北京安达维尔科技股份有限公司2023年度财务决算报告
一、年度财务决算审计情况
根据北京安达维尔科技股份有限公司(以下简称“公司”)的年度经营计划和经营成果,公司完成了2023年度财务决算工作。财务报表经信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。
二、主要财务数据及指标变动情况(单位:人民币元)
项目 | 2023年 | 2022年 | 本年比上年增减 |
营业收入 | 850,860,924.49 | 412,546,067.20 | 106.25% |
归属于上市公司股东的净利润 | 113,479,628.66 | -45,815,365.15 | 347.69% |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 113,432,942.70 | -49,819,701.26 | 327.69% |
经营活动产生的现金流量净额 | 30,642,702.54 | -25,678,053.47 | 219.33% |
基本每股收益(元/股) | 0.4446 | -0.1801 | 346.86% |
稀释每股收益(元/股) | 0.4446 | -0.1801 | 346.86% |
加权平均净资产收益率 | 11.00% | -4.59% | 15.59% |
2023年末 | 2022年末 | 本年比上年增减 | |
资产总额 | 1,589,594,818.29 | 1,240,929,929.88 | 28.10% |
归属于上市公司股东的净资产 | 1,085,395,207.11 | 970,780,054.18 | 11.81% |
三、2023年度财务状况(单位:人民币元)
(一) 资产状况
项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 | 变动幅度 |
货币资金 | 297,476,416.99 | 207,756,612.29 | 43.19% |
交易性金融资产 | 18,596.38 | 25,247.64 | -26.34% |
应收票据 | 12,050,070.96 | 10,395,508.99 | 15.92% |
应收账款 | 753,776,650.95 | 481,529,837.35 | 56.54% |
应收款项融资 | 31,327,226.95 | -100.00% | |
预付款项 | 21,532,200.46 | 10,599,185.51 | 103.15% |
其他应收款 | 7,573,254.90 | 7,631,994.91 | -0.77% |
存货 | 292,875,768.57 | 283,329,922.27 | 3.37% |
合同资产 | 21,110,252.60 | 14,456,921.48 | 46.02% |
持有待售资产 | 1,553,492.38 | -100% | |
其他流动资产 | 596,298.96 | 925,192.32 | -35.55% |
长期应收款 | 1,052,001.21 | ||
固定资产 | 111,875,720.67 | 117,136,487.73 | -4.49% |
在建工程 | 509,433.96 | ||
使用权资产 | 21,577,548.39 | 27,629,319.78 | -21.90% |
无形资产 | 9,471,527.32 | 10,375,242.55 | -8.71% |
长期待摊费用 | 637,772.93 | 872,636.49 | -26.91% |
递延所得税资产 | 27,887,408.04 | 35,374,301.24 | -21.16% |
其他非流动资产 | 9,573,895.00 | 10,800.00 | 88547.18% |
资产总计 | 1,589,594,818.29 | 1,240,929,929.88 | 28.10% |
2023年公司资产总额同比增长28.10%,相关数据同比发生变动30%以上的项目经分析具体情况如下:
1. 货币资金报告期末较期初增加43.19%,主要因为本报告期收到销售回款及
短期借款增加所致。
2. 应收账款报告期末较期初增加56.54%,主要因为本报告期营业收入大幅增
长所致。
3. 应收款项融资报告期末较期初减少100%,主要因为本报告期末应收债权凭
证均已到期所致。
4. 预付款项报告期末较期初增加103.15%,主要因为本报告期预付材料款增加
所致。
5. 合同资产报告期末较期初增加46.02%,主要因为本报告期销售项目的未到期质保金增加所致。
6. 持有待售资产报告期末较期初减少100%,主要因为本报告期持有待售资产
形成销售。
7. 其他流动资产报告期末较期初下降35.55%,主要因为本报告期末增值税留
抵税额下降所致。
8. 其他非流动资产报告期末较期初增加88547.18%,主要因为本报告期预付土
地竞买保证金所致。
(二) 负债状况
项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 | 变动幅度 |
短期借款 | 165,156,581.91 | 83,157,234.07 | 98.61% |
