朗新科技集团股份有限公司 |
2023年度控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告 |
关于朗新科技集团股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告
普华永道中天特审字(2024)第2092号
(第一页,共二页)
朗新科技集团股份有限公司董事会:
我们审计了朗新科技集团股份有限公司(以下简称“朗新集团”)2023年12月31日的合并及公司资产负债表、2023年度合并及公司利润表、合并及公司股东权益变动表、合并及公司现金流量表和财务报表附注(以下合称“财务报表”),并于2024年4月2日出具了报告号为普华永道中天审字(2024)第10061号的无保留意见审计报告。财务报表的编制和公允列报是朗新集团管理层的责任,我们的责任是在按照中国注册会计师审计准则执行审计工作的基础上对财务报表整体发表审计意见。
在对上述财务报表执行审计的基础上,我们对后附的截至2023年12月31日止年度朗新集团控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“情况表”)执行了有限保证的鉴证业务。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号——年度报告的内容与格式(2021年修订)》及深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理(2023年12月修订)》的要求,朗新集团编制了上述情况表。设计、执行和维护与编制和列报情况表有关的内部控制、采用适当的编制基础如实编制和对外披露情况表并确保其真实性、合法性及完整性是朗新集团管理层的责任。
普华永道中天特审字(2024)第2092号
(第二页,共二页)
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对情况表作出结论。我们根据《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号 - 历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施鉴证工作,以对我们是否发现任何事项使我们相信情况表所载资料与我们审计财务报表时所审核的会计资料及财务报表中所披露的相关内容在所有重大方面存在不一致的情况获取保证。在对财务报表执行审计的基础上,我们对情况表实施了包括核对、询问、抽查会计记录等我们认为必要的工作程序。
根据我们的工作程序,我们没有发现后附由朗新集团编制的截至2023年12月31日止年度控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表所载资料与我们审计财务报表时所审核的会计资料及财务报表中所披露的相关内容在所有重大方面存在不一致的情况。
本报告仅作为朗新集团披露控股股东及其他关联方占用资金情况之用,不得用作任何其他目的。
普华永道中天 | 注册会计师 | ||
会计师事务所(特殊普通合伙) | 赵 育 鹏 | ||
中国?上海市 | 注册会计师 | ||
2024年4月2日 | 梁 迪 |
控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表截至2023年12月31日止年度
单位: 万元
非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额(不含利息) | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
控股股东、实际控制人及其附属企业 | 无 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 非经营性占用 |
小计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 非经营性占用 |
小计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
其他关联方及其附属企业 | 无 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 非经营性占用 |
小计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
总计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(续)截至2023年12月31日止年度
单位: 万元
其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额(不含利息) | 2023年度往来资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质(经营性往来、非经营性往来) |
控股股东、实际控制人及其附属企业 | 无 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
