欧普康视科技股份有限公司
2019年第一季度报告
股票代码：300595股票简称：欧普康视
2019年04月
第一节重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。声明公司负责人陶悦群、主管会计工作负责人施贤梅及会计机构负责人(会计主管人员)卫立治声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。非标准审计意见提示□适用√不适用
第二节公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是√否
本报告期
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业总收入（元） | 121,047,109.63 | 77,228,614.27 | 56.74% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 50,503,031.72 | 35,618,763.22 | 41.79% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 43,177,140.64 | 30,564,822.98 | 41.26% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 44,070,819.54 | 37,617,862.44 | 17.15% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.2292 | 0.1617 | 41.74% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.2292 | 0.1617 | 41.74% |
| 加权平均净资产收益率 | 4.79% | 4.30% | 0.49% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 1,316,161,824.30 | 1,227,718,370.44 | 7.20% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,084,287,787.93 | 1,023,966,896.23 | 5.89% |
截止披露前一交易日的公司总股本：
| 截止披露前一交易日的公司总股本（股） | 224,374,156 |
公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额□是√否
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股）
| 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） | 0.2251 |
非经常性损益项目和金额√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 年初至报告期期末金额 | 说明 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 1,093,091.85 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 8,682,611.07 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -991,692.92 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | 1,412,842.40 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 45,276.52 | |
| 合计 | 7,325,891.08 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因□适用√不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 9,519 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 |
| 前10名股东持股情况 | |||
股东名称
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股数量 | 持有有限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||
| 陶悦群 | 境内自然人 | 37.22% | 83,516,058 | 83,516,058 | 质押 | 28,476,000 |
| 南京欧陶信息科技有限公司 | 境内非国有法人 | 14.48% | 32,484,265 | 0 | 质押 | 9,564,000 |
| 合肥欧普民生投资管理合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 6.82% | 15,298,700 | 0 | 质押 | 2,830,668 |
| 富达基金（香港）有限公司－客户资金 | 境外法人 | 0.96% | 2,153,452 | 0 | ||
| 中国建设银行股份有限公司－中欧新蓝筹灵活配置混合型证券投资基金 | 其他 | 0.84% | 1,877,315 | 0 | ||
| 中国建设银行股份有限公司－诺德价值优势混合型证券投资基金 | 其他 | 0.81% | 1,808,987 | 0 | ||
| 中国工商银行－上投摩根内需动力股票型证券投资基金 | 其他 | 0.70% | 1,579,136 | 0 | ||
| 国泰基金管理有限公司－社保基金四二一组合 | 其他 | 0.68% | 1,526,920 | 0 | ||
| 中国工商银行股份有限公司－中欧医疗健康混合型证券投资基金 | 其他 | 0.67% | 1,505,634 | 0 | ||
| UBSAG | 境外法人 | 0.63% | 1,416,758 | 0 | ||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||
| 股份种类 | 数量 | |||||
| 南京欧陶信息科技有限公司 | 32,484,265 | 人民币普通股 | ||||
| 合肥欧普民生投资管理合伙企业（有限合伙） | 15,298,700 | 人民币普通股 | ||||
| 富达基金（香港）有限公司－客户资金 | 2,153,452 | 人民币普通股 | ||||
| 中国建设银行股份有限公司－中欧新蓝筹灵活配置混合型证券投资基金 | 1,877,315 | |||||
| 中国建设银行股份有限公司－诺德价值优势混合型证券投资基金 | 1,808,987 | |||||
| 中国工商银行－上投摩根内需动力股票型证券投资基金 | 1,579,136 | |||||
| 国泰基金管理有限公司－社保基金四二一组合 | 1,526,920 | |||||
中国工商银行股份有限公司－中欧医疗健康混合型证券投资基金
| 中国工商银行股份有限公司－中欧医疗健康混合型证券投资基金 | 1,505,634 | |
| UBSAG | 1,416,758 | |
| 中国建设银行股份有限公司－汇添富创新医药主题混合型证券投资基金 | 1,358,388 | |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 不适用。 | |
| 参与融资融券业务股东情况说明（如有） | 无。 | |
公司前
名普通股股东、前
名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□是√否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用√不适用
3、限售股份变动情况
□适用√不适用
第三节重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因
√适用□不适用
1、报告期末资产、负债类变动原因分析
单位：元
| 项目 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 增减比例 | 说明 |
| 货币资金 | 252,243,389.49 | 178,284,163.77 | 41.48% | 主要系本期新增合并子公司以及营业收入增长，销售回款增加所致。 |
| 交易性金融资产 | 631,500,000.00 | - | 主要系本期执行新《金融工具准则》，将“其他流动资产”列报的现金管理计划调整至“交易性金融资产”科目披露所致。 | |
| 其他应收款 | 14,261,689.02 | 9,812,295.94 | 45.35% | 主要系本期公司支付保证金、租房押金等原因所致。 |
