数的比例(%)
格林美供应链管理(上海)有限公司6,753,097.3570.47
赣州深燃天然气有限公司360,000.003.76
E/M Coating Services84,453.350.88
德清晶格磁电科技有限公司69,300.000.72
赣州市海博现代农业发展有限公司67,316.000.70
合计7,334,166.7076.53
项目期末余额期初余额
应收利息142,759.06
其他应收款1,578,284.662,142,293.79
合计1,578,284.662,285,052.85
项目期末余额期初余额
保证金存款利息142,759.06
合计142,759.06
款项性质期末账面余额期初账面余额
供应商及客户往来189,527.721,164,709.45
押金及保证金1,500,605.011,967,125.31
职工往来339,051.38337,830.75
其他238,062.0596,978.22
合计2,267,246.163,566,643.73

2)坏账准备计提情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额994,856.45429,493.491,424,349.94
2019年1月1日余额在本期————————
本期转回305,894.95305,894.95
本期核销429,493.49429,493.49
2019年12月31日余额688,961.50688,961.50
账龄账面余额
1年以内(含1年)1,362,267.27
1至2年255,155.62
3年以上649,823.27
3至4年-
4至5年110,832.52
5年以上538,990.75
合计2,267,246.16
类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销
账龄组合1,424,349.94305,894.95429,493.49688,961.50
合计1,424,349.94305,894.95429,493.49688,961.50
项目核销金额
实际核销的其他应收款项429,493.49
单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
赣州经济技术开发区党群工作部押金及保证金432,150.001年以内19.06%4,321.50
赣州龙源环保产业经营管理有限公司押金及保证金345,000.003年以上15.22%345,000.00
湘潭电机股份有限公司押金及保证金200,000.001年以内8.82%2,000.00
赣州中联环保科技开发有限公司押金及保证金184,667.001-2年,3年以上8.14%166,667.00
赣州协鑫超能磁业有限公司供应商及客户往来122,938.301年以内5.42%1,229.38
合计--1,284,755.30--56.66%519,217.88
项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料226,857,745.43226,857,745.43213,499,080.16213,499,080.16
在产品114,047,021.58113,342.76113,933,678.82141,514,707.12361,950.91141,152,756.21
库存商品216,768,135.512,895,621.78213,872,513.73178,446,270.041,835,218.39176,611,051.65
发出商品69,043,274.8169,043,274.8163,786,362.6263,786,362.62
委托加工物资12,030,277.7112,030,277.711,894,309.941,894,309.94
在途物资1,573,965.491,573,965.491,202,448.931,202,448.93
合计640,320,420.533,008,964.54637,311,455.99600,343,178.812,197,169.30598,146,009.51
项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
在产品361,950.91248,608.15113,342.76
库存商品1,835,218.394,123,210.383,062,806.992,895,621.78
合计2,197,169.304,123,210.383,311,415.143,008,964.54
项目期末余额期初余额
待抵扣及认证增值税6,776,697.8526,570,401.01
预缴所得税9,191,793.74
其他1,022,629.542,928,972.72
合计7,799,327.3938,691,167.47
被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
四川江铜稀土磁材有限公司10,158,118.42-496,552.229,661,566.20
赣州协鑫超能磁业有限公司3,000,000.00-150,431.872,849,568.13
小计10,158,118.423,000,000.00-646,984.0912,511,134.33
合计10,158,118.423,000,000.00-646,984.0912,511,134.33

