达威股份(300535)_公司公告_达威股份：2016年年度报告新浪财经

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达威股份：2016年年度报告（下载公告）
公告日期:2017-04-07
四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告 2017-039 2017 年 04 月四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文第一节重要提示、目录和释义本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人严建林、主管会计工作负责人李红及会计机构负责人(会计主管人员)罗梅声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 1、宏观经济环境变化引致的业绩波动风险皮革作为一种重要的材料，广泛应用于制作汽车坐垫、沙发、箱包、衣饰、鞋靴、体育用具等。我国皮革行业经过多年的积累和发展，目前已经形成和拥有全球最完整、最庞大的产业链，皮革化学品作为皮革行业的重要一环，亦随之发展壮大，产品品质不断提升，产品种类日益完善。目前全球经济大势呈现出缓慢复苏的迹象，经济宏观层面的改善将逐步传导至终端消费，对于皮革主体行业稳步发展具备外部条件支撑作用。但是，全球经济复苏存在一定的不确定性，加之生态环保愈发严格、贸易保护手段频出、劳动力和原皮等主要要素成本居高不下等复杂局面，给皮革行业带来严峻挑战的同时，也促使行业寻求转移、升级、转型的变革机遇。在全球经济复苏不确定性，生态环保愈发严格、贸易保护手段频出、劳动力和原皮等主要要素成本居高不下等复杂局面下，皮革化学品企业的业绩也可能将随着宏观经济形势变化和皮革主体行业起伏而产生波动。四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 2、产品创新与技术进步的风险公司下游制革行业花样款式品种繁多、变化速度快，客观上不仅要求公司适应其“高品质、多品种”的特性，还要求公司必须具备快速研发、全面技术服务的能力，尽可能的提供从生皮到制革全流程的皮革化学品及服务。公司始终坚持科技创新的发展道路，技术创新和产品创新是公司保持核心竞争优势的一个重要手段。目前，公司已具备国内领先、国际先进的技术水平，部分产品质量已达到或超过国外化工巨头，在国内皮革化学品市场享有较高的美誉度。如果公司的技术研发和产品升级换代不能持续及时的把握下游产业和最终消费者需求的变化趋势，并紧跟市场发展的热点，公司的新产品设计和开发能力不能够满足客户的需求，将不能在行业中继续取得竞争优势，进而影响公司的市场地位和可持续发展能力。 3、募集资金运用的风险随着公司销售市场迅速拓展，客户对于公司高质量、绿色、清洁、环保的皮革化学品需求不断增长。公司本次募集资金投资项目：“清洁制革化工材料及高性能皮革化学品新建（53,000t/a）项目”和“18,000t/a 规模环保型皮革化学品技改扩建项目”均具有核心技术，项目筹建生产的产品具备绿色、清洁、环保特性，市场前景良好。预计项目建设完成后，公司皮革化学品总生产能力将大幅提升，生产自动化程度进一步增强。需要注意的是，募投项目实施之后，公司生产能力扩大，公司的销售如果不能同步扩张，将造成产能部分闲置，影响公司经营业绩。 4、应收账款回收的风险四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文报告期内公司应收账款账面价值为 12,698.58 万元，占总资产的比例分别为 18.41%，占同期主营业务收入的比例为 42.45%。其主要原因系：目前针对或涉及制革和毛皮环保方面的标准密集出台和实施，国家的环境保护措施日渐严格、完善，对企业节能减排、清洁生产的要求不断提高。下游皮革和毛皮企业节能环保投入大幅增加，加之公司客户以中小民营企业为主，在目前的宏观经济环境和货币信贷政策下取得银行贷款较为困难，造成流动资金较为紧张。随着公司业务规模的扩大，公司应收账款可能保持在较高水平，影响公司的资金周转速度和经营活动的现金流量。 5、核心技术泄密和核心技术人员流失的风险公司一直致力于“清洁”、“绿色”、“高档”、“时尚”皮革化学品的研发和创新，目前部分产品质量和技术水平已处于国内领先或国际先进水平。公司近年来取得了大量的研发成果，部分研发成果已经通过申请专利的方式获得了保护，部分研发成果尚处于专利的申请过程中，还有部分研发成果和工艺诀窍是公司多年来积累的非专利技术。核心技术和核心技术人员是公司生存和发展的根本。但在市场竞争日益激烈的行业背景下，不排除核心技术人员流失的可能性，若核心技术人员流失，公司技术保密和生产经营将受到不利影响。 6、管理能力制约公司快速发展的风险近年来公司业务快速扩张，经营规模不断扩大，部门、机构和人员也在增加。业务的高速发展对公司的研发管理、生产运营、营销、采购、物流等部门提出了更高的要求，公司改善人力资源管理、加强企业文化塑造等显得越来越有必要。公司以上管理职能如果不能够迅速提升，将严重影响公司的运营效率，四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文制约公司业务的进一步扩张，甚至造成经营管理方面的风险。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 59,740,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 2.30 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 0 股。四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文目录第一节重要提示、目录和释义 ...................................................................................................... 10 第二节公司简介和主要财务指标 .................................................................................................. 14 第三节公司业务概要 ...................................................................................................................... 19 第四节经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 39 第五节重要事项 .............................................................................................................................. 61 第六节股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 67 第七节优先股相关情况 .................................................................................................................. 67 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 68 第九节公司治理 .............................................................................................................................. 75 第十节公司债券相关情况 .............................................................................................................. 80 第十一节财务报告 .......................................................................................................................... 81 第十二节备查文件目录 ................................................................................................................ 182 四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文释义释义项指释义内容达威股份、公司、本公司指四川达威科技股份有限公司上海金狮指上海金狮化工有限公司，公司全资子公司成都达威指成都达威化工科技有限公司，公司全资子公司晋江莱比克指晋江莱比克贸易有限公司，公司全资子公司海宁达威指海宁市达威贸易有限公司，公司全资子公司温州达诺指温州达诺贸易有限公司，公司全资子公司辛集达威指辛集市达威贸易有限公司，公司全资子公司长沙达诺指长沙达诺化工贸易有限公司，公司全资子公司达威国际指达威国际（香港）有限公司，公司全资子公司淄博达威指淄博达威贸易有限公司，公司全资子公司江门达威指江门达威贸易有限公司，公司全资子公司金狮科技指上海金狮化工科技有限公司，上海金狮之控股子公司股东大会指四川达威科技股份有限公司股东大会董事会指四川达威科技股份有限公司董事会监事会指四川达威科技股份有限公司监事会国都证券、保荐机构指国都证券股份有限公司瑞华、审计机构指瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）《公司法》指《中华人民共和国公司法》《证券法》指《中华人民共和国证券法》公司章程指四川达威科技股份有限公司章程报告期指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日上年同期指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日证监会指中国证券监督管理委员会深交所指深圳证券交易所元、万元指人民币元、万元生产精细化学品的工业。其生产过程与一般化工生产不同，它是由化学合成（或从天然物质中分离、提取）、制剂加工和商品化等三个部精细化工、精细化学工业指分组成。大多以灵活性较大的多功能装置和间歇方式进行小批量生产。四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文我国把产量小、组成明确，可按规格说明书进行小批量生产和小包装销售的化学品，以及产量小，经过加工配制、具有专门功能，既按其精细化学品指规格说明书、又根据其使用效果进行小批量生产和小包装销售的化学品，统称为精细化学品在将各种动物皮加工成经久耐用、美观的皮革过程中所添加的专用的皮革化学品指化学药剂。包括鞣剂、加脂剂、涂饰剂、皮革专用染料以及皮革助剂。皮革生产中使用的以生物酶为主要有效成分的产品的总称，根据使用酶制剂指的工序分为浸水酶、脱毛酶、软化酶、脱脂酶和酸性软化酶等，不同的品种根据要求，采用不同的配方。在皮革生产过程的水场（以水为介质的各工序总称）中使用的化学助水场助剂指剂的统称。与制革清洁技术配套的材料（化学品），主要包括酶制剂、无硫脱毛剂、无灰分散剂、无铵脱灰剂、无盐浸酸助剂、高吸收铬鞣助剂、无清洁制革化工材料、清洁制革材料指铬鞣剂和环保脱脂剂等，在制革过程中替代传统的污染性材料的使用，大幅降低制革过程中污染物的产生。简称清洁制革材料。用于皮革复鞣的化学品，可以提高皮革的物理、化学性能指标，改善皮革的耐光、耐湿热、耐老化和耐机械性能。根据根化学结构分为无复鞣剂指机鞣剂、醛鞣剂、芳香族合成鞣剂、丙烯酸树脂复鞣剂和氨基树脂复鞣剂等。皮革加脂中使用的化学品的总称。主要是天然和合成油脂的改性产加脂剂指品，能赋予皮革柔软性及一定的物理、机械性能和使用性能。在皮革生产过程中使用，赋予皮革一些特殊性能的产品的总称，包括皮革功能助剂指鞣剂、复鞣剂、加脂剂、防水剂、防霉剂等产品。着色剂指赋予皮革特定颜色的材料，主要包括染料、颜料和染料水等产品。用于皮革表面美化、提高耐用性、修正粒面缺陷、提高商用价值，同涂饰剂指时增加花色品种的各色浆液。由成膜剂、着色剂、涂饰助剂和介质等组成。用于皮革涂饰，由聚氨酯树脂分散液、丙烯酸树脂乳液、消光粉和涂复合树脂指饰助剂等复配而成的化学材料。颜料通过分散、研磨和调节等工序，形成具有一定细度和粘度的均匀膏状物，用于皮革涂饰过程，赋予皮革表面特定的颜色。根据色调分颜料膏指为白色、黄色、红色、紫色、棕色、绿色、蓝色、黑色等种类；根据分散体系，分为有酪（酪素）和无酪（酪素）颜料膏等。补伤膏指皮革涂饰时，修补皮革表面伤残用的膏状化学材料。基于丙烯酸等乙烯基单体通过自由基聚合形成的高分子化合物。根据聚合方式的不同，主要分为水性丙烯酸树脂和丙烯酸树脂乳液。水性丙烯酸树脂指丙烯酸树脂的水溶性好，主要作为皮革的复鞣剂，赋予皮革较好的弹性。丙烯酸乳液是皮革涂饰的主要成膜材料之一。具有氨基甲酸酯结构的一类高分子材料。皮革用的此类产品主要是以聚氨酸树脂指其水分散液的形式，外观为乳液状，又称聚氨酯乳液，是皮革涂饰的四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文主要成膜材料之一。四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息股票简称达威股份股票代码公司的中文名称四川达威科技股份有限公司公司的中文简称达威股份公司的外文名称（如有） Sichuan Dowell Science and Technology Inc. 公司的外文名称缩写（如有）DOWELL 公司的法定代表人严建林注册地址成都市新津县五津镇希望路 555 号注册地址的邮政编码 611430 办公地址成都市新津县五津镇希望路 555 号办公地址的邮政编码 611430 公司国际互联网网址 http://www.dowellchem.cn/ 电子信箱 dowell@dowellchem.cn 二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名李红任金凤联系地址成都市新津县五津镇希望路 555 号成都市新津县五津镇希望路 555 号电话 028-85136056-8500 028-85136056-8500 传真 028-85328399 028-85328399 电子信箱 dowell@dowellchem.cn dowell@dowellchem.cn 三、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体的名称《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》、《上海证券报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点公司证券部四、其他有关资料公司聘请的会计师事务所四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文会计师事务所名称瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址成都市高新区益州大道北段 777 号中航国际交流中心 A 座 12 楼签字会计师姓名张卓、吴青松公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间成都市高新区交子大道 177 号 2016 年 8 月 12 日-2019 年 12 国都证券股份有限公司许捷、蒲江中海国际中心 B 座 8 楼月 31 日公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用五、主要会计数据和财务指标公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2016 年 2015 年本年比上年增减 2014 年营业收入（元） 299,156,985.36 275,063,216.61 8.76% 270,415,968.79 归属于上市公司股东的净利润 57,821,128.93 48,091,850.80 20.23% 40,174,533.58 （元）归属于上市公司股东的扣除非经 55,055,398.38 48,268,185.78 14.06% 38,045,072.42 常性损益的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额 48,602,871.51 68,725,022.46 -29.28% 19,347,088.29 （元）基本每股收益（元/股） 1.160 1.07 8.41% 0.9 稀释每股收益（元/股） 1.160 1.07 8.41% 0.9 加权平均净资产收益率 13.53% 16.37% -2.84% 15.76% 2016 年末 2015 年末本年末比上年末增减 2014 年末资产总额（元） 689,784,618.68 393,606,032.48 75.25% 393,339,693.07 归属于上市公司股东的净资产 625,596,296.85 314,270,263.01 99.06% 273,272,617.99 （元）六、分季度主要财务指标单位：元第一季度第二季度第三季度第四季度营业收入 57,631,005.07 75,138,981.07 74,118,255.08 92,268,744.14 归属于上市公司股东的净利润 10,696,283.02 13,990,817.64 14,192,950.09 18,941,078.18 四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文归属于上市公司股东的扣除非经 10,648,289.06 13,685,385.94 13,238,712.13 17,483,011.25 常性损益的净利润经营活动产生的现金流量净额 504,414.23 27,003,731.91 5,122,251.98 15,972,473.39 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用单位：元项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减 10,246.65 -2,075,275.19 969.03 值准备的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 1,742,704.98 1,916,601.24 2,590,851.75 受的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性购买结构性存款产生金融负债产生的公允价值变动损益，以及 929,014.46 265,193.26 的浮动收益部分处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转 194,551.55 回除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -218,648.58 -318,499.10 -91,892.10 购买银行保本理财产其他符合非经常性损益定义的损益项目 625,005.94 品产生的固定收益减：所得税影响额 517,144.45 -35,644.81 370,467.52 合计 2,765,730.55 -176,334.98 2,129,461.16 -- 四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文第三节公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否（一）、公司所从事的主要业务、主要产品及经营模式公司自成立以来一直坚持打造中国皮革化学品的自主品牌，致力于皮革化学品的研发、生产和销售业务。公司多年在皮革化学品市场精耕细作，专注于为客户提供满足不同类型制革需求的产品。公司紧随国家对制革行业节能减排、清洁生产的政策要求，以及对皮革产品的“绿色化”和“高性能”的发展趋势，结合新产品、新技术，完成了产品结构的优化和调整。目前，产品体系覆盖了制革所需的绝大部分化学品，主要包括清洁制革材料、皮革功能助剂、涂饰材料和着色剂等4个大类，涵盖了酶制剂、水场助剂、无铬鞣剂、复鞣剂、加脂剂、丙烯酸树脂乳液、聚氨酯树脂乳液、复合树脂、补伤膏、颜料膏和涂饰助剂等200余个产品，其中酶制剂、清洁制革配套材料等多个产品填补了国内相关产品的空白，得到了同行业的认知与高度认可。为进一步提升整体实力，公司培养了一支在皮革化学品、清洁制革技术领域具有较强的创新能力和国内领先水平的技术服务团队，并与皮革化学与工程领域国际著名的研究单位—四川大学深入合作，成立了“清洁制革技术国家工程实验室达威研究所”、“中国工程院院士达威工作站”、合作完成了多项国家和省部级科研项目，取得了相应的发明专利与科技进步奖，并将研究成果成功地转化为生产。公司目前已在四川、湖南、海宁、广东、无极、福建、河南、山东、广西、温州、江苏、辛集等地建立了10余个子公司和办事处，销售区域覆盖了国内主要的皮革生产加工基地；以国内市场为基础，公司积极开拓国际市场，公司产品已销往东南亚、欧洲等多个国家和地区，国际市场拓展初见成效。公司秉承“以客为友，创新服务，为客户创造价值”的经营理念，致力于“提供清洁制革、时尚皮革所需的化学品”，力争成为国际一流的皮革化学品品牌。报告期内，公司主营业务未发生重大变化。目前公司的主要经营模式如下： 1、采购模式公司的采购主要分原材料采购和贸易品采购。（1）原材料采购根据采购原材料的种类及规模的不同，原材料采购主要分三种方式：通用性物料的采购主要以集中采购为主；经常性物料的采购为确保货源与价格的稳定，主要采用合约采购方式；其他物料采购一般根据需求随时采购。为建立高效、合理的采购体系，保障正常的生产运营，公司制定了一系列采购管理流程和规章制度。（2）贸易品采购受产能规模和技术水平的限制，公司还通过直接向国内外化工企业采购产成品，为下游客户提供多样化产品服务。对于贸易类产品的采购，公司根据下游客户的需求制定贸易品的采购数量。对于贸易产品的质量标准，公司首先根据下游客户的需求，参照供应商的样品，由质量管理部和技术中心制定该产品检测项目及标准，采购入库前，严格按照质量指标进行检测验收。报告期内，随着公司技术实力的提升，公司自产产品种类增多，贸易品采购规模有所下降。 2、生产模式公司主要采用MRP即物料需求计划生产模式：销售部门根据客户订单并结合市场需求分析数据对销售规模进行预测，并四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文结合库存规模和经济订货的情况形成年度销售计划。销售计划发送至生产部，生产部根据库存量、历史遗留订单、产能均衡计划等制定出主生产计划。生产计划包括生产产品的品种、规格、数量和交货日期等信息，分解到各生产车间进行生产。具体流程图如下： 3、销售模式公司采取直销模式为主、经销商模式为辅的销售模式，对于不同产品采用不同的销售战略。同时，公司在销售过程中会为客户提供全流程的产品应用技术服务。（1）直销模式公司合理进行市场布局，不断完善销售网络渠道，已在华南、华北、华东、华中、西南建立了10余个分支销售机构，涵盖了全国主要的制革集中区域。在这些销售区域都建立有仓储和销售团队及技术服务队伍，能为客户提供方便快捷的供货渠道及技术服务。（2）经销商模式公司下属子公司上海金狮主要采用经销商销售的模式，通过经销商原有的客户资源，配合公司的技术服务支持，在短时间内为公司的产品打开了销路。同时，对于境外市场，由于人员、资金、文化、客户资源、销售渠道等原因，公司也是采用经销商销售的模式。 4、主要的业绩驱动因素报告期内，公司管理团队紧紧围绕董事会制定的年度经营目标，继续致力于清洁制革化学品的研发和业务拓展。公司持四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文续优化产品结构和销售渠道，不断开拓国际市场、不断改进生产工艺、降低单位成本。（二）、公司所属行业发展情况及公司所处的行业地位根据中国证监会2012年颁布的《上市公司行业分类指引》的规定，公司所处行业为化学原料及化学制品制造业（分类代码为C26）；根据国民经济行业分类（GB/T 4754-2011），公司业务范围为专用化学用品制造（分类代码为C2662）的皮革化学品生产，属精细化工领域。我国十分重视精细化工的发展，把精细化工，特别是新领域精细化工作为化学工业发展的战略重点之一和新材料的重要组成部分，并列入多项国家计划中，从政策和资金上予以重点支持。目前，精细化工业已成为我国化学工业中一个重要的独立分支和新的经济效益增长点，形成了科研、生产和应用基本配套的工业体系。随着我国产业结构由粗放型向精细化方向发展，以及高新技术的广泛应用，我国精细化工自主创新能力和产业技术能级将得到显著提高，成为世界精细化工产品生产和消费大国。公司作为中国皮革协会常务理事单位、中国皮革协会皮革化工专业委员会副会长单位，经过多年发展，已经在皮革化学品领域取得了较为突出的行业地位，是国内皮革化学品品种系列最齐备的公司之一。二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况主要资产重大变化说明股权资产无重大变化本期末较上年末增加 5,572 万、增加 69.14%，主要是 18,000t/a 规模环保型皮革化学固定资产品技改扩建项目达到可使用状态转固所致无形资产无重大变化本期末较上年末减少 3,733 万、减少 98.47%，主要是 18,000t/a 规模环保型皮革化学在建工程品技改扩建项目达到可使用状态转固所致本期末较上年末增加 17,678 万、增加 973.48%，主要是公司收到首次公开发行股票货币资金的募集资金其他流动资产本期末较上年末增加 8,547 万，主要是公司理财资金的增加本期末较上年末减少 1,224 万、减少 30.20%，主要系银行承兑汇票到期承兑及背书应收票据转让增多预付账款本期末较上年末增加 269 万、增加 48.49%，主要系年末购买原材料预付款增加其他非流动资产本期末较上年末增加 644 万、增加 3,586.62%，主要系本期新增的工程、设备款 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文三、核心竞争力分析公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否（一）创新性的业务模式和前瞻性的研发模式 1、为客户提供不同类型制革需求的各种产品及技术支持与其他皮革化学品生产企业仅向下游制革企业销售产品和提供有限的售后服务的业务模式不同，公司专注于为客户提供不同类型制革需求的各种产品及技术支持，不仅为制革企业提供适用其所需的“清洁”、“绿色”的皮革化学品，更为客户提供包括应用技术服务以及特殊皮革处理工艺的技术支持。随着科学技术的不断进步和人民生活水平的日益提高，人们对皮革制品的性状、质感、颜色等各个方面提出了越来越多的个性化要求，制革企业很难依靠自己的技术力量加以解决和满足。公司多年来专注于皮革化学品的研发，依靠自身较强的技术优势，能够较快地为客户提供包括皮革化学品选择、化学品应用方案、处置工艺等方面的咨询和支持，帮助制革企业大幅缩短生产时间、降低成本，增强市场竞争力。对于一些有特殊技术要求的课题，公司技术中心能迅速建立起课题攻关组，集中公司对相关领域拥有丰富经验的研发人员，以最快的速度研制出适用的皮革化学品和相应的处置方案以满足客户要求。同时，公司主要技术服务人员拥有丰富的皮革处理技术经验，加上其对公司产品性能和特点的深刻了解，使得公司能对产品在制革过程中出现的一些疑难技术问题快速做出反应，并迅速提供解决方法，提高客户生产效率。为客户提供不同类型制革需求的各种产品及技术支持的业务模式使得公司与其他皮革化学品生产企业形成差异化竞争，形成了公司独特的核心竞争力。 2、以市场为导向和前瞻式的研发模式公司坚持以直销为主，与下游制革客户保持紧密联系，能够第一时间了解客户需求和市场信息。公司技术服务人员均具有在皮革工业的从业经历，其技术背景，使其能够及时、有效的向公司反馈详细的市场需求。公司技术中心根据反馈回来的信息针对性的进行研发。以市场为导向的研发保证公司产品能够有效地针对客户和市场的需求，一经推出便能够迅速被市场所接受，并及时根据市场反应情况对公司产品进行完善。同时，公司与下游的制革企业以及皮制消费品制造企业均建立了合作交流关系。公司能够第一时间了解市场动态和时尚风向，根据公司多年市场经验，前瞻性的对具有市场前景的皮革化学品及相关应用技术、处置工艺进行研究开发。前瞻式研发模式使公司能够领先竞争对手率先开发出满足最终消费者时尚需求和个性化要求的皮革产品及技术支持。 3、以客户导向为基础所打造的全系列多层次产品体系公司主要产品从最开始的酶制剂为突破口，陆续进入了着色剂、皮革功能助剂、皮革涂饰材料等市场，形成了4大类17 小类200余个种类产品的生产能力。同时，公司以客户需求作为产品开发核心，对不同客户的不同需求进行归纳分析，并相对应地开发出配套的产品应用体系，涵盖了皮革生产的全过程，为公司迅速拓展市场占得了先机。全系列多层次的产品结构可以有效减少单一类别产品对下游行业需求的依赖，有效避免某类产品价格的波动或产品结构升级所带来的业绩波动，有力地保证了公司的持续盈利和业绩稳定。（二）行业领先的研发实力和多年的技术积累优势公司核心管理团队具备皮革工程专业背景和多年行业工作经验，自创业初期就十分重视核心技术的研究与开发，分别在成都和上海建立了两个技术中心。经过多年的技术研发、创新和积累，公司已取得了一系列具有国际先进或国内领先水平技术成果，并系统地掌握了皮革化学品制造的关键技术与工艺。公司目前已拥有项发明专利、项实用新型专利，并获得了国家“高新技术企业”认定；公司设有“中国工程院院士—达威工作站”和“制革清洁技术国家工程实验室—达威研究所”；公司技术中心被认定为四川省企业技术中心。公司核心技术先后获得了“2005年四川省科学技术进步二等奖”、“2011年段镇基皮革和制鞋科学技术三等奖”、“2011年成都市科技进步三等奖”、“2012年中国皮革行业节能减排环保创新奖”和“2013年教育部四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文技术发明一等奖”。2016年7月，公司清洁制革材料实验室被认定为首批“中国轻工业重点实验室”；公司被评为“十二五轻工业科技创新先进集体”。截止报告期内，公司共拥有专利49项，其中发明专利16项，实用新型专利33项。行业领先的研发实力和多年来在皮革化学品应用技术方面积累的经验保证了公司为制革客户提供最合适的皮革化学品和处置工艺，是公司业务发展的有力支撑。（三）专业的应用技术服务能力和覆盖国内主要制革基地的销售渠道公司拥有一支专业的技术型销售队伍，所有销售人员均具有在皮革行业的从业经历。由于皮革化学品行业产品种类繁多，相关皮革行业的从业背景使得公司的销售人员能够针对客户的要求帮助客户初步选定公司产品，并将客户的需求以及客户的工艺技术水平等信息及时反馈给公司的技术中心，为公司提供不同类型制革需求的各种产品及技术支持的业务模式的实现奠定了基础。同时，公司定期对销售人员进行技术培训，使销售人员能够详细了解公司产品的性能、特点以及最新的相关应用技术。在产品使用过程中，公司销售人员利用其专业知识和对公司产品的深刻了解能够指导和协助客户解决生产中出现的难题，帮助客户减少次品率，消减原料和能源消耗，降低生产成本。销售团队的技术素质和服务理念使得公司与下游客户建立起稳固的业务关系，保证了公司及其产品在业界的良好声誉，为公司继续开拓市场和扩大市场份额提供了有力保障。目前，公司已在四川、湖南、海宁、广东、无极、福建、河南、山东、广西、温州、江苏、辛集等地建立了10余个子公司和办事处，销售区域覆盖了国内主要的皮革生产加工基地，完善的销售渠道促使公司更贴近客户，从而更好的实现产品销售和应用技术服务。（四）专业的管理团队和积极向上的企业文化公司的核心管理团队具有多年的皮革化学品行业工作经验，平均从业年限超过10年，其中包括数名在皮革化学品、清洁制革技术及材料和酶工程等领域具有较强创新能力的专家和业务骨干。公司董事长、总经理严建林于2011年8月获得第十四届中国科学技术协会求是杰出青年成果转化奖，是迄今为止皮革行业该奖项的唯一获奖者；参与“基于酶作用的制革污染物源头控制技术及关键酶制剂创制”项目，并于2015年12月获得国家技术发明二等奖。公司持续稳定的发展离不开公司管理团队卓越的经营能力以及对皮革化学品市场发展趋势的前瞻判断能力。公司管理团队始终坚持要把公司打造成为国内皮革化学品行业的领导者，将“达威”品牌打造成具有国际视野的中国皮革化学品自主品牌。公司作为一家科技创新型企业，在发展阶段逐渐形成了一套符合公司实际情况、反映现代管理理念和公司现实的企业文化体系，以“创新、高效、责任、关爱”为企业文化的核心价值观。公司十分重视员工的宣传与沟通，并通过组织和制度建设保障员工的利益。公司制定了完善的绩效考核和薪酬管理制度，提升员工的工作积极性；公司还建立了良好的福利体系，包括法定社保和公积金、带薪年假、工作餐、节日礼品等；公司还定期组织公司年会、职工运动会、各类知识竞赛等各种员工活动。这些企业文化举措获得了员工的认同，增强了员工归属感，也有利于留住公司核心人才。积极向上的团队氛围成为公司成长的重要助推力。四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文第四节经营情况讨论与分析一、概述 2016年，是国家供给侧结构性改革的攻坚之年，国内经济在深化改革、经济结构调整中依然错综复杂，经济下行压力持续加大，经济进入新常态。在此背景下，公司管理层在董事会的领导下，审时度势，积极举措，努力践行公司长期发展战略和年度经营计划，以市场为导向，持续不断地推进新产品研发和技术创新，进一步加强营销队伍建设及市场开拓力度，巩固公司的市场优势，强化公司核心竞争力，努力提升公司产品和服务品质，稳步推进各项业务顺利开展，使公司在经营业绩、技术研发、产品创新、市场服务和企业管理水平等各方面都取得良好成绩，保持了公司经营业绩的持续稳定增长。报告期内，公司共实现营业收入29,915.70万元，比上年度增长8.76%；实现归属于母公司所有者的净利润5,782.11万元，比上年度增长了20.23%；截至2016年12月31日，公司总资产68,978.46万元，比上年度增长75.25%。（一）、大力推行管理模式创新，加强销售管理公司以市场占有率为依据，设立保底、任务、挑战三级销售目标，提升目标制定的科学性。加强客户管理，完善客户信息数据库，有效掌握客户信息。制定薪酬激励制度，提升销售人员积极性。发挥国际业务部作用，积极拓展海外业务，目前公司业务已拓展到蒙古、南亚、非洲、东南亚等地。最终实现8.76%的销售增长率。（二）、增加研发投入力度，增强公司核心竞争力公司一直围绕着“制革过程清洁化”和“皮革产品功能化和时尚化”等主题，开展了关键皮革化学品生产技术及其应用技术的研究和开发。经过多年的发展，在皮革化学品领域，特别是在清洁制革配套化学品和高性能的功能皮革化学品及其应用技术等方面，形成了一批达到国内及国际先进水平的核心技术，建立了较完整的产品体系，能够为“清洁”、“绿色”、“高档”、 “时尚”的皮革产品生产提供整套的化学品及应用技术服务。报告期内，公司技术开发费用1,739.97万元，较上年同期增加8.59%。并且获得10项专利，其中发明专利7项，实用新型 3项。截至2016年末，公司已累计获得16项发明专利、33项实用新型专利。2016年研发部门共完成进入推广阶段项目18个。（三）、公司实力获认可，品牌影响力进一步提升 2016年1月，公司荣获“2015年度成都市民营企业管理现代化创新成果二等奖”。2016年5月，公司产品被列入成都市地方名优产品推荐目录；2016年7月，公司清洁制革材料实验室被认定为首批“中国轻工业重点实验室”；同时，公司被评为 “十二五轻工业科技创新先进集体”。以上荣誉的获得是对公司先进技术、产品和高质量服务的认可。（四）、实施资本运营，助推产业优化升级 2016年8月，公司在创业板首发挂牌上市，募集资金2.5079亿元，用于清洁制革化工材料及高性能皮革化学品新建（53,000t/a规模）项目、18,000t/a规模环保型皮革化学品技改扩建项目、总部基地和皮革绿色化学品及制革清洁技术研究开发中心共三个建设项目。本次募集资金投资项目的实施及投产，可以使公司更好地满足皮革行业对皮革化学品的需求，同时使得公司的现有产品结构得到优化，进一步巩固公司在行业中的竞争地位，并为公司的可持续发展提供新的利润增长点。（五）、完善公司治理，加强投资者关系管理报告期内，公司严格按照《深圳证券交易所创业板上市规则》和《公司法》等法律法规，不断健全和完善公司治理结构，并进一步加强募集资金管理和内控管理，充分发挥董事会各专门委员会、独立董事、内审部门的重要作用，完善战略规划、经营计划、绩效考评、流程控制等重要内部控制体系。公司严格按照国家相关法律法规，规范公司内部治理结构和履行信息披露义务。逐步建立和健全投资者沟通平台，规范公司与投资者关系的管理工作，加强公司与投资者和潜在投资者之间的沟通，增进投资者对公司的了解和认同，建立公司与投资者之间长期、稳定的良好关系，从而提升公司的美誉度、核心竞争能力和持续发展能力，以实现公司价值和股东权益的双赢。