| 其他流动资产 | 1,481,628.83 | 664,314,210.21 | -99.78% | 主要系本期执行新《金融工具准则》， |
将“其他流动资产”列报的现金管理计划调整至“交易性金融资产”科目披露所致。
| 将“其他流动资产”列报的现金管理计划调整至“交易性金融资产”科目披露所致。 | ||||
| 可供出售金融资产 | - | 19,528,800.00 | -100.00% | 主要系本期执行新《金融工具准则》，将“可供出售金融资产”列报的权益工具调整至“其他权益工具投资”科目披露所致。 |
| 长期股权投资 | 3,863,325.25 | 1,221,732.51 | 216.22% | 主要系本期新增联营企业投资所致。 |
| 其他权益工具投资 | 19,553,800.00 | - | 主要系本期执行新《金融工具准则》，将“可供出售金融资产”列报的权益工具调整至“其他权益工具投资”科目披露所致。 | |
| 投资性房地产 | 13,138,864.06 | 1,635,824.26 | 703.20% | 主要系本期公司将部分房产对外出租,调整列报所致。 |
| 递延所得税资产 | 14,502,279.66 | 7,158,821.59 | 102.58% | 主要系本期公司分摊限制性股票费用确认递延所得税资产所致。 |
| 其他非流动资产 | 136,820.00 | 726,120.00 | -81.16% | 主要系本期预付设备款完成结算所致。 |
| 预收款项 | 39,200,160.98 | 27,409,158.78 | 43.02% | 主要系本期销售规模扩大、预收货款增加所致。 |
2、报告期损益类变动原因分析
单位：元
| 项目 | 2019年第一季度 | 2018年第一季度 | 增减比例 | 说明 |
| 营业收入 | 121,047,109.63 | 77,228,614.27 | 56.74% | 主要系本期公司销售数量增加、营销终端收入增加所致。 |
| 营业成本 | 26,687,343.45 | 19,516,419.18 | 36.74% | 主要系本期公司营业收入增长所致。 |
| 销售费用 | 24,660,628.95 | 11,065,781.39 | 122.85% | 主要系职工薪酬增加以及新设公司导致租赁费、装修费增加所致。 |
| 管理费用 | 17,048,251.74 | 6,765,438.33 | 151.99% | 主要系本期新增合并子公司，薪酬福利及各项费用增加所致。 |
| 财务费用 | -218,665.85 | -517,794.11 | -57.77% | 主要系本期发生利息费用所致。 |
| 资产减值损失 | 749,101.61 | 503,868.99 | 48.67% | 主要系本期计提坏账准备增加所致。 |
| 其他收益 | 1,093,091.85 | 717,172.99 | 52.42% | 主要系本期收到政府补助较多所致。 |
| 投资收益 | 8,614,203.81 | 4,829,149.71 | 78.38% | 主要系公司利用闲置资金实施现金管理计划，本期确认了较多的投资收益所致。 |
所得税费用
| 所得税费用 | 9,997,923.02 | 6,414,958.23 | 55.85% | 主要系本期利润增加，所得税相应增加所致。 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 50,503,031.72 | 35,618,763.22 | 41.79% | 主要系本期随着公司净利润增长而增长。 |
| 少数股东损益 | -3,752,751.91 | -244,623.61 | 1434.09% | 主要系本期非同一控制下控股合并子公司所致。 |
3、报告期内现金流量变动原因分析
单位：元
| 项目 | 2019年第一季度 | 2018年第一季度 | 增减比例 | 说明 |
| 一、经营活动产生的现金量： | ||||
| 经营活动现金流入小计 | 141,764,313.48 | 102,335,048.60 | 38.53% | 主要系本期公司销售增长，销售回款增加所致。 |
| 经营活动现金流出小计 | 97,693,493.94 | 64,717,186.16 | 50.95% | 主要系本期新增合并子公司，薪酬福利以及各项费用增加所致。 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 44,070,819.54 | 37,617,862.44 | 17.15% | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||||
| 投资活动现金流入小计 | 510,603,285.39 | 513,521,364.04 | -0.57% | |
| 投资活动现金流出小计 | 485,868,000.06 | 557,536,615.09 | -12.85% | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 24,735,285.33 | -44,015,251.05 | -156.20% | 主要系本期公司现金管理计划到期收回本金及投资收益所致。 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||||
| 筹资活动现金流入小计 | 5,800,000.00 | 600,000.00 | 866.67% | 主要系本期收到新建合资子公司投资款所致。 |
| 筹资活动现金流出小计 | 646,879.15 | - | ||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 5,153,120.85 | 600,000.00 | 758.85% | 主要系本期收到新建合资子公司投资款所致。 |
注：“重大变动”指变动幅度达到30%以上。
二、业务回顾和展望
报告期内，公司实现营业总收入121,047,109.63元，较上年同期增长56.74%；归属于上市公司股东的净利润为50,503,031.72元，较上年同期增长41.79%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为43,177,140.64元，较上年同期增长41.26%。
报告期内，业绩增长的主要原因有：（1）主营产品的销售继续增长。虽然角膜塑形镜有多个进口品牌竞争，但公司完全个性化定制的特点以及十余年积累的品牌影响力保持了较强的竞争力；（2）公司投资入股了一些子公司并新建了一些营销服务终端，由于这些子公司和营销服务终端的销售并入，提高了总销售额和销售单价。
2019年，公司继续实施可持续发展的战略，三条途径拓展业务，一是继续通过学术推广、技术培训、升级服务提高现有产品的销售；二是通过加强自主研发、合作研发、投资入股等方式推动产品升级和新产品的开发；三是通过投资经销商推动营销服务终端的增加和覆盖面。公司全体员工将继续秉承“规范筑基、创新领航、实干兴业”的经营理念，努力为投资者创造持续的回报。报告期内公司前5大供应商的变化情况及影响√适用□不适用
前5大供应商合计采购金额（元）
| 前5大供应商合计采购金额（元） | 16,318,941.49 |
| 前5大供应商合计采购金额占第一季度采购总额比例 | 63.65% |
报告期内公司前
大客户的变化情况及影响√适用□不适用
| 前5大客户合计销售金额（元） | 12,449,779.59 |
| 前5大客户合计销售金额占第一季度销售总额比例 | 10.29% |
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施√适用□不适用
1、国家行业政策的变化和产品法律风险
公司的主营产品为三类医疗器械，属于许可经营产品。如果国家对于医疗器械生产和经营的政策改变，可能对公司的经营计划产生影响。医疗器械的使用具有一定的安全风险。角膜塑形镜直接接触角膜并且每天配戴，产品质量和验配质量不合格，或者用户护理不当，都可能引发不良反应，并有可能造成对用户的伤害，从而可能影响公司财务状况和声誉。为应对以上风险，公司通过全面落实ISO13485医疗器械质量管理体系管控产品质量，通过加强技术培训、技术支持和督查管控验配质量，通过加强医生对用户的护理培训和定期复查管控护理质量，通过推出自主研发的无菌冲洗液、远程角膜监控系统、打磨机等进一步提高产品使用的安全性。
2、主要原材料供应商较为集中的风险
公司产品上市十几年来一直使用美国博士伦供应的原材料，双方合作关系良好，达到了共同发展的效果。为减少主要原材料供应商较为集中的风险，公司已经对其它厂商生产的同种原材料进行了测试和试验，将逐步纳入采购计划。同时，公司已和博士伦基本达成多年供货合同，将保障供货的稳定性及价格优惠。
3、竞争加剧的风险