应付票据 | 27,922,881.49 | 6,012,347.00 | 364.43% |
应付账款 | 174,488,721.66 | 87,261,903.08 | 99.96% |
合同负债 | 26,357,720.76 | 17,337,164.18 | 52.03% |
应付职工薪酬 | 40,373,334.41 | 24,454,922.28 | 65.09% |
应交税费 | 26,768,986.23 | 9,421,755.84 | 184.12% |
其他应付款 | 13,133,243.19 | 11,314,326.12 | 16.08% |
一年内到期的非流动负债 | 5,528,669.20 | 5,616,552.85 | -1.56% |
其他流动负债 | 138,648.27 | 1,188,436.66 | -88.33% |
租赁负债 | 14,319,446.68 | 19,848,115.79 | -27.85% |
预计负债 | 2,990,902.15 | 2,261,790.64 | 32.24% |
递延收益 | 1,510,772.32 | 1,626,575.68 | -7.12% |
递延所得税负债 | 504,260.50 | 648,751.51 | -22.27% |
负债合计 | 499,194,168.77 | 270,149,875.70 | 84.78% |
2023年公司负债总额同比增长84.78%,相关数据同比发生变动30%以上的项目经分析具体情况如下:
1. 短期借款报告期末较期初增长98.61%,主要因为本报告期内使用银行流动
资金贷款金额增长所致。
2. 应付票据报告期末较期初增长364.43%,主要因为本报告期使用应付票据支付货款的情况增加所致。
3. 应付账款报告期末较期初增长99.96%,主要因为本报告期业务增长而应付供应商的货款增长所致。
4. 合同负债报告期末较期初增长52.03%,主要因为本报告期收到客户预付的销售款增长所致。
5. 应付职工薪酬报告期末较期初增长65.09%,主要因为本报告期末应付职工薪酬因业绩增长而年终奖增长所致。
6. 应交税费报告期末较期初增长184.12%,主要因为本报告期营业收入增长导
致应缴纳的税金增长所致。
7. 其他流动负债报告期末较期初下降88.33%,主要因为本报告期末待转销税额
下降所致。
8. 预计负债报告期末较期初增长32.24%,主要因为本报告期营业收入增长而计提的保修费增长所致。
(三) 所有者权益状况
项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 | 变动幅度 |
股本 | 255,225,750.00 | 255,345,750.00 | -0.05% |
资本公积 | 473,590,749.92 | 473,056,425.65 | 0.11% |
减:库存股 | 9,201,310.00 | 9,922,510.00 | -7.27% |
盈余公积 | 44,853,939.26 | 42,516,311.69 | 5.50% |
未分配利润 | 320,926,077.93 | 209,784,076.84 | 52.98% |
少数股东权益 | 5,005,442.41 | ||
归属于母公司股东权益合计 | 1,085,395,207.11 | 970,780,054.18 | 11.81% |
2023年公司股东权益报告期末较期初增长11.81%,相关数据同比发生变动30%以上的项目经分析具体情况如下:
1. 未分配利润报告期末较期初增长52.98%,主要因为本报告期盈利所致。
2. 少数股东权益报告期末较期初增加,主要因为本报告期内公司子公司北京
安达维尔信息技术有限公司增资,而公司对其持股比例由100%下降至80%
所致。
四、2023年度经营成果(单位:人民币元)
报告期公司合并利润表中主要财务数据如下:
项目 | 2023年度 | 2022年度 | 变动幅度 |
一、营业总收入 | 850,860,924.49 | 412,546,067.20 | 106.25% |
其中:营业收入 | 850,860,924.49 | 412,546,067.20 | 106.25% |
二、营业总成本 | 706,716,217.63 | 477,166,880.62 | 48.11% |
其中:营业成本 | 455,459,827.96 | 248,857,557.23 | 83.02% |
税金及附加 | 7,938,330.85 | 3,271,188.98 | 142.67% |
销售费用 | 33,841,284.06 | 27,144,883.35 | 24.67% |
管理费用 | 139,849,822.60 | 126,401,398.15 | 10.64% |
研发费用 | 66,679,308.70 | 69,485,713.21 | -4.04% |
财务费用 | 2,947,643.46 | 2,006,139.70 | 46.93% |
加:其他收益 | 12,194,293.34 | 21,298,972.68 | -42.75% |
投资收益 | 0.00 | 62,527.78 | -100.00% |
公允价值变动收益 | -6,651.26 | ||
