国科微：2017年第三季度报告全文

湖南国科微电子股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
湖南国科微电子股份有限公司
    2017 年第三季度报告
         2017-025
    2017 年 10 月
                                     湖南国科微电子股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                         第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人向平、主管会计工作负责人龚静及会计机构负责人(会计主管人
员)杨翠湘声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                 湖南国科微电子股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                       第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                        上年度末                本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                 968,946,798.94                     848,361,654.78                       14.21%
归属于上市公司股东的净资产
                                             918,037,074.44                     711,269,747.59                       29.07%
（元）
                                                        本报告期比上年同期                               年初至报告期末比上
                                     本报告期                                      年初至报告期末
                                                               增减                                          年同期增减
营业收入（元）                         58,444,812.92                  174.70%          180,369,351.85               -15.08%
归属于上市公司股东的净利润
                                       30,086,769.12                  201.42%            4,539,083.16               106.93%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                      -19,275,506.33                  38.86%           -48,748,331.08                32.11%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        --                      --                    -182,448,915.56               -83.03%
（元）
基本每股收益（元/股）                            0.29                 182.98%                     0.05              106.41%
稀释每股收益（元/股）                            0.29                 182.98%                     0.05              106.41%
加权平均净资产收益率                            3.48%                 174.52%                    0.60%              105.65%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位：元
                         项目                                  年初至报告期期末金额                        说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                            12,838,868.88
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
其他符合非经常性损益定义的损益项目                                          46,369,369.16
减：所得税影响额                                                                5,920,823.80
合计                                                                        53,287,414.24                    --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
                                                               湖南国科微电子股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                           单位：股
                                                             报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                              14,056
                                                             股股东总数（如有）
                                              前 10 名股东持股情况
                                                                   持有有限售条件         质押或冻结情况
   股东名称         股东性质      持股比例         持股数量
                                                                     的股份数量       股份状态          数量
长沙湘嘉投资管
                 境内非国有法人        21.91%         24,492,300        24,492,300 质押                 10,000,000
理有限公司
国家集成电路产
业投资基金股份 国有法人                15.79%         17,647,026        17,647,026
有限公司
长沙芯途投资管
                 境内非国有法人        12.05%         13,466,025        13,466,025 质押                  6,000,000
理有限公司
新疆亿盾股权投
资合伙企业（有 境内非国有法人           9.43%         10,534,500        10,534,500 质押                 10,534,500
限合伙）
向平             境内自然人             4.54%          5,074,200         5,074,200
傅军             境内自然人             3.25%          3,631,275         3,631,275 质押                  1,800,000
刘红旺           境内自然人             2.96%          3,304,275         3,304,275
赵建平           境内自然人             2.15%          2,400,000
陈志贤           境内自然人             1.82%          2,034,075         2,034,075
赵吉             境内自然人             1.43%          1,600,000
                                      前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                             股份种类
             股东名称                        持有无限售条件股份数量
                                                                                      股份种类          数量
赵建平                                                                   2,400,000 人民币普通股          2,400,000
赵吉                                                                     1,600,000 人民币普通股          1,600,000
徐琦                                                                      712,013 人民币普通股             712,013
潘海香                                                                    618,000 人民币普通股             618,000
新疆宏盛开源股权投资合伙企业
                                                                          375,600 人民币普通股             375,600
（有限合伙）
孙奕豪                                                                    370,000 人民币普通股             370,000
                                                            湖南国科微电子股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
凌志伟                                                                 299,400 人民币普通股           299,400
赵建华                                                                 279,000 人民币普通股           279,000
顾岗峰                         275,200                                        人民币普通股            275,200
杨卫东                                                                 251,300 人民币普通股           251,300
                               1、公司实际控制人向平与长沙芯途投资管理有限公司为一致行动人；
上述股东关联关系或一致行动的
                               2、公司实际控制人向平为长沙湘嘉投资管理有限公司的唯一股东；
说明
                               3、除上述说明外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动的情况。
                               1、公司股东赵吉通过方正证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 1,600,000
参与融资融券业务股东情况说明   股，实际合计持有 1,600,000 股；
（如有）                       2、公司股东潘海香除通过普通证券账户持有 63,000 股外，还通过中国中投证券有限责
                               任公司客户信用交易担保证券账户持有 555,000 股，实际合计持有 618,000 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、 限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
