江阴电工合金股份有限公司
2019年半年度报告
2019-048
2019年08月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人冯岳军、主管会计工作负责人沈国祥及会计机构负责人(会计主管人员)刘云声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本半年度报告中涉及未来计划或规划等前瞻性陈述的，均不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。公司在本报告“第四节经营情况讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对措施”部分描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请广大投资者注意查阅。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 公司业务概要 ...... 9
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 15
第五节 重要事项 ...... 24
第六节 股份变动及股东情况 ...... 31
第七节 优先股相关情况 ...... 35
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 36
第九节 公司债相关情况 ...... 37
第十节 财务报告 ...... 38
第十一节 备查文件目录 ...... 146
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、电工合金 | 指 | 江阴电工合金股份有限公司 |
| 康达投资、控股股东 | 指 | 江阴市康达投资有限公司 |
| 秋炜投资 | 指 | 江阴秋炜投资企业（有限合伙） |
| 康盛新材料 | 指 | 江阴康盛新材料有限公司 |
| 金康国际 | 指 | 金康国际有限公司（ETERNAL UP INTERNATIONAL LIMITED） |
| 康昶贸易 | 指 | 江阴市康昶贸易有限公司 |
| 秋炜铜业 | 指 | 西安秋炜铜业有限公司 |
| 公司法 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 证券法 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 公司章程 | 指 | 《江阴电工合金股份有限公司章程》 |
| 报告期 | 指 | 2019年1-6月 |
| 元/万元/亿元 | 指 | 人民币元/万元/亿元 |
| 电气化铁路 | 指 | 是由电力机车或动车组这两种铁路列车所行走的铁路 |
| 铁路接触线 | 指 | 电气化铁路上，主要负责为电力机车传输电流、提供电力的金属接触线 |
| 铁路承力索 | 指 | 是电气化铁路接触线的配套产品，其主要作用是通过吊弦将接触线悬挂起来，同时也可以承载一定的电流来减小牵引网阻抗，降低电压损耗和能耗 |
| TB/T 3111-2017 | 指 | 《中华人民共和国铁道行业标准-电气化铁路用铜及铜合金绞线》，是铁道部颁布的制定的关于我国电气化铁路用接触线产品的质量标准，于2018年5月1日实施 |
| TB/T 2809-2017 | 指 | 《中华人民共和国铁道行业标准-电气化铁道用铜及铜合金接触线》，是铁道部颁布的制定的关于我国电气化铁路用接触线产品的质量标准，于2018年5月1日实施 |
| 铜母线 | 指 | 也称为铜排（或铜母排），是指在电力系统中起着汇集、分配和传送电能作用的铜质总导线，通常是由铜或铜合金材质制成的长导体 |
| 铜制零部件 | 指 | 是铜母线的深加工产品，厂商根据客户需求对铜母线产品进行切割、冲压、热锻、机加工等环节进一步加工成可供客户直接投入生产使用的零部件 |
| 电解铜 | 指 | 将粗铜置于电解液中电解所提取的纯铜，主要用来制作电气产品，是公司产品的主要原材料 |
| IACS | 指 | International Annealed Copper Standard，用于衡量金属或合金的导电率，一般定义标准退火纯铜的导电率为100%IACS |
| ppm | 指 | 用溶质质量占全部溶液质量的百万分比来表示的浓度,也称百万分比浓度 |
| 沪铜期货 | 指 | 沪铜期货合约，是指在上海期货交易所交易的以铜作为合约标的物的期货合约 |
| 中国中铁 | 指 | 中国中铁股份有限公司 |
| 中国铁建 | 指 | 中国铁建股份有限公司 |
| 中国中车 | 指 | 中国中车股份有限公司 |
| 中铁总、中铁总公司 | 指 | 中国铁路总公司 |
| 中铁物资 | 指 | 中国铁路物资（集团）总公司 |
| 中铁电气化局 | 指 | 中铁电气化局集团有限公司 |
| 中铁建电气化局 | 指 | 中国铁建电气化局集团有限公司，原名为中铁建电气化局集团有限公司 |
| 施耐德 | 指 | 施耐德电气工业股份有限公司，总部位于法国吕埃，是全球知名的电气产品厂商，公司主要为其旗下的施耐德（广州）母线有限公司、施耐德（北京）中压电器有限公司、上海施耐德配电电器有限公司等下属企业供应产品 |
| 美国施耐德 | 指 | SCHNEIDER ELECTRIC USA, INC |
| ABB | 指 | 艾波比集团公司，总部位于瑞士苏黎世，是全球知名的电力和自动化技术领域的领导厂商 |
| 西门子 | 指 | 德国西门子股份公司 |
| 庞巴迪 | 指 | 加拿大庞巴迪公司 |
| GE | 指 | 美国通用电气公司 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 电工合金 | 股票代码 | 300697 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 江阴电工合金股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 电工合金 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Jiangyin Electrical Alloy Co.,Ltd | ||
| 公司的法定代表人 | 冯岳军 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 沈国祥 | 曹嘉麒 |
| 联系地址 | 江苏省江阴市周庄镇世纪大道北段398号 | 江苏省江阴市周庄镇世纪大道北段398号 |
| 电话 | 0510-86979398 | 0510-86979398 |
| 传真 | 0510-86221213 | 0510-86221213 |
| 电子信箱 | dghj@cn-dghj.com | dghj@cn-dghj.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2018年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2018年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2018年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业总收入（元） | 1,034,688,209.23 | 668,111,835.54 | 54.87% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 79,269,744.59 | 34,840,076.52 | 127.52% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元） | 75,917,346.95 | 31,648,538.44 | 139.88% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -4,444,980.62 | 50,888,291.29 | -108.73% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.381 | 0.168 | 126.79% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.381 | 0.168 | 126.79% |
| 加权平均净资产收益率 | 10.11% | 4.86% | 5.25% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 1,354,160,929.20 | 1,164,059,535.86 | 16.33% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 782,975,610.61 | 751,996,938.43 | 4.12% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 16,003.15 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 1,281,300.00 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 2,742,912.51 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -26,757.59 | |
| 减：所得税影响额 | 661,060.43 | |
| 合计 | 3,352,397.64 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
一、公司的主营业务
公司主营业务为铜及铜合金产品的研发、生产和销售，主要产品按大类分为电气化铁路接触网系列产品以及铜母线系列产品，其中，电气化铁路接触网系列产品包括电气化铁路用接触线和承力索，铜母线系列产品包括铜母线及其深加工铜制零部件。报告期内，公司主营业务没有发生重大变化。
1、电气化铁路接触网产品
公司的电气化铁路接触网系列产品主要包括铁路接触线和承力索两种产品。铁路接触网是电气化铁路的重要配套设施，主要用于将电源输送到电气化铁路的电力机车上。电气化铁路是指电力机车所行走的铁路，电气化铁路的牵引动力是电力机车，机车本身不带能源，所需的能源由电力牵引供电系统提供。目前，我国的快速铁路、高速铁路以及主要的城市轨道交通都是以电力机车为牵引动力的电气化铁路。
铁路接触线是指电气化铁路架空接触网中与机车受电弓滑板相接触并传输电流的金属接触线，主要负责为的电气化铁路上的电力机车提供电力，是电气化铁路的关键设备之一。
铁路承力索是电气化铁路悬挂接触线的配套产品，通常为金属绞线，其主要作用是通过吊弦将接触线悬挂起来，以保持接触线的平稳运行，同时也可以承载一定的电流来减小牵引网阻抗，降低电压损耗和能耗。
2、铜母线系列产品
铜母线也称为铜排（或铜母排），是指在电力系统中起着汇集、分配和传送电能作用的铜质总导线，通常是由铜或铜合金材质制成的长导体，主要在电气设备中起输送电能和连接电气设备的作用，是一种大电流导电产品，适用于高低压电器、开关触头、配电设备、母线槽等输配电设备，也广泛用于风力发电、水力发电和核电站等的发电机组。
标准化的铜母线产品通常被制作成方便进行再加工的矩形截面的长条体，也有部分加工能力较强的铜母线生产企业为客户定制特定形状的铜母线，由于定制化生产的铜母线产品在形状、截面积等方面与标准化的母线产品不同截面积等方面与标准化的铜母线产品不同，因而此类产品也被称为“新型铜母线”或“异型铜排”。
铜制零部件是铜母线的深加工产品，是母线厂商根据客户需求对母线产品进一步加工成可供客户直接投入生产使用的零部件。目前，由于我国的铜母线生产企业所生产的铜母线大多为初加工产品，母线的使用者通常在使用前需要对母线产品进行再加工。然而，一些技术和加工能力较强的母线厂商已经具备根据客户要求为客户定制化生产零部件的能力，从而节省了客户进行再加工的生产成本，而加工后的铜角料也能够得到有效的回收和再利用。因此不论是从经济效益还是环保节能的角度来看，定制化铜制零部件产品已经成为行业发展的趋势。
二、公司的主要经营模式
1、销售模式
公司主要采用直销模式实现产品销售，部分通过“投标代理”及“贸易商”的方式实现产品销售，“贸易商”即为买断式经销。
“投标代理”销售模式具体如下：
公司在参加世界银行、亚洲开发银行等外资贷款建设的铁路项目投标时，因投标程序较一般项目复杂，基于投标代理商在国际招投标和国际贸易方面的丰富经验，依照行业惯例，公司通常通过代理投标或与投标代理商联合投标的方式进行项目投标，项目中标后，以投标代理商的名义与买方签订中标合同，与此同时，投标代理商与公司签订采购合同。其中，世界银行、亚洲开发银行等机构为资金提供方，中国铁路总公司等单位为招标方、借款人，公司为产品的供应商。公司根据合同约定完成生产任务后，将产品直接发至项目施工地点，由项目施工方、监理方、建设方以及投标代理商等相关单位进行验收。公司主要通过参与竞标以及商业洽谈的方式来获取客户和业务。从销售区域上来看，公司的销售以内销为主、外销为辅。公司销售定价主要采用“原材料价格+加工费”的模式，产品的加工费用一般按照产品的加工难度和市场的供求情况，并综合考虑业务的合理毛利等因素，通过与客户的谈判来具体确定。由于不同产品的加工难度和使用耗材不同，因此其加工费用会有一定差异。
2、生产模式
公司实行“以销定产”的生产模式。公司在收到客户订单或中标通知后，由公司销售部门将订单内容录入公司生产管理系统。公司生产管理部根据系统中的订单量、交货时间和现有生产任务等因素，在确保及时交货的前提下尽可能减少产成品库存时间为原则来安排生产计划。生产计划经生产管理部负责人审核后录入公司生产管理系统，并下达至相应的生产部门。
3、采购模式
（1）原材料现货采购
公司采购的原材料主要是电解铜及其他生产辅料，其中电解铜是最为主要的原材料，报告期内电解铜的采购金额占公司产品生产成本的比重超过90%。原材料的采购工作主要由公司的采购部负责。
公司根据以销定产的模式安排采购，采购部根据客户订单、生产计划以及库存情况制定采购计划，并采用持续分批量的形式向公司的专门供应商进行采购。公司主要原材料采购和辅料采购的具体流程如下：
①主要原材料采购：公司主要根据与客户的订单和生产经营计划来组织当期的生产和采购，生产部门将原材料采购需求汇总至采购部。采购部根据提交的采购需求和原材料库存情况制定每周的采购计划。在进行采购时，采购部进行采购前的市场调查，通过比价、议价后，按照质优价廉的原则确定供应商，并签订采购合同，实施采购。
②辅料采购：由使用部门直接向采购部提交采购需求，采购部根据采购需求制定采购计划，经审批后向公司供应商采购。
公司主要原材料为电解铜，其采购价格通常以上海有色网的当日报价为基础，经与供应商谈判后具体确定。
（2）原材料期货采购
公司主要产品为电气化铁路接触网系列产品和铜母线系列产品，产品销售价格主要按照“原材料价格+加工费”模式制定，其中原材料价格以签订合同或合同中标时点的电解铜市场价格为依据。为了降低远期订单的原材料价格波动风险，报告期内公司通过购买沪铜期货的方式实现套期保值。
2016年1月，公司期货业务开始执行套期会计政策。为进一步加强期货交易管理、完善套期保值制度，公司根据商品交易所有关期货交易规则及《公司章程》、《创业板股票上市规则》、《创业板上市公司规范运作指引》等的规定，于2019年4月11日召开第二届董事会第六次会议审议通过了《关于修订套期保值制度的议案》。
公司套期保值制度的主要规定如下：1、进行期货业务只能进行场内市场交易，不得进行场外市场交易；2、进行期货业务的品种限于公司生产经营所需的铜、银、铝等原材料；3、公司进行套期保值的数量与远期订单所需原材料数量相匹配；4、期货、期权持仓时间应与保值所需的计价期相匹配或大致相符；5、公司应以公司名义设立套期保值交易账户，不得使用他人账户进行套期保值业务；6、套期保值交易账户仅限于开展套期保值业务，不得从事其他期货交易活动。
三、报告期内主要的业绩驱动因素
公司的产品为电气化铁路用接触线、承力索以及电工用铜及铜合金母线，主要应用在电气化铁路建设以及电力系统建设中。从相关的下游行业来看，我国的铁路建设处于快速发展期，下游行业的建设加速为公司的铁路接触网业务在未来的快速发展打下了良好的市场基础；母线行业的下游领域广阔，巨大的市场空间为公司的母线产品提供了稳定的业务来源，未来，随着母线行业市场格局的变化以及众多规模较小的铜加工企业被逐步淘汰，公司将迎来对行业上下游进行整合的机会。
四、已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
| 合同签 订日期 | 客户名称 | 项目 | 类别 | 合同金额（元） | 完成 情况 |
| 2016年8月 | 中铁武汉电气化局集团有限公司成都分公司 | 皖赣铁路芜湖至宣城段扩能改造站后四电系统集成项目 | 接触线 | 15,533,343.90 | 90% |
| 2017年6月 | 北京中铁工业有限公司 | 有轨电车蓉2号线工程 | 接触线 | 8,581,556.06 | 75% |
| 2017年6月 | 中铁电气化局集团有限公司 | 重庆轨道较通环线一期工程 | 接触线及承力索 | 8,818,064.10 | 75% |
| 2018年1月 | 北京市轨道交通运营管理有限公司 | 北京轨道交通新机场线一期工程 | 承力索 | 14,910,140.72 | 75% |
| 2018年4月 | 中国铁路沈阳局集团有限公司辽西工程建设指挥部 | 锦承线义县至朝阳段扩能改造工程 | 接触线及承力索 | 30,346,463.64 | 15% |
| 2018年5月 | 北京铁路局石家庄枢纽改造工程建设指挥部 | 京广铁路北京铁路局管内自动闭塞、通信、及牵引供电设备改造工程 | 承力索 | 5,525,866.85 | 60% |
| 2018年5月 | 中国铁建电气化局集团第五工程有限公司 | 渝怀铁路涪陵至梅江段增建第二线站后四电集成及相关工程 | 接触线 | 14,023,449.54 | 35% |
| 2018年6月 | 成贵铁路有限公司 | 新建成贵铁路乐山至贵阳段甲供物资采购 | 承力索 | 40,017,665.00 | 99% |
| 2018年7月 | 中铁电气化局集团有限公司涪秀二线铁路工程项目经理部 | 涪秀二线铁路工程 | 接触线 | 18,575,590.52 | 40% |
| 2018年7月 | 中国铁路沈阳局集团有限公司辽西工程建设指挥部 | 新邱、薛家至义县段扩能改造工程 | 接触线 | 29,657,846.00 | 100% |
| 2018年7月 | 神华物资集团有限公司 | 接触线采购 | 接触线 | 21,394,645.80 | 未执行 |
| 2018年8月 | 中铁三局集团电务工程有限公司 | 新建赤峰至京沈高铁喀左铁路工程 | 接触线及承力索 | 29,223,790.18 | 97% |
| 2018年8月 | 陕西靖神铁路有限公司 | 新建靖边至神木集运铁路项目 | 承力索 | 41,854,122.20 | 94% |
| 2018年9月 | 昌九城际铁路股份有限公司 | 新建南昌至赣州铁路客运专线工程 | 接触线 | 67,596,171.00 | 99% |
| 2018年9月 | 京张城际铁路有限公司 | 新建崇礼铁路工程 | 接触线 | 13,651,492.00 | 80% |
| 2018年9月 | 中铁电气化局集团第三工程有限公司黄大铁路站后工程项目部 | 新建黄骅南至大家洼铁路站后工程 | 承力索 | 13,873,172.97 | 未执行 |
| 2018年9月 | 京张城际铁路有限公司 | 新建北京至张家口铁路工程 | 接触线 | 58,970,935.33 | 80% |
| 2018年9月 | 东南沿海铁路福建有限责任公司 | 铁路建设项目衢宁线总公司管理甲供物资 | 接触线及承力索 | 39,851,677.08 | 10% |
| 2018年11月 | 中国铁建电气化局集团有限公司 | 新建蒙西至华中地区铁路煤运通道工程 | 接触线及承力索 | 55,564,158.97 | 50% |
| 2019年1月 | 京福铁路客运专线安徽有限责任公司 | 新建郑州至周口至阜阳铁路（安徽段）工程四电系统集成 | 承力索 | 14,132,619.38 | 90% |
| 2019年1月 | 京福铁路客运专线安徽有限责任公司 | 新建商丘至合肥至杭州铁路（安徽、浙江段）四电系统集成 | 接触线及承力索 | 42,859,319.20 | 95% |
| 2019年1月 | 宁安铁路有限责任公司 | 新建合肥至安庆铁路工程 | 接触线 | 11,853,232.00 | 10% |
| 2019年1月 | 大西铁路客运专线有限责任公司 | 新建大同至张家口高速铁路山西省境内站后工程 | 接触线 | 32,743,216.80 | 95% |
| 2019年1月 | 沪昆铁路客运专线贵州有限公司 | 新建安顺至六盘水铁路四电工程 | 承力索 | 25,871,625.00 | 未执行 |
| 2019年2月 | 苏北铁路有限公司 | 新建徐州至淮安至盐城铁路站后四电及相关工程 | 接触线及承力索 | 71,388,123.66 | 85% |
| 2019年2月 | 中国铁路南宁局集团有限公司柳州铁路工程建设指挥部 | 焦柳铁路怀化至柳州段电气化改造工程 | 接触线及承力索 | 44,496,342.48 | 未执行 |
| 2019年4月 | 成昆铁路有限责任公司 | 成昆铁路米易至攀枝花段扩能改造工程 | 接触线 | 28,102,285.12 | 未执行 |
| 2019年5月 | 中铁武汉电气化局集团有限公司城市建设分公司 | 佛莞城际轨道交通广州南至望洪站后工程 | 接触线及承力索 | 11,299,999.89 | 未执行 |
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 未发生重大变化 |
| 固定资产 | 未发生重大变化 |
| 无形资产 | 未发生重大变化 |
| 在建工程 | 期末较期初增加31.34%，主要系募投项目增加土建和设备投入 |
| 应收票据 | 期末较期初减少61.11%，主要系销售商品收到的票据减少 |
| 其他应收款 | 期末较期初增加58.03%，主要系理财产品未到期赎回 |
| 存货 | 期末较期初增加33.97%，主要系在产品和库存商品增加 |
| 其他流动资产 | 期末较期初增加6729.82%，主要系使用募集资金购买保本型理财 |
| 应付票据 | 期末较期初增加881.89%，主要系银行开立的承兑票汇增加 |
| 预收款项 | 期末较期初减少68.96%，主要系预售销售货款减少 |
| 应付职工薪酬 | 期末较期初减少40.83%，主要系支付2018年终奖 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
1、市场优势
（1）客户资源优势
公司在多年的稳健经营中，凭借可靠的产品品质和领先的技术实力，积累了丰富的优质客户资源。铁路接触网领域，公司与铁路系统主要施工单位建立了长期稳定的合作关系，并成为了中铁电气化局集团的铁路接触网材料特许供应商。在铜母线领域，公司主要产品获得施耐德、ABB、西门子、庞巴迪等国际知名厂，以及中国中车、湘电股份、东方电气等国内知名上市公司的严格认证和信赖，成为其长期稳定的供应商。公司主要下游客户分别在其所处行业占据市场优势地位，产品需求稳定可预期，为本公司后续业务发展提供保障。另一方面，在与公司下游优质客户的长期合作过程中，公司经常需根据客户设置的全面而严格的专业技术标准，不断提高产品品质、优化产品结构，并在此基础上，积极投入行业前沿技术的研发和工艺装备的改进，主动开发客户潜在需求，从而形成良性循环，进一步促进公司的成长。
（2）品牌影响力优势
公司是国内主要的铜及铜合金深加工产品生产企业。凭借产品在使用中过硬的质量表现，公司获得了较高的市场知名度和品牌美誉度，公司商标被认定为江苏省著名商标和全国驰名商标。在电气化铁路接触线及承力索相关领域，公司是行业内的优势企业。公司的产品被广泛地应用于国内多条电气化铁路的建设上，其中较为知名的项目包括埃塞俄比亚铁路、兰渝线、京广线、湘桂线、石太线、哈齐客专、成渝铁路、长昆线、兰新二线(新疆段、甘青段)、贵广客专、西成客专、山西中南通道、海南西环铁路等，公司产品在项目建设使用中出色的质量表现为公司带来了良好的行业声誉和口碑。
在铜母线领域，公司的品牌拥有三十余年历史，凭借多年稳健的经营和有效的品牌维护，公司品牌获得国内外知名客户的普遍认可和好评。公司的客户既包括施耐德、ABB、西门子、庞巴迪等国际知名厂商，也包括中国中车、湘电股份、东方电气等国内知名的上市公司。公司连续多年被施耐德和湘电股份等国内外知名客户认定为优秀供应商，品牌在行业中拥有重要的地位和知名度。
（3）资质认证优势
