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金力永磁:2018年年度报告 下载公告
公告日期:2019-02-01

江西金力永磁科技股份有限公司

JL MAG RARE-EARTH CO., LTD.(江西省赣州市经济技术开发区工业园)

2018年年度报告

2019-008

2019年02月

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人蔡报贵、主管会计工作负责人谢辉及会计机构负责人(会计主管人员)万伟声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告中涉及的未来发展规划及经营计划的陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。

请投资者注意阅读本报告第四节“经营情况讨论与分析”之第九条“公司未来发展的展望”中“(三)公司可能面对的风险”对公司风险提示的相关内容。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以413,424,188股为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.10元(含税),送红股0股(含税),以资本公积金向全体股东每10股转增0股。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 公司业务概要 ...... 9

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 13

第五节 重要事项 ...... 31

第六节 股份变动及股东情况 ...... 52

第七节 优先股相关情况 ...... 58

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 59

第九节 公司治理 ...... 70

第十节 公司债券相关情况 ...... 77

第十一节 财务报告 ...... 78

第十二节 备查文件目录 ...... 167

释义

释义项释义内容
金力永磁、公司、本公司江西金力永磁科技股份有限公司
金力有限江西金力永磁科技有限公司,即公司前身
瑞德创投、控股股东江西瑞德创业投资有限公司,公司控股股东
劲力磁材赣州劲力磁材加工有限公司,公司全资子公司
金力香港金力稀土永磁(香港)公司(JL MAG RARE-EARTH (HONG KONG) CO. LIMITED),公司全资子公司
金力粘结磁江西金力粘结磁有限公司,公司控股子公司
金力欧洲金力永磁欧洲公司(JLMAG Rare-earth Co(Europe) B.V.),公司间接控股子公司
金力日本金力永磁日本公司(JL MAG RARE-EARTH JAPAN株式会社),公司间接全资子公司
金力美国金力永磁美国公司(JL MAG RARE-EARTH (U.S.A.) INC.),公司间接全资子公司
金力投资金力永磁(宁波)投资有限公司,公司全资子公司
江铜磁材四川江铜稀土磁材有限公司,公司合营公司
金风投控金风投资控股有限公司,公司持股5%以上股东
新疆虔石新疆虔石股权投资管理有限合伙企业,公司持股5%以上股东
赣州稀土赣州稀土集团有限公司,公司持股5%以上股东
金风科技新疆金风科技股份有限公司,风力发电机制造商,公司客户
西门子歌美飒Siemens Gamesa Renewable Energy A/S,风力发电机制造商,公司客户
三菱电机三菱电机(广州)压缩机有限公司,公司客户
主承销商、保荐机构、海通证券海通证券股份有限公司
立信立信会计师事务所(特殊普通合伙),公司审计机构
华商广东华商律师事务所,公司法律服务机构
《审计报告》立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具的报告期的《审计报告》
《公司法》《中华人民共和国公司法》
《证券法》《中华人民共和国证券法》
《公司章程》江西金力永磁科技股份有限公司的公司章程
募投项目募集资金投资项目
报告期2018年1月1日至2018年12月31日
中国证监会、证监会中国证券监督管理委员会
深交所深圳证券交易所
元、万元人民币元、人民币万元
稀土稀土是元素周期表中镧系元素镧(La)、铈(Ce)、镨(Pr)、钕(Nd)、钷(Pm)、钐(Sm)、铕(Eu)、钆(Gd)、铽(Tb)、镝(Dy)、钬(Ho)、铒(Er)、铥(Tm)、镱(Yb)、镥(Lu),加上与其同族的钪(Sc)和钇(Y),共17种元素的总称。按元素原子量及物理化学性质,分为轻、中、重稀土元素,前5种元素为轻稀土,其余为中重稀土。稀土因其独特的物理化学性质,广泛应用于新能源、新材料、节能环保、航空航天、电子信息等领域,是现代工业中不可或缺的重要元素。
永磁材料永磁材料又称恒磁材料或硬磁材料,指的是磁化后去掉外磁场,能长期保留磁性,能经受一定强度的外加磁场干扰的一种功能材料。永磁材料能够实现电信号转换、电能/机械能传递等重要功能,被广泛应用于能源、交通、机械、医疗、计算机和家电等领域。
稀土永磁材料稀土永磁材料是一类以稀土金属元素RE(Sm、Nd、Pr等)与过渡族金属元素TM(Fe、Co等)所形成的金属间化合物为基础的永磁材料,通常称为稀土金属间化合物永磁,简称为稀土永磁。20世纪60年代以来,伴随着磁能积的三次重大突破,已成功地发展了三代具有实际应用价值的稀土永磁材料。第一代以SmCo5合金为代表、第二代以Sm2Co17合金为代表、第三代则以Nd-Fe-B系合金为代表。其中,钕铁硼磁体已实现了工业化生产,是当前工业化生产中综合性能最优的永磁材料。此外,以Sm-Fe-N化合物为代表的第四代新型结构稀土永磁材料和纳米复合永磁材料目前尚处于研发阶段。
钕铁硼永磁材料钕铁硼永磁体是金属钕、铁、硼和其他微量金属元素的合金磁体,作为第三代稀土永磁材料,具有体积小、重量轻和磁性强的特点。
高性能钕铁硼永磁材料根据行业惯例,内禀矫顽力(Hcj,kOe)和最大磁能积((BH)max,MGOe)之和大于60的烧结钕铁硼永磁材料,属于高性能钕铁硼永磁材料。
0PPM0/1,000,000。意味着交货给客户的产品100万个中只有0个不良品。

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称金力永磁股票代码300748
公司的中文名称江西金力永磁科技股份有限公司
公司的中文简称金力永磁
公司的外文名称(如有)JL MAG RARE-EARTH CO., LTD.
公司的外文名称缩写(如有)JLMAG
公司的法定代表人蔡报贵
注册地址江西省赣州市经济技术开发区工业园
注册地址的邮政编码341000
办公地址江西省赣州市经济技术开发区金岭西路81号
办公地址的邮政编码341000
公司国际互联网网址www.jlmag.com.cn
电子信箱jlmag_info@jlmag.com.cn
董事会秘书证券事务代表
姓名鹿明赖训珑
联系地址江西省赣州市经济技术开发区金岭西路81号江西省赣州市经济技术开发区金岭西路81号
电话0797-80680590797-8068059
传真0797-80680000797-8068000
电子信箱jlmag_info@jlmag.com.cnjlmag_info@jlmag.com.cn
公司选定的信息披露媒体的名称《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点公司董事会秘书办公室
会计师事务所名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址上海市南京东路61号新黄浦金融大厦4楼
签字会计师姓名王建民、蔡洁瑜
保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间
海通证券股份有限公司上海市黄浦区广东路689号海通证券大厦14楼吴俊、石迪2018年9月21日至2021年12月31日
2018年2017年本年比上年增减2016年
营业收入(元)1,289,339,875.43912,427,221.1641.31%806,341,462.42
归属于上市公司股东的净利润(元)147,195,841.72139,363,333.735.62%68,757,967.92
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)105,795,891.3396,970,360.179.10%79,283,565.06
经营活动产生的现金流量净额(元)58,093,008.47100,233,656.82-42.04%-109,087,799.36
基本每股收益(元/股)0.390.375.41%0.20
稀释每股收益(元/股)0.390.375.41%0.20
加权平均净资产收益率16.20%18.40%-2.20%13.80%
2018年末2017年末本年末比上年末增减2016年末
资产总额(元)2,070,299,722.991,440,936,150.3943.68%1,212,378,696.58
归属于上市公司股东的净资产(元)1,111,491,991.61819,038,204.0635.71%709,657,015.61
第一季度第二季度第三季度第四季度
营业收入262,250,524.13353,656,314.34367,333,747.76306,099,289.20
归属于上市公司股东的净利润24,262,638.5227,919,766.9262,388,727.3332,624,708.95
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润17,685,714.2726,350,075.5337,365,473.9924,394,627.54
经营活动产生的现金流量净额32,675,505.977,955,722.9323,098,424.52-5,636,644.95

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异□ 是 √ 否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目2018年金额2017年金额2016年金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)404,435.53-760,930.07-348,631.77
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)46,368,433.5250,662,173.7125,885,975.42
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益743,833.55
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回13,849,389.60
除上述各项之外的其他营业外收入和支出892,030.55-26,274.75100,776.00
其他符合非经常性损益定义的损益项目-44,089,980.00
减:所得税影响额7,008,782.767,481,995.335,923,126.39
合计41,399,950.3942,392,973.56-10,525,597.14--

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

(一)公司主要业务及产品用途

公司是集研发、生产和销售高性能钕铁硼永磁材料于一体的高新技术企业,是国内新能源和节能环保领域核心应用材料的领先供应商。公司产品被广泛应用于风力发电、新能源汽车及汽车零部件、节能变频空调、节能电梯、机器人及智能制造等领域,并与各领域国内外龙头企业建立了长期稳定的合作关系。

(二)公司商业模式

公司主要采用以销定产、定制化的生产管理模式。公司根据在手订单情况提前采购稀土原材料及辅助金属材料,同时根据客户整体产品方案,对钕铁硼磁钢进行具体的定制化开发设计和生产。公司目前已基本具备全产品生产能力,具体涵盖产品研究与开发、模具开发与制造、坯料生产、成品加工等各环节,并对各工艺流程进行全面控制和管理。

(三)公司行业地位

目前,公司是全球领先的风电应用领域磁钢供应商,并且是国内新能源汽车、节能变频空调领域的领先供应商,具有较强的市场竞争力。

公司是全球领先的风电应用领域磁钢供应商。公司风电领域的最终客户主要是金风科技和西门子歌美飒,其中金风科技是国内最大的掌握全部核心技术的永磁直驱风电机组制造企业,根据彭博新能源财经发布的2018年中国风电整机制造商新增装机容量排名,2018年中国风电市场新增吊装总容量达21GW,较2017年回升17%。其中,陆上及海上风电新增吊装容量分别为19.3GW以及1.7GW。金风科技进一步扩大领先优势,新增吊装容量高达6.7GW (含400MW海上风机),市场占比为32%。

公司是国内新能源汽车、节能变频空调领域的领先供应商,在新能源汽车领域,公司是联合汽车电子有限公司、比亚迪等新能源汽车驱动电机的磁钢供应商。在节能变频空调领域,公司是三菱、美的、上海海立、格力等知名品牌的磁钢供应商。

公司还积极布局节能电梯、机器人及智能制造等新能源及环保领域,已经成为这些领域重要的高性能磁钢供应商之一,具有较强的市场竞争力。在节能电梯领域,公司是通力电梯的磁钢供应商。在机器人及智能制造领域,公司是博世力士乐、汇川技术的磁钢供应商。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明
股权资产无重大变化
固定资产本期末较年初增加39.46%,主要系本期在建工程转固定资产以及新购入固定资产所致。
无形资产无重大变化
在建工程本期末较年初减少76.85%,主要系本期大量在建工程转固定资产所致。
货币资金本期末较年初增加85.95%,主要系本期IPO募集资金结存以及本期末收到1.6亿元银行贷款所致。
其他应收款本期末较年初减少50.53%,主要系本期IPO代垫费用结转至资本公积所致。
存货本期末较年初增加68.87%,主要系本期销售收入增长引起原材料储备、在产品结存以及成品备货大幅增长所致。
其他流动资产本期末较年初增加1114.37%,主要系本期期末增值税留抵以及企业所得税预缴所致。
其他非流动资产本期末较年初增加99.32%,主要系本期预付固定资产采购款增加所致。

在这些领域销售收入快速增长,2015-2018年对博世集团供货的不合格率连续四年保持0PPM,荣获联合汽车电子2018年度“优秀供应商”称号、美的集团部品事业部2018年度“优秀供应商”称号和三菱电机2018年度“最佳协作奖”,具有较为领先的市场地位。

(二)公司在与各领域行业龙头企业紧密合作过程中形成了较为成熟的经营模式公司与新能源和节能环保领域顶尖的客户建立了稳定的供应关系,因大型知名企业对产品品质要求十分严格,产品评鉴及认证周期比较长,为满足其品质、技术及管理体系要求,公司在研发、制造、供应链管理、客户服务及企业文化等方面不断优化,形成了与客户需求相适应的较为成熟的经营模式。这些成熟的经营模式,为公司与现有大客户保持稳定的合作关系,以及开发新的客户,奠定了坚实的基础。

(三)公司与重要的稀土原材料供应商建立了稳定的合作关系

稀土特别是重稀土是我国的战略资源。公司位于重稀土主要生产地江西赣州,与当地重稀土生产企业建立了稳定的合作关系。根据《关于下达2018年度稀土矿钨矿开采总量控制指标(第一批)的通知》和《关于下达2018年度稀土矿钨矿开采总量控制指标的通知》,2018年赣州当地企业重稀土开采配额占全国约50%。公司于2011年与重要的轻稀土供应商四川江铜稀土有限责任公司设立合资公司,生产钕铁硼甩带合金片,以保障公司轻稀土的供应。公司与重要的稀土原材料供应商建立了稳定的合作关系,上述供应商能够按照具有竞争力的价格保障稀土原材料的长期稳定供应。

(四)公司积累了较为丰富的技术储备

公司自成立以来一直重视技术研发与创新,在产品配方和生产工艺方面具备一定的核心能力。公司能够通过自建的配方数据库和积累的专业经验设计不同牌号产品的合金成分,在保证磁体性能条件下降低重稀土含量;公司对现有的气流磨工艺进行改进,能够在保证良好的粒度分布条件下,制造更加细小的颗粒;公司在取向压型方面掌握了一次成型技术,能压制出瓦形或者其他异形产品,减少后续机械加工成本和产品磨削量;公司在表面处理工艺方面开发出了耐高温、耐腐蚀的新型涂层,各项指标优于环氧镀层;公司掌握了利用晶界渗透工艺进行批量生产的能力,将部分重稀土的添加从坯料工序后置到成品工序,以降低重稀土添加量。该技术已申请获得了三项国内发明专利,一项美国发明专利。

(五)公司管理团队成熟稳定

公司管理团队具有丰富的稀土永磁行业经验,对行业发展动态掌握及时、准确,能够敏锐地把握市场机遇。公司管理团队日趋国际化,秉承“创新、超越、感恩、共享”的核心价值观,践行“技术领先、质量可靠、交付准时、管理(服务)升级、资本助力、跨越发展”的经营理念,核心管理人员专业优势互补,职责分工明确,具有较强的凝聚力和执行力。另外,公司通过建立涵盖研发、采购、生产、销售等全方位的标准化业务流程,提升了运营效率,依托绩效考核、核心员工持股等多维度的激励制度,能够有效地调动员工的积极性和创造性。2016年4月,公司风电磁钢机加工组被中华全国总工会命名为全国“工人先锋号”。

(六)公司已形成国际化的业务布局

公司着眼于长期业务发展,积极布局海外市场,分别在香港、欧洲、日本及美国设立子公司,作为境外技术交流、物流服务和销售平台;聘请了以钕铁硼永磁材料发明人佐川真人先生为核心的顾问团队,不断提升现有产品的品质与技术水平,进一步增强产品的竞争力。公司已形成国际化的业务布局,以提升公司在国际市场的竞争力。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

(一)2018年度公司整体经营情况

根据中国证券监督管理委员会于2018年8月23日出具的《关于核准江西金力永磁科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可【2018】1379号)核准,并经深圳证券交易所同意,公司首次公开发行人民币普通股(A股) 4,160万股,并于2018年9月21日在深圳证券交易所创业板上市。公司首次公开发行股票并在创业板上市标志着公司将在资本市场的助力下,进入一条新的快速发展车道。

2018年公司经营保持稳健,发展势头良好,报告期内公司实现营业收入128,933.99万元,同比增长41.31%;营业利润16,009.79万元,同比增长3.24%;归属于上市公司股东的净利润14,719.58万元,同比增长5.62%。

公司已经成为新能源和节能环保领域的领先供应商,在行业中具有较强的竞争力。2018年,公司在新能源汽车及汽车零部件领域磁钢销售收入31,778.14万元,2016年-2018年复合增长率为102.69%;变频家电领域磁钢销售收入37,146.63万元,2016年-2018年复合增长率为132.43%。公司还是全球领先的风电应用领域磁钢供应商。

(二) 2018年度公司重点经营情况

2018年,继续扎实主业,秉承“创新、超越、感恩、共享”的核心价值观,践行“技术领先、质量可靠、交付准时、管理(服务)升级、资本助力、跨越发展”的经营理念,专注于风力发电、新能源汽车及汽车零部件、节能变频空调、节能电梯和机器人及智能制造五大核心应用领域。公司作为全球风电磁钢领先供应商,已连续四年(2015-2018年)荣获国内风电龙头企业金风科技“质量信用AAAAA供应商”称号。2018年,公司节能变频空调领域的收入迎来大幅增长,同时荣获美的集团部品事业部2018年度“优秀供应商”称号和三菱电机2018年度“最佳协作奖”,实现业绩和口碑的双丰收。此外,随着新能源汽车的爆发式增长,钕铁硼在汽车微特电机的应用不断推广,新能源汽车及汽车零部件领域对高性能钕铁硼永磁材料的需求量也呈现爆发式增长。目前,公司已成为包括比亚迪、上汽集团等国内主要新能源汽车制造商的重要供应商,2015-2018年对博世集团供货的不合格率连续四年保持0PPM,荣获联合汽车电子2018年度“优秀供应商”称号。

2018年,公司在美国设立全资子公司——JL MAG RARE-EARTH (U.S.A.) INC.,将进一步促进公司与美国市场的交流与合作,有望推进公司海外业务发展,拓展市场,加快公司国际化进程,为客户提供更优

质、快捷的产品及服务,树立、提升公司的国际化形象,增强公司国际综合竞争能力。此外,公司新设成立金力永磁(宁波)投资有限公司,主要目的是对公司主业密切相关及磁性材料上下游相关产业项目进行投资,为扩大公司业务规模,提升公司的盈利能力和核心竞争力,提供更广阔的平台。

2018年,公司积极加大技术创新和研发投入,聘请了以钕铁硼永磁材料发明人佐川真人先生为核心的顾问团队,不断提升现有产品的品质与技术水平,进一步增强产品的竞争力,为公司持续、稳健发展奠定了良好基础。截止2018年末,公司本年度新增专利13项,包括在美国及欧盟专利授权各一项。目前累计已拥有24项专利,授权专利具体情况如下:

序号专利名称申请号专利类型申请日授权日申请国别/类别当前法律状态专利权人
1一种带磁通测量的充磁装置201020165046.6实用新型2010-4-212010-12-15中国有权公司
2一种提高磁粉搅拌均匀的装置201020165019.9实用新型2010-4-212010-12-15中国有权公司
3一种简易磁粉防堵塞疏通装置201020165018.4实用新型2010-4-212010-12-29中国有权公司
4一种磁粉自动称重及送料的装置201020229837.0实用新型2010-6-212011-1-19中国有权公司
5一种磁粉自动加料的装置201020229831.3实用新型2010-6-212011-2-23中国有权公司
6一种料罐清理排氧装置201020292094.1实用新型2010-8-162011-6-8中国有权公司
7磁性材料粉末成型装置201220509092.2实用新型2012-10-72013-3-20中国有权公司
8磁性材料粉末成型装置201210374174.5发明2012-10-72017-7-2中国有权公司
9磁性材料粉末成型模具201210374171.1发明2012-10-72014-7-2中国有权公司
10具有不导磁隔离结构的磁性材料粉末成型模具201210374172.6发明2012-10-72014-11-19中国有权公司
11一种稀土永磁体生产工艺及设备201310346342.4发明2013-8-122015-12-2中国有权公司
12一种钕铁硼磁体及其制备方法201510975781.0发明2015-12-182018-2-23中国有权公司
13钕铁硼磁体用轻重稀土混合物、钕铁硼磁体及其制备方法201510975767.0发明2015-12-182018-4-20中国有权公司
14一种改性钕铁硼磁体和其制备方法201610715923.4发明2016-8-242018-4-13中国有权公司
15一种钕铁硼磁体及其制备方法US15/268725发明2016-9-192018-4-17美国有权公司
16一种插片上料装置201721429208.0实用新型2017-10-312018-5-15中国有权公司
17一种各向异性磁性材料取向方向的检测系统201721585761.3实用新型2017-11-232018-6-22中国有权公司
18一种连续式磁控溅射装置201721674593.5实用新型2017-12-52018-7-24中国有权公司
19一种表面处理设备及其轨道定位系统201721431332.0实用新型2017-10-312018-7-24中国有权公司
20一种下料装置201721566092.5实用新型2017-11-212018-9-11中国有权公司
21一种铸片破碎装置201820247902.9实用新型2018-2-112018-11-16中国有权公司
22一种耐高温钕铁硼磁体及其制造方法EP17911402.0发明专利2017-9-15/欧盟授权通知公司
23一种自动摆片设备201820535629.X实用新型2018-4-172018-12-7中国有权公司
24一种双工位单面立式磨床201820737124.1实用新型2018-5-172018-12-28中国有权公司

公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第5号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求:

否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第9号——上市公司从事LED产业链相关业务》的披露要求:

否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第10号——上市公司从事医疗器械业务》的披露要求:

否公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从软件与信息技术服务业务》的披露要求否营业收入整体情况

