凯普生物：2017年第三季度报告全文

广东凯普生物科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
广东凯普生物科技股份有限公司
     2017 年第三季度报告
    2017 年 10 月
                                    广东凯普生物科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                         第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人黄伟雄、主管会计工作负责人李庆辉及会计机构负责人(会计主
管人员)罗翠红声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                广东凯普生物科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                       第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                         上年度末                本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                 1,024,568,863.10                    579,151,551.19                        76.91%
归属于上市公司股东的净资产
                                              929,216,167.08                     489,489,313.01                        89.83%
（元）
                                                        本报告期比上年同期                                 年初至报告期末比上
                                    本报告期                                        年初至报告期末
                                                                增减                                           年同期增减
营业收入（元）                      125,580,286.46                     23.50%           335,890,485.01                 20.10%
归属于上市公司股东的净利润
                                       27,602,795.58                   43.72%            65,179,788.67                 23.76%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       26,568,760.35                   37.49%            61,365,613.46                 23.12%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        --                       --                      37,575,937.09                 70.70%
（元）
基本每股收益（元/股）                          0.3067                   7.80%                     0.8147                4.42%
稀释每股收益（元/股）                          0.3033                   6.61%                     0.8113                3.99%
加权平均净资产收益率                           3.02%                   -26.44%                    8.93%               -23.59%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位：元
                         项目                                   年初至报告期期末金额                         说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                                 5,586,796.10
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                             -913,307.42
减：所得税影响额                                                                  859,313.47
合计                                                                             3,814,175.21                  --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
                                                            广东凯普生物科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                          单位：股
                                                            报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                             12,182
                                                            股股东总数（如有）
                                             前 10 名股东持股情况
                                                                  持有有限售条件         质押或冻结情况
   股东名称         股东性质      持股比例        持股数量
                                                                    的股份数量       股份状态        数量
香港科技创业股
                 境外法人              32.33%        29,423,000        29,423,000 质押                4,000,000
份有限公司
潮州市合众投资
                 境内非国有法人        11.14%        10,140,000        10,140,000 质押                3,500,000
有限公司
潮州市炎城策划
                 境内非国有法人         4.12%         3,750,000         3,750,000
咨询有限公司
北京共享智创投
                 境内非国有法人         3.52%         3,200,000         3,200,000
资顾问有限公司
宁波梅山保税港
区兴南信息咨询 境内非国有法人           3.52%         3,200,000         3,200,000
服务有限公司
珠海瑞元祥和股
权投资基金合伙 境内非国有法人           3.30%         3,000,000         3,000,000
企业（有限合伙）
武汉比邻之家股
权投资基金管理 境内非国有法人           3.08%         2,800,000         2,800,000
中心（有限合伙）
磐霖平安（天津）
股权投资基金合
                 境内非国有法人         2.36%         2,150,000         2,150,000
伙企业（有限合
伙）
樟树市华晨成长
股权投资基金     境内非国有法人         2.03%         1,850,000         1,850,000
（有限合伙）
中信信托有限责
任公司－中信信
                 其他                   1.95%         1,779,356
托成泉汇涌八期
金融投资集合资
                                                          广东凯普生物科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
金信托计划
                                        前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                            股份种类
              股东名称                      持有无限售条件股份数量
                                                                                    股份种类           数量
中信信托有限责任公司－中信信
托成泉汇涌八期金融投资集合资                                            1,779,356 人民币普通股          1,779,356