铁路接触线和承力索是电气化铁路的重要组成部分，其性能的优劣直接关系到行车安全和运输经济效益，因此国家对于相关产品制定了严格的标准，只有符合要求的产品及获得资质的企业方能从事相关产品的生产。相关的资质审核对生产企业的生产工艺水平、生产设备、产品质量、科研实力、用户认可度等各方面都有较高要求，新加入的企业难以符合相关资质的要求。
目前公司已经取得了国家铁路局颁发的《铁路运输基础设备生产企业许可证》以及中铁电气化局集团有限公司颁发的《物资供应商准入证》，是国内少数获得相关资质的铁路接触线及承力索生产企业之一。
2、技术和研发优势
公司在自身产品领域内拥有多年的技术经验积累，具备深厚的技术研发能力。公司技术中心被江苏省科技厅认定为江苏省电工合金材料工程技术研究中心，设有江苏省博士后创新实践中心，连续多年被评为江苏省科技型中小企业和江苏省民营
科技企业，承担并实施了多项科技型中小企业技术创新基金项目及国家火炬计划项目。公司研发人员曾参与了《中华人民共和国铁道行业标准—电气化铁路用铜及铜合金接触线》以及《中华人民共和国铁道行业标准—电气化铁路用铜及铜合金绞线》等国家和行业标准的制定。
3、产品优势
（1）产品质量优势
公司的接触线及承力索产品主要用于国家电气化铁路的建设，其产品的质量优劣直接关系到线路运行的安全性和经济效益，因此国家铁路局、中铁总公司以及各项目建设施工单位都对铁路接触网产品的生产厂商有着严格的资质审核和质量认证要求；在母线产品领域，公司的电工用铜母线及铜质零部件产品客户多为施耐德、ABB、西门子等国际顶尖电气产品厂商，其对所使用的铜材产品也有着十分严格的质量要求，尤其对产品的主要的机电性能指标及形位公差尺寸都要高于国家标准。因此，公司十分重视对产品的质量把控，建立了完善的原材料采购管理制度和产品质量管理制度，并制定了比国家标准更为严格的企业生产质量内部标准。公司引进了国际国内最先进的光谱分析仪、导电率测试仪、三坐标测试仪、金相以及氢脆测试仪等20余台套检测设备，确保产品过程及终端质量严格受控。同时，对一些重点产品，公司也将其纳入了与外资客户一样质量管控标准，并要求产品的主要机电性能及尺寸公差等指标要高于国家相关标准5%以上。在客户的历次质量监督检查中，公司产品的各项指标基本全部达到客户要求。公司产品的质量得到下游客户的普遍认可，在行业内具有很强的质量竞争优势。
（2）产品多样性和专业化定制优势
公司拥有十分完善的生产设施和全方位的生产能力。在电气化铁路接触网设备领域，公司是行业内为数不多的能够同时生产所有类型的接触线及承力索产品的企业，公司的铁路接触网产品包括9大类共计40余种不同规格；在电工用铜母线和铜质零部件领域，公司除了能够生产标准化的铜母线产品外，还能够为下游客户提供专业化的产品定制服务，生产加工非标铜母线及深加工零部件产品，从而提高客户生产上的便利性、为客户节约加工成本。由于公司产品的多样性优势，客户可以在公司完成“一站式”的采购，从而增加客户对公司的依赖度。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2019年上半年，公司紧密围绕战略目标与年度经营计划，秉承“超越自我，引领创新”的企业理念，围绕产业化发展趋势，以市场为导向进行技术研发投入，优化产品结构，坚持实施高端化、规模化、品牌化、国际化的战略，充分发挥客户优势、技术优势、品牌与品质优势、管理优势、区位优势，加强综合优势资源整合，为下游客户提供高附加值、高质量的铜加工产品。报告期内，公司实现营业收入103,468.82万元，较去年同期增长54.87%，实现利润总额9,718.31万元，较去年同期增长112.55%，实现归属于上市公司股东的净利润7,926.97万元，较去年同期增长127.52%。上半年度，公司在市场开拓方面继续保持一定的优势，实现营业收入和净利润的大幅增长，特别是公司电气化铁路接触网系列产品同比增长295.44%，成效显著。公司经过长期的经营积累，形成了持续稳定的竞争优势，在多年的稳健经营中，凭借可靠的产品品质和领先的技术实力，积累了丰富的优质客户资源，在铁路接触网产品领域的市占率基本稳定在20%左右。受益于国家铁路规划建设，近年来，铁路相关的投资规模有所加大、投资速度有所加快，相关产品需求提升，使得公司相应的中标量亦有所增长。目前部分高铁线路已提速至350km/h，同时更多高速铁路项目在规划、建设中，高速铁路对相应的铁路接触线和承力索具有更高的技术标准、质量要求。公司在该产品领域内拥有多年的技术经验积累，具备深厚的技术研发能力，集中优势资源，加快新产品开发，巩固提升市场竞争力，电气化铁路接触网系列产品的毛利率增长明显。首发募集资金投资项目“新型铜母线及零部件技改扩产项目”现已基本完成，公司将新增新型铜母线及零部件产能8,000吨，其中新型铜母线新增产能5,000吨，铜制零部件新增产能3,000吨。公司在项目建设的实施过程中，严格遵守募集资金使用相关规定，本着合理、节余、有效的原则，科学审慎地使用募集资金，在保证项目质量和控制实施风险的前提下，加强各个环节费用的控制，节约了项目建设费用，形成了资金节余。下半年，公司继续严格执行现代化的管理理念，积极利用信息化手段推 进精细化管理，持续优化采购、生产、研发和销售等业务内部控制、管理流程、运营机制，保证公司经营管理合法合规以及经营活动的有序进行；强化财务管控手段，加强对应收账款和成本费用的管理，促进公司的持续稳定健康发展。同时，公司继续加大市场开拓力度、加强研发与技术投入，为国内与海外客户提供更好的产品与服务。
二、主营业务分析
概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：人民币元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 1,034,688,209.23 | 668,111,835.54 | 54.87% | 主要系电气化铁路产品销量增长 |
| 营业成本 | 871,873,971.42 | 589,201,671.35 | 47.98% | 主要系电气化铁路产品销量增长 |
| 销售费用 | 11,915,701.96 | 6,652,810.66 | 79.11% | 主要系电气化铁路产品销量增长 |
| 管理费用 | 17,215,819.49 | 15,106,801.34 | 13.96% | |
| 财务费用 | 11,154,273.66 | 7,046,380.03 | 58.30% | 主要系电气化铁路业务规模扩大导致银行借款增加 |
| 所得税费用 | 17,913,411.09 | 10,882,630.48 | 64.61% | 主要系公司利润增长 |
| 研发投入 | 24,688,833.48 | 18,772,463.59 | 31.52% | 主要系研发投入材料增加 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -4,444,980.62 | 50,888,291.29 | -108.73% | 主要系采购原材料支付的货款、以及经营性应收项目增加 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -107,777,816.66 | -5,677,818.95 | -1,798.23% | 主要系理财产品未赎回 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -778,968.03 | -37,448,927.10 | 97.92% | 主要系银行借款增加 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -113,170,881.20 | 7,557,515.95 | -1,597.46% | 主要系理财产品未赎回 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分产品或服务 | ||||||
| 铁路电气化产品 | 507,614,875.35 | 405,057,560.70 | 20.20% | 295.44% | 247.82% | 10.92% |
| 铜母线及铜制零部件 | 505,311,997.31 | 449,336,213.55 | 11.08% | -5.36% | -3.90% | -1.35% |
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：人民币元
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 179,600,908.71 | 13.26% | 120,879,143.15 | 11.02% | 2.24% | 未发生重大变动 |
| 应收账款 | 509,122,952.21 | 37.60% | 390,989,605.78 | 35.64% | 1.96% | 未发生重大变动 |
| 存货 | 287,170,638.87 | 21.21% | 191,888,547.40 | 17.49% | 3.72% | 未发生重大变动 |
| 固定资产 | 147,547,283.19 | 10.90% | 119,452,928.58 | 10.89% | 0.01% | 未发生重大变动 |
| 在建工程 | 19,790,715.83 | 1.46% | 689,145.05 | 0.06% | 1.40% | 未发生重大变动 |
| 短期借款 | 375,000,000.00 | 27.69% | 306,000,000.00 | 27.89% | -0.20% | 未发生重大变动 |
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 76,024,547.33 | 为开立信用证、银行承兑汇票、履约保函缴存保证金以及进行期货交易缴存的交易保证金 |
| 应收票据 | 11,120,000.00 | 为开立银行承兑汇票及超短期银行借款进行的质押 |
| 合计 | 87,144,547.33 |
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 26,596.48 |
| 报告期投入募集资金总额 | 5,841.23 |
| 已累计投入募集资金总额 | 13,052.3 |
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 0.00% |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| （一）实际募集资金金额和资金到账时间经中国证券监督管理委员会《关于核准江阴电工合金股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2017〕1493 号）核准，江阴电工合金股份有限公司（以下简称“电工合金”或“公司”）首次公开发行人民币普通股（A 股）4,000 万股，发行价格为每股7.63元，共计募集资金总额 305,200,000.00 元。扣除本次支付的承销费（含税）人民币25,942,000.00元、保荐费（含税）人民币1,000,000.00元后的金额278,258,000.00元，由广发证券股份有限公司2017年8月30日汇款至公司的募集资金专用账户,扣除中介机构费用、信息披露费等发行费用人民币12,293,227.53元（不含增值税）,实际募集资金净额为人民币265,964,772.47元。上述发行募集资金已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司首次公开发行股票的募集资金到账情况进行了审验，并出具了信会师报字[2017]第ZA15955号《验资报告》。（二）募集资金使用和结余情况：本公司2019年半年度已使用募集资金 58,412,309.38 元，已累计使用募集资金 130,523,066.38 元。截至 2019 年 6 月 30 日，募集资金余额为人民币 144,622,271.57 元,其中期末募集资金专户结存为 14,622,271.57 元（包括累计收到的理财产品投资收益、以及银行存款利息扣除银行手续费等的净额）、使用闲置募集资金暂时补充流动资金30,000,000.00元、以及使用闲置募集资金进行现金管理100,000,000.00元。（三）公司于2019年7月4日召开第二届董事会第八次会议及第二届监事会第八次会议，审议通过了《关于公司部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，公司募集资金投资项目“新型铜母线及零部件技改扩产项目”已经实施完毕，拟将“新型铜母线及零部件技改扩产项目”节余募集资金共计 13,461,836.28 元（具体金额以资金划转日实际金额为准）用于永久补充流动资金，同时注销对应的募集资金专户。 | |
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项 | 募集资金承诺 | 调整后投资总 | 本报告期投入 | 截至期末累计 | 截至期末投资 | 项目达到预定 | 本报告期实现 | 截止报告期末 | 是否达到预计 | 项目可行性是 |
| 目(含部分变更) | 投资总额 | 额(1) | 金额 | 投入金额(2) | 进度(3)＝(2)/(1) | 可使用状态日期 | 的效益 | 累计实现的效益 | 效益 | 否发生重大变化 | |
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 高速铁路用高强高导铜合金接触网材料生产建设项目 | 否 | 15,804.05 | 15,804.05 | 1,718.8 | 3,370.79 | 21.33% | 2019年09月30日 | 不适用 | 否 | ||
| 新型铜母线及零部件技改扩产项目 | 否 | 10,792.43 | 10,792.43 | 4,122.43 | 9,681.51 | 89.71% | 2019年06月30日 | 不适用 | 否 | ||
| 承诺投资项目小计 | -- | 26,596.48 | 26,596.48 | 5,841.23 | 13,052.3 | -- | -- | -- | -- | ||
| 超募资金投向 | |||||||||||
| 无 | |||||||||||
| 合计 | -- | 26,596.48 | 26,596.48 | 5,841.23 | 13,052.3 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 不适用 | ||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | ||||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | ||||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | ||||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | ||||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 | ||||||||||
| 2017年10月16日，经第一届董事会第八次会议、第一届监事会第六次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，一致同意公司使用募集资金22,939,983.00元置换已预先投入募投项目的自筹资金22,939,983.00元。独立董事、保荐机构发表明确同意意见。公司已于2017年10月23日划转了上述募集资金。 | |||||||||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 适用 | ||||||||||
| 2017年10月26日，经第一届董事会第九次会议、第一届监事会第七次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，一致同意使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，总额不超过人民币5,000万元，补充流动资金的使用期限为公司第一届董事会第九次会议审议通过之日起 | |||||||||||
| 不超过12个月，到期将归还至募集资金专户。公司已于2017年10月30日划转5,000万元补充流动资金。截至2018年10月25日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的募集资金5,000万元全部归还至募集资金专户。2018年10月26日，经第二届董事会第五次会议、第二届监事会第五次会议分别审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，一致同意使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，总额不超过人民币5,000万元，补充流动资金的使用期限为公司第二届董事会第五次会议审议通过之日起不超过12个月，到期将归还至募集资金专户。公司分别于2018年10月26日、2018年12月26日划转4,000万元、1,000万元补充流动资金。公司于2019年6月18日归还暂时补充流动资金的募集资金2,000万元。截至2019年6月30日止，公司使用闲置募集资金用于补充流动资金的3,000万元未到归还日。 | |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 适用 |
| 公司于2019年7月4日召开第二届董事会第八次会议及第二届监事会第八次会议，审议通过了《关于公司部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，公司募集资金投资项目“新型铜母线及零部件技改扩产项目”已经实施完毕，拟将“新型铜母线及零部件技改扩产项目”节余募集资金共计 13,461,836.28 元（具体金额以资金划转日实际金额为准）用于永久补充流动资金，同时注销对应的募集资金专户。公司在项目建设的实施过程中，严格遵守募集资金使用相关规定，本着合理、节余、有效的原则，科学审慎地使用募集资金，在保证项目质量和控制实施风险的前提下，加强各个环节费用的控制，节约了项目建设费用，形成了资金节余。另一方面，公司为了提高募集资金的使用效率，在确保不影响募集资金投资项目正常进行和募集资金安全的前提下，公司在股东大会决议通过的额度内使用闲置募集资金购买理财产品获得了一定的投资收益。 | |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 截至 2019 年 6 月 30 日，募集资金余额为人民币 144,622,271.57 元,其中期末募集资金专户结存为 1,462.23 万元、暂时补充流动资金 3,000万元、以及购买保本型理财 10,000万元。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 1、2017年 11月 13日，公司召开第一届董事会第十次会议，审议通过了《关于使用银行承兑汇票支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在募投项目实施期间，根据实际情况使用银行承兑汇票支付募投项目所需资金，并从募集资金专户划转等额资金到公司非募集资金账户。2017年度，公司银行承兑汇票支付募集项目所需资金后从募集资金专户划转至公司非募集资金账户的金额为270.80元。2018年度，公司银行承兑汇票支付募集项目所需资金后从募集资金专户划转至公司非募集资金账户的金额为2,496.16万元。报告期内，公司银行承兑汇票支付募集项目所需资金后从募集资金专户划转至公司非募集资金账户的金额为 2,194.59万元。2、公司第二届董事会第三次会议、第二届监事会第三次会议，审议通过了关于部分募集资金投资项目延期的议案，将新型铜母线及零部件技改扩产项目的预计可使用状态由2018年9月30日调整至2019年6月30日。 |
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 |
| 银行理财产品 | 募集资金 | 13,000 | 10,000 | 0 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 6,500 | 50 | 0 |
| 合计 | 19,500 | 10,050 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：人民币元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 江阴康盛新材料有限公司 | 子公司 | 制造业 | 170,796,150.68 | 664,872,972.83 | 357,185,324.79 | 563,437,996.30 | 30,690,612.77 | 23,014,219.19 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明康盛新材料成立于2006年6月，为公司全资子公司，主营业务为承担公司部分产品的生产与销售。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对2019年1-9月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、市场竞争风险
公司主营业务产品属于铜加工行业中的电气化铁路接触网和铜母线两个细分领域。其中，电气化铁路接触网系列产品行业资质管理严格、准入门槛较高，当前市场集中度较高，国内8家主要厂商占据了绝大多数市场份额，其中本公司市场份额领先，行业竞争格局较为稳定。由于铁路建设行业前景良好，未来不排除部分具有资金和规模实力的铜加工其他细分领域厂商逐步进入电气化铁路接触网细分市场，从而导致该行业市场竞争加剧、本公司市场份额降低的风险。 铜母线系列产品应用广泛、总体市场容量较大，但企业规模普遍较小、市场集中度较低，尤其是低端铜母线产品同质化严重、市场竞争激烈。公司若不能根据市场环境变化，持续优化产品结构、开发高附加值产品，不排除未来市场进一步竞争加剧进而对公司铜母线系列产品业绩造成不利影响。
2、原材料市场价格波动风险
公司产品所需主要原材料电解铜占公司成本的比例超过90%，电解铜市场价格波动会直接导致公司原材料成本和产品价格的变化。公司按照以销定产的模式实施生产和采购，期末存货均有订单对应，存货控制良好，并采用“原材料价格+加工费”的定价模式，加工费相对稳定。对于交货期短的近期订单，公司可将价格波动的因素直接转嫁给下游客户；对于交货期长的远期订单，公司通过购买电解铜期货的方式实现套期保值，以规避价格波动风险。因此，报告期内，原材料市场价格波动并未对公司整体业绩产生重大不利影响。 但公司未来若不能持续加强采购及存货余额管理并对远期订单有效实施套期保值，则将面临原材料价格波动的风险。其中，在原材料价格大幅上涨时，公司面临由于成本上升而导致远期订单业务毛利率下降的风险；在原材料价格大幅下跌时，公司面临存货减值的风险。
3、产品质量风险
公司主要客户包括铁路系统各建设单位和施工单位、国内外大型知名公司，公司产品在客户中享有较高的声誉。由于该等客户对产品的安全性和可靠性要求较高，一旦公司产品在售出后被发现存在重大质量问题，将对公司的市场信誉或市场地位产生负面影响。另外，因重大质量问题而引致的纠纷、索赔或诉讼，将增加公司的额外成本。虽然公司在材料采购、生产和工艺、产品检测及出厂等环节设置了专门的职能部门和专业人员进行管理和控制，产品质量稳定、可靠，具有较高市场美誉度，且在以往经营中也没有发生过重大的产品质量事故和质量纠纷，但由于产品在使用过程中的重要性，一旦公司产品在销售和运行中出现质量问题，将对公司的信誉和市场开拓产生负面影响，存在一定的产品质量风险。
4、期货业务风险
公司主营业务为铜及铜合金产品的研发、生产和销售，生产所需主要原材料电解铜占生产成本的比例较大，电解铜价格的波动对公司生产成本造成较大影响。此外，报告期内公司部分铁路接触网系列产品（含少量铜母线系列产品）为远期订单，
该部分订单从签订至生产交货过程中电解铜价格会产生一定程度的波动。因此，报告期内，公司购买电解铜期货以减少原材料电解铜价格波动对公司经营业绩的影响。但是，如果公司对原材料使用量预计失误或业务人员制度执行不力，公司将面临套期保值业务不能有效执行，从而对公司的稳定经营造成不利影响。
5、税收优惠政策风险
公司于2016年10月20日取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局核发的高新技术企业证书，继续被认定为高新技术企业（有效期3年），享受自认定年度起三年内（2016年至2018年）减按15%的税率缴纳企业所得税的优惠政策。若未来公司不再被认定为高新技术企业，公司将按照25%的税率缴纳企业所得税，从而对公司的经营成果造成不利影响。