11、固定资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
固定资产384,935,682.06328,494,197.80
合计384,935,682.06328,494,197.80
项目机器设备房屋建筑物器具工具家具运输设备电子设备合计
一、账面原值:
1.期初余额293,033,564.72150,071,550.2522,175,525.783,353,393.013,650,799.88472,284,833.64
2.本期增加金额71,345,825.3817,458,043.138,236,263.152,670,932.25877,897.53100,588,961.44
(1)购置2,029,524.8214,188,257.35587,535.86423,393.2017,228,711.23
(2)在建工程转入69,316,300.563,269,785.787,648,727.292,670,932.25454,504.3383,360,250.21
(3)企业合并增加
3.本期减少金额10,687,568.58424,826.90859,771.41158,669.0312,130,835.92
(1)处置或报废10,687,568.58424,826.90859,771.41158,669.0312,130,835.92
4.期末余额353,691,821.52167,529,593.3829,986,962.035,164,553.854,370,028.38560,742,959.16
二、累计折旧
1.期初余额107,924,906.4422,622,307.568,920,949.322,348,194.301,974,278.22143,790,635.84
2.本期增加金额29,141,886.304,972,687.524,390,179.42557,716.49670,963.6539,733,433.38
(1)计提29,141,886.304,972,687.524,390,179.42557,716.49670,963.6539,733,433.38
3.本期减少金额6,606,904.61270,946.97693,349.24145,591.307,716,792.12
(1)处置或报废6,606,904.61270,946.97693,349.24145,591.307,716,792.12
4.期末余额130,459,888.1327,594,995.0813,040,181.772,212,561.552,499,650.57175,807,277.10
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值223,231,933.39139,934,598.3016,946,780.262,951,992.301,870,377.81384,935,682.06
2.期初账面价值185,108,658.28127,449,242.6913,254,576.461,005,198.711,676,521.66328,494,197.80
项目期末账面价值
房屋建筑物5,443,574.06
合计5,443,574.06
项目期末余额期初余额
在建工程38,105,030.959,063,411.56
合计38,105,030.959,063,411.56
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
待安装检验设备26,094,374.0626,094,374.068,509,047.488,509,047.48
厂区建筑12,010,656.8912,010,656.89554,364.08554,364.08
合计38,105,030.9538,105,030.959,063,411.569,063,411.56
项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
新建年产1,300吨高性能磁钢项目202,345,800.001,268,466.6665,014,525.8456,970,818.969,312,173.5449.16%其他
生产线自动化升级改造项目50,203,000.00327,586.208,041,493.868,369,080.0647.76%其他
智能制造工厂升级改造项目383,699,800.008,004,380.572,648,610.635,355,769.942.09%其他
合计636,248,600.001,596,052.8681,060,400.2767,988,509.6514,667,943.48------
项目土地使用权专利权非专利技术软件合计
一、账面原值
1.期初余额37,189,183.392,955,245.4640,144,428.85
2.本期增加金额4,000,000.00137,094.694,137,094.69
(1)购置137,094.69137,094.69
(2)内部研发
(3)企业合并增加
(4)吸收投资增加4,000,000.004,000,000.00
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额37,189,183.394,000,000.003,092,340.1544,281,523.54
二、累计摊销
1.期初余额6,754,684.371,857,907.148,612,591.51
2.本期增加金额743,783.6433,333.33178,112.24955,229.21
(1)计提743,783.6433,333.33178,112.24955,229.21
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额7,498,468.0133,333.332,036,019.389,567,820.72
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值29,690,715.383,966,666.671,056,320.7734,713,702.82
2.期初账面价值30,434,499.021,097,338.3231,531,837.34
项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
车间改造工程7,025,528.959,839,354.115,280,066.8411,584,816.22
注塑磁项目2,060,927.64504,717.001,556,210.64
专业技术服务费492,826.41111,583.32381,243.09
办公室装修费208,819.94178,988.6429,831.30
其他超过一年的待摊费用2,338,966.48129,525.662,209,440.82
合计9,788,102.9412,178,320.596,204,881.4615,761,542.07
项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
递延收益35,576,551.755,336,482.7637,073,943.185,561,091.47
坏帐准备13,357,120.902,003,568.146,412,014.20961,802.13
存货跌价准备3,008,964.54451,344.682,197,169.30329,575.40
预提利息290,794.5243,619.18
合计52,233,431.717,835,014.7645,683,126.686,852,469.00
项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
折旧摊销时间性差异113,840,209.3917,076,031.41
合计113,840,209.3917,076,031.41
项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产7,835,014.766,852,469.00
递延所得税负债17,076,031.41

□ 是 √ 否

单位: 元

项目期末余额期初余额
预付长期资产购置款56,119,307.6244,476,994.99
合计56,119,307.6244,476,994.99
项目期末余额期初余额
信用借款299,551,694.84361,000,000.00
合计299,551,694.84361,000,000.00
种类期末余额期初余额
银行承兑汇票234,019,056.9285,495,177.30
合计234,019,056.9285,495,177.30
项目期末余额期初余额
1年以内(含1年)240,965,531.58233,214,695.88
1年至2年(含2年)408,176.97910,126.86
2年至3年(含3年)130,190.21949,947.10
3年以上116,946.27964,857.19
合计241,620,845.03236,039,627.03