上市公司的子公司及其附属企业 | 众畅科技有限公司 | 本公司控股 子公司 | 其他应收款 | 480.29 | 603.54 | - | (325.96) | 757.87 | 管理平台服务费 | 经营性往来 |
邦道科技有限公司 | 本公司控股 子公司 | 其他应收款 | 638.92 | 736.63 | - | (793.45) | 582.10 | 管理平台服务费 | 经营性往来 | |
朗新数据科技有限 公司 | 本公司控股 子公司 | 其他应收款 | 629.89 | 620.63 | - | (675.99) | 574.53 | 管理平台服务费 | 经营性往来 | |
新电途科技有限公 司 | 本公司控股 子公司 | 其他应收款 | 298.97 | 489.71 | - | (338.71) | 449.97 | 管理平台服务费 | 经营性往来 | |
无锡朗易软件产业 发展有限公司 | 本公司控股 子公司 | 其他应收款 | 212.55 | 365.98 | - | (143.18) | 435.35 | 管理平台服务费 | 经营性往来 | |
北京朗新科技有限 公司 | 本公司控股 子公司 | 其他应收款 | 260.98 | 434.15 | - | (276.74) | 418.39 | 管理平台服务费 | 经营性往来 | |
易视腾科技股份有 限公司 | 本公司控股 子公司 | 其他应收款 | 141.38 | 389.97 | - | (149.86) | 381.49 | 管理平台服务费 | 经营性往来 | |
瀚云科技有限公司 | 本公司控股 子公司 | 其他应收款 | 324.51 | 388.43 | - | (374.84) | 338.10 | 管理平台服务费 | 经营性往来 | |
涵谷科技有限公司 | 本公司控股 子公司 | 其他应收款 | 220.21 | 317.03 | - | (266.51) | 270.73 | 管理平台服务费 | 经营性往来 | |
新耀能源科技有限 公司 | 本公司控股 子公司 | 其他应收款 | 213.58 | 293.16 | - | (252.50) | 254.24 | 管理平台服务费 | 经营性往来 | |
朗新投资管理无锡 有限公司 | 本公司控股 子公司 | 其他应收款 | - | 240.72 | - | - | 240.72 | 管理平台服务费 | 经营性往来 | |
视加慧联科技有限 公司 | 本公司控股 子公司 | 其他应收款 | 39.14 | 174.03 | - | (41.59) | 171.58 | 管理平台服务费 | 经营性往来 | |
无锡双碳数字科技 有限公司 | 本公司控股 子公司 | 其他应收款 | 20.30 | 152.51 | - | (34.80) | 138.01 | 管理平台服务费 | 经营性往来 |
控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(续)截至2023年12月31日止年度
单位: 万元
其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额(不含利息) | 2023年度往来资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质(经营性往来、非经营性往来) |
上市公司的子公司及其附属企业(续) | Longshine Digital Technology(Singapore) PTE.LTD | 本公司控股 子公司 | 其他应收款 | - | 115.24 | - | - | 115.24 | 管理平台服务费 | 经营性往来 |
天辰时代科技有限公司 | 本公司控股 子公司 | 其他应收款 | 0.70 | 99.30 | - | - | 100.00 | 管理平台服务费 | 经营性往来 | |
朗新科技(武汉)有限公司 | 本公司控股 子公司 | 其他应收款 | - | 89.00 | - | - | 89.00 | 管理平台服务费 | 经营性往来 | |
朗新智城科技有限公司 | 本公司控股 子公司 | 其他应收款 | 115.45 | 85.69 | - | (129.24) | 71.90 | 管理平台服务费 | 经营性往来 | |
北京思源政通科技集团有限公司 | 本公司控股 子公司 | 其他应收款 | 94.73 | 50.57 | - | (102.54) | 42.76 | 管理平台服务费 | 经营性往来 | |
朗新云贸科技有限公司 | 本公司控股 子公司 | 其他应收款 | 22.48 | 8.77 | - | (22.89) | 8.36 | 管理平台服务费 | 经营性往来 | |
朗新智元科技有限公司 | 本公司控股 子公司 | 其他应收款 | - | 18.01 | - | (14.35) | 3.66 | 管理平台服务费 | 经营性往来 | |
朗新能源投资有限公司 | 本公司控股 子公司 | 其他应收款 | - | 19.63 | - | (17.02) | 2.61 | 管理平台服务费 | 经营性往来 | |