四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文二、主营业务分析 1、概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本（1）营业收入构成公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求：否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求：否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号——上市公司从事 LED 产业链相关业务》的披露要求：否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 10 号——上市公司从事医疗器械业务》的披露要求：否单位：元 2016 年 2015 年同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重营业收入合计 299,156,985.36 100% 275,063,216.61 100% 8.76% 分行业皮革化学品制造业 285,870,067.35 95.56% 258,273,242.39 93.90% 10.69% 化工贸易业 13,110,625.03 4.38% 16,351,572.24 5.94% -19.82% 其他业务 176,292.98 0.06% 438,401.98 0.16% -59.79% 分产品皮革功能助剂 71,404,963.39 23.87% 57,049,322.27 20.74% 25.16% 清洁制革材料 74,541,918.42 24.92% 73,548,903.48 26.74% 1.35% 涂饰材料 62,524,800.51 20.90% 47,762,618.04 17.36% 30.91% 着色剂 77,398,385.03 25.87% 79,912,398.60 29.05% -3.15% 化工贸易类 13,110,625.03 4.38% 16,351,572.24 5.94% -19.82% 其他 176,292.98 0.06% 438,401.98 0.16% -59.79% 分地区西南地区 37,588,786.80 12.56% 36,235,854.27 13.17% 3.73% 西北地区 157,601.71 0.05% 79,802.99 0.03% 97.49% 四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文华中地区 35,758,930.25 11.95% 28,611,537.54 10.40% 24.98% 华南地区 29,072,307.91 9.72% 31,537,546.05 11.47% -7.82% 华东地区 150,689,582.27 50.37% 135,680,211.59 49.33% 11.06% 华北地区 42,374,010.04 14.16% 41,034,203.04 14.92% 3.27% 东北地区 1,769,968.55 0.59% 525,474.75 0.19% 236.83% 国外 1,569,504.85 0.52% 920,184.40 0.33% 70.56% 其他 176,292.98 0.06% 438,401.98 0.16% -59.79% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否单位：元营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同营业收入营业成本毛利率同期增减同期增减期增减分行业皮革化学品制造 285,870,067.35 138,028,927.99 51.72% 10.69% 9.56% 1.90% 业分产品皮革功能助剂 71,404,963.39 34,572,130.79 51.58% 25.16% 24.92% 0.09% 清洁制革材料 74,541,918.42 28,930,411.36 61.19% 1.35% 0.40% 0.37% 涂饰材料 62,524,800.51 28,438,564.38 54.52% 30.91% 30.31% 0.21% 着色剂 77,398,385.03 46,087,821.46 40.45% -3.15% -3.32% 0.10% 分地区西南地区 37,588,786.80 13,356,310.52 64.47% 3.73% -5.19% 3.35% 华中地区 35,758,930.25 14,805,685.47 58.60% 24.98% 29.62% -1.48% 华南地区 29,072,307.91 16,168,031.98 44.39% -7.82% -2.31% -3.13% 华东地区 150,689,582.27 83,097,524.90 44.86% 11.06% 10.49% 0.28% 华北地区 42,374,010.04 18,579,602.97 56.15% 3.27% -5.74% 4.19% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否行业分类项目单位 2016 年 2015 年同比增减四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文销售量吨 21,809.02 19,804.97 10.12% 皮革化学品制造业生产量吨 22,491.7 19,438.6 15.71% 库存量吨 3,556.21 2,873.53 23.76% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用（5）营业成本构成单位：元 2016 年 2015 年产品分类项目同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重皮革化工自产产原材料 113,459,577.50 82.20% 104,740,436.69 83.14% 8.32% 品皮革化工自产产包装材料 9,204,260.52 6.67% 7,987,182.69 6.34% 15.24% 品皮革化工自产产人工费 3,905,013.76 2.83% 3,036,137.27 2.41% 28.62% 品皮革化工自产产制造费用 11,460,076.21 8.30% 10,217,042.84 8.11% 12.17% 品皮革化工自产产自产产品小计 138,028,927.99 100.00% 125,980,799.49 100.00% 9.56% 品化工贸易类化工贸易类 9,451,415.98 100.00% 11,823,153.18 100.00% -20.06% 化工贸易类化工贸易类小计 9,451,415.98 100.00% 11,823,153.18 100.00% -20.06% 其他房租、技术服务 0.00 0.00% 301,468.40 100.00% -100.00% 房租、技术服务其他 0.00 0.00% 301,468.40 100.00% -100.00% 小计说明（6）报告期内合并范围是否发生变动 □ 是 √ 否（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元） 77,649,471.67 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 25.96% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 0.00% 例公司前 5 大客户资料序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例 1 客户一 49,503,494.62 16.55% 2 客户二 8,255,461.66 2.76% 3 客户三 7,833,091.10 2.62% 4 客户四 6,113,566.38 2.04% 5 客户五 5,943,857.91 1.99% 合计 -- 77,649,471.67 25.96% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元） 29,803,974.09 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 20.60% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 0.00% 比例公司前 5 名供应商资料序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例 1 供应商一 10,866,570.95 7.51% 2 供应商二 5,253,432.35 3.63% 3 供应商三 4,653,381.44 3.22% 4 供应商四 4,630,251.26 3.20% 5 供应商五 4,400,338.09 3.04% 合计 -- 29,803,974.09 20.60% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用单位：元 2016 年 2015 年同比增减重大变动说明四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文主要是因为本期销售收入增长，销售销售费用 32,799,867.53 30,516,043.97 7.48% 相关的费用增长所致主要是本期公司研发费用、职工薪酬管理费用 46,064,991.93 40,828,931.60 12.82% 等有所增长所致主要是 2016 年银行短期借款减少所财务费用 685,455.34 3,971,350.14 -82.74% 致 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用公司一直围绕着“制革过程清洁化”和“皮革产品功能化和时尚化”等主题，开展了关键皮革化学品生产技术及其应用技术的研究和开发。经过多年的发展，在皮革化学品领域，特别是在清洁制革配套化学品和高性能的功能皮革化学品及其应用技术等方面，形成了一批达到国内及国际先进水平的核心技术，建立了较完整的产品体系，能够为“清洁”、“绿色”、“高档”、 “时尚”的皮革产品生产提供整套的化学品及应用技术服务。2016年研发部门共完成项目18个（中试完成、批量生产）。报告期内，公司技术开发费用1,739.97万元，较上年同期增加8.59%。报告期内，公司获得10项专利，其中发明专利7项，实用新型3项。截至2016年末，公司已累计获得16项发明专利、33项实用新型专利。报告期内，公司研发项目的进展及影响情况如下表：四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2016 年 2015 年 2014 年研发人员数量（人） 67 67 研发人员数量占比 16.92% 18.51% 18.51% 研发投入金额（元） 17,399,691.88 16,023,241.08 15,130,408.61 研发投入占营业收入比例 5.82% 5.83% 5.60% 研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00 四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文资本化研发支出占研发投入 0.00% 0.00% 0.00% 的比例资本化研发支出占当期净利 0.00% 0.00% 0.00% 润的比重研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流单位：元项目 2016 年 2015 年同比增减经营活动现金流入小计 238,783,763.65 226,131,716.66 5.59% 经营活动现金流出小计 190,180,892.14 157,406,694.20 20.82% 经营活动产生的现金流量净 48,602,871.51 68,725,022.46 -29.28% 额投资活动现金流入小计 84,650,949.31 121,963,095.28 -30.59% 投资活动现金流出小计 339,962,173.25 132,800,855.25 155.99% 投资活动产生的现金流量净 -255,311,223.94 -10,837,759.97 额筹资活动现金流入小计 270,060,188.48 28,000,000.00 864.50% 筹资活动现金流出小计 35,911,160.86 79,222,621.15 -54.67% 筹资活动产生的现金流量净 234,149,027.62 -51,222,621.15 额现金及现金等价物净增加额 28,618,018.16 6,685,642.73 328.05% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额较去年同期减少2,012.22万元，减少了29.28%，主要系本报告期采购量增加、支付员工的薪酬增加、支付的税费增加以及因销售变动增加的相关费用增加等因素综合影响所致。 2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额较去年同期减少24,447.35万元，主要系闲置资金理财增加所致。 3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额较去年同期增加28,537.16万元，主要系报告期内首次公开发行股票收到募集资金影响所致。 4、报告期内，现金及现金等价物净增加额较去年同期增加2,193.24万元，增加了328.05%，主要系报告期内首次公开发行股票收到募集资金影响所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文三、非主营业务情况 √ 适用 □ 不适用单位：元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性购买银行保本理财产品产投资收益 625,005.94 0.92% 不可持续生的固定收益购买结构性存款产生的浮公允价值变动损益 929,014.46 1.37% 不可持续动收益部分应收账款与其他应收款计资产减值 4,284,703.16 6.30% 不可持续提的坏账准备营业外收入 1,913,866.92 2.81% 主要是政府补贴不可持续主要是交通事故赔款、处置营业外支出 379,563.87 0.56% 不可持续资产损失、捐赠支出四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况单位：元 2016 年末 2015 年末占总资产比占总资产比比重增减重大变动说明金额金额例例 194,944,860.1 主要是公司收到首次公开发行股票货币资金 28.26% 18,160,065.03 4.61% 23.65% 5 的募集资金 126,985,765.7 应收账款 18.41% 121,321,896.93 30.82% -12.41% 不构成重大变动存货 59,891,104.84 8.68% 47,156,221.27 11.98% -3.30% 不构成重大变动主要是 18,000t/a 规模环保型皮革化 136,306,840.1 固定资产 19.76% 80,588,880.88 20.47% -0.71% 学品技改扩建项目达到可使用状态转固所致主要是 18,000t/a 规模环保型皮革化在建工程 581,955.39 0.08% 37,914,483.97 9.63% -9.55% 学品技改扩建项目达到可使用状态转固所致短期借款 20,000,000.00 5.08% -5.08% 本期偿还完银行短期借款所致 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用单位：元四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文计入权益的累本期公允价值本期计提的减项目期初数计公允价值变本期购买金额本期出售金额期末数变动损益值动金融资产 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 0.00 929,014.46 929,014.46 产（不含衍生金融资产）金融资产小计 0.00 929,014.46 929,014.46 上述合计 0.00 929,014.46 929,014.46 金融负债 0.00 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况项目年末账面价值受限原因货币资金 2,486,472.46 信用证保证金货币资金 147,000,000.00 结构性存款合计 149,486,472.46 五、投资状况分析 1、总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用（1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元报告期内累计变更累计变更尚未使用本期已使已累计使尚未使用闲置两年募集资金变更用途用途的募用途的募募集资金募集年份募集方式用募集资用募集资募集资金以上募集总额的募集资集资金总集资金总用途及去金总额金总额总额资金金额金总额额额比例向首发股份 2016 年 25,079 9,359 9,359 0 0 0.00% 15,720 理财上市合计 -- 25,079 9,359 9,359 0 0 0.00% 15,720 -- 募集资金总体使用情况说明经中国证券监督管理委员会“证监许可【2016】1657 号”文核准，本公司以 18.50 元的价格向社会公开发行人民币普通股（A 股）1,494 万股，每股面值人民币 1.00 元，发行后本公司注册资本变更为人民币 59,740,000.00 元，应募集资金总额 276,390,000.00 元。截至 2016 年 8 月 5 日止，共计募集资金人民币 276,390,000.00 元，扣除与发行有关的费用人民币 25,600,000.00 元后，实际募集资金净额为人民币 250,790,000.00 元，上述新股发行募集资金已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）以瑞华验字【2016】51040004 号《验资报告》审验。截止 2016 年 12 月 31 日，本公司募集资金使用情况如下表：本年度使用金额（万元）累计利息收入净额（万元）年末余额（万元）募投项目投入金额永久性补充流动资金 9,359.00 - 18.48 15,738.48 上表募投项目投入金额包括 2016 年公司置换于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币 9,238.07 万元（经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙出具了《四川达威科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告》（瑞华核字【2016】51040019 号））和本年实际投入的金额 120.93 元。截止 2016 年 12 月 31 日，募集资金专户余额为 15,738.48 万元（2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元是否已变截至期末项目达到项目可行募集资金调整后投截至期末本报告期承诺投资项目和超募更项目本报告期投资进度预定可使是否达到性是否发承诺投资资总额累计投入实现的效资金投向 (含部分投入金额 (3)＝用状态日预计效益生重大变总额 (1) 金额(2) 益变更) (2)/(1) 期化承诺投资项目清洁制革化工材料及 2018 年否 15,079 15,079 2,979.68 2,979.68 19.76% 0否否高性能皮革化学品新 07 月 31 四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文建（53,000t/a 规模）日项目 18,000t/a 规模环保型 2016 年皮革化学品技改扩建否 6,000 6,000 6,000 6,000 100.00% 09 月 30 0否否项目日总部基地和皮革绿色 2018 年化学品及制革清洁技否 4,000 4,000 379.32 379.32 9.48% 07 月 31 0否否术研究开发中心日承诺投资项目小计 -- 25,079 25,079 9,359 9,359 -- -- 0 -- -- 超募资金投向无合计 -- 25,079 25,079 9,359 9,359 -- -- 0 -- -- 未达到计划进度或预计收益的情况和原因不适用（分具体项目）项目可行性发生重大不适用变化的情况说明超募资金的金额、用途不适用及使用进展情况不适用募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况适用募集资金投资项目先公司第三届董事会第十五次会议审议通过了《关于使用募集资金置换已投入募集资金投资项目自筹期投入及置换情况资金的议案》，同意公司使用募集资金 9,238.07 万元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 9,238.07 万元；用闲置募集资金暂时不适用补充流动资金情况项目实施出现募集资不适用金结余的金额及原因尚未使用的募集资金截止 2016 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金余额为 15,738.48 万元，其中 15,700.00 万元用于用途及去向现金管理。募集资金使用及披露无中存在的问题或其他四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文情况（3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润皮革化工原料及产品、纺织助剂、水性内外墙涂料、涂料用色浆（除危险品），包装桶生产加工，化工原 80,000,000.0 140,016,982. 103,934,904. 119,660,213. 上海金狮子公司料及产品 5,648,355.86 5,161,836.29 0 07 54 （除危险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品）销售，室内外装潢，商品四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文信息咨询（除经纪），自有叉车租赁，从事货物进出口及技术进出口业务，从事化工领域内的技术开发，自有房屋租赁。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）许可经营项目：无。一般经营项目：日用百货、建筑材料、五金交电、其他化工原料（不含危险化学品、易制毒 -1,938,889.6 13,548,996.4 海宁达威子公司 2,000,000.00 9,570,491.08 -295,744.02 -355,469.99 化学品和化 9 学试剂等）批发、零售（上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制和许可经营的项目）。研发、销售：化工产品、化工原料 41,000,000.0 50,328,928.8 46,786,944.2 成都达威子公司（以上不含 1,591,028.45 464,983.11 365,592.67 0 8 危险化学品）、皮革制品并提供技四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文术推广服务；化工产品技术咨询及技术转让；电子信息技术的研发、技术咨询服务及技术转让；技术进出口；房屋租赁（以上经营范围国家法律、行政法规禁止的除外；法律、行政法规限制的取得许可后方可经营）。销售：工业用酵母、化工产品（不含化学危险品）、金属材料（不含稀贵金属）、建筑材料、日用百货、针 10,908,680.8 -1,280,421.2 14,905,091.9 -1,026,107.1 -1,059,343.0 晋江莱比克子公司 500,000.00 纺织品、电 7 9 4 2 线电缆（以上经营范围涉及许可经营项目的，应在取得有关部门的许可后方可经营）。贸易、制造、 50,994,465.2 22,998,989.2 71,876,355.3 达威国际子公司 87,841.60 3,809,233.61 2,808,199.89 投资。 1 6 化工产品、长沙达诺子公司化工原料、 1,000,000.00 6,258,038.22 -164,594.81 8,939,515.23 -338,748.48 -305,344.01 金属材料、四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文建筑材料、电线电缆、针纺织品、日用百货的销售（涉及行政许可的凭行政许可证经营）。销售：化工产品、化工原料（不含化学危险品），皮件，金属材料，建筑材料，日用百货，针、纺织品，电线电缆，计算机，家用电器，食用农副产品（不含鲜肉、鲜活水产品）；计算 14,136,563.2 江门达威子公司机软件开 2,500,000.00 9,513,836.91 782,694.34 121,357.18 115,780.62 发；货物进出口、技术进出口。（法律、行政法规禁止的除外；法律、行政法规限制的项目需取得许可证后方可经营）依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。化工原料 19,146,115.9 30,702,488.8 淄博达威子公司（不含危 2,000,000.00 -730,043.71 -77,975.87 -159,395.38 3 险、监控及四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文易制毒化学品）、金属材料、建筑材料、日用百货、计算机及家电销售；货物、技术进出口（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。销售精细化工产品（不含化学危险 -1,003,585.8 13,355,097.6 温州达诺子公司 500,000.00 8,455,886.58 -914,847.13 -916,051.57 品）、化工原 6 料（不含化学危险品）。精细化工产品、化工原辛集达威子公司料（危险化 500,000.00 5,161,123.72 -145,521.77 6,471,086.97 11,731.74 -69,900.56 学品除外）的销售。从事化工领域内技术开发、技术咨询、技术服务，商务信息咨询（除经纪），水性涂料，化工原料及产品金狮科技参股公司 2,000,000.00 1,143,085.45 1,128,174.93 473,862.34 -38,759.42 -38,279.33 （除危险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品），机械设备，计算机、软件四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文及辅助设备（除计算机信息系统安全专用产品）销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用主要控股参股公司情况说明八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用九、公司未来发展的展望（一）行业发展趋势随着经济发展和人们不断追求更高的生活品质，各类皮革、毛皮制品的市场需求不断扩大。皮革服装、皮鞋、箱包、配饰、家具、汽车座垫和内饰等产品的销量保持持续稳定增长，品质不断提高，有力地促进了制革、毛皮加工及皮革化学品行业的发展，尤其是随着国内市场对中高档皮革制品需求的日益扩大，极大提升了我国中高档皮革化学品的市场发展空间。随着世界皮革化学品制造业的重心转向亚太地区，为中国皮革化学品行业进一步发展与产业结构升级带来了重大机遇。在市场竞争加剧和环保要求日趋严格的环境下，国内皮革化学品行业的内部整合和结构调整将不可避免，具有产品、技术和市场优势的大型企业将进一步整合行业资源，提升其全球市场竞争力，并推动中国皮革化学品产业的稳步增长。未来我国皮革化学品行业将主要呈现以下发展趋势：第一，产品向精细化、功能化发展，以更好地满足下游皮革工业的需求，提高皮革产品的质量和性能；第二，不断提升对新型皮革化学品，尤其是绿色皮革化学品的开发要求，满足制革行业清洁化技术发展的要求；第三，加快成套皮革化学品的研究开发，突出产品技术与制革应用技术的有机结合，更好地为制革工业的产品质量与技术进步服务；第四，加强安全、环保皮革化学品的研究开发，全面推行清洁生产和节能减排技术，实现可持续发展。总体而言，我国国内市场的皮革化学品总体需求在不断增加，特别是随着我国皮革工业的不断发展，国内市场对于功能性突出、清洁环保的中高档皮革化学品的需求量不断增大。同时，随着国内制革企业对生产成本的控制日趋严格，给国内皮革化学品生产企业提供了发展良机。（二）公司发展战略公司将抓住皮革化学品行业的发展机遇，迎头而上，深耕主业，进一步致力于对环保皮革化学品的研发、生产和销售，打造国际知名中国皮革化学品的自主品牌。同时在巩固现有产品结构，不断增强和提高公司在皮革化学品行业实力和影响力外，公司将积极寻求与公司主业相关，具有协同效应的项目，开展包括股权在内的深度合作，进一步推动资源整合，实现内涵式与外延式的共同发展。（三）2017年经营计划四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文公司已进驻资本市场，开创了新的发展纪元。2017年经营计划，将从以下几个方面展开： 1、销售计划进一步深耕皮革化学品行业，深度拓展业务，提升现有客户采购份额占比、推动品牌推广、加强新客户拓展，从而实现现有业务的增长。加大海外市场的进军力度，扩充国际业务人员架构。成立大客户委员会，提升大客户服务的专业化程度。 2、产品计划进一步加强自主研发，增加皮化行业产品的系列化程度，以市场为导向，提升产品性能，形成更多达威特色的拳头产品。建立技术应用研究队伍，帮助客户开拓创新型的解决方案。 3、生产计划进一步优化产品结构，全面加快募投项目的建设及投产速度。 4、人力资源计划加强人力资源储备，为公司未来业务提供充足的人力保障。制定特殊人才和高级人才吸纳政策，继续加强后备人才培养计划。提升人力资源管理水平和管理效率，激励管理层人员主动学习、深度提高相关业务能力，切实增强管理层人员业务素质水平，实现团队综合实力的提升。（四）可能面对的风险 1、宏观经济环境变化引致的业绩波动风险中国经济面临较大的下行压力，经济发展进入新常态。国家出台“去产能、去库存、去杠杆、降成本、补短板”五大措施，引导中国经济向战略新兴产业转型，将带来经济转型的阵痛。在这样的复杂局面下，皮革化学品企业的业绩也可能将随着宏观经济形势变化和皮革主体行业起伏而产生波动。 2、主要原材料价格变动风险原材料的价格直接影响了公司产品生产成本和毛利率水平。未来上述原材料价格波动仍将存在，这将对公司经营业绩产生一定程度的影响。 3、产品创新与技术进步的风险公司下游制革行业花样款式品种繁多、变化速度快，客观上不仅要求公司适应其“高品质、多品种”的特性，还要求公司必须具备快速研发、全面技术服务的能力，尽可能的提供从生皮到制革全流程的皮革化学品及服务。公司始终坚持科技创新的发展道路，技术创新和产品创新是公司保持核心竞争优势的一个重要手段。目前，公司已具备国内领先、国际先进的技术水平，部分产品质量已达到或超过国外化工巨头，在国内皮革化学品市场享有较高的美誉度。如果公司的技术研发和产品升级换代不能持续及时的把握下游产业和最终消费者需求的变化趋势，并紧跟市场发展的热点，公司的新产品设计和开发能力不能够满足客户的需求，将不能在行业中继续取得竞争优势，进而影响公司的市场地位和可持续发展能力。 4、环境保护风险公司属皮革化学品行业，在生产经营中存在着“三废”排放与综合治理问题。公司一直注重环境保护，近年来大力发展清洁生产和循环经济，保证“三废”排放符合国家和地方环境质量标准和排放标准，并且通过生产清洁化制革产品，向下游制革行业推广“保毛脱毛、无灰浸灰、生态鞣制等清洁生产技术”，取得了良好的经济效益和社会效益。公司具有完善的环保设施和管理措施，已通过上市环保核查。随着国家的环境保护措施日渐严格、完善，对企业节能减排、清洁生产的要求不断提高，可能在未来出台更为严格的环保标准，对化工生产企业提出更高的环保要求。环保标准的提高需要公司进一步加大环保投入，提高运营成本，可能会给公司盈利水平带来一定影响。十、接待调研、沟通、采访等活动登记表 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用接待时间接待方式接待对象类型调研的基本情况索引 2016 年 11 月 04 日实地调研机构深交所互动易 irm.cninfo.com.cn 四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 2016 年 11 月 17 日实地调研机构深交所互动易 irm.cninfo.com.cn 四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文第五节重要事项一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本预案每 10 股送红股数（股）每 10 股派息数（元）（含税） 2.30 每 10 股转增数（股）分配预案的股本基数（股） 59,740,000 现金分红总额（元）（含税） 13,740,200.00 可分配利润（元） 209,496,930.23 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，母公司 2016 年初未分配利润为 161,079,809.72 元，2016 年度净利润为 53,796,800.57 元，按 2016 年实现净利润的 10%提取法定公积金 5,379,680.06 元后，截止 2016 年 12 月 31 日，母公司可供分配利润为 209,496,930.23 元。以 2016 年 12 月 31 日公司总股本 59,740,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 2.30 元（含税）人民币，共派发现金红利人民币 1,374.02 万元（含税），剩余未分配利润结转以后年度。该权益分派方案尚需经公司 2016 年度股东大会审议通过。公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2016年利润分配预案为：以2016年12月31日公司总股本59,740,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利2.30元（含税）人民币，共派发现金红利人民币1,374.02万元（含税），剩余未分配利润结转以后年度。 2015年未进行利润分配。 2014年利润分配方案：以2014年12月31日总股本44,800,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.80元（含税），本次现金红利分配共计806.40万元（含税）。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表单位：元分红年度合并报表占合并报表中归属现金分红金额（含以其他方式现金分以其他方式现金分分红年度中归属于上市公司于上市公司普通股税）红的金额红的比例普通股股东的净利股东的净利润的比四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文润率 2016 年 13,740,200.00 57,821,128.93 23.76% 0.00 0.00% 2015 年 0.00 48,091,850.80 0.00% 0.00 0.00% 2014 年 8,064,000.00 40,174,533.58 20.07% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用二、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用承诺来源承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况收购报告书或权益变动报告书中所作承诺资产重组时所作承诺 1、本人/本企业自发行人股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人/本企业直接或间接持有的发行人股份，也不由严建林;栗工；发行人回购股份减持承 2016 年 08 月首次公开发行或再融资时所作承诺成都展翔投该部分股份。 2019-08-12 正常履行诺 12 日资有限公司 2、除上述锁定期外，在严建林在发行人处任职期间每年转让的股份不超过本人/本企业所持有发行人股份总数的 25%；严建林离职后半年内，不转四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文让本人/本企业所持有的发行人股份。本人/本企业在所持发行人股份锁定期届满后二十四个月内，本人/本企业每年减持所持有的发行人股份数量合计不超过上一年度最后一个交易日登记在本人/本企业名下的股份总数的 25%。因公司进行权益分派、减资缩股等导致本人/本企业所持公司股份变化的，相应年度可转让股份额度做相应调整。 3、本人/本企业所持发行人股票在锁定期满后两年内减持的，其减持价格不低于发行价；公司上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文发行价，持有公司股票的锁定期限自动延长至少 6 个月。公司上市后，如有派息、送股、资本公积金转增股本、配股及增发等除权除息事项，上述减持价格和收盘价等将相应调整。4、如本人/本企业未能履行关于股份锁定期的所有承诺，则违规减持公司的股票收入将归公司所有。如果未将违规减持公司股票收入在减持之日起 10 个交易日内交付公司，则公司可将于上述所得相等金额的应付股东现金分红予以截留，直至本人/本企业将违规减持公司股票收入交付公司。上述承诺主体不因职务变更、离职等原因而放弃履行承诺。5、本人/ 四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文本企业减持发行人股份将通过证券交易所集中竞价交易系统、大宗交易系统进行，或通过协议等其他方式依法进行转让。 6、本人/本企业若拟减持发行人股份，将在减持前 3 个交易日公告减持计划。减持股份行为的期限为减持计划公告后六个月，减持期限届满后，若拟继续减持股份，则需按照上述安排再次履行减持公告。 1、本人/企业自发行人股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理本人/企吴冬梅;成都业持有的发股份减持承 2016 年 08 月亚商富易投行人股份，也 2017-08-12 正常履行诺 12 日资有限公司不由发行人回购该部分股份。2、本人/机构在所持发行人股份锁定期（包括延长锁定期的情形，下四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文同）届满后的二十四个月内，计划减持所持有的全部发行人股份。3、本人/ 机构减持发行人股份将通过证券交易所集中竞价交易系统、大宗交易系统进行，或通过协议等其他方式依法进行转让。4、本人/机构所持发行人股份锁定期满后二十四月内拟进行股份减持的，则届时减持价格将不低于发行人每股净资产（最近一期发行人经审计的合并报表每股净资产，下同）的 100%。如果因公司上市后派息、送股、资本公积金转增股本等原因进行除权、除息的，发行价则将按照证券交易所的有关规定作除权除息处理。最近一期审计基准日后，四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股份总数出现变化的，每股净资产相应进行调整。5、本人/机构若拟减持发行人股份，将在减持前 3 个交易日公告减持计划。减持股份行为的期限为减持计划公告后六个月，减持期限届满后，若拟继续减持股份，则需按照上述安排再次履行减持公告。本人/机构持有发行人股份低于 5%时除外。如果因第三人主张权利或行政机关行使职权而致使公司租赁房屋关系无效或者出 2013 年 11 月严建林；栗工其他承诺 9999-12-31 正常履行现任何纠纷， 18 日导致公司及子公司需要另租其他房屋而进行搬迁并遭受经济损失、被有四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文权的政府部门罚款、或者被有关当事人追索的，本人将承担连带赔偿责任，对公司及子公司所遭受的一切经济损失予以足额补偿。 1、发行人招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本人将在证券监管部门依法对上述事实作出认定或处罚决定后股份回购承 2016 年 08 月严建林;栗工五个工作日 9999-12-31 正常履行诺 12 日内，制订股份回购方案并予以公告，依法购回首次公开发行股票时发行人股东发售的原限售股份，回购价格为发行价格加上同期银行存款利息。（若公司股票有派息、送股、资本公积金转增股本四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文等除权、除息事项的，回购的股份包括原限售股份及其派生股份，发行价格将相应进行除权、除息调整）本人作为发行人的控股股东，将督促发行人依法回购首次公开发行的全部新股。2、本人承诺，发行人招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。 1、发行人招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发四川达威科股份回购承行条件构成 2016 年 08 月技股份有限 9999-12-31 正常履行诺重大、实质影 12 日公司响的，发行人董事会将在证券监管部门依法对上述事实作出认定或处罚决定后五个工作日内，制四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文订股份回购方案并提交股东大会审议批准，发行人将依法购回首次公开发行的全部新股，回购价格为发行价格加上同期银行存款利息。