20、预收款项

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

(1)预收款项列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
1年以內1,917,962.414,246,141.30
1-2年12,000,248.97
2-3年4,594,271.34
3年以上21,918,870.0021,972,795.02
合计28,431,103.7538,219,185.29
项目期末余额未偿还或结转的原因
广西银河风力发电有限公司21,918,870.00见附注"十四、2 或有事项"
Oswald Elektromotoren GmbH4,594,271.34合同尚未履行完毕
合计26,513,141.34--
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬24,706,884.27207,317,992.13203,544,632.3328,480,244.07
二、离职后福利-设定提存计划13,292,258.7613,292,258.76
三、辞退福利119,254.94119,254.94
合计24,706,884.27220,729,505.83216,956,146.0328,480,244.07
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴23,887,692.58182,960,001.73179,226,924.7727,620,769.54
2、职工福利费76,752.0010,685,592.5110,685,592.5176,752.00
3、社会保险费6,503,932.246,503,932.24
其中:医疗保险费4,825,534.374,825,534.37
工伤保险费280,643.07280,643.07
生育保险费271,857.20271,857.20
其他1,125,897.601,125,897.60
4、住房公积金285,666.003,987,000.803,934,456.80338,210.00
5、工会经费和职工教育经费456,773.693,181,464.853,193,726.01444,512.53
合计24,706,884.27207,317,992.13203,544,632.3328,480,244.07
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险12,911,425.8712,911,425.87
2、失业保险费380,832.89380,832.89
合计13,292,258.7613,292,258.76
项目期末余额期初余额
增值税3,074.09113,182.75
企业所得税6,498,827.74
个人所得税190,600.21402,543.92
城市维护建设税196,594.207,922.79
环境保护税8,475.11
印花税78,619.5850,073.91
教育费附加140,424.455,659.14
土地使用税189,158.01189,158.01
房产税359,091.90346,670.97
合计7,664,865.291,115,211.49

23、其他应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应付利息521,853.64
应付股利5,610.0018,150.00
其他应付款11,544,150.6617,623,005.27
合计11,549,760.6618,163,008.91
项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息251,887.08
短期借款应付利息269,966.56
合计521,853.64
项目期末余额期初余额
普通股股利5,610.0018,150.00
合计5,610.0018,150.00
项目期末余额期初余额
1年以内8,629,655.4713,911,731.90
1-2年1,465,903.782,921,268.84
2-3年1,173,300.01272,608.47
3年以上275,291.40517,396.06
合计11,544,150.6617,623,005.27

2)账龄超过1年的重要其他应付款

单位: 元

项目期末余额未偿还或结转的原因
宜宾汇思磁材设备有限公司1,369,672.47保证金
合计1,369,672.47--
项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款20,440,000.0091,440,000.00
一年内到期的长期借款利息333,018.21
一年内到期的可转债利息290,794.52
合计21,063,812.7391,440,000.00
项目期末余额期初余额
抵押借款43,220,000.0063,540,000.00
信用借款205,580,000.005,700,000.00
合计248,800,000.0069,240,000.00
项目期末余额期初余额
可转换公司债券322,026,734.51
合计322,026,734.51

(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

单位: 元

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还转入一年内到期期末余额
金力转债100.002019-11-16年435,000,000.000.00318,296,734.24290,794.523,730,000.270.00290,794.52322,026,734.51
合计------435,000,000.000.00318,296,734.24290,794.523,730,000.270.00290,794.52322,026,734.51
项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助37,073,943.182,470,000.003,967,391.4335,576,551.75
合计37,073,943.182,470,000.003,967,391.4335,576,551.75--
负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
2015年产业转型升级项目中央基建投资预算拨款10,292,177.131,039,442.969,252,734.17与资产相关
赣州稀土开发利用综合试点产业技术成果转化及产业化项目资金7,010,835.85679,043.326,331,792.53与资产相关
市西城区FL-01-2地块(56393平米) 补贴款4,752,549.61112,486.324,640,063.29与资产相关
电力专线建设费用补助资金5,675,913.59786,052.324,889,861.27与资产相关
金岭西大道以南、工业一路南以西(47635平米)补贴款4,098,947.2494,956.364,003,990.88与资产相关
2009年重点产业振兴和技术改造800万专项资金2,897,749.60443,788.872,453,960.73与资产相关
2019年省级工业企业技术改造项目资金1,300,000.001,300,000.00与资产相关
2019年赣州市智能制造专项资金1,170,000.0046,312.501,123,687.50与资产相关
年产4000吨高性能电机磁钢及1000台高效节能电机项目1,343,482.38311,914.921,031,567.46与资产相关
赣州市财政局技术改造项目资金1,002,287.78453,393.86548,893.92与资产相关
合计37,073,943.182,470,000.003,967,391.4335,576,551.75
期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数413,424,188.00413,424,188.00
发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值
可转换公司债券权益部分4,350,000107,464,114.834,350,000107,464,114.83
合计4,350,000107,464,114.834,350,000107,464,114.83