单位:元

2018年2017年同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计1,289,339,875.43100%912,427,221.16100%41.31%
分行业
钕铁硼磁钢1,282,002,533.7299.43%883,388,913.2696.82%45.12%
其他业务7,337,341.710.57%29,038,307.903.18%-74.73%
分产品
钕铁硼磁钢1,282,002,533.7299.43%883,388,913.2696.82%45.12%
其他业务7,337,341.710.57%29,038,307.903.18%-74.73%
分地区
国内1,112,053,767.6086.25%819,650,423.3289.83%35.67%
国外177,286,107.8313.75%92,776,797.8410.17%91.09%
营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
钕铁硼磁钢1,282,002,533.72990,903,959.9022.71%45.12%57.72%-6.17%
分产品
钕铁硼磁钢1,282,002,533.72990,903,959.9022.71%45.12%57.72%-6.17%
分地区
国内1,112,053,767.60873,869,524.9721.42%35.67%46.64%-5.88%
国外177,286,107.83122,811,911.4730.73%91.09%131.23%-12.03%
行业分类项目单位2018年2017年同比增减
钕铁硼磁钢成品销售量4,605.813,524.2630.69%
生产量4,801.473,451.6539.11%
库存量272.34180.8950.56%
产品分类项目2018年2017年同比增减
金额占营业成本比重金额占营业成本比重
钕铁硼磁钢直接材料769,337,834.4777.64%465,869,027.9674.15%65.14%
钕铁硼磁钢直接人工92,451,339.469.33%58,429,965.759.30%58.23%
钕铁硼磁钢制造费用71,741,446.707.24%57,990,170.309.23%23.71%
钕铁硼磁钢其他57,373,339.285.79%45,990,037.557.32%24.75%

(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

(8)主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)881,505,284.73
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例68.37%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%
序号客户名称销售额(元)占年度销售总额比例
1客户1298,467,270.6623.15%
2客户2230,616,741.0717.89%
3客户3155,205,716.6712.04%
4客户4146,156,444.3711.34%
5客户551,059,111.963.96%
合计--881,505,284.7368.37%
前五名供应商合计采购金额(元)770,715,034.75
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例72.10%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%
序号供应商名称采购额(元)占年度采购总额比例
1供应商1292,635,041.0727.38%
2供应商2290,867,367.6027.21%
3供应商381,221,921.657.60%
4供应商454,963,012.405.14%
5供应商551,027,692.034.77%
合计--770,715,034.7572.10%

主要供应商其他情况说明√ 适用 □ 不适用

报告期内,公司前5名供应商与公司不存在关联关系,公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、 实际控制人和其他关联方在前5大供应商中未直接或间接拥有权益。3、费用

单位:元

2018年2017年同比增减重大变动说明
销售费用24,907,786.5915,767,482.1157.97%主要系本期营业收入增长的同时,参展费、销售人员的薪资、业务拓展等费用相应增加所致。
管理费用52,841,056.8238,473,808.3737.34%主要系本期公司管理人员总体薪酬上升、IPO相关中介、差旅等费用增加所致。
财务费用30,502,707.9720,314,132.9950.16%主要系公司本期业务发展需要新增银行贷款以及客户现金折扣增加所致。
研发费用55,701,043.3868,244,945.88-18.38%主要系公司于2017年在产品技术提升方面加大了研发投入,以推动节能变频空调以及新能源汽车等领域的业务发展。
2018年2017年2016年
研发人员数量(人)227191194
研发人员数量占比11.45%13.00%16.94%
研发投入金额(元)55,701,043.3868,244,945.8846,460,532.91
研发投入占营业收入比例4.32%7.48%5.76%
研发支出资本化的金额(元)0.000.000.00
资本化研发支出占研发投入的比例0.00%0.00%0.00%
资本化研发支出占当期净利润的比重0.00%0.00%0.00%
项目2018年2017年同比增减
经营活动现金流入小计1,236,981,868.54922,719,572.7134.06%
经营活动现金流出小计1,178,888,860.07822,485,915.8943.33%
经营活动产生的现金流量净额58,093,008.47100,233,656.82-42.04%
投资活动现金流入小计228,000.00774,204.22-70.55%
投资活动现金流出小计108,762,995.3494,847,547.0214.67%
投资活动产生的现金流量净额-108,534,995.34-94,073,342.80-15.37%
筹资活动现金流入小计492,720,517.00241,000,000.00104.45%
筹资活动现金流出小计254,802,689.52194,906,644.3030.73%
筹资活动产生的现金流量净额237,917,827.4846,093,355.70416.17%
现金及现金等价物净增加额191,370,486.3752,228,265.89266.41%

募集到1.86亿元资金以及增加银行借款所致。

(4)综合以上三项因素,本期现金及现金等价物净增加额较上年同期增加19,137.05万元,增长幅度为266.41%。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明√ 适用 □ 不适用

(1)本期期末持有承兑汇票较年初大幅上升,减少了经营活动流入金额。

(2)本期销售收入较上年大幅上升,带动材料采购及储备大幅增加,增加了经营活动流出金额。

三、非主营业务情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
投资收益-2,923,680.59-1.84%公司联营企业江铜稀土磁材亏损所致
公允价值变动损益743,833.550.47%系公司与招商银行股份有限公司赣州分行签订《"随心展"总协议书》有权按约定汇率出售1,000万美元外汇所致,依据资产负债表日预估远期汇率,上述实际签订部分的公允价值变动收益为743,833.55元。
资产减值6,245,783.783.92%计提资产减值所致
营业外收入7,118.590.00%
营业外支出921,760.930.58%本期对外捐赠所致
2018年末2017年末比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金462,813,428.4422.35%248,887,246.3217.27%5.08%主要系本期IPO募集资金结存以及本期末收到1.6亿元银行贷款所致。
应收账款369,886,076.1117.87%352,276,818.4624.45%-6.58%
存货598,146,009.5128.89%354,209,069.1724.58%4.31%主要系本期销售收入增长带动原材料采购及储备、在产品结存以及产成品结存大幅增长所致。
投资性房地产0.00%0.00%0.00%
长期股权投资10,158,118.420.49%13,081,799.010.91%-0.42%
固定资产328,494,197.8015.87%235,552,570.6016.35%-0.48%主要系本期在建工程转固定资产以及新购入固定资产所致。
在建工程9,063,411.560.44%39,150,736.512.72%-2.28%主要系本期大量在建工程转固定资产所致。
短期借款361,000,000.0017.44%111,000,000.007.70%9.74%主要系本期公司为应对销售收入快速增长而储备营运资金所致。
长期借款69,240,000.003.34%129,700,000.009.00%-5.66%主要系本期公司一年内到期的长期借款增加重分类至一年内到期的非流动负债所致。
项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额期末数
金融资产
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(不含衍生金融资产)0.00743,833.55743,833.55
上述合计0.00743,833.55743,833.55
金融负债0.000.00
项目期末账面价值受限原因
货币资金66,127,559.58银行承兑汇票保证金、锁汇业务保证金、冻结存款
固定资产61,107,222.35抵押用于银行借款
无形资产30,434,499.02抵押用于银行借款
合计157,669,280.95--
报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
688,540.0014,600,000.00-95.28%
被投资公司名称主要业务投资方式投资金额持股比例资金来源合作方投资期限产品类型预计收益本期投资盈亏是否涉诉披露日期(如有)披露索引(如有)
JL MAG RARE-EARTH (U.S.A.) INC.进出口贸易、仓储、分销、国际投资、各种磁性材料及相关磁组件的研发、销售及技术服务新设688,540.00100.00%自有资金-长期各种磁性材料及相关磁组件的研发、销售及技术服务--不适用2018年12月13日公告编号:2018-025
金力永磁(宁波)投资有限公司投资咨询(除证券、期货)、实业投资、投资管理新设0.00100.00%自有资金-长期投资--不适用2018年12月25日公告编号:2018-029
合计----688,540.00--------------------
资产类别初始投资成本本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变报告期内购入金额报告期内售出金额累计投资收益期末金额资金来源
金融衍生工具0.00743,833.550.000.000.00743,833.55743,833.55自有
合计0.00743,833.550.000.000.00743,833.55743,833.55--
募集年份募集方式募集资金总额本期已使用募集资金总额已累计使用募集资金总额报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例尚未使用募集资金总额尚未使用募集资金用途及去向闲置两年以上募集资金金额
2018首次公开发行18,570.357,410.147,410.14000.00%11,202.51存放于募集资金专户0
合计--18,570.357,410.147,410.14000.00%11,202.51--0
募集资金总体使用情况说明
1、经中国证券监督管理委员会《关于核准江西金力永磁科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可【2018】1379号)批准,本公司公开发行41,600,000股人民币普通股股票,实际发行41,600,000股,每股发行价格为人民币5.39元,募集资金总额为人民币224,224,000.00元,扣除承销保荐费用28,301,886.78元后的募集资金为人民币195,922,113.22元,已由海通证券股份有限公司于2018年9月12日分别将募集资金余额人民币150,000,000.00元汇入公司在招商银行股份有限公司赣州分行开立的账号为797900063710828的账户及募集资金余额人民币45,922,113.22元汇入中国工商银行股份有限公司赣州开发区支行1510020129000080068的账户。另扣除发行费用10,218,596.22元,实际募集资金净额为人民币185,703,517.00元。上述募集资金到位情况已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并出具信会师报字[2018]第ZC10470号《验资报告》。 2、公司第二届董事会第五次会议于2018年10月12日审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用自筹资金的的议案》,同意公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金及已支付发行费用自筹资金共计人民币3,922.40万元,独立董事对该事项发表了明确同意意见。立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具了“信会师报字[2018]第ZC10487号”《关于江西金力永磁科技股份有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告》;公司保荐机构海通证券股份有限公司发表了核查意见,同意公司本次使用募集资金置换预先投入的自筹资金。 3、2018年12月14日,公司第二届董事会第八次会议审议通过了《关于使用承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金等额置换的议案》,同意公司在募集资金投资项目实施期间,使用承兑汇票支付(或背书转让支付)募集资金投资项目中涉及的款项,并从募集资金专户划转等额资金补充流动资金。2018年度,公司使用承兑汇票支付(或背书转让支付)募集资金投资项目所需资金后从募集资金专户划转至公司非募集资金账户的金额为23,029,818.01元。公司监事会、独立董事对该事项发表了明确同意意见,公司保荐机构海通证券股份有限公司发表了核查意见,对公司使用承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金等额置换事项无异议。 4、报告期内,公司严格按照相关法律、法规、规范性文件、自律规则和公司《募集资金管理制度》的规定和要求,对募

集资金的存放和使用进行有效地监督和管理,以确保用于募集资金投资项目的建设。在使用募集资金时,公司严格履行相应的申请和审批手续,同时及时知会保荐机构,并随时接受保荐代表人的监督和检查。5、截止2018年12月31日,公司对募投项目累计投入募集资金7,410.14万元,扣除所有发行费用后,募集资金账户余额为人民币11,202.51万元。

(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1)本报告期投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益截止报告期末累计实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
新建年产1300吨高性能磁钢项目15,00015,0005,833.205,833.2038.89%2019年12月31日00不适用
企业技术中心建设项目02020年12月31日00不适用
生产线自动化升级改造项目3,570.353,570.351,576.941,576.9444.17%2019年12月31日00不适用
承诺投资项目小计--18,570.3518,570.357,410.147,410.14----00----
超募资金投向
合计--18,570.3518,570.357,410.147,410.14----00----
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)不适用,募集资金投资项目未完成
项目可行性发生重大变化的情况说明不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况适用
根据《江西金力永磁科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》披露的募集资金使用计划,在募集资金到位前,公司根据项目进展的实际需要以自筹资金先行投入,待募集资金到位后予以置换。公司第二届董事会第五次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用自筹资金的议案》,同意公司使用首次公开发行股票募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用自筹资金共计人民币39,224,002.47元。 本公司独立董事、监事及保荐机构均同意公司使用首次公开发行股票募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用自筹资金共计人民币39,224,002.47元。该事项经立信会计师事务所(特殊普通合伙)进行验证,并出具了《关于江西金力永磁科技股份有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告》(信会师报字[2018]第ZC10487号)。 2018年10月16日,公司已完成相关募集资金的置换。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用
尚未使用的募集资金用途及去向尚未使用的募集资金仍存放于募集资金专户,将分别继续用于"新建年产1300吨高性能磁钢项目"和"生产线自动化升级改造项目"两项募集资金投资项目。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况2018年12月14日,公司第二届董事会第八次会议审议通过了《关于使用承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金等额置换的议案》,同意公司在募集资金投资项目实施期间,使用承兑汇票支付(或背书转让支付)募集资金投资项目中涉及的款项,并从募集资金专户划转等额资金补充流动资金。2018年度,公司使用承兑汇票支付(或背书转让支付)募集资金投资项目所需资金后从募集资金专户划转至公司非募集资金账户的金额为23,029,818.01元。公司监事会、独立董事对该事项发表了明确同意意见,公司保荐机构海通证券股份有限公司发表了核查意见,对公司使用承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金等额置换事项无异议。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

□ 适用 √ 不适用公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

(一)行业发展趋势

1、高性能钕铁硼永磁材料行业受到政府产业政策大力支持

高性能钕铁硼永磁材料属于国家重点新材料和高新技术产品,一直受到国家相关产业政策的大力支持。2011年国家发改委、科技部、工信部、商务部、知识产权局发布的《当前优先发展的高技术产业化重点领域指南(2011年度)》(2011年10号),将高性能稀土(永)磁性材料及其制品归入新材料,作为优先发展的高新技术产业化重点领域。

2016年国务院发布的《“十三五”国家战略性新兴产业发展规划》(国发〔2016〕67号),强调要促进特色资源新材料可持续发展,推动稀土等特色资源高质化利用,加强专用工艺和技术研发。

2017年工信部、国家发改委、科技部和财政部发布的《新材料产业发展指南》(工信部联规〔2016〕454号),强调高性能稀土永磁材料作为关键战略材料,应推动其在高铁永磁电机、稀土永磁节能电机、以及伺服电机等领域的应用。

2、高性能钕铁硼永磁材料应用广阔,市场需求高速增长

高性能钕铁硼永磁材料主要应用于新能源和节能环保领域,如风力发电、新能源汽车及汽车零部件、节能变频空调、节能电梯、机器人及智能制造、消费类电子等,均符合国家大力倡导的节能环保理念,对国家实现节能减排目标意义重大。这些行业在可预期的未来都将保持持续快速增长态势,特别是新能源汽车行业,过去三年均保持了50%以上的增幅,工信部牵头编制的《汽车产业中长期发展规划》,明确到2020年我国新能源汽车年产量将达到200万辆,年均复合增长率25.47%,为我国高性能钕铁硼永磁材料行业提供了广阔的市场空间。

2014-2020年,高性能钕铁硼永磁材料在新能源和节能环保行业中的市场容量及增长趋势如下图所示:

(数据来源:下游应用领域数据来自全球风能理事会(GWEC)、中国风能协会(CWEA),国家能源局《风电十三五规划》、《国务院关于印发“十三五”国家战略性新兴产业发展规划的通知》、国际机器人联合会(IFR)等,公司根据下游应用领域终端产品的产量或销量、永磁电机的渗透率、单位永磁电机的磁钢用量来测算各领域对磁钢产品的需求量。)

(二)公司未来发展战略及经营计划

1、公司发展战略

公司将继续坚持以研发、生产和销售高性能钕铁硼永磁材料为主业,保持在风力发电、新能源汽车及节能变频空调等领域的领先优势,积极开拓新能源和节能环保行业市场,优化产品结构和客户结构,降低经营风险。同时,公司将进一步完善磁性材料产品体系,开发附加值更高的新产品,全面提升公司的盈利能力和行业地位。

2、2019年度经营计划

(1)市场开发计划

公司在开拓各战略领域市场时,将继续坚持以客户为中心,建立矩阵式项目管理模式,组建以技术研发、市场营销、质量管理、售后服务人员为主的产品开发团队,完整收集、准确识别、快速响应客户的需求,不断改进产品质量和工作方式,为客户提供全方位、立体式服务。

公司将在现有销售体系基础上,持续优化海外销售网络。加大在欧洲、日本和美国等重要市场的开拓力度,充分发挥海外子公司的本地化优势,与国际客户建立更广泛、更深入的合作关系,提升公司在国际市场上的品牌知名度和影响力,实现产品销售渠道的多元化。

(2)技术开发与创新计划

公司继续加大技术研发及创新方面的投入。坚持以客户为导向,不断进行技术升级和产品差异化设计。

以募投项目的建设为契机,通过引进国际领先的生产装备,提高生产效率,进一步巩固公司在钕铁硼永磁材料领域的竞争优势。

(3)人才发展计划

公司遵循“做大公司平台”、“以事业留人”、“引进与培养并重”的原则,继续推进高素质人才引进,加强人才队伍建设,同时完善专业培训、绩效考核、激励提升等人力资源管理体系,制定科学、合理的薪酬和激励政策吸引、留住优秀人才,充分调动员工主观能动性,全面提升团队战斗力,以先进的管理理念,使全体员工价值观与企业文化有机结合,为推动公司快速发展提供有力支撑。

(三)公司可能面对的风险

1、稀土原材料价格波动的风险

稀土金属是生产钕铁硼磁钢的主要原材料,我国是全球稀土原材料的重要供应地。2011年,受国家稀土利用保护政策和更严格环保政策的影响,以及市场对于稀土保护政策的过度解读,稀土价格出现了非理性上涨。2012年以后,国家出台了一系列政策以促进稀土产业健康发展,主要包括:实行稀土矿开采总量控制制度,取消稀土出口配额制度、取消稀土出口关税、明确稀土为出口许可管理货物,支持六大稀土集团对全国所有稀土开采、冶炼分离、资源综合利用企业进行整合以提高行业集中度,制定稀土行业规范条件以提高稀土矿开采及稀土冶炼准入条件。如果未来稀土原材料价格出现大幅波动,可能会对公司造成不利影响。

对策:稀土原材料价格波动对公司经营业绩有重要影响,公司应对稀土原材料价格波动的具体措施包括:第一,公司主要采用以销定产的生产销售模式,根据在手订单情况提前采购稀土原材料,以降低稀土原材料价格波动对公司业绩的影响;第二,公司与部分主要客户形成一定的调价机制;第三,公司会依据上游原材料价格走势,采购适量的稀土原材料作为安全库存,一般情况下会储备3个月左右的需求量;第四,公司通过产业链上下游资源整合,与赣州稀土集团有限公司、四川江铜稀土有限责任公司建立了牢固的股权合作关系,以保证稀土原材料的长期稳定供应。

2、政策风险

公司生产的高性能钕铁硼永磁材料主要应用于新能源和节能环保领域,包括风力发电、新能源汽车及汽车零部件、节能变频空调、节能电梯、机器人及智能制造等领域。虽然上述领域是国家重点鼓励发展的行业,但受国家政策影响较大,如果国家鼓励政策不持续,下游需求不及预期,则可能会对公司未来的经营业绩造成不利影响。

公司因为销售高性能钕铁硼磁钢而获得赣州本地稀土深加工奖励,如果政府补助政策发生变化,赣州市稀土深加工奖励政策不持续,或者公司不能申请到新的政府补助,则可能会对公司造成不利影响。

对策:公司积极关注国家相关职能部门关于行业政策的发布或调整,结合自身特点在合法合规的前提

下,积极探索相关措施将行业政策调整的风险降到最低。

3、汇率波动风险随着公司产品质量的提升,公司产品已获得国内外客户的广泛认可,在提升国内市场占有率的同时,公司稳步开拓海外市场,海外业务逐渐增加。公司向海外客户的销售收入主要以外币结算。随着汇率制度改革不断深入,人民币汇率波动日趋市场化,同时国内外政治、经济环境也影响着人民币汇率的走势。汇率波动会影响公司外币计价的销售收入,同时,也影响着公司的汇兑损益,可能会对公司造成不利影响。

对策:公司将紧盯全球金融市场和国家相关汇率政策,进行分析研判,选择合适的汇率管理工具对汇率风险进行主动管理,化解因汇率变化可能带来的收益下降风险。

4、客户集中度较高的风险

2016年、2017年和2018年,公司前五大客户销售收入占营业收入的比例分别为77.14%、70.24%和68.37%,客户集中度比较高。公司前五大客户主要为新能源和节能环保领域的知名企业,与公司一直保持长期的良好合作关系,但未来如果公司对主要客户的销售出现较大幅度下降,可能会对公司造成不利影响。

对策:公司在满足现有客户需求的同时,积极拓展新的市场和客户,优化市场领域及客户结构,努力扩大客户规模,提升自身的技术实力,持续为客户创造长期价值。

十、接待调研、沟通、采访等活动登记表

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间接待方式接待对象类型调研的基本情况索引
2018年10月16日实地调研机构巨潮资讯网
2018年11月08日实地调研机构巨潮资讯网
2018年12月04日实地调研机构巨潮资讯网
2018年12月25日实地调研机构巨潮资讯网

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况√ 适用 □ 不适用

根据《公司章程》的规定,公司利润分配政策如下:

(一)利润分配原则公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报,并兼顾公司的可持续发展,保持现金分红政策的一致性、合理性和稳定性,并应当真实披露现金分红信息。

当有公司股东违规占用公司资金情况的,公司扣减该股东所分配的现金红利,以偿还其占用的资金。

(二)利润分配形式及间隔

1、公司采取现金、股票或者现金股票相结合的方式分配股利。利润分配中现金分红优先于股票股利。公司发放股票股利应当具有公司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素。