                                                        湖南国科微电子股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                       第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
                                                      变动比
    项目        本报告期末          上年度                               变动原因
                                                        率
 资产负债表项目
                                                                 公司购买了 1.5 亿元保本理财产品，计
 货币资金           178,957,299.38   314,047,877.45    -43.02%
                                                                 入其他流动资产，造成货币资金减少。
 应收票据                 -          27,098,704.82    -100.00%   本报告期应收票据到期。
                                                                 客户账期未到，尚未回款造成本报告期
 应收账款           224,705,944.42   127,537,139.97     76.19%
                                                                 应收账款增加。
 预付款项            13,315,362.90    1,240,318.69     973.54%   本报告期购买新增原材料支付预付款。
                                                                 本报告期公司购买了 1.5 亿元保本理财
 其他流动资产       156,393,177.53   15,761,266.88     892.26%
                                                                 产品。
                                                                 本报告期子公司暂时性亏损产生税会
 递延所得税资产       7,581,459.16    3,650,109.17     107.70%
                                                                 差异。
 其他非流动资产       7,082,912.85       951,303.21    644.55%   本报告期预付 IP 款。
                                                                 为取得更优的采购价，16 年增加原材料
 应付账款            24,423,898.60   78,082,452.35     -68.72%
                                                                 备料，后按账期已逐笔支付。
 预收款项                 -           1,452,231.52    -100.00%   本报告期客户订单已全部及时发货。
                                                                 因合同执行完毕，对应的保证金已退还
 其他应付款          21,927,110.44   33,079,195.22     -33.71%
                                                                 客户。
 其他流动负债           562,777.60   16,412,800.38     -96.57%   本报告销售政策调整，预提费用减少。
 股本               111,764,668.00   83,823,501.00      33.33%   本报告期公开发行股份，新增股本。
                                                                 本报告期公开发行股份，资本公积增
 资本公积           690,483,287.73   515,949,465.68     33.83%
                                                                 加。
 利润表项目
                                                                 本报告期出口退税免抵部分增加，造成
 税金及附加           3,967,229.21    1,282,056.31     209.44%
                                                                 税金及附加增加。
 销售费用            19,194,263.10   44,958,034.89     -57.31%   本报告期销售赠送减少。
 财务费用             9,618,697.86   -3,599,765.89     367.20%   本报告期汇兑损益增加。
 投资收益            45,269,779.06   -7,478,418.11     705.34%   本报告期参股公司投资收益增加。
 营业外收入          12,838,868.88    6,983,204.66      83.85%   本报告期政府扶持资金同比增加。
                                                          湖南国科微电子股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
 现金流量表项
 目
 销售商品、提供劳务                                                客户账期未到，尚未回款造成本报告期
                      115,388,811.53   226,802,977.80    -49.12%
 收到的现金                                                        该指标减少。
 收到的税费返还        30,566,669.17   44,927,299.39     -31.96%   本报告期出口退税减少。
 收到其他与经营活                                                  本报告期客户信用评级提高，降低保证
                        5,871,289.90   17,301,681.49     -66.07%
 动有关的现金                                                      金额度。
 汇率变动对现金及
                      -11,142,984.28    3,185,820.42    -449.77%   本报告期汇兑损失增加。
 现金等价物的影响
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、报告期内现金分红政策的执行情况
□ 适用 √ 不适用
五、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动
的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。
                                                       湖南国科微电子股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                       第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：湖南国科微电子股份有限公司
                                         2017 年 09 月 30 日
                                                                                                   单位：元
                 项目                         期末余额                             期初余额
流动资产：
    货币资金                                              178,957,299.38                   314,047,877.45
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                                                  27,098,704.82
    应收账款                                              224,705,944.42                   127,537,139.97
    预付款项                                               13,315,362.90                       1,240,318.69
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                             12,818,204.35                      12,164,865.96
    买入返售金融资产
    存货                                                  125,265,107.39                   141,687,788.81
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                          156,393,177.53                      15,761,266.88
流动资产合计                                              711,455,095.97                   639,537,962.58
非流动资产：
    发放贷款及垫款
                                     湖南国科微电子股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    可供出售金融资产                    40,587,876.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                        20,562,135.72                     25,043,907.92
    投资性房地产
    固定资产                            78,251,939.85                     81,836,958.73
    在建工程                               157,694.34                       157,694.34
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                            87,480,631.68                     75,249,091.67
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                        15,787,053.37                     21,934,627.16
    递延所得税资产                       7,581,459.16                      3,650,109.17
    其他非流动资产                       7,082,912.85                       951,303.21
非流动资产合计                         257,491,702.97                    208,823,692.20
资产总计                               968,946,798.94                    848,361,654.78
流动负债：
    短期借款
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                            24,423,898.60                     78,082,452.35
    预收款项                                                               1,452,231.52
