正丹股份：2017年第三季度报告全文

江苏正丹化学工业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
江苏正丹化学工业股份有限公司
     2017 年第三季度报告
           2017-035
    2017 年 10 月
                                    江苏正丹化学工业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                         第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人曹正国、主管会计工作负责人耿斌及会计机构负责人(会计主管
人员)耿斌声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                江苏正丹化学工业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                       第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                         上年度末                本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                 1,450,871,403.70                    850,943,256.52                        70.50%
归属于上市公司股东的净资产
                                             1,299,450,342.96                    542,826,853.09                       139.39%
（元）
                                                        本报告期比上年同期                                 年初至报告期末比上
                                   本报告期                                         年初至报告期末
                                                                增减                                           年同期增减
营业收入（元）                     312,557,005.25                      26.81%           895,309,299.63                 21.65%
归属于上市公司股东的净利润
                                       20,610,274.62                   -24.42%           96,737,355.21                 -9.70%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       16,556,992.12                   -42.64%           84,401,805.39                -21.57%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        --                       --                      49,631,043.29                -62.91%
（元）
基本每股收益（元/股）                            0.07                  -46.15%                      0.38              -24.00%
稀释每股收益（元/股）                            0.07                  -46.15%                      0.38              -24.00%
加权平均净资产收益率                           1.60%                   -75.23%                    10.00%              -56.88%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位：元
                         项目                                   年初至报告期期末金额                         说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                             26,541.41 处置运输车辆
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                                 9,222,270.92 政府给予的上市奖励等
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
                                                                                 3,924,010.72 理财收益
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                             1,339,588.50 出口信用保险保费政府补贴等
减：所得税影响额                                                                 2,176,861.73
合计                                                                         12,335,549.82                     --
                                                                江苏正丹化学工业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                              单位：股
                                                                报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                                 39,597
                                                                股股东总数（如有）
                                                 前 10 名股东持股情况
                                                                      持有有限售条件         质押或冻结情况
     股东名称          股东性质      持股比例         持股数量
                                                                        的股份数量       股份状态          数量
华杏投资（镇江）
                境内非国有法人            28.13%         81,000,000        81,000,000
有限公司
禾杏企业有限公
                    境外法人              26.25%         75,600,000        75,600,000
司
镇江立豪投资有
                    境内非国有法人         9.38%         27,000,000        27,000,000
限公司
深圳市创新投资
                    境内非国有法人         6.75%         19,440,000        19,440,000
集团有限公司
常州红土创新创
                    境内非国有法人         4.50%         12,960,000        12,960,000
业投资有限公司
王明芳              境内自然人             0.12%           350,600
田小风              境内自然人             0.10%           291,400
李平                境内自然人             0.09%           268,700
钱葵兰              境内自然人             0.08%           220,940
蔡锡昌              境内自然人             0.07%           210,000
                                         前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                股份种类
            股东名称                            持有无限售条件股份数量
                                                                                         股份种类          数量
王明芳                                                                       350,600 人民币普通股             350,600
田小风                                                                       291,400 人民币普通股             291,400
李平                                                                         268,700 人民币普通股             268,700
                                                         江苏正丹化学工业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
钱葵兰                                                                220,940 人民币普通股           220,940
蔡锡昌                                                                210,000 人民币普通股           210,000
薛建中                                                                205,400 人民币普通股           205,400
姚建中                                                                195,738 人民币普通股           195,738
张冬冬                                                                195,500 人民币普通股           195,500
沈志军                                                                182,600 人民币普通股           182,600
段武杰                                                                180,000 人民币普通股           180,000
                               华杏投资为公司实际控制人曹正国、沈杏秀家族 100%持股的企业；香港禾杏为公司实
                               际控制人曹正国、沈杏秀合计持股 75.01%的企业，该公司的其他股权为公司的创始团
上述股东关联关系或一致行动的
                               队或业务骨干持有；立豪投资系除曹正国、沈杏秀外的公司创始团队或业务骨干持股的
说明
                               企业。深创投持有常州红土 25%的股权，深创投为国内知名的股权投资机构，常州红土
                               系深创投于当地出资引导设立且主要投资于当地企业的股权投资机构。
参与融资融券业务股东情况说明
                               无
（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、 限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