30、资本公积

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)380,011,546.07380,011,546.07
其他资本公积2,066,625.002,066,625.00
合计382,078,171.07382,078,171.07
项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
二、将重分类进损益的其他综合收益3,262,736.86-5,848.57-6,813.22964.653,255,923.64
外币财务报表折算差额3,262,736.86-5,848.57-6,813.22964.653,255,923.64
其他综合收益合计3,262,736.86-5,848.57-6,813.22964.653,255,923.64
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积45,607,126.2316,760,904.8962,368,031.12
合计45,607,126.2316,760,904.8962,368,031.12
项目本期上期
调整前上期末未分配利润267,119,769.45175,756,786.62
调整后期初未分配利润267,119,769.45175,756,786.62
加:本期归属于母公司所有者的净利润156,880,220.48147,195,841.72
减:提取法定盈余公积16,760,904.8914,932,198.21
应付普通股股利45,476,660.6840,900,660.68
期末未分配利润361,762,424.36267,119,769.45
项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务1,630,116,617.201,277,464,549.981,282,002,533.72990,903,959.90
其他业务66,721,858.8153,275,927.827,337,341.715,777,476.54
合计1,696,838,476.011,330,740,477.801,289,339,875.43996,681,436.44
项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税1,847,182.652,293,202.70
教育费附加1,319,416.181,638,001.91
房产税1,417,675.141,354,736.03
土地使用税756,632.04756,632.04
车船使用税6,570.003,729.80
印花税513,355.28800,733.80
其他21,544.71
环境保护税36,817.0949,789.64
合计5,897,648.386,918,370.63

其他说明:

36、销售费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬9,291,686.319,851,693.80
交通运输费7,489,970.765,161,158.25
业务招待费2,368,686.591,402,949.13
参展宣传费2,013,588.355,377,594.71
差旅费1,368,907.721,381,868.36
样品费814,701.36338,469.36
办公费239,228.89107,661.89
租赁费172,609.22200,378.29
折旧与摊销费用33,230.5622,360.00
其他1,615,707.831,063,652.80
合计25,408,317.5924,907,786.59
项目本期发生额上期发生额
职工薪酬32,131,218.8329,065,338.05
中介费用7,605,570.998,464,003.17
差旅费2,562,486.982,451,989.77
折旧与摊销费用2,540,383.662,403,177.49
租赁费1,505,606.301,438,044.24
车辆使用费1,042,077.11778,260.70
广告宣传费1,500,380.862,211,314.42
业务招待费1,311,914.311,916,532.81
办公费902,177.17707,172.62
修理费811,181.43799,313.68
其他2,956,239.092,605,909.87
合计54,869,236.7352,841,056.82

38、研发费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
材料费27,802,686.6425,353,129.55
职工薪酬24,480,620.0717,751,871.90
机物料消耗6,258,501.326,010,790.09
折旧和摊销费2,703,066.792,231,816.04
燃料与动力1,063,118.80848,798.86
差旅费592,805.82753,069.26
测试加工化验费33,015.091,343,692.18
其他1,373,894.851,407,875.50
合计64,307,709.3855,701,043.38
项目本期发生额上期发生额
利息费用37,949,311.5423,666,632.59
减:利息收入4,459,364.401,442,319.61
现金折扣3,118,493.557,662,661.24
汇兑损益-851,000.56-353,513.38
其他875,286.30969,247.13
合计36,632,726.4330,502,707.97
产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
政府补助9,829,639.7246,228,947.71
代扣个人所得税手续费2,561.73139,485.81
合计9,832,201.4546,368,433.52
项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-646,984.09-2,923,680.59
交易性金融资产在持有期间的投资收益119,644.77
理财产品产生的投资收益176,416.45
合计-350,922.87-2,923,680.59
产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产1,188,029.45
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益1,188,029.45
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产743,833.55
合计1,188,029.45743,833.55
项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失305,894.95
应收票据坏账损失327,161.63
应收账款坏账损失-7,960,909.88
合计-7,327,853.30
项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失-941,855.84
二、存货跌价损失-3,874,602.23-5,303,927.94
合计-3,874,602.23-6,245,783.78

45、资产处置收益

单位: 元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
非流动资产处置收益120,005.16367,586.56
项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
无法支付的款项1,127,286.781,127,286.78
违约金13,966.3913,966.39
其他238,417.687,118.59238,417.68
合计1,379,670.857,118.591,379,670.85
项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠756,374.00820,000.00756,374.00
非流动资产毁损报废损失414,438.1436,848.97414,438.14
罚款及滞纳金67,145.9757,794.9267,145.97
其他7,117.04
合计1,237,958.11921,760.931,237,958.11
项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用6,029,314.4612,161,658.06
递延所得税费用16,093,485.65497,450.59
合计22,122,800.1112,659,108.65