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2018年度股东大会 | 年度股东大会 | 75.00% | 2019年05月10日 | 2019年05月10日 | 巨潮资讯网-2018年度股东大会决议公告（2019-026） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2018年7月17日，公司与苏州瑞苏电镀设备有限公司（以下简称“苏州瑞苏”）签订《有关龙门型铜件镀银镀锡镀镍双排挂生产线工程的定制合同》并在其后签署了相关《补充合同》，约定苏州瑞苏按供货清单为公司设计符合双方约定的挂镀生产线，并负责设备与材料的送货、运输、卸货自己工程安装与施工，最终在75个工作日内向公司交付合格生产线并由公司验收。合同签订后，公司已向苏州瑞苏支付303.60万元，但虽经公司屡次催促，苏州瑞苏未向公司交付生产线且未申请验收。2019年1月3日，施工工程所在厂房发生火灾事故，部分苏州瑞苏置于场内的设备已烧毁。公司认为，工程所在厂房发生火灾事故，导致该厂房及苏州瑞苏置于场内的设备已无法继续使用。公司起诉要求解除与苏州瑞苏签订的合同，并要求苏州苏瑞返还已付的全部款项及利息损失。 | 303.6 | 否 | 公司于2019年6月3日向江苏省江阴市人民法院递交起诉状并已获受理，目前尚未开庭审理。 | 该案件对公司本期利润或期后利润等的影响有待于最终执行情况而定。 | 尚未判决 | ||
| 为开展电镀加工合作项目，公司与安徽航宇精密科技有限公司（以下简称“安徽航宇”）签订了《定金协议》及《合作协议》，约定将安徽航宇所提供厂房作为生产场地，由安徽航宇为公司提供为期5年的电镀加工服务，同时协议中约定了有关定金及加工费等事项。上述协议签订后，公司已向安徽航宇支 | 119.9 | 否 | 公司于2019年6月17日向江苏省江阴市人民法 | 该案件对公司本期利润或期后利润等的影响有待于最终 | 尚未判决 |
| 付了定金、环评费以及预付加工费等合计支付119.90万元。但由于2019年1月3日与标的厂房同属一厂区的14号厂房起火，火灾导致双方尚未开展电镀合作业务，标的厂房结构已严重烧毁，标的厂房无法继续使用，双方合作事项已无法继续实施。公司起诉要求解除与安徽航宇签署的《定金协议》及《合作协议》，并要求安徽航宇返还已支付的全部款项及利息损失。 | 院递交起诉状并已获受理，目前尚未开庭审理。 | 执行情况而定。 |
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 康盛新材料 | 2018年09月05日 | 108,000,000 | 2018年09月04日 | 82,000,000 | 连带责任保证 | 3年 | 否 | 否 |
| 康盛新材料 | 2018年12月06日 | 28,000,000 | 2018年12月06日 | 28,000,000 | 连带责任保证 | 2年 | 否 | 否 |
| 康盛新材料 | 2019年04月13日 | 40,000,000 | 2019年04月12日 | 20,000,000 | 连带责任保证 | 1年 | 否 | 否 |
| 康盛新材料 | 2019年06月11日 | 50,000,000 | 2019年06月10日 | 连带责任保证 | 3年 | 否 | 否 | |||
| 康盛新材料 | 2019年05月14日 | 48,000,000 | 2019年05月13日 | 40,000,000 | 连带责任保证 | 1年 | 否 | 否 | ||
| 康盛新材料 | 2018年05月16日 | 30,000,000 | 2018年05月15日 | 30,000,000 | 连带责任保证 | 1年 | 否 | 否 | ||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 36,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 13,800 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 36,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 30,400 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | ||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 36,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 13,800 | |||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 36,000 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 30,400 | |||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 38.83% | |||||||||
| 其中： | ||||||||||
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否公司及其子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人
民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规，报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 156,000,000 | 75.00% | 156,000,000 | 75.00% | |||||
| 3、其他内资持股 | 156,000,000 | 75.00% | 156,000,000 | 75.00% | |||||
| 其中：境内法人持股 | 91,000,000 | 43.75% | 91,000,000 | 43.75% | |||||
| 境内自然人持股 | 65,000,000 | 31.25% | 65,000,000 | 31.25% | |||||
| 二、无限售条件股份 | 52,000,000 | 25.00% | 52,000,000 | 25.00% | |||||
| 1、人民币普通股 | 52,000,000 | 25.00% | 52,000,000 | 25.00% | |||||
| 三、股份总数 | 208,000,000 | 100.00% | 208,000,000 | 100.00% | |||||
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 17,600 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 江阴市康达投资有限公司 | 境内非国有法人 | 36.25% | 75,400,000 | 75,400,000 | 质押 | 18,330,000 | ||||
| 陈力皎 | 境内自然人 | 31.25% | 65,000,000 | 65,000,000 | 质押 | 33,150,000 | ||||
| 江阴秋炜投资企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 7.50% | 15,600,000 | 15,600,000 | ||||||
| 李元元 | 境内自然人 | 0.28% | 575,690 | 575690 | 575,690 | |||||
| 陈艳 | 境内自然人 | 0.16% | 325,800 | 71500 | 325,800 | |||||
| 蔡圣轩 | 境内自然人 | 0.14% | 290,000 | 290,000 | 290,000 | |||||
| 蔡韩琦 | 境内自然人 | 0.14% | 284,500 | 284,500 | 284,500 | |||||
| 中国建设银行股份有限公司－摩根士丹利华鑫多因子精选策略混合型证券投资基金 | 其他 | 0.13% | 270,800 | 270,800 | 270,800 | |||||
| 林喜坚 | 境内自然人 | 0.13% | 270,759 | 270,759 | 270,759 | |||||
| 罗建明 | 境内自然人 | 0.12% | 250,400 | 250,400 | 250,400 | |||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股 | 无 | |||||||||
| 成为前10名股东的情况 | |||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 实际控制人为陈力皎、冯岳军夫妇：陈力皎直接持有公司股份65,000,000股，通过江阴市康达投资有限公司间接持有公司股份67,860,000股，通过江阴秋炜投资企业（有限合伙）间接持有公司股份780,000股；冯岳军通过江阴市康达投资有限公司间接持有公司股份7,540,000股，通过江阴秋炜投资企业（有限合伙）间接持有公司股份3,900,000股。除上述情况外，公司未知其他股东是否存在关联关系或为一致行动人。 | ||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 李元元 | 575,690 | 人民币普通股 | 575,690 |
| 陈艳 | 325,800 | 人民币普通股 | 325,800 |
| 蔡圣轩 | 290,000 | 人民币普通股 | 290,000 |
| 蔡韩琦 | 284,500 | 人民币普通股 | 284,500 |
| 中国建设银行股份有限公司－摩根士丹利华鑫多因子精选策略混合型证券投资基金 | 270,800 | 人民币普通股 | 270,800 |
| 林喜坚 | 270,759 | 人民币普通股 | 270,759 |
| 罗建明 | 250,400 | 人民币普通股 | 250,400 |
| 赵洪斌 | 238,700 | 人民币普通股 | 238,700 |
| 黄日雄 | 198,000 | 人民币普通股 | 198,000 |
| 骆森财 | 189,876 | 人民币普通股 | 189,876 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司未知上述股东之间是否存在关联关系或一致行动情况。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明 | 公司股东蔡圣轩除通过普通证券账户持有0股外，还通过财通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有290,000股，实际合计持有290,000股；公司股东蔡韩琦除通过普通证券账户持有0股外，还通过财通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有284,500股，实际合计持有284,500股；公司股东罗建明除通过普通证券账户持有0股外，还通过财通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有250,400股，实际合计持有250,400股. | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2018年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2018年年报。
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：江阴电工合金股份有限公司
2019年06月30日
单位：元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 179,600,908.71 | 264,708,655.55 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 43,741,167.55 | 112,471,052.75 |
| 应收账款 | 509,122,952.21 | 365,357,378.92 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 12,770,571.58 | 12,124,323.61 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 5,421,074.22 | 3,430,426.11 |
| 其中：应收利息 | 1,698,750.00 | |
| 应收股利 |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 287,170,638.87 | 214,347,185.04 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 104,228,319.58 | 1,526,076.95 |
| 流动资产合计 | 1,142,055,632.72 | 973,965,098.93 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 147,547,283.19 | 127,733,060.20 |
| 在建工程 | 19,790,715.83 | 15,067,964.87 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 23,744,309.53 | 24,028,081.99 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 4,168,874.99 | 4,378,245.62 |
| 递延所得税资产 | 7,834,735.41 | 7,408,984.25 |
| 其他非流动资产 | 9,019,377.53 | 11,478,100.00 |
| 非流动资产合计 | 212,105,296.48 | 190,094,436.93 |
| 资产总计 | 1,354,160,929.20 | 1,164,059,535.86 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 375,000,000.00 | 316,000,000.00 |
| 向中央银行借款 |
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | 5,105,400.00 | 6,015,550.00 |
| 应付票据 | 127,036,786.73 | 12,938,000.00 |
| 应付账款 | 35,684,354.67 | 26,991,786.96 |
| 预收款项 | 4,449,864.96 | 14,337,198.60 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 11,899,310.02 | 20,110,852.46 |
| 应交税费 | 10,676,017.53 | 14,362,650.64 |
| 其他应付款 | 1,333,584.68 | 1,306,558.77 |
| 其中：应付利息 | 444,122.75 | |
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 合同负债 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 571,185,318.59 | 412,062,597.43 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 |
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | ||
| 负债合计 | 571,185,318.59 | 412,062,597.43 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 208,000,000.00 | 208,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 316,590,942.66 | 316,590,942.66 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -2,156,971.88 | -3,785,899.47 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 7,610,228.63 | 7,610,228.63 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 252,931,411.20 | 223,581,666.61 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 782,975,610.61 | 751,996,938.43 |
| 少数股东权益 | ||
| 所有者权益合计 | 782,975,610.61 | 751,996,938.43 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,354,160,929.20 | 1,164,059,535.86 |
法定代表人：冯岳军 主管会计工作负责人：沈国祥 会计机构负责人：刘云
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 39,347,386.38 | 196,741,870.16 |
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 18,025,121.47 | 40,895,743.21 |
| 应收账款 | 311,249,903.87 | 206,664,649.88 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 1,115,408.23 | 3,082,570.08 |
| 其他应收款 | 5,342,863.02 | 3,218,037.79 |
| 其中：应收利息 | 1,698,750.00 | |
| 应收股利 | ||
| 存货 | 139,199,960.31 | 84,453,116.49 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 103,256,687.97 | 1,486,724.50 |
| 流动资产合计 | 617,537,331.25 | 536,542,712.11 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 265,162,621.68 | 265,162,621.68 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 27,449,712.37 | 23,211,435.63 |
| 在建工程 | 19,790,715.83 | 8,109,516.60 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 12,849,601.00 | 12,993,286.00 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 438,928.81 | 448,250.84 |
| 递延所得税资产 | 4,518,244.80 | 3,886,680.70 |
| 其他非流动资产 | 7,041,377.53 | 6,616,600.00 |
| 非流动资产合计 | 337,251,202.02 | 320,428,391.45 |
| 资产总计 | 954,788,533.27 | 856,971,103.56 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 225,000,000.00 | 166,000,000.00 |
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | 4,013,150.00 | 3,305,900.00 |
| 应付票据 | 12,036,786.73 | 13,503,000.00 |
| 应付账款 | 35,120,335.31 | 12,105,629.31 |
| 预收款项 | 2,956,007.55 | 12,985,991.43 |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 2,130,180.01 | 4,300,833.23 |
| 应交税费 | 5,214,541.84 | 10,886,362.56 |
| 其他应付款 | 46,862,698.75 | 46,809,885.36 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 333,333,700.19 | 269,897,601.89 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | ||
| 负债合计 | 333,333,700.19 | 269,897,601.89 |
| 所有者权益： |
| 股本 | 208,000,000.00 | 208,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 321,781,230.37 | 321,781,230.37 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -2,614,326.33 | -2,810,015.02 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 7,610,228.63 | 7,610,228.63 |
| 未分配利润 | 86,677,700.41 | 52,492,057.69 |
| 所有者权益合计 | 621,454,833.08 | 587,073,501.67 |
| 负债和所有者权益总计 | 954,788,533.27 | 856,971,103.56 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业总收入 | 1,034,688,209.23 | 668,111,835.54 |
| 其中：营业收入 | 1,034,688,209.23 | 668,111,835.54 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 935,395,142.14 | 632,721,555.80 |
| 其中：营业成本 | 871,873,971.42 | 589,201,671.35 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 1,955,165.96 | 2,293,269.57 |
| 销售费用 | 11,915,701.96 | 6,652,810.66 |
| 管理费用 | 17,215,819.49 | 15,106,801.34 |
| 研发费用 | 21,280,209.65 | 12,420,622.85 |
| 财务费用 | 11,154,273.66 | 7,046,380.03 |
| 其中：利息费用 | 10,803,147.85 | 7,175,212.53 |
| 利息收入 | 274,390.26 | 503,499.74 |
| 加：其他收益 | 1,281,300.00 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 2,742,912.51 | 3,866,492.64 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -4,963,786.89 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -1,159,582.59 | 6,451,151.71 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 16,003.15 | 16,942.91 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 97,209,913.27 | 45,724,867.00 |