                                                       江苏正丹化学工业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                        第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（一）资产负债表项目变动原因说明
1、预付款项期末余额较期初增加60.53%，主要是本期募投项目持续推进，预付设备款增加所致；
2、存货期末余额较期初增加30.94%，主要是本期生产经营规模扩大，原材料及产品备货增加所致；
3、其他流动资产期末余额为441,129,535.27元，期初为0元，主要是本期利用闲置募投资金和自有资金4.4
亿元购买保本理财产品所致；
4、在建工程期末余额较期初增加528.62%，主要是本期募投项目持续推进，相应的投入增加所致；
5、短期借款期末余额较期初减少50.82%，主要是本期偿还了部分银行借款所致；
6、应付票据期末余额较期初减少80.17%，主要是本期原料采购途径变化，现金采购比例增加所致；
7、应付账款期末余额较期初减少38.71%，主要是本期原料采购结构变化，现款采购比例增加所致；
8、实收资本（或股本）期末余额较期初增加33.33%，主要是报告期内IPO所致；
9、资本公积期末余额较期初增加1602.09%，主要是报告期内IPO溢价发行所致。
（二）利润表项目变动原因说明
1、营业成本较上年同期增加35.64%，主要是由于本期公司产品销售规模扩大，相应的成本增加所致；
2、财务费用较上年同期增加201.21%，主要是由于本报告期内人民币升值幅度较大，产生汇兑损失，上年
同期因人民币贬值形成汇兑收益所致；
3、资产减值损失较上年同期减少145.48%，主要是由于本报告期内处置长期库存，转回已计提的跌价损失
所致；
4、营业外收入较上年同期增加580.32%，主要是由于本报告期内公司完成上市，收到的政府上市奖励增加
所致；
5、营业外支出较上年同期减少97.77%，主要是由于上年同期进行固定资产处置形成损失，本报告期内仅
有零星资产处置所致。
（三）现金流量表项目变动原因说明
1、经营活动产生的现金流量净额：较上年同期减少62.91%，主要是由于生产经营规模扩张，相应的经营
性采购支出增加所致；
2、投资活动产生的现金流量净额：报告期为-534,946,808.44元，上年同期为-17,993,577.69元，主要是由于
本期购买银行理财产品增加所致；
3、筹资活动产生的现金流量净额：报告期为542,989,671.67元，上年同期为-68,253,263.48元，主要是由于
公司在本报告期内发行新股，募集资金增加所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
公司2016年度权益分派方案已于2017年8月1日实施完毕。
             重要事项概述                        披露日期                  临时报告披露网站查询索引
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                                                                        公告网站：巨潮资讯网
                                                                        （www.cninfo.com.cn），公告名称：《2016
2016 年度权益分派实施              2017 年 07 月 26 日
                                                                        年度权益分派实施公告》，公告编号：
                                                                        2017-020。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、报告期内现金分红政策的执行情况
□ 适用 √ 不适用
五、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动
的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。
                                                       江苏正丹化学工业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                         第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：江苏正丹化学工业股份有限公司
                                           2017 年 09 月 30 日
                                                                                                     单位：元
                 项目                           期末余额                             期初余额
流动资产：
    货币资金                                                253,776,123.87                   205,109,176.35
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
                                                                                                  131,055.82
损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                110,126,524.62                   106,735,458.22
    应收账款                                                135,100,948.58                   119,804,919.15
    预付款项                                                133,386,275.25                      83,092,528.36
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                                   2,151,499.50                     624,736.31
    买入返售金融资产
    存货                                                    114,180,020.93                      87,201,263.86
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                            441,129,535.27
流动资产合计                                               1,189,850,928.02                  602,699,138.07
非流动资产：
    发放贷款及垫款
                                     江苏正丹化学工业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资
    投资性房地产
    固定资产                             177,396,881.23                    198,685,023.27
    在建工程                              42,263,945.31                      6,723,263.35
    工程物资                                 478,841.65
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                              39,573,885.74                     41,482,085.33
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                             197,701.93                       244,526.68
    递延所得税资产                         1,109,219.82                      1,109,219.82
    其他非流动资产
非流动资产合计                           261,020,475.68                    248,244,118.45
资产总计                               1,450,871,403.70                    850,943,256.52
流动负债：
    短期借款                             105,000,000.00                    213,504,700.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                               6,580,000.00                     33,183,000.00
    应付账款                              24,866,917.51                     40,574,980.92
    预收款项                               3,166,145.88                      1,329,083.25
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                           3,394,080.13                      6,555,747.13
    应交税费                               4,298,800.82                      6,379,063.39
                             江苏正丹化学工业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                     4,115,116.40                      6,589,828.74
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                     151,421,060.74                    308,116,403.43
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计                         151,421,060.74                    308,116,403.43
所有者权益：
    股本                         288,000,000.00                    216,000,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                     670,493,600.98                     39,392,328.17
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备                         201,909.82                       217,047.97
                                                       江苏正丹化学工业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    盈余公积                                                   35,708,274.60                    35,708,274.60
    一般风险准备
    未分配利润                                                305,046,557.56                 251,509,202.35
归属于母公司所有者权益合计                                   1,299,450,342.96                542,826,853.09
    少数股东权益
所有者权益合计                                               1,299,450,342.96                542,826,853.09
负债和所有者权益总计                                         1,450,871,403.70                850,943,256.52