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位: 元

项目本期发生额
利润总额178,710,930.10
按法定/适用税率计算的所得税费用26,806,639.52
子公司适用不同税率的影响1,023,663.06
调整以前期间所得税的影响-1,355,322.33
非应税收入的影响-178,204.42
不可抵扣的成本、费用和损失的影响964,783.93
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-7,145,390.36
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响2,006,630.71
所得税费用22,122,800.11
项目本期发生额上期发生额
汇票保证金及退税款等46,932,224.5112,293,794.87
收到政府补助8,332,248.2943,626,580.89
收到利息收入4,288,523.911,544,232.22
其他4,621,127.884,474,711.67
合计64,174,124.5961,939,319.65
项目本期发生额上期发生额
支付的银行汇票等14,545,602.8414,849,490.62
付现费用30,783,833.0833,286,504.09
合计45,329,435.9248,135,994.71

50、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位: 元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:----
净利润156,588,129.99146,524,111.87
加:资产减值准备11,202,455.536,245,783.78
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧39,733,433.3832,305,018.14
无形资产摊销955,229.21940,327.82
长期待摊费用摊销6,204,881.463,561,148.73
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)294,432.98-330,737.59
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)-1,188,029.45-743,833.55
财务费用(收益以“-”号填列)37,949,311.5423,666,632.59
投资损失(收益以“-”号填列)350,922.872,923,680.59
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-982,545.76497,450.59
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)17,076,031.41
存货的减少(增加以“-”号填列)-39,977,241.72-243,337,122.51
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-310,844,507.31-84,897,391.19
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)125,475,897.79170,737,939.20
经营活动产生的现金流量净额42,838,401.9258,093,008.47
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----
3.现金及现金等价物净变动情况:----
现金的期末余额644,304,805.59396,685,868.86
减:现金的期初余额396,685,868.86205,315,382.49
现金及现金等价物净增加额247,618,936.73191,370,486.37
项目期末余额期初余额
一、现金644,304,805.59396,685,868.86
其中:库存现金209,168.3487,129.66
可随时用于支付的银行存款644,095,637.25396,598,739.20
三、期末现金及现金等价物余额644,304,805.59396,685,868.86

其他说明:

51、所有权或使用权受到限制的资产

单位: 元

项目期末账面价值受限原因
货币资金134,524,901.80银行承兑汇票保证金、锁汇业务保证金、冻结存款
固定资产109,728,778.62抵押用于银行借款
无形资产29,690,715.38抵押用于银行借款
合计273,944,395.80--
项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金----42,502,025.37
其中:美元4,398,912.846.976230,687,695.77
欧元1,255,046.017.81559,808,812.10
港币99,402.800.895889,043.04
日元29,904,729.000.064091,916,474.46
应收账款----70,948,245.09
其中:美元9,159,246.196.976263,896,733.27
欧元902,247.057.81557,051,511.82
港币
长期借款----
其中:美元
欧元
港币

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

子公司名称主要经营地记账本位币
金力稀土永磁(香港)有限公司(JL MAG RARE-EARTH (HONG KONG) CO.LIMITED)香港港币
JLMAG Rare-earth CO. (Europe) B.V荷兰欧元
JL MAG RARE-EARTH JAPAN日本日元
JL MAG RARE-EARTH (U.S.A.) INC.美国美元
种类金额列报项目计入当期损益的金额
赣州稀土开发利用综合试点产业技术成果转化及产业化项目资金14,215,800.00递延收益679,043.32
2015年产业转型升级项目中央基建投资预算拨款12,750,000.00递延收益1,039,442.96
市西城区FL-01-2地块(56393平米)补贴款8,011,564.92递延收益112,486.32
2009年重点产业振兴和技术改造800万专项资金8,000,000.00递延收益443,788.87
电力专线建设费用补助资金8,272,980.00递延收益786,052.32
金岭西大道以南、工业一路南以西(47635平米)补贴款6,778,125.40递延收益94,956.36
赣州市财政局技术改造项目资金4,000,000.00递延收益453,393.86
年产4000吨高性能电机磁钢及1000台高效节能电机项目3,800,000.00递延收益311,914.92
2019年省级工业企业技术改造项目资金1,300,000.00递延收益
2019年赣州市智能制造专项资金1,170,000.00递延收益46,312.50
赣州经济技术开发区财政局2018年企业奖励3,150,000.00其他收益3,150,000.00
2019年省级工业企业转型升级补助款1,000,000.00其他收益1,000,000.00
社保补贴595,124.29其他收益595,124.29
赣州经济技术开发区党群工作部学徒培训及招工补贴481,400.00其他收益481,400.00
外贸发展扶持资金经济211,024.00其他收益211,024.00
其他奖励178,800.00其他收益178,800.00
专利专项资金及经费补贴130,600.00其他收益130,600.00
入规上户省市级奖励70,000.00其他收益70,000.00
赣州市章贡区工业和信息化局用气成本补贴45,300.00其他收益45,300.00