| 加：营业外收入 | 3,560.00 | 840.00 |
| 减：营业外支出 | 30,317.59 | 3,000.00 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 97,183,155.68 | 45,722,707.00 |
| 减：所得税费用 | 17,913,411.09 | 10,882,630.48 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 79,269,744.59 | 34,840,076.52 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 79,269,744.59 | 34,840,076.52 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 79,269,744.59 | 34,840,076.52 |
| 2.少数股东损益 | ||
| 六、其他综合收益的税后净额 | 1,628,927.59 | -7,246,045.17 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 1,628,927.59 | -7,246,045.17 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 1,628,927.59 | -7,246,045.17 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | 1,408,738.69 | -7,335,910.00 |
| 8.外币财务报表折算差额 | 220,188.90 | 89,864.83 |
| 9.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 80,898,672.18 | 27,594,031.35 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 80,898,672.18 | 27,594,031.35 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | ||
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.381 | 0.168 |
| （二）稀释每股收益 | 0.381 | 0.168 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：冯岳军 主管会计工作负责人：沈国祥 会计机构负责人：刘云
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业收入 | 535,963,153.13 | 179,024,124.76 |
| 减：营业成本 | 434,073,788.39 | 159,855,984.11 |
| 税金及附加 | 834,842.54 | 785,276.02 |
| 销售费用 | 8,370,009.91 | 3,389,060.86 |
| 管理费用 | 6,753,918.10 | 4,960,873.14 |
| 研发费用 | 17,329,873.61 | 8,882,991.13 |
| 财务费用 | 4,530,957.36 | 3,465,160.76 |
| 其中：利息费用 | 4,551,244.35 | 3,903,661.36 |
| 利息收入 | 214,152.15 | 481,972.74 |
| 加：其他收益 | 1,231,300.00 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 32,198,760.85 | 11,506,361.07 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -3,837,508.72 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 7,402,627.13 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 18,297.58 | 2,173.11 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 93,680,612.93 | 16,595,940.05 |
| 加：营业外收入 | 280.00 |
| 减：营业外支出 | 25,317.59 | 3,000.00 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 93,655,295.34 | 16,593,220.05 |
| 减：所得税费用 | 9,549,652.62 | 1,552,698.74 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 84,105,642.72 | 15,040,521.31 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 84,105,642.72 | 15,040,521.31 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | 195,688.69 | -2,185,435.00 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 195,688.69 | -2,185,435.00 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | 195,688.69 | -2,185,435.00 |
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 |
| 六、综合收益总额 | 84,301,331.41 | 12,855,086.31 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,084,441,706.65 | 739,874,238.71 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 1,400,224.70 | 1,495,399.52 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 4,328,690.26 | 4,496,959.99 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,090,170,621.61 | 745,866,598.22 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,007,550,411.89 | 622,908,455.36 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 35,684,234.31 | 32,233,210.56 |
| 支付的各项税费 | 27,312,674.64 | 24,559,799.65 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 24,068,281.39 | 15,276,841.36 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,094,615,602.23 | 694,978,306.93 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -4,444,980.62 | 50,888,291.29 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 359,500,000.00 | 150,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 1,049,681.38 | 2,814,383.05 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 130,600.00 | 60,000.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 360,680,281.38 | 152,874,383.05 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 8,458,098.04 | 8,552,202.00 |
| 投资支付的现金 | 460,000,000.00 | 150,000,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 468,458,098.04 | 158,552,202.00 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -107,777,816.66 | -5,677,818.95 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 219,000,000.00 | 145,200,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 219,000,000.00 | 145,200,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 160,000,000.00 | 160,200,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 59,778,968.03 | 22,448,927.10 |
| 其中：子公司支付给少数股东的 |
| 股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 219,778,968.03 | 182,648,927.10 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -778,968.03 | -37,448,927.10 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -169,115.89 | -204,029.29 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -113,170,881.20 | 7,557,515.95 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 216,747,242.58 | 90,504,319.34 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 103,576,361.38 | 98,061,835.29 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 498,062,964.71 | 211,639,446.56 |
| 收到的税费返还 | 518,666.96 | 468,756.77 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 4,215,452.15 | 6,189,304.59 |
| 经营活动现金流入小计 | 502,797,083.82 | 218,297,507.92 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 533,597,570.51 | 186,684,358.18 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 8,861,249.35 | 7,105,847.59 |
| 支付的各项税费 | 16,619,985.31 | 7,530,870.28 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 15,803,834.23 | 10,828,876.94 |
| 经营活动现金流出小计 | 574,882,639.40 | 212,149,952.99 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -72,085,555.58 | 6,147,554.93 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 137,000,000.00 | 110,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 30,500,010.85 | 10,886,580.25 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 59,500.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 167,559,510.85 | 120,886,580.25 |
| 购建固定资产、无形资产和其他 | 5,114,177.37 | 190,800.00 |
| 长期资产支付的现金 | ||
| 投资支付的现金 | 237,000,000.00 | 110,000,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 242,114,177.37 | 110,190,800.00 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -74,554,666.52 | 10,695,780.25 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 179,000,000.00 | 105,200,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 179,000,000.00 | 105,200,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 120,000,000.00 | 100,200,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 54,425,350.73 | 19,260,050.73 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 174,425,350.73 | 119,460,050.73 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 4,574,649.27 | -14,260,050.73 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 50,701.82 | 81,878.65 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -142,014,871.01 | 2,665,163.10 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 155,564,556.06 | 65,205,345.60 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 13,549,685.05 | 67,870,508.70 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年报 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 208,000,000.00 | 316,590,942.66 | -3,785,899.47 | 7,610,228.63 | 223,581,666.61 | 751,996,938.43 | 751,996,938.43 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 208,000,000.00 | 316,590,942.66 | -3,785,899.47 | 7,610,228.63 | 223,581,666.61 | 751,996,938.43 | 751,996,938.43 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,628,927.59 | 29,349,744.59 | 30,978,672.18 | 30,978,672.18 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 1,628,927.59 | 79,269,744.59 | 80,898,672.18 | 80,898,672.18 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -49,920,000.00 | -49,920,000.00 | -49,920,000.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -49,920,000.00 | -49,920,000.00 | -49,920,000.00 | ||||||||||||
| 4．其他 |
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 208,000,000.00 | 316,590,942.66 | -2,156,971.88 | 7,610,228.63 | 252,931,411.20 | 782,975,610.61 | 782,975,610.61 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年半年报 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 160,000,000.00 | 364,590,942.66 | 5,637,589.05 | 4,946,845.17 | 175,904,687.51 | 711,080,064.39 | 711,080,064.39 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 160,000,000.00 | 364,590,942.66 | 5,637,589.05 | 4,946,845.17 | 175,904,687.51 | 711,080,064.39 | 711,080,064.39 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 48,000,000.00 | -48,000,000.00 | -7,246,045.17 | 18,840,076.52 | 11,594,031.35 | 11,594,031.35 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -7,246,045.17 | 34,840,076.52 | 27,594,031.35 | 27,594,031.35 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -16,000,000.00 | -16,000,000.00 | -16,000,000.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -16,000,000.00 | -16,000,000.00 | -16,000,000.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 48,000,000.00 | -48,000,000.00 |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 48,000,000.00 | -48,000,000.00 | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 208,000,000.00 | 316,590,942.66 | -1,608,456.12 | 4,946,845.17 | 194,744,764.03 | 722,674,095.74 | 722,674,095.74 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年报 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 208,000,000.00 | 321,781,230.37 | -2,810,015.02 | 7,610,228.63 | 52,492,057.69 | 587,073,501.67 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 208,000,000.00 | 321,781,230.37 | -2,810,015.02 | 7,610,228.63 | 52,492,057.69 | 587,073,501.67 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 195,688.69 | 34,185,642.72 | 34,381,331.41 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 195,688.69 | 84,105,642.72 | 84,301,331.41 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -49,920,000.00 | -49,920,000.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -49,920,000.00 | -49,920,000.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 |
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 208,000,000.00 | 321,781,230.37 | -2,614,326.33 | 7,610,228.63 | 86,677,700.41 | 621,454,833.08 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年半年报 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 160,000,000.00 | 369,781,230.37 | 1,929,669.98 | 4,946,845.17 | 44,521,606.51 | 581,179,352.03 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 160,000,000.00 | 369,781,230.37 | 1,929,669.98 | 4,946,845.17 | 44,521,606.51 | 581,179,352.03 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 48,000,000.00 | -48,000,000.00 | -2,185,435.00 | -959,478.69 | -3,144,913.69 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -2,185,435.00 | 15,040,521.31 | 12,855,086.31 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工 | ||||||||||||