（若公司股票有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项的，回购的股份包括原限售股份及其派生股份，发行价格将相应进行除权、除息调整）对于首次公开发行股票时公司股东发售的原限售股份，发行人将在证券监督部门依法对上述事实作出认定或处罚决定后五个工作日内，要求公司控股股东制定股份回购方案并予以公告。 2、发行人招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文致使投资者在证券交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。为维护公众投资者的利益，如果首次公开发行上市后三年内公司股价出现低于每股净资产（最近一期审计基准日后，因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等情况导致公司净严建林;曾晓资产或股份林;彭必雨;范总数出现变捷;贺玻;白斌; 化的，每股净 IPO 稳定股价 2016 年 08 月李红;四川达资产相应进 2019-08-12 正常履行承诺 12 日威科技股份行调整，下有限公司;栗同）的情况工时，四川达威科技股份有限公司（以下简称“发行人” 或“公司”）的控股股东、全体董事（不含独立董事）、高级管理人员将启动《上市后三年内公司股价低于每股净资产时稳定公司股价的预案》。四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 1、本人自发行人股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份。2、除上述锁定股份限售承期外，本人在 2016 年 08 月严建林 2019-08-12 正常履行诺发行人处任 12 日职期间每年转让直接或间接持有的股份不超过本人所持有发行人股份总数的 25%；本人离职后半年内，不转让本人直接或间接所持有的发行人股份。 1、本人自发行人股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人直接股份限售承或间接持有 2016 年 08 月栗工 2019-08-12 正常履行诺的发行人股 12 日份，也不由发行人回购该部分股份。2、作为发行人董事长兼总经理严建林之配偶，除上四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文述锁定期外，本人在其任职期间每年转让直接或间接持有的股份不超过本人所持有发行人股份总数的 25%；在其离职后半年内，不转让本人直接或间接所持有的发行人股份。 1、本企业自发行人股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本企业直接或间接持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份。2、除上述锁定期外，成都展翔投股份限售承 2016 年 08 月在严建林在 2019-08-12 正常履行资有限公司诺 12 日发行人处任职期间每年转让的股份不超过本企业直接或间接所持有发行人股份总数的 25%；严建林离职后半年内，不转让本企业直接或间接所持有的发行人股份。四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文吴冬梅;成都自发行人股亚商富易投票上市之日资有限公司; 起十二个月嘉兴嘉禾九内，不转让或鼎投资中心者委托他人（有限合伙）股份限售承 2016 年 08 月管理本人/本 2017-08-12 正常履行上海融高创诺 12 日企业持有的业投资有限发行人股份，公司;成都易也不由发行高成长创业人回购该部投资有限公分股份。司 1、截至本承诺函出具日，本人及本人直系亲属未自营或与他人合作或为他人经营与发行人及其子公司生产经营相同、相似、构成或可能构成竞争的业务。本人与发行人之关于同业竞间不存在同争、关联交业竞争。2、 2013 年 11 月严建林;栗工 9999-12-31 正常履行易、资金占用本人承诺在 18 日方面的承诺直接或间接持有公司股权的相关期间内，本人及本人直系亲属将不在任何地方（包括但不限于在中国境内或境外），以任何方式（包括但不限于独资、合资、合作经营或者承包、租赁经四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文营）直接或者间接从事与发行人及其子公司生产经营相同、相似、构成或可能构成竞争的业务及活动，或拥有与发行人及子公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或在其中担任董事、监事、高级管理人员或核心技术人员，从而确保避免对发行人及其子公司的生产经营构成任何直接或间接的业务竞争。3、本人承诺在直接或间接持有公司股东的相关期间内，本人将严格遵守《公司法》、《公司章程》、《关联交易管理制度》、《股东大会议事规则》、《董事会义事规则》等规定，依法行使股东权利，尽可能避免和减少关联四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文交易，自觉维护股份公司及全体股东的利益，将不利用本人在发行人中的股东地位有关联交易中谋取不正当利益。如发行人必须与本人控制的企业进行关联交易，则本人承诺，均严格履行相关法律程序，遵照市场公平交易的原则进行，将促使交易的价格、相关协议条款和交易条件公平合理，不会要求发行人给予与第三人的条件相比更优惠的条件。4、本人愿意承担因违反上述承诺而给发行人造成的全部经济损失。本承诺持续有效且不可变更或撤消。股权激励承诺其他对公司中小股东所作承诺承诺是否按时履行是四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 √ 适用 □ 不适用为进一步规范增值税会计处理，促进《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》（财税【2016】36号）的贯彻落实，财政部于2016年12月03日制定了《增值税会计处理规定》，并下达了“财政部关于印发《增值税会计处理规定》的通知”（财会【2016】22号）。根据上述规定，公司第三届董事会第二十二次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》，同意公司变更会计政策如下：会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目名称和金额（1）将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金税金及附加及附加”项目。（2）将自2016年05月01日起企业经营活动发生的房产调增税金及附加本年金额1,352,163.62元，调减管理费税、土地使用税、车船使用税、印花税从“管理费用” 用本年金额1,352,163.62元。项目重分类至“税金及附加”项目，2016年05月01日之前发生的税费不予调整。比较数据不予调整。（3）将“应交税费”科目下的“应交增值税”、“未交增值调增其他流动资产期末余额466,506.80元，调增应交税税”、“待抵扣进项税额”、“待认证进项税额”、“增值税费期末余额466,506.80元。留抵税额”等明细科目的借方余额从“应交税费”项目重分类至“其他流动资产”（或“其他非流动资产”）项目。比较数据不予调整。七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文八、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计事务所境内会计师事务所名称瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬（万元） 60.5 境内会计师事务所审计服务的连续年限 8 境内会计师事务所注册会计师姓名张卓、吴青松是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用本年度，公司因重大资产重组事项，聘请国都证券股份有限公司为财务顾问。报告期内，未支付财务顾问费用。九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用十、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。十一、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文十五、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。十六、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。（2）承包情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。（3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况（1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元报告期本期实际计提减值报告期实受托人名是否关联委托理财报酬确定损益实产品类型起始日期终止日期收回本金准备金额预计收益际损益金称交易金额方式际收回金额（如有）额情况 2016 年 2016 年中国银行保本固定否 1,000 09 月 14 12 月 14 合同约定 1,000 5.56 5.56 5.5597 金山支行收益型日日中国建设 2016 年 2017 年保本浮动银行新津否 6,000 09 月 27 04 月 05 合同约定 0 78.36 收益型支行日日 2016 年 2017 年民生银行保本浮动否 6,100 09 月 13 03 月 13 合同约定 0 92.01 成都分行收益型日日 2016 年 2017 年民生银行保本浮动否 3,600 09 月 13 03 月 13 合同约定 0 54.3 成都分行收益型日日 2016 年 2016 年民生银行保本浮动 53.083 否 7,500 09 月 20 12 月 20 合同约定 7,500 53.08 53.08 成都分行收益型日日 2016 年 2017 年民生银行保本浮动否 2,000 12 月 22 03 月 22 合同约定 0 17 成都分行收益型日日 2016 年 2017 年招商银行保本浮动否 3,000 12 月 22 03 月 22 合同约定 0 28.85 高新支行收益型日日中国建设 2016 年 2017 年保本浮动银行新津否 1,000 12 月 23 03 月 23 合同约定 0 9.37 收益型支行日日四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文中国银河 2016 年 2017 年保本固定证券股份否 1,000 12 月 22 02 月 23 合同约定 0 7.77 00 收益型有限公司日日中国建设 2016 年 2017 年保本浮动银行新津否 500 12 月 23 02 月 06 合同约定 0 2.28 00 收益型支行日日合计 31,700 -- -- -- 8,500 348.58 58.64 -- 委托理财资金来源闲置募投资金和自有资金逾期未收回的本金和收益累计金额涉诉情况（如适用）无委托理财审批董事会公告披露 2016 年 08 月 18 日日期（如有) 2016 年 09 月 22 日委托理财审批股东会公告披露 2016 年 09 月 22 日日期（如有) 至 2016 年 12 月 31 日已购买理财产品未到期余额为 23200 万元，未来购买理财产品将继续未来是否还有委托理财计划按照董事会决议执行。（2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。十七、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况 2、履行其他社会责任的情况公司自成立以来，致力于“提供清洁制革、时尚皮革所需的化学品”。在不断扩大生产和销售的同时，公司紧随国家对制革行业节能减排、清洁生产的政策要求，以及对皮革产品的“绿色化”和“高性能”的发展趋势，结合新产品、新技术，不断对产品结构进行优化和调整。公司在实现自我发展成长的同时，积极履行企业应尽的义务，承担社会责任。 1、公司严格按照《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》等相关法律法规的要求，及时、准确、真实、完整地进行信息披露，此外，公司通过投资者电话、电子邮箱、公司网站和投资者互动易等多种渠道与平台保持与投资者，特别是中小投资者的沟通交流，以便投资者及时掌握公司的最新经营情况，保证投资者的知情权保障了股东的知情权。此外，公司制定了相对稳定的利润分配政策和办法，制定切实合理的分红方案，积极回报股四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文东。 2、公司的人才理念为：“人是公司的核心资本，所有生产要素中，人是唯一具有学习能力，创新能力且潜能无限的资源”。公司一直坚持以人为本的人才理念，实施企业人才战略。严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等相关法律法规，建立了较为完善的绩效考核体系，为员工提供了良好的劳动环境，重视人才培养，实现员工与企业的共同成长。上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否是否发布社会责任报告 □ 是 √ 否十八、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用公告日期公告名称披露网站及索引 2016年09月07日《关于全资子公司完成工商变更登记的公告》巨潮资讯网www.cninfo.com.cn 2016年09月12日《关于公司及全资子公司完成工商变更登记的公巨潮资讯网www.cninfo.com.cn 告》 2016年12月12日《关于筹划重大事项停牌公告》巨潮资讯网www.cninfo.com.cn 2016年12月30日《关于公司控股股东暨实际控制人及持股5%以上巨潮资讯网www.cninfo.com.cn 股东股份质押的公告》十九、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用 2016年8月18日，公司披露了《关于对上海金狮化工有限公司进行增资的公告》、《关于对成都达威化工科技有限公司进行增资的公告》，使用募集资金对上海金狮、成都达威增资，本次增资能够增强公司的综合竞争力，符合公司的长远规划和发展战略。募集资金的使用方式及用途等符合公司发展战略及公司首次公开发行股票募集资金承诺的用途，有利于提升公司的盈利能力，符合公司及全体股东的利益，不会对公司的正常经营产生不利影响。四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文第六节股份变动及股东情况一、股份变动情况 1、股份变动情况单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公积金转数量比例发行新股送股其他小计数量比例股 44,800,00 44,800,00 一、有限售条件股份 100.00% 75.00% 0 44,800,00 44,800,00 3、其他内资持股 100.00% 75.00% 0 11,789,03 11,789,03 其中：境内法人持股 26.31% 19.74% 5 33,010,96 33,010,96 境内自然人持股 73.69% 55.26% 5 14,940,00 14,940,00 14,940,00 二、无限售条件股份 25.00% 0 0 14,940,00 14,940,00 14,940,00 1、人民币普通股 25.00% 0 0 44,800,00 14,940,00 14,940,00 59,740,00 三、股份总数 100.00% 100.00% 0 0 0 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用公司经2016年07月21日中国证券监督委员会签发的“证监许可【2016】1657号”文《关于核准四川达威科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》，并经深圳证券交易所《关于四川达威科技股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》（深证上【2016】528号），公司向社会公开发行人民币普通股1,494万股。公司首次公开发行的1,494万股人民币普通股（A 股）股票于2016年08月12日在深圳证券交易所创业板上市交易。首次公开发行后，公司总股本由4,480万股增加至5,974万股，注册资本由人民币4,480万元增加至5,974万元。股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用经中国证券监督管理委员会证监许可【2016】1657号文核准，公司向社会公开发行不超过1,494万股人民币普通股，本次发行不涉及公司原有股东公开发售股票。本次发行采用网上按市值申购向公众投资者直接定价的方式，网上发行数量1,494 万股，发行价格为18.50元/股。经深圳证券交易所《关于四川达威科技股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》（深证上【2016】528号）四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文同意，公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所创业板上市，股票简称“达威股份”，股票代码“300535”；本次公开发行的1,494万股股票已于2016年08月12日起上市交易。股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用报告期内，公司首次公开发行的1,494万股新股股票已全部在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了证券登记手续。股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用报告期内，公司于2016年08月公开发行新股，总股本由4,480万股增加至5,974万股。本次股份变动，对公司最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响如下：报告期内公司基本每股收益为1.16元/股，同比增长8.41%；稀释每股收益为1.16元/股，同比增长8.41%。报告期归属于上市公司股东的每股净资产为10.48元/股，同比增长49.36%，主要系报告期内公司发行新股净资产大幅增加所致。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 □ 适用 √ 不适用二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 √ 适用 □ 不适用股票及其衍生证发行价格（或利获准上市交易发行日期发行数量上市日期交易终止日期券名称率）数量股票类 2016 年 08 月 12 2016 年 08 月 12 A股 18.50 元 14,940,000 14,940,000 日日可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类其他衍生证券类报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明公司经中国证券监督委员会《关于核准四川达威科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可【2016】1657 号）核准，共发行人民币普通股（A股）1,494万股，并与2016年08月12日在深圳证券交易所创业板上市。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用公司经中国证券监督委员会《关于核准上海中信信息发展股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可【2016】 1657号）核准，共发行人民币普通股（A股）1,494万股，并与2016年08月12日在深圳证券交易所创业板上市。公司股本由公开发行前的4,480万元变为5,974万元，公司股权结构变动如下：四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文公司公开发行新股后，所有者权益增加，资产负债率明显降低，由上年末的20.04%下降至本报告期末的9.24%。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况单位：股年度报告披露日报告期末表决权年度报告披露日前上一月末表决报告期末普通股恢复的优先股股 13,310 前上一月末普通 13,401 0 权恢复的优先股股东总数东总数（如有）股股东总数股东总数（如有）（参见注 9）（参见注 9）持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况报告期内持有有限持有无限质押或冻结情况报告期末股东名称股东性质持股比例增减变动售条件的售条件的持股数量股份状态数量情况股份数量股份数量 13,815,79 13,815,79 严建林境内自然人 23.13% 质押 13,815,790 0 吴冬梅境内自然人 16.71% 9,984,649 9,984,649 质押 9,984,649 栗工境内自然人 15.42% 9,210,526 9,210,526 质押 9,210,526 成都展翔投资有境内非国有法人 8.35% 4,989,035 4,989,035 限公司成都亚商富易投境内非国有法人 4.69% 2,800,000 2,800,000 资有限公司嘉兴嘉禾九鼎投资中心（有限合境内非国有法人 3.68% 2,200,000 2,200,000 伙）上海融高创业投境内非国有法人 2.18% 1,300,000 1,300,000 资有限公司成都易高成长创境内非国有法人 0.84% 500,000 500,000 四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文业投资有限公司苏进军境内自然人 0.21% 128,000 128,000 刘抗洪境内自然人 0.13% 76,900 76,900 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况（如有）（参无见注 4）上述股东关联关系或一致行动的说上述股东中严建林、栗工、成都展翔投资有限公司为一致行动人，除此外，公司未知明其他股东之间是否存在关联关系，也不知是否为一致行动人。前 10 名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类数量苏进军 128,000 人民币普通股 128,000 刘抗洪 76,900 人民币普通股 76,900 肖颖 76,200 人民币普通股 76,200 福建省电力有限公司（主业）企业年金计划－中国建设银行股份有限公 73,200 人民币普通股 73,200 司郝淑然 72,123 人民币普通股 72,123 张晓锋 69,300 人民币普通股 69,300 汤波 63,400 人民币普通股 63,400 曹君兰 51,600 人民币普通股 51,600 任伟新 50,944 人民币普通股 50,944 曹文军 50,000 人民币普通股 50,000 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 上述股东中严建林、栗工、成都展翔投资有限公司为一致行动人，除此外，公司未知名股东之间关联关系或一致行动的其他股东之间是否存在关联关系，也不知是否为一致行动人。说明股东苏进军除通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 128,000 股，无普通证券账户，实际合计持有 128,000 股；股东郝淑然除通过普通证券账户持有 11,500 股外，还通过民生证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 60,623 股，实际合计持有 72,123 股；股东张晓锋除通过普通证券账户持有 30,400 股外，还参与融资融券业务股东情况说明（如通过国联证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 38,900 股，实际合计持有有）（参见注 5） 69,300 股；股东曹君兰除通过普通证券账户持有 11,600 股外，还通过西南证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 40,000 股，实际合计持有 51,600 股；股东任伟新除通过国开证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有 50,944 股，无普通证券账户，实际合计持有 50,944 股；股东曹文军除通过国开证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有 50,000 股，无普通证券账户，实际合计持有 50,000 股。公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 □ 是 √ 否公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况控股股东性质：自然人控股控股股东类型：自然人控股股东姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权严建林中国是栗工中国是主要职业及职务严建林现任公司董事长兼总经理报告期内控股和参股的其他境内外上市公无司的股权情况控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人实际控制人姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权严建林中国是栗工中国是主要职业及职务严建林现任公司董事长兼总经理过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况无实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文第七节优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动本期增持本期减持任期起始任期终止期初持股其他增减期末持股姓名职务任职状态性别年龄股份数量股份数量日期日期数（股）变动（股）数（股）（股）（股） 2008 年 2017 年董事长兼 13,815,79 13,815,79 严建林现任男 48 05 月 12 05 月 09 0 0 总经理 0 日日 2008 年 2017 年董事兼副曾晓林现任男 48 05 月 12 05 月 09 0 0 0 0 总经理日日 2008 年 2017 年彭必雨董事现任男 47 05 月 12 05 月 09 0 0 0 0 日日 2013 年 2017 年范捷董事现任男 51 02 月 25 05 月 09 0 0 0 0 日日 2011 年 2017 年贺玻董事现任男 50 05 月 10 05 月 09 0 0 0 0 日日 2011 年 2016 年白斌董事离任男 31 05 月 10 11 月 04 0 0 0 0 日日 2011 年 2017 年谢衡独立董事离任男 47 05 月 10 03 月 20 0 0 0 0 日日 2013 年 2017 年逯东独立董事现任男 35 02 月 25 05 月 09 0 0 0 0 日日 2014 年 2017 年唐清利独立董事现任男 42 05 月 10 05 月 09 0 0 0 0 日日职工监 2011 年 2017 年余平昌事、监事现任男 39 10 月 15 05 月 09 0 0 0 0 会主席日日李铭监事现任男 41 2013 年 2017 年 0 0 0 0 四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 06 月 28 05 月 09 日日 2012 年 2017 年庄美芳监事现任女 45 06 月 05 05 月 09 0 0 0 0 日日副总经理 2011 年 2017 年兼财务总李红现任女 35 10 月 25 05 月 09 0 0 0 0 监、董事日日会秘书 13,815,79 13,815,79 合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 0 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用姓名担任的职务类型日期原因 2016 年 11 月 04 白斌先生因个人原因辞去公司第三届董事会董事及薪白斌董事离任日酬与考核委员会委员职务。（公告编号：2016-046）谢衡先生因个人原因辞去公司第三届董事会独立董事及董事会提名委员会主任、战略委员会和审计委员会委员职务。谢衡先生辞职后，公司独立董事人数将低 2017 年 03 月 20 谢衡独立董事离任于董事会总人数的三分之一。根据《公司法》、《独立日董事工作制度》及《公司章程》等相关规定，谢衡先生的辞职报告将在公司股东大会选举出新任独立董事后生效。（公告编号：2016-016）三、任职情况公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责（一）现任董事成员公司现任董事9人，其中独立董事3人。董事会成员名单及简介如下： 1、董事长：严建林男，1968年3月生，中国国籍，拥有澳大利亚永久居留权，四川大学皮革工程专业本科学历，EMBA。1991年7月至1998 年3月任成都化工五厂技术员，1998年3月起先后创立四川力翔、展翔实业等公司，并任执行董事、总经理等职务，2003年11 月至2008年7月任达威有限执行董事兼总经理，2008年7月至今任达威股份董事长兼总经理，现兼任成都市政协委员。 2、董事：曾晓林男，1968年9月生，中国国籍，无境外永久居留权，四川大学皮革工程专业本科学历，工程师。1991年7月至2000年1月任四川省遂宁市制革厂车间主任，2000年12月至2008年7月任展翔实业副总经理，2003年12月至2008年7月任达威有限副总经理，2008年7月至今任达威股份董事兼副总经理，主要负责公司生产、采购及物流等工作。 3、董事：彭必雨四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文男，1969年11月生，中国国籍，无境外永久居留权，博士，教授、博士生导师。1994年7月至今在四川大学任教，现为四川大学生物质与皮革工程系教授，曾作为负责人或主要研究人员承担国家级和省部级项目十多项，获四川省科技进步二等奖两项，获教育部科学技术发明奖一等奖一项，在权威学术期刊上发表文章百余篇。现任达威股份技术总顾问。 4、董事：范捷男，1965年5月生，中国国籍，无境外永久居留权，陕西科技大学制革工程专业本科学历。1986年7月至2012年9月历任陕西省汉中市制革厂工程师、上海威硕贸易有限公司总经理、江门旗正监事等职务，现任达威股份国际销售总监。 5、董事：贺玻男，1966年9月生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历，高级工程师。1990年8月至2000年11月任成都晨光化工研究院项目负责人，2000年11月至2013年8月任成都盈泰投资管理有限公司总经理助理、副总经理，2013年9月至今任成都亚商盈泰创业投资管理有限公司副总经理，现兼任四川百利天恒药业股份有限公司董事、成都川科化工有限公司董事、四川国理锂材料有限公司董事。 6、董事：杨斯盛男，1968年9月生，中国国籍，无境外永久居留权，四川大学皮革工程专业本科学历，工程师。1991年至2001年，任安庆皮革总厂制革厂生产科长，2001年至2005年任安庆月山化工有限公司技术经理、董事；2006年至2010年任四川达威科技股份有限公司研发中心主任，2011年至2013年自主创业，2014年3月至今在达威股份，现任达威股份研发总监。 7、独立董事：唐清利男，1974年11月生，中国国籍，无境外永久居留权，法学博士。2006年7月至今在西南财经大学法学院任教，西南财经大学法学院教授、博士生导师，四川省法学会金融法研究会秘书长。现兼任四川千禾味业股份有限公司、成都大宏立机器股份有限公司、四川广安爱众股份有限公司独立董事。 8、独立董事：逯东男，1981年10月生，中国国籍，无境外永久居留权，博士、教授、博士生导师。2010年7月至2012年6月任西南财经大学中国家庭金融调查研究中心讲师，2012年7月至今在西南财经大学会计学院任教，历任讲师、副教授、教授。现兼任四川广安爱众股份有限公司、四川蓝光发展股份有限公司、成都红旗连锁股份有限公司独立董事。 9、独立董事：杨记军男，1976年2月生，中国国籍，无境外永久居留权，博士、教授、博士生导师。2006年09月至2013年12月在西南财经大学国际商学院历任讲师、副教授、教授、博士生导师、院长助理，2014年至今在西南财经大学会计学院任教，历任教授、博士生导师、财务系主任。现任四川合纵医药股份有限公司独立董事、兼任桑葛石信息技术咨询（成都）有限公司策略研发总监。 (二)现任监事成员公司现任监事3人，其中职工监事1人。监事会成员及简介如下： 1、职工监事、监事会主席：余平昌男，1977年生，中国国籍，无境外永久居留权，MBA，高级技师。1999年8月至2007年2月在四川省绵阳市丰谷酒业有限责任公司任职，历任班长、车间主任、分厂厂长、生产管理部经理，2007年9月至2010年7月四川大学读MBA，2010年9月至今历任达威股份质量管理部经理、新津工厂副厂长、新津工厂厂长。 2、监事：李铭男，1975年7月生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。2007年5月至2008年6月任金蝶国际软件集团有限公司审计师，2008年6月至2011年8月任深圳影儿时尚集团有限公司审计部主任，2011年10月至今任达威股份审计部经理，目四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文前兼任法务部经理。 3、监事：庄美芳女，1971年3月生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1989年至1993年任江苏南通如东农药有限公司技术员， 1993年至2008年任南京保健药业有限公司生产部经理，2008年1月至今历任达威股份新津工厂质检部经理、上海金狮质检部经理。（三）现任高管成员 1、总经理：严建林严建林先生个人简介详见本节“（一）现任董事成员”部分。 2、副总经理：曾晓林曾晓林先生个人简介详见本节“（一）现任董事成员”部分。 3、副总经理兼财务总监、董事会秘书：李红女，1981年9月生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。2004年2月至2009年6月在展翔实业任职，历任出纳、销售会计、税务会计，2009年7月至2011年10月历任达威股份财务部副经理、职工代表监事，2011年10月至今任达威股份副总经理（分管财务）兼董事会秘书，2012年12月起兼任财务总监。在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用在其他单位在其他单位是否领任职人员姓名其他单位名称任期起始日期任期终止日期担任的职务取报酬津贴法定代表人、严建林成都达威化工科技有限公司否执行董事彭必雨四川大学教授是逯东四川广安爱众股份有限公司独立董事是逯东四川蓝光发展股份有限公司独立董事是逯东成都红旗连锁股份有限公司独立董事是唐清利四川千禾味业股份有限公司独立董事是唐清利成都大宏立机器股份有限公司独立董事是唐清利四川广安爱众股份有限公司独立董事是贺玻成都亚商盈泰创业投资管理有限公司副总经理是贺玻四川百利天恒药业股份有限公司董事否贺玻成都川科化工有限公司董事否贺玻四川国理锂材料有限公司董事否法定代表人、严建林成都展翔投资有限公司否执行董事杨记军桑葛石信息技术咨询（成都）有限公司策略研发总是四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文监杨记军四川合纵医药股份有限公司独立董事是公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用四、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况公司董事（独立董事除外）、监事、高级管理人员及其他核心人员的薪酬由基本年薪和绩效奖金组成；基本年薪主要考虑职位、责任、能力、市场薪资行情等因素确定，按月发放；绩效薪酬根据公司绩效完成情况、岗位绩效考核等综合考核结果和等级确定。独立董事仅领取固定金额的独立董事津贴。公司股东大会负责审议董事、监事的薪酬方案和绩效考核制度；公司董事会负责审议公司高级管理人员的薪酬方案和绩效考核制度。独立董事应当对公司董事、高级管理人员的薪酬方案发表独立意见。薪酬与考核委员会是实施公司董监高人员薪酬和绩效考核的管理机构，负责组织董事和高级管理人员绩效考核、确定其薪酬。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况单位：万元从公司获得的税是否在公司关联姓名职务性别年龄任职状态前报酬总额方获取报酬严建林董事长兼总经理男 48 现任 54.79 是曾晓林董事兼副总经理男 48 现任 53.93 是范捷董事男 51 现任 41.8 是彭必雨董事男 47 现任 32.8 是谢衡独立董事男 47 离任 2否逯东独立董事男 35 现任 2否唐清利独立董会男 42 现任 2否贺玻董事男 50 现任 0否白斌董事男 31 离任 0否李铭监事男 41 现任 15.1 否余平昌监事男 39 现任 23.6 否庄美芳监事女 45 现任 11.8 否副总经理兼财务李红总监、董事会秘女 35 现任 25.48 是书合计 -- -- -- -- 265.3 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度母公司在职员工的数量（人）主要子公司在职员工的数量（人）在职员工的数量合计（人）当期领取薪酬员工总人数（人）母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）专业构成专业构成类别专业构成人数（人）生产人员销售人员技术人员财务人员行政人员采购人员合计教育程度教育程度类别数量（人）博士硕士本科大专高中、职高初中及以下合计 2、薪酬政策制定原则：本制度本着公平、竞争、激励、经济、合法的原则制定。公平：是指相同岗位的不同员工享受同等级的薪酬待遇；同时根据员工绩效、服务年限、工作态度等方面的表现不同，对职级薪级进行动态调整，可上可下同时享受或承担不同的工资差异；竞争：使公司的薪酬体系在同行业和同区域有一定的竞争优势。激励：是指制定具有上升和下降的动态管理，对相同职级的薪酬实行区域管理，充分调动员工的积极性和责任心。经济：在考虑公司承受能力大小、利润和合理积累的情况下，合理制定薪酬，使员工与企业能够利益共享。合法：薪酬政策建立在遵守国家相关政策、法律法规和公司管理制度基础上。四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文制定依据：薪酬政策制定的依据是根据内、外部劳动力市场状况、地区及行业差异、员工岗位价值（对企业的影响、解决问题、责任范围、监督、知识经验、沟通、环境风险等要素）及员工职业发展生涯等因素。