八、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
赣州劲力磁材加工有限公司赣州赣州工业100.00%设立
金力稀土永磁(香港)有限公司(JL MAG RARE-EARTH (HONG KONG) CO.LIMITED)香港香港贸易100.00%设立
JLMAG Rare-earth CO. (Europe) B.V荷兰荷兰贸易85.00%同一控制下企业合并
JL MAG RARE-EARTH JAPAN日本日本贸易100.00%设立
江西金力粘结磁有限公司赣州赣州工业80.00%设立
金力永磁(宁波)投资有限公司宁波宁波投资100.00%设立
JL MAG RARE-EARTH (U.S.A.) INC.美国美国贸易100.00%设立
合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
四川江铜稀土磁材有限公司四川四川工业40.00%权益法
赣州协鑫超能磁业有限公司赣州赣州工业15.00%权益法

持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

不适用

(2)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业:----
下列各项按持股比例计算的合计数----
联营企业:----
投资账面价值合计12,511,134.3310,158,118.42
下列各项按持股比例计算的合计数----
--净利润-646,984.09-2,923,680.59
--综合收益总额-646,984.09-2,923,680.59

门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

十、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位: 元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
(一)交易性金融资产1,931,863.001,931,863.00
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产1,931,863.001,931,863.00
(3)衍生金融资产1,931,863.001,931,863.00
应收款项融资50,782,358.9550,782,358.95
持续以公允价值计量的资产总额1,931,863.0050,782,358.9552,714,221.95
二、非持续的公允价值计量--------
母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例
江西瑞德创业投资有限公司江西省南昌市高新区火炬大街201号实业投资贰仟万元36.58%36.58%

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注八、2、( 1 )。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称与本企业关系
赣州协鑫超能磁业有限公司联营企业
四川江铜稀土磁材有限公司联营企业
其他关联方名称其他关联方与本企业关系
赣州稀土矿业有限公司赣州稀土集团有限公司的子公司
南方稀土国际贸易有限公司赣州稀土集团有限公司的子公司
江西离子型稀土工程技术研究有限公司赣州稀土集团有限公司的子公司
赣州稀土友力科技开发有限公司赣州稀土集团有限公司的子公司
金风科技河北有限公司新疆金风科技股份有限公司的子公司
北京天鑫汇信息服务有限公司新疆金风科技股份有限公司的子公司
北京金风科创风电设备有限公司新疆金风科技股份有限公司的子公司
新疆金风科技股份有限公司金风投资控股有限公司之控股股东
关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
南方稀土国际贸易有限公司材料采购142,873,166.60400,000,000.0037,456,464.79
南方稀土国际贸易有限公司委托加工296,381.90
四川江铜稀土磁材有限公司委托加工1,390,886.52100,000,000.00
江西离子型稀土工程技术研究有限公司材料采购391,379.31
江西离子型稀土工程技术研究有限公司委托加工60,623.21
赣州稀土友力科技开发有限公司委托加工209,592.22
赣州稀土矿业有限公司材料采购2,735,042.74
北京天鑫汇信息服务有限公司接受服务45,460.76

单位: 元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
金风科技河北有限公司销售商品35,590,600.3215,127,205.35
赣州协鑫超能磁业有限公司销售商品68,151.59
新疆金风科技股份有限公司提供劳务632,488.68
新疆金风科技股份有限公司销售商品2,846.40
承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
赣州协鑫超能磁业有限公司房屋43,740.00
项目本期发生额上期发生额
关键管理人员薪酬12,944,779.0110,113,029.93
项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款
金风科技河北有限公司30,832,387.62308,323.881,603,999.6616,040.00
北京金风科创风电设备有限公司5,933,017.052,966,508.535,933,050.55593,305.06
新疆金风科技股份有限公司1,280,744.0012,807.44
应收票据
金风科技河北有限公司6,821,123.50
其他应收款
赣州协鑫超能磁业有限公司122,938.301,229.38
赣州稀土矿业有限公司30,499.7530,499.75

(2)应付项目

单位: 元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款
南方稀土国际贸易有限公司11,074,778.753,795,517.24
四川江铜稀土磁材有限公司135,310.03
应付票据
南方稀土国际贸易有限公司34,866,216.604,231,609.00
客户内容本期发生额上期发生额
西安中车永电捷力风能有限公司风力发电机磁钢299,726,386.60158,784,258.89
江苏中车电机有限公司风力发电机磁钢171,899,065.85134,756,794.83
包头中车电机有限公司风力发电机磁钢61,157,493.20
哈密中车新能源电机有限公司风力发电机磁钢46,321,020.00
南京汽轮电机长风新能源股份有限公司风力发电机磁钢39,196,877.2816,092,687.04
山东中车电机有限公司风力发电机磁钢15,929,552.48
合计634,230,395.41309,633,740.76