2、公司在符合利润分配的条件下,原则上每年度进行一次利润分配,公司董事会可以根据公司的盈利情况提议进行中期现金分红。

(三)现金分红条件及比例

1、在公司当年盈利及累计未分配利润为正,且执行分配方案后仍满足正常生产经营资金需求;

2、审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告;

3、公司在可预见的未来一定时期内无重大投资计划或重大现金支出等事项发生(募集资金项目除外);

4、公司不存在可以不实施现金分红之情形。

满足正常生产经营资金需求是指公司最近一年经审计的经营活动产生的现金流量净额与净利润之比不低于10%。

如进行现金分红可能导致公司现金流无法满足公司经营或投资需要,且公司已在相关重大投资计划或重大现金支出等公开披露文件中进行说明,则不实施现金分红。

采取现金方式分配股利,每年以现金形式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的10%,最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%。

(四)股票股利的发放条件及其中现金分红比例

1、公司未分配利润为正且当期可供分配利润为正;

2、若公司快速成长,并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配时,可以在进行现金股利

分配之余,提出实施股票股利分配预案。

公司发放股票股利应注重股本扩张与业绩增长保持同步。公司分配股票股利的,应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素,区分下列情形,并按照公司章程规定的程序,提出差异化的现金分红方案:

1、公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%;

2、公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%;

3、公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%;

公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,可以按照前项规定处理。

(五)利润分配的决策程序

公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素,并认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件等,拟定利润分配方案并经公司二分之一以上独立董事同意后,方能提交公司董事会审议。

独立董事应当发表明确意见。

独立董事可以征集中小股东的意见,提出利润分配提案,并直接提交董事会审议。

股东大会对利润分配具体方案进行审议时,应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流,充分听取中小股东的意见和诉求,并及时答复中小股东关心的问题。

(六)利润分配政策的调整

如公司自身生产经营状况或外部经营环境发生重大变化、公司现有利润分配政策将影响公司可持续经营的,或者依据公司投资规划和长期发展确实需要调整公司利润分配政策的,公司可以对利润分配政策进行调整。调整后的利润分配政策不得违反中国证券监督管理委员会和证券交易所的有关规定;且有关调整利润分配政策的议案,需事先征求独立董事及监事会的意见,董事会应就调整利润分配政策做专题讨论,通过多种渠道充分听取中小股东、独立董事、监事及公司高级管理人员的意见。公司董事会审议通过后,方可提交公司股东大会审议,该事项须经出席股东大会股东所持表决权2/3以上通过。

独立董事应就利润分配调整方案发表明确意见,公司应在发布召开股东大会的通知时,公告独立董事意见。

股东大会对利润分配政策进行审议时,应当通过现场、电话、公司网站及交易所互动平台等媒介主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流,充分听取中小股东的意见和诉求,并及时答复中小股东关心的问

题。

审议利润分配政策调整方案应采取现场投票和网络投票相结合的方式,为中小股东提供便利。必要时独立董事可公开征集中小股东投票权。

(七)利润分配的监管

公司董事会未按照既定利润分配政策向股东大会提交利润分配方案的,应当在定期报告中说明原因及留存资金的具体用途,独立董事应当对此发表独立意见。同时应当以列表方式明确披露公司前三年现金分红的数额、与净利润的比率。公司最近三年未进行现金利润分配的,不得向社会公众增发新股、发行可转换公司债券或向原有股东配售股份。

监事会对董事会执行现金分红政策是否履行相应决策程序和信息披露等情况进行监督,发现董事会存在以下情形之一的,应当发表明确意见,并督促其及时改正,并在年度报告中披露该监督事项:

1、未严格执行现金分红政策;

2、未严格履行现金分红相应决策程序;

3、未能真实、准确、完整披露现金分红政策及其执行情况。

现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:
分红标准和比例是否明确和清晰:
相关的决策程序和机制是否完备:
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护:
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明:不适用
每10股送红股数(股)0
每10股派息数(元)(含税)1.10
每10股转增数(股)0
分配预案的股本基数(股)413,424,188
现金分红总额(元)(含税)45,476,660.68
可分配利润(元)287,342,661.23
现金分红占利润分配总额的比例100.00%
本次现金分红情况
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
根据立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计确认,2018年度母公司共实现净利润149,321,982.06元,依照《公司法》和《公司章程》的规定,提取法定盈余公积金计14,932,198.21元,加上结存的未分配利润余额152,952,877.38元,2018年度母公司可用于股东分配的利润为287,342,661.23元。公司2018年度利润分配预案为:以截至2018年12月31日公司总股本413,424,188股为基数,向全体股东按每10股派发现金股利1.10元人民币(含税),本次不进行资本公积转增股本,亦不派发股票红利。本利润分配方案尚需经过公司股东大会审议。
分红年现金分红金额分红年度合并报表中归属于上市占合并报表中归属于上市公司以其他方式现以其他方式现
(含税)公司普通股股东的净利润普通股股东的净利润的比率金分红的金额金分红的比例
2018年45,476,660.68147,195,841.7230.90%0.000.00%
2017年40,900,660.68139,363,333.7329.35%0.000.00%
2016年27,886,814.1068,757,967.9240.56%0.000.00%
承诺来源承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时所作承诺江西瑞德创业投资有限公司股份限售承诺1、自公司首次公开发行股票并在创业板上市之日起36个月内,本企业不转让或者委托他人管理本企业在本次发行前持有的公司股份,也不由公司回购本企业持有的该部分股份; 2、本企业所持公司股份在锁定期届满后两年内减持的,其减持价格不低于公司首次公开发行股票时的发行价(如遇除权除息事项,发行价作相应调整,下同);若公司上市后6个月内公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者公司上市后6个月期末收盘价低于发行价,本企业所持有公司股票的锁定期限自动延长6个月。2018年9月21日2018年9月21日-2021年9月22日正常履行
蔡报贵;胡志滨;李忻农股份限售承诺1、自公司首次公开发行股票并在创业板上市之日起36个月内,本人不转让或者委托他人管理本次发行前本人已直接或间接持有的公司股份,也不由公司回购本人持有的该部分股份; 2、本人所持公司股份在锁定期届满后两年内减持的,其减持价格不低于公司首次公开发行股票时的发行价(如遇除权除息2018年9月21日2018年9月21日-长期正常履行
事项,发行价作相应调整,下同);若公司上市后6个月内公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或公司上市后6个月期末收盘价低于发行价,则本人所持公司股份的锁定期限自动延长6个月; 3、在本人担任公司实际控制人、董事期间,本人每年转让的公司股份不超过本人所持公司股份总数的25%,并且在卖出后6个月内不再自行买入公司股份,买入后6个月内不再自行卖出公司股份; 4、本人如在任期届满前离职,在本人就任时确定的任期内和任期届满后六个月内,继续遵守下列限制性规定:(1)每年转让的股份不超过本人所持有公司股份总数的25%;(2)离职后半年内,不转让本人所持有的公司股份。
储银河;黄长元;鹿明;吕锋;毛华云;谢辉;于涵股份限售承诺1、如公司在2018年12月26日前上市,在2019年12月26日前,本人不转让或者委托他人管理本次发行前本人直接持有的公司股份,也不由公司回购本人持有的该部分股份;如公司在2018年12月26日后上市,自公司首次公开发行股票并在创业板上市之日起12个月内,本人不转让或者委托他人管理本次发行前本人已直接或间接持有的公司股份,也不由公司回购本人持有的该部分股份; 2、本人所持公司股份在锁定期届满后两年内减持的,其减持价格不低于公司首次公开发行股票时的发行价(如遇除权除息事项,发行价作相应调整,下同);若公司上市后6个月内公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或公司上市后6个月期末收盘价低于发行价,则本人所持公司股份的锁定期限自动延长6个月; 3、在本人担任公司董事/高级管理人员/核心技术人员期间,本人每年转让的公司股份不超过本人所持公司股份总数的25%,并且在卖出后六个月不再自行买入公司股份,买入后六个月不再自行卖出公司股份;如果在首次公开发行股票上市之日起六个月内申报离职,自申报离职之日起十八个月内不转让本人直接或间接持有的公司股份;如果在首次公开发行股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职,自申报离职之日起十二个月内不转让本人直接或间接持有的公司股份; 4、本人如在任期届满前离职,在本人就任时确定的任期内和2018年9月21日2018年9月21日-长期正常履行
任期届满后六个月内,继续遵守下列限制性规定:(1)每年转让的股份不超过本人所持有公司股份总数的25%;(2)离职后半年内,不转让本人所持有的公司股份。
刘路军;苏权;孙益霞股份限售承诺1、自公司首次公开发行股票并在创业板上市之日起12个月内,本人不转让或者委托他人管理本次发行前本人已间接持有的公司股份,也不由公司回购本人持有的该部分股份; 2、在本人担任公司监事期间,本人每年转让的公司股份不超过本人所持公司股份总数的25%,并且在卖出后六个月不再自行买入公司股份,买入后六个月不再自行卖出公司股份;如果在首次公开发行股票上市之日起六个月内申报离职,自申报离职之日起十八个月内不转让本人间接持有的公司股份;如果在首次公开发行股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职,自申报离职之日起十二个月内不转让本人间接持有的公司股份; 3、本人如在任期届满前离职,在本人就任时确定的任期内和任期届满后六个月内,继续遵守下列限制性规定:(1)每年转让的股份不超过本人所持有公司股份总数的25%;(2)离职后半年内,不转让本人所持有的公司股份。2018年9月21日2018年9月21日-长期正常履行
池福俊;邓承志;郭春兰;黄鑫;黄照明;江映青;赖训珑;李为;李秀国;刘秋君;刘永;马衍奎;王甫;王英海;叶平玉;岳崇斌;曾广玉;詹益街;周铁夫股份限售承诺如公司在2018年12月26日前上市,在2019年12月26日前,本人不转让或者委托他人管理本次发行前本人持有的公司股份,也不由公司回购本人持有的该部分股份;如公司在2018年12月26日后上市,自公司首次公开发行股票并上市之日起12个月内,本人不转让或者委托他人管理本人本次发行前持有的公司股份,也不由公司回购本人持有的该部分股份。2018年9月21日2018年9月21日-2019年12月26日正常履行
北京金禾永磁投资管理中心(有限合伙);北京青创伯乐投资有限公司;北京中金甲子肆号股权投资合伙企业(有限合伙);成都德商金长川创客股权投资基金中心(有限合伙);赣州稀土集团有限公司;广东国富顺投互联网投资合伙企业(有限合伙);弘湾资本管理有限公司;江西南昌股份限售承诺自公司首次公开发行股票并在创业板上市之日起12个月内,本企业/本公司/本人不转让或者委托他人管理本次发行前本企业/本公司/本人持有的公司股份,也不由公司回购本企业/本公司/本人持有的该部分股份。2018年9月21日2018年9月21日-2019年9月21日正常履行
城发投资有限公司;金风投资控股有限公司;景德镇安鹏金磁材料创业投资中心(有限合伙);南京车库红茶投资管理有限公司;宁波梅山保税港区金磁投资合伙企业(有限合伙);青岛海丝青云股权投资基金企业(有限合伙);三鹰(北京)投资咨询有限公司;上海日臻资产管理有限公司;上海尚颀德连投资中心(有限合伙);上海天循久奕投资管理有限公司;深圳市富海新材股权投资基金(有限合伙);深圳远致富海九号投资企业(有限合伙);唐映权;王瑛;新疆虔石股权投资管理有限合伙企业;盐城尚颀王狮汽车后市场产业投资基金(有限合伙);扬州尚颀并购成长产业基金合伙企业(有限合伙);余柏文;章月华;中国-比利时直接股权投资基金;中信证券投资有限公司
常丽荣;常青;陈鸣伟;陈为强;程湘琳;戴文化;傅力;贺有为;黄效;焦学民;李伟;李兴建;刘贤壮;柳雨霁;阮栩栩;沈功灿;苏琦;王乃彬;王庆财;武文清;项利国;徐佳华;杨剑雄;曾范生;詹超;张春阳;赵后银;郑菡鹃;郑昆石;周洪霞股份限售承诺自公司首次公开发行股票并在创业板上市之日起12个月内,本企业/本公司/本人不转让或者委托他人管理本次发行前本企业/本公司/本人持有的公司股份,也不由公司回购本企业/本公司/本人持有的该部分股份。2018年9月21日2018年9月21日-2019年9月21日正常履行
赣州稀土集团有限公司;江西瑞德创业投资有限公司;金风投资控股有限公司;深圳远致富海九号投资企业(有限合伙);新疆虔石股权投资管理有限合伙企业股份减持承诺1、本公司/本企业将按照招股说明书以及本公司/本企业出具的各项承诺载明的限售期限要求,并严格遵守法律法规的相关规定,在限售期限内不减持公司股票; 2、本公司/本企业所持公司股份在锁定期届满后两年内减持的,每年通过证券交易所集中竞价交易、大宗交易或协议转让等方式减持的股份数量由本企业根据公司经营、资本市场、自身资金需求等情况进行综合分析后决定,减持价格不低于发行价(如遇除权除息事项,发行价作相应调整); 3、本公司/本企业减持时将遵守相关法律法规、规章及其他规范性文2018年9月21日2018年9月21日-长期正常履行
件的规定,并通知公司将该次减持的数量、价格区间、时间区间等内容提前三个交易日予以公告,但本企业所持公司股份低于5%时除外。并且,如本企业计划通过证券交易所集中竞价交易减持股份,将在首次卖出的15个交易日前将向证券交易所报告并预先披露减持计划,由证券交易所予以备案; 4、本公司/本企业在减持公司股票时,在任意连续90日内通过证券交易所集中竞价交易减持股份的总数,不超过公司股份总数的1%;通过大宗交易方式减持的,在任意连续90日内,减持股份的总数,不超过公司股份总数的2%; 5、本公司/本企业若违反上述承诺,将违规减持公司股份所得(以下简称“违规减持所得”)归公司所有;若本公司/本企业未将违规减持所得上交公司,则公司有权扣留应付本企业现金分红中与本公司/本企业应上交公司的违规减持所得金额相等的现金分红。
北京金禾永磁投资管理中心(有限合伙);上海尚颀德连投资中心(有限合伙);中国-比利时直接股权投资基金股份减持承诺1、本企业将按照招股说明书以及本企业出具的各项承诺载明的限售期限要求,并严格遵守法律法规的相关规定,在限售期限内不减持公司股票。 2、本企业在减持公司股票时,在任意连续90日内通过证券交易所集中竞价交易减持股份的总数,不超过公司股份总数的1%;通过大宗交易方式减持的,在任意连续90日内,减持股份的总数,不超过公司股份总数的2%。2018年9月21日2018年9月21日-长期正常履行
宁波梅山保税港区金磁投资合伙企业(有限合伙);青岛海丝青云股权投资基金企业(有限合伙);中信证券投资有限公司股份减持承诺1、本企业/本公司将按照招股说明书以及本企业出具的各项承诺载明的限售期限要求,并严格遵守法律法规的相关规定,在限售期限内不减持公司股票; 2、本企业/本公司在减持股票时,在任意连续90日内通过证券交易所集中竞价交易减持股份的总数,不超过公司股份总数的1%。2018年9月21日2018年9月21日-长期正常履行
蔡报贵;胡志滨;江西瑞德创业投资有限公司;李忻农关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺为避免在以后的经营中产生同业竞争,最大限度地维护发行人及中小股东的利益,保证发行人的正常经营,发行人控股股东瑞德创投、实际控制人蔡报贵、胡志滨、李忻农出具了《关于避免同业竞争的承诺函》,承诺如下: 发行人控股股东瑞德创投承诺: (1)本公司保证不利用股东地位损害金力永磁及其他股东利益。 (2)本公司或本公司控股、2018年9月21日2018年9月21日-长期正常履行
权,以确保其公允性、合理性,维护公司及其他股东的利益; (5)本人保证严格履行上述承诺,如违反上述承诺与公司进行同业竞争,则立即停止相关违反承诺的行为,由此给公司造成损失的,本人愿意承担赔偿责任。
蔡报贵;曹志刚;胡志滨;黄长元;江西金力永磁科技股份有限公司;江西瑞德创业投资有限公司;李忻农;鹿明;吕锋;毛华云;小西谦治;谢辉;谢志宏;于涵IPO稳定股价承诺本公司/本人已了解并知悉《江西金力永磁科技股份有限公司上市后三年内稳定股价的预案》的全部内容; 本公司/本人愿意遵守《江西金力永磁科技股份有限公司上市后三年内稳定股价的预案》的内容,并按照预案的要求履行相关措施,并承担相应的法律责任。2018年9月21日2018年9月21日-长期正常履行
江西金力永磁科技股份有限公司其他承诺1、公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 2、若公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,公司将在该等违法事实被证券监督管理部门或其他有权部门认定后二十个交易日内,制定股份回购方案并提交股东大会审议批准,依法回购首次公开发行的全部新股。回购价格以公司股票发行价加算同期银行存款利息(如遇除权除息事项,发行价作相应调整)或证券监督管理部门认可的其他价格。 3、若公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,公司将在该等违法事实被证券监督管理部门或其他有权部门认定后二十个交易日内,启动赔偿投资者损失的相关工作。投资者损失依据证券监督管理部门、司法机关认定的金额或者公司与投资者协商的金额确定。2018年9月21日2018年9月21日-长期正常履行
江西瑞德创业投资有限公司其他承诺1、公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 2、若公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,瑞德创投将在该等违法事实被证券监督管理部门或其他有权部门认定后二十个交易日内,启动股份回购措施,依法回购首次公2018年9月21日2018年9月21日-长期正常履行
开发行的全部新股。回购价格以公司股票发行价加算同期银行存款利息(如遇除权除息事项,发行价作相应调整)或证券监督管理部门认可的其他价格。 3、若公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,瑞德创投将在该等违法事实被证券监督管理部门或其他有权部门认定后二十个交易日内,启动赔偿投资者损失的相关工作。投资者损失依据证券监督管理部门、司法机关认定的金额或者公司与投资者协商的金额确定。
蔡报贵;曹志刚;陈占恒;冯戟;胡志滨;黄长元;李丹兵;李忻农;梁起禄;刘路军;鹿明;吕锋;毛华云;苏权;孙益霞;小西谦治;谢辉;谢志宏;尤建新;于涵;袁太芳;朱庆莲其他承诺1、公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 2、若公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本人将在该等违法事实被证券监督管理部门或其他有权部门认定后二十个交易日内,启动赔偿投资者损失的相关工作。投资者损失依据证券监督管理部门、司法机关认定的金额或者公司与投资者协商的金额确定。2018年9月21日2018年9月21日-长期正常履行
蔡报贵;曹志刚;陈占恒;胡志滨;黄长元;李忻农;鹿明;吕锋;毛华云;小西谦治;谢辉;谢志宏;尤建新;于涵;袁太芳其他承诺公司董事、高级管理人员将忠实、勤勉地履行职责,维护公司和全体股东的合法权益,并根据中国证监会相关规定承诺如下: (1)不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益; (2)对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束; (3)不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动; (4)由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩; (5)拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。2018年9月21日2018年9月21日-长期正常履行
江西金力永磁科技股份有限公司其他承诺1、公司将依法严格履行招股说明书披露的承诺事项。 2、如果公司未履行招股说明书披露的承诺事项,公司将在股东大会及中国证券监督管理委员会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因,并向股东和社会公众投资者道歉。 3、如果因公司未履行相关承诺事项,致使投资者在证券交易中遭受损失的,公司将依法向投资者赔偿相关损失。2018年9月21日2018年9月21日-长期正常履行
江西瑞德创业投资有限公司其他承诺1、瑞德创投将依法严格履行招股说明书披露的承诺事项。 2、如果未履行招股说明书披露的承诺事项,瑞德创投将在公司的股东大会及中国证券监督管理委员会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因,并向公司的股东和社会公众投资者道歉。 3、如果因未履行相关承诺事项,致使公司或者其他投资者遭受损失的,瑞德创投将依法向公司或者其他投资者赔偿相关损失。如果瑞德创投未承担前述赔偿责任,则公司有权扣减瑞德创投所获分配的现金红利用于承担前述赔偿责任。 4、在瑞德创投作为公司控股股东期间,公司若未履行招股说明书披露的承诺事项,给投资者造成损失的,瑞德创投承诺依法承担连带赔偿责任。2018年9月21日2018年9月21日-长期正常履行
蔡报贵;胡志滨;李忻农其他承诺1、本人将依法严格履行招股说明书披露的承诺事项。 2、如果未履行招股说明书披露的承诺事项,本人将在公司的股东大会及中国证券监督管理委员会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因,并向公司的股东和社会公众投资者道歉。 3、如果因未履行相关承诺事项,致使公司或者其他投资者遭受损失的,本人将依法向公司或者其他投资者赔偿相关损失。如果本人未承担前述赔偿责任,则公司有权扣减本人所获分配的现金红利用于承担前述赔偿责任。 4、在本人作为公司实际控制人期间,公司若未履行招股说明书披露的承诺事项,给投资者造成损失的,本人承诺依法承担连带赔偿责任。2018年9月21日2018年9月21日-长期正常履行
赣州稀土集团有限公司;金风投资控股有限公司;深圳远致富海九号投资企业(有限合伙);新疆虔石股权投资管理有限合伙企业其他承诺1、本公司/本企业将依法严格履行招股说明书披露的承诺事项。 2、如果未履行招股说明书披露的承诺事项,本公司/本企业将在公司的股东大会及中国证券监督管理委员会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因,并向公司的股东和社会公众投资者道歉。 3、如果因未履行相关承诺事项,致使公司或者其他投资者遭受损失的,本公司/本企业将依法向公司或者其他投资者赔偿相关损失。如果本公司/本企业未承担前述赔偿责任,则公司有权扣减本公司/本企业所获分配的现金红利用于承担前述赔偿责任。2018年9月21日2018年9月21日-长期正常履行
蔡报贵;曹志刚;陈占恒;冯戟;胡志滨;黄长元;李丹兵;李忻其他承诺1、本人将依法严格履行招股说明书披露的承诺事项。 2、若未能履行在公司招股说明书2018年92018年9月21正常
农;梁起禄;刘路军;鹿明;吕锋;毛华云;苏权;孙益霞;小西谦治;谢辉;谢志宏;尤建新;于涵;袁太芳;朱庆莲中披露的本人作出的公开承诺事项, (1)本人将在公司的股东大会及中国证券监督管理委员会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因,并向公司的股东和社会公众投资者道歉。 (2)本人将在前述事项发生之日起十个交易日内,停止领取薪酬(如有)、津贴(如有)以及股东分红(如有),直至本人履行完成相关承诺事项。 3、如果因本人未履行相关承诺事项,致使公司或者其他投资者遭受损失的,本人将依法向公司或者其他投资者赔偿相关损失。月21日日-长期履行
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行
如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划不适用