（岗位价值分析评估略）企业薪酬包括：基本工资：根据不同地区的物价水平，依据当地最低工资标准制定。岗位工资：根据岗位职责、工作强度、工作条件等评价要素确定，每个岗位分为五个岗位级别，分别为：优秀、精通、良好、熟练、适岗。根据员工不同的工作能力与工作经验对应不同的岗位级别。职称工资：根据岗位所对应的职称等级确定。保密工资：根据《保密协议》，在劳动合同存续或者终止后员工不得对外泄露工作中获悉的公司的商业秘密，从而公司每月支付给员工的报酬。工龄工资：工龄工资是对员工长期为企业服务所给予的一种补偿。其计算方法为从员工正式进入企业之日起计算，连续工作每满一年，可得工龄工资20元/月，工龄工资实行累进计算。计件工资：按照工人生产的合格品的数量（或作业量）和预先规定的计件单价，根据工人个人产量而支付的薪酬。公司一线生产员工每月计算计件工资，不享受绩效奖金。绩效奖金：绩效奖金是指员工完成岗位责任及工作，公司对该岗位所达成的业绩而予以支付的薪酬部分。 3、培训计划为了弥补员工当前胜任力与现任岗位的差距，或为了员工长远职业发展规划，公司制定的培训框架如下：新员工培训：包括新员工岗前培训、新员工入职活动、新员工导师培训三个部分。（1）新员工岗前培训：入职当天对新员工进行岗位职责、常用流程制度、办公软件三个方面的培训，保证新员工能够迅速投入工作岗位。（2）新员工入职活动：通过开展一些素质拓展活动，让新员工融入公司文化，增强团队荣誉感和团队凝聚力。（3）新员工导师培训：在新员工试用期三个月内，由部门经理指定的导师进行一对一培训。老员工能力提升培训：要求各部门每月开展部门培训，帮助老员工提升能力。中层管理能力提升培训：每季度开展中层管理能力提升培训，分享先进的管理理念与管理方法。管培生培训：每季度开展，分享先进的管理理念与管理方法，增强公司储备人员力量。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文第九节公司治理一、公司治理的基本状况报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，结合公司实际情况，建立健全公司内部管理和控制制度，不断完善公司的法人治理结构；进一步规范公司运作，提高公司治理水平。截至报告期末，公司治理的实际状况符合中国证监会、深圳证券交易所等发布的法律法规和规范性文件的要求。 1、关于公司股东大会公司按照《公司章程》、《股东大会议事规则》、《上市公司股东大会规则》等规定和要求，规范股东大会的召集、召开、议案的审议和表决程序，平等对待全体股东，保障股东依法享有的知情权、查询权、分配权、质询权、建议权、股东大会召集权、提案权、提名权、表决权等权利，积极为股东行使股东权利提供便利，确实保障股东特别是中小股东的合法权益。报告期内，公司共召开1次年度股东大会和1次临时股东大会，均由董事会负责召集。公司聘请了律师对会议的召集、召开程序、出席会议人员的资格、召集人资格、表决程序及表决结果等事项鉴证并出具法律意见书。 2、关于公司与控股股东、实际控制人公司控股股东暨实际控制人严建林、栗工严格按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》等规定和要求，不存在超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为，未损害公司及其他股东的利益，不存在控股股东占用公司资金的现象，公司亦无为控股股东提供担保的情形。公司在资产、人员、财务、机构、业务上独立于控股股东暨实际控制人，且公司董事会、监事会和内部机构独立运作。 3、关于董事和董事会公司根据《公司章程》、《公司法》等相关制度，设立董事会。董事会的人数和人员符合《公司法》、《公司章程》等规定。董事会下董事会下设审计委员会、战略委员会、提名委员会和薪酬与考核委员会。公司董事严格按照《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等开展工作，出席董事会和股东大会，依法行使职权，勤勉尽责地履行职责和义务，能够持续关注公司经营状况，提高公司治理能力。报告期内，公司共召开7次董事会。公司董事会按照《公司法》、《公司章程》和《董事会议事规则》等相关法律法规规定召开，和履行会议程序，并做好会议资料存档并保证相关信息及时披露、公告。公司独立董事独立履行职责，不受公司主要股东、实际控制人以及其他与公司有利害关系的单位或个人影响。 4、关于公司监事会公司监事会设监事三名，其中职工代表监事一名，监事会的人数和构成符合法律法规的要求。公司监事严格按照《监事会议事规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等开展工作。报告期内，公司共召开7次监事会，监事会会议的召开、提案的审议和表决符合程序，监事能够按照法律法规和相关制度的要求，认真履行自己的职责，对公司的重大经营事项、财务状况、董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法性进行监督，维护公司及股东的合法权益。 5、关于高级管理人员公司已建立起《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》等制度，公司高级管理人员能够严格按照法律法规和相关制度的要求勤勉忠实地履行职责，能够对公司的日常生产经营实施有效的管理和控制。为实现公司的经营目标，促进公司的发展而努力，从而实现公司和全体股东的最大利益。 6、关于信息披露与透明度公司严格按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》等相关法律法规，及公司《信息披露管理制度》、《董事会秘书工作细则》、《重大信息内部报告制度》等规定真实、准确、完整、及时、公平地披露信息，确保所有投资者公平及时的获取公司信息。公司已建立内幕信息知情人登记管理机制，严格控制内幕信息知情人范围。 7、关于公司内部控制四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文公司为规范经营管理，控制风险，保证经营业务活动的正常开展，根据相关法律法规的要求，结合公司自身实际情况，不断完善内部控制制度，并设立专门负责监督检查的内部审计部门，定期检查公司内部控制缺陷，同时进一步梳理了公司内部流程，使之得到有效执行，保证公司经营管理的有效运行。 8、关于利益相关者公司充分尊重和维护利益相关者的合法权益，努力实现股东、客户、供应商、员工等社会各方利益的协调平衡，做好环保安全工作，参与社会慈善活动，承担社会责任，推动公司可持续、健康地发展。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面均能保证独立性及自主经营能力。三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引 2015 年年度股东大年度股东大会 100.00% 2016 年 03 月 30 日会 2016 年第一次临时巨潮资讯网临时股东大会 68.30% 2016 年 09 月 02 日 2016 年 09 月 02 日股东大会 www.cninfo.com.cn 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事出席董事会情况本报告期应参加以通讯方式参加是否连续两次未独立董事姓名现场出席次数委托出席次数缺席次数董事会次数次数亲自参加会议逯东 7 3 4 0 0否唐清利 7 3 4 0 0否四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文谢衡 7 3 4 0 0否独立董事列席股东大会次数连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内，公司独立董事严格按照《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及其他有关法律、法规和《公司章程》、《独立董事工作制度》的规定和要求，忠实履行独立董事的职责，充分发挥独立董事的独立性和专业性作用，全面关注公司的发展状况，及时了解公司的生产经营信息，切实维护公司和全体股东尤其中小股东的合法权益。六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况公司董事会下设审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会及战略委员会四个专门委员会。 1、董事会审计委员会履职情况报告期内，公司董事会审计委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》、《董事会审计委员会工作细则》的有关规定积极开展相关工作，认真履行职责。报告期内，审计委员会共召开4次董事会审计委员会议，对公司的定期报告、财务报告、聘请审计机构及内部审计部门工作总计及计划等议案进行了审议。 2、董事会提名委员会履职情况报告期内，公司董事会提名委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》、《董事会提名委员会工作细则》的有关规定积极开展相关工作，认真履行职责。报告期内，提名委员会未召开董事会提名委员会会议。 3、董事会薪酬与考核委员会履职情况报告期内，公司董事会提名委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》、《董事会薪酬与考核委员会工作细则》的有关规定积极开展相关工作，认真履行职责。报告期内，薪酬与考核委员会共召开1次董事会薪酬与考核委员会，对公司非独立董事、监事、高级管理人员2015年年度绩效考核结果及2016年度薪酬标准进行审议，此外对公司首次公开发行股票后填补被摊薄即期回报措施进行了审议。 4、董事会战略委员会履职情况报告期内，公司董事会提名委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》、《董事会战略委员会工作细则》的有关规定积极开展相关工作，认真履行职责。报告期内，战略委员会共召开1次董事会战略委员会会议，对公司2016年底财务预算进行了审议。四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文七、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否公司监事会对报告期内的监督事项无异议。八、高级管理人员的考评及激励情况公司建立了一套较为完善的高级管理人员考核、晋升、培训和奖惩激励机制，明确了高级管理人员的绩效评价标准、程序和相关激励与约束机制。运用激励与约束相结合的长期性激励手段，进一步健全公司激励机制。同时，不断完善公司治理结构，提高公司治理水平，促进公司长期、稳定发展。九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 03 月 31 日内部控制评价报告全文披露索引巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 100.00% 财务报表资产总额的比例纳入评价范围单位营业收入占公司合并 100.00% 财务报表营业收入的比例缺陷认定标准类别财务报告非财务报告 1、重大缺陷：公司经营活动严重违反 1、重大缺陷：公司董事、监事和高级管理国家法律法规；重要业务缺乏制度控制人员的舞弊行为；公司更正已公布的财务或制度性控制失效；管理骨干人员或技报告；公司更正已公布的财务报告；公司术骨干人员纷纷流失；媒体负面新闻频审计委员会和内部审计机构对内部控制的频曝光，对公司声誉造成重大伤害；重监督无效。2、重要缺陷：未依照公认会计大缺陷不能得到整改；其他对公司负面准则选择和应用会计政策、未建立反舞弊影响重大的情形。2、重要缺陷：公司定性标准程序和控制措施；对于非常规或特殊交易违反国家法律法规受到较大处罚；媒体的账务处理没有建立相应的控制机制或没出现负面新闻，涉及局部区域；关键岗有实施且没有相应的补偿性控制；对于期位业务人员流失严重；重要业务制度控末财务报告过程的控制存在一项或多项缺制或系统存在缺陷；内部重要缺陷未得陷且不能合理保证编制。3、一般缺陷是指到整改：其他对公司负面影响重要的情除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控形。3、一般缺陷，指重大缺陷、重要制缺陷缺陷之外的其他缺陷。四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 1、重大缺陷：错报金额≥利润总额的 5%；1、重大缺陷：错报金额≥利润总额的错报金额≥资产总额的 2% 2、重要缺陷： 5%；错报金额≥资产总额的 2% 2、重 2%≤错报金额＜利润总额的 5%；1%≤错报要缺陷：2%≤错报金额＜利润总额的定量标准金额＜资产总额的 2%；3、一般缺陷：错 5%；1%≤错报金额＜资产总额的 2%；报金额＜利润总额的 2%；报错金额＜资产 3、一般缺陷：错报金额＜利润总额的总额的 1%。 2%；报错金额＜资产总额的 1%。财务报告重大缺陷数量（个）非财务报告重大缺陷数量（个）财务报告重要缺陷数量（个）非财务报告重要缺陷数量（个）十、内部控制审计报告或鉴证报告不适用四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文第十节公司债券相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文第十一节财务报告一、审计报告审计意见类型标准的无保留意见审计机构名称瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师姓名张卓、吴青松审计报告正文审计报告瑞华审字【2017】51040001号四川达威科技股份有限公司全体股东：我们审计了后附的四川达威科技股份有限公司（以下简称“四川达威公司”）财务报表，包括2016年12月31日合并及公司的资产负债表，2016年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是四川达威公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了四川达威科技股份有限公司2016 年12月31日合并及公司的财务状况以及2016年度合并及公司的经营成果和现金流量。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：张卓中国北京中国注册会计师：吴青松二、财务报表财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表编制单位：四川达威科技股份有限公司四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 2016 年 12 月 31 日单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 194,944,860.15 18,160,065.03 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当 929,014.46 期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 28,287,673.70 40,525,286.69 应收账款 126,985,765.75 121,321,896.93 预付款项 8,239,865.41 5,549,116.27 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款 880,035.75 1,047,870.90 买入返售金融资产存货 59,891,104.84 47,156,221.27 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 85,466,506.80 流动资产合计 505,624,826.86 233,760,457.09 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产 136,306,840.18 80,588,880.88 在建工程 581,955.39 37,914,483.97 工程物资四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 37,692,148.27 38,791,348.92 开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产 2,954,420.64 2,371,173.40 其他非流动资产 6,624,427.34 179,688.22 非流动资产合计 184,159,791.82 159,845,575.39 资产总计 689,784,618.68 393,606,032.48 流动负债：短期借款 20,000,000.00 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 28,709,087.70 29,704,231.51 预收款项 990,065.57 347,575.61 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 9,495,937.16 7,786,385.23 应交税费 16,331,098.45 13,013,746.44 应付利息 33,171.11 应付股利其他应付款 2,393,315.28 2,866,193.69 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文一年内到期的非流动负债其他流动负债 234,104.93 51,888.88 流动负债合计 58,153,609.09 73,803,192.47 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 2,991,229.19 2,423,076.57 递延所得税负债 2,592,213.57 2,642,918.72 其他非流动负债非流动负债合计 5,583,442.76 5,065,995.29 负债合计 63,737,051.85 78,869,187.76 所有者权益：股本 59,740,000.00 44,800,000.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 313,998,765.52 76,847,537.97 减：库存股其他综合收益 2,233,685.70 820,008.34 专项储备盈余公积 27,779,680.06 22,400,000.00 一般风险准备未分配利润 221,844,165.57 169,402,716.70 归属于母公司所有者权益合计 625,596,296.85 314,270,263.01 少数股东权益 451,269.98 466,581.71 所有者权益合计 626,047,566.83 314,736,844.72 负债和所有者权益总计 689,784,618.68 393,606,032.48 法定代表人：严建林主管会计工作负责人：李红会计机构负责人：罗梅四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 2、母公司资产负债表单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 122,608,404.15 15,089,138.60 以公允价值计量且其变动计入当 599,014.46 期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 22,455,670.22 36,128,806.69 应收账款 110,908,676.23 86,641,029.61 预付款项 15,404,930.73 30,243,929.58 应收利息应收股利其他应收款 33,835,070.78 34,257,059.10 存货 47,065,104.36 42,457,784.32 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 85,128,589.68 流动资产合计 438,005,460.61 244,817,747.90 非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资 146,343,400.28 46,343,400.28 投资性房地产固定资产 33,856,444.53 36,337,309.85 在建工程 581,955.39 85,234.36 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 17,522,454.18 18,141,152.82 开发支出商誉四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文长期待摊费用递延所得税资产 1,224,288.26 1,105,529.18 其他非流动资产 4,000,000.00 非流动资产合计 203,528,542.64 102,012,626.49 资产总计 641,534,003.25 346,830,374.39 流动负债：短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 18,075,828.35 19,115,340.39 预收款项 54,257.85 11,032,277.27 应付职工薪酬 4,423,172.16 4,849,924.90 应交税费 6,275,279.32 5,399,666.98 应付利息应付股利其他应付款 2,065,812.26 1,719,502.95 划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 33,000.00 51,888.88 流动负债合计 30,927,349.94 42,168,601.37 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 930,076.57 963,076.57 递延所得税负债 89,852.17 其他非流动负债四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文非流动负债合计 1,019,928.74 963,076.57 负债合计 31,947,278.68 43,131,677.94 所有者权益：股本 59,740,000.00 44,800,000.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 312,570,114.28 75,418,886.73 减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积 27,779,680.06 22,400,000.00 未分配利润 209,496,930.23 161,079,809.72 所有者权益合计 609,586,724.57 303,698,696.45 负债和所有者权益总计 641,534,003.25 346,830,374.39 3、合并利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入 299,156,985.36 275,063,216.61 其中：营业收入 299,156,985.36 275,063,216.61 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 234,198,066.80 217,757,683.73 其中：营业成本 147,480,343.97 138,105,421.07 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 2,882,704.87 1,971,266.62 四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文销售费用 32,799,867.53 30,516,043.97 管理费用 46,064,991.93 40,828,931.60 财务费用 685,455.34 3,971,350.14 资产减值损失 4,284,703.16 2,364,670.33 加：公允价值变动收益（损失以 929,014.46 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号填 625,005.94 265,193.26 列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填列） 66,512,938.96 57,570,726.14 加：营业外收入 1,913,866.92 2,102,580.19 其中：非流动资产处置利得 23,517.41 101,542.95 减：营业外支出 379,563.87 2,579,753.24 其中：非流动资产处置损失 13,270.89 2,176,818.14 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 68,047,242.01 57,093,553.09 减：所得税费用 10,241,424.81 9,111,274.07 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 57,805,817.20 47,982,279.02 归属于母公司所有者的净利润 57,821,128.93 48,091,850.80 少数股东损益 -15,311.73 -109,571.78 六、其他综合收益的税后净额 1,413,677.36 969,794.22 归属母公司所有者的其他综合收益 1,413,677.36 969,794.22 的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他 1,413,677.36 969,794.22 综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 1,413,677.36 969,794.22 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 59,219,494.56 48,952,073.24 归属于母公司所有者的综合收益 59,234,806.29 49,061,645.02 总额归属于少数股东的综合收益总额 -15,311.73 -109,571.78 八、每股收益：（一）基本每股收益 1.160 1.07 （二）稀释每股收益 1.160 1.07 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：严建林主管会计工作负责人：李红会计机构负责人：罗梅 4、母公司利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业收入 261,384,212.54 252,021,134.77 减：营业成本 150,731,525.73 155,168,559.06 税金及附加 1,982,124.95 1,484,868.71 销售费用 17,456,774.50 17,637,849.95 管理费用 30,679,806.14 26,944,515.89 财务费用 -428,818.34 1,840,552.05 资产减值损失 1,127,156.76 1,334,296.77 加：公允价值变动收益（损失以 599,014.46 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号填 569,408.68 261,722.28 列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文二、营业利润（亏损以“－”号填列） 61,004,065.94 47,872,214.62 加：营业外收入 1,798,056.61 1,420,613.05 其中：非流动资产处置利得 15,301.31 减：营业外支出 318,047.53 321,152.23 其中：非流动资产处置损失 7,894.33 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 62,484,075.02 48,971,675.44 列）减：所得税费用 8,687,274.45 7,106,861.33 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 53,796,800.57 41,864,814.11 五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 53,796,800.57 41,864,814.11 七、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益 5、合并现金流量表单位：元四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 235,661,550.05 222,024,165.58 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 39,158.52 收到其他与经营活动有关的现金 3,122,213.60 4,068,392.56 经营活动现金流入小计 238,783,763.65 226,131,716.66 购买商品、接受劳务支付的现金 80,537,453.92 61,151,443.16 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现 44,314,372.72 38,770,772.12 金支付的各项税费 26,928,459.90 24,076,562.10 支付其他与经营活动有关的现金 38,400,605.60 33,407,916.82 经营活动现金流出小计 190,180,892.14 157,406,694.20 经营活动产生的现金流量净额 48,602,871.51 68,725,022.46 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 84,000,000.00 121,412,073.53 取得投资收益收到的现金 625,005.94 265,193.26 四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文处置固定资产、无形资产和其他 25,943.37 285,828.49 长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 84,650,949.31 121,963,095.28 购建固定资产、无形资产和其他 23,962,173.25 11,388,781.72 长期资产支付的现金投资支付的现金 316,000,000.00 121,412,073.53 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 339,962,173.25 132,800,855.25 投资活动产生的现金流量净额 -255,311,223.94 -10,837,759.97 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 250,790,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 10,000,000.00 25,000,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 9,270,188.48 3,000,000.00 筹资活动现金流入小计 270,060,188.48 28,000,000.00 偿还债务支付的现金 30,000,000.00 64,640,789.49 分配股利、利润或偿付利息支付 661,936.25 11,256,655.10 的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 5,249,224.61 3,325,176.56 筹资活动现金流出小计 35,911,160.86 79,222,621.15 筹资活动产生的现金流量净额 234,149,027.62 -51,222,621.15 四、汇率变动对现金及现金等价物的 1,177,342.97 21,001.39 影响五、现金及现金等价物净增加额 28,618,018.16 6,685,642.73 加：期初现金及现金等价物余额 16,840,369.53 10,154,726.80 六、期末现金及现金等价物余额 45,458,387.69 16,840,369.53 四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 6、母公司现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 167,678,751.42 185,135,620.11 收到的税费返还 39,158.52 收到其他与经营活动有关的现金 6,227,706.03 6,962,288.83 经营活动现金流入小计 173,906,457.45 192,137,067.46 购买商品、接受劳务支付的现金 35,098,913.62 32,136,762.66 支付给职工以及为职工支付的现 23,616,483.83 21,379,951.05 金支付的各项税费 20,827,531.19 17,100,245.41 支付其他与经营活动有关的现金 51,420,178.31 69,751,190.83 经营活动现金流出小计 130,963,106.95 140,368,149.95 经营活动产生的现金流量净额 42,943,350.50 51,768,917.51 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 84,000,000.00 106,862,073.53 取得投资收益收到的现金 569,408.68 261,722.28 处置固定资产、无形资产和其他 12,287.35 11,670.49 长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 84,581,696.03 107,135,466.30 购建固定资产、无形资产和其他 4,809,048.72 1,524,527.20 长期资产支付的现金投资支付的现金 380,000,000.00 110,362,073.53 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 384,809,048.72 111,886,600.73 投资活动产生的现金流量净额 -300,227,352.69 -4,751,134.43 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 250,790,000.00 取得借款收到的现金 5,000,000.00 四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 8,586,404.70 3,000,000.00 筹资活动现金流入小计 264,376,404.70 3,000,000.00 偿还债务支付的现金 5,000,000.00 34,640,789.49 分配股利、利润或偿付利息支付 45,312.50 9,716,604.13 的现金支付其他与筹资活动有关的现金 4,967,182.01 735,809.78 筹资活动现金流出小计 10,012,494.51 45,093,203.40 筹资活动产生的现金流量净额 254,363,910.19 -42,093,203.40 四、汇率变动对现金及现金等价物的 108,580.24 影响五、现金及现金等价物净增加额 -2,811,511.76 4,924,579.68 加：期初现金及现金等价物余额 14,334,906.70 9,410,327.02 六、期末现金及现金等价物余额 11,523,394.94 14,334,906.70 7、合并所有者权益变动表本期金额单位：元本期归属于母公司所有者权益所有者项目其他权益工具少数股资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合股本东权益优先永续计其他积存股合收益备积险准备利润股债 44,800 76,847, 820,008 22,400, 169,402 466,581 314,736 一、上年期末余额 ,000.0 537.97 .34 000.00 ,716.70 .71 ,844.72 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他 44,800 76,847, 820,008 22,400, 169,402 466,581 314,736 二、本年期初余额 ,000.0 537.97 .34 000.00 ,716.70 .71 ,844.72 四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文三、本期增减变动 14,940 237,151 1,413,6 5,379,6 52,441, -15,311. 311,310 金额（减少以“－” ,000.0 ,227.55 77.36 80.06 448.87 73 ,722.11 号填列）（一）综合收益总 1,413,6 57,821, -15,311. 59,219, 额 77.36 128.93 73 494.56 14,940 （二）所有者投入 237,151 252,091 ,000.0 和减少资本 ,227.55 ,227.55 14,940 1．股东投入的普 237,151 252,091 ,000.0 通股 ,227.55 ,227.55 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 5,379,6 -5,379,6 （三）利润分配 80.06 80.06 5,379,6 -5,379,6 1．提取盈余公积 80.06 80.06 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文（六）其他 59,740 313,998 2,233,6 27,779, 221,844 451,269 626,047 四、本期期末余额 ,000.0 ,765.52 85.70 680.06 ,165.57 .98 ,566.83 上期金额单位：元上期归属于母公司所有者权益所有者项目其他权益工具少数股资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合股本东权益优先永续计其他积存股合收益备积险准备利润股债 44,800 76,847, -149,78 18,889, 132,884 576,153 273,848 一、上年期末余额 ,000.0 537.97 5.88 899.56 ,966.34 .49 ,771.48 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他 44,800 76,847, -149,78 18,889, 132,884 576,153 273,848 二、本年期初余额 ,000.0 537.97 5.88 899.56 ,966.34 .49 ,771.48 三、本期增减变动 969,794 3,510,1 36,517, -109,57 40,888, 金额（减少以“－” .22 00.44 750.36 1.78 073.24 号填列）（一）综合收益总 969,794 48,091, -109,57 48,952, 额 .22 850.80 1.78 073.24 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 4．