信用减值损失 | -14,668,410.09 | -14,875,402.23 | -1.39% |
资产减值损失 | -16,108,464.63 | -4,414,664.19 | 264.89% |
资产处置收益 | -213,590.26 | 481,780.79 | -144.33% |
三、营业利润 | 125,341,883.96 | -62,067,598.59 | 301.94% |
加:营业外收入 | 81,313.05 | 3,518.80 | 2210.82% |
减:营业外支出 | 523,998.94 | 519,058.53 | 0.95% |
四、利润总额 | 124,899,198.07 | -62,583,138.32 | 299.57% |
减:所得税费用 | 11,414,127.00 | -16,767,773.17 | 168.07% |
五、归属于上市公司股东的净利润 | 113,485,071.07 | -45,815,365.15 | 347.69% |
2023年公司合并利润表中主要指标按照相关数据同比发生变动30%以上的项目经分析具体情况如下:
1. 营业收入较上年同期增长106.25%,主要因为本报告期内航空座椅交付结算量大幅增长、训练系统设备重大项目交付、民航业复苏带动航空维修业务增长所致。
2. 营业成本较上年同期增长83.02%,主要因为本报告期营业收入增长所致。
3. 税金及附加较上年同期增长142.67%,主要因为本报告期营业收入增长所致。
4. 财务费用较上年同期增长46.93%,主要因为本报告期公司使用的短期借
款增加,而利息费用增长所致。
5. 其他收益较上年同期下降42.75%,主要因为本报告期收到的政府补助减
少所致。
6. 投资收益较上年同期减少,主要因为本报告期银行理财收益减少所致。
7. 公允价值变动收益较上年同期下降,主要因为本报告期交易性金融资产公允价值变动所致。
8. 资产减值损失较上年同期增长264.89%,主要因为本报告期计提的存货跌价损失增加所致。
9. 资产处置收益较上年同期下降144.33%,主要因为本报告期处置废旧固定资产产生损失所致。
10. 营业利润较上年同期增长301.94%,主要因为本报告期营业收入增长所致。
11. 营业外收入较上年同期增长2210.82%,主要因为本报告期收到赔偿款所致。
12. 利润总额较上年同期增长299.57%,主要因为本报告期营业收入增长所致。
13. 所得税费用较上年同期增长168.07%,主要因为本报告期利润总额同比增长所致。
14. 归属于上市公司股东的净利润较上年同期增长347.69%,主要因为本报
告期营业收入增长所致。
五、2023年度现金流量情况(单位:人民币元)
2023年度,公司现金流量状况如下:
项目 | 2023年度 | 2022年度 | 变动幅度 |
经营活动现金流入小计 | 740,688,010.92 | 526,488,120.16 | 40.68% |
经营活动现金流出小计 | 710,045,308.38 | 552,166,173.63 | 28.59% |
经营活动产生的现金流量净额 | 30,642,702.54 | -25,678,053.47 | 219.33% |
投资活动现金流入小计 | 500,250.00 | 24,781,185.14 | -97.98% |
投资活动现金流出小计 | 18,633,289.22 | 34,919,524.49 | -46.64% |
投资活动产生的现金流量净额 | -18,133,039.22 | -10,138,339.35 | -78.86% |
筹资活动现金流入小计 | 158,025,555.58 | 92,981,770.00 | 69.95% |
筹资活动现金流出小计 | 84,355,843.20 | 98,595,712.72 | -14.44% |
筹资活动产生的现金流量净额 | 73,669,712.38 | -5,613,942.72 | 1412.26% |
现金及现金等价物净增加额 | 86,179,375.70 | -41,430,335.54 | 308.01% |
2023年公司现金流量状况分析如下:
1. 经营活动现金流入小计金额同比增长40.68%,主要因为本报告期销售商品、提供劳务收到的现金增长所致。
2. 经营活动产生的现金流量净额同比增长219.33%,主要因为报告期内销售商品、提供劳务收到的现金增长所致。
3. 投资活动现金流入小计金额同比下降97.98%,主要因为本报告期收回
银行理财产品减少所致。
4. 投资活动现金流出小计同比下降46.64%,主要因为本报告期购买银行理财产品减少所致。
5. 投资活动产生的现金流量净额同比下降78.86%,主要因为本报告期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金同比增加所致。
6. 筹资活动现金流入小计同比增长69.95%,主要因为本报告期取得银行借款所收到的现金同比增长所致。
7. 筹资活动产生的现金流量净额同比增长1412.26%,主要因为报告期内取得银行短期借款金额同比增长所致。
8. 现金及现金等价物净增加额同比增长308.01%,主要因为报告期内经营
活动产生的现金流量净额增加及取得银行短期借款金额增加所致。
六、其他重要事项说明
无
北京安达维尔科技股份有限公司董事会
2024年04月12日