金信托计划
中国工商银行股份有限公司－金
                                                                        1,066,869 人民币普通股          1,066,869
鹰核心资源混合型证券投资基金
北京成泉资本管理有限公司－成
                                                                         673,157 人民币普通股            673,157
泉汇涌一期基金
华润深国投信托有限公司－华润
                                                                         457,578 人民币普通股            457,578
信托悦享 1 期集合资金信托计划
中信信托有限责任公司－中信信
托鑫涌成泉金融投资集合资金信                                             394,235 人民币普通股            394,235
托计划
华润深国投信托有限公司－成泉
                                                                         361,287 人民币普通股            361,287
风险缓冲 3 期集合资金信托计划
中国工商银行股份有限公司－交
银施罗德医药创新股票型证券投                                             285,435 人民币普通股            285,435
资基金
陈涌                                                                     242,000 人民币普通股            242,000
帅学波                                                                   200,000 人民币普通股            200,000
绍兴九元资产管理有限公司－九
元资产－九天歌赋山私募证券投                                             198,500 人民币普通股            198,500
资基金
                                前 10 名股东当中，潮州市炎城策划咨询有限公司的股东之一王健辉与香港科技创业股
                                份有限公司的股东、公司实际控制人之一王建瑜是兄妹关系；潮州市合众投资有限公司、
上述股东关联关系或一致行动的
                                潮州市炎城策划咨询有限公司的股东之一李湘娟为王建瑜的兄长的配偶。除此之外，前
说明
                                10 名股东之间、前 10 名股东与前 10 名无限售条件股东之间不存在其他关联关系或一
                                致行动关系。公司未知前 10 名无限售条件股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。
参与融资融券业务股东情况说明    公司股东陈涌通过普通证券账户持股数量为 0 股，通过融资融券账户持股数量为
（如有）                        242,000 股，实际合计持有 242,000 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                                  广东凯普生物科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
3、 限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位：股
                                       本期解除限售股 本期增加限售股
   股东名称         期初限售股数                                          期末限售股数     限售原因      拟解除限售日期
                                            数              数
                                                                                                         按公司限制性股
                                                                                                         票激励计划和高
谢龙旭                             0                0            80,000          80,000 股权激励限售股
                                                                                                         管锁定股解限规
                                                                                                         定解限
                                                                                                         按公司限制性股
                                                                                                         票激励计划和高
陈毅                               0                0            12,000          12,000 股权激励限售股
                                                                                                         管锁定股解限规
                                                                                                         定解限
                                                                                                         按公司限制性股
                                                                                                         票激励计划和高
李庆辉                             0                0            12,000          12,000 股权激励限售股
                                                                                                         管锁定股解限规
                                                                                                         定解限
                                                                                                         按公司限制性股
其他股权激励限
                                   0                0        913,000            913,000 股权激励限售股 票激励计划规定
售股股东
                                                                                                         解限
                                                                                                         按首发承诺和高
王建瑜                     50,000                   0            30,000          80,000 高管锁定股       管锁定股解限规
                                                                                                         定解限
合计                       50,000                   0       1,047,000          1,097,000      --                  --
                                                       广东凯普生物科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                       第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
    资产负债表项目                                     重大变化说明
货币资金             本报告期末较期初增加272.45%，主要系本报告期公司收到首次公开发行股票募集资金所致。