合肥新耀能源科技有限公司 | 本公司控股 子公司 | 其他应收款 | - | 2.50 | - | - | 2.50 | 管理平台服务费 | 经营性往来 | |
易视星空科技无锡有限公司 | 本公司控股 子公司 | 其他应收款 | - | 0.82 | - | - | 0.82 | 管理平台服务费 | 经营性往来 | |
朗新数字科技(荆州)有限公司 | 本公司控股 子公司 | 其他应收款 | 42.06 | 2.52 | - | (44.58) | - | 管理平台服务费 | 经营性往来 | |
朗新数字科技(宜兴)有限公司 | 本公司控股 子公司 | 其他应收款 | 12.63 | 0.76 | - | (13.39) | - | 管理平台服务费 | 经营性往来 | |
朗新云商科技有限公司 | 本公司控股 子公司 | 其他应收款 | - | 3.95 | - | (3.95) | - | 管理平台服务费 | 经营性往来 | |
朗新数据科技有限公司 | 本公司控股 子公司 | 其他应收款 | 38,920.51 | 51,800.00 | 1,518.79 | (47,615.15) | 44,624.15 | 经营资金支持 | 经营性往来 |
控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(续)截至2023年12月31日止年度
单位: 万元
其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额(不含利息) | 2023年度往来资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质(经营性往来、非经营性往来) |
上市公司的子公司及其附属企业(续) | 新电途科技有限公司 | 本公司控股 子公司 | 其他应收款 | - | 39,600.00 | 511.76 | (471.41) | 39,640.35 | 经营资金支持 | 经营性往来 |
瀚云科技有限公司 | 本公司控股 子公司 | 其他应收款 | 21,108.45 | 25,235.00 | 810.50 | (23,694.25) | 23,459.70 | 经营资金支持 | 经营性往来 | |
无锡朗易软件产业发展有限公司 | 本公司控股 子公司 | 其他应收款 | 679.99 | 16,000.00 | 266.06 | (1,847.82) | 15,098.23 | 募投资金拨付 | 经营性往来 | |
北京思源政通科技集团有限公司 | 本公司控股 子公司 | 其他应收款 | 7,237.06 | 8,219.00 | 258.35 | (8,257.56) | 7,456.85 | 经营资金支持 | 经营性往来 | |
朗新智城科技有限公司 | 本公司控股 子公司 | 其他应收款 | 7,638.51 | 10,660.00 | 307.44 | (11,678.65) | 6,927.30 | 经营资金支持 | 经营性往来 | |
涵谷科技有限公司 | 本公司控股 子公司 | 其他应收款 | 5,946.62 | 5,040.00 | 185.72 | (6,127.03) | 5,045.31 | 经营资金支持 | 经营性往来 | |
朗新投资管理无锡有限公司 | 本公司控股 子公司 | 其他应收款 | 5,959.51 | 5,959.51 | - | (6,959.51) | 4,959.51 | 经营资金支持 | 经营性往来 | |
朗新云商科技有限公司 | 本公司控股 子公司 | 其他应收款 | 2,300.00 | 2,300.00 | - | (2,300.00) | 2,300.00 | 经营资金支持 | 经营性往来 | |
云筑智联科技有限公司 | 本公司控股 子公司 | 其他应收款 | 2,103.00 | 2,103.00 | - | (2,103.00) | 2,103.00 | 经营资金支持 | 经营性往来 | |
视加慧联科技有限公司 | 本公司控股 子公司 | 其他应收款 | 750.00 | 750.00 | - | (750.00) | 750.00 | 经营资金支持 | 经营性往来 | |
朗新金关信息科技有限公司 | 本公司控股 子公司 | 其他应收款 | 248.00 | 248.00 | - | (248.00) | 248.00 | 经营资金支持 | 经营性往来 | |
朗新智元科技有限公司 | 本公司控股 子公司 | 其他应收款 | 25.00 | 40.00 | 0.53 | (45.51) | 20.02 | 经营资金支持 | 经营性往来 |
控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(续)截至2023年12月31日止年度
单位: 万元
其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额(不含利息) | 2023年度往来资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质(经营性往来、非经营性往来) |