五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

√ 适用 □ 不适用

(一)2018年2月5日,公司召开第一届董事会第三十次会议,审议通过了《关于变更会计政策的议案》:

根据财政部《企业会计准则第42号一一持有待售的非流动资产,处置组和终止经营》(财会[2017]13号)及财政部《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会[2017]30号),公司调整了财务报表列报,该变更对财务状况、经营成果和现金流量无重大影响?本次会计政策变更根据财政部颁布的最新会计准则时行合理变更,符合《企业会计准则》及相关法律法规的规定,执行变更后的会计政策能够更加客观、公允地反映公司财务状况及经营成果,不会对公司财务报表产生重大影响。

(二)财政部于2018年6月15日发布《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号),公司根据要求对报告期内的报表格式进行了调整,并提交公司第二届董事会第九次会议审议。

公司调整以下财务报表项目的列示,并对可比会计期间的比较数据进行相应调整:

1、资产负债表主要是归并原有项目:

(1)原“应收票据”和“应收账款”项目合并计入新增的“应收票据及应收账款”项目;

(2)原“应收利息”、“应收股利”和“其他应收款”项目合并计入“其他应收款”项目;

(3)原“固定资产清理”和“固定资产”项目合并计入“固定资产”项目;

(4)原“工程物资”项目归并至“在建工程”项目;

(5)原“应付票据”和“应付账款”项目合并计入新增的“应付票据及应付账款”项目;

(6)原“应付利息”、“应付股利”和“其他应付款”项目合并计入“其他应付款”项目;”

(7)原“专项应付款”项目归并至“长期应付款”项目。

2、利润表主要是分拆项目,并对部分项目的先后顺序进行调整,同时简化部分项目的表述:

(1)新增“研发费用”项目,从“管理费用”项目中分拆“研发费用”项目;

(2)在“财务费用”项目下分拆“利息费用”和“利息收入”明细项目。

公司本次会计政策变更只涉及财务报表列报和调整,除上述项目变动影响外,不存在追溯调整事项,对公司资产总额、净资产、营业收入、净利润均无实质性影响。

3、将公司取得的个人所得税手续费返还款放入“其他收益”项目。

七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

报告期内,公司设立全资子公司JLMAG RARE-EARTH(U.S.A.) INC.和金力永磁(宁波)投资有限公司,上述公司自成立之日起纳入公司合并报表范围。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计事务所

境内会计师事务所名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元)106
境内会计师事务所审计服务的连续年限5
境内会计师事务所注册会计师姓名王建民、蔡洁瑜
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限5

十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十五、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额(万元)占同类交易金额的比例获批的交易额度(万元)是否超过获批额度关联交易结算方式可获得的同类交易市价披露日期披露索引
赣州稀土集团有限公司及其附属公司持有公司5%以上股份股东日常经营相关材料采购市场定价4,019.15万元4,019.154.50%5,000银行转账4,019.15万元
新疆金风科技股份有限公司及其附属公司金风科技为对公司实施重大影响的股东金风投控之控股股东,金风科技董事曹志刚系本公司董事日常经营相关销售商品市场定价1,513.01万元1,513.011.18%8,000银行转账1,513.01万元
新疆金风科技股份有限公司同上日常经营相关提供服务市场定价63.25万元63.25100%100银行转账63.25万元
北京天鑫汇信息服务有限公司北京天鑫汇信息服务有限公司为金风科技全资子公司日常经营相关接受服务市场定价4.55万元4.55100%0银行转账4.55万元
合计----5,599.96--13,100----------
大额销货退回的详细情况不适用
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有)公司2018年度关联交易明细及比照关联交易情况详见本报告“第十一节、十一、5、关联交易情况和8、其他”
交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用)不适用

(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

(1)委托理财情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托理财。

(2)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十七、社会责任情况

1、履行社会责任情况

公司自成立以来,在不断发展壮大的同时,秉承感恩、共享、超越、创新的核心价值观,尽己所能的回馈社会,主动承担更多的社会责任。自2008年成立以来,公司对赣南老区当地的税收贡献累计达4.57亿元。

多年来,公司积极响应扶贫号召,多次参与“帮扶工程”公益项目、帮扶活动,捐款捐资,用于改善偏远山村的生活条件、建设希望小学、设立专项奖学金资助高校大学生完成学业;招收赣州辖区内贫困县区如赣县、上犹县、于都县、南康等地的务工人员为公司职工,占公司员工总数约50%,且有逐年上升的趋势。

作为赣州乃至全国稀土精深加工典范企业,在创造企业自身价值的同时,不忘用自己的正能量,回报老区、回报社会。截至目前,公司分别在清华大学、同济大学、哈尔滨工业大学、南昌大学、南昌航空大

学、江西理工大学、沈阳工业大学等多家高校设立了奖学金,用于奖励电气工程、汽车车辆以及粉末冶金、金属材料、磁性材料、稀土、机电等专业的优秀学生。自2012年公司在部分高校设立奖学金以来,奖励在校大学生累计达到472人次,累计奖励金额98万元。随着公司的不断发展,公司将资助和奖励更多的优秀学生,持续回报社会。

2、履行精准扶贫社会责任情况

(1)精准扶贫规划

国家实施“精准扶贫”战略已超过5年,无数企业公民和社会公民的目光都聚焦于此,倾力于此。公司也积极响应精准扶贫号召,多次参与“帮扶工程”公益项目等精准扶贫工作,同时,公司结合自身用工需求,对赣州辖区内贫困县区的务工人员招收力度给与一定程度倾斜。未来公司会一如既往扎实经营,努力提升公司业绩的同时,增加赣南老区的社会财富,继续积极参与政府组织的各项“精准扶贫”工作,帮助更多的落后地区群众实现脱贫致富。

(2)年度精准扶贫概要

2018年,为弘扬中华民族扶贫济困的优良传统,全面推进江西省赣州市寻乌县水源乡径口村脱贫攻坚工作,早日实现脱贫致富奔小康,创建和谐社会。公司与寻乌县扶贫办共同发起“径口村脱贫攻坚帮扶工程”,向寻乌县扶贫和移民办公室捐款40万元,用于寻乌县水源乡径口村脱贫攻坚帮扶工程(径口村大坝下40亩百香果等产业项目)。

(3)精准扶贫成效

指标计量单位数量/开展情况
一、总体情况————
其中: 1.资金万元40
2.物资折款万元0
二、分项投入————
1.产业发展脱贫————
其中: 1.1产业发展脱贫项目类型——农林产业扶贫
1.2产业发展脱贫项目个数1
1.3产业发展脱贫项目投入金额万元40
2.转移就业脱贫————
3.易地搬迁脱贫————
4.教育扶贫————
5.健康扶贫————
6.生态保护扶贫————
7.兜底保障————
8.社会扶贫————
9.其他项目————
三、所获奖项(内容、级别)————

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份371,824,188100.00%00000371,824,18889.94%
1、国家持股00.00%0000000.00%
2、国有法人持股41,202,57611.08%0000041,202,5769.97%
3、其他内资持股330,621,61288.92%00000330,621,61279.97%
其中:境内法人持股316,244,86285.05%00000316,244,86276.49%
境内自然人持股14,376,7503.87%0000014,376,7503.48%
4、外资持股00.00%0000000.00%
其中:境外法人持股00.00%0000000.00%
境外自然人持股00.00%0000000.00%
二、无限售条件股份00.00%41,600,00000041,600,00041,600,00010.06%
1、人民币普通股00.00%41,600,00000041,600,00041,600,00010.06%
2、境内上市的外资股00.00%0000000.00%
3、境外上市的外资股00.00%0000000.00%
4、其他00.00%0000000.00%
三、股份总数371,824,188100.00%41,600,00000041,600,000413,424,188100.00%

次公开发行股票的批复》(证监许可【2018】1379号)核准,公司首次公开发行新股不超过4,160万股。根据深圳证券交易所出具的《关于江西金力永磁科技股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》(深证上〔2018〕449号),深交所审核同意公司首次公开发行的4,160万股自2018年9月21日起上市交易。本次发行前公司总股本为371,824,188股,发行后公司总股本为413,424,188股。

股份变动的过户情况√ 适用 □ 不适用

公司首次公开发行的4,160万股自2018年9月21日起上市交易,公司股票已按规定全部存管在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司。

股份回购的实施进展情况□ 适用 √ 不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况□ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响√ 适用 □ 不适用

报告期内,因公司在深交所创业板首次公开发行股票新增4,160万股,公司总股本由371,824,188股增加至413,424,188股。上述股本变动使公司2018年度的每股收益及每股净资产等指标被摊薄:归属于上市公司股东的每股净资产2.69元,用最新股本计算的全面摊薄每股收益0.36元。2017年度归属于公司股东的每股净资产2.20元,基本每股收益0.37元。

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

√ 适用 □ 不适用

股票及其衍生证券名称发行日期发行价格(或利率)发行数量上市日期获准上市交易数量交易终止日期
股票类
人民币普通股(A股)2018年09月06日5.39元/股41,600,0002018年09月21日41,600,000
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类

其他衍生证券类

报告期内证券发行(不含优先股)情况的说明

根据中国证券监督管理委员会于2018年8月23日出具的《关于核准江西金力永磁科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可【2018】1379号)核准,公司首次公开发行新股不超过4,160万股。根据深圳证券交易所出具的《关于江西金力永磁科技股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》(深证上〔2018〕449号),深交所审核同意公司首次公开发行的4,160万股自2018年9月21日起上市交易。本次发行前公司总股本为371,824,188股,发行后公司总股本为413,424,188股。2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用

根据中国证券监督管理委员会于2018年8月23日出具的《关于核准江西金力永磁科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可【2018】1379号)核准,并经深圳证券交易所同意,公司首次公开发行人民币普通股(A股) 4,160万股,发行价格为每股5.39元,募集资金总额人民币22,422.40万元,扣除发行费用3,852.05万元,募集资金净额为人民币18,570.35万元。公司首次公开发行股票使得报告期末公司总资产、净资产、股本较期初增长。

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数25,304年度报告披露日前上一月末普通股股东总数25,304报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9)0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9)0
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押或冻结情况
股份状态数量
江西瑞德创业投资有限公司境内非国有法人36.58%151,211,000151,211,0000
金风投资控股有限公司境内非国有法人14.51%60,000,00060,000,0000
新疆虔石股权投资管理有限合伙企业境内非国有法人7.26%30,000,00030,000,0000
赣州稀土集团有限公司国有法人6.53%27,000,00027,000,0000
深圳远致富海九号投资企业(有限合伙)境内非国有法人6.14%25,400,00025,400,0000
上海尚颀德连投资中心(有限合伙)境内非国有法人3.43%14,169,50014,169,5000
北京金禾永磁投资管理中心(有限合伙)境内非国有法人2.54%10,496,75010,496,7500
中国-比利时直接股权投资基金国有法人1.87%7,741,9327,741,9320
宁波梅山保税港区金磁投资合伙企业(有限合伙)境内非国有法人1.30%5,365,6125,365,6120
中信证券投资有限公司境内非国有法人1.04%4,308,0004,308,0000
上述股东关联关系或一致行动的说明(1)上述股东江西瑞德创业投资有限公司(以下简称“瑞德创投”)为公司控股股东,公司实控人蔡报贵、胡志滨、李忻农分别持有瑞德创投40%、30%、30%的出资额,且为一致行动人,其中蔡报贵持有新疆虔石股权投资管理有限合伙企业(以下简称“新疆虔石”)27.31%出资份额,胡志滨持有新疆虔石31.43%出资份额,李忻农持有新疆虔石17.96%出资份额;(2)上述股东北京金禾永磁投资管理中心(有限合伙)、宁波梅山保税港区金磁投资合伙企业(有限合伙)的普通合伙人均为天津建银国际金禾股权投资管理有限公司;(3)除上述股东外,公司未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类
股份种类数量
马永生311,600人民币普通股311,600
赵善芹300,000人民币普通股300,000
黄文坚298,139人民币普通股298,139
深圳市光明华侨食品有限公司272,500人民币普通股272,500
张新文255,617人民币普通股255,617
张俊230,000人民币普通股230,000
王光坤212,700人民币普通股212,700
深圳市粮油食品有限公司130,000人民币普通股130,000
洪锦寿123,800人民币普通股123,800
郑伟120,000人民币普通股120,000
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明公司未知前10名无限售流通股股东之间是否存在关联关系。
参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注5)公司前10名无限售普通股股东中,黄文坚通过普通证券账户持有0股,通过客户信用交易担保证券账户持有298,139股;深圳市粮油食品有限公司通过普通证券账户持有0股,通过客户信用交易担保证券账户持有130,000股。
控股股东名称法定代表人/单位负责人成立日期组织机构代码主要经营业务
江西瑞德创业投资有限公司蔡报贵2008年07月09日91360106674996131U实业投资;科技开发;国内贸易。
控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况
实际控制人姓名与实际控制人关系国籍是否取得其他国家或地区居
留权
蔡报贵本人中国
胡志滨本人中国
李忻农本人中国
主要职业及职务蔡报贵、胡志滨、李忻农主要职业及职务情况详见本年报“第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况”之三、任职情况:“公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责”
过去10年曾控股的境内外上市公司情况
法人股东名称法定代表人/单位负责人成立日期注册资本主要经营业务或管理活动
金风投资控股有限公司王海波2010年08月02日100000万元人民币环境工程、新能源的投资;投资管理;风电业务相关的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务;投资咨询。

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

姓名职务任职状态性别年龄任期起始日期任期终止日期期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)其他增减变动(股)期末持股数(股)
蔡报贵董事长、总经理现任482018年07月27日2021年07月27日00000
胡志滨董事现任472018年07月27日2021年07月27日00000
李忻农董事现任502018年07月27日2021年07月27日00000
曹志刚副董事长现任442018年07月27日2021年07月27日00000
谢志宏董事现任502018年07月27日2021年07月27日00000
吕锋董事、副总经理现任512018年07月27日2021年07月27日1,100,0000001,100,000
尤建新独立董事现任582018年07月27日2021年07月27日00000
陈占恒独立董事现任512018年07月27日2021年07月27日00000
袁太芳独立董事现任512018年07月27日2021年07月27日00000
苏权监事会主席现任332018年07月27日2021年07月27日00000
李丹兵监事现任432018年2021年00000
07月27日07月27日
朱庆莲监事现任432018年07月27日2021年07月27日00000
刘路军职工代表监事现任372018年07月27日2021年07月27日00000
孙益霞职工代表监事现任442018年07月27日2021年07月27日00000
梁起禄职工代表监事现任322018年07月27日2021年07月27日00000
黄长元副总经理现任382018年07月27日2021年07月27日600,000000600,000
毛华云副总经理现任452018年07月27日2021年07月27日1,800,0000001,800,000
鹿明副总经理、董事会秘书现任422018年07月27日2021年07月27日700,000000700,000
于涵副总经理现任382018年07月27日2021年07月27日600,000000600,000
谢辉财务总监现任412018年07月27日2021年07月27日700,000000700,000
冯戟历任监事离任422018年07月27日2019年01月09日00000
小西谦治历任副总经理离任512018年07月27日2018年10月29日00000
合计------------5,500,0000005,500,000
姓名担任的职务类型日期原因
冯戟监事离任2019年01月09日因其个人工作原因,冯戟先生辞去公司第二届监事会监事的职务,辞职后不再担任公司任何职务。
小西谦治副总经理离任2018年10月29日因其个人家庭原因,小西谦治先生辞去公司副总经理的职务。小西谦治先生辞去副总经理的职务后,仍担任公司技术顾问。

有限副董事长;2015年6月至今,任金力永磁副董事长。

谢志宏先生:中国国籍,无永久境外居留权,男,1969年出生,本科。1989年至1992年,任赣州稀土冶炼厂生产调度员;1992年至2008年,历任赣州市经贸委科员、副科长、科长;2008年至今,历任赣州稀土矿业有限公司常务副总经理、总经理;2017年7月至今,任赣州稀土集团有限公司董事长;2011年至2015年6月,任金力有限董事;2015年6月至今,任金力永磁董事。

吕锋先生:中国国籍,无永久境外居留权,男,1968年出生,1991年7月毕业于北京航空航天大学材料科学与工程系金属材料及热处理专业,本科,2016年获得江西理工大学工商管理硕士学位。1991年至1993年,任郑州航空机载设备厂热处理工艺员;1993年至1995年任德普生物医学工程集团(惠州)有限公司暨南公司生产主管;1995年至1997年,任佛山华通医疗用品有限公司副总经理;1997年至2008年,任湖南湘佳医用器材有限公司副总经理;2008年至2015年6月,历任金力有限助理总经理、副总经理;2015年6月至今,任金力永磁副总经理;2016年至今,任金力永磁董事。

尤建新先生:中国国籍,无永久境外居留权,男,1961年出生,教授,博士。1984年至今,历任同济大学经济管理学院助教、讲师、副教授、教授;1993年至1998年,曾任同济大学教务处副处长;1999年至2008年,曾任同济大学经济与管理学院院长;2017年至今,任金力永磁独立董事。

陈占恒先生:中国国籍,无永久境外居留权,男,1968年出生,博士,教授级高级工程师。1992年至今,任中国稀土学会秘书处秘书长助理;2012年至今,任中国稀土行业协会秘书处副秘书长;2017年至今,任金力永磁独立董事。

袁太芳先生:中国国籍,无永久境外居留权,男,1968年出生,硕士,中国注册会计师,教授。1990年至今,任赣南师范大学商学院教师;2017年1月至今,任金力永磁独立董事。

2、监事会成员

苏权先生:中国国籍,无永久境外居留权,男,1986年出生,专科。2007年至2008年,任北京银纳金科科技有限公司市场营销部业务员;2008年至2015年6月,任金力有限总经理助理、市场部经理;2015年6月至今,任金力永磁总经理助理、市场部总监、监事会主席。

李丹兵先生:中国国籍,无永久境外居留权,男,1976年出生,硕士。1999年至2008年,历任中车株洲电力机车有限公司备料分厂财务主管、财务部成本主管;2008年至2009年,任株洲南车电机股份有限公司规划审计部副经理;2009年至今,历任中车株洲电机有限公司审计部经理、财务部经理、运营管理部、审计与法务部经理;2015年至今,任金力永磁监事。

朱庆莲女士:中国国籍,无永久境外居留权,女,1976年出生,硕士。2001年至2004年,任海通证券股份有限公司职员;2004年至今,历任海富产业投资基金管理有限公司董事总经理、副总经理;2016年至今,任金力永磁监事。

刘路军先生:中国国籍,无永久境外居留权,男,1982年出生,2017年3月获得江西理工大学工学硕士学位,江西理工大学矿业工程博士学位。2007年至2009年,任宁波韵升高科磁业有限公司技术主管;2009年至2015年6月,历任金力有限技术研发部工程师、高级经理、职工代表监事;2015年6月至今,历任金力永磁技术研发部副总监、职工代表监事。

孙益霞女士:中国国籍,无永久境外居留权,女,1975年出生,本科。1998年至2007年,任赣州正大实业有限公司总经办总经理秘书;2007年至2008年,任江西亚美达科技有限公司行政部副经理;2008年至2009年,任赣州城市开发投资集团人力资源部主管;2009年至2015年6月,历任金力有限人力资源部主管、副经理、经理;2015年6月至今,任金力永磁人力行政部经理、职工代表监事。

梁起禄先生:中国国籍,无永久境外居留权,男,1987年出生,高中,2015年5月荣获全国劳动模范光荣称号,2016年9月当选赣州市章贡区人大代表。2007年至2008年,任广东长虹电子有限公司生产部员工;2009年至2010年,任赣州光宝力信科技有限公司制造部二课产线班长;2010年至2015年6月,任金力有限动力设备科水泵房设备维修班长;2015年6月至今,历任金力永磁动力设备科水泵房设备维修班长、包装检验班长;2017年至今,任金力永磁职工代表监事。