目前，经国家药监局批准注册的角膜塑形镜除公司生产的角膜塑性镜外，还有7个进口品牌和一个刚刚批准的国产品牌。虽然总体市场在扩大，品牌竞争也在加剧，可能影响公司的经营计划。公司将通过产品定期创新升级和进一步个性化、技术培训和支持、营销规范和营销政策支持、品牌宣传、投资并购等多种措施提高公司产品的竞争力。
三、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
四、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用√不适用公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
五、募集资金使用情况对照表
√适用□不适用
单位：万元
募集资金总额
| 募集资金总额 | 35,946 | 本季度投入募集资金总额 | 1,803.93 | ||||||||
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 | ||||||||||
| 说明：公司应以股东大会审议通过变更募集资金投向议案的日期作为变更时点 | |||||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额 | 0 | 已累计投入募集资金总额 | 18,042.46 | ||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 0.00% | ||||||||||
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 年产40万片角膜塑形镜及配套件系列产品项目 | 否 | 14,750 | 14,750 | 205.74 | 8,826.07 | 59.84% | 2018年09月30日 | 943.91 | 4,948.94 | 不适用 | 否 |
| 工程技术及培训中心建设项目 | 否 | 5,580 | 5,580 | 56.38 | 2,035.07 | 36.47% | 2018年09月30日 | - | - | 不适用 | 否 |
| 营销服务网络建 | 否 | 15,616 | 15,6 | 1,541. | 7,181. | 45.99% | 2019 | -371.6 | -1,38 | 不适 | 否 |
设项目
| 设项目 | 16 | 81 | 32 | 年12月31日 | 1 | 6.87 | 用 | ||||
| 承诺投资项目小计 | -- | 35,946 | 35,946 | 1,803.93 | 18,042.46 | -- | -- | 572.3 | 3,562.07 | -- | -- |
| 超募资金投向 | |||||||||||
| 无 | 否 | ||||||||||
| 归还银行贷款（如有） | -- | -- | -- | -- | -- | -- | |||||
| 补充流动资金（如有） | -- | -- | -- | -- | -- | -- | |||||
| 超募资金投向小计 | -- | -- | -- | -- | -- | ||||||
| 合计 | -- | 35,946 | 35,946 | 1,803.93 | 18,042.46 | -- | -- | 572.3 | 3,562.07 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 不适用 | ||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | ||||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | ||||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 适用 | ||||||||||
| 以前年度发生 | |||||||||||
| 公司于2017年6月29日召开公司第二届董事会第五次会议，审议通过了《关于新增部分募集资金投资项目实施主体的议案》和《关于新增部分募集资金投资项目实施地点的议案》，新增“陕西省”募集资金投资项目实施地点。公告编号：2017-050。公司于2017年8月21日召开公司第二届董事会第七次会议，审议通过了《关于营销服务网络建设募集资金投资项目实施主体等相关事项变更的议案》，同意公司拟对营销服务网络建设募集资金投资项目的实施范围予以变更：项目的实施区域范围由安徽、山东、浙江、江苏、福建五省份扩展至全国。公告编号：2017-062。2017年9月7日召开2017年第二次临时股东大会,审议通过了该议案。公告编号：2017-068。 | |||||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 适用 | ||||||||||
| 以前年度发生 | |||||||||||
| 公司于2017年8月21日召开公司第二届董事会第七次会议，审议通过了《关于营销服务网络建设募集资金投资项目实施主体等相关事项变更的议案》，同意公司拟对营销服务网络建设募集资金投资 | |||||||||||
项目的实施方式予以变更：项目实施方式由原来的全资新建方式变更为全资新建、公司控股下的合资新建、并购。公告编号：
2017-062。2017年9月7日召开2017年第二次临时股东大会,审议通过了该议案。公告编号：2017-068。
| 项目的实施方式予以变更：项目实施方式由原来的全资新建方式变更为全资新建、公司控股下的合资新建、并购。公告编号：2017-062。2017年9月7日召开2017年第二次临时股东大会,审议通过了该议案。公告编号：2017-068。 | |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
| 公司于2017年3月8日召开第一届董事会第十九次会议，审议通过了《以募集资金置换预先投入募投项目资金议案》，使用募集资金4,411.53万元置换预先投入的自筹资金，以上方案已实施完毕。上述事项已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审核并出具了《关于欧普康视科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目》的鉴证报告（天健审〔2017〕6-15号），公司全体独立董事、公司监事会发表了明确的同意意见，保荐机构出具了明确同意的核查意见。 | |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 适用 |
| 截止2019年03月31日，年产40万片角膜塑形镜及配套件系列产品项目节余募集资金6,528.49万元(含利息收入及现金管理收益604.55万元）；工程技术及培训中心建设项目节余募集资金3,860.93万元(含利息收入及现金管理收益316.01万元）。经过对两个已完成项目的建设投资构成表分析，节余较多金额的项目为建筑工程费用和设备购置费。在募投项目建设过程中，公司从项目和市场的实际情况出发，注重供应商遴选和选型合理性，严格控制采购成本，严格管理，秉承节约、合理、有效的原则使用募集资金，合理配置资源，采取成本控制、优化生产工艺流程等措施，使得各项采购成本低于计划投资额，节约了项目投资。同时，为提高募集资金的使用效率，在确保不影响募投项目建设和募集资金安全的前提下，公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理获得了一定的投资收益，募集资金存放期间也产生了一定的存款利息收入。公司于2019年4月2日召开第二届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于公司部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意部分募集资金项目完成后，使用节余募集资金10,389.42万元(含利息收入及现金管理收益920.56万元)永久补充流动资金，用于公司日常生产经营活动。公司全体独立董事、公司监事会发表了明确的同意意见，保荐机构出具了明确同意的核查意见。公告编号：2019-021。该议案尚需提交公司2018年年度股东大会审议。 | |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 2017年3月8日,公司第一届董事会第十九次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金购买银行理财产品的议案》,并于2017年4月6日召开2016年年度股东大会，审议通过了该议案。同意公司在最高额度不超过29,000万元的范围内使用闲置募集资金购买短期保本型银行理财产品，单笔理财产品期限最长不超过12个月，在上述额度范围内,资金可以滚动使用。使用期限自股东大会审议通过之日起两年内有效。公司独立董事、监事会、保荐机构均发表了明确同意的意见。鉴于公司经营情况良好，财务状况稳健，资金充裕，为提高资金使用效率，合理利用闲置资金，获取较好的投资回报，公司于2017年8月21日召开了第二届董事会第七次会议审议通过了《关于调整闲置募集资金进行现金管理的投资范围的议案》，并于2017年9月7日召开2017年第二次临时股东大会,审议通过了该议案,同意公司在不影响正常经营及确保资金安全的情况下，将使用闲置募集资金进行现金管理的范围，由“购买银行理财产品”调整为“购买银行等金融机构理财产品”。使用期限自公司股东大会审议通过之日起两年内有效，资金可以滚动使用。公司独立董事、监事会、保荐机构均发表了明确同意的意见。截止2019年03月31日，公司使用募集资金购买的理财产品10,650.00万元尚未收回。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问 | 无 |