预付款项             本报告期末较期初增加63.96%，主要系本报告期预付货款增加所致。
应收利息             本报告期末较期初增加100%，主要系本报告期末定期存款尚未到期所致。
其他流动资产         本报告期末较期初增加6958.91%，主要系本报告期对暂时闲置的资金进行现金管理所致。
可供出售金融资产     本报告期末较期初增加100%，主要系本报告期公司投资广州民营投资股份有限公司100 万人民
                     币，子公司凯普生物科技有限公司投资美国BIONANO GENOMICS,INC.100 万美元所致。
开发支出             本报告期末较期初增加100%，主要系本报告期末研究开发支出尚未结转所致。
其他非流动资产       本报告期末较期初增加680.08%，主要系本报告期预付购房款、工程款等所致。
短期借款             本报告期末较期初减少100%，主要系本报告期归还了银行借款所致。
应交税费             本报告期末较期初增加55.92%，主要系本报告期末尚未支付的应交税费增加所致。
其他应付款           本报告期末较期初增加132.77%，主要系本报告期实施了限制性股票激励计划所致。
股本                 本报告期末较期初增加34.84%，主要系本报告期首次公开发行股票和实施了限制性股票激励计
                     划所致。
资本公积             本报告期末较期初增加242.28%，主要系本报告期公司首次公开发行股票所致。
库存股               本报告期末较期初增加100%，主要系本报告期实施了限制性股票激励计划所致。
       利润表项目                                      重大变化说明
税金及附加           本报告期较上期增加34.75%，主要系本报告期营业收入增加所致。
财务费用             本报告期较上期减少397.02%，主要系本报告期定存款利息收入增加所致。
资产减值损失         本报告期较上期增加58.09%，主要系本报告期计提坏账损失增加所致。
投资收益             本报告期较上期增加100%，主要系本报告期对暂时闲置的资金进行现金管理所致。
其他收益             本报告期较上期增加100%，主要系本报告期与日常经营活动有关的政府补助在其它收益列报所
                     致。
营业外收入           本报告期较上期减少98.63%，主要系本报告期与日常经营活动相关的政府补助在其它收益列报
                     所致。
营业外支出           本报告期较上期增加901.69%，主要系本报告期捐赠比上期增加所致。
所得税费用           本报告期较上期增加64.73%，主要系本报告期利润增加、子公司广州凯普生物科技有限公司的
                     所得税税率为25%及补交以前年度所得税所致。
                                                         广东凯普生物科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
外币财务报表折算差额 本报告期较上期减少49.88%，主要系本报告期人民币汇率变动所致。
     现金流量表项目                                      重大变化说明
收到的税费返还        本报告期较上期增加100%，主要系本报告期收到所得税返还所致。
收回投资收到的现金    本报告期较上期增加100%，主要系本报告期按约定收回现金管理的本金。
取得投资收益收到的现 本报告期较上期增加100%，主要系本报告期收到现金管理收益的资金所致。
金
投资支付的现金        本报告期较上期增加100%，主要系本报告期对暂时闲置的资金进行现金管理所致。
吸收投资收到的现金    本报告期较上期增加2417.84%，主要系本报告期收到首次公开发行股票及限制性股票的资金所
                      致。
取得借款收到的现金    本报告期较上期减少100%，主要系本报告期归还了银行借款所致。
偿还债务支付的现金    本报告期较上期增加100%，主要系本报告期归还了银行借款所致。
支付其他与筹资活动有 本报告期较上期增加987.17%，主要系本报告期支付首次公开发行股票并上市的中介费用所致。
关的现金
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、2017年6月20日，公司实施第一期（2017年-2019年）限制性股票激励计划，向213名激励对象授予合计1,017,000股限制性
股票。上述限制性股票已在中国证券登记结算有限责任公司完成股票登记，2017年7月10日在深圳证券交易所上市。2017年7
月27日公司完成本次股权激励计划新增注册资本的变更以及章程备案手续。
2、2017年9月6日，根据浙江省卫生计生委（本级）“两癌”检查项目HPV检测和TCT检查试剂的结果公告，公司全资子公司
潮州凯普生物化学有限公司在浙江省卫生计生委“两癌”检查项目HPV检测的公开招标中顺利中标，成为本次浙江省两癌检查
招标项目唯一一家同时在两个标项中标的厂家。目前已取得入围通知书，正在确认具体使用单位并签署合同。
3、2017年9月26日，公司第三届董事会第十一次会议审议通过《关于全资子公司投资设立广州凯健精准医疗科技服务有限公
司的议案》、《关于全资子公司投资设立广州天成医疗器械有限公司的议案》，同意公司全资子公司广州凯普生物科技有限
公司根据业务需要设立广州凯健精准医疗科技服务有限公司、广州天成医疗器械有限公司，目前正在办理相关设立登记手续。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、报告期内现金分红政策的执行情况
□ 适用 √ 不适用
                                                        广东凯普生物科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
五、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动
的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。
                                                       广东凯普生物科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                         第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：广东凯普生物科技股份有限公司
                                           2017 年 09 月 30 日
                                                                                                     单位：元
                 项目                           期末余额                             期初余额
流动资产：
    货币资金                                                191,488,990.38                      51,412,858.14
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                     3,188,488.00                    3,504,576.00
    应收账款                                                177,432,962.18                   147,407,952.93
    预付款项                                                     3,901,365.26                    2,379,394.44
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                                                      225,308.98
    应收股利
    其他应收款                                                   5,934,836.45                    6,045,211.64
    买入返售金融资产
    存货                                                     44,004,737.00                      34,766,091.43
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                            239,487,588.28                       3,392,700.20
流动资产合计                                                665,664,276.53                   248,908,784.78
非流动资产：
    发放贷款及垫款
                                     广东凯普生物科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    可供出售金融资产                       7,589,412.18
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资
    投资性房地产
    固定资产                             254,230,278.90                    250,039,990.42
    在建工程                              18,891,977.82                     19,821,991.33
