二〇二三年度财务决算报告
湖南国科微电子股份有限公司（以下简称“公司”）根据2023年经营实际情况，编制了《二〇二三年度财务决算报告》。
一、财务决算报告简要说明
2024年4月信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）完成了公司2023年度财务报表审计，出具了标准无保留意见的审计报告。本财务决算报告是基于审计报告编制的，真实反映了公司2023年财务状况、经营成果及现金流量（以下数据如无特殊说明，均为合并口径）。
二、公司总体情况
2023年公司总体实现收入423,126.29万元，扣减：营业成本370,483.44万元、营业税金及附加580.82万元、销售费用4,074.62万元、管理费用10,170.95万元、研发费用52,581.28万元、财务费用1,852.12万元，加上：其他收益21,609.13万元，投资收益4,627.16万元，公允价值变动收益753.70万元，信用减值损失-4,574.80万元，资产减值损失-963.84万元，资产处置收益216.25万元，营业外收入43.51万元，营业外支出25.3万元，2023年实现税前利润总额5,068.86万元，计提所得税费用-3,475.11万元，2023年实现税后利润8,543.97万元，其中：归属母公司所有者的净利润9,607.19万元。
截至2023年12月31日，资产总额734,027.09万元；负债总额323,628.83万元；所有者权益410,398.26万元，其中：归属母公司所有者权益412,031.28万元。
三、公司2023年资产负债状况
（一）资产状况
1、货币资金
截至2023年12月31日，货币资金总额100,378.92万元。
2、应收款项
截至2023年12月31日，应收款项账面余额55,425.94万元。
3、固定资产
截至2023年12月31日，公司的固定资产情况如下：
单位：元
| 项目 | 房屋建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公设备 | 装修 | 合计 |
| 一、账面原值 | — | — | — | — | — | — |
| 1.年初余额 | 70,425,779.45 | 165,033,062.61 | 6,739,875.85 | 17,032,986.69 | 17,538,729.43 | 276,770,434.03 |
| 2.本年增加金额 | 48,646,866.89 | 478,368.18 | 4,002,513.99 | 53,127,749.06 | ||
| （1）购置 | 42,407,318.97 | 478,368.18 | 3,149,804.62 | 46,035,491.77 | ||
| （2）在建工程转入 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| （4）其他转入 | 6,239,547.92 | 852,709.37 | 7,092,257.29 | |||
| 3.本年减少金额 | 12,095,727.31 | 411,401.36 | 997,627.58 | 13,504,756.25 | ||
| （1）处置或报废 | 11,960,494.94 | 411,401.36 | 916,686.77 | 13,288,583.07 | ||
| （2）其他转出 | 135,232.37 | 80,940.81 | 216,173.18 | |||
| 4.年末余额 | 70,425,779.45 | 201,584,202.19 | 6,806,842.67 | 20,037,873.10 | 17,538,729.43 | 316,393,426.84 |
| 二、累计折旧 | — | — | — | — | — | — |
| 1.年初余额 | 10,109,875.18 | 68,181,900.84 | 4,945,867.98 | 12,924,302.21 | 12,828,082.11 | 108,990,028.32 |
| 2.本年增加金额 | 1,671,383.88 | 38,824,808.36 | 783,156.56 | 1,998,462.32 | 1,823,787.30 | 45,101,598.42 |
| （1）计提 | 1,671,383.88 | 35,357,027.20 | 783,156.56 | 1,538,579.53 | 1,823,787.30 | 41,173,934.47 |
| （2）企业合并增加 | ||||||
| （3）其他转入 | 3,467,781.16 | 459,882.79 | 3,927,663.95 |
| 项目 | 房屋建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公设备 | 装修 | 合计 |
| 3.本年减少金额 | 5,310,360.7 | 195,415.66 | 798,685.79 | 6,304,462.15 | ||
| （1）处置或报废 | 5,253,611.66 | 195,415.66 | 758,465.96 | 6,207,493.28 | ||
| （2）其他转出 | 56,749.04 | 40,219.83 | 96,968.87 | |||