题或其他情况
六、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明
□适用√不适用
七、违规对外担保情况
□适用√不适用公司报告期无违规对外担保情况。
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用√不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。
第四节财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：欧普康视科技股份有限公司
2019年03月31日
单位：元
项目
| 项目 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 252,243,389.49 | 178,284,163.77 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 631,500,000.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据及应收账款 | 86,576,859.69 | 76,134,305.29 |
| 其中：应收票据 | 1,581,965.00 | |
| 应收账款 | 84,994,894.69 | 76,134,305.29 |
| 预付款项 | 20,941,821.15 | 19,822,279.16 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 14,261,689.02 | 9,812,295.94 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 52,369,983.33 | 48,913,562.44 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 1,481,628.83 | 664,314,210.21 |
流动资产合计
| 流动资产合计 | 1,059,375,371.51 | 997,280,816.81 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 19,528,800.00 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 3,863,325.25 | 1,221,732.51 |
| 其他权益工具投资 | 19,553,800.00 | |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 13,138,864.06 | 1,635,824.26 |
| 固定资产 | 125,543,850.52 | 132,269,017.80 |
| 在建工程 | 4,020,158.37 | 4,062,114.12 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 8,111,895.34 | 8,048,540.47 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 54,514,099.22 | 45,063,221.27 |
| 长期待摊费用 | 13,401,360.37 | 10,723,361.61 |
| 递延所得税资产 | 14,502,279.66 | 7,158,821.59 |
| 其他非流动资产 | 136,820.00 | 726,120.00 |
| 非流动资产合计 | 256,786,452.79 | 230,437,553.63 |
| 资产总计 | 1,316,161,824.30 | 1,227,718,370.44 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据及应付账款 | 20,969,552.53 | 21,386,402.25 |
预收款项
| 预收款项 | 39,200,160.98 | 27,409,158.78 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 12,448,202.01 | 11,872,038.23 |
| 应交税费 | 17,845,316.65 | 17,381,757.64 |
| 其他应付款 | 67,028,202.04 | 60,220,120.85 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 1,871,786.29 | 2,315,656.20 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 合同负债 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 157,491,434.21 | 138,269,477.75 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 8,556,209.81 | 7,012,364.84 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 8,556,209.81 | 7,012,364.84 |
| 负债合计 | 166,047,644.02 | 145,281,842.59 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 224,374,156.00 | 224,374,156.00 |
其他权益工具
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 390,641,367.10 | 380,823,507.12 |
| 减：库存股 | 40,991,219.76 | 40,991,219.76 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 63,260,495.60 | 63,260,495.60 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 447,002,988.99 | 396,499,957.27 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,084,287,787.93 | 1,023,966,896.23 |
| 少数股东权益 | 65,826,392.35 | 58,469,631.62 |
| 所有者权益合计 | 1,150,114,180.28 | 1,082,436,527.85 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,316,161,824.30 | 1,227,718,370.44 |
法定代表人：陶悦群主管会计工作负责人：施贤梅会计机构负责人：卫立治
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 160,685,358.62 | 110,803,662.34 |
| 交易性金融资产 | 625,000,000.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据及应收账款 | 33,721,398.24 | 32,998,494.89 |
| 其中：应收票据 | ||
| 应收账款 | 33,721,398.24 | 32,998,494.89 |
| 预付款项 | 5,224,436.17 | 8,360,272.21 |
| 其他应收款 | 21,106,386.12 | 4,091,754.68 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 |
存货
| 存货 | 34,095,631.51 | 30,075,243.65 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 527,462.60 | 653,637,344.70 |