| 具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -16,000,000.00 | -16,000,000.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 48,000,000.00 | -48,000,000.00 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 48,000,000.00 | -48,000,000.00 | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 208,000,000.00 | 321,781,230.37 | -255,765.02 | 4,946,845.17 | 43,562,127.82 | 578,034,438.34 |
三、公司基本情况
江阴电工合金股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)是由江阴市电工合金有限公司（以下简称“有限公司”）整体变更设立的股份有限公司。
经有限公司2015年6月19日股东会决议，将经审计的有限公司截至2015年 3月31日止的净资产234,777,633.46元，折为本公司股份12,000万股，每股面值1元，其中注册资本（股本）12,000万元，股本溢价114,777,633.46元作为资本公积。
2017年8月，经中国证券监督管理委员会《关于核准江阴电工合金股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2017〕1493 号）核准，本公司首次公开发行了4,000万股人民币普通股（A股），每股面值1元。发行后本公司的总股本为16,000万股，注册资本（股本）变更为16,000万元。
本公司股票于2017年9月在深圳证券交易所创业板上市。
2018年5月，根据公司2017年度股东大会决议，公司以2017年12月31日的总股本16,000万股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增3股，增加股本4,800万股，增加注册资本4,800万元。本次转增后，本公司的总股本为20,800万股，注册资本（股本）变更为20,800万元。本公司统一社会信用代码：
91320200842255667P。
本公司注册地址：江阴市周庄镇世纪大道北段398号。
本公司属有色金属冶炼及压延加工行业，经营范围主要包括：铜和铜合金承力索、电工合金、铜接触线、铜合金接触线、母线、扁线、银铜梯排、异型排、换向器片、铜和铜合金管材、棒材及其铜和铜合金制品、铝和铝合金制品的制造、加工；机械设备、电子产品的销售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
本公司的母公司为江阴市康达投资有限公司，实际控制人为陈力皎、冯岳军夫妇。
本财务报表业经公司董事会于2019年8月19日批准报出。
截至2019年6月30日止，本公司本期合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称江阴康盛新材料有限公司（“以下简称康盛新材料”）
江阴康盛新材料有限公司（“以下简称康盛新材料”）金康国际有限公司
| 金康国际有限公司 |
| 江阴市康昶贸易有限公司 |
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”、 “九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
本公司自报告期末起12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
2、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益
计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。
。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
11、应收票据
12、应收账款
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司将该应收账款按类似信用风险特征（账龄）进行组合，并基于所有合理且有依据的信息，包括
前瞻性信息，对该应收账款坏账准备的计提比例进行估计如下：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法销售货款
| 销售货款 | 账龄分析法 |
| 合并范围内单位销售货款 | 不计提坏账准备 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
| 账龄 | 应收账款计提比例(%) |
| 1年以内（含1年） | 5 |
| 1－2年 | 10 |
| 2－3年 | 30 |
| 3－4年 | 50 |
| 4－5年 | 80 |
| 5年以上 | 100 |
如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。
13、应收款项融资
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法对于除应收账款以外其他的应收款项（包括应收票据、其他应收款、长期应收款等）的减值损失计量，比照本附注“三、（十）金融工具6、金融资产（不含应收款项）的减值的测试方法及会计处理方法”处理。
15、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
1、存货的分类
存货分类为：原材料、委托加工物资、自制半成品、在产品、产成品（库存商品）、发出商品等。
2、发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存
货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
16、合同资产
17、合同成本
18、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并
日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重
新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5 | 4.75 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5 | 9.5 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 4 | 5 | 23.75 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 3 | 5 | 31.67 |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
25、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使
用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
26、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
| 项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 土地使用权 | 50年 | 土地出让期限 |
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
本期没有使用寿命不确定的无形资产。
（2）内部研究开发支出会计政策
1. 划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
1. 开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
31、长期资产减值
长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
32、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括监控设施、软件管理服务费、厂区绿化、装修费用等。
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
2、摊销年限
| 类别 | 摊销方法 | 摊销年限 |
| 监控设施 | 直线法 | 5年 |
| 软件管理服务费 | 直线法 | 5年 |
| 厂区绿化 | 直线法 | 5年 |
| 租入厂房装修费 | 直线法 | 5年 |
| 车间局部改造 | 直线法 | 5年 |
33、合同负债
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
35、租赁负债
36、预计负债
1、预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
37、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
1、以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
2、以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
40、政府补助
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2、确认时点
与资产相关的政府补助，于所建造或购买的资产投入使用或获得有关部门验收报告时确认。
3、会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当
期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
43、其他重要的会计政策和会计估计
一、终止经营
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
二、套期会计
1、套期保值的分类
（1）公允价值套期，是指对已确认资产或负债，尚未确认的确定承诺(除外汇风险外)的公允价值变动风险进行的套期。
（2）现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期，此现金流量变动源于与已确认资产或负债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险，或一项未确认的确定承诺包含的外汇风险。
（3）境外经营净投资套期，是指对境外经营净投资外汇风险进行的套期。境外经营净投资，是指企业在境外经营净资产中的权益份额。
2、套期关系的指定及套期有效性的认定
在套期关系开始时，本公司对套期关系有正式的指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具性质及其数量、被套期项目性质及其数量、被套期风险的性质、套期类型、以及本公司对套期工具有效性的评估。套期有效性，是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量变动的程度。
本公司持续地对套期有效性进行评价，判断该套期在套期关系被指定的会计期间内是否满足运用套期
会计对于有效性的要求。如果不满足，则终止运用套期关系。
对于商品套期业务，应当符合下列套期有效性的要求：
（1）被套期项目与套期工具之间存在经济关系。
（2）被套期项目与套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响不占主导地位。
（3）采用适当的套期比率，该套期比率不会形成被套期项目与套期工具相对权重的失衡，从而产生与套期会计目标不一致的会计结果。如果套期比率不再适当，但套期风险管理目标没有改变的，应当对被套期项目或套期工具的数量进行调整，以使得套期比率重新满足有效性的要求。
3、套期会计处理方法
（1）公允价值套期
套期衍生工具的公允价值变动计入当期损益。被套期项目的公允价值因套期风险而形成的变动，计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。
就与按摊余成本计量的金融工具有关的公允价值套期而言，对被套期项目账面价值所作的调整，在调整日至到期日之间的剩余期间内进行摊销，计入当期损益。按照实际利率法的摊销可于账面价值调整后随即开始，并不得晚于被套期项目终止针对套期风险产生的公允价值变动而进行的调整。
如果被套期项目终止确认，则将未摊销的公允价值确认为当期损益。
被套期项目为尚未确认的确定承诺的，该确定承诺的公允价值因被套期风险引起的累计公允价值变动确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入当期损益。套期工具的公允价值变动亦计入当期损益。
（2）现金流量套期
套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为其他综合收益，属于无效套期的部分，计入当期损益。
如果被套期交易影响当期损益的，如当被套期财务收入或财务费用被确认或预期销售发生时，则将其他综合收益中确认的金额转入当期损益。如果被套期项目是一项非金融资产或非金融负债的成本，则原在其他综合收益中确认的金额转出，计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额（或则原在其他综合收益中确认的，在该非金融资产或非金融负债影响损益的相同期间转出，计入当期损益）。
如果预期交易或确定承诺预计不会发生，则以前计入股东权益中的套期工具累计利得或损失转出，计入当期损益。如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使(但并未被替换或展期)，或者撤销了对套期关系的指定，则以前计入其他综合收益的金额不转出，直至预期交易或确定承诺影响当期损益。
（3）境外经营净投资套期
对境外经营净投资的套期，包括作为净投资的一部分的货币性项目的套期，其处理与现金流量套期类似。套期工具的利得或损失中被确定为有效套期的部分计入其他综合收益，而无效套期的部分确认为当期损益。处置境外经营时，任何计入股东权益的累计利得或损失转出，计入当期损益。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 因报表项目名称变更，将“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（负债）”重分类至“交易性金融资产（负 | 董事会决议 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（负债）：减少0元，交易性金融资产（负债）：增加0元 |
| 债）” | ||
| 持有至到期投资重分类为“以摊余成本计量的金融资产” | 董事会决议 | 持有至到期投资：减少0元，债权投资：增加0元 |
| 资产负债表中“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”列示；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”列示；比较数据相应调整。 | 董事会决议 | “应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”，“应收票据”本期金额43,741,167.55元，上期金额112,471,052.75元；“应收账款”本期金额509,122,952.21元，上期金额365,357,378.92元；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”，“应付票据”本期金额127,036,786.73元，上期金额12,938,000元；“应付账款”本期金额35,684,354.67元，上期金额26,991,786.96元。 |
| 董事会决议 | “以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”本期金额0元。 |
（1）执行《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》（2017年修订）
财政部于2017年度修订了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》。修订后的准则规定，对于首次执行日尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的，应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的，无需调整。本公司将因追溯调整产生的累积影响数调整当年年初留存收益和其他综合收益。
（2）执行《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》
财政部于2019年4月30日发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2019）6号），对一般企业财务报表格式进行了修订。
（3）执行《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》（2019修订）
财政部于2019年5月9日发布了《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》（2019修订）（财会〔2019〕8号），修订后的准则自2019年6月10日起施行，对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据本准则进行调整。对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。
（4）执行《企业会计准则第12号——债务重组》（2019修订）
财政部于2019年5月16日发布了《企业会计准则第12号——债务重组》（2019修订）（财会〔2019〕9号），修订后的准则自2019年6月17日起施行，对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的债务重组，应根据本准则进行调整。对2019年1月1日之前发生的债务重组，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□ 适用 √ 不适用
（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税。（自2019年4月1日起，公司执行财政部 税务总局关于调整增值税税率的通知（国家税务总局公告2019年第15号）的规定，公司发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用16%的税率调整为13%，原适用10%的税率调整为9%）。 | 16、13、10、9 |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 5 |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 25 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司 | 15% |
| 江阴康盛新材料有限公司 | 25% |
| 江阴市康昶贸易有限公司 | 25% |
| 西安秋炜铜业有限公司 | 25% |
| 金康国际有限公司（香港） | 16.5% |
2、税收优惠
本公司于2016年10月20日取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局核发的高新技术企业证书，继续被认定为高新技术企业（有效期3年），享受自认定年度起三年内（2016年至2018年）减按15%的税率缴纳企业所得税的优惠政策。
3、其他
根据《关于实施高新技术企业所得税优惠政策有关问题的公告》“国家税务总局公告2017年第24号”的规定，企业的高新技术企业资格期满当年，在通过重新认定前，其企业所得税暂按15%的税率预缴，在年底前仍未取得高新技术企业资格的，应按规定补缴相应期间的税款。公司2019年1-6月暂按15%的税率预缴企业所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 179,793.83 | 111,159.30 |
| 银行存款 | 102,759,965.27 | 216,634,990.35 |
| 其他货币资金 | 76,661,149.61 | 47,962,505.90 |
| 合计 | 179,600,908.71 | 264,708,655.55 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 128,227.76 | 129,575.19 |
其他说明
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资金明细如下：
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 银行承兑汇票保证金 | 45,916,786.73 | 10,500,000.00 |
| 履约保证金 | 5,998,691.00 | 4,528,691.00 |
| 期货交易保证金 | 24,109,069.60 | 32,932,721.97 |
| 合计 | 76,024,547.33 | 47,961,412.97 |
截至2019年6月30日，其他货币资金中履约保证金5,998,691.00元为本公司向银行申请开具无条件、不可撤销的担保函所存入的保证金存款。
2、交易性金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
3、衍生金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 35,263,712.45 | 84,087,732.56 |
| 商业承兑票据 | 8,477,455.10 | 28,383,320.19 |
| 合计 | 43,741,167.55 | 112,471,052.75 |
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 44,187,349.40 | 100.00% | 446,181.85 | 1.01% | 43,741,167.55 | 113,964,911.70 | 100.00% | 1,493,858.95 | 1.31% | 112,471,052.75 |
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑 | 35,263,712.45 | 79.80% | 35,263,712.45 | 84,087,732.56 | 73.78% | 84,087,732.56 | ||||
| 商业承兑 | 8,923,636.95 | 20.20% | 446,181.85 | 5.00% | 8,477,455.10 | 29,877,179.14 | 26.22% | 1,493,858.95 | 5.00% | 28,383,320.19 |
| 合计 | 44,187,349.40 | 100.00% | 446,181.85 | 1.01% | 43,741,167.55 | 113,964,911.70 | 100.00% | 1,493,858.95 | 1.31% | 112,471,052.75 |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：446,181.85
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 商业承兑 | 8,923,636.95 | 446,181.85 | 5.00% |
| 合计 | 8,923,636.95 | 446,181.85 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 商业承兑 | 1,493,858.95 | 446,181.85 | 1,493,858.95 | 446,181.85 | |