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

1、2017年1月6日,本公司与游正岗共同设立江西金力粘结磁有限公司(以下简称“金力粘结磁”),双方签订股东协议,在2022年之前,当以下两个前提情况同时达成,存在公司对少数股东游正岗所持的20%的股权进行收购的潜在可能性:1、当金力粘结磁的相关利润达到一定指标时;2、公司未来的董事会、股东大会(如需)审议通过同意执行相关收购。具体约定进行收购的利润指标及估值方法如下所示:

(1)在2022年之前,金力粘结磁的年度经审计净利润超过2,000万元时,以该年度经审计净利润的10倍市盈率计算。

(2)若2022年之前,金力粘结磁的年度经审计净利润未达到2000万元时,当2021 年金力粘结磁净利润在1,500万-2,000万人民币之间、1,000万-1,500万人民币之间及500万-1,000万人民币之间时,公司将分别以2021年度经审计净利润的9倍、7倍及5倍市盈率计算。

相关收购事项在2022年1月31日之前由游正岗向公司以书面请求提出,在2022年6月30日之前完成,若未进行书面请求,则相关权利可延续至下一年,相关的财务及估值基础以2022年数据为准。

2、2019年2月20日,本公司全资子公司金力永磁(宁波)投资有限公司(以下简称“金力投资”)与赣州协鑫超能磁业有限公司(以下简称“协鑫超能”)及其股东签署协议约定,在金力投资完成对协鑫超能增资300万元持股15%后,根据实际情况,另行协商是否进行后续交易。后续交易的条件:

若协鑫超能2020年及以后年度经审计的扣除非经常性损益后的净利润大于1,000万元且少于2,000万元,金力投资(或金力投资指定的第三方)可参考按9倍市盈率或同期资本市场的状况及协鑫超能的未来发展和盈利能力收购其他股东持有的协鑫超能剩余股权。

若协鑫超能2020年及以后年度经审计的扣除非经常性损益后的净利润大于及等于2,000万元,参考的市盈率为10倍。

3、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响。本公司截至报告日尚未了结的诉讼案件为广西银河风力发电有限公司(以下简称“广西银河”)诉本公司长期占有其货款纠纷案。

2012年3月,公司与广西银河签订《销售合同》,约定向广西银河销售磁钢25,920.00万元,并于2012年4月和5月预收货款2,592.00万元。2013年4月,公司与广西银河签订《补充协议》,约定变更销售价格,合同金额调整为20,088.00万元,广西银河于2013年和2014年分别提货301.32万元和98.79万元。2016年6月,公司与广西银河签订《补充协议》,约定提货时间延长至2017年6月30日,任何一方违反原合同、补充协议,违约方应支付守约方合同总金额20%的违约金;2017年6月,公司与广西银河签订《补充协议》,约定提货时间延长至2018年6月30日,任何一方违反原合同、补充协议,违约方应支付守约方合同总金额20%的违约金。2018年7月1日,广西银河就上述合同向广西北海市中级人民法院提起诉讼,法院一审判决解除公司与广西银河签订的《销售合同》,并由公司返还广西银河预付款项21,918,870元及利息,承担部分受理费、诉讼保全费等。

公司已经对上述判决提起上诉。

目前公司中国建设银行股份有限公司赣州开发区支行账号为36050181016400000231账户司法冻结人民币2,000万元。

(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

十三、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位: 元

项目内容对财务状况和经营成果的影响数无法估计影响数的原因
重要的对外投资公司于2020年1月15日完成全资子公司金力永磁(宁波)科技有限公司工商注册登记手续,注册资本12,000万元。
自然灾害目前新型冠状病毒肺炎疫情影响范围已波及全球多个国家和多个行业,尤其国外疫情正处在上升期,多国已采取紧急措施。公司的客户、供应商等合作方均受到不同程度影响,如果疫情不能及时控制或持续恶化,有可能导致终端市场需求下滑,甚至可能导致公司的生产、采购及销售等经营活动无法正常开展,从而对公司的经营业绩造成不利影响。
拟分配的利润或股利45,476,660.68
经审议批准宣告发放的利润或股利45,476,660.68
类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款741,065,666.87100.00%13,246,360.931.79%727,819,305.94395,627,835.75100.00%5,260,242.421.33%390,367,593.33
其中:
账龄组合741,065,666.87100.00%13,246,360.931.79%727,819,305.94
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款395,627,835.75100.00%5,260,242.421.33%390,367,593.33
合计741,065,666.87100.00%13,246,360.931.79%727,819,305.94395,627,835.75100.00%5,260,242.421.33%390,367,593.33
名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内728,755,613.307,287,556.131.00%
1至2年1,244,620.84124,462.0810.00%
2至3年10,462,180.035,231,090.0250.00%
3年以上603,252.70603,252.70100.00%
合计741,065,666.8713,246,360.93--
账龄账面余额
1年以内(含1年)728,755,613.30
1至2年1,244,620.84
2至3年10,462,180.03
3年以上603,252.70
3至4年603,252.70
合计741,065,666.87
类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销
账龄组合5,260,242.427,986,118.5113,246,360.93
合计5,260,242.427,986,118.5113,246,360.93