| 流动资产合计 | 880,360,673.26 | 839,966,772.47 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 19,528,800.00 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 147,354,165.22 | 117,485,207.70 |
| 其他权益工具投资 | 19,528,800.00 | |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 13,138,864.06 | 1,635,824.26 |
| 固定资产 | 94,638,926.61 | 105,506,125.32 |
| 在建工程 | 4,020,158.37 | 4,062,114.12 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 7,802,895.33 | 7,872,790.47 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 7,431,133.74 | 3,278,001.18 |
| 其他非流动资产 | 136,820.00 | 726,120.00 |
| 非流动资产合计 | 294,051,763.33 | 260,094,983.05 |
| 资产总计 | 1,174,412,436.59 | 1,100,061,755.52 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | 8,450,000.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 6,650,000.00 |
衍生金融负债
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据及应付账款 | 3,762,326.86 | 4,117,930.36 |
| 预收款项 | 33,588,530.77 | 22,107,355.76 |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 5,057,956.59 | 5,045,832.17 |
| 应交税费 | 15,273,692.70 | 14,005,906.25 |
| 其他应付款 | 45,747,017.52 | 45,780,806.69 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 1,044,764.70 | 1,044,764.70 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 111,879,524.44 | 97,707,831.23 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 8,556,209.81 | 7,012,364.84 |
| 递延所得税负债 | 270,000.00 | 270,000.00 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 8,826,209.81 | 7,282,364.84 |
| 负债合计 | 120,705,734.25 | 104,990,196.07 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 224,374,156.00 | 224,374,156.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 385,328,442.78 | 378,557,270.05 |
| 减：库存股 | 40,991,219.76 | 40,991,219.76 |
其他综合收益
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 63,260,495.60 | 63,260,495.60 |
| 未分配利润 | 421,734,827.72 | 369,870,857.56 |
| 所有者权益合计 | 1,053,706,702.34 | 995,071,559.45 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,174,412,436.59 | 1,100,061,755.52 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 121,047,109.63 | 77,228,614.27 |
| 其中：营业收入 | 121,047,109.63 | 77,228,614.27 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 73,014,509.54 | 40,990,559.92 |
| 其中：营业成本 | 26,687,343.45 | 19,516,419.18 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 1,377,615.37 | 1,318,834.97 |
| 销售费用 | 24,660,628.95 | 11,065,781.39 |
| 管理费用 | 17,048,251.74 | 6,765,438.33 |
| 研发费用 | 2,710,234.27 | 2,338,011.17 |
| 财务费用 | -218,665.85 | -517,794.11 |
| 其中：利息费用 | 103,009.24 | |
| 利息收入 | 464,971.69 | 488,485.94 |
| 资产减值损失 | 749,101.61 | 503,868.99 |
| 信用减值损失 | ||
| 加：其他收益 | 1,093,091.85 | 717,172.99 |
投资收益（损失以“－”号填列）
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 8,614,203.81 | 4,829,149.71 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -68,407.26 | -357,535.77 |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 57,739,895.75 | 41,784,377.05 |
| 加：营业外收入 | 9,745.76 | 4,773.50 |
| 减：营业外支出 | 1,001,438.68 | 52.71 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 56,748,202.83 | 41,789,097.84 |
| 减：所得税费用 | 9,997,923.02 | 6,414,958.23 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 46,750,279.81 | 35,374,139.61 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 46,750,279.81 | 35,374,139.61 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 50,503,031.72 | 35,618,763.22 |
| 2.少数股东损益 | -3,752,751.91 | -244,623.61 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 |
（二）将重分类进损益的其他综合收益
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 46,750,279.81 | 35,374,139.61 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 50,503,031.72 | 35,618,763.22 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -3,752,751.91 | -244,623.61 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.2292 | 0.1617 |
| （二）稀释每股收益 | 0.2292 | 0.1617 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：陶悦群主管会计工作负责人：施贤梅会计机构负责人：卫立治