| 4.年末余额 | 11,781,259.06 | 101,696,348.50 | 5,533,608.88 | 14,124,078.74 | 14,651,869.41 | 147,787,164.59 |
| 三、减值准备 | — | — | — | — | — | — |
| 1.年初余额 | ||||||
| 2.本年增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本年减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.年末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | — | — | — | — | — | — |
| 1.年末账面价值 | 58,644,520.39 | 99,887,853.69 | 1,273,233.79 | 5,913,794.36 | 2,886,860.02 | 168,606,262.25 |
| 2.年初账面价值 | 60,315,904.27 | 96,851,161.77 | 1,794,007.87 | 4,108,684.48 | 4,710,647.32 | 167,780,405.71 |
4、无形资产
截至2023年12月31日，无形资产期初原值70,313.54万元，期初累计摊销余额39,699.39万元，本期增加原值55,179.48万元，本期减少原值40.86万元，本期新增累计摊销16,535.03万元，本期减少累计摊销13.28万元，无形资产账面价值69,231.02万元。
5、其他资产
截至2023年12月31日，其他资产492,130.56万元，其中：
（1） 交易性金融资产50,753.70万元。
（2） 应收票据4,872.65万元。
（3） 预付款项46,971.26万元。
（4） 其他应收款3,358.53万元。
（5） 存货106,282.25万元。
（6） 其他流动资产8,139.09万元。
（7） 长期股权投资4,045.93万元。
（8） 其他权益工具投资20,697.66万元。
（9） 在建工程1,846.22万元。
（10）使用权资产2,660.66万元。
（11）开发支出9,645.89万元。
（12）商誉29,982.58万元，为公司收购华电通讯所形成的。
（13）长期待摊费用6,548.43万元。
（14）递延所得税资产为18,245.53万元。
（15）其他非流动资产178,080.18万元。
（二）负债状况
1、应付职工薪酬
截至2023年12月31日，应付职工薪酬2,395.15万元。
2、应交税费
截至2023年12月31日，应交税费1,893.26万元，其中：增值税1,103.15万元，企业所得税320.07万元，应交代扣代缴个人所得税242.03万元, 城市维护建设税70.40万元，应交印花税100.04万元，教育费附加33.09万元，地方教育费附加22.06万元，
其他2.41万元。
3、应付票据
截至2023年12月31日，应付票据71,705.31万元。
4、应付账款
截至2023年12月31日，应付账款19,616.91万元。
5、其他应付款
截至2023年12月31日，其他应付款3,147.23万元。
6、短期借款、长期借款、一年内到期的非流动负债
截至2023年12月31日，短期借款为68,045.74万元，长期借款为19,995.87万元，主要为向银行申请的短期流动贷款；一年内到期的非流动负债1,146.10万元。
7、合同负债
截至2023年12月31日，合同负债97,555.30万元。
8、其他流动负债
截至2023年12月31日，其他流动负债17,192.60万元。
9、租赁负债
截至2023年12月31日，租赁负债1,463.67万元。
10、递延收益
截至2023年12月31日，递延收益10,616.29万元。
11、递延所得税负债
截至2023年12月31日，递延所得税负债8,855.39万元。
四、公司2023年度损益状况
公司2023年实现净利润8,543.97万元，其中归属于母公司所有者的净利润9,607.19万元。营业收入和营业支出的构成如下：
1、 营业收入
主营收入423,126.29万元。
2、营业支出
（1）营业成本370,483.44万元。
（2）营业税金及附加580.82万元。
3、费用
（1）销售费用4,074.62万元。
（2）管理费用10,170.95万元。
（3）研发费用 52,581.28万元。
（4）财务费用1,852.12万元。
4、投资收益
投资收益4,627.16万元。
5、其他收益
其他收益21,609.13万元。
6、公允价值变动收益
公允价值变动收益753.70万元。
7、信用减值损失
信用减值损失-4,574.80万元。
8、资产减值损失
资产减值损失-963.84万元。
9、资产处置收益
资产处置收益216.25万元。10、营业外收入营业外收入43.51万元。
11、营业外支出
营业外支出25.30万元。
12、所得税费用
所得税费用-3,475.11万元。
五、现金流量情况
截至2023年12月31日，公司经营活动产生的现金流量净额88,970.90万元，投资
活动产生的现金流量净额-49,355.11万元，筹资活动产生的现金流量净额6,160.38万元，现金及现金等价物净增加额45,876.43万元。公司流动性状况良好。
六、风险控制指标
截至2023年12月31日，公司的各项风险控制指标均符合证监会的监管要求。
湖南国科微电子股份有限公司董事会
2024年4月24日