3、高级管理人员

蔡报贵先生:任金力永磁董事长、总经理。其任职情况详见本节“三、任职情况 1、董事会成员”。

吕锋先生:任金力永磁董事、副总经理。其任职情况详见本节“三、任职情况 1、董事会成员”。

黄长元先生:中国国籍,无永久境外居留权,男,1981年出生,2003年7月毕业于北京理工大学飞行器设计与工程专业,本科,2015年6月获得江西理工大学工商管理硕士学位。2003年至2008年,任东莞康华集团采购合约部经理;2008年至2015年6月,历任金力有限助理总经理、副总经理;2015年6月至今,任金力永磁副总经理。

毛华云先生:中国国籍,无永久境外居留权,男,1974年出生,1998年7月毕业于西安建筑科技大学冶金工程学院金属压力加工专业,本科。1998年至2001年,任宁波双林集团有限公司热处理工程师;2001年至2004年,任宁波韵升磁体工程研究所工程师、所长助理;2004年至2009年,任宁波韵升高科磁业有限公司高科技术研发部经理;2009年至2015年6月,任金力有限总工程师;2015年6月至今,任金力永磁副总经理。

鹿明先生:中国国籍,无永久境外居留权,男,1977年出生,1999年7月毕业于天津大学化学工程学院精细化工专业、管理学院管理工程专业,本科,2006年7月获得清华大学工商管理硕士学位。1999年至2005年,任中石化北京燕山石油化工股份有限公司董事会秘书室主管;2005年至2009年,任北京传隆投资有限公司高级投资经理;2009年至2013年,任金力有限投融资部高级经理;2013年至2015年6月,任金力有限副总经理、董事会秘书;2015年6月至今,任金力永磁副总经理、董事会秘书。

于涵先生:中国国籍,无永久境外居留权,男,1981年出生,2004年7月毕业于北京交通大学交通运输系城市交通管理专业,本科,2008年获得英国西英格兰大学市场营销学硕士学位。2004年至2005年,任中国远东国际贸易有限公司业务部经理助理;2008年至2011年,任海信集团青岛海信国际营销有限公司市场部品牌策划经理、欧洲分公司北欧区经理、土耳其公司经理;2011年至2015年6月,历任金力有限副总经理助理、副总监、总经理特别助理;2015年6月至今,任金力永磁副总经理。

谢辉女士:中国国籍,加拿大永久居留权,女,1978年出生,2001年7月毕业于东北财经大学注册会计师专门化专业,本科,2013年7月获得清华大学工商管理硕士学位,中国注册会计师。2001年至2004年,任中审亚太会计师事务所审计副经理;2004年至2009年,任普华永道中天会计师事务所审计经理;2009年至2012年,任中国忠旺控股有限公司财务副总监;2013年至2015年6月,任金力有限财务总监;2015年6月至今,任金力永磁财务总监。

在股东单位任职情况√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在股东单位是否领取报酬津贴
蔡报贵江西瑞德创业投资有限公司执行董事2008年07月09日
胡志滨江西瑞德创业投资有限公司监事2008年07月09日
李忻农江西瑞德创业投资有限公司总经理2008年07月09日
曹志刚金风投资控股有限公司董事2012年10月19日
谢志宏赣州稀土集团有限公司董事长2017年08月22日
在股东单位任职情况的说明
任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴
蔡报贵中国永磁新能源集团有限公司董事2011年12月15日
蔡报贵力德电子科技(新余)有限公司董事长2006年08月28日
蔡报贵力德风力发电(江西)有限责任公司董事长2008年03月25日
蔡报贵力德集团(香港)有限公司董事2006年06月23日
蔡报贵四川江铜稀土磁材有限公司董事2011年12月08日
胡志滨中国永磁新能源集团有限公司董事2011年12月15日
胡志滨力德电子科技(新余)有限公司董事2006年08月28日
胡志滨力德风力发电(江西)有限责任公司董事兼总经理2008年03月25日
胡志滨江西力德东元永磁发电机制造有限公司董事长2010年11月22日
胡志滨瑞成(香港)有限公司董事局主席2004年04月28日
胡志滨深圳市瑞成科讯实业有限公司执行董事兼总经理2001年11月19日
胡志滨深圳市国科瑞成科技有限公司执行董事兼总经理2010年08月10日
胡志滨中瑞智慧国际控股有限公司执行董事2014年09月02日
胡志滨天津乾润商业保理有限责任公司监事2012年04月06日
胡志滨深圳前海富海融通保理有限公司董事2013年03月25日
胡志滨中瑞智慧科技服务有限公司执行董事兼总经理2014年07月29日
胡志滨中瑞润和(宁波)投资管理有限公司董事长2016年11月30日
胡志滨澜溪(宁波)资产管理有限公司董事2016年06月30日
胡志滨深圳市转角街坊网络科技有限公司董事2016年08月15日
胡志滨中广美意文化传播控股有限公司董事2013年10月14日
胡志滨深圳前海草本实业有限公司执行董事兼总经理2014年04月02日
胡志滨深圳市长长玖玖投资有限公司执行董事兼总经理2016年12月14日
胡志滨中瑞盟灏(宁波)投资管理有限公司董事长2017年12月05日
李忻农江西恒玖时利电传动系统股份有限公司董事长2015年05月25日
李忻农湖南博讯投资控股集团有限公司执行董事兼总经理2014年12月17日
李忻农江西玖发专用车有限公司董事长兼总经理2014年07月11日
李忻农力德电子科技(新余)有限公司董事2006年08月28日
李忻农江西力德东元永磁发电机制造有限公司董事2010年11月22日
李忻农中国永磁新能源集团有限公司董事2011年12月15日
李忻农赣州玖发新能源汽车销售有限公司执行董事兼总经理2017年09月19日
曹志刚新疆金风科技股份有限公司董事兼执行副总裁2013年06月26日2019年06月28日
曹志刚北京金风科创风电设备有限公司执行董事兼总经理2011年08月22日
曹志刚上纬新材料科技股份有限公司董事2017年11月09日
曹志刚宁波天朔新能源投资有限公司执行董事兼经理2018年01月29日
吕锋四川江铜稀土磁材有限公司董事2016年08月18日
谢志宏赣州稀土龙南冶炼分离有限公司执行董事2012年07月16日
谢志宏赣州稀土矿业有限公司董事兼总经理2013年03月01日
谢志宏北京汇稀智鼎咨询有限公司董事2014年07月24日
谢志宏万安江钨稀土矿业有限公司执行董事兼总经理2016年06月08日
谢志宏南方稀土国际贸易有限公司董事长2018年04月16日
谢志宏中国南方稀土集团有限公司董事长2017年11月08日
谢志宏江西离子型稀土工程技术研究有限公司董事长2018年07月31日
谢志宏赣州中蓝稀土新材料科技有限公司董事长2018年09月29日
谢志宏中稀供应链管理有限公司董事长2018年12月20日
尤建新上海张江高科技园区开发股份有限公司独立董事2017年12月29日2020年12月29日
尤建新江苏华昌化工股份有限公司独立董事2016年04月13日2019年04月13日
尤建新上海华虹计通智能系统股份有限公司独立董事2016年09月14日2019年09月14日
尤建新上海金陵电子网络股份有限公司董事2017年05月19日2020年05月18日
尤建新上海同灏工程管理有限公司监事2016年09月01日
尤建新同济创新创业控股有限公司监事2016年01月20日
李丹兵中车株洲电机有限公司审计与法务部经理2016年04月01日
朱庆莲上海卡姆南洋医疗器械股份有限公司董事2016年06月20日
朱庆莲上海百金化工集团股份有限公司董事2014年04月01日
朱庆莲北京新时空科技股份有限公司董事2016年08月15日
朱庆莲上海三问家居服饰有限公司董事2018年03月06日
朱庆莲海富产业投资基金管理有限公司副总经理2005年03月01日
鹿明江西力德东元永磁发电机制造有限公司监事2010年11月22日
在其他单位任职情况的说明

单位:万元

姓名职务性别年龄任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬
蔡报贵董事长、总经理48现任125.39
胡志滨董事47现任10
李忻农董事50现任10
曹志刚副董事长44现任10
谢志宏董事50现任0
吕锋董事、副总经理51现任96.83
尤建新独立董事58现任10
陈占恒独立董事51现任10
袁太芳独立董事51现任10
苏权监事会主席33现任41.09
李丹兵监事43现任0
朱庆莲监事43现任0
刘路军职工代表监事37现任38.15
孙益霞职工代表监事44现任18.32
梁起禄职工代表监事32现任9.16
黄长元副总经理38现任96.83
毛华云副总经理45现任109.01
鹿明副总经理、董事会秘书42现任103.52
于涵副总经理38现任95.86
谢辉财务总监41现任95.19
冯戟历任监事42离任0
小西谦治历任副总经理51离任80.66
合计--------970.01--
母公司在职员工的数量(人)1,815
主要子公司在职员工的数量(人)168
在职员工的数量合计(人)1,983
当期领取薪酬员工总人数(人)1,983
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)0
专业构成
专业构成类别专业构成人数(人)
生产人员1,250
销售人员49
技术人员227
财务人员13
行政人员101
品管人员343
合计1,983
教育程度
教育程度类别数量(人)
硕士及以上23
本科152
大专277
大专以下1,531
合计1,983

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票创业板上市规则》、《上市公司章程指引》和其他有关法律法规的要求,不断完善公司法人治理结构,进一步规范公司运作,提高公司治理水平,建立健全公司内部管理和控制制度。公司本着对投资者高度负责的精神,诚信经营并规范运作,切实履行上市公司义务,促进公司健康发展。截至报告期末,公司治理结构的实际情况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件的要求。

(一)、关于股东和股东大会

公司严格按照《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》等法律、法规要求,规范股东大会召集、召开、表决程序,确保所有股东享有平等地位、平等权利,充分行使自己的权利,并承担相应的义务。

(二)、关于控股股东与上市公司

公司控股股东行为规范,能依法行使其权利,并承担相应的义务,没有直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司具有独立的经营能力,在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东,公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。

(三)、关于董事与董事会

公司董事的选聘程序公开、公平、公正,董事会的人员构成符合法律法规和公司章程的要求,董事能够严格按照《公司法》、《公司章程》和《董事会议事规则》等法律、法规开展工作,诚信、勤勉地履行职责,认真出席董事会会议和股东大会,积极参加有关培训,熟悉有关法律法规。独立董事能够不受影响独立履行职责。

(四)、关于监事与监事会

公司监事严格按照《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》的有关规定认真履行职责,监事会对公司财务状况、重大事项以及公司董事及高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督,维护公司及股东的合法权益。

(五)、关于绩效评价与激励约束机制

公司正在逐步完善董事、监事及高级管理人员绩效评价体系,经理人员的聘任公开、透明,符合有关法律法规的要求。

(六)、关于信息披露与透明度

公司上市后将严格按照《信息披露管理制度》和《投资者关系管理制度》的要求,指定公司董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询;指定《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮资讯网为公司信息披露的报纸和网站,严格按照有关规定真实、准确、完整、及时地披露有关信息,确保公司所有股东能以平等的机会获得信息。

(七)、关于相关利益者

公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益,积极与相关利益者合作,加强与各方的沟通和交流,实现股东、员工、社会等各方面的均衡,以推动公司持续、稳定、健康地发展。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异□ 是 √ 否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司严格按照《公司法》和《公司章程》规范运作,逐步建立健全公司的法人治理结构,在资产、人员、财务、机构、业务等各方面与公司股东严格分开,具有完整的业务体系及直接面向市场独立经营的能力,具有独立的供应、生产和销售系统。有关情况具体如下:

(一)资产独立情况

公司拥有独立生产经营有关的土地、办公场所及机器设备等各项资产,对公司资产拥有完全的所有权、控制权和支配权。公司与控股股东之间资产产权关系清晰,公司的资产独立于控股股东及其控制的其他企业。公司不存在为股东和其他个人提供担保的情形,也不存在资金或者资产被控股股东、实际控制人及其他关联方占用的情形。

(二)人员独立情况

公司依法制定了严格的劳动、人事及薪酬管理制度,公司的董事、监事及高级管理人员均依《公司法》、《公司章程》等规定的程序合法选举或聘任。公司总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员均未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务,亦未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪;公司的财务人员均未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。

(三)财务独立情况

公司设立了独立的财务部门,建立了独立的会计核算体系,并制定了规范的财务管理制度。公司拥有独立的银行账号,开立了单独的银行基本账户,不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用

银行账户的情形。

(四)机构独立情况公司依据《公司章程》等规定设立了股东大会、董事会、监事会等机构,各机构均独立运作,依法行使各自职权,与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在机构混同的情形。

(五)业务独立情况公司主营业务突出,主要从事高性能钕铁硼磁钢的研发、生产和销售,拥有独立的生产经营场所及开展业务必需的人员、资金、设备和配套设施,以及在此基础上建立的独立完整的业务体系,具有面向市场独立经营的能力,不存在依赖控股股东、实际控制人及其控制的其他企业的情形。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引
2017年年度股东大会年度股东大会85.26%2018年02月26日
2018年第一次临时股东大会临时股东大会91.46%2018年07月27日
独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席董事会次数以通讯方式参加董事会次数委托出席董事会次数缺席董事会次数是否连续两次未亲自参加董事会会议出席股东大会次数
尤建新13310001
陈占恒13310001
袁太芳13310002

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议□ 是 √ 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳√ 是 □ 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

公司独立董事勤勉尽责,严格按照中国证监会的相关规定及《公司章程》、《董事会议事规则》和《独立董事制度》开展工作,关注公司运作,独立履行职责,对公司内部控制建设、管理体系建设、人才梯队建设和重大决策等方面提出了宝贵的专业性建议,对公司财务及生产经营活动进行了有效监督,提高了公司决策的科学性,为完善公司监督机制,维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

董事会专门委员会在报告期内勤勉履职,未存在异议事项。

公司董事会下设审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会。各专门委员会在报告期内的履职情况如下:

(一)审计委员会的履职情况:

根据公司《董事会审计委员会议事规则》,审计委员会充分发挥了审核与监督作用,主要负责公司财务监督和核查工作及与外部审计机构的沟通、协调工作。审计委员会对公司2018年内控情况进行了核查,认为公司已经建立的内控制度体系符合相关法规的规定,并能有效控制相关风险。2018年,审计委员会重点对公司定期财务报告、控股股东及关联方资金占用等事项进行审议。审计委员会就会计师事务所从事公司年度审计的工作进行了总结评价,并就审计过程中发现的问题与相关人员进行有效沟通。同时,审计委员会审议审计部提交的审计计划及总结,切实履行了审计委员会工作职责。

(二)提名委员会履职情况:

报告期,董事会提名委员会依照相关法规及《公司章程》及《董事会提名委员会议事规则》的规定,积极履行了职责。2018年对《关于董事会换届选举及提名第二届董事会董事候选人的议案》进行了审议。

(三)薪酬与考核委员会履职情况:

报告期,薪酬与考核委员会对公司上年度高级管理人员薪酬等事项进行了讨论与审议,认为上年度绩效考核体现了公平原则,公司董事及高级管理人员的薪酬发放符合公司薪酬管理制度的规定。

(四)战略委员会履职情况:

报告期,董事会战略委员会根据《公司章程》及《董事会战略委员会议事规则》的规定,对公司战略执行情况进行回顾总结。同时,战略委员会结合公司所处行业发展情况及公司自身发展状况,对公司长期发展战略和重大投资决策提出建议。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险□ 是 √ 否公司监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司建立了完善的高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度,高级管理人员的工作绩效与其收入直接挂钩,有利于充分调动公司高级管理人员的积极性。公司董事会薪酬与考核委员会负责制定高级管理人员的薪酬制度报董事会审批,并根据制度审查公司高级管理人员的履行职责情况,对其进行年度绩效考评。报告期内,公司高级管理人员勤勉尽责,严格按照《公司法》、《公司章程》等有关规定积极履行职责,维护公司及广大股东的利益,促进了公司平稳健康发展。

九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2019年02月01日
内部控制评价报告全文披露索引巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例99.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例98.00%
缺陷认定标准
类别财务报告非财务报告
定性标准A.出现以下情形时,认定为财务报告的重大缺陷: a)董事、监事和高级管理人员舞弊;b)已经发现并报告给管理层的重大内A.出现以下情形的,认定为重大缺陷:a)严重违反法律法规,导致政府的重大诉讼,或导致监管机构的调查、责令停
部控制缺陷在经过合理的时间后,并未加以改正;c)审计委员会和内审部门对内部控制的监督无效; B.出现以下情形时,认定为财务报告的重要缺陷:a)未按照企业会计准则选择和应用会计政策; b)未建立反舞弊程序和控制措施; c)对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制; d)对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。 C.财务报告的一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。业整顿、追究刑事责任或撤换高级管理人员;b)重要业务缺乏制度性控制,或制度系统性失效;c)子公司缺乏内部控制建设,管理散乱;d)管理层人员流失严重;e)内部控制评价结果的重大缺陷未得到整改。B. 出现以下情形的,认定为重要缺陷:a)因控制缺陷,致企业出现较大安全、质量主体责任事故;b)关键岗位业务人员流失严重;c)内控评价重要缺陷未完成整改。C.一般缺陷:指除重大缺陷、重要缺陷以外的其他控制缺陷。
定量标准A.重大缺陷:当一个或多个控制缺陷的组合,可能导致潜在损失超过最近三年经审计的平均税前利润总额的10%时,被认定为重大缺陷;B. 重要缺陷:当一个或多个控制缺陷的组合,可能导致潜在损失小于最近三年经审计的平均税前利润总额的10%,但超过最近三年经审计的平均税前利润总额的7.5%时,被认定为重要缺陷;C.一般缺陷:对不构成重大缺陷和重要缺陷之外的其他缺陷,会被视为一般缺陷。A.重大缺陷:当一个或多个控制缺陷的组合,可能导致直接财产损失金额超过上年经审计的资产总额的5%时,被认定为重大缺陷; B.重要缺陷:当一个或多个控制缺陷的组合,可能导致直接财产损失金额小于上年经审计的资产总额的5%,但超过上年经审计的资产总额的2%时,被认定为重要缺陷; C.一般缺陷:对不构成重大缺陷和重要缺陷之外的其他缺陷,会被视为一般缺陷。
财务报告重大缺陷数量(个)0
非财务报告重大缺陷数量(个)0
财务报告重要缺陷数量(个)0
非财务报告重要缺陷数量(个)0
内部控制鉴证报告中的审议意见段
我们认为,贵公司按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规定于2018年12月31日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。
内控鉴证报告披露情况披露
内部控制鉴证报告全文披露日期2019年02月01日
内部控制鉴证报告全文披露索引http://www.cninfo.com.cn/
内控鉴证报告意见类型标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告□ 是 √ 否会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致√ 是 □ 否