| 合计 | 1,493,858.95 | 446,181.85 | 1,493,858.95 | 446,181.85 | |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑票据 | 11,120,000.00 |
| 合计 | 11,120,000.00 |
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 18,723,732.67 | |
| 合计 | 18,723,732.67 |
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 544,137,311.63 | 100.00% | 35,014,359.42 | 6.43% | 509,122,952.21 | 394,373,713.43 | 100.00% | 29,016,334.51 | 7.36% | 365,357,378.92 |
| 其中： | ||||||||||
| 销售货款 | 544,137,311.63 | 100.00% | 35,014,359.42 | 6.43% | 509,122,952.21 | 394,373,713.43 | 100.00% | 29,016,334.51 | 7.36% | 365,357,378.92 |
| 合计 | 544,137,311.63 | 100.00% | 35,014,359.42 | 6.43% | 509,122,952.21 | 394,373,713.43 | 100.00% | 29,016,334.51 | 7.36% | 365,357,378.92 |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：35,014,359.42
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 销售货款 | 544,137,311.63 | 35,014,359.42 | 6.43% |
| 合计 | 544,137,311.63 | 35,014,359.42 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 489,902,656.40 |
| 489,902,656.40 | |
| 1至2年 | 38,197,686.54 |
| 2至3年 | 8,866,202.10 |
| 3年以上 | 7,170,766.59 |
| 3至4年 | 6,154,519.53 |
| 4至5年 | 269,547.55 |
| 5年以上 | 746,699.51 |
| 合计 | 544,137,311.63 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 坏账准备 | 29,016,334.51 | 5,998,024.91 | 35,014,359.42 | ||
| 合计 | 29,016,334.51 | 5,998,024.91 | 35,014,359.42 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
| 中国铁建电气化局集团有限公司 | 57,070,531.81 | 10.49 | 2,853,526.59 |
| 苏北铁路有限公司 | 38,728,406.29 | 7.12 | 1,936,420.31 |
| 大西铁路客运专线有限责任公司 | 31,313,610.68 | 5.75 | 1,565,680.53 |
| 中车永济电机有限公司 | 27,375,352.54 | 5.03 | 1,368,767.63 |
| 中铁建电气化局集团轨道交通器材有限公司 | 18,261,592.50 | 3.36 | 913,079.63 |
| 合计 | 172,749,493.82 | 31.75 | 8,637,474.69 |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 |
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 12,731,831.58 | 99.70% | 10,905,450.24 | 89.95% |
| 1至2年 | 37,600.00 | 0.29% | 1,197,733.37 | 9.88% |
| 2至3年 | 20,000.00 | 0.16% | ||
| 3年以上 | 1,140.00 | 0.01% | 1,140.00 | 0.01% |
| 合计 | 12,770,571.58 | -- | 12,124,323.61 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例（%） |
| 上海祁置实业发展有限公司 | 3,756,295.11 | 29.41 |
| 江阴市久康新能源有限公司 | 3,427,267.87 | 26.84 |
| 国网江苏省电力有限公司江阴市供电分公司 | 1,681,595.54 | 13.17 |
| 江苏海强电缆有限公司 | 965,979.25 | 7.56 |
| 东方集团物产有限公司 | 432,281.31 | 3.38 |
| 合计 | 9,831,137.77 | 76.98 |
其他说明：
8、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 1,698,750.00 | |
| 其他应收款 | 3,722,324.22 | 3,430,426.11 |
| 合计 | 5,421,074.22 | 3,430,426.11 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保本固定收益型理财产品收益 | 1,698,750.00 | |
| 合计 | 1,698,750.00 |
2）重要逾期利息
单位： 元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金及保证金 | 5,210,579.05 | 4,900,025.86 |
| 其他往来 | 138,525.62 | 143,741.62 |
| 合计 | 5,349,104.67 | 5,043,767.48 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 1,613,341.37 | 1,613,341.37 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 13,439.08 | 13,439.08 | ||
| 2019年6月30日余额 | 1,626,780.45 | 1,626,780.45 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 3,452,600.41 |
| 3,452,600.41 | |
| 1至2年 | 491,504.26 |
| 3年以上 | 1,405,000.00 |
| 5年以上 | 1,405,000.00 |
| 合计 | 5,349,104.67 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
| 计提 | 收回或转回 | |||
| 坏账准备 | 1,613,341.37 | 13,439.08 | 1,626,780.45 | |
| 合计 | 1,613,341.37 | 13,439.08 | 1,626,780.45 | |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 江阴市国土资源局 | 保证金 | 1,395,000.00 | 5年以上 | 26.08% | 1,395,000.00 |
| 中铁物贸集团有限公司成都分公司 | 保证金 | 882,060.05 | 2年以内 | 16.49% | 68,006.01 |
| 广西沿海铁路股份 | 保证金 | 840,771.60 | 1年以内 | 15.72% | 42,038.58 |
| 有限公司 | |||||
| 北京中铁国际招标有限公司 | 保证金 | 700,000.00 | 1年以内 | 13.09% | 35,000.00 |
| 中铁电气化局集团物资贸易有限公司 | 保证金 | 418,500.00 | 1年以内 | 7.82% | 20,925.00 |
| 合计 | -- | 4,236,331.65 | -- | 79.20% | 1,560,969.59 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
9、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 42,471,495.15 | 42,471,495.15 | 32,149,746.63 | 32,149,746.63 | ||
| 在产品 | 60,385,208.74 | 60,385,208.74 | 36,016,526.23 | 36,016,526.23 | ||
| 库存商品 | 128,496,746.21 | 1,159,582.59 | 127,320,750.33 | 65,470,543.98 | 1,021,742.61 | 64,448,801.37 |
| 委托加工物资 | 787,978.41 | 787,978.41 | 6,038,658.80 | 6,038,658.80 | ||
| 自制半成品 | 15,826,251.42 | 15,826,251.42 | 19,294,895.79 | 19,294,895.79 | ||
| 发出商品 | 40,378,954.82 | 16,413.29 | 40,378,954.82 | 56,967,273.11 | 568,716.89 | 56,398,556.22 |
| 合计 | 288,346,634.75 | 1,175,995.88 | 287,170,638.87 | 215,937,644.54 | 1,590,459.50 | 214,347,185.04 |
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第5号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求否
（2）存货跌价准备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 1,021,742.61 | 1,159,582.59 | 1,021,742.61 | 1,159,582.59 | ||
| 发出商品 | 568,716.89 | 552,303.60 | 16,413.29 | |||
| 合计 | 1,590,459.50 | 1,159,582.59 | 1,574,046.21 | 1,175,995.88 | ||
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
| 项目 | 金额 |
其他说明：
10、合同资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位： 元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位： 元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
其他说明：
11、持有待售资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位： 元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
其他说明：
13、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 留抵增值税进项税额 | 3,728,319.58 | 39,352.45 |
| 保本固定收益型理财产品 | 100,500,000.00 | |
| 预缴企业所得税 | 1,486,724.50 | |
| 合计 | 104,228,319.58 | 1,526,076.95 |
其他说明：
14、债权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
重要的债权投资
单位： 元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
重要的其他债权投资
单位： 元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
坏账准备减值情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额在 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期被投资单
位
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
其他说明
18、其他权益工具投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位： 元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明
21、固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 147,547,283.19 | 127,733,060.20 |
| 合计 | 147,547,283.19 | 127,733,060.20 |
（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 电子设备 | 运输设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 80,181,562.14 | 129,839,084.36 | 2,276,050.68 | 7,816,291.36 | 3,422,927.34 | 223,535,915.88 |
| 2.本期增加金额 | 26,496,865.24 | 17,194.85 | 1,106,271.39 | 282,619.47 | 27,902,950.95 | |
| （1）购置 | 19,292.04 | 17,194.85 | 1,106,271.39 | 282,619.47 | 1,425,377.75 | |
| （2）在建工程转入 | 26,477,573.20 | 26,477,573.20 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 411,452.40 | 1,243,162.53 | 1,654,614.93 | |||
| （1）处置或 | 411,452.40 | 1,243,162.53 | 1,654,614.93 |
| 报废 | ||||||
| 4.期末余额 | 80,181,562.14 | 155,924,497.20 | 2,293,245.53 | 7,679,400.22 | 3,705,546.81 | 249,784,251.90 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 27,784,960.69 | 56,735,209.22 | 2,038,307.39 | 7,027,404.28 | 2,216,974.10 | 95,802,855.68 |
| 2.本期增加金额 | 1,923,034.40 | 5,612,822.82 | 51,162.02 | 179,242.48 | 190,575.10 | 7,956,836.82 |
| （1）计提 | 1,923,034.40 | 5,612,822.82 | 51,162.02 | 179,242.48 | 190,575.10 | 7,956,836.82 |
| 3.本期减少金额 | 18,800.90 | 348,717.02 | 1,155,205.87 | 1,522,723.79 | ||
| （1）处置或报废 | 18,800.90 | 348,717.02 | 1,155,205.87 | 1,522,723.79 | ||
| 4.期末余额 | 29,689,194.19 | 61,999,315.02 | 2,089,469.41 | 6,051,440.89 | 2,407,549.20 | 102,236,968.71 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 50,492,367.95 | 93,925,182.18 | 203,776.12 | 1,627,959.33 | 1,297,997.61 | 147,547,283.19 |
| 2.期初账面价值 | 52,396,601.45 | 73,103,875.14 | 237,743.29 | 788,887.08 | 1,205,953.24 | 127,733,060.20 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 |
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明
（6）固定资产清理
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
22、在建工程
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 19,790,715.83 | 15,067,964.87 |
| 合计 | 19,790,715.83 | 15,067,964.87 |
（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 高速铁路用高强高导铜合金接触网材料生产建设项目 | 18,617,761.79 | 18,617,761.79 | 7,729,336.55 | 7,729,336.55 | ||
| 新型铜母线及零部件技改扩产项 | 6,958,448.27 | 6,958,448.27 | ||||
| 目 | ||||||
| 其他 | 1,172,954.04 | 1,172,954.04 | 380,180.05 | 380,180.05 | ||
| 合计 | 19,790,715.83 | 19,790,715.83 | 15,067,964.87 | 15,067,964.87 |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 高速铁路用高强高导铜合金接触网材料生产建设项目 | 11,100.00 | 7,729,336.55 | 15,332,430.77 | 4,444,005.53 | 18,617,761.79 | 23.67% | 建设中 | 募股资金 | ||||
| 新型铜母线及零部件技改扩产项目 | 8,400.00 | 6,958,448.27 | 14,566,545.36 | 21,524,993.63 | 85.60% | 完工 | 募股资金 | |||||
| 合计 | 19,500.00 | 14,687,784.82 | 29,898,976.13 | 25,968,999.16 | 18,617,761.79 | -- | -- | -- |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明
（4）工程物资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位： 元
| 项目 | 合计 |
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 合计 | |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 28,377,243.40 | 28,377,243.40 | |||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）购置 | |||||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 28,377,243.40 | 28,377,243.40 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 4,349,161.41 | 4,349,161.41 | |||
| 2.本期增加金额 | 283,772.46 | 283,772.46 | |||
| （1）计提 | 283,772.46 | 283,772.46 | |||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 4,632,933.87 | 4,632,933.87 | |||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 23,744,309.53 | 23,744,309.53 | |||
| 2.期初账面价值 | 24,028,081.99 | 24,028,081.99 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
27、开发支出
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 |
其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
（2）商誉减值准备
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响其他说明
29、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 监控设施 | 45,554.08 | 26,123.00 | 9,013.05 | 62,664.03 | |
| 厂区绿化 | 54,440.53 | 10,643.52 | 43,797.01 | ||
| 软件管理服务费 | 806,948.62 | 68,219.41 | 65,539.69 | 809,628.34 | |
| 房产局部改造装修 | 3,207,823.64 | 363,035.02 | 2,844,788.62 | ||
| 租入房产装修费 | 263,478.75 | 406,138.10 | 261,619.86 | 407,996.99 | |
| 合计 | 4,378,245.62 | 500,480.51 | 709,851.14 | 4,168,874.99 |
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 38,241,628.96 | 6,949,559.05 | 33,713,994.33 | 6,167,968.13 |
| 内部交易未实现利润 | 67,609.07 | 10,141.36 | 451,457.47 | 67,718.62 |
| 套期储备 | 5,105,400.00 | 875,035.00 | 6,015,550.00 | 1,173,297.50 |
| 合计 | 43,414,638.03 | 7,834,735.41 | 40,181,001.80 | 7,408,984.25 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 7,834,735.41 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
其他说明：
31、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付长期资产购置款 | 9,019,377.53 | 11,478,100.00 |
| 合计 | 9,019,377.53 | 11,478,100.00 |
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 116,000,000.00 | 66,000,000.00 |