其他 3,510,1 -11,574, -8,064,0 （三）利润分配 00.44 100.44 00.00 3,510,1 -3,510,1 1．提取盈余公积 00.44 00.44 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或 -8,064,0 -8,064,0 股东）的分配 00.00 00.00 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 44,800 76,847, 820,008 22,400, 169,402 466,581 314,736 四、本期期末余额 ,000.0 537.97 .34 000.00 ,716.70 .71 ,844.72 8、母公司所有者权益变动表本期金额单位：元本期项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权股本资本公积专项储备盈余公积优先股永续债其他股收益利润益合计 44,800,0 75,418,88 22,400,00 161,079 303,698,6 一、上年期末余额 00.00 6.73 0.00 ,809.72 96.45 加：会计政策变更四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文前期差错更正其他 44,800,0 75,418,88 22,400,00 161,079 303,698,6 二、本年期初余额 00.00 6.73 0.00 ,809.72 96.45 三、本期增减变动 14,940,0 237,151,2 5,379,680 48,417, 305,888,0 金额（减少以“－” 00.00 27.55 .06 120.51 28.12 号填列）（一）综合收益总 53,796, 53,796,80 额 800.57 0.57 （二）所有者投入 14,940,0 237,151,2 252,091,2 和减少资本 00.00 27.55 27.55 1．股东投入的普 14,940,0 237,151,2 252,091,2 通股 00.00 27.55 27.55 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 5,379,680 -5,379,6 （三）利润分配 .06 80.06 5,379,680 -5,379,6 1．提取盈余公积 .06 80.06 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 2．本期使用（六）其他 59,740,0 312,570,1 27,779,68 209,496 609,586,7 四、本期期末余额 00.00 14.28 0.06 ,930.23 24.57 上期金额单位：元上期项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权股本资本公积专项储备盈余公积优先股永续债其他股收益利润益合计 44,800,0 75,418,88 18,889,89 130,789 269,897,8 一、上年期末余额 00.00 6.73 9.56 ,096.05 82.34 加：会计政策变更前期差错更正其他 44,800,0 75,418,88 18,889,89 130,789 269,897,8 二、本年期初余额 00.00 6.73 9.56 ,096.05 82.34 三、本期增减变动 3,510,100 30,290, 33,800,81 金额（减少以“－” .44 713.67 4.11 号填列）（一）综合收益总 41,864, 41,864,81 额 814.11 4.11 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 3,510,100 -11,574, -8,064,00 （三）利润分配 .44 100.44 0.00 3,510,100 -3,510,1 1．提取盈余公积 .44 00.44 2．对所有者（或 -8,064,0 -8,064,00 四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文股东）的分配 00.00 0.00 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 44,800,0 75,418,88 22,400,00 161,079 303,698,6 四、本期期末余额 00.00 6.73 0.00 ,809.72 96.45 三、公司基本情况四川达威科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为四川展翔生化科技有限公司，成立于2003年11月13日，原注册资本为300万元，其中：严建林以货币资金出资180万元，占注册资本的60.00%；栗工以货币资金出资120万元，占注册资本的40.00%。 2005年12月30日，公司名称由四川展翔生化科技有限公司变更为四川达威科技有限公司。 2008年2月20日，根据公司临时股东会决议及出资协议，四川盈创创业投资有限公司以700万元货币资金对本公司增资，认缴注册资本91万元，资本溢价609万元；成都展翔投资有限公司以500万元货币资金对本公司增资，认缴注册资本65万元，资本溢价435万元。上述增资完成后，本公司的注册资本变更为456万元，其中：严建林出资180万元，占注册资本的39.47%；栗工出资120万元，占注册资本的26.32%；四川盈创创业投资有限公司出资91万元，占注册资本的19.96%；成都展翔投资有限公司出资65万元，占注册资本的14.25%。根据公司2008年4月10日临时股东会决议，四川达威科技有限公司以整体变更的方式发起设立四川达威科技股份有限公司，并确定以2008年3月31日为此次变更的基准日，变更后的注册资本3,500万元，股本总额3,500万股。发起人为严建林、栗工、四川盈创创业投资有限公司和成都展翔投资有限公司。各发起人按原持有四川达威科技有限公司的股权比例认购四川达威科技股份有限公司股份，其中严建林出资13,815,790.00元，占股本总额的39.47%；栗工出资9,210,526.00元，占公司股本总额的26.32%；四川盈创创业投资有限公司出资6,984,649.00元，占公司股本总额的19.96%；成都展翔投资有限公司出资 4,989,035.00元，占公司股本总额的14.25%。与此次变更相关的手续于2008年7月7日完成。根据公司临时股东会议决议，2010年1月23日自然人吴冬梅以货币资金1,500万元对本公司增资，认缴注册资本300万元，资本溢价1,200万元，本次增资于2010年1月26日完成工商变更登记；2010年2月3日，四川盈创创业投资有限公司与吴冬梅签署《股份转让协议》，四川盈创创业投资有限公司将其所持本公司股份全部转让给吴冬梅；根据公司临时股东会议决议，2010 年10月19日成都亚商富易投资有限公司、成都易高成长创业投资有限公司、上海融高创业投资有限公司分别以货币资金2,000 万元、500万元、1,300万元对本公司增资，分别认缴注册资本200万元、50万元、130万元，资本溢价共3,420万元，本次增资于2010年10月26日完成工商变更登记。四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文根据2011年第一次临时股东大会决议，2011年1月18日成都亚商富易投资有限公司、嘉兴嘉禾九鼎投资中心(有限合伙) 分别以货币资金800万元、2,200万元对本公司增资，分别认缴注册资本80万元、220万元，资本溢价共2,700万元，本次增资于2011年3月7日完成工商变更登记。经中国证券监督管理委员会“证监许可【2016】1657号”文核准，本公司以18.50元的价格向社会公开发行人民币普通股（A股）1,494万股，每股面值人民币1.00元，发行后本公司注册资本变更为人民币59,740,000.00元，应募集资金总额 276,390,000.00元。截至2016年8月5日止，共计募集资金人民币276,390,000.00元，扣除与发行有关的费用人民币25,600,000.00 元后，实际募集资金净额为人民币250,790,000.00元，上述新股发行募集资金已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）以瑞岳华验字【2016】51040004号《验资报告》审验。本次增资完成后公司注册资本增加至59,740,000.00元。公司取得四川省成都市工商行政管理局换发的营业执照，统一社会信用代码9151010075595673X5，注册资本为5,974万元，法定代表人为严建林，注册地为四川省新津县五津镇希望路555号。经营范围主要包括：生产、销售：精细化工产品（不含化学危险品）、皮件；销售：化工原料（不含化学危险品）、金属材料（不含稀贵金属）、建筑材料、日用百货、针纺织品、电线电缆、计算机及家电、农副产品（国家有专项规定的品种除外）；计算机软件开发；货物进出口、技术进出口；房屋租赁、仓储服务。（以上范围国家法律、行政法规、国务院决定禁止或限制的除外，涉及资质证的凭资质证经营）。本公司按照《公司法》设立了股东大会、董事会和监事会。公司下设财务部、销售部等职能部门。本财务报表业经本公司董事会于2017年4月6日决议批准报出。本公司2016年度纳入合并范围的子公司共10户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围与上年度相比未发生变化。本公司及各子公司主要从事生产、销售精细化工产品、化工原料、货物进出口四、财务报表的编制基础 1、编制基础本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，无影响持续经营能力的重大事项。五、重要会计政策及会计估计公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否具体会计政策和会计估计提示：本公司及各子公司从事精细化工产品的生产经营。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、28“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注五、32“其他重要的会计政策和会计估计”。四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 1、遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2016年12月31日的财务状况及2016年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。 2、会计期间本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 3、营业周期正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。（1）同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。（1）同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。（2）非同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文际取得对被购买方控制权的日期。对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕 19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、6（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、14“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。 6、合并财务报表的编制方法（1）合并财务报表范围的确定原则合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。（2）合并财务报表编制的方法从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号—— 长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、14“长期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、14、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、14（2）② “权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。 8、现金及现金等价物的确定标准本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 9、外币业务和外币报表折算（1）外币交易的折算方法本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。（3）外币财务报表的折算方法编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 10、金融工具在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文（2）金融资产的分类、确认和计量以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产均为交易性金融资产。交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售或回购；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。交易性金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 ② 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 ③ 贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 ④ 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。可供出售债务工具投资的年末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的年末成本为其初始取得成本。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量，或根据《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》第十六条规定将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的期限已超过两个完整的会计年度，使金融资产不再适合按照公允价值计量时，本公司将可供出售金融资产改按成本或摊余成本计量。重分类日，该金融资产的成本或摊余成本为该日的公允价值或账面价值。该金融资产有固定到期日的，与该金融资产相关、原计入其他综合收益的利得或损失，在该金融资产的剩余期限内，采用实际利率法摊销，计入当期损益；该金融资产的摊余成本与到期日金额之间的差额，在该金融资产的剩余期限内，采用实四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文际利率法摊销，计入当期损益。该金融资产没有固定到期日的，原计入其他综合收益的利得或损失仍保留在股东权益中，在该金融资产被处置时转出，计入当期损益。（3）金融资产减值除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 ① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 ② 可供出售金融资产减值当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。（4）金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。（5）金融负债的分类和计量金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 ② 其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 ③ 财务担保合同不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。（6）金融负债的终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。（7）衍生工具及嵌入衍生工具衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。（8）金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。（9）权益工具权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。 11、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项本公司将金额为人民币 50 万元以上的应收款项确认为单项金单项金额重大的判断依据或金额标准额重大的应收款项。对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项组合名称坏账准备计提方法账龄组合账龄分析法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 20.00% 20.00% 3－4 年 50.00% 50.00% 4－5 年 80.00% 80.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹单项计提坏账准备的理由象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值坏账准备的计提方法低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 12、存货公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否（1）存货的分类存货主要包括原材料、自制半成品、周转材料、库存商品等。（2）存货取得和发出的计价方法存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。（4）存货的盘存制度为永续盘存制。（5）低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。 13、划分为持有待售资产若某项非流动资产在其当前状况下仅根据出售此类资产的惯常条款即可立即出售，本公司已就处置该项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让将在一年内完成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算，自划分为持有待售之日起不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组是一个《企业会计准则第8号——资产减值》所定义的资产组，并且按照该准则的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是资产组中的一项经营，则该处置组包括企业合并中所形成的商誉。被划分为持有待售的单项非流动资产和处置组中的资产，在资产负债表的流动资产部分单独列报；被划分为持有待售的处置组中的与转让资产相关的负债，在资产负债表的流动负债部分单独列报。某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，本公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。 14、长期股权投资本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。（1）投资成本的确定对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。（2）后续计量及损益确认方法对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 ① 成本法核算的长期股权投资采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 ② 权益法核算的长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。 ③ 收购少数股权四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④ 处置长期股权投资在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 15、投资性房地产投资性房地产计量模式不适用 16、固定资产（1）确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋及建筑物年限平均法 20-30 5% 3.17%-4.75% 机器设备年限平均法 5-10 5% 9.50%-19.00% 运输设备年限平均法 5 5% 19.00% 办公设备及其他 5-10 5% 9.50%-19.00% （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 17、在建工程公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。 18、借款费用借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 19、生物资产 20、油气资产 21、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。（2）内部研究开发支出会计政策本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益： ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。 22、长期资产减值对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 23、长期待摊费用 24、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。（2）离职后福利的会计处理方法离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。（3）辞退福利的会计处理方法在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。（4）其他长期职工福利的会计处理方法本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 25、预计负债当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文佳估计数对预计负债进行计量。如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 26、股份支付 27、优先股、永续债等其他金融工具 28、收入公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否（1）商品销售收入在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。（2）使用费收入根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。（3）利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 29、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。政府资本性投入不属于政府补助。（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法详见本附注五、29、（1）“与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法”。 30、递延所得税资产/递延所得税负债（1）当期所得税资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。（2）递延所得税资产及递延所得税负债某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。（3）所得税费用所得税费用包括当期所得税和递延所得税。除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。（4）所得税的抵销当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 31、租赁（1）经营租赁的会计处理方法融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。（2）融资租赁的会计处理方法融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。（1）本公司作为承租人记录融资租赁业务于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。（2）本公司作为出租人记录融资租赁业务于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。 32、其他重要的会计政策和会计估计本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：（1）租赁的归类本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。（2）坏账准备计提本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文项坏账准备的计提或转回。（3）存货跌价准备本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。（4）非金融非流动资产减值准备本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。（5）折旧和摊销本公司对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。（6）递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。（7）所得税本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。 33、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用会计政策变更的内容和原因审批程序备注（1）将利润表中的\"营业税金及附加\"项税金及附加目调整为“税金及附加”项目。（2）将自 2016 年 5 月 1 日起企业经营调增税金及附加本年金额 1,352,163.62 活动发生的房产税、土地使用税、车船元，调减管理费用本年金额 1,352,163.62 四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文使用税、印花税从“管理费用”项目重分类元。至“税金及附加”项目，2016 年 5 月 1 日之前发生的税费不予调整。比较数据不予调整。（3）将\"应交税费\"科目下的\"应交增值税 \"、\"未交增值税\"、\"待抵扣进项税额\"、\" 调增其他流动资产期末余额 466,506.80 待认证进项税额\"、\"增值税留抵税额\"等元，调增应交税费期末余额 466,506.80 明细科目的借方余额从\"应交税费\"项目元。重分类至\"其他流动资产\"（或\"其他非流动资产\"）项目。比较数据不予调整。财政部于2016年12月3日发布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22号），适用于2016年5月1日起发生的相关交易。（2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 34、其他六、税项 1、主要税种及税率税种计税依据税率增值税应税收入 17% 城市维护建设税实际缴纳的流转税 7%或 5% 企业所得税详见下表其他按规定执行存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率四川达威科技股份有限公司 15% 上海金狮化工有限公司 15% 其余子公司 25% 2、税收优惠（1）企业所得税根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税【2011】58 号）之规定，自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业（指以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其主营业务收入占企业收入总额70%以上的企业）减按15%的税率征收企业所得税；根据国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告2012年第12号）之规定，享受西部大开发企业所得税税收优惠第一年须报主管税务机关审核确认，第二年及以后年度实行备案管理，在《西部地区鼓励类四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文产业目录》公布前，企业符合《产业结构调整指导目录（2011年本）》等规定范围的，经税务机关确认后，其企业所得税可按照15％税率缴纳，《西部地区鼓励类产业目录》公布后，已按15%税率进行企业所得税汇算清缴的企业，若不符合相关规定的条件，可在履行相关程序后，按税法规定的适用税率重新计算申报。经主管税务机关审核确认，本公司2011年度企业所得税减按15%税率计缴。2013年度企业所得税经备案后按15%税率计缴。2014年《西部地区鼓励类产业目录》（发改委令第 15号）公布后，本公司符合其中的产业项目，经公司申请，主管税务机关审核确认后，按15%税率缴纳企业所得税。2015 年企业所得税按15%计缴。2016年企业所得税暂按15%税率计缴。本公司之子公司上海金狮化工有限公司取得编号为GR201431001611的高新技术企业证书，经主管税务机关审批，自2014 年1月1日起三年内企业所得税按15%的税率计缴。（2）增值税本公司出口商品实行“免、抵、退”税政策，出口环节免征增值税，为出口商品而支付的进项税可申请退税，退税率为5%、 9%和13%。 3、其他七、合并财务报表项目注释 1、货币资金单位：元项目期末余额期初余额库存现金 34,852.71 67,021.13 银行存款 192,423,534.98 16,773,348.40 其他货币资金 2,486,472.46 1,319,695.50 合计 194,944,860.15 18,160,065.03 其他说明期末本集团使用受到限制的货币资金为用于信用证保证金的存款人民币2,486,472.46元和用于结构性存款的人民币 147,000,000.00元。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产单位：元项目期末余额期初余额指定以公允价值计量且其变动计入当期 929,014.46 损益的金融资产其他 929,014.46 合计 929,014.46 其他说明： 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 4、应收票据（1）应收票据分类列示单位：元项目期末余额期初余额银行承兑票据 28,287,673.70 40,525,286.69 合计 28,287,673.70 40,525,286.69 （2）期末公司已质押的应收票据单位：元项目期末已质押金额（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据 98,648,177.00 合计 98,648,177.00 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据单位：元项目期末转应收账款金额其他说明 5、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例单项金额重大并单 5,711,12 5,461,12 250,000.0 1,247,9 1,247,933 独计提坏账准备的 4.00% 95.62% 0.94% 100.00% 0.00 7.09 7.09 0 33.74 .74 应收账款按信用风险特征组 134,521, 94.02% 7,785,71 5.79% 126,735,7 128,748 96.74% 7,426,215 5.77% 121,321,89 四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文合计提坏账准备的 485.44 9.69 65.75 ,112.40 .47 6.93 应收账款单项金额不重大但 2,568,90 2,568,90 3,086,2 3,086,204 单独计提坏账准备 1.80% 100.00% 2.32% 100.00% 0.00 8.90 8.90 04.72 .72 的应收账款 142,801, 15,815,7 126,985,7 133,082 11,760,35 121,321,89 合计 100.00% 100.00% 521.43 55.68 65.75 ,250.86 3.93 6.93 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额应收账款（按单位）应收账款坏账准备计提比例计提理由客户一 1,247,933.74 1,247,933.74 100.00% 预计难以收回客户二 1,062,893.90 1,062,893.90 100.00% 预计难以收回客户三 912,366.50 912,366.50 100.00% 预计难以收回客户四 762,547.50 512,547.50 67.22% 预计部分可收回客户五 638,816.20 638,816.20 100.00% 预计难以收回客户六 563,229.30 563,229.30 100.00% 预计难以收回客户七 523,339.95 523,339.95 100.00% 预计难以收回合计 5,711,127.09 5,461,127.09 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 124,873,849.97 6,243,692.48 5.00% 1至2年 6,622,949.64 662,294.97 10.00% 2至3年 2,235,691.61 447,138.32 20.00% 3至4年 680,138.20 340,069.10 50.00% 4至5年 81,656.02 65,324.82 80.00% 5 年以上 27,200.00 27,200.00 100.00% 合计 134,521,485.44 7,785,719.69 确定该组合依据的说明：按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 4,554,416.05 元；本期收回或转回坏账准备金额 194,551.55 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：单位：元单位名称收回或转回金额收回方式客户一 120,000.00 货币资金客户二 66,455.00 货币资金合计 186,455.00 -- （3）本期实际核销的应收账款情况单位：元项目核销金额实际核销的应收账款 304,462.75 其中重要的应收账款核销情况：单位：元款项是否由关联交单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生根据公司制度中的客户一货款 208,752.00 客户已破产否规定逐级审批合计 -- 208,752.00 -- -- -- 应收账款核销说明：（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否单位名称金额占应收账款总额的计提的坏账准备比例（%）客户一 7,301,633.00 5.11 365,081.65 客户二 5,031,904.52 3.52 251,595.23 客户三 4,380,031.60 3.07 219,001.58 客户四 3,166,306.80 2.22 158,315.34 客户五 2,437,202.80 1.71 121,860.14 四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文合计 22,317,078.72 15.63 1,115,853.94 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明： 6、预付款项（1）预付款项按账龄列示单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例 1 年以内 8,221,258.86 99.77% 3,084,042.57 55.58% 1至2年 3,328.55 0.04% 229,224.65 4.13% 2至3年 15,278.00 0.19% 2,235,849.05 40.29% 合计 8,239,865.41 -- 5,549,116.27 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况单位名称金额账龄占预付款项总额的比例（%）供应商一 1年以内 15.55 1,280,927.57 供应商二 1年以内 10.37 854,638.40 供应商三 1年以内 9.67 797,144.54 供应商四 1年以内 8.96 738,013.56 供应商五 1年以内 3.70 305,250.00 合计 3,975,974.07 48.25 其他说明：四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 7、应收利息（1）应收利息分类单位：元项目期末余额期初余额（2）重要逾期利息是否发生减值及其判断借款单位期末余额逾期时间逾期原因依据其他说明： 8、应收股利（1）应收股利单位：元项目(或被投资单位) 期末余额期初余额（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利单位：元是否发生减值及其判断项目(或被投资单位) 期末余额账龄未收回的原因依据其他说明： 9、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 1,013,22 133,193. 