(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位: 元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名160,957,901.3721.72%1,609,579.01
第二名74,640,894.9810.07%746,408.95
第三名55,607,967.347.50%556,079.67
第四名44,752,987.866.04%447,529.88
第五名42,079,248.735.68%420,792.49
合计378,039,000.2851.01%
项目期末余额期初余额
应收利息142,759.06
其他应收款9,703,851.945,108,217.70
合计9,703,851.945,250,976.76
项目期末余额期初余额
保证金存款142,759.06
合计142,759.06
款项性质期末账面余额期初账面余额
内部往来及借款9,448,518.502,500,000.00
押金及保证金735,904.701,124,188.60
职工往来339,051.38330,830.75
供应商及客户往来182,734.302,012,597.32
其他53,561.1180,242.80
合计10,759,769.996,047,859.47
坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额510,148.28429,493.49939,641.77
2019年1月1日余额在本期————————
本期计提545,769.77545,769.77
本期核销429,493.49429,493.49
2019年12月31日余额1,055,918.051,055,918.05
账龄账面余额
1年以内(含1年)6,838,959.86
1至2年2,601,136.86
2至3年1,184,517.00
3年以上135,156.27
3至4年
4至5年110,832.52
5年以上24,323.75
合计10,759,769.99
类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销
账龄组合939,641.77545,769.77429,493.491,055,918.05
合计939,641.77545,769.77429,493.491,055,918.05
项目核销金额
实际核销的其他应收款项429,493.49
单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
江西金力粘结磁有限公司内部往来及借款9,411,475.381年以内,1-2年,2-3年87.47%899,528.08
赣州经济技术开发区党群工作部押金及保证金432,150.001年以内4.02%4,321.50
湘潭电机股份有限公司押金及保证金200,000.001年以内1.86%2,000.00
赣州协鑫超能磁业有限公司供应商及客户往来122,938.301年以内1.14%1,229.38
曾柳玲职工往来75,500.001年以内0.70%755.00
合计--10,242,063.68--95.19%907,833.96
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资68,985,470.0014,835,937.6254,149,532.3846,585,470.0014,835,937.6231,749,532.38
对联营、合营企业投资9,661,566.209,661,566.2010,158,118.4210,158,118.42
合计78,647,036.2014,835,937.6263,811,098.5856,743,588.4214,835,937.6241,907,650.80
被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资计提减值准备其他
金力永磁(宁波)投资有限公司21,000,000.0021,000,000.00
赣州劲力磁材加工有限公司5,164,062.385,164,062.3814,835,937.62
江西金力粘结磁有限公司14,600,000.001,400,000.0016,000,000.00
金力稀土永磁(香港)有限公司(JLMAG RARE-EARTH(HONG KONG)CO. LIMITED)11,985,470.0011,985,470.00
合计31,749,532.3822,400,000.0054,149,532.3814,835,937.62
投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
四川江铜稀土磁材有限公司10,158,118.42-496,552.229,661,566.20
小计10,158,118.42-496,552.229,661,566.20
合计10,158,118.42-496,552.229,661,566.20
项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务1,621,789,873.141,275,408,593.181,266,476,850.39995,966,285.18
其他业务68,610,897.2754,839,446.888,147,865.225,199,737.67
合计1,690,400,770.411,330,248,040.061,274,624,715.611,001,166,022.85
项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-496,552.22-2,923,680.59
交易性金融资产在持有期间的投资收益119,644.77
理财产品产生的投资收益154,060.28
合计-222,847.17-2,923,680.59
项目金额说明
非流动资产处置损益-294,432.98
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)9,832,201.45
委托他人投资或管理资产的损益296,061.22
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益1,188,029.45
除上述各项之外的其他营业外收入和支出556,150.88
减:所得税影响额1,533,313.47
少数股东权益影响额2,885.87
合计10,041,810.68--
报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润13.41%0.380.38
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润12.55%0.360.36

第十三节 备查文件目录

1、载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。

2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

3、报告期内在中国证监会指定媒体上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。


  附件:公告原文
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