| 保证借款 | 239,000,000.00 | 240,000,000.00 |
| 信用借款 | 20,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 合计 | 375,000,000.00 | 316,000,000.00 |
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明：
33、交易性金融负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
34、衍生金融负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 套期工具 | 5,105,400.00 | 6,015,550.00 |
| 合计 | 5,105,400.00 | 6,015,550.00 |
其他说明：
35、应付票据
单位： 元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 127,036,786.73 | 12,938,000.00 |
| 合计 | 127,036,786.73 | 12,938,000.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付经营性采购款项 | 31,458,611.67 | 23,350,893.90 |
| 应付工程及设备款项 | 4,225,743.00 | 3,640,893.06 |
| 合计 | 35,684,354.67 | 26,991,786.96 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
37、预收款项
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收销售货款 | 4,449,864.96 | 14,337,198.60 |
| 合计 | 4,449,864.96 | 14,337,198.60 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
| 项目 | 金额 |
其他说明：
38、合同负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位： 元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 20,110,852.46 | 25,970,705.73 | 34,182,248.17 | 11,899,310.02 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 1,618,303.28 | 1,618,303.28 | ||
| 合计 | 20,110,852.46 | 27,589,009.01 | 35,800,551.45 | 11,899,310.02 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 14,672,400.34 | 23,140,504.72 | 31,358,077.16 | 6,454,827.90 |
| 2、职工福利费 | 5,398,712.62 | 997,151.47 | 988,951.47 | 5,406,912.62 |
| 3、社会保险费 | 954,395.77 | 954,395.77 | ||
| 其中：医疗保险费 | 761,964.48 | 761,964.48 | ||
| 工伤保险费 | 125,352.89 | 125,352.89 | ||
| 生育保险费 | 67,078.40 | 67,078.40 | ||
| 4、住房公积金 | 435,120.00 | 435,120.00 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 39,739.50 | 443,533.77 | 445,703.77 | 37,569.50 |
| 合计 | 20,110,852.46 | 25,970,705.73 | 34,182,248.17 | 11,899,310.02 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 1,574,555.04 | 1,574,555.04 | ||
| 2、失业保险费 | 43,748.24 | 43,748.24 | ||
| 合计 | 1,618,303.28 | 1,618,303.28 |
其他说明：
40、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 13,316.96 | 11,110,854.62 |
| 企业所得税 | 10,171,647.45 | 2,113,761.54 |
| 个人所得税 | 57,866.27 | 54,349.96 |
| 城市维护建设税 | 22,198.41 | 343,263.75 |
| 房产税 | 240,910.87 | 240,710.14 |
| 教育费附加 | 22,198.41 | 343,263.76 |
| 土地使用税 | 71,946.58 | 95,928.82 |
| 印花税 | 69,028.92 | 52,964.85 |
| 其他 | 6,903.66 | 7,553.20 |
| 合计 | 10,676,017.53 | 14,362,650.64 |
其他说明：
41、其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 444,122.75 | 437,671.75 |
| 其他应付款 | 889,461.93 | 868,887.02 |
| 合计 | 1,333,584.68 | 1,306,558.77 |
（1）应付利息
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期借款应付利息 | 444,122.75 | 437,671.75 |
| 合计 | 444,122.75 | 437,671.75 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2）应付股利
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金 | 830,000.00 | 830,000.00 |
| 其他往来 | 59,461.93 | 38,887.02 |
| 合计 | 889,461.93 | 868,887.02 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明
42、持有待售负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
44、其他流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
47、租赁负债
单位：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
48、长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
（2）专项应付款
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
52、其他非流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 208,000,000.00 | 208,000,000.00 | |||||
其他说明：
截止2019年6月30日，公司股份中因抵押、司法事项而冻结的合计5,150.03万股，占公司股份总数的24.76%。
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 292,132,285.04 | 292,132,285.04 | ||
| 其他资本公积 | 24,458,657.62 | 24,458,657.62 | ||
| 合计 | 316,590,942.66 | 316,590,942.66 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合 | -3,785,899.4 | -4,885,211 | -5,639,103.6 | -875,035.0 | 1,628,927. | -2,156,9 | ||
| 收益 | 7 | .10 | 9 | 0 | 59 | 71.88 | ||
| 现金流量套期储备 | -4,842,252.50 | -5,105,400.00 | -5,639,103.69 | -875,035.00 | 1,408,738.69 | -3,433,513.81 | ||
| 外币财务报表折算差额 | 1,056,353.03 | 220,188.90 | 220,188.90 | 1,276,541.93 | ||||
| 其他综合收益合计 | -3,785,899.47 | -4,885,211.10 | -5,639,103.69 | -875,035.00 | 1,628,927.59 | -2,156,971.88 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 7,610,228.63 | 7,610,228.63 | ||
| 合计 | 7,610,228.63 | 7,610,228.63 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 223,581,666.61 | 175,904,687.51 |
| 调整后期初未分配利润 | 223,581,666.61 | 175,904,687.51 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 79,269,744.59 | 34,840,076.52 |
| 应付普通股股利 | 49,920,000.00 | 16,000,000.00 |
| 期末未分配利润 | 252,931,411.20 | 194,744,764.03 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,018,404,662.79 | 857,538,831.48 | 662,736,259.95 | 584,547,196.00 |
| 其他业务 | 16,283,546.44 | 14,335,139.94 | 5,375,575.59 | 4,654,475.35 |
| 合计 | 1,034,688,209.23 | 871,873,971.42 | 668,111,835.54 | 589,201,671.35 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明
62、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 545,988.69 | 747,615.07 |
| 教育费附加 | 538,992.50 | 747,620.54 |
| 房产税 | 362,578.32 | 357,298.26 |
| 土地使用税 | 143,893.51 | 191,857.98 |
| 其他税费 | 363,712.94 | 248,877.72 |
| 合计 | 1,955,165.96 | 2,293,269.57 |
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运输费 | 5,398,155.24 | 3,368,409.16 |
| 检测费 | 4,349,606.36 | 1,462,962.26 |
| 工资薪酬 | 1,717,185.92 | 1,093,445.17 |
| 投标服务费 | 201,978.52 | 325,687.55 |
| 其他 | 248,775.92 | 402,306.52 |
| 合计 | 11,915,701.96 | 6,652,810.66 |
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资薪酬 | 8,151,422.45 | 6,821,847.85 |
| 折旧与摊销 | 1,774,444.75 | 1,664,824.46 |
| 办公费 | 989,972.38 | 960,202.08 |
| 中介服务费 | 921,591.35 | 660,000.00 |
| 业务招待费 | 2,102,458.45 | 1,406,360.65 |
| 车辆使用费用 | 506,633.77 | 755,351.74 |
| 差旅费 | 685,223.65 | 741,545.03 |
| 保险费 | 274,049.79 | 258,133.38 |
| 低值易耗品摊销 | 94,352.76 | 42,725.61 |
| 其他 | 1,715,670.14 | 1,795,810.54 |
| 合计 | 17,215,819.49 | 15,106,801.34 |
其他说明：
65、研发费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 直接投入 | 16,879,191.64 | 8,519,952.23 |
| 折旧 | 896,439.25 | 889,022.18 |
| 人员工资 | 1,872,571.97 | 1,624,909.41 |
| 其他 | 1,632,006.79 | 1,386,739.03 |
| 合计 | 21,280,209.65 | 12,420,622.85 |
其他说明：
66、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 8,222,936.76 | 6,923,828.83 |
| 减：利息收入 | 274,390.26 | 582,326.88 |
| 汇兑损益 | 194,364.43 | -160,994.79 |
| 贴息支出 | 2,580,711.09 | 313,189.95 |
| 手续费及其他 | 430,651.64 | 552,682.92 |
| 合计 | 11,154,273.66 | 7,046,380.03 |
其他说明：
67、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 1,281,300.00 |
68、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 投资理财产品收益 | 2,742,912.51 | 3,866,492.64 |
| 合计 | 2,742,912.51 | 3,866,492.64 |
其他说明：
69、净敞口套期收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位： 元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
71、信用减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | -4,963,786.89 | |
| 合计 | -4,963,786.89 |
其他说明：
72、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | 6,931,292.65 | |
| 二、存货跌价损失 | -1,159,582.59 | -480,140.94 |
| 合计 | -1,159,582.59 | 6,451,151.71 |
其他说明：
73、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | 16,003.15 | 16,942.91 |
74、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他利得 | 3,560.00 | 840.00 | 3,560.00 |
| 合计 | 3,560.00 | 840.00 | 3,560.00 |
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
75、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 3,000.00 | ||
| 非流动资产毁损报废损失 | |||
| 其他 | 30,317.59 | 30,317.59 | |
| 合计 | 30,317.59 | 3,000.00 | 30,317.59 |
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 18,684,046.61 | 9,685,120.99 |
| 递延所得税费用 | -770,635.52 | 1,197,509.49 |
| 合计 | 17,913,411.09 | 10,882,630.48 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 97,183,155.68 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 14,577,473.35 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 3,335,937.74 |
| 所得税费用 | 17,913,411.09 |
其他说明
77、其他综合收益
详见附注。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助收到的现金 | 281,300.00 | |
| 利息收入收到的现金 | 274,390.26 | 582,326.88 |
| 收回招投标保证金 | 3,770,000.00 | 3,623,941.00 |
| 其他收到的现金 | 3,000.00 | 290,692.11 |
| 合计 | 4,328,690.26 | 4,496,959.99 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 销售费用支付的现金 | 6,735,532.78 | 4,983,558.03 |
| 管理费用支付的现金 | 9,694,337.97 | 5,551,111.41 |
| 研发费用支付的现金 | 1,238,534.00 | 762,189.00 |
| 财务费用支付的现金 | 431,151.64 | 552,682.92 |
| 支付招投标保证金 | 5,417,000.00 | 3,400,000.00 |
| 其他支付的现金 | 551,725.00 | 27,300.00 |
| 合计 | 24,068,281.39 | 15,276,841.36 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 79,269,744.59 | 34,840,076.52 |
| 加：资产减值准备 | 6,123,369.48 | -6,451,151.71 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 7,956,836.82 | 6,903,038.11 |
| 无形资产摊销 | 283,772.46 | 283,772.46 |
| 长期待摊费用摊销 | 709,851.14 | 199,541.44 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -16,003.15 | -14,769.80 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 10,138,067.84 | 6,806,226.35 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -2,742,912.51 | -3,866,492.64 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 235,686.98 | 1,197,509.49 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -72,362,368.35 | 23,628,294.95 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -137,757,936.78 | -20,626,995.42 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 103,716,910.86 | 7,989,241.54 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -4,444,980.62 | 50,888,291.29 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 103,576,361.38 | 98,061,835.29 |
| 减：现金的期初余额 | 216,747,242.58 | 90,504,319.34 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -113,170,881.20 | 7,557,515.95 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 103,576,361.38 | 216,747,242.58 |
| 其中：库存现金 | 179,793.83 | 111,159.30 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 102,759,965.27 | 216,634,990.35 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 636,602.28 | 1,092.93 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 103,576,361.38 | 216,747,242.58 |
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 76,024,547.33 | 为开立信用证、银行承兑汇票、履约保函缴存保证金以及进行期货交易缴存的交易保证金 |
| 应收票据 | 11,120,000.00 | 为开立银行承兑汇票及超短期银行借款进行的质押 |
| 合计 | 87,144,547.33 | -- |
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | 7,844,394.65 |
| 其中：美元 | 814,964.67 | 6.8747 | 5,602,637.62 |
| 欧元 | 270,376.01 | 7.8170 | 2,113,529.27 |
| 港币 | 145,763.06 | 0.8797 | 128,227.76 |
| 应收账款 | -- | -- | 9,859,018.50 |
| 其中：美元 | 1,424,344.32 | 6.8747 | 9,791,939.88 |
| 欧元 | 8,581.12 | 7.8170 | 67,078.62 |
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
| 项 目 | 子公司类型 | 主要经营地 | 记账本位币 |
| 金康国际有限公司 | 一级子公司 | 香港 | 港元 |
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
1、进行商品期货套期的主要风险来源、性质
公司主要产品为电气化铁路接触网和铜母线，铜在产品成本中占较大比例，国际铜价的波动会对公司的经营产生较大的影响。公司根据远期订单合同以及未来的原材料采购需求量分布制订期货交易计划，通过购买沪铜期货的方式实现套期保值，以控制未来很可能发生的电解铜预期采购价波动的风险，公司的套期行为属于会计准则中的现金流量套期。
2、套期策略及风险敞口管理