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | 72,871,940.27 | 57,660,317.43 |
| 减：营业成本 | 18,565,082.88 | 13,040,581.32 |
| 税金及附加 | 958,144.25 | 784,983.22 |
| 销售费用 | 2,703,285.80 | 1,979,913.18 |
| 管理费用 | 3,111,314.39 | 2,859,185.29 |
研发费用
| 研发费用 | 2,710,234.27 | 2,338,011.17 |
| 财务费用 | -344,732.53 | -397,619.86 |
| 其中：利息费用 | ||
| 利息收入 | 382,942.82 | 313,631.66 |
| 资产减值损失 | 381,141.90 | -5,592.79 |
| 信用减值损失 | ||
| 加：其他收益 | 177,355.03 | 5,235.03 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 15,652,746.01 | 5,186,685.48 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 60,617,570.35 | 42,252,776.41 |
| 加：营业外收入 | 1,500.00 | |
| 减：营业外支出 | 1,000,000.00 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 59,619,070.35 | 42,252,776.41 |
| 减：所得税费用 | 7,755,100.19 | 6,186,272.47 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 51,863,970.16 | 36,066,503.94 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 51,863,970.16 | 36,066,503.94 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 |
3.其他权益工具投资公允价值变动
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 51,863,970.16 | 36,066,503.94 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 137,956,297.47 | 99,755,365.09 |
| 客户存款和同业存放款项净增 |
加额
| 加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 3,808,016.01 | 2,579,683.51 |
| 经营活动现金流入小计 | 141,764,313.48 | 102,335,048.60 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 32,851,863.51 | 30,241,611.68 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 20,550,761.33 | 9,124,768.10 |
| 支付的各项税费 | 20,641,555.23 | 18,040,149.68 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 23,649,313.87 | 7,310,656.70 |
经营活动现金流出小计
| 经营活动现金流出小计 | 97,693,493.94 | 64,717,186.16 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 44,070,819.54 | 37,617,862.44 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 500,500,000.00 | 508,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 8,682,611.07 | 5,186,685.48 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 1,420,674.32 | 334,678.56 |
| 投资活动现金流入小计 | 510,603,285.39 | 513,521,364.04 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 10,907,603.00 | 8,918,711.25 |
| 投资支付的现金 | 472,710,000.00 | 545,188,800.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 2,250,397.06 | 1,989,103.84 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 1,440,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 485,868,000.06 | 557,536,615.09 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 24,735,285.33 | -44,015,251.05 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 5,500,000.00 | 600,000.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 5,500,000.00 | 600,000.00 |
| 取得借款收到的现金 | ||
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 300,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 5,800,000.00 | 600,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 443,869.91 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 443,869.91 |
支付其他与筹资活动有关的现金
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 203,009.24 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 646,879.15 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 5,153,120.85 | 600,000.00 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 73,959,225.72 | -5,797,388.61 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 178,284,163.77 | 165,593,200.17 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 252,243,389.49 | 159,795,811.56 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 93,575,283.86 | 65,891,428.94 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 2,327,149.81 | 310,000.00 |
| 经营活动现金流入小计 | 95,902,433.67 | 66,201,428.94 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 19,979,416.26 | 19,805,629.94 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 4,437,647.47 | 3,270,743.64 |
| 支付的各项税费 | 15,223,959.68 | 12,692,823.32 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 21,407,114.56 | 3,316,685.46 |