第十节 公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十一节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型标准的无保留意见
审计报告签署日期2019年01月30日
审计机构名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)
注册会计师姓名王建民、蔡洁瑜
项目期末余额期初余额
流动资产:
货币资金462,813,428.44248,887,246.32
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产743,833.55
衍生金融资产
应收票据及应收账款523,389,602.84467,128,490.90
其中:应收票据153,503,526.73114,851,672.44
应收账款369,886,076.11352,276,818.46
预付款项3,865,496.285,306,090.16
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款2,285,052.854,619,411.14
其中:应收利息142,759.06244,671.67
应收股利
买入返售金融资产
存货598,146,009.51354,209,069.17
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产38,691,167.473,186,100.60
流动资产合计1,629,934,590.941,083,336,408.29
非流动资产:
发放贷款和垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资10,158,118.4213,081,799.01
投资性房地产
固定资产328,494,197.80235,552,570.60
在建工程9,063,411.5639,150,736.51
生产性生物资产
油气资产
无形资产31,531,837.3432,416,815.05
开发支出
商誉
长期待摊费用9,788,102.947,733,865.99
递延所得税资产6,852,469.007,349,919.59
其他非流动资产44,476,994.9922,314,035.35
非流动资产合计440,365,132.05357,599,742.10
资产总计2,070,299,722.991,440,936,150.39
流动负债:
短期借款361,000,000.00111,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款321,534,804.33205,089,680.14
预收款项38,219,185.2948,933,629.18
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬24,706,884.2722,996,504.01
应交税费1,115,211.4911,258,647.73
其他应付款18,163,008.9116,119,441.37
其中:应付利息521,853.64433,249.38
应付股利18,150.00
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债91,440,000.0040,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计856,179,094.29455,397,902.43
非流动负债:
长期借款69,240,000.00129,700,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益37,073,943.1839,815,795.81
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计106,313,943.18169,515,795.81
负债合计962,493,037.47624,913,698.24
所有者权益:
股本413,424,188.00371,824,188.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积382,078,171.07237,974,654.07
减:库存股
其他综合收益3,262,736.862,807,647.35
专项储备
盈余公积45,607,126.2330,674,928.02
一般风险准备
未分配利润267,119,769.45175,756,786.62
归属于母公司所有者权益合计1,111,491,991.61819,038,204.06
少数股东权益-3,685,306.09-3,015,751.91
所有者权益合计1,107,806,685.52816,022,452.15
负债和所有者权益总计2,070,299,722.991,440,936,150.39
项目期末余额期初余额
流动资产:
货币资金449,246,885.07236,936,017.11
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产743,833.55
衍生金融资产
应收票据及应收账款543,671,120.06476,423,500.38
其中:应收票据153,303,526.73114,851,672.44
应收账款390,367,593.33361,571,827.94
预付款项3,348,351.194,297,190.96
其他应收款5,250,976.765,249,887.23
其中:应收利息142,759.06244,671.67
应收股利
存货591,875,824.16343,262,151.32
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产35,689,391.60820,509.06
流动资产合计1,629,826,382.391,066,989,256.06
非流动资产:
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资41,907,650.8044,831,331.39
投资性房地产
固定资产304,406,443.21222,547,391.37
在建工程8,621,662.7535,374,555.15
生产性生物资产
油气资产
无形资产31,495,669.1332,343,429.31
开发支出
商誉
长期待摊费用8,812,734.046,438,648.77
递延所得税资产9,124,477.089,599,305.90
其他非流动资产38,530,175.8022,314,035.35
非流动资产合计442,898,812.81373,448,697.24
资产总计2,072,725,195.201,440,437,953.30
流动负债:
短期借款361,000,000.00111,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款316,573,180.88202,769,106.96
预收款项27,047,290.3234,198,954.42
应付职工薪酬23,184,453.5421,670,749.20
应交税费745,354.2310,472,236.02
其他应付款17,968,826.5216,483,802.74
其中:应付利息521,853.64433,249.38
应付股利18,150.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债91,440,000.0040,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计837,959,105.49436,594,849.34
非流动负债:
长期借款69,240,000.00129,700,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益37,073,943.1839,815,795.81
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计106,313,943.18169,515,795.81
负债合计944,273,048.67606,110,645.15
所有者权益:
股本413,424,188.00371,824,188.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积382,078,171.07237,974,654.07
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积45,607,126.2330,674,928.02
未分配利润287,342,661.23193,853,538.06
所有者权益合计1,128,452,146.53834,327,308.15
负债和所有者权益总计2,072,725,195.201,440,437,953.30
项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入1,289,339,875.43912,427,221.16
其中:营业收入1,289,339,875.43912,427,221.16
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本1,173,798,185.61803,272,579.55
其中:营业成本996,681,436.44649,047,688.20
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加6,918,370.635,582,560.85
销售费用24,907,786.5915,767,482.11
管理费用52,841,056.8238,473,808.37
研发费用55,701,043.3868,244,945.88
财务费用30,502,707.9720,314,132.99
其中:利息费用23,666,632.5918,134,638.84
利息收入1,442,319.612,299,880.70
资产减值损失6,245,783.785,841,961.15
加:其他收益46,368,433.5248,450,128.95
投资收益(损失以“-”号填列)-2,923,680.59-1,768,947.79
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-2,923,680.59-1,768,947.79
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)743,833.55
汇兑收益(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)367,586.56-760,930.07
三、营业利润(亏损以“-”号填列)160,097,862.86155,074,892.70
加:营业外收入7,118.592,530,770.01
减:营业外支出921,760.93345,000.00
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)159,183,220.52157,260,662.71
减:所得税费用12,659,108.6518,226,318.26
五、净利润(净亏损以“-”号填列)146,524,111.87139,034,344.45
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)146,524,111.87139,034,344.45
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
归属于母公司所有者的净利润147,195,841.72139,363,333.73
少数股东损益-671,729.85-328,989.28
六、其他综合收益的税后净额457,265.18-2,271,169.98
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额455,089.51-2,095,331.18
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
(二)将重分类进损益的其他综合收益455,089.51-2,095,331.18
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额455,089.51-2,095,331.18
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额2,175.67-175,838.80
七、综合收益总额146,981,377.05136,763,174.47
归属于母公司所有者的综合收益总额147,650,931.23137,268,002.55
归属于少数股东的综合收益总额-669,554.18-504,828.08
八、每股收益:
(一)基本每股收益0.390.37
(二)稀释每股收益0.390.37

法定代表人:蔡报贵 主管会计工作负责人:谢辉 会计机构负责人:万伟

4、母公司利润表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
一、营业收入1,274,624,715.61909,005,396.65
减:营业成本1,001,166,022.85660,742,174.13
税金及附加6,604,124.505,238,549.32
销售费用22,236,318.2515,571,790.68
管理费用37,620,136.7626,120,993.98
研发费用55,120,135.2468,244,945.88
财务费用26,835,463.9620,048,885.67
其中:利息费用23,625,318.7818,134,638.84
利息收入1,458,324.952,219,418.50
资产减值损失6,680,072.905,935,848.27
加:其他收益46,313,664.2748,450,128.95
投资收益(损失以“-”号填列)-2,923,680.59-1,768,947.79
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-2,923,680.59-1,768,947.79
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)743,833.55
资产处置收益(损失以“-”号填列)369,735.86-784,131.33
二、营业利润(亏损以“-”号填列)162,865,994.24152,999,258.55
加:营业外收入7,118.592,530,763.20
减:营业外支出914,643.89345,000.00
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)161,958,468.94155,185,021.75
减:所得税费用12,636,486.8818,212,856.25
四、净利润(净亏损以“-”号填列)149,321,982.06136,972,165.50
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)149,321,982.06136,972,165.50
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额149,321,982.06136,972,165.50
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益
项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金1,175,042,548.89852,110,204.05
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金61,939,319.6570,609,368.66
经营活动现金流入小计1,236,981,868.54922,719,572.71
购买商品、接受劳务支付的现金892,045,106.81612,657,291.75
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金183,727,502.15127,838,082.69
支付的各项税费54,980,256.4038,982,029.03
支付其他与经营活动有关的现金48,135,994.7143,008,512.42
经营活动现金流出小计1,178,888,860.07822,485,915.89
经营活动产生的现金流量净额58,093,008.47100,233,656.82
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额228,000.00774,204.22
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计228,000.00774,204.22
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金108,762,995.3494,847,547.02
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计108,762,995.3494,847,547.02
投资活动产生的现金流量净额-108,534,995.34-94,073,342.80
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金185,703,517.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金307,017,000.00241,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计492,720,517.00241,000,000.00
偿还债务支付的现金195,630,000.00149,300,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金59,172,689.5245,606,644.30
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计254,802,689.52194,906,644.30
筹资活动产生的现金流量净额237,917,827.4846,093,355.70
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响3,894,645.76-25,403.83
五、现金及现金等价物净增加额191,370,486.3752,228,265.89
加:期初现金及现金等价物余额205,315,382.49153,087,116.60
六、期末现金及现金等价物余额396,685,868.86205,315,382.49
项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金1,147,703,888.16847,180,566.90
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金61,531,116.8371,399,203.85
经营活动现金流入小计1,209,235,004.99918,579,770.75
购买商品、接受劳务支付的现金909,621,637.55629,164,649.17
支付给职工以及为职工支付的现164,624,361.55114,629,621.39
支付的各项税费51,764,796.4135,591,032.88
支付其他与经营活动有关的现金37,898,319.6629,112,533.24
经营活动现金流出小计1,163,909,115.17808,497,836.68
经营活动产生的现金流量净额45,325,889.82110,081,934.07
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额228,000.00742,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计228,000.00742,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金98,827,595.0084,916,291.57
投资支付的现金14,600,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计98,827,595.0099,516,291.57
投资活动产生的现金流量净额-98,599,595.00-98,774,291.57
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金185,703,517.00
取得借款收到的现金307,017,000.00241,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计492,720,517.00241,000,000.00
偿还债务支付的现金195,630,000.00149,300,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金59,127,478.7745,606,644.30
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计254,757,478.77194,906,644.30
筹资活动产生的现金流量净额237,963,038.2346,093,355.70
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响3,885,039.16-273,288.60
五、现金及现金等价物净增加额188,574,372.2157,127,709.60
加:期初现金及现金等价物余额194,544,953.28137,417,243.68
六、期末现金及现金等价物余额383,119,325.49194,544,953.28
项目本期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额371,824,188.00237,974,654.072,807,647.3530,674,928.02175,756,786.62-3,015,751.91816,022,452.15
二、本年期初余额371,824,188.00237,974,654.072,807,647.3530,674,928.02175,756,786.62-3,015,751.91816,022,452.15
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)41,600,000.00144,103,517.00455,089.5114,932,198.2191,362,982.83-669,554.18291,784,233.37
(一)综合收益总额455,089.51147,195,841.72-669,554.18146,981,377.05
(二)所有者投入和减少资本41,600,000.00144,103,517.00185,703,517.00
1.所有者投入的普通股41,600,000.00144,103,517.00185,703,517.00
(三)利润分配14,932,198.21-55,832,858.89-40,900,660.68
1.提取盈余公积14,932,198.21-14,932,198.21
3.对所有者(或股东)的分配-40,900,660.68-40,900,660.68
四、本期期末余额413,424,188.00382,078,171.073,262,736.8645,607,126.23267,119,769.45-3,685,306.091,107,806,685.52

上期金额

单位:元

项目上期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额185,912,094.00423,886,748.074,902,978.5316,984,013.4778,034,201.52-2,510,923.83707,209,111.76
加:会计政策变更-6,302.00-56,717.98-63,019.98
二、本年期初余额185,912,094.00423,886,748.074,902,978.5316,977,711.4777,977,483.54-2,510,923.83707,146,091.78
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)185,912,094.00-185,912,094.00-2,095,331.1813,697,216.5597,779,303.08-504,828.08108,876,360.37
(一)综合收益总额-2,095,331.18139,363,333.73-504,828.08136,763,174.47
(三)利润分配13,697,216.55-41,584,030.65-27,886,814.10
1.提取盈余公积13,697,216.55-13,697,216.55
3.对所有者(或股东)的分配-27,886,814.10-27,886,814.10
(四)所有者权益内部结转185,912,094.00-185,912,094.00
1.资本公积转增资本(或股本)185,912,094.00-185,912,094.00
四、本期期末余额371,824,188.00237,974,654.072,807,647.3530,674,928.02175,756,786.62-3,015,751.91816,022,452.15
项目本期
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额371,824,188.00237,974,654.0730,674,928.02193,853,538.06834,327,308.15
二、本年期初余额371,824,188.00237,974,654.0730,674,928.02193,853,538.06834,327,308.15
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)41,600,000.00144,103,517.0014932198.2193489123.17294124838.38
(一)综合收益总额149321982.06149321982.06
(二)所有者投入和减少资本41,600,000.00144,103,517.00185,703,517.00
1.所有者投入的普通股41,600,000.00144,103,517.00185,703,517.00
(三)利润分配14932198.21-55832858.89-40,900,660.68
1.提取盈余公积14932198.21-14932198.21
2.对所有者(或股东)的分配-40,900,660.68-40,900,660.68
四、本期期末余额413,424,188.00382,078,171.0745607126.23287342661.231128452146.53
项目上期
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额185,912,094.00423,886,748.0716,984,013.4798,522,121.19725,304,976.73
加:会计政策变更-6,302.00-56,717.98-63,019.98
二、本年期初余额185,912,094.00423,886,748.0716,977,711.4798,465,403.21725,241,956.75
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)185,912,094.00-185,912,094.0013,697,216.5595,388,134.85109,085,351.40
(一)综合收益总额136,972,165.50136,972,165.50
(三)利润分配13,697,216.55-41,584,030.65-27,886,814.10
1.提取盈余公积13,697,216.55-13,697,216.55
2.对所有者(或股东)的分配-27,886,814.10-27,886,814.10
(四)所有者权益内部结转185,912,094.00-185,912,094.00
1.资本公积转增资本(或股本)185,912,094.00-185,912,094.00
四、本期期末余额371,824,188.00237,974,654.0730,674,928.02193,853,538.06834,327,308.15

本公司股东金风科技变更为金风投资控股有限公司。

2011年8月17日经股东会决议和修改后的章程规定,新增注册资本1,111万元,本次新增实收资本由新疆虔石股权投资管理有限合伙企业认缴并于2011年8月24日之前一次性缴足;本次增资业经赣州中浩会计师事务所有限公司以[2011]第0232号验资报告予审验。

2015年4月30日,立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具“信会师报字[2015]第410383号”《审计报告》,确认截止2014年12月31日止,账面资产净值为人民币264,722,288.36元。

2015年5月25日,赣州市国资委出具“赣市国资产权字[2015]6号”《关于赣州稀土矿业有限公司持有部分股权无偿划转的批复》,同意赣州稀土矿业将持有本公司9%的股权无偿划转给赣州稀土集团有限公司。

2015年6月1日,公司召开2015年第三次临时股东会并通过决议,同意赣州稀土矿业将持有本公司9%的股权无偿划转给赣州稀土集团有限公司。公司就上述变更事宜向赣州市工商行政管理局办理工商变更手续。

2015年6月3日,公司通过股东会决议,按1.7648:1的比例将公司净资产折为股份15,000万股,每股面值1元,剩余净资产人民币114,722,288.36元计入资本公积金。

2015年6月4日,本公司召开创立大会暨第一次股东大会,公司全体发起人签署《公司章程》。

2015年6月26日,本公司取得赣州市工商行政管理局核发的注册号为360703110000115的《企业法人营业执照》。公司股权结构为江西瑞德创业投资有限公司出资7,560万元,占注册资本的50.40%;金风投资控股有限公司出资4,590万元,占注册资本的30.60%;赣州稀土集团有限公司出资1,350万元,占注册资本的9.00%;新疆虔石股权投资管理有限合伙企业出资1,500万元,占注册资本的10.00%。

2015年10月26日,根据本公司之《江西金力永磁科技股份有限公司2015 年第四次临时股东大会决议》及修改后的章程规定,本公司向北京金禾永磁投资管理中心(有限合伙)、上海尚颀德连投资中心(有限合伙)、北京南车华盛创业投资企业(有限合伙)发行16,670,000.00股新股,发行价为每股人民币4.7990元,共取得资金合计人民币80,000,000.00元,其中增加注册资本人民币16,670,000.00元,上述变更业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)信会师报字[2015]第450163号验资报告验证。

根据本公司2016年2月19日之《江西金力永磁科技股份有限公司2016年第三次临时股东大会决议》及修改后的章程规定,本公司向华融证券股份有限公司、中信证券股份有限公司、中国国际金融股份有限公司、华泰证券股份有限公司、南京车库红茶投资管理有限公司、三鹰(北京)投资咨询有限公司、江西南昌城发投资有限公司发行5,000,000股新股,发行价为每股人民币9.000元,增加注册资本人民币5,000,000.00元。本次增资业经立信会计师事务(特殊普通合伙)信会师报字[2016]第450018号验资报告予审验。

根据本公司2016年9月13日之《江西金力永磁科技股份有限公司2016年第四次临时股东大会决议》及修改后的章程规定,本公司增加注册资本人民币10,387,094.00元,向中国—比利时直接股权投资基金、建

银国际资本管理(天津)有限公司、扬州尚颀并购成长产业基金合伙企业(有限合伙)、盐城尚颀王狮汽车后市场产业投资基金(有限合伙)、弘湾资本管理有限公司发行10,387,094.00股新股,每股面值1.00元,每股发行价人民币15.5000元,变更后的注册资本为人民币182,057,094.00元。上述变更业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)信会师报字[2016]第450189号验资报告验证。

根据本公司2016年11月25日之《江西金力永磁科技股份有限公司2016年第六次临时股东大会决议》及修改后的章程规定,本公司增加注册资本人民币3,855,000.00元,向毛华云等26名发行对象发行3,855,000.00股新股,每股面值1.00元,每股发行价人民币4.5990元,变更后的注册资本为人民币185,912,094.00元。上述变更业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)信会师报字[2016]第450209号验资报告验证。

根据本公司2017年3月21日股东大会决议和修改后的章程规定,本公司申请增加注册资本人民币185,912,094.00元,由资本公积-股本溢价转增股本,转增基准日期为2016年12月31日,变更后注册资本为人民币371,824,188.00元。上述变更业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)信会师报字[2017]第ZC10284号验资报告验证。

2018年度经本公司2017年第二次临时股东大会审议通过《关于江西金力永磁科技股份有限公司修订首次公开发行人民币普通股(A股)股票并上市方案的议案》,并经中国证券监督管理委员会《关于核准江西金力永磁科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可【2018】1379号)的核准,本公司公开发行41,600,000股,每股面值1.00元,每股发行价人民币5.39元,变更后的注册资本为人民币413,424,188.00元。上述变更业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)信会师报字[2018]第ZC10470号验资报告验证。

截至2018年12月31日止,本公司注册资本为413,424,188.00元,实收资本为413,424,188.00元。

本公司统一信用代码913607006779749909。注册地址:江西省赣州市经济技术开发区工业园。经营范围:研发、生产各种磁性材料及相关磁组件;国内一般贸易;自营和代理各类商品和技术的进出口及进出口业务的咨询服务(实行国营贸易管理的货物除外)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。

截至2018年12月31日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下:

子公司名称赣州劲力磁材加工有限公司

赣州劲力磁材加工有限公司
金力稀土永磁(香港)有限公司(JL MAG RARE-EARTH (HONG KONG) CO.LIMITED)
JLMAG Rare-earth CO. (Europe) B.V
JL MAG RARE-EARTH JAPAN
江西金力粘结磁有限公司
金力永磁(宁波)投资有限公司
JL MAG RARE-EARTH (U.S.A.) INC.

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。2、持续经营

公司自本报告期末12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否具体会计政策和会计估计提示:

以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。2、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。3、营业周期

本公司营业周期为12个月。4、记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益。

6、合并财务报表的编制方法

1、合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的被投资方可分割的部分)均纳入合并财务报表。

2、合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

(1)增加子公司或业务

在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子

公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(2)处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的,按照上述原则进行会计处理。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处

理:

ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

(3)购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。

当本公司是合营安排的合营方,享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时,为共同经营。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

(1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;

(2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;

(3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

(5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“五、14、长期股权投资”。

8、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

1、外币业务

外币业务采用交易发生当月1日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。

2、外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生当期的平均汇率折算。

处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。

10、金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1、金融工具的分类

金融资产和金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。

2、金融工具的确认依据和计量方法

(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)

取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。

(2)持有至到期投资

取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。(3)应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。

收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

(4)可供出售金融资产

取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。

处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益。

(5)其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

3、金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

(1)所转移金融资产的账面价值;

(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产

为可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

(1)终止确认部分的账面价值;

(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。

4、金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。

6、金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。

(1)可供出售金融资产的减值准备:

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。

(2)持有至到期投资的减值准备:

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

11、应收票据及应收账款

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准公司将单项金额超过100万元的应收款项视同重大应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法期末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。单独测试未发生减值的应收款项,以账龄为信用风险特征根据账龄分析法计提坏账准备。
组合名称坏账准备计提方法
组合1账龄分析法
账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例
1年以内(含1年)1.00%1.00%
1-2年10.00%10.00%
2-3年50.00%50.00%
3年以上100.00%100.00%
单项计提坏账准备的理由如有客观证据表明年末单项金额不重大的应收款项发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。
坏账准备的计提方法单独测试未发生减值的应收账款和其他应收款,以账龄为信用风险特征根据账龄分析法计提坏账准备。

13、持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:

(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。14、长期股权投资

1、共同控制、重大影响的判断标准

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。

2、初始投资成本的确定

(1)企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。

非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

(2)其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本,除非有

确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

3、后续计量及损益确认方法

(1)成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

(2)权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易,该资产构成业务的,按照本附注“五、5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“五、6、合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。

(3)长期股权投资的处置

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。15、投资性房地产投资性房地产计量模式不适用16、固定资产(1)确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认: (1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;

(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2)折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋建筑物年限平均法20-40年5%4.75-2.375%
机器设备年限平均法5-10年5%19-9.5%
器具工具家具年限平均法5-10年5%19-9.5%
运输设备年限平均法4-6年5%23.75-15.83%
电子设备年限平均法4-6年5%23.75-15.83%

(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

(2)借款费用已经发生;

(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2、借款费用资本化期间

资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3、暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。19、生物资产20、油气资产21、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

无形资产的计价方法

(1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;

外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。

(2)后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。

使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:

项目预计使用寿命依据
土地使用权使用权有效期土地使用证
软件10年软件预计使用年限

22、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。23、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

1、摊销方法

长期待摊费用在受益期内平均摊销。

2、摊销年限

项目预计使用寿命
车间改造工程3年
注塑磁项目6年
专业服务费6年
办公室装修费3年

24、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。

(2)离职后福利的会计处理方法

(1)设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

除基本养老保险外,本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度(补充养老保险)/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本。

(2)设定受益计划

本公司无设定受益计划。

(3)辞退福利的会计处理方法

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

25、预计负债26、股份支付

本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

1、以权益结算的股份支付及权益工具

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性

股票进行股份支付的,职工出资认购股票,股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让;如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到,则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时,按照取得的认股款确认股本和资本公积(股本溢价),同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权职工人数变动 、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计,以此为基础,按照授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的,在授予日按照公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。

对于最终未能行权的股份支付,不确认成本或费用,除非行权条件是市场条件或非可行权条件,此时无论是否满足市场条件或非可行权条件,只要满足所有可行权条件中的非市场条件,即视为可行权。

如果修改了以权益结算的股份支付的条款,至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外,任何增加所授予权益工具公允价值的修改,或在修改日对职工有利的变更,均确认取得服务的增加。

如果取消了以权益结算的股份支付,则于取消日作为加速行权处理,立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,作为取消以权益结算的股份支付处理。但是,如果授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理。

2、以现金结算的股份支付及权益工具

以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。初始采用二叉树期权定价模型按照授予日的公允价值计量,并考虑授予权益工具的条款和条件。授予后立即可行权的,在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用,相应增加负债;完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础,按照承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。