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                         5,571,397.87                      5,609,810.99
    应交税费                             3,812,774.35                      4,070,871.18
                             湖南国科微电子股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                  21,927,110.44                     33,079,195.22
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债                   562,777.60                     16,412,800.38
流动负债合计                    56,297,958.86                    138,707,361.64
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                           0.00                              0.00
负债合计                        56,297,958.86                    138,707,361.64
所有者权益：
    股本                       111,764,668.00                     83,823,501.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                   690,483,287.73                    515,949,465.68
    减：库存股
    其他综合收益                   -75,690.89                       171,054.47
    专项储备
                                                           湖南国科微电子股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    盈余公积                                                      9,522,399.88                     9,522,399.88
    一般风险准备
    未分配利润                                                 106,342,409.72                  101,803,326.56
归属于母公司所有者权益合计                                     918,037,074.44                  711,269,747.59
    少数股东权益                                                -5,388,234.36                     -1,615,454.45
所有者权益合计                                                 912,648,840.08                  709,654,293.14
负债和所有者权益总计                                           968,946,798.94                  848,361,654.78
法定代表人：向平                       主管会计工作负责人：龚静                      会计机构负责人：杨翠湘
2、母公司资产负债表
                                                                                                       单位：元
                   项目                             期末余额                           期初余额
流动资产：
    货币资金                                                   157,267,346.32                  304,690,676.16
    以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                                                      27,098,704.82
    应收账款                                                   172,518,020.72                     82,991,714.89
    预付款项                                                    13,129,975.17                       907,022.25
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                                 150,220,353.16                  115,778,545.04
    存货                                                        87,258,796.91                  110,285,784.24
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                               152,124,816.64                      4,750,082.59
流动资产合计                                                   732,519,308.92                  646,502,529.99
非流动资产：
    可供出售金融资产                                            40,587,876.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                                55,562,135.72                     30,043,907.92
    投资性房地产
                                       湖南国科微电子股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    固定资产                              74,504,381.02                     79,331,758.24
    在建工程                                 157,694.34                       157,694.34
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                              75,338,726.88                     63,880,313.94
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                          11,654,862.67                     18,775,262.16
    递延所得税资产                         1,090,661.37                      3,548,074.28
    其他非流动资产                         7,082,912.85                       951,303.21
非流动资产合计                           265,979,250.85                    196,688,314.09
资产总计                                 998,498,559.77                    843,190,844.08
流动负债：
    短期借款
    以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                              16,985,551.61                     30,900,561.59
    预收款项                                                                 1,228,205.51
    应付职工薪酬                           3,063,424.62                      3,226,401.47
    应交税费                               3,554,316.80                      3,797,875.66
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                            29,542,010.61                     73,994,208.39
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债                                                            16,382,752.76
流动负债合计                              53,145,303.64                    129,530,005.38
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
                                           湖南国科微电子股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                                             0.00                            0.00
负债合计                                       53,145,303.64                     129,530,005.38
所有者权益：
    股本                                      111,764,668.00                      83,823,501.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                                  690,483,287.73                     515,949,465.68
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                                    9,522,399.88                       9,522,399.88
    未分配利润                                133,582,900.52                     104,365,472.14
所有者权益合计                                945,353,256.13                     713,660,838.70
负债和所有者权益总计                          998,498,559.77                     843,190,844.08
3、合并本报告期利润表
                                                                                       单位：元
                 项目         本期发生额                            上期发生额
一、营业总收入                             58,444,812.92                          21,275,799.38
    其中：营业收入                         58,444,812.92                          21,275,799.38
           利息收入                                 0.00                                   0.00
           已赚保费                                 0.00                                   0.00
           手续费及佣金收入