| 经营活动现金流出小计 | 61,048,137.97 | 39,085,882.36 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 34,854,295.70 | 27,115,546.58 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 498,000,000.00 | 508,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 15,652,746.01 | 5,186,685.48 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 382,942.82 | 313,631.66 |
| 投资活动现金流入小计 | 514,035,688.83 | 513,500,317.14 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 2,366,488.25 | 7,233,762.94 |
| 投资支付的现金 | 496,641,800.00 | 567,809,100.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 499,008,288.25 | 575,042,862.94 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 15,027,400.58 | -61,542,545.80 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | ||
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | ||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | ||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 49,881,696.28 | -34,426,999.22 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 110,803,662.34 | 121,715,050.25 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 160,685,358.62 | 87,288,051.03 |
二、财务报表调整情况说明
1、首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用□不适用
（1）合并资产负债表
单位：元
项目
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 178,284,163.77 | 178,284,163.77 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 不适用 | 662,000,000.00 | 662,000,000.00 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 不适用 | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据及应收账款 | 76,134,305.29 | 76,134,305.29 | |
| 其中：应收票据 | |||
| 应收账款 | 76,134,305.29 | 76,134,305.29 | |
| 预付款项 | 19,822,279.16 | 19,822,279.16 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 9,812,295.94 | 9,812,295.94 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 48,913,562.44 | 48,913,562.44 | |
| 合同资产 | 不适用 | ||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 664,314,210.21 | 2,314,210.21 | -662,000,000.00 |
| 流动资产合计 | 997,280,816.81 | 997,280,816.81 |
非流动资产：
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | 不适用 | ||
| 可供出售金融资产 | 19,528,800.00 | 不适用 | -19,528,800.00 |
| 其他债权投资 | 不适用 | ||
| 持有至到期投资 | 不适用 | ||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 1,221,732.51 | 1,221,732.51 | |
| 其他权益工具投资 | 不适用 | 19,528,800.00 | 19,528,800.00 |
| 其他非流动金融资产 | 不适用 | ||
| 投资性房地产 | 1,635,824.26 | 1,635,824.26 | |
| 固定资产 | 132,269,017.80 | 132,269,017.80 | |
| 在建工程 | 4,062,114.12 | 4,062,114.12 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 不适用 | ||
| 无形资产 | 8,048,540.47 | 8,048,540.47 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 45,063,221.27 | 45,063,221.27 | |
| 长期待摊费用 | 10,723,361.61 | 10,723,361.61 | |
| 递延所得税资产 | 7,158,821.59 | 7,158,821.59 | |
| 其他非流动资产 | 726,120.00 | 726,120.00 | |
| 非流动资产合计 | 230,437,553.63 | 230,437,553.63 | |
| 资产总计 | 1,227,718,370.44 | 1,227,718,370.44 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | 不适用 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 不适用 | ||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据及应付账款 | 21,386,402.25 | 21,386,402.25 | |
| 预收款项 | 27,409,158.78 | 27,409,158.78 |
卖出回购金融资产款
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 11,872,038.23 | 11,872,038.23 |
| 应交税费 | 17,381,757.64 | 17,381,757.64 |
| 其他应付款 | 60,220,120.85 | 60,220,120.85 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 2,315,656.20 | 2,315,656.20 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 合同负债 | 不适用 | |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 138,269,477.75 | 138,269,477.75 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 不适用 | |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 7,012,364.84 | 7,012,364.84 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 7,012,364.84 | 7,012,364.84 |
| 负债合计 | 145,281,842.59 | 145,281,842.59 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 224,374,156.00 | 224,374,156.00 |