公司对单个项目电解铜需求量大的合约进行单独指定套期工具，对其他远期合约根据预计电解铜需求量扣除单个项目后作为一个组合来指定套期工具。公司在平衡远期订单数量、现货库存及市场状况的情况下，尽量做到套期工具与被套期项目相匹配。
3、风险管理目标及相关性
公司套期的风险管理目标旨在降低电解铜的价格波动对公司经营活动造成的影响。假设以购买期货作为铜价基准点，未来价格上涨时，在某一时点，公司采购电解铜时将会多支出现金流，同时公司持有的期货平仓后将会收获现金流，两者之间发生相反变动；反之未来价格下跌时，公司采购电解铜将会少支出现金流，公司持有的期货平仓后将会支付现金流，两者现金流存在抵消。
4、现金流量套期对当期损益和其他综合收益的影响
| 被套期项目名称 | 套期工具品种 | 套期工具累计利得或损失① | 累计套期有效部分（套期储备）② | 套期无效部分 | 本期转出的套期储备④ | 累计转出的套期储备⑤ | 套期储备余额⑥=②-⑤ | |||
| 本期末累计金额③=①-② | 上期末累计金额 | 本期发生额 | 转至当期损益 | 转至资产或负债 | ||||||
| 铜 | 期货合约 | -6,531,350.00 | -6,531,350.00 | -2,222,801.19 | -2,222,801.19 | -2,222,801.19 | -4,308,548.81 |
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 稳增长促消费突出贡献奖 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
| 周庄财政所（上市奖励） | 231,300.00 | 其他收益 | 231,300.00 |
| 江阴市企业首发上市奖励补助资金 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 1,000,000.00 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
| 合并成本 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
| 合并成本 |
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
| 合并日 | 上期期末 | |
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 江阴康盛新材料有限公司 | 江阴 | 江阴 | 制造业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 金康国际有限公司 | 香港 | 香港 | 贸易、投资 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 江阴市康昶贸易有限公司 | 江阴 | 江阴 | 贸易 | 100.00% | 投资设立 | |
| 西安秋炜铜业有限公司 | 西安 | 西安 | 制造业 | 100.00% | 投资设立 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
单位： 元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联 |
| 企业名称 | 直接 | 间接 | 营企业投资的会计处理方法 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计认的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
1、信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。本公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。本公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，本公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
2、市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款。公司目前的政策是固定利率借款占外部借款的100%。尽管该政策不能使本公司完全避免支付的利率超出现行市场利率的风险，也不能完全消除与利息支付波动相关的现金流量风险，但是管理层认为该政策实现了这些风险之间的合理平衡。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示见附注七.（82）。
于 2019年 6月 30 日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元升值或贬值 5%，则公司将减少或增加净利润76.97万元。
（3）其他价格风险
公司主要从事电气化铁路接触网和铜母线的生产和销售，电解铜为公司的主要原材料。由于铜为重要的工业原材料，价格影响因素较多，铜价的波动对公司的生产经营影响较大，是本公司面临的主要价格风险。公司通过开展套期保值等方式降低铜价波动对公司生产经营影响。
3、流动性风险
流动性风险，是指公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
于2019年6月30日，本公司各项主要的金融负债均预计 1 年内到期。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （六）交易性金融负债 | 5,105,400.00 | 5,105,400.00 | ||
| 衍生金融负债 | 5,105,400.00 | 5,105,400.00 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 非持续以公允价值计量的负债总额 | 5,105,400.00 | 5,105,400.00 | ||
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 江阴市康达投资有限公司 | 江阴 | 投资 | 3,000万元 | 36.25% | 36.25% |
本企业的母公司情况的说明
陈力皎、冯岳军夫妇直接及间接持有本公司的69.75%的股份，持有公司控股股东江阴市康达投资有限公司100%的股权，为本公司的实际控制人。
本企业最终控制方是。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 江阴秋炜投资企业（有限合伙） | 持有公司7.5%股份的股东 |
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方：
单位： 元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 康盛新材料 | 108,000,000.00 | 2018年09月04日 | 2021年09月03日 | 否 |
| 康盛新材料 | 28,000,000.00 | 2018年12月06日 | 2020年12月05日 | 否 |
| 康盛新材料 | 40,000,000.00 | 2019年04月12日 | 2020年04月12日 | 否 |
| 康盛新材料 | 50,000,000.00 | 2019年06月10日 | 2022年06月10日 | 否 |
| 康盛新材料 | 48,000,000.00 | 2019年05月13日 | 2020年05月13日 | 否 |
| 康盛新材料 | 30,000,000.00 | 2018年05月15日 | 2019年10月22日 | 否 |
本公司作为被担保方
单位： 元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 康盛新材料 | 120,000,000.00 | 2018年08月31日 | 2019年08月31日 | 否 |
| 康盛新材料、冯岳军、陈力皎 | 25,000,000.00 | 2019年04月03日 | 2022年04月02日 | 否 |
| 康盛新材料 | 20,000,000.00 | 2019年05月30日 | 2020年05月30日 | 否 |
| 康盛新材料、冯岳军、陈力皎 | 192,000,000.00 | 2019年03月21日 | 2020年03月21日 | 否 |
| 康盛新材料 | 50,000,000.00 | 2019年02月28日 | 2020年02月28日 | 否 |
| 康盛新材料 | 49,000,000.00 | 2019年03月08日 | 2020年03月05日 | 否 |
| 康盛新材料 | 13,335,398.16 | 2018年12月14日 | 2019年12月31日 | 否 |
| 康盛新材料、冯岳军、陈力皎 | 50,000,000.00 | 2018年12月14日 | 2019年12月13日 | 否 |
关联担保情况说明
（1）本公司将商标专用权（权证编号分别为超新及图商标1466986号、超新及图商标3382301号、超新及图商标4791251号）质押给中国工商银行股份有限公司江阴支行，以获取12,000万元融资额度，质押担保期限为2018年8月31日至2019年8月31日，同时该笔融资额度由康盛新材料提供12,000万元的连带责任保证。截止2019年6月30日，该融资额度下的短期借款余额为11,600万元。
（2）康盛新材料、冯岳军、陈力皎为本公司在中信银行股份有限公司无锡分行的授信19,200万元提供了连带责任保证，截止2019年6月30日，因本公司开立保函占用该授信额度11,656.78万元。
（3）康盛新材料为本公司在华厦银行股份有限公司江阴支行开立的预付款、履约保函提供了担保保证，保证金额3,429万元。
（4）康盛新材料为本公司在无锡农村商业银行股份有限公司开立的预付款保函提供了担保保证，保证金额1,333.53万元。
（5）康盛新材料、冯岳军、陈力皎为本公司在中国银行股份有限公司江阴支行的授信5,000万元提供了连带责任保证，截止2019年6月30日，因本公司开立保函占用该授信额度2264.78万元。
（6）本公司、冯岳军、陈力皎为康盛新材料在中信银行股份有限公司无锡分行的授信4,800万元提供了连带责任保证，截止2019年6月30日，康盛新材料公司开立银行承兑汇票占用该授信额度4,000万元。
（7）本公司、冯岳军、陈力皎为康盛新材料在兴业银行股份有限公司江阴支行的授信3,000万元提供了连带责任保证，截止2019年6月30日，康盛新材料公司开立银行承兑汇票占用该授信额度3,000万元。
（5）关联方资金拆借
单位： 元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
（2）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
1、质押与抵押资产情况
本公司将商标专用权（权证编号分别为超新及图商标1466986号、超新及图商标3382301号、超新及图商标4791251号）质押给中国工商银行股份有限公司江阴支行，以获取12,000万元融资额度，质押担保期限为2018年8月31日至2019年8月31日，同时该笔融资额度由康盛新材料提供12,000万元的连带责任保证。截止2019年6月30日，该融资额度下的短期借款余额为11,600万元。
2、开立保函情况
截止2019年12月31日，本公司通过银行开立的履约保函余额为18,684.09万元，保函期间为2017年10月23日至2020年12月31日，开立保函的条件为向银行缴存保证金和占用银行授信额度。截止2019年6月30日，本公司因开立保函缴存保证金总计599.87万元。
3、截止2019年6月30日，本公司除以上承诺事项外，无其他需要披露的承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（1）截止2019年6月30日，本公司已背书或已贴现且未到期但已终止确认的银行承兑汇票金额为18,723,732.67元。
（2）截止2019年6月30日，本公司为全资子公司康盛新材料向银行借款提供担保总额为人民币30,400万元，担保项下康盛新材料向银行借款余额7,000万元。
截止2019年6月30日，本公司除以上或有事项外，无其他需要披露的或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
公司合作方发生的火灾事故
1、合作的基本情况
公司于2018年8月与安徽航宇精密科技有限公司（以下简称“安徽航宇”）签署了合作协议，公司与安徽航宇拟合作开展电镀加工业务，加工场地位于郎溪经济开发区的安徽航宇14#厂房一车间。
2、火灾事故情况
根据郎溪县公安消防大队于2019年3月6日出具的火灾事故认定书，2019年1月3日，郎溪县经济开发区得奇工业园一电镀厂房发生火灾，起火部位为14#厂房辅房，起火点为辅房北侧对从西至东第三排风机处，火灾原因不排除设备故障引发火灾，现场烧毁部分整流器、冷水机、车间电缆、过滤机等设备。
起火点部位不属于公司与安徽航宇拟开展合作的加工场地。
由于2019年1月3日与标的厂房同属一厂区的14号厂房起火，火灾导致双方尚未开展电镀合作业务，标的厂房结构已严重烧毁，标的厂房无法继续使用，双方合作事项已无法继续实施。公司起诉要求解除与安徽航宇签署的《定金协议》及《合作协议》，并要求安徽航宇返还已支付的全部款项及利息损失。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2）未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 335,578,594.52 | 100.00% | 24,328,690.65 | 7.25% | 311,249,903.87 | 227,168,278.99 | 100.00% | 20,503,629.11 | 9.03% | 206,664,649.88 |
| 其中： | ||||||||||
| 其中：母公司合并范围内单位销售货款 | 1,532,653.94 | 0.46% | 1,532,653.94 | 1,044,553.02 | 0.46% | 1,044,553.02 | ||||
| 销售货款 | 334,045,940.58 | 99.54% | 24,328,690.65 | 7.28% | 309,717,249.93 | 226,123,725.97 | 99.54% | 20,503,629.11 | 9.07% | 205,620,096.86 |
| 合计 | 335,578,594.52 | 100.00% | 24,328,690.65 | 7.25% | 311,249,903.87 | 227,168,278.99 | 100.00% | 20,503,629.11 | 206,664,649.88 | |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：0
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 母公司合并范围内单位销售货款 | 1,532,653.94 | ||
| 合计 | 1,532,653.94 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：24,328,690.65
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 销售货款 | 334,045,940.58 | 24,328,690.65 | 7.28% |
| 合计 | 334,045,940.58 | 24,328,690.65 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 283,396,058.09 |
| 283,396,058.09 | |
| 1至2年 | 34,615,573.20 |
| 2至3年 | 8,866,202.10 |
| 3年以上 | 7,168,107.19 |
| 3至4年 | 6,154,519.53 |
| 4至5年 | 266,888.15 |
| 5年以上 | 746,699.51 |
| 合计 | 334,045,940.58 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 坏账准备 | 20,503,629.11 | 3,825,061.54 | 24,328,690.65 | ||
| 合计 | 20,503,629.11 | 3,825,061.54 | 24,328,690.65 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
| 中国铁建电气化局集团有限公司 | 57,070,531.81 | 17.08 | 2,853,526.59 |
| 苏北铁路有限公司 | 38,728,406.29 | 11.59 | 1,936,420.31 |
| 大西铁路客运专线有限责任公司 | 31,313,610.68 | 9.37 | 1,565,680.53 |
| 中铁建电气化局集团轨道交通器材有限公司 | 18,261,592.50 | 5.47 | 913,079.63 |
| 陕西靖神铁路有限责任公司 | 15,341,945.76 | 4.59 | 767,097.29 |
| 合计 | 160,716,087.04 | 8,035,804.35 |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 1,698,750.00 |
| 其他应收款 | 3,644,113.02 | 3,218,037.79 |
| 合计 | 5,342,863.02 | 3,218,037.79 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保本固定收益型理财产品收益 | 1,698,750.00 | |
| 合计 | 1,698,750.00 |
2）重要逾期利息
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金及保证金 | 5,141,173.26 | 4,790,025.86 |
| 合并范围内单位往来款 | 97,982.20 | |
| 其他往来 | 22,464.67 | 30,174.97 |
| 合计 | 5,261,620.13 | 4,820,200.83 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 1,602,163.04 | 1,602,163.04 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 15,344.07 | 15,344.07 | ||
| 2019年6月30日余额 | 1,617,507.11 | 1,617,507.11 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 3,267,133.67 |
| 3,267,133.67 | |
| 1至2年 | 491,504.26 |
| 3年以上 | 1,405,000.00 |
| 5年以上 | 1,405,000.00 |
| 合计 | 5,163,637.93 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
| 计提 | 收回或转回 | |||
| 坏账准备 | 1,602,163.04 | 15,344.07 | 1,617,507.11 | |
| 合计 | 1,602,163.04 | 15,344.07 | 1,617,507.11 | |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 江阴市国土资源局 | 保证金 | 1,395,000.00 | 5年以上 | 27.02% | 1,395,000.00 |
| 中铁物贸集团有限公司成都分公司 | 保证金 | 882,060.05 | 2年以内 | 17.08% | 68,006.01 |
| 广西沿海铁路股份有限公司 | 保证金 | 840,771.60 | 1年以内 | 16.28% | 42,038.58 |
| 北京中铁国际招标有限公司 | 保证金 | 700,000.00 | 1年以内 | 13.56% | 35,000.00 |
| 中铁电气化局集团物资贸易有限公司 | 保证金 | 418,500.00 | 1年以内 | 8.10% | 20,925.00 |
| 合计 | -- | 4,236,331.65 | -- | 82.04% | 1,560,969.59 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 265,162,621.68 | 265,162,621.68 | 265,162,621.68 | 265,162,621.68 | ||
| 合计 | 265,162,621.68 | 265,162,621.68 | 265,162,621.68 | 265,162,621.68 | ||
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账 | 本期增减变动 | 期末余额(账面 | 减值准备期末 |
| 面价值) | 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | 价值) | 余额 | |
| 江阴康盛新材料有限公司 | 235,589,671.68 | 235,589,671.68 | |||||
| 金康国际贸易有限公司 | 24,572,950.00 | 24,572,950.00 | |||||
| 江阴市康昶贸易有限公司（注） | |||||||
| 西安秋炜铜业有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
| 合计 | 265,162,621.68 | 265,162,621.68 |
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 520,922,802.22 | 421,266,221.44 | 141,141,673.19 | 125,898,560.94 |
| 其他业务 | 15,040,350.91 | 12,807,566.95 | 37,882,451.57 | 33,957,423.17 |
| 合计 | 535,963,153.13 | 434,073,788.39 | 179,024,124.76 | 159,855,984.11 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 股权投资收益 | 30,000,000.00 | 8,700,000.00 |
| 投资理财产品收益 | 2,198,760.85 | 2,806,361.07 |
| 合计 | 32,198,760.85 | 11,506,361.07 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 16,003.15 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 1,281,300.00 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 2,742,912.51 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -26,757.59 | |
| 减：所得税影响额 | 661,060.43 | |
| 合计 | 3,352,397.64 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 10.11% | 0.381 | 0.381 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 9.68% | 0.365 | 0.365 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
第十一节 备查文件目录
（一）载有法定代表人签名的半年度报告文本；
（二）载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
（三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
江阴电工合金股份有限公司
法定代表人：冯岳军二零一九年八月二十日