法定代表人：曹正国                     主管会计工作负责人：耿斌                      会计机构负责人：耿斌
2、母公司资产负债表
                                                                                                     单位：元
                   项目                           期末余额                           期初余额
流动资产：
    货币资金                                                  253,671,631.86                 204,898,690.50
    以公允价值计量且其变动计入当期损
                                                                                                  131,055.82
益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                  110,126,524.62                 106,735,458.22
    应收账款                                                  135,100,948.58                 120,210,317.43
    预付款项                                                  133,386,275.25                    83,092,528.36
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                                   2,151,499.50                     624,736.31
    存货                                                      114,180,020.93                    87,201,263.86
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                              441,129,535.27
流动资产合计                                                 1,189,746,436.01                602,894,050.50
非流动资产：
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                                   64,869.41                       64,869.41
    投资性房地产
                                       江苏正丹化学工业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    固定资产                               177,396,881.23                    198,685,023.27
    在建工程                                42,263,945.31                      6,723,263.35
    工程物资                                   478,841.65
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                39,573,885.74                     41,482,085.33
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                               197,701.93                       244,526.68
    递延所得税资产                            1,109,219.82                     1,109,219.82
    其他非流动资产
非流动资产合计                             261,085,345.09                    248,308,987.86
资产总计                                  1,450,831,781.10                   851,203,038.36
流动负债：
    短期借款                               105,000,000.00                    213,504,700.00
    以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                                  6,580,000.00                    33,183,000.00
    应付账款                                24,866,917.51                     40,859,779.46
    预收款项                                  3,166,145.88                     1,329,083.25
    应付职工薪酬                              3,394,080.13                     6,555,747.13
    应交税费                                  4,292,263.09                     6,374,935.63
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                                4,115,116.40                     6,589,828.74
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                               151,414,523.01                    308,397,074.21
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
                                       江苏正丹化学工业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计                                       151,414,523.01                  308,397,074.21
所有者权益：
    股本                                       288,000,000.00                  216,000,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                                   670,493,600.98                   39,392,328.17
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备                                       201,909.82                     217,047.97
    盈余公积                                    35,708,274.60                   35,708,274.60
    未分配利润                                 305,013,472.69                  251,488,313.41
所有者权益合计                               1,299,417,258.09                  542,805,964.15
负债和所有者权益总计                         1,450,831,781.10                  851,203,038.36
3、合并本报告期利润表
                                                                                     单位：元
                 项目         本期发生额                          上期发生额
一、营业总收入                             312,557,005.25                      246,485,774.50
    其中：营业收入                         312,557,005.25                      246,485,774.50
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
二、营业总成本                             293,078,097.86                      212,915,153.15
                                      江苏正丹化学工业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    其中：营业成本                    267,060,589.57                        186,804,786.10
             利息支出
             手续费及佣金支出
             退保金
             赔付支出净额
             提取保险合同准备金净额
             保单红利支出
             分保费用
             税金及附加                   342,228.65                          1,689,791.53
             销售费用                   6,427,003.03                          6,066,284.70
             管理费用                  14,478,143.16                         17,102,915.31
             财务费用                   4,770,133.45                          1,251,375.51
             资产减值损失
    加：公允价值变动收益（损失以
                                          174,708.63
“－”号填列）
         投资收益（损失以“－”号填
                                        3,924,010.72
列）
             其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
         汇兑收益（损失以“-”号填
列）
         其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列）     23,577,626.74                         33,570,621.35
    加：营业外收入                        706,614.18                             60,800.00
         其中：非流动资产处置利得
    减：营业外支出                         36,765.89                          1,940,061.68
         其中：非流动资产处置损失                                             2,144,360.54
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
                                       24,247,475.03                         31,691,359.67
列）
    减：所得税费用                      3,637,200.41                          4,422,341.51
五、净利润（净亏损以“－”号填列）     20,610,274.62                         27,269,018.16
    归属于母公司所有者的净利润         20,610,274.62                         27,269,018.16
    少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额