880,035.7 1,256,2 208,354.3 1,047,870.9 合计提坏账准备的 100.00% 13.15% 100.00% 16.59% 8.75 00 5 25.24 4 其他应收款 1,013,22 133,193. 880,035.7 1,256,2 208,354.3 1,047,870.9 合计 8.75 00 5 25.24 4 四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 873,578.22 43,678.92 5.00% 1至2年 13,373.64 1,337.36 10.00% 2至3年 32,300.00 6,460.00 20.00% 3至4年 22,364.75 11,182.38 50.00% 4至5年 5,389.00 4,311.20 80.00% 5 年以上 66,223.14 66,223.14 100.00% 合计 1,013,228.75 133,193.00 确定该组合依据的说明：按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据其他应收款项组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额-75,161.34 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：单位：元单位名称转回或收回金额收回方式（3）本期实际核销的其他应收款情况单位：元项目核销金额其中重要的其他应收款核销情况：单位：元单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文易产生其他应收款核销说明：（4）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额保证金、押金 73,748.35 464,403.86 备用金 237,571.93 84,949.76 其他 701,908.47 706,871.62 合计 1,013,228.75 1,256,225.24 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例四川联发天然气有保证金 98,385.00 1 年以内 9.71% 4,919.25 限责任公司成都市高新区石羊油费 75,347.21 1 年以内 7.44% 3,767.36 加油站成都市住房专项维住房维修专项资金 44,823.14 5 年以上 4.42% 44,823.14 修资金监督办公室江门市春满人间装装修款 33,195.61 1 年以内 3.28% 1,659.78 饰有限公司江门市江顺达物流押金 20,000.00 3-4 年 1.97% 10,000.00 有限公司合计 -- 271,750.96 -- 26.82% 65,169.53 （6）涉及政府补助的应收款项单位：元预计收取的时间、金额单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄及依据（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明： 10、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否（1）存货分类单位：元期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 27,379,573.25 27,379,573.25 19,360,748.19 19,360,748.19 在产品 612,591.62 612,591.62 857,130.07 857,130.07 库存商品 28,510,050.55 28,510,050.55 25,394,321.69 25,394,321.69 周转材料 2,792,648.52 2,792,648.52 1,544,021.32 1,544,021.32 发出商品 596,240.90 596,240.90 合计 59,891,104.84 59,891,104.84 47,156,221.27 47,156,221.27 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求否（2）存货跌价准备单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况单位：元项目金额其他说明： 11、划分为持有待售的资产单位：元项目期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间其他说明： 12、一年内到期的非流动资产单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 13、其他流动资产单位：元项目期末余额期初余额银河证券理财产品 10,000,000.00 0.00 银行理财产品 75,000,000.00 0.00 待确认进项税 466,506.80 0.00 合计 85,466,506.80 其他说明： 14、可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产单位：元可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文（3）期末按成本计量的可供出售金融资产单位：元账面余额减值准备在被投资被投资单本期现金单位持股位期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末红利比例（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况单位：元可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明单位：元可供出售权益工公允价值相对于持续下跌时间投资成本期末公允价值已计提减值金额未计提减值原因具项目成本的下跌幅度（个月）其他说明 15、持有至到期投资（1）持有至到期投资情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值（2）期末重要的持有至到期投资单位：元债券项目面值票面利率实际利率到期日（3）本期重分类的持有至到期投资其他说明 16、长期应收款（1）长期应收款情况单位：元项目期末余额期初余额折现率区间四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明 17、长期股权投资单位：元本期增减变动被投资单权益法下宣告发放减值准备期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额位追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额收益调整变动准备资损益或利润一、合营企业二、联营企业其他说明无 18、投资性房地产（1）采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书原因其他说明 19、固定资产（1）固定资产情况单位：元项目房屋及建筑物机器设备运输设备办公设备及其他合计四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文一、账面原值： 1.期初余额 78,559,237.03 39,216,104.04 6,969,449.33 8,104,695.70 132,849,486.10 2.本期增加金额 52,060,758.78 12,090,479.69 1,904,516.65 919,803.70 66,975,558.82 （1）购置 7,870,540.87 362,113.84 1,904,516.65 919,803.70 11,056,975.06 （2）在建工程 44,190,217.91 11,728,365.85 55,918,583.76 转入（3）企业合并增加 3.本期减少金额 111,498.29 359,198.00 257,201.68 727,897.97 （1）处置或报 111,498.29 359,198.00 257,201.68 727,897.97 废 4.期末余额 130,619,995.81 51,195,085.44 8,514,767.98 8,767,297.72 199,097,146.95 二、累计折旧 1.期初余额 21,350,123.33 20,687,269.82 4,671,585.22 5,551,626.85 52,260,605.22 2.本期增加金额 4,595,944.70 4,601,436.45 969,704.26 1,001,411.22 11,168,496.63 （1）计提 4,595,944.70 4,601,436.45 969,704.26 1,001,411.22 11,168,496.63 3.本期减少金额 57,307.90 337,801.41 243,685.77 638,795.08 （1）处置或报 57,307.90 337,801.41 243,685.77 638,795.08 废 4.期末余额 25,946,068.03 25,231,398.37 5,303,488.07 6,309,352.30 62,790,306.77 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置或报废 4.期末余额四、账面价值四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 1.期末账面价值 104,673,927.78 25,963,687.07 3,211,279.91 2,457,945.42 136,306,840.18 2.期初账面价值 57,209,113.70 18,528,834.22 2,297,864.11 2,553,068.85 80,588,880.88 （2）暂时闲置的固定资产情况单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注（3）通过融资租赁租入的固定资产情况单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值（4）通过经营租赁租出的固定资产单位：元项目期末账面价值（5）未办妥产权证书的固定资产情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因新津二厂仓库一 5,896,693.87 正在办理新津二厂仓库二 3,973,133.12 正在办理新津二厂仓库三 2,819,642.92 正在办理其他说明 20、在建工程（1）在建工程情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值年产 1.8 万吨环保型皮革化学品 37,829,249.61 37,829,249.61 技改扩建项目年产 5.3 万吨清洁制革化工材料 528,000.00 528,000.00 及高性能皮革化四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文学品新建项目其他零星工程 53,955.39 53,955.39 85,234.36 85,234.36 合计 581,955.39 581,955.39 37,914,483.97 37,914,483.97 （2）重要在建工程项目本期变动情况单位：元本期转工程累其中：本本期其利息资本期利项目名期初余本期增入固定期末余计投入工程进期利息资金来预算数他减少本化累息资本称额加金额资产金额占预算度资本化源金额计金额化率额比例金额年产 1.8 万吨环保型皮 60,000,0 37,829,2 18,060,6 55,889,8 募股资革化学 104.92% 100% 00.00 49.61 36.50 86.11 金品技改扩建项目年产 5.3 万吨清洁制革化工材 170,000, 528,000. 528,000. 募股资料及高 17.66% 17.66% 000.00 00 00 金性能皮革化学品新建项目 230,000, 37,829,2 18,588,6 55,889,8 528,000. 合计 -- -- -- 000.00 49.61 36.50 86.11 （3）本期计提在建工程减值准备情况单位：元项目本期计提金额计提原因其他说明 21、工程物资单位：元项目期末余额期初余额其他说明：四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 22、固定资产清理单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 23、生产性生物资产（1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、无形资产（1）无形资产情况公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求 □ 是 √ 否单位：元项目土地使用权专利权非专利技术软件商标合计一、账面原值 1.期初余额 43,552,970.05 200,000.00 1,392,897.86 830,188.70 45,976,056.61 2.本期增加金额（1）购置（2）内部研发（3）企业合并增加 3.本期减少金额（1）处置四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 4.期末余额 43,552,970.05 200,000.00 1,392,897.86 830,188.70 45,976,056.61 二、累计摊销 1.期初余额 5,668,671.89 196,675.00 1,257,099.16 62,261.64 7,184,707.69 2.本期增加 891,144.65 125,040.48 83,015.52 1,099,200.65 金额（1）计提 891,144.65 125,040.48 83,015.52 1,099,200.65 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余额 6,559,816.54 196,675.00 1,382,139.64 145,277.16 8,283,908.34 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面 36,993,153.51 3,325.00 10,758.22 684,911.54 37,692,148.27 价值 2.期初账面 37,884,298.16 3,325.00 135,798.70 767,927.06 38,791,348.92 价值本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。（2）未办妥产权证书的土地使用权情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明：四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 26、开发支出单位：元项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额其他说明 27、商誉（1）商誉账面原值单位：元被投资单位名称或形成商誉的事期初余额本期增加本期减少期末余额项（2）商誉减值准备单位：元被投资单位名称或形成商誉的事期初余额本期增加本期减少期末余额项说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：其他说明 28、长期待摊费用单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额其他说明 29、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备 7,958,230.43 1,255,178.88 7,091,550.98 1,116,276.24 内部交易未实现利润 3,225,334.12 483,800.12 2,474,965.45 371,244.81 内部未实现损益 8,102,944.27 1,215,441.64 5,885,983.94 883,652.35 四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文合计 19,286,508.82 2,954,420.64 15,452,500.37 2,371,173.40 （2）未经抵销的递延所得税负债单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债非同一控制企业合并资 10,245,102.31 2,419,861.40 10,788,689.78 2,642,918.72 产评估增值可供出售金融资产公允 929,014.46 172,352.17 价值变动合计 11,174,116.77 2,592,213.57 10,788,689.78 2,642,918.72 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债单位：元递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产项目期末互抵金额或负债期末余额期初互抵金额或负债期初余额递延所得税资产 2,954,420.64 2,371,173.40 递延所得税负债 2,592,213.57 2,642,918.72 （4）未确认递延所得税资产明细单位：元项目期末余额期初余额（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期单位：元年份期末金额期初金额备注其他说明： 30、其他非流动资产单位：元项目期末余额期初余额预付工程款 4,000,000.00 预付设备款 2,624,427.34 179,688.22 合计 6,624,427.34 179,688.22 四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文其他说明： 31、短期借款（1）短期借款分类单位：元项目期末余额期初余额抵押借款 20,000,000.00 合计 20,000,000.00 短期借款分类的说明：（2）已逾期未偿还的短期借款情况本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：单位：元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率其他说明： 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、应付票据单位：元种类期末余额期初余额本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 35、应付账款（1）应付账款列示单位：元项目期末余额期初余额四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文采购货款 22,193,535.11 24,276,569.42 工程及设备款 6,146,715.16 5,427,662.09 其他 368,837.43 合计 28,709,087.70 29,704,231.51 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因宁波乐惠食品设备制造有限公司 477,000.00 对方未催收合计 477,000.00 -- 其他说明： 36、预收款项（1）预收款项列示单位：元项目期末余额期初余额货款 990,065.57 347,575.61 合计 990,065.57 347,575.61 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况单位：元项目金额其他说明： 37、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 7,686,488.91 43,334,447.61 41,647,300.98 9,373,635.54 四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文二、离职后福利-设定提 99,896.32 3,020,669.04 2,998,263.74 122,301.62 存计划合计 7,786,385.23 46,355,116.65 44,645,564.72 9,495,937.16 （2）短期薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、工资、奖金、津贴和 6,515,584.49 37,313,607.42 36,355,300.00 7,473,891.91 补贴 2、职工福利费 1,658,041.18 1,658,041.18 3、社会保险费 79,158.12 1,523,321.07 1,532,638.91 69,840.28 其中：医疗保险费 71,567.70 1,291,577.46 1,305,123.60 58,021.56 工伤保险费 2,120.51 125,466.39 121,470.22 6,116.68 生育保险费 5,469.91 106,277.22 106,045.09 5,702.04 4、住房公积金 7,466.00 1,545,395.27 1,539,617.27 13,244.00 5、工会经费和职工教育 1,084,280.30 1,294,082.67 561,703.62 1,816,659.35 经费合计 7,686,488.91 43,334,447.61 41,647,300.98 9,373,635.54 （3）设定提存计划列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 85,007.71 2,863,851.94 2,832,466.47 116,393.18 2、失业保险费 14,888.61 156,817.10 165,797.27 5,908.44 合计 99,896.32 3,020,669.04 2,998,263.74 122,301.62 其他说明： 38、应交税费单位：元项目期末余额期初余额增值税 2,548,557.12 1,774,084.33 企业所得税 13,046,642.29 10,736,860.90 个人所得税 184,088.13 86,734.56 城市维护建设税 78,290.01 56,208.55 四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文教育费附加 57,132.67 41,727.35 地方教育费附加 33,367.39 27,818.24 价格调节基金 59,318.77 印花税 170,074.81 32,995.36 房产税 38,731.87 46,372.98 土地使用税 122,423.80 141,482.30 其他税费 51,790.36 10,143.10 合计 16,331,098.45 13,013,746.44 其他说明： 39、应付利息单位：元项目期末余额期初余额短期借款应付利息 33,171.11 合计 33,171.11 重要的已逾期未支付的利息情况：单位：元借款单位逾期金额逾期原因其他说明： 40、应付股利单位：元项目期末余额期初余额其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 41、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款单位：元项目期末余额期初余额保证金、押金 483,434.31 143,434.31 其他 1,909,880.97 2,722,759.38 合计 2,393,315.28 2,866,193.69 四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因四川大学 747,778.29 “轻化工程”专项实习基地费用合计 747,778.29 -- 其他说明 42、划分为持有待售的负债单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 43、一年内到期的非流动负债单位：元项目期末余额期初余额一年内到期的递延收益其他说明： 44、其他流动负债单位：元项目期末余额期初余额一年内到期的递延收益 234,104.93 51,888.88 合计 234,104.93 51,888.88 短期应付债券的增减变动：单位：元按面值计溢折价摊债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行本期偿还期末余额提利息销其他说明： 45、长期借款（1）长期借款分类单位：元项目期末余额期初余额长期借款分类的说明：四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文其他说明，包括利率区间： 46、应付债券（1）应付债券单位：元项目期末余额期初余额（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）单位：元（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明（4）划分为金融负债的其他金融工具说明期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表单位：元发行在外的期初本期增加本期减少期末金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明 47、长期应付款（1）按款项性质列示长期应付款单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 48、长期应付职工薪酬（1）长期应付职工薪酬表单位：元项目期末余额期初余额四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文（2）设定受益计划变动情况设定受益计划义务现值：单位：元项目本期发生额上期发生额计划资产：单位：元项目本期发生额上期发生额设定受益计划净负债（净资产）单位：元项目本期发生额上期发生额设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：其他说明： 49、专项应付款单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因其他说明： 50、预计负债单位：元项目期末余额期初余额形成原因其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51、递延收益单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助 2,423,076.57 1,300,000.00 731,847.38 2,991,229.19 拨款合计 2,423,076.57 1,300,000.00 731,847.38 2,991,229.19 -- 涉及政府补助的项目：单位：元本期新增补助金本期计入营业外与资产相关/与收负债项目期初余额其他变动期末余额额收入金额益相关 1.8 万吨环保型 1,460,000.00 1,150,000.00 31,526.23 592,321.15 1,986,152.62 与资产相关专用化学品技改四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文扩建项目金山区工程技术研究中心专项资 150,000.00 75,000.00 75,000.00 与资产相关金新津县财政局中小（微型）企业 165,000.00 33,000.00 132,000.00 与资产相关发展专项资金清洁脱毛及无铬鞣制关键材料的 798,076.57 798,076.57 与收益相关开发及产业化专项资金合计 2,423,076.57 1,300,000.00 64,526.23 667,321.15 2,991,229.19 -- 其他说明： 52、其他非流动负债单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 53、股本单位：元本次变动增减（+、—）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数 44,800,000.00 14,940,000.00 14,940,000.00 59,740,000.00 其他说明：注：本公司股本之变化，详见本财务报表附注三。 54、其他权益工具（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表单位：元发行在外的期初本期增加本期减少期末金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：其他说明：四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 55、资本公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价） 74,488,989.39 237,151,227.55 311,640,216.94 其他资本公积 2,358,548.58 2,358,548.58 合计 76,847,537.97 237,151,227.55 313,998,765.52 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：经中国证券监督管理委员会“证监许可【2016】1657号”文核准，本公司以18.50元的价格向社会公开发行人民币普通股（A股） 1,494万股，每股面值人民币1.00元，发行后本公司注册资本变更为人民币59,740,000.00元，应募集资金总额276,390,000.00 元。截至2016年8月5日止，共计募集资金人民币276,390,000.00元，扣除与发行有关的费用人民币25,600,000.00元后，实际募集资金净额为人民币250,790,000.00元，上述新股发行募集资金已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）以瑞岳华验字【2016】 51040004号《验资报告》审验。扣除计入股本的金额和因发行有关的费用取得增值税专用发票影响后资本公积增加 237,151,227.55元。 56、库存股单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 57、其他综合收益单位：元本期发生额本期所得减：前期计入税后归属项目期初余额减：所得税税后归属期末余额税前发生其他综合收益于少数股费用于母公司额当期转入损益东二、以后将重分类进损益的其他综 1,413,677.3 1,413,677.3 2,233,685 820,008.34 合收益 6 6 .70 1,413,677.3 1,413,677.3 2,233,685 外币财务报表折算差额 820,008.34 6 6 .70 1,413,677.3 1,413,677.3 2,233,685 其他综合收益合计 820,008.34 6 6 .70 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 58、专项储备单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、盈余公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 22,400,000.00 5,379,680.06 27,779,680.06 合计 22,400,000.00 5,379,680.06 27,779,680.06 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的，可不再提取。本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。 60、未分配利润单位：元项目本期上期调整前上期末未分配利润 169,402,716.70 132,884,966.34 调整后期初未分配利润 169,402,716.70 132,884,966.34 加：本期归属于母公司所有者的净利润 57,821,128.93 48,091,850.80 减：提取法定盈余公积 5,379,680.06 3,510,100.44 应付普通股股利 8,064,000.00 期末未分配利润 221,844,165.57 169,402,716.70 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 61、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 298,980,692.38 147,480,343.97 274,624,814.63 137,803,952.67 其他业务 176,292.98 438,401.98 301,468.40 合计 299,156,985.36 147,480,343.97 275,063,216.61 138,105,421.07 四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 62、税金及附加单位：元项目本期发生额上期发生额城市维护建设税 719,936.76 846,910.14 教育费附加 470,414.17 544,729.33 资源税 312,055.30 363,152.83 房产税 222,342.94 土地使用税 548,263.99 印花税 261,576.97 价调基金 11,793.27 181,945.06 残疾人保障金 265,638.95 营业税 11,172.15 34,529.26 其他 59,510.37 合计 2,882,704.87 1,971,266.62 其他说明：各项营业税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。 63、销售费用单位：元项目本期发生额上期发生额职工薪酬 12,305,148.34 12,703,968.04 运输费 10,305,115.50 8,954,496.12 业务招待费 2,855,469.33 2,461,958.18 汽车费 2,563,212.69 2,024,812.78 差旅费 1,448,715.13 1,548,172.99 业务宣传费 756,303.75 905,724.37 仓储及租赁费 1,133,507.01 1,036,625.48 办公费 161,290.90 123,837.34 通讯费 169,249.03 192,943.54 装卸费 248,144.71 175,061.32 其他 853,711.14 388,443.81 合计 32,799,867.53 30,516,043.97 其他说明：四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 64、管理费用单位：元项目本期发生额上期发生额职工薪酬 15,910,882.41 10,794,141.66 技术开发费 17,399,691.88 16,023,241.08 折旧和摊销 5,370,236.89 5,047,914.28 办公费 1,194,690.72 959,284.39 税金 632,302.69 1,430,774.05 评估审计咨询费 838,713.70 2,936,750.15 水电气费 438,344.38 377,426.71 差旅费 2,188,876.10 808,927.98 业务招待费 428,351.88 409,759.75 其他 1,662,901.28 2,040,711.55 合计 46,064,991.93 40,828,931.60 其他说明： 65、财务费用单位：元项目本期发生额上期发生额利息支出 699,202.24 3,342,674.93 利息收入 -251,081.97 -93,347.33 汇兑损益 -123,948.56 437,933.91 其他 361,283.63 284,088.63 合计 685,455.34 3,971,350.14 其他说明： 66、资产减值损失单位：元项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 4,284,703.16 2,364,670.33 合计 4,284,703.16 2,364,670.33 其他说明：四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 67、公允价值变动收益单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额以公允价值计量的且其变动计入当期损 929,014.46 益的金融资产其中：衍生金融工具产生的公允价 929,014.46 值变动收益合计 929,014.46 其他说明： 68、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额其他 625,005.94 265,193.26 合计 625,005.94 265,193.26 其他说明： 69、营业外收入单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额非流动资产处置利得合计 23,517.41 101,542.95 23,517.41 其中：固定资产处置利得 23,517.41 101,542.95 23,517.41 合计 1,913,866.92 2,102,580.19 23,517.41 计入当期损益的政府补助：单位：元补贴是否影是否特殊补本期发生金上期发生金与资产相关/ 补助项目发放主体发放原因性质类型响当年盈亏贴额额与收益相关因研究开发、成都市知识技术更新及产权服务中财政局补助否否 32,400.00 与收益相关改造等获得心专利资助的补助新津县经济因研究开发、发展和科学技术更新及财政局补助否否 515,900.00 与收益相关技术局专利改造等获得资助的补助四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文新津县经济发展和科学因研究开发、技术局 2016 技术更新及年成都经信财政局补助否否 200,000.00 与收益相关改造等获得委重大创新的补助产品研发补贴资金新津县经济因研究开发、发展和科学技术更新及技术局战略财政局补助否否 500,000.00 与收益相关改造等获得新兴产品补的补助贴因承担国家为保障某种成都市重大公用事业或危险源安全社会必要产监管平台企财政局补助否否 31,050.00 与收益相关品供应或价业第二批经格控制职能费补贴而获得的补助收新津县市因研究开发、场和质量监技术更新及财政局奖励否否 150,000.00 与收益相关督管理局奖改造等获得金的补助因研究开发、收外经贸发技术更新及财政局奖励否否 50,000.00 与收益相关展促进基金改造等获得的补助因承担国家为保障某种收新津新社公用事业或会保障局企社会必要产财政局补助否否 162,012.87 与收益相关业稳定岗位品供应或价补贴格控制职能而获得的补助因研究开发、收四川省知技术更新及识产权局专财政局补助否否 3,531.00 与收益相关改造等获得利资助的补助成都市财政因研究开发、财政局补助否否 33,000.00 33,000.00 与资产相关局、经信委技术更新及四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 2012 年第一改造等获得批技改项目的补助补贴资金成都市财政因研究开发、局、经信委中技术更新及小（微型）企财政局补助否否 18,888.88 37,777.78 与资产相关改造等获得业发展专项的补助资金因承担国家为保障某种公用事业或财政局产业社会必要产财政局补助否否 8,000.00 与收益相关扶持资金品供应或价格控制职能而获得的补助因承担国家为保障某种公用事业或 2015 区财政社会必要产局教育经费财政局补助否否 4,896.00 与收益相关品供应或价补贴格控制职能而获得的补助因研究开发、上海科委创技术更新及财政局补助否否 1,500.00 与收益相关新补贴款改造等获得的补助 1.8 万吨环保因研究开发、型专用化学技术更新及财政局补助否否 31,526.23 与资产相关品技改扩建改造等获得项目的补助清洁脱毛及因研究开发、无铬鞣制关技术更新及键材料的开财政局补助否否 860,939.46 与收益相关改造等获得发课题专项的补助经费因研究开发、金山区科技技术更新及小巨人企业财政局补助否否 240,000.00 与收益相关改造等获得财政补贴的补助 2015 金山区财政局补助因研究开发、否否 240,000.00 与收益相关四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文院士专家工技术更新及作站绩效考改造等获得核补助的补助 2015 年成都因研究开发、市民营企业技术更新及管理现代化财政局奖励否否 200,000.00 与收益相关改造等获得创新成果奖的补助励 2015 年度“县科技成果转化、新材料产因研究开发、业重大专项、技术更新及财政局补助否否 200,000.00 与收益相关高校院所协改造等获得同创新专项的补助（工业类）” 项目因研究开发、金山区财政技术更新及财政局补助否否 50,000.00 与收益相关补贴收入改造等获得的补助 2013 年度新因研究开发、建县外经贸技术更新及财政局补助否否 20,000.00 与收益相关发展促进资改造等获得金的补助 2014 年度新因研究开发、津县外经贸技术更新及财政局补助否否 20,000.00 与收益相关发展促进资改造等获得金的补助新津经济发因研究开发、展和科学技技术更新及财政局补助否否 11,400.00 与收益相关术局专利资改造等获得助的补助新津科技局因研究开发、专项资金(新技术更新及津县 2015 年财政局补助否否 2,000.00 与收益相关改造等获得第一批专利的补助资助) 因研究开发、 2015 年省级技术更新及专利申请资财政局补助否否 1,484.00 与收益相关改造等获得助资金的补助四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文合计 -- -- -- -- -- 1,742,704.98 1,916,601.24 -- 其他说明： 70、营业外支出单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额非流动资产处置损失合计 13,270.89 2,176,818.14 13,270.89 其中：固定资产处置损失 13,270.89 2,176,818.14 13,270.89 对外捐赠 113,000.00 60,000.00 113,000.00 其他 253,292.98 342,935.10 253,292.98 合计 379,563.87 2,579,753.24 379,563.87 其他说明： 71、所得税费用（1）所得税费用表单位：元项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 10,875,377.20 9,211,769.96 递延所得税费用 -633,952.39 -100,495.89 合计 10,241,424.81 9,111,274.07 （2）会计利润与所得税费用调整过程单位：元项目本期发生额利润总额 68,047,242.01 按法定/适用税率计算的所得税费用 10,207,086.30 子公司适用不同税率的影响 208,040.64 调整以前期间所得税的影响 8,179.23 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 407,436.14 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 507,961.78 损的影响其他 -1,097,279.28 所得税费用 10,241,424.81 四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文其他说明 72、其他综合收益详见附注五、57。 