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                              28,096,040.30                     31,159,611.17
    开发支出                               3,698,359.81
    商誉
    长期待摊费用                          14,395,503.11                     12,339,698.82
    递延所得税资产                        13,721,520.81                     14,537,919.25
    其他非流动资产                        18,281,493.64                      2,343,555.42
非流动资产合计                           358,904,586.57                    330,242,766.41
资产总计                               1,024,568,863.10                    579,151,551.19
流动负债：
    短期借款                                                                10,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                              15,962,426.85                     16,396,349.52
    预收款项                               2,612,045.10                      3,099,429.71
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                          11,092,056.25                     11,776,607.37
    应交税费                               7,566,992.01                      4,852,990.29
                             广东凯普生物科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                    33,749,665.65                     14,498,876.55
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                      70,983,185.86                     60,624,253.44
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
            永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                      13,421,276.06                     15,219,240.54
    递延所得税负债                 1,384,360.52                      1,643,053.09
    其他非流动负债
非流动负债合计                    14,805,636.58                     16,862,293.63
负债合计                          85,788,822.44                     77,486,547.07
所有者权益：
    股本                          91,017,000.00                     67,500,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
            永续债
    资本公积                     528,722,773.64                    154,472,891.74
    减：库存股                    23,452,020.00
    其他综合收益                   1,503,078.91                      1,210,830.58
    专项储备
                                                         广东凯普生物科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    盈余公积                                                       5,236,164.16                    5,236,164.16
    一般风险准备
    未分配利润                                                  326,189,170.37                 261,069,426.53
归属于母公司所有者权益合计                                      929,216,167.08                 489,489,313.01
    少数股东权益                                                   9,563,873.58                   12,175,691.11
所有者权益合计                                                  938,780,040.66                 501,665,004.12
负债和所有者权益总计                                           1,024,568,863.10                579,151,551.19
法定代表人：黄伟雄                     主管会计工作负责人：李庆辉                    会计机构负责人：罗翠红
2、母公司资产负债表
                                                                                                       单位：元
                   项目                             期末余额                           期初余额
流动资产：
    货币资金                                                     96,428,626.97                     1,843,324.89
    以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                        953,216.00                      526,176.00
    应收账款                                                       7,663,439.52                    9,424,933.85
    预付款项                                                       1,174,996.08                     655,819.60
    应收利息                                                        169,309.00
    应收股利
    其他应收款                                                   67,998,130.73                    64,200,167.87
    存货                                                           9,997,445.76                   11,644,354.23
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                                151,529,448.67                     1,388,667.24
流动资产合计                                                    335,914,612.73                    89,683,443.68
非流动资产：
    可供出售金融资产                                               1,000,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                                313,715,847.01                 201,788,780.80
    投资性房地产
                                       广东凯普生物科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    固定资产                                45,987,352.68                     43,293,043.09
    在建工程                                   998,007.58
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                 4,287,416.89                      5