27、优先股、永续债等其他金融工具

28、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

1、销售商品收入确认的一般原则

(1)本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方。

(2)本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制。

(3)收入的金额能够可靠地计量。

(4)相关的经济利益很可能流入本公司。

(5)相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

2、具体原则常规销售收入确认标准:公司在将产品运送至双方约定地点,按照合同要求验收合格并取得客户签收单时确认收入,此时与商品所有权有关的风险及报酬已经转移。

寄售模式收入确认标准:公司将产品运送至客户指定地点,按照合同要求验收合格,客户领用后,公司在收到客户对账单时确认收入,此时与商品所有权有关的风险及报酬已经转移。

出口产品收入确认标准:公司在将产品运送至双方约定的港口,并按照约定办妥报关手续且货物离岸后确认收入,此时与商品所有权有关的风险及报酬已经转移。29、政府补助

1、类型

政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:用于补偿企业已发生或将发送的相关费用或损失的,确认为与收益相关的政府补助。

对于政府文件未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为:根据补助实际用于资产相关还是费用类补贴来划分。

2、确认时点

收到补助款项时,确认相关政府补助。

3、会计处理

与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);

与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或

损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理:

(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

30、递延所得税资产/递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。

当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。31、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

(1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。

(2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本

化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2)融资租赁的会计处理方法

(1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值。

(2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。

32、其他重要的会计政策和会计估计

本公司无需要披露的其他重要会计政策和会计估计。

33、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注
(1)资产负债表中"应收票据"和"应收账款"合并列示为"应收票据及应收账款";"应付票据"和"应付账款"合并列示为"应付票据及应付账款";"应收利息"和"应收股利"并入"其他应收款"列示;"应付利息"和"应付股利"并入"其他应付款"列示;"固定资产清理"并入"固定资产"列示;"工程物资"并入"在建工程"列示;"专项应付款"并入"长期应付款"列示。比较数据相应调整。董事会"应收票据"和"应收账款"合并列示为"应收票据及应收账款",本期金额523,389,602.84元,上期金额467,128,490.90元;"应付票据"和"应付账款"合并列示为"应付票据及应付账款",本期金额318,400,641.33元,上期金额205,089,680.14元;"其他应收款"本期金额2,285,052.85元,上期金额4,619,411.14元;"其他应付款"本期金额18,163,008.91元,上期金额16,119,441.37元;
(2)在利润表中新增"研发费用"项目,将原"管理费用"中的研发费用重分类至"研发费用"单独列示;在利润表中财务费用项下新增"其中:利息费用"和"利息收董事会调减"管理费用"本期金额55,701,043.38元,上期金额68,244,945.88元,重分类至"研发费用"。
入"项目。比较数据相应调整。
(3)将公司取得的个人所得税手续费返还款放入"其他收益"项目。董事会调减"营业外收入"本期金额139,485.81元,上期金额77,955.24元,重分类至"其他收益"。
税种计税依据税率
增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税16%、17%、21%
城市维护建设税按实际缴纳的增值税计缴7%
企业所得税按应纳税所得额计缴15%-25%
教育费附加按实际缴纳的增值税计缴3%
地方教育费附加按实际缴纳的增值税计缴2%
纳税主体名称所得税税率
江西金力永磁科技股份有限公司15%
赣州劲力磁材加工有限公司25%
金力稀土永磁(香港)有限公司(JL MAG RARE-EARTH (HONG KONG) CO.LIMITED)16.5%
JLMAG Rare-earth CO.Europe B.V.20%-25%
JL MAG RARE-EARTH JAPAN15.00%-23.40%
江西金力粘结磁有限公司25%
金力永磁(宁波)投资有限公司25%
JL MAG RARE-EARTH (U.S.A.) INC.21%

2、税收优惠

2013年1月10日,财政部、海关总署、国家税务总局发布的《关于赣州市执行西部大开发税收政策问题的通知》(财税[2013]4号)规定,为贯彻落实《国务院关于支持赣南等原中央苏区振兴发展的若干意见》(国发[2012]21号),准予赣州市执行西部大开发税收政策,自2012年1月1日至2020年12月31日,对设在赣州市的鼓励类产业的内资企业和外商投资企业减按15%的税率征收企业所得税。位于赣州的公司可每年向税务机关申请优惠企业所得税税率15%,但需要达到通知内所载的若干条件。2018年1月11日经赣州市经济技术开发区国家税务局批准,本公司继续享受西部大开发企业所得税税收优惠政策。3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位: 元

项目期末余额期初余额
库存现金87,129.6661,144.13
银行存款416,598,739.20205,254,238.36
其他货币资金46,127,559.5843,571,863.83
合计462,813,428.44248,887,246.32
其中:存放在境外的款项总额13,251,020.638,302,037.82
项目期末金额年初金额
银行承兑汇票保证金42,747,588.7843,571,863.83
锁汇业务保证金3,379,970.80
冻结存款20,000,000.00
合计66,127,559.5843,571,863.83
项目期末余额期初余额
交易性金融资产743,833.55
其中:债务工具投资
权益工具投资
衍生金融资产743,833.55
其他
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中:债务工具投资
权益工具投资
其他
合计743,833.55
项目期末余额期初余额
应收票据153,503,526.73114,851,672.44
应收账款369,886,076.11352,276,818.46
合计523,389,602.84467,128,490.90
项目期末余额期初余额
银行承兑票据101,735,154.6241,838,558.90
商业承兑票据52,291,284.9673,900,619.74
商业承兑汇票坏账准备-522,912.85-887,506.20
合计153,503,526.73114,851,672.44
项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据214,292,509.07
商业承兑票据71,381,034.30
合计285,673,543.37

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款374,939,434.52100.00%5,053,358.411.35%369,886,076.11356,004,598.40100.00%3,727,779.941.05%352,276,818.46
合计374,939,434.52100.00%5,053,358.41369,886,076.11356,004,598.40100.00%3,727,779.94352,276,818.46
账龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例
1年以内分项
1年以内小计363,242,840.233,632,428.401.00%
1至2年11,088,341.591,108,834.1610.00%
2至3年592,313.70296,156.8550.00%
3年以上15,939.0015,939.00100.00%
合计374,939,434.525,053,358.411.35%
单位名称收回或转回金额收回方式
单位名称期末余额
应收账款占应收账款合计数的比例(%)坏账准备
第一名64,598,936.3417.23645,989.36
第二名54,548,188.2214.55545,481.88
第三名39,310,913.3610.48393,109.13
第四名25,309,096.916.75253,090.97
第五名25,221,674.716.73252,216.75
合计208,988,809.5455.742,089,888.09
账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内3,736,062.5696.65%5,199,722.3798.00%
1至2年129,433.723.35%106,367.792.00%
合计3,865,496.28--5,306,090.16--
预付对象期末余额占预付款项期末余额合计数的比例(%)
德清晶格磁电科技有限公司620,137.9316.04
山东金正阳国际贸易有限公司332,484.508.60
北京集佳知识产权代理有限公司160,000.004.14
格林美供应链管理(上海)有限公司93,241.382.41
宁波市江东和勤化学有限公司87,000.002.25
合计1,292,863.8133.44
项目期末余额期初余额
应收利息142,759.06244,671.67
其他应收款2,142,293.794,374,739.47
合计2,285,052.854,619,411.14
项目期末余额期初余额
保证金存款142,759.06244,671.67
合计142,759.06244,671.67
类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款3,566,643.73100.00%1,424,349.9439.94%2,142,293.795,818,218.69100.00%1,443,479.2224.81%4,374,739.47
合计3,566,643.73100.00%1,424,349.942,142,293.795,818,218.69100.00%1,443,479.224,374,739.47
账龄期末余额
其他应收款坏账准备计提比例
1年以内分项
1年以内小计1,134,439.1011,344.391.00%
1至2年856,887.8785,688.7910.00%
2至3年496,000.00248,000.0050.00%
3年以上1,079,316.761,079,316.76100.00%
合计3,566,643.731,424,349.9439.94%

□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额0元;本期收回或转回坏账准备金额19,129.28元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位: 元

单位名称转回或收回金额收回方式
款项性质期末账面余额期初账面余额
往来款1,244,952.253,882,588.96
押金1,974,125.311,747,378.20
备用金347,566.17188,251.53
合计3,566,643.735,818,218.69
单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
赣州经济技术开发区党群工作部押金1,052,285.001年以内,2-3年29.50%253,562.85
百琪达智能科技(宁波)股份有限公司往来款683,999.961年以内19.18%6,840.00
赣州龙源环保产业经营管理有限公司押金345,000.003年以上9.67%345,000.00
南昌中冠环境工程有限公司往来款300,000.003年以上8.41%300,000.00
刘慧玲备用金236,807.001年以内6.64%2,368.07
合计--2,618,091.96--73.40%907,770.92
项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料213,499,080.16213,499,080.16133,145,619.01133,145,619.01
在产品141,514,707.12361,950.91141,152,756.2172,567,236.83402,397.8772,164,838.96
库存商品178,446,270.041,835,218.39176,611,051.65108,981,972.182,394,589.26106,587,382.92
在途物资1,202,448.931,202,448.933,794,392.273,794,392.27
委托加工物资1,894,309.941,894,309.946,354,473.506,354,473.50
发出商品63,786,362.6263,786,362.6232,162,362.5132,162,362.51
合计600,343,178.812,197,169.30598,146,009.51357,006,056.302,796,987.13354,209,069.17
项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
在产品402,397.8740,446.96361,950.91
库存商品2,394,589.265,344,374.905,903,745.771,835,218.39
合计2,796,987.135,344,374.9040,446.965,903,745.772,197,169.30
项目金额

7、其他流动资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
待抵扣及认证增值税26,570,401.012,352,685.46
预缴所得税9,191,793.74311,244.22
其他2,928,972.72522,170.92
合计38,691,167.473,186,100.60
被投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
四川江铜稀土磁材有限公司13,081,799.01-2,923,680.5910,158,118.42
小计13,081,799.01-2,923,680.5910,158,118.42
合计13,081,799.01-2,923,680.5910,158,118.42
项目期末余额期初余额
固定资产328,494,197.80235,552,570.60
合计328,494,197.80235,552,570.60
项目房屋建筑物机器设备器具工具家具运输设备电子设备合计
一、账面原值:
1.期初余额108,971,044.87220,562,021.5014,723,576.293,551,136.862,493,967.02350,301,746.54
2.本期增加金额41,100,505.3877,954,860.677,667,365.87288,826.911,253,257.26128,264,816.09
(1)购置6,268,326.00774,111.8785,676.44105,163.987,233,278.29
(2)在建工程转入34,832,179.3877,180,748.807,581,689.43288,826.911,148,093.28121,031,537.80
(3)企业合并增加
3.本期减少金额5,483,317.45215,416.38486,570.7696,424.406,281,728.99
(1)处置或报废5,483,317.45215,416.38486,570.7696,424.406,281,728.99
4.期末余额150,071,550.25293,033,564.7222,175,525.783,353,393.013,650,799.88472,284,833.64
二、累计折旧
1.期初余额18,897,705.2585,794,276.505,948,047.872,294,046.851,815,099.47114,749,175.94
2.本期增加金额3,724,602.3124,705,918.503,127,301.35498,652.00248,543.9832,305,018.14
(1)计提3,724,602.3124,705,918.503,127,301.35498,652.00248,543.9832,305,018.14
3.本期减少金额2,575,288.56154,399.90444,504.5589,365.233,263,558.24
(1)处置或报废2,575,288.56154,399.90444,504.5589,365.233,263,558.24
4.期末余额22,622,307.56107,924,906.448,920,949.322,348,194.301,974,278.22143,790,635.84
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值127,449,242.69185,108,658.2813,254,576.461,005,198.711,676,521.66328,494,197.80
2.期初账面价值90,073,339.62134,767,745.008,775,528.421,257,090.01678,867.55235,552,570.60
项目账面价值未办妥产权证书的原因
二期5#厂房及水泵房14,591,862.73新建尚在办理
二期4#宿舍8,193,472.06新建尚在办理
二期3#机加工车间22,855,739.75新建尚在办理
2#车间扩建992,792.79新建尚在办理
赣州中联环保7栋101厂房6,268,326.00新建尚在办理
项目期末余额期初余额
在建工程9,063,411.5639,150,736.51
合计9,063,411.5639,150,736.51
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
待安装检验设备8,509,047.488,509,047.4832,847,969.7632,847,969.76
二期厂区554,364.08554,364.086,302,766.756,302,766.75
合计9,063,411.569,063,411.5639,150,736.5139,150,736.51
项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
待安装检验设备32,847,969.7661,860,436.1486,199,358.428,509,047.48自筹
二期厂区6,302,766.7529,083,776.7134,832,179.38554,364.08自筹
合计39,150,736.5190,944,212.85121,031,537.809,063,411.56------
项目土地使用权专利权非专利技术软件合计
一、账面原值
1.期初余额37,189,183.392,899,895.3540,089,078.74
2.本期增加金额55,350.1155,350.11
(1)购置55,350.1155,350.11
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额37,189,183.392,955,245.4640,144,428.85
二、累计摊销
1.期初余额6,010,900.731,661,362.967,672,263.69
2.本期增加金额743,783.64196,544.18940,327.82
(1)计提743,783.64196,544.18940,327.82
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额6,754,684.371,857,907.148,612,591.51
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值30,434,499.021,097,338.3231,531,837.34
2.期初账面价值31,178,282.661,238,532.3932,416,815.05
项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
车间改造工程4,176,003.045,615,385.682,765,859.777,025,528.95
注塑磁项目2,565,644.64504,717.002,060,927.64
专业技术服务费604,409.73111,583.32492,826.41
办公室装修费387,808.58178,988.64208,819.94
合计7,733,865.995,615,385.683,561,148.739,788,102.94
项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
递延收益37,073,943.185,561,091.4739,815,795.815,972,369.37
坏帐准备7,000,621.20961,802.135,186,681.02778,002.15
存货跌价准备2,197,169.30329,575.402,796,987.13419,548.07
已计提未支付的工资1,200,000.00180,000.00
合计46,271,733.686,852,469.0048,999,463.967,349,919.59
项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产6,852,469.007,349,919.59

17、其他非流动资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
预付长期资产购置款44,476,994.9922,314,035.35
合计44,476,994.9922,314,035.35
项目期末余额期初余额
信用借款361,000,000.00111,000,000.00
合计361,000,000.00111,000,000.00
项目期末余额期初余额
应付票据85,495,177.3080,791,795.62
应付账款236,039,627.03124,297,884.52
合计321,534,804.33205,089,680.14
种类期末余额期初余额
银行承兑汇票85,495,177.3080,791,795.62
合计85,495,177.3080,791,795.62

(2)应付账款列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
1年以内(含1年)233,214,695.88121,835,428.28
1年至2年(含2年)910,126.861,356,150.38
2年至3年(含3年)949,947.1088,123.69
3年以上964,857.191,018,182.17
合计236,039,627.03124,297,884.52
项目期末余额未偿还或结转的原因
省四建赣州娱乐城项目部285,203.76未到期结算
太原盛开源永磁设备有限公司94,500.00未到期结算
合计379,703.76--
项目期末余额期初余额
1年以內4,246,141.3025,974,000.40
1-2年(含2年)12,000,248.9786,414.00
2-3年(含3年)900,419.76
3年以上21,972,795.0221,972,795.02
合计38,219,185.2948,933,629.18
项目期末余额未偿还或结转的原因
广西银河风力发电有限公司21,918,870.00详见十二、承诺及或有事项
Oswald Elektromotoren GmbH8,975,103.28未到结算期
阜新德尔汽车部件股份有限公司3,705,463.47未到结算期
合计34,599,436.75--
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬22,996,504.01173,318,117.92171,607,737.6624,706,884.27
二、离职后福利-设定提存计划12,327,053.8512,327,053.85
三、辞退福利122,449.21122,449.21
合计22,996,504.01185,767,620.98184,057,240.7224,706,884.27
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴22,663,943.66152,262,016.99151,038,268.0723,887,692.58
2、职工福利费76,752.009,832,136.099,832,136.0976,752.00
3、社会保险费5,336,013.025,336,013.02
其中:医疗保险费4,541,779.224,541,779.22
工伤保险费396,572.62396,572.62
生育保险费397,661.18397,661.18
4、住房公积金3,114,099.202,828,433.20285,666.00
5、工会经费和职工教育经费255,808.352,773,852.622,572,887.28456,773.69
合计22,996,504.01173,318,117.92171,607,737.6624,706,884.27
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险12,023,927.1912,023,927.19
2、失业保险费303,126.66303,126.66
合计12,327,053.8512,327,053.85

23、应交税费

单位: 元

项目期末余额期初余额
增值税113,182.756,318,662.59
企业所得税3,413,054.76
个人所得税402,543.92248,845.66
城市维护建设税7,922.79453,573.95
教育费附加5,659.14323,981.39
房产税346,670.97230,361.57
土地使用税189,158.01189,158.01
印花税50,073.9181,009.80
合计1,115,211.4911,258,647.73
项目期末余额期初余额
应付利息521,853.64433,249.38
应付股利18,150.00
其他应付款17,623,005.2715,686,191.99
合计18,163,008.9116,119,441.37
项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息251,887.08294,432.86
短期借款应付利息269,966.56138,816.52
合计521,853.64433,249.38
借款单位逾期金额逾期原因

(2)应付股利

单位: 元

项目期末余额期初余额
普通股股利18,150.00
合计18,150.00
项目期末余额期初余额
1年以内13,911,731.9012,791,516.40
1-2年2,921,268.841,156,378.35
2-3年272,608.471,293,180.16
3年以上517,396.06445,117.08
合计17,623,005.2715,686,191.99
项目期末余额未偿还或结转的原因
宜宾汇思磁材设备有限公司1,592,273.61尚未结算
ULVAC, Inc.1,505,757.68尚未结算
合计3,098,031.29--
项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款91,440,000.0040,000,000.00
合计91,440,000.0040,000,000.00
项目期末余额期初余额
抵押借款63,540,000.0029,700,000.00
信用借款5,700,000.00100,000,000.00
合计69,240,000.00129,700,000.00
项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助39,815,795.81944,800.003,686,652.6337,073,943.18
合计39,815,795.81944,800.003,686,652.6337,073,943.18--
负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
2009年重点产业振兴和技术改造800万专项资金3,303,214.36405,464.762,897,749.60与资产相关
赣州市财政局技术改造项目资金1,341,855.78339,568.001,002,287.78与资产相关
年产4000吨高性能电机磁钢及1000台高效节能电机项目1,655,397.30311,914.921,343,482.38与资产相关
市西城区FL-01-2地块(56393平米)补贴款4,865,035.93112,486.324,752,549.61与资产相关
金岭西大道以南、工业一路南以西(47635平4,193,903.6094,956.364,098,947.24与资产相关
米)补贴款
赣州稀土开发利用综合试点补助资金7,689,879.17944,800.00686,522.997,948,156.18与资产相关
电力专线建设费用补助资金5,434,889.58696,296.324,738,593.26与资产相关
2015年产业转型升级项目中央基建投资预算拨款11,331,620.091,039,442.9610,292,177.13与资产相关
期初余额本次变动增减(+、—)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数371,824,188.0041,600,000.0041,600,000.00413,424,188.00
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)235,908,029.07144,103,517.00380,011,546.07
其他资本公积2,066,625.002,066,625.00
合计237,974,654.07144,103,517.00382,078,171.07

次公开发行人民币普通股(A股)股票并上市方案的议案》,并经中国证券监督管理委员会《关于核准江西金力永磁科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可【2018】1379号)的核准,本公司公开发行41,600,000股,每股面值1.00元,每股发行价格为人民币5.39元,共募集资金224,224,000.00元。发行溢价扣除发行费用后计入资本公积144,103,517.00元。30、其他综合收益