上市公司的子公司及其附属企业(续) | 邦道科技有限公司 | 本公司控股 子公司 | 应收账款 | 1,914.28 | 362.56 | - | (1,012.59) | 1,264.25 | 提供劳务 | 经营性往来 |
朗新数据科技有限公司 | 本公司控股 子公司 | 应收账款 | 904.34 | 451.45 | - | (166.20) | 1,189.59 | 提供劳务 | 经营性往来 | |
朗新智城科技有限公司 | 本公司控股 子公司 | 应收账款 | 658.08 | 95.75 | - | (41.93) | 711.90 | 提供劳务 | 经营性往来 | |
涵谷科技有限公司 | 本公司控股 子公司 | 应收账款 | 45.06 | 271.21 | - | - | 316.27 | 提供劳务 | 经营性往来 | |
众畅科技有限公司 | 本公司控股 子公司 | 应收账款 | 161.13 | 150.66 | - | - | 311.79 | 提供劳务 | 经营性往来 | |
无锡双碳数字科技有限公司 | 本公司控股 子公司 | 应收账款 | 64.26 | 172.49 | - | - | 236.75 | 提供劳务 | 经营性往来 | |
瀚云科技有限公司 | 本公司控股 子公司 | 应收账款 | 91.53 | 106.53 | - | - | 198.06 | 提供劳务 | 经营性往来 | |
北京朗新科技有限公司 | 本公司控股 子公司 | 应收账款 | 126.74 | - | - | - | 126.74 | 提供劳务 | 经营性往来 | |
朗新云商科技有限公司 | 本公司控股 子公司 | 应收账款 | 77.20 | - | - | - | 77.20 | 提供劳务 | 经营性往来 | |
新耀能源科技有限公司 | 本公司控股 子公司 | 应收账款 | 17.27 | 43.42 | - | - | 60.69 | 提供劳务 | 经营性往来 | |
瀚云风鹏(重庆)科技有限公司 | 本公司控股 子公司 | 应收账款 | 27.51 | - | - | - | 27.51 | 提供劳务 | 经营性往来 | |
新电途科技有限公司 | 本公司控股 子公司 | 应收账款 | - | 22.02 | - | - | 22.02 | 提供劳务 | 经营性往来 | |
朗新能源投资有限公司 | 本公司控股 子公司 | 应收账款 | - | 10.14 | - | (1.96) | 8.18 | 提供劳务 | 经营性往来 |
控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(续)截至2023年12月31日止年度
单位: 万元
其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额(不含利息) | 2023年度往来资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质(经营性往来、非经营性往来) |
上市公司的子公司及其附属企业(续) | 易视星空科技无锡有限公司 | 本公司控股 子公司 | 应收账款 | - | 8.81 | - | (6.51) | 2.30 | 提供劳务 | 经营性往来 |
北京思源政通科技集团有限公司 | 本公司控股 子公司 | 应收账款 | - | 0.53 | - | - | 0.53 | 提供劳务 | 经营性往来 | |
涵谷科技有限公司 | 本公司控股 子公司 | 预付账款 | - | 10.82 | - | - | 10.82 | 接受劳务 | 经营性往来 | |
瀚云风鹏(重庆)科技有限公司 | 本公司控股 子公司 | 预付账款 | - | 4.52 | - | - | 4.52 | 接受劳务 | 经营性往来 | |
其他关联方及其附属企业 | 无锡数字经济研究院 | 注1 | 其他应收款 | 507.60 | - | - | (507.60) | - | 注1 | 非经营性往来 |
总计 | - | - | - | 101,280.42 | 175,368.67 | 3,859.15 | (117,856.77) | 162,651.47 | - | - |
本表已于2024年4月2日获董事会批准。
企业负责人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人:
控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(续)截至2023年12月31日止年度
附注:
注1:朗新科技集团股份有限公司于2021年8月9日召开第三届董事会第二十四次会议、第三届监事会第十九次会议审议通过了《关于对外提供财务资助暨关联交易的议案》,并于当日发布了《关于对外提供财务资助暨关联交易的公告》,无锡数字经济研究院是从事非营利性社会服务活动的社会组织,本公司为其唯一发起人,系本公司的关联方。议案同意本公司向无锡数字经济研究院提供营运资金支持。