73、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额与收益相关的政府补助 1,809,289.87 2,019,770.52 利息收入 250,883.99 93,346.48 四川大学“轻化工程”专项实习基地费用 186,025.24 收到保证金 756,259.26 191,500.00 代收款项 1,512,000.00 其他 305,780.48 65,750.32 合计 3,122,213.60 4,068,392.56 收到的其他与经营活动有关的现金说明：（2）支付的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额运输费 11,195,153.74 8,663,704.76 技术开发费 10,241,898.76 6,586,938.27 业务招待费 3,283,821.22 2,833,004.97 差旅费 2,705,045.36 2,302,564.05 汽车费 2,557,823.43 1,542,504.99 办公费 848,627.18 1,232,907.31 业务宣传费 756,303.75 905,724.37 评估审计咨询费 1,700,299.25 2,574,185.01 水电气费 447,097.14 392,460.09 仓储租赁费 1,184,018.09 1,119,570.31 通讯费 169,584.25 418,617.04 财务手续费 647,788.79 215,423.80 捐赠支出 113,000.00 60,000.00 四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文其他 2,550,144.64 4,560,311.85 合计 38,400,605.60 33,407,916.82 支付的其他与经营活动有关的现金说明：（3）收到的其他与投资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额收到的其他与投资活动有关的现金说明：（4）支付的其他与投资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额支付的其他与投资活动有关的现金说明：（5）收到的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额银行承兑汇票承兑保证金到期收回 3,000,000.00 收到信用证保证金 1,569,804.70 代收发行费用等 7,016,600.00 与资产相关的政府补助 683,783.78 合计 9,270,188.48 3,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金说明：（6）支付的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额信用证保证金 1,182,624.61 3,325,176.56 代付发行费用等 4,066,600.00 合计 5,249,224.61 3,325,176.56 支付的其他与筹资活动有关的现金说明：四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 74、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料单位：元补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 57,805,817.20 47,982,279.02 加：资产减值准备 4,284,703.16 2,364,670.33 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 11,168,496.63 10,224,561.07 物资产折旧无形资产摊销 1,099,200.65 1,214,094.18 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 -10,246.52 2,075,275.19 的损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -929,014.46 财务费用（收益以“－”号填列） 520,184.90 3,084,916.52 投资损失（收益以“－”号填列） -625,005.94 -265,193.26 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -583,247.24 355,621.05 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -50,705.15 -456,116.94 存货的减少（增加以“－”号填列） -11,970,483.55 13,893,745.03 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 -4,829,811.72 -18,849,506.35 列）经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 -7,277,016.45 7,100,676.62 列）经营活动产生的现金流量净额 48,602,871.51 68,725,022.46 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 -- -- 动： 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 45,458,387.69 16,840,369.53 减：现金的期初余额 16,840,369.53 10,154,726.80 现金及现金等价物净增加额 28,618,018.16 6,685,642.73 （2）本期支付的取得子公司的现金净额单位：元金额其中： -- 四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文其中： -- 其中： -- 其他说明：（3）本期收到的处置子公司的现金净额单位：元金额其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明：（4）现金和现金等价物的构成单位：元项目期末余额期初余额一、现金 45,458,387.69 16,840,369.53 其中：库存现金 34,852.71 67,021.13 可随时用于支付的银行存款 45,423,534.98 16,773,348.40 三、期末现金及现金等价物余额 45,458,387.69 16,840,369.53 其他说明：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。 75、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 76、所有权或使用权受到限制的资产单位：元项目期末账面价值受限原因货币资金 2,486,472.46 信用证保证金货币资金 147,000,000.00 结构性存款合计 149,486,472.46 -- 其他说明：期末本集团使用受到限制的货币资金为用于信用证保证金的存款人民币2,486,472.46元和用于结构性存款的人民币 147,000,000.00元。四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 77、外币货币性项目（1）外币货币性项目单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金其中：美元 4,832,190.16 6.9370 33,520,903.14 应收账款其中：美元 2,552,334.22 6.9370 17,705,542.48 应付账款其中：美元 3,928,523.13 6.9370 27,252,164.95 欧元 84,896.41 7.3068 620,321.09 其他说明：（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 78、套期按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 79、其他八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并（1）本期发生的非同一控制下企业合并单位：元购买日至期购买日至期被购买方名股权取得时股权取得成股权取得比股权取得方购买日的确购买日末被购买方末被购买方称点本例式定依据的收入的净利润其他说明：（2）合并成本及商誉单位：元四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文合并成本合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：大额商誉形成的主要原因：其他说明：（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债单位：元购买日公允价值购买日账面价值可辨认资产、负债公允价值的确定方法：企业合并中承担的被购买方的或有负债：其他说明：（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明（6）其他说明 2、同一控制下企业合并（1）本期发生的同一控制下企业合并单位：元合并当期期合并当期期企业合并中构成同一控比较期间被比较期间被被合并方名合并日的确初至合并日初至合并日取得的权益制下企业合合并日合并方的收合并方的净称定依据被合并方的被合并方的比例并的依据入利润收入净利润其他说明：（2）合并成本单位：元合并成本或有对价及其变动的说明：其他说明：四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值单位：元合并日上期期末企业合并中承担的被合并方的或有负债：其他说明： 3、反向购买交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 6、其他九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接达威国际（香港）香港香港销售 100.00% 投资设立有限公司江门达威贸易有广东江门广东江门销售 100.00% 投资设立限公司淄博达威贸易有山东淄博山东淄博销售 100.00% 投资设立限公司温州达诺贸易有浙江温州浙江温州销售 100.00% 投资设立限公司四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文晋江莱比克贸易福建晋江福建晋江销售 100.00% 投资设立有限公司成都达威化工科四川成都四川成都销售 100.00% 投资设立技有限公司辛集市达威贸易河北辛集河北辛集销售 100.00% 投资设立有限公司海宁市达威贸易浙江海宁浙江海宁销售 100.00% 同一控制下合并有限公司上海金狮化工有非同一控制下合上海市上海市生产、销售 100.00% 限公司并长沙达诺化工贸非同一控制下合湖南长沙湖南长沙销售 100.00% 易有限公司并在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：确定公司是代理人还是委托人的依据：其他说明：（2）重要的非全资子公司单位：元本期归属于少数股东的本期向少数股东宣告分子公司名称少数股东持股比例期末少数股东权益余额损益派的股利子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：其他说明：（3）重要非全资子公司的主要财务信息单位：元期末余额期初余额子公司流动资非流动资产合流动负非流动负债合流动资非流动资产合流动负非流动负债合名称产资产计债负债计产资产计债负债计单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益总经营活动现综合收益总经营活动现营业收入净利润营业收入净利润额金流量额金流量其他说明：四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响单位：元其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或联合营企业或联营主要经营地注册地业务性质营企业投资的会企业名称直接间接计处理方法在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：（2）重要合营企业的主要财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额其他说明（3）重要联营企业的主要财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额其他说明四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损单位：元累积未确认前期累计认的损本期未确认的损失（或本期分合营企业或联营企业名称本期末累积未确认的损失失享的净利润）其他说明（7）与合营企业投资相关的未确认承诺（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营持股比例/享有的份额共同经营名称主要经营地注册地业务性质直接间接在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他十、与金融工具相关的风险本公司的主要金融工具包括股权投资、短期理财产品、借款、应收账款、应付账款、以及银行存款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括市场风险、信用风险、及流动风险。十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值单位：元期末公允价值项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计量一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- 二、非持续的公允价值计 -- -- -- -- 量 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况母公司对本企业的母公司对本企业的母公司名称注册地业务性质注册资本持股比例表决权比例四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文本企业的母公司情况的说明本公司控股股东为自然人严建林、栗工夫妇，严建林、栗工夫妇对本企业的持股比例为38.55%，严建林、栗工夫妇共同控制的成都展翔投资有限公司对本公司持股比例为8.35%，严建林、栗工夫妇合计对本企业的表决权比例为46.90%。本企业最终控制方是严建林、栗工夫妇。其他说明： 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注九。 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：合营或联营企业名称与本企业关系其他说明 4、其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本企业关系吴冬梅股东，持有本公司 17.71%股份江门市旗正贸易有限公司公司董事范捷共同控制的公司成都展翔科技实业有限公司同受严建林、栗工控制成都克莱莎酒业有限公司同受严建林、栗工控制其他说明 5、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额成都克莱莎酒业有酒类 565,090.52 否 577,128.15 限公司出售商品/提供劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明成都克莱莎主要经营酒类贸易业务，该公司为达威股份实际控制人严建林、栗工夫妇创立的酒类业务经营平台，主要负四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文责代理销售澳洲红酒和国内知名品牌白酒。报告期内，公司存在从成都克莱莎采购酒类商品的关联交易，交易价格公允。（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表：单位：元委托方/出包方名受托方/承包方名受托/承包资产类托管收益/承包收本期确认的托管受托/承包起始日受托/承包终止日称称型益定价依据收益/承包收益关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：单位：元委托方/出包方名受托方/承包方名委托/出包资产类托管费/出包费定本期确认的托管委托/出包起始日委托/出包终止日称称型价依据费/出包费关联管理/出包情况说明（3）关联租赁情况本公司作为出租方：单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入本公司作为承租方：单位：元出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费成都展翔科技实业有限公司仓库 408,907.56 421,174.80 关联租赁情况说明公司报告期内存在向关联方展翔实业租赁仓库的经常性关联交易。自2013年1月起公司与展翔实业签订租赁合同，含税租赁价格为30元/月/平方米，租赁面积为966.54平方米和203.392平方米，双方以市场价格为基础协议定价。（4）关联担保情况本公司作为担保方单位：元被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕本公司作为被担保方单位：元担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕关联担保情况说明四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文（5）关联方资金拆借单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入拆出（6）关联方资产转让、债务重组情况单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额（7）关键管理人员报酬单位：元项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬 1,342,004.00 1,004,130.00 （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项（1）应收项目单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备（2）应付项目单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额 7、关联方承诺 8、其他十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺 2、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项单位：元对财务状况和经营成果的影项目内容无法估计影响数的原因响数 2、利润分配情况单位：元拟分配的利润或股利 13,740,200.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 13,740,200.00 四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正（1）追溯重述法单位：元受影响的各个比较期间报表会计差错更正的内容处理程序累积影响数项目名称（2）未来适用法会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因 2、债务重组 3、资产置换（1）非货币性资产交换（2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营单位：元归属于母公司所项目收入费用利润总额所得税费用净利润有者的终止经营利润其他说明 6、分部信息（1）报告分部的确定依据与会计政策四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文（2）报告分部的财务信息单位：元项目分部间抵销合计（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因（4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 1、报告期内，公司因筹划发行股份及支付现金直接或间接购买资产事项，标的资产属于皮革相关行业，符合公司发展战略。由于该重大事项对公司构成重大资产重组，经公司申请，公司股票自 2016 年 12 月 12 日（星期一）上午开市起停牌并披露了《关于筹划重大事项停牌公告》（公告编号：2016-047）。截至本公告披露日，公司及相关各方正在积极推进本次重大资产重组事项的各项工作，公司已聘请国都证券股份有限公司、北京市中伦律师事务所、瑞华会计师事务所等中介机构展开具体方案设计相关工作。目前，公司与交易对方就重组框架协议处于谈判磋商阶段。由于本次重组标的资产为境外企业，重组工作涉及的工作量较大，相关工作尚未全部完成，重组方案尚需进一步协商、确定和完善。公司也正在与交易对方就收购协议具体细节进行协商、谈判，暂未就相关条款达成一致。公司在较短时间内无法完成相关工作。基于以上原因，为充分保护投资者利益，公司于2017年03月30日召开的第三届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于股票复牌且继续推进重大资产重组事项的议案》（公告编号：2017-032），公司股票于2017年03月31日（星期五）上午开市起复牌，在股票复牌后公司将继续推进该重大资产重组事项。 2、截至2016年12月31日止，除上述事项外本公司无需要披露的其他重要事项。 8、其他十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例单项金额重大并单 2,533,82 2,283,82 250,000.0 1,247,9 1,247,933 独计提坏账准备的 2.15% 90.13% 1.34% 100.00% 0.00 1.19 1.19 0 33.74 .74 应收账款按信用风险特征组 114,033, 3,374,60 110,658,6 89,533, 2,892,361 86,641,029. 合计提坏账准备的 96.58% 0.03% 96.31% 0.03% 276.62 0.39 76.23 391.27 .66 应收账款四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文单项金额不重大但 1,505,22 1,505,22 2,187,4 2,187,408 单独计提坏账准备 1.27% 100.00% 0.00 2.35% 100.00% 1.17 1.17 08.07 .07 的应收账款 118,072, 7,163,64 110,908,6 92,968, 6,327,703 86,641,029. 合计 100.00% 100.00% 318.98 2.75 76.23 733.08 .47 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额应收账款（按单位）应收账款坏账准备计提比例计提理由客户一 1,247,933.74 1,247,933.74 100.00% 预计难以收回客户二 762,547.50 512,547.50 67.22% 预计难以收回客户三 523,339.95 523,339.95 100.00% 预计难以收回合计 2,533,821.19 2,283,821.19 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 51,885,044.44 2,594,252.22 5.00% 1至2年 3,285,291.57 328,529.16 10.00% 2至3年 818,127.45 163,625.49 20.00% 3至4年 460,241.40 230,120.70 50.00% 4至5年 38,591.02 30,872.82 80.00% 5 年以上 27,200.00 27,200.00 100.00% 合计 56,514,495.88 3,374,600.39 确定该组合依据的说明：截止2016年12月31日，对合并范围内关联方往来应收账款期末余额40,873,844.44元不计提坏账准备。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 1,314,031.58 元；本期收回或转回坏账准备金额 194,551.55 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文单位：元单位名称收回或转回金额收回方式客户一 120,000.00 现金客户二 66,455.00 现金合计 186,455.00 -- （3）本期实际核销的应收账款情况单位：元项目核销金额实际核销的应收账款 283,540.75 其中重要的应收账款核销情况：单位：元款项是否由关联交单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生应收账款核销说明：（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称金额占应收账款总额的坏账准备比例（%）达威国际(香港)有限公司 18,060,000.36 15.30 温州达诺贸易有限公司 8,525,952.30 7.22 江门达威贸易有限公司 8,260,775.28 7.00 晋江莱比克贸易有限公司 6,126,099.01 5.19 长沙达诺化工贸易有限公司 5,515,864.31 4.67 合计 46,488,691.26 39.38 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明： 2、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 33,870,2 35,202.3 33,835,07 34,284, 34,257,059. 合计提坏账准备的 100.00% 0.10% 100.00% 27,525.66 0.08% 73.17 9 0.78 584.76 其他应收款 33,870,2 35,202.3 33,835,07 34,284, 34,257,059. 合计 100.00% 0.10% 100.00% 27,525.66 0.08% 73.17 9 0.78 584.76 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 570,065.73 28,503.29 5.00% 1至2年 7,375.20 737.52 10.00% 2至3年 20,000.00 4,000.00 20.00% 3至4年 2,364.75 1,182.38 50.00% 4至5年 224.00 179.20 80.00% 5 年以上 600.00 600.00 100.00% 合计 600,629.68 35,202.39 确定该组合依据的说明：截止2016年12月31日，对合并范围内关联方往来其他应收款期末余额33,269,643.49元不计提坏账准备。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 7,676.73 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：单位：元单位名称转回或收回金额收回方式四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文（3）本期实际核销的其他应收款情况单位：元项目核销金额其中重要的其他应收款核销情况：单位：元款项是否由关联交单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生其他应收款核销说明：（4）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额合并范围内关联方往来款 33,343,312.91 33,831,643.64 保证金、押金 20,600.00 16,893.86 备用金 46,469.09 384,946.04 其他 459,891.17 51,101.22 合计 33,870,273.17 34,284,584.76 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例淄博达威贸易有限公往来款 15,078,374.51 4-5 年 44.52% 司海宁市达威贸易有限往来款 9,205,885.47 3-4 年 27.18% 公司晋江莱比克贸易有限往来款 5,640,836.33 2-3 年 16.65% 公司成都达威化工科技有往来款 2,465,830.08 1-2 年 7.28% 限公司长沙达诺化工贸易有往来款 597,665.56 1 年内 1.76% 限公司合计 -- 32,988,591.95 -- 97.39% 四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文（6）涉及政府补助的应收款项单位：元预计收取的时间、金额单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄及依据（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明： 3、长期股权投资单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资 146,343,400.28 146,343,400.28 46,343,400.28 46,343,400.28 合计 146,343,400.28 146,343,400.28 46,343,400.28 46,343,400.28 （1）对子公司投资单位：元本期计提减值准减值准备期末余被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额备额成都达威化工科 1,000,000.00 40,000,000.00 41,000,000.00 技有限公司海宁市达威贸易 1,691,978.92 1,691,978.92 有限公司晋江莱比克贸易 500,000.00 500,000.00 有限公司达威国际（香港） 87,841.60 87,841.60 有限公司上海金狮化工有 36,750,000.00 60,000,000.00 96,750,000.00 限公司江门达威贸易有 2,500,000.00 2,500,000.00 限公司温州达诺贸易有 500,000.00 500,000.00 限公司淄博达威贸易有 2,000,000.00 2,000,000.00 四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文限公司长沙达诺化工贸 813,579.76 813,579.76 易有限公司辛集市达威贸易 500,000.00 500,000.00 有限公司合计 46,343,400.28 100,000,000.00 146,343,400.28 （2）对联营、合营企业投资单位：元本期增减变动权益法下宣告发放减值准备投资单位期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额收益调整变动准备资损益或利润一、合营企业二、联营企业（3）其他说明 4、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 260,157,797.48 150,731,525.73 251,353,753.51 154,999,785.23 其他业务 1,226,415.06 667,381.26 168,773.83 合计 261,384,212.54 150,731,525.73 252,021,134.77 155,168,559.06 其他说明： 5、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额其他 569,408.68 261,722.28 合计 569,408.68 261,722.28 四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 6、其他十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用单位：元项目金额说明非流动资产处置损益 10,246.65 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 1,742,704.98 受的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 929,014.46 购买结构性存款产生的浮动收益部分处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转 194,551.55 回除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -218,648.58 其他符合非经常性损益定义的损益项目 625,005.94 购买银行保本理财产品产生的固定收益减：所得税影响额 517,144.45 合计 2,765,730.55 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益每股收益报告期利润加权平均净资产收益率基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润 13.53% 1.160 1.160 扣除非经常性损益后归属于公司 12.89% 1.11 1.11 普通股股东的净利润四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 3、境内外会计准则下会计数据差异（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称 4、其他四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文第十二节备查文件目录（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。（三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。（四）经公司法定代表人签名的2016年年度报告文件原件。（五）其他相关资料。