单位: 元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
二、将重分类进损益的其他综合收益2,807,647.35457,265.18455,089.512,175.673,262,736.86
外币财务报表折算差额2,807,647.35457,265.18455,089.512,175.673,262,736.86
其他综合收益合计2,807,647.35457,265.18455,089.512,175.673,262,736.86
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积30,674,928.0214,932,198.2145,607,126.23
合计30,674,928.0214,932,198.2145,607,126.23
项目本期上期
调整前上期末未分配利润175,756,786.6278,034,201.52
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)-56,717.98
调整后期初未分配利润175,756,786.6277,977,483.54
加:本期归属于母公司所有者的净利润147,195,841.72139,363,333.73
减:提取法定盈余公积14,932,198.2113,697,216.55
应付普通股股利40,900,660.6827,886,814.10
期末未分配利润267,119,769.45175,756,786.62
项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务1,282,002,533.72990,903,959.90883,388,913.26628,279,201.57
其他业务7,337,341.715,777,476.5429,038,307.9020,768,486.63
合计1,289,339,875.43996,681,436.44912,427,221.16649,047,688.20
项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税2,293,202.701,975,305.79
教育费附加1,638,001.911,410,932.69
房产税1,354,736.03946,548.06
土地使用税756,632.04756,632.04
车船使用税3,729.80
印花税800,733.80493,142.27
环境保护税49,789.64
其他21,544.71
合计6,918,370.635,582,560.85
项目本期发生额上期发生额
职工薪酬9,851,693.805,879,067.47
参展宣传费5,377,594.711,772,877.34
交通运输费5,161,158.254,730,491.57
业务招待费1,402,949.13869,103.90
差旅费1,381,868.361,078,876.22
其他1,063,652.80383,600.25
样品费338,469.36377,329.08
租赁费200,378.29297,626.27
办公费107,661.89358,435.23
折旧与摊销费用22,360.0020,074.78
合计24,907,786.5915,767,482.11
项目本期发生额上期发生额
职工薪酬29,065,338.0522,862,283.95
中介费用8,464,003.174,647,775.61
其他2,605,909.871,632,957.63
差旅费2,451,989.772,079,381.46
折旧与摊销费用2,403,177.491,505,558.93
广告宣传费2,211,314.42565,937.45
业务招待费1,916,532.81890,521.97
租赁费1,438,044.241,085,337.47
车辆使用费778,260.701,558,154.27
办公费707,172.62630,176.64
修理费799,313.681,015,722.99
合计52,841,056.8238,473,808.37
项目本期发生额上期发生额
材料费25,353,129.5538,332,207.56
职工薪酬17,751,871.9018,262,030.69
机物料消耗6,010,790.094,059,579.24
折旧和摊销费2,231,816.043,686,656.33
其他1,407,875.501,190,351.23
测试加工化验费1,343,692.18517,981.79
燃料与动力848,798.861,571,925.91
差旅费753,069.26624,213.13
合计55,701,043.3868,244,945.88
项目本期发生额上期发生额
利息费用23,666,632.5918,134,638.84
减:利息收入1,442,319.612,299,880.70
现金折扣7,662,661.243,124,721.23
汇兑损益-353,513.38590,012.68
其他969,247.13764,640.94
合计30,502,707.9720,314,132.99
项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失941,855.842,422,535.05
二、存货跌价损失5,303,927.943,419,426.10
合计6,245,783.785,841,961.15
产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
上市奖励21,000,000.00
稀土钨深加工及应用产品奖励17,876,700.0036,430,500.00
税费返还1,617,800.00
2015年产业转型升级项目中央基建投资预算拨款1,039,442.961,039,442.96
2018年省级科技计划专项经费1,000,000.00
电力专线建设费用补助资金696,296.32780,029.42
赣州稀土开发利用综合试点补助资金686,522.99679,043.33
2009年重点产业振兴和技术改造800万专项资金405,464.76405,464.76
赣州市财政局技术改造项目资金339,568.00339,568.00
社保补贴312,595.08171,767.64
年产4000吨高性能电机磁钢及1000台高效节能电机项目311,914.92311,914.92
高新企业认定奖励300,000.00
应用技术研究与开发项目资金200,000.00100,000.00
个人所得税手续费返还款139,485.8177,955.24
市西城区FL-01-2地块(56393平米)补贴款112,486.32112,486.32
2018年第一批省级工业转型省级专项资金101,000.00
金岭西大道以南、工业一路南以西(47635平米)补贴款94,956.3694,956.36
主攻工业优秀企业奖励款90,000.00
外贸发展扶持资金经济40,200.0010,000.00
2018年非公党建党组织规范化建设款3,000.00
非党建示范点下拨经费1,000.00
政府奖励扶持资金6,563,300.00
2016年市重点工业技术改投资专项资金530,000.00
2017年第一批科技计划专项经费500,000.00
支持企业发展资金100,000.00
2017年省级中国制造2025专项资金100,000.00
2016年外经贸发展专项资金98,700.00
2016年市级专项资金3,000.00
2017年市本级专利专项资金1,000.00
2017年第二批职务类专利补助款1,000.00
项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-2,923,680.59-1,768,947.79
合计-2,923,680.59-1,768,947.79
产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产743,833.55
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益743,833.55
合计743,833.55
资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
非流动资产处置收益367,586.56-760,930.07
项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
政府补助2,290,000.00
其他7,118.59240,770.017,118.59
合计7,118.592,530,770.017,118.59
补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠820,000.00340,000.00820,000.00
罚款支出57,794.9257,794.92
固定资产处置损失36,848.9736,848.97
其他7,117.045,000.007,117.04
合计921,760.93345,000.00921,760.93
项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用12,161,658.0618,403,396.77
递延所得税费用497,450.59-177,078.51
合计12,659,108.6518,226,318.26
项目本期发生额
利润总额159,183,220.52
按法定/适用税率计算的所得税费用23,877,483.08
子公司适用不同税率的影响648,700.75
不可抵扣的成本、费用和损失的影响-6,361,505.12
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响-354,782.93
归属于合营企业和联营企业的损益438,552.09
加计扣除的影响-5,477,764.18
非应税收入的影响-111,575.04
所得税费用12,659,108.65

47、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
汇票保证金等12,293,794.8712,160,094.79
收到政府补助43,626,580.8950,592,867.64
收到利息收入1,544,232.222,581,365.00
其他4,474,711.675,275,041.23
合计61,939,319.6570,609,368.66
项目本期发生额上期发生额
支付的银行汇票等14,849,490.6211,042,117.54
付现费用33,286,504.0931,966,394.88
合计48,135,994.7143,008,512.42
补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:----
净利润146,524,111.87139,034,344.45
加:资产减值准备6,245,783.785,841,961.15
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧32,305,018.1424,671,140.56
无形资产摊销940,327.82905,453.82
长期待摊费用摊销3,561,148.732,689,603.80
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-330,737.59760,930.07
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)-743,833.55
财务费用(收益以“-”号填列)23,666,632.5918,134,638.84
投资损失(收益以“-”号填列)2,923,680.591,768,947.79
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)497,450.59-177,078.51
存货的减少(增加以“-”号填列)-243,337,122.51-57,245,571.22
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-84,897,391.19-92,961,237.97
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)170,737,939.2056,810,524.04
经营活动产生的现金流量净额58,093,008.47100,233,656.82
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----
3.现金及现金等价物净变动情况:----
现金的期末余额396,685,868.86205,315,382.49
减:现金的期初余额205,315,382.49153,087,116.60
现金及现金等价物净增加额191,370,486.3752,228,265.89
项目期末余额期初余额
一、现金396,685,868.86205,315,382.49
其中:库存现金87,129.6661,144.13
可随时用于支付的银行存款396,598,739.20205,254,238.36
三、期末现金及现金等价物余额396,685,868.86205,315,382.49
项目期末账面价值受限原因
货币资金66,127,559.58银行承兑汇票保证金、锁汇业务保证金、冻结存款
固定资产61,107,222.35抵押用于银行借款
无形资产30,434,499.02抵押用于银行借款
合计157,669,280.95--

50、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

单位: 元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金----17,998,805.98
其中:美元1,681,588.136.863211,541,075.65
欧元595,509.507.84734,673,141.70
港币1,461.500.87621,280.57
日元28,815,551.970.0618871,783,308.06
应收账款----61,616,100.82
其中:美元7,419,299.156.863250,920,133.93
欧元1,363,012.367.847310,695,966.89
港币
长期借款----
其中:美元
欧元
港币
简称全称主要经营地记账本位币选择依据
金力香港JL MAG RARE-EARTH (HONG KONG) CO. LIMITED香港特别行政区港元经营所在地法定货币
金力欧洲JLMAG Rare-earth Co (Europe) B.V.荷兰斯海恩德尔欧元经营所在地法定货币
金力日本JL MAG RARE-EARTH JAPAN日本千叶市日元经营所在地法定货币
金力美国JL MAG RARE-EARTH (U.S.A.) INC.美国特拉华州美元经营所在地法定货币
种类金额列报项目计入当期损益的金额
2015年产业转型升级项目中央基建投资预算拨款12,750,000.00递延收益1,039,442.96
电力专线建设费用补助资金7,328,180.00递延收益696,296.32
赣州稀土开发利用综合试点产业技术成果转化及产业化项目资金15,160,600.00递延收益686,522.99
2009年重点产业振兴和技术改造800万专项资金8,000,000.00递延收益405,464.76
赣州市财政局技术改造项目资金4,000,000.00递延收益339,568.00
年产4000吨高性能电机磁钢及1000台高效节能电机项目3,800,000.00递延收益311,914.92
市西城区FL-01-2地块(56393平米)补贴款8,011,564.92递延收益112,486.32
金岭西大道以南、工业一路南以西(47635平米)补贴款6,778,125.40递延收益94,956.36
稀土钨深加工及应用产品奖励17,876,700.00其他收益17,876,700.00
上市奖励21,000,000.00其他收益21,000,000.00
赣州经济技术开发区财政局税费返还1,617,800.00其他收益1,617,800.00
赣州经济技术开发区财政局2018年省级科技计划专项经费1,000,000.00其他收益1,000,000.00
高新企业认定奖励300,000.00其他收益300,000.00
研发投入补助资金200,000.00其他收益200,000.00
赣州市劳动就业服务管理局2016年稳岗补贴款192,780.18其他收益192,780.18
个人所得税返还款139,485.81其他收益139,485.81
2018年第一批省级工业转型省级专项资金101,000.00其他收益101,000.00
赣州经济技术开发区财政局主攻工业优秀企业奖励款90,000.00其他收益90,000.00
社保补贴87,947.15其他收益87,947.15
外贸发展扶持资金经济40,200.00其他收益40,200.00
赣州市医疗保险事业管理局工伤缴费比例下调补偿款25,867.75其他收益25,867.75
企业吸纳贫困劳动力岗位补4,500.00其他收益4,500.00
贴款
非党建示范点下拨经费4,000.00其他收益4,000.00
赣州经济技术开发区党群工作部2017年3季度岗位补贴款1,500.00其他收益1,500.00
子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
赣州劲力磁材加工有限公司赣州赣州工业100.00%设立
金力稀土永磁(香港)有限公司(JL MAG RARE-EARTH (HONG KONG) CO.LIMITED)香港香港贸易100.00%设立
JLMAG Rare-earth CO. (Europe) B.V荷兰荷兰贸易85.00%同一控制下企业合并
JL MAG RARE-EARTH JAPAN日本日本贸易100.00%设立
江西金力粘结磁有限公司赣州赣州工业80.00%设立
金力永磁(宁波)投资有限公司宁波宁波投资100.00%设立
JL MAG RARE-EARTH (U.S.A.) INC.美国美国贸易100.00%设立
合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
四川江铜稀土磁材有限公司四川四川工业40.00%权益法
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
流动资产22,740,517.3035,232,257.93
非流动资产25,286,289.1429,615,014.69
资产合计48,026,806.4464,847,272.62
流动负债16,685,260.4025,111,577.94
非流动负债5,946,250.007,031,197.16
负债合计22,631,510.4032,142,775.10
归属于母公司股东权益25,395,296.0432,704,497.52
按持股比例计算的净资产份额10,158,118.4213,081,799.01
对联营企业权益投资的账面价值10,158,118.4213,081,799.01
营业收入20,637,097.0951,242,048.78
净利润-7,309,201.48-4,422,369.48
综合收益总额-7,309,201.48-4,422,369.48
合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计认的损失本期未确认的损失(或本期分享的净利润)本期末累积未确认的损失

约而导致的任何重大损失。

2.市场风险金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括利率风险和其他价格风险。

(1)利率风险利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动风险。本公司面临的利率风险主要来源于未来到期日超过1年的银行长期借款。

(2)汇率风险汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外,公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本报告期间,本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。

3.流动性风险流动性风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

十一、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例
江西瑞德创业投资有限公司江西省南昌市高新区火炬大街201号实业投资贰仟万元36.58%36.58%

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称与本企业关系
四川江铜稀土磁材有限公司联营企业
其他关联方名称其他关联方与本企业关系
赣州稀土矿业有限公司赣州稀土集团有限公司的子公司
北京金风科创风电设备有限公司新疆金风科技股份有限公司的子公司
金风科技河北有限公司新疆金风科技股份有限公司的子公司
新疆金风科技股份有限公司金风投资控股有限公司之控股股东
西安中车永电金风科技有限公司新疆金风科技股份有限公司的参股公司
北京天鑫汇信息服务有限公司新疆金风科技股份有限公司的子公司
南方稀土国际贸易有限公司赣州稀土集团有限公司的子公司
关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
四川江铜稀土磁材有限公司材料采购10,000,000.00235,726.19
赣州稀土矿业有限公司材料采购2,735,042.7450,000,000.0014,145,299.14
北京天鑫汇信息服务有限公司接受服务45,460.76
南方稀土国际贸易有限公司材料采购37,456,464.7950,000,000.00
关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
北京金风科创风电设备有限公司销售商品56,279,508.12
新疆金风科技股份有限公司销售商品2,846.40
西安中车永电金风科技有限公司销售商品18,778,506.66
新疆金风科技股份有限公司提供劳务632,488.68
金风科技河北有限公司销售商品15,127,205.35
项目本期发生额上期发生额
关键管理人员薪酬10,113,029.9311,679,843.17
项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收票据
金风科技河北有限公司6,821,123.50
应收账款
北京金风科创风电设备有限公司5,933,050.55593,305.0625,834,864.95258,348.65
金风科技河北有限公司1,603,999.6616,040.00
新疆金风科技股份有限公司1,280,744.0012,807.44
其他应收款
赣州稀土矿业有限公司30,499.7530,499.7530,499.7530,499.75
项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款
南方稀土国际贸易有限公司3,795,517.243,650,000.00
应付票据
南方稀土国际贸易有限公司4,231,609.00
预收账款
新疆金风科技股份有限公司900,419.76
客户内容本期发生额上期发生额
西安中车永电捷力风能有限公司风力发电机磁钢158,784,258.89137,891,656.36
江苏中车电机有限公司风力发电机磁钢134,756,794.83140,754,562.35
江苏中车电机有限公司风力发电机磁钢加工费1,206,079.11
南京汽轮电机长风新能源股份有限公司风力发电机磁钢16,092,687.0414,981,333.33
合计309,633,740.76294,833,631.15

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

1、2017年1月6日,本公司与游正岗共同设立金力粘结磁,双方签订股东协议,在2022年之前,当以下两个前提情况同时达成,存在公司对少数股东游正岗所持的20%的股权进行收购的潜在可能性:1、当金力粘接磁的相关利润达到一定指标时;2、公司未来的董事会、股东大会(如需)审议通过同意执行相关收购。具体约定进行收购的利润指标及估值方法如下所示:

(1)在2022年之前,金力粘结磁的年度经审计净利润超过2,000万元时,以该年度经审计净利润的10倍市盈率计算。

(2)若2022年之前,金力粘结磁的年度经审计净利润未达到2000万元时,当2021 年金力粘结磁净利润在1,500万-2,000万人民币之间、1,000万-1,500万人民币之间及500万-1,000万人民币之间时,公司将分别以2021年度经审计净利润的9倍、7倍及 5倍市盈率计算。

相关收购事项在2022年1月31日之前由游正岗向公司以书面请求提出,在2022年6月30日之前完成,若未进行书面请求,则相关权利可延续至下一年,相关的财务及估值基础以2022年数据为准。

2、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响。本公司截至报告日尚未了结的诉讼案件为广西银河风力发电有限公司(以下简称“广西银河”)诉本公司长期占有其货款纠纷案。

2012年3月,公司与广西银河签订《销售合同》,约定向广西银河销售磁钢25,920.00万元,并于2012年4月和5月预收货款2,592.00万元。2013年4月,公司与广西银河签订《补充协议》,约定变更销售价格,合同金额调整为20,088.00万元,广西银河于2013年和2014年分别提货301.32万元和98.79万元。2016年6月,公司与广西银河签订《补充协议》,约定提货时间延长至2017年6月30日,任何一方违反原合同、补充协议,违约方应支付守约方合同总金额20%的违约金;2017年6月,公司与广西银河签订《补充协议》,约定提货时间延长至2018年6月30日,任何一方违反原合同、补充协议,违约方应支付守约方合同总金额20%的违约金。2018年7月1日,广西银河就上述合同向广西北海市海淀区人民法院提起诉讼,请求法院判决公司向广西银河返还预付款及自2018年7月1日起的利息,并由公司担受理费、保全费等诉讼相关费用,该案尚未开庭审理。目前公司中国建设银行股份有限公司赣州开发区支行账号为36050181016400000231账户司法冻结人民币2000万元,约定解冻日期为2019年11月4日。

截至目前,由于上述诉讼尚未最终裁决,诉讼结果具有不确定性,对于上述或有事项本公司并未在财务报表中确认预计负债。

(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十三、资产负债表日后事项

1、利润分配情况

单位: 元

拟分配的利润或股利45,476,660.68
经审议批准宣告发放的利润或股利45,476,660.68
项目期末余额期初余额
应收票据153,303,526.73114,851,672.44
应收账款390,367,593.33361,571,827.94
合计543,671,120.06476,423,500.38
项目期末余额期初余额
银行承兑票据101,535,154.6241,838,558.90
商业承兑票据52,291,284.9673,900,619.74
商业承兑汇票坏账准备-522,912.85-887,506.20
合计153,303,526.73114,851,672.44
项目期末已质押金额
银行承兑票据0.00
商业承兑票据0.00
合计0.00
项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据214,292,509.07
商业承兑票据71,381,034.30
合计285,673,543.37
项目期末转应收账款金额
商业承兑票据0.00
合计0.00
类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款395,627,835.75100.00%5,260,242.421.33%390,367,593.33365,433,299.27100.00%3,861,471.331.06%361,571,827.94
合计395,627,835.75100.00%5,260,242.42390,367,593.33365,433,299.27100.00%3,861,471.33361,571,827.94

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

账龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例
1年以内分项
1年以内小计383,931,241.463,839,312.411.00%
1至2年11,088,341.591,108,834.1610.00%
2至3年592,313.70296,156.8550.00%
3年以上15,939.0015,939.00100.00%
合计395,627,835.755,260,242.421.33%
单位名称收回或转回金额收回方式
项目核销金额
单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
单位名称期末余额
应收账款占应收账款合计数的比例(%)坏账准备
第一名64,598,936.3416.33645,989.36
第二名54,548,188.2213.79545,481.88
第三名39,310,913.369.94393,109.13
JLMAGRare-Earth(HongKong)Co.Ltd.27,730,401.577.01277,304.02
第五名25,309,096.916.40253,090.97
合计211,497,536.4053.472,114,975.36

5)因金融资产转移而终止确认的应收账款6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:

2、其他应收款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应收利息142,759.06244,671.67
其他应收款5,108,217.705,005,215.56
合计5,250,976.765,249,887.23
项目期末余额期初余额
保证金存款142,759.06244,671.67
合计142,759.06244,671.67
借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据
项目(或被投资单位)期末余额期初余额
项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据
类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款6,047,859.47100.00%939,641.7715.54%5,108,217.705,602,890.11100.00%597,674.5510.67%5,005,215.56
合计6,047,859.47100.00%939,641.775,108,217.705,602,890.11100.00%597,674.555,005,215.56
账龄期末余额
其他应收款坏账准备计提比例
1年以内分项
1年以内小计4,130,321.8441,303.221.00%
1至2年856,887.8785,688.7910.00%
2至3年496,000.00248,000.0050.00%
3年以上564,649.76564,649.76100.00%
合计6,047,859.47939,641.7715.54%
单位名称转回或收回金额收回方式
项目核销金额
单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
款项性质期末账面余额期初账面余额
往来款2,092,840.124,889,144.94
押金1,124,188.60571,410.00
备用金330,830.75142,335.17
关联方借款2,500,000.00
合计6,047,859.475,602,890.11
单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
江西金力粘结磁有限公司关联方借款及往来款3,347,887.871年以内,1-2年55.36%109,788.79
赣州经济技术开发区党群工作部押金1,052,285.001年以内,3年以上17.40%253,562.85
百琪达智能科技(宁波)股份有限公司往来款683,999.961年以内11.31%6,840.00
南昌中冠环境工程有限公司往来款300,000.003年以上4.96%300,000.00
刘慧玲备用金236,807.001年以内3.92%2,368.07
合计--5,620,979.83--92.95%672,559.71
单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资46,585,470.0014,835,937.6231,749,532.3846,585,470.0014,835,937.6231,749,532.38
对联营、合营企业投资10,158,118.4210,158,118.4213,081,799.0113,081,799.01
合计56,743,588.4214,835,937.6241,907,650.8059,667,269.0114,835,937.6244,831,331.39
被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
赣州劲力磁材加工有限公司20,000,000.0020,000,000.0014,835,937.62
金力稀土永磁(香港)有限公司(JLMAG RARE-EARTH(HONG KONG)CO. LIMITED)11,985,470.0011,985,470.00
江西金力粘结磁有限公司14,600,000.0014,600,000.00
合计46,585,470.0046,585,470.0014,835,937.62
投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
四川江铜稀土磁材有限公司13,081,799.01-2,923,680.5910,158,118.42
小计13,081,799.01-2,923,680.5910,158,118.42
合计13,081,799.01-2,923,680.5910,158,118.42

(3)其他说明

4、营业收入和营业成本

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务1,266,476,850.39995,966,285.18879,732,326.85639,621,074.21
其他业务8,147,865.225,199,737.6729,273,069.8021,121,099.92
合计1,274,624,715.611,001,166,022.85909,005,396.65660,742,174.13
项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-2,923,680.59-1,768,947.79
合计-2,923,680.59-1,768,947.79
项目金额说明
非流动资产处置损益404,435.53
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)46,368,433.52
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益743,833.55
除上述各项之外的其他营业外收入和支出892,030.55
减:所得税影响额7,008,782.76
合计41,399,950.39--

开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润16.20%0.390.39
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润11.64%0.280.28

第十二节 备查文件目录

1、载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。3、报告期内在中国证监会指定媒体上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。


  附件:公告原文
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