其他权益工具
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 380,823,507.12 | 380,823,507.12 |
| 减：库存股 | 40,991,219.76 | 40,991,219.76 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 63,260,495.60 | 63,260,495.60 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 396,499,957.27 | 396,499,957.27 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,023,966,896.23 | 1,023,966,896.23 |
| 少数股东权益 | 58,469,631.62 | 58,469,631.62 |
| 所有者权益合计 | 1,082,436,527.85 | 1,082,436,527.85 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,227,718,370.44 | 1,227,718,370.44 |
调整情况说明本次将2018年12月31日在“可供出售金融资产”列报的权益工具在2019年1月1日调整至“其他权益工具投资”科目。本次将2018年12月31日在“其他流动资产”列报的现金管理计划在2019年1月1日调整至“交易性金融资产”科目。
（
）母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 110,803,662.34 | 110,803,662.34 | |
| 交易性金融资产 | 不适用 | 653,000,000.00 | 653,000,000.00 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 不适用 | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据及应收账款 | 32,998,494.89 | 32,998,494.89 | |
| 其中：应收票据 | |||
| 应收账款 | 32,998,494.89 | 32,998,494.89 | |
| 预付款项 | 8,360,272.21 | 8,360,272.21 | |
| 其他应收款 | 4,091,754.68 | 4,091,754.68 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 |
存货
| 存货 | 30,075,243.65 | 30,075,243.65 | |
| 合同资产 | 不适用 | ||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 653,637,344.70 | 637,344.70 | -653,000,000.00 |
| 流动资产合计 | 839,966,772.47 | 839,966,772.47 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | 不适用 | ||
| 可供出售金融资产 | 19,528,800.00 | 不适用 | -19,528,800.00 |
| 其他债权投资 | 不适用 | ||
| 持有至到期投资 | 不适用 | ||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 117,485,207.70 | 117,485,207.70 | |
| 其他权益工具投资 | 不适用 | 19,528,800.00 | 19,528,800.00 |
| 其他非流动金融资产 | 不适用 | ||
| 投资性房地产 | 1,635,824.26 | 1,635,824.26 | |
| 固定资产 | 105,506,125.32 | 105,506,125.32 | |
| 在建工程 | 4,062,114.12 | 4,062,114.12 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 不适用 | ||
| 无形资产 | 7,872,790.47 | 7,872,790.47 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 3,278,001.18 | 3,278,001.18 | |
| 其他非流动资产 | 726,120.00 | 726,120.00 | |
| 非流动资产合计 | 260,094,983.05 | 260,094,983.05 | |
| 资产总计 | 1,100,061,755.52 | 1,100,061,755.52 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | 不适用 | 6,650,000.00 | 6,650,000.00 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 | 6,650,000.00 | 不适用 | -6,650,000.00 |
负债
| 负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据及应付账款 | 4,117,930.36 | 4,117,930.36 |
| 预收款项 | 22,107,355.76 | 22,107,355.76 |
| 合同负债 | 不适用 | |
| 应付职工薪酬 | 5,045,832.17 | 5,045,832.17 |
| 应交税费 | 14,005,906.25 | 14,005,906.25 |
| 其他应付款 | 45,780,806.69 | 45,780,806.69 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 1,044,764.70 | 1,044,764.70 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 97,707,831.23 | 97,707,831.23 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 不适用 | |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 7,012,364.84 | 7,012,364.84 |
| 递延所得税负债 | 270,000.00 | 270,000.00 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 7,282,364.84 | 7,282,364.84 |
| 负债合计 | 104,990,196.07 | 104,990,196.07 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 224,374,156.00 | 224,374,156.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 378,557,270.05 | 378,557,270.05 |
减：库存股
| 减：库存股 | 40,991,219.76 | 40,991,219.76 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 63,260,495.60 | 63,260,495.60 |
| 未分配利润 | 369,870,857.56 | 369,870,857.56 |
| 所有者权益合计 | 995,071,559.45 | 995,071,559.45 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,100,061,755.52 | 1,100,061,755.52 |
调整情况说明本次将2018年12月31日在“可供出售金融资产”列报的权益工具在2019年1月1日调整至“其他权益工具投资”科目。本次将2018年12月31日在“其他流动资产”列报的现金管理计划在2019年1月1日调整至“交易性金融资产”科目。本次将2018年12月31日在“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债”列报的在2019年1月1日调整至“交易性金融负债”科目。
2、首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用√不适用
三、审计报告
第一季度报告是否经过审计□是√否公司第一季度报告未经审计。
欧普康视科技股份有限公司
二○一九年四月二十五日