附件：公告原文

达威股份：2016年年度报告（下载公告）

公告日期:2017-04-07

四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
四川达威科技股份有限公司
     2016 年年度报告
         2017-039
      2017 年 04 月
                                            四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                   第一节 重要提示、目录和释义
    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    公司负责人严建林、主管会计工作负责人李红及会计机构负责人(会计主管
人员)罗梅声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    1、宏观经济环境变化引致的业绩波动风险
    皮革作为一种重要的材料，广泛应用于制作汽车坐垫、沙发、箱包、衣饰、
鞋靴、体育用具等。我国皮革行业经过多年的积累和发展，目前已经形成和拥
有全球最完整、最庞大的产业链，皮革化学品作为皮革行业的重要一环，亦随
之发展壮大，产品品质不断提升，产品种类日益完善。
    目前全球经济大势呈现出缓慢复苏的迹象，经济宏观层面的改善将逐步传
导至终端消费，对于皮革主体行业稳步发展具备外部条件支撑作用。但是，全
球经济复苏存在一定的不确定性，加之生态环保愈发严格、贸易保护手段频出、
劳动力和原皮等主要要素成本居高不下等复杂局面，给皮革行业带来严峻挑战
的同时，也促使行业寻求转移、升级、转型的变革机遇。在全球经济复苏不确
定性，生态环保愈发严格、贸易保护手段频出、劳动力和原皮等主要要素成本
居高不下等复杂局面下，皮革化学品企业的业绩也可能将随着宏观经济形势变
化和皮革主体行业起伏而产生波动。
                                           四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
    2、产品创新与技术进步的风险
    公司下游制革行业花样款式品种繁多、变化速度快，客观上不仅要求公司
适应其“高品质、多品种”的特性，还要求公司必须具备快速研发、全面技术服
务的能力，尽可能的提供从生皮到制革全流程的皮革化学品及服务。公司始终
坚持科技创新的发展道路，技术创新和产品创新是公司保持核心竞争优势的一
个重要手段。目前，公司已具备国内领先、国际先进的技术水平，部分产品质
量已达到或超过国外化工巨头，在国内皮革化学品市场享有较高的美誉度。如
果公司的技术研发和产品升级换代不能持续及时的把握下游产业和最终消费者
需求的变化趋势，并紧跟市场发展的热点，公司的新产品设计和开发能力不能
够满足客户的需求，将不能在行业中继续取得竞争优势，进而影响公司的市场
地位和可持续发展能力。
    3、募集资金运用的风险
    随着公司销售市场迅速拓展，客户对于公司高质量、绿色、清洁、环保的
皮革化学品需求不断增长。公司本次募集资金投资项目：“清洁制革化工材料及
高性能皮革化学品新建（53,000t/a）项目”和“18,000t/a 规模环保型皮革化学品
技改扩建项目”均具有核心技术，项目筹建生产的产品具备绿色、清洁、环保特
性，市场前景良好。预计项目建设完成后，公司皮革化学品总生产能力将大幅
提升，生产自动化程度进一步增强。需要注意的是，募投项目实施之后，公司
生产能力扩大，公司的销售如果不能同步扩张，将造成产能部分闲置，影响公
司经营业绩。
    4、应收账款回收的风险
                                             四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
    报告期内公司应收账款账面价值为 12,698.58 万元，占总资产的比例分别为
18.41%，占同期主营业务收入的比例为 42.45%。其主要原因系：目前针对或涉
及制革和毛皮环保方面的标准密集出台和实施，国家的环境保护措施日渐严格、
完善，对企业节能减排、清洁生产的要求不断提高。下游皮革和毛皮企业节能
环保投入大幅增加，加之公司客户以中小民营企业为主，在目前的宏观经济环
境和货币信贷政策下取得银行贷款较为困难，造成流动资金较为紧张。随着公
司业务规模的扩大，公司应收账款可能保持在较高水平，影响公司的资金周转
速度和经营活动的现金流量。
    5、核心技术泄密和核心技术人员流失的风险
    公司一直致力于“清洁”、“绿色”、“高档”、“时尚”皮革化学品的研发和创
新，目前部分产品质量和技术水平已处于国内领先或国际先进水平。公司近年
来取得了大量的研发成果，部分研发成果已经通过申请专利的方式获得了保护，
部分研发成果尚处于专利的申请过程中，还有部分研发成果和工艺诀窍是公司
多年来积累的非专利技术。核心技术和核心技术人员是公司生存和发展的根本。
但在市场竞争日益激烈的行业背景下，不排除核心技术人员流失的可能性，若
核心技术人员流失，公司技术保密和生产经营将受到不利影响。
    6、管理能力制约公司快速发展的风险
    近年来公司业务快速扩张，经营规模不断扩大，部门、机构和人员也在增
加。业务的高速发展对公司的研发管理、生产运营、营销、采购、物流等部门
提出了更高的要求，公司改善人力资源管理、加强企业文化塑造等显得越来越
有必要。公司以上管理职能如果不能够迅速提升，将严重影响公司的运营效率，
                                            四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
制约公司业务的进一步扩张，甚至造成经营管理方面的风险。
    公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 59,740,000 股为基数，
向全体股东每 10 股派发现金红利 2.30 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本
公积金向全体股东每 10 股转增 0 股。
                                                                                      四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                   目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...................................................................................................... 10
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................. 14
第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 19
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 39
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 61
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 67
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 67
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 68
第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 75
第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 80
第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 81
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 182
                                                   四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                   释义
                 释义项   指                                 释义内容
达威股份、公司、本公司    指   四川达威科技股份有限公司
上海金狮                  指   上海金狮化工有限公司，公司全资子公司
成都达威                  指   成都达威化工科技有限公司，公司全资子公司
晋江莱比克                指   晋江莱比克贸易有限公司，公司全资子公司
海宁达威                  指   海宁市达威贸易有限公司，公司全资子公司
温州达诺                  指   温州达诺贸易有限公司，公司全资子公司
辛集达威                  指   辛集市达威贸易有限公司，公司全资子公司
长沙达诺                  指   长沙达诺化工贸易有限公司，公司全资子公司
达威国际                  指   达威国际（香港）有限公司，公司全资子公司
淄博达威                  指   淄博达威贸易有限公司，公司全资子公司
江门达威                  指   江门达威贸易有限公司，公司全资子公司
金狮科技                  指   上海金狮化工科技有限公司，上海金狮之控股子公司
股东大会                  指   四川达威科技股份有限公司股东大会
董事会                    指   四川达威科技股份有限公司董事会
监事会                    指   四川达威科技股份有限公司监事会
国都证券、保荐机构        指   国都证券股份有限公司
瑞华、审计机构            指   瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
《公司法》                指   《中华人民共和国公司法》
《证券法》                指   《中华人民共和国证券法》
公司章程                  指   四川达威科技股份有限公司章程
报告期                    指   2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
上年同期                  指   2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
证监会                    指   中国证券监督管理委员会
深交所                    指   深圳证券交易所
元、万元                  指   人民币元、万元
                               生产精细化学品的工业。其生产过程与一般化工生产不同，它是由化
                               学合成（或从天然物质中分离、提取）、制剂加工和商品化等三个部
精细化工、精细化学工业    指
                               分组成。大多以灵活性较大的多功能装置和间歇方式进行小批量生
                               产。
                                                        四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                      我国把产量小、组成明确，可按规格说明书进行小批量生产和小包装
                                      销售的化学品，以及产量小，经过加工配制、具有专门功能，既按其
精细化学品                       指
                                      规格说明书、又根据其使用效果进行小批量生产和小包装销售的化学
                                      品，统称为精细化学品
                                      在将各种动物皮加工成经久耐用、美观的皮革过程中所添加的专用的
皮革化学品                       指
                                      化学药剂。包括鞣剂、加脂剂、涂饰剂、皮革专用染料以及皮革助剂。
                                      皮革生产中使用的以生物酶为主要有效成分的产品的总称，根据使用
酶制剂                           指   的工序分为浸水酶、脱毛酶、软化酶、脱脂酶和酸性软化酶等，不同
                                      的品种根据要求，采用不同的配方。
                                      在皮革生产过程的水场（以水为介质的各工序总称）中使用的化学助
水场助剂                         指
                                      剂的统称。
                                      与制革清洁技术配套的材料（化学品），主要包括酶制剂、无硫脱毛
                                      剂、无灰分散剂、无铵脱灰剂、无盐浸酸助剂、高吸收铬鞣助剂、无
清洁制革化工材料、清洁制革材料   指
                                      铬鞣剂和环保脱脂剂等，在制革过程中替代传统的污染性材料的使
                                      用，大幅降低制革过程中污染物的产生。简称清洁制革材料。
                                      用于皮革复鞣的化学品，可以提高皮革的物理、化学性能指标，改善
                                      皮革的耐光、耐湿热、耐老化和耐机械性能。根据根化学结构分为无
复鞣剂                           指
                                      机鞣剂、醛鞣剂、芳香族合成鞣剂、丙烯酸树脂复鞣剂和氨基树脂复
                                      鞣剂等。
                                      皮革加脂中使用的化学品的总称。主要是天然和合成油脂的改性产
加脂剂                           指
                                      品，能赋予皮革柔软性及一定的物理、机械性能和使用性能。
                                      在皮革生产过程中使用，赋予皮革一些特殊性能的产品的总称，包括
皮革功能助剂                     指
                                      鞣剂、复鞣剂、加脂剂、防水剂、防霉剂等产品。
着色剂                           指   赋予皮革特定颜色的材料，主要包括染料、颜料和染料水等产品。
                                      用于皮革表面美化、提高耐用性、修正粒面缺陷、提高商用价值，同
涂饰剂                           指   时增加花色品种的各色浆液。由成膜剂、着色剂、涂饰助剂和介质等
                                      组成。
                                      用于皮革涂饰，由聚氨酯树脂分散液、丙烯酸树脂乳液、消光粉和涂
复合树脂                         指
                                      饰助剂等复配而成的化学材料。
                                      颜料通过分散、研磨和调节等工序，形成具有一定细度和粘度的均匀
                                      膏状物，用于皮革涂饰过程，赋予皮革表面特定的颜色。根据色调分
颜料膏                           指
                                      为白色、黄色、红色、紫色、棕色、绿色、蓝色、黑色等种类；根据
                                      分散体系，分为有酪（酪素）和无酪（酪素）颜料膏等。
补伤膏                           指   皮革涂饰时，修补皮革表面伤残用的膏状化学材料。
                                      基于丙烯酸等乙烯基单体通过自由基聚合形成的高分子化合物。根据
                                      聚合方式的不同，主要分为水性丙烯酸树脂和丙烯酸树脂乳液。水性
丙烯酸树脂                       指
                                      丙烯酸树脂的水溶性好，主要作为皮革的复鞣剂，赋予皮革较好的弹
                                      性。丙烯酸乳液是皮革涂饰的主要成膜材料之一。
                                      具有氨基甲酸酯结构的一类高分子材料。皮革用的此类产品主要是以
聚氨酸树脂                       指
                                      其水分散液的形式，外观为乳液状，又称聚氨酯乳液，是皮革涂饰的
                 四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
主要成膜材料之一。
                                                                       四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                           第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称                 达威股份                                 股票代码
公司的中文名称           四川达威科技股份有限公司
公司的中文简称           达威股份
公司的外文名称（如有）   Sichuan Dowell Science and Technology Inc.
公司的外文名称缩写（如有）DOWELL
公司的法定代表人         严建林
注册地址                 成都市新津县五津镇希望路 555 号
注册地址的邮政编码       611430
办公地址                 成都市新津县五津镇希望路 555 号
办公地址的邮政编码       611430
公司国际互联网网址       http://www.dowellchem.cn/
电子信箱                 dowell@dowellchem.cn
二、联系人和联系方式
                                                     董事会秘书                          证券事务代表
姓名                                李红                                      任金凤
联系地址                            成都市新津县五津镇希望路 555 号           成都市新津县五津镇希望路 555 号
电话                                028-85136056-8500                         028-85136056-8500
传真                                028-85328399                              028-85328399
电子信箱                            dowell@dowellchem.cn                      dowell@dowellchem.cn
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称                  《 证券时报》、《 中国证券报》、《 证券日报》、《 上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址        http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点                          公司证券部
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
                                                                        四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
会计师事务所名称                瑞华会计师事务所（ 特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址            成都市高新区益州大道北段 777 号中航国际交流中心 A 座 12 楼
签字会计师姓名                  张卓、吴青松
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
         保荐机构名称             保荐机构办公地址               保荐代表人姓名                        持续督导期间
                             成都市高新区交子大道 177 号                                  2016 年 8 月 12 日-2019 年 12
国都证券股份有限公司                                       许捷、蒲江
                             中海国际中心 B 座 8 楼                                       月 31 日
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                      2016 年               2015 年              本年比上年增减              2014 年
营业收入（元）                        299,156,985.36        275,063,216.61                     8.76%         270,415,968.79
归属于上市公司股东的净利润
                                       57,821,128.93         48,091,850.80                 20.23%             40,174,533.58
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       55,055,398.38         48,268,185.78                 14.06%             38,045,072.42
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                       48,602,871.51         68,725,022.46                -29.28%             19,347,088.29
（元）
基本每股收益（元/股）                            1.160                  1.07                   8.41%                      0.9
稀释每股收益（元/股）                            1.160                  1.07                   8.41%                      0.9
加权平均净资产收益率                           13.53%              16.37%                  -2.84%                     15.76%
                                     2016 年末             2015 年末           本年末比上年末增减           2014 年末
资产总额（元）                        689,784,618.68        393,606,032.48                 75.25%            393,339,693.07
归属于上市公司股东的净资产
                                      625,596,296.85        314,270,263.01                 99.06%            273,272,617.99
（元）
六、分季度主要财务指标
                                                                                                                      单位：元
                                     第一季度              第二季度                 第三季度                第四季度
营业收入                               57,631,005.07         75,138,981.07           74,118,255.08            92,268,744.14
归属于上市公司股东的净利润             10,696,283.02         13,990,817.64           14,192,950.09            18,941,078.18
                                                                     四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       10,648,289.06        13,685,385.94       13,238,712.13          17,483,011.25
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额               504,414.23         27,003,731.91        5,122,251.98          15,972,473.39
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                               单位：元
                    项目                  2016 年金额       2015 年金额        2014 年金额              说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
                                                10,246.65      -2,075,275.19           969.03
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享         1,742,704.98       1,916,601.24      2,590,851.75
受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
                                                                                                 购买结构性存款产生
金融负债产生的公允价值变动损益，以及           929,014.46        265,193.26
                                                                                                 的浮动收益部分
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
                                               194,551.55
回
除上述各项之外的其他营业外收入和支出          -218,648.58        -318,499.10        -91,892.10
                                                                                                 购买银行保本理财产
其他符合非经常性损益定义的损益项目             625,005.94
                                                                                                 品产生的固定收益
减：所得税影响额                               517,144.45         -35,644.81       370,467.52
合计                                         2,765,730.55        -176,334.98      2,129,461.16           --
                                                                  四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                                   四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                      第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（一）、公司所从事的主要业务、主要产品及经营模式
     公司自成立以来一直坚持打造中国皮革化学品的自主品牌，致力于皮革化学品的研发、生产和销售业务。公司多年在皮
革化学品市场精耕细作，专注于为客户提供满足不同类型制革需求的产品。公司紧随国家对制革行业节能减排、清洁生产的
政策要求，以及对皮革产品的“绿色化”和“高性能”的发展趋势，结合新产品、新技术，完成了产品结构的优化和调整。目前，
产品体系覆盖了制革所需的绝大部分化学品，主要包括清洁制革材料、皮革功能助剂、涂饰材料和着色剂等4个大类，涵盖
了酶制剂、水场助剂、无铬鞣剂、复鞣剂、加脂剂、丙烯酸树脂乳液、聚氨酯树脂乳液、复合树脂、补伤膏、颜料膏和涂饰
助剂等200余个产品，其中酶制剂、清洁制革配套材料等多个产品填补了国内相关产品的空白，得到了同行业的认知与高度
认可。为进一步提升整体实力，公司培养了一支在皮革化学品、清洁制革技术领域具有较强的创新能力和国内领先水平的技
术服务团队，并与皮革化学与工程领域国际著名的研究单位—四川大学深入合作，成立了“清洁制革技术国家工程实验室达
威研究所”、“中国工程院院士达威工作站”、合作完成了多项国家和省部级科研项目，取得了相应的发明专利与科技进步奖，
并将研究成果成功地转化为生产。公司目前已在四川、湖南、海宁、广东、无极、福建、河南、山东、广西、温州、江苏、
辛集等地建立了10余个子公司和办事处，销售区域覆盖了国内主要的皮革生产加工基地；以国内市场为基础，公司积极开拓
国际市场，公司产品已销往东南亚、欧洲等多个国家和地区，国际市场拓展初见成效。公司秉承“以客为友，创新服务，为
客户创造价值”的经营理念，致力于“提供清洁制革、时尚皮革所需的化学品”，力争成为国际一流的皮革化学品品牌。报告
期内，公司主营业务未发生重大变化。
目前公司的主要经营模式如下：
1、采购模式
公司的采购主要分原材料采购和贸易品采购。
（1）原材料采购
     根据采购原材料的种类及规模的不同，原材料采购主要分三种方式：通用性物料的采购主要以集中采购为主；经常性物
料的采购为确保货源与价格的稳定，主要采用合约采购方式；其他物料采购一般根据需求随时采购。为建立高效、合理的采
购体系，保障正常的生产运营，公司制定了一系列采购管理流程和规章制度。
（2）贸易品采购
     受产能规模和技术水平的限制，公司还通过直接向国内外化工企业采购产成品，为下游客户提供多样化产品服务。对于
贸易类产品的采购，公司根据下游客户的需求制定贸易品的采购数量。对于贸易产品的质量标准，公司首先根据下游客户的
需求，参照供应商的样品，由质量管理部和技术中心制定该产品检测项目及标准，采购入库前，严格按照质量指标进行检测
验收。报告期内，随着公司技术实力的提升，公司自产产品种类增多，贸易品采购规模有所下降。
2、生产模式
     公司主要采用MRP即物料需求计划生产模式：销售部门根据客户订单并结合市场需求分析数据对销售规模进行预测，并
                                                                四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
结合库存规模和经济订货的情况形成年度销售计划。销售计划发送至生产部，生产部根据库存量、历史遗留订单、产能均衡
计划等制定出主生产计划。生产计划包括生产产品的品种、规格、数量和交货日期等信息，分解到各生产车间进行生产。具
体流程图如下：
3、销售模式
    公司采取直销模式为主、经销商模式为辅的销售模式，对于不同产品采用不同的销售战略。同时，公司在销售过程中会
为客户提供全流程的产品应用技术服务。
（1）直销模式
    公司合理进行市场布局，不断完善销售网络渠道，已在华南、华北、华东、华中、西南建立了10余个分支销售机构，涵
盖了全国主要的制革集中区域。在这些销售区域都建立有仓储和销售团队及技术服务队伍，能为客户提供方便快捷的供货渠
道及技术服务。
（2）经销商模式
    公司下属子公司上海金狮主要采用经销商销售的模式，通过经销商原有的客户资源，配合公司的技术服务支持，在短时
间内为公司的产品打开了销路。同时，对于境外市场，由于人员、资金、文化、客户资源、销售渠道等原因，公司也是采用
经销商销售的模式。
4、主要的业绩驱动因素
    报告期内，公司管理团队紧紧围绕董事会制定的年度经营目标，继续致力于清洁制革化学品的研发和业务拓展。公司持
                                                                  四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
续优化产品结构和销售渠道，不断开拓国际市场、不断改进生产工艺、降低单位成本。
（二）、公司所属行业发展情况及公司所处的行业地位
    根据中国证监会2012年颁布的《上市公司行业分类指引》的规定，公司所处行业为化学原料及化学制品制造业（分类代
码为C26）；根据国民经济行业分类（GB/T 4754-2011），公司业务范围为专用化学用品制造（分类代码为C2662）的皮革化
学品生产，属精细化工领域。
    我国十分重视精细化工的发展，把精细化工，特别是新领域精细化工作为化学工业发展的战略重点之一和新材料的重要
组成部分，并列入多项国家计划中，从政策和资金上予以重点支持。目前，精细化工业已成为我国化学工业中一个重要的独
立分支和新的经济效益增长点，形成了科研、生产和应用基本配套的工业体系。随着我国产业结构由粗放型向精细化方向发
展，以及高新技术的广泛应用，我国精细化工自主创新能力和产业技术能级将得到显著提高，成为世界精细化工产品生产和
消费大国。
    公司作为中国皮革协会常务理事单位、中国皮革协会皮革化工专业委员会副会长单位，经过多年发展，已经在皮革化学
品领域取得了较为突出的行业地位，是国内皮革化学品品种系列最齐备的公司之一。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
               主要资产                                           重大变化说明
股权资产                          无重大变化
                                  本期末较上年末增加 5,572 万、增加 69.14%，主要是 18,000t/a 规模环保型皮革化学
固定资产
                                  品技改扩建项目达到可使用状态转固所致
无形资产                          无重大变化
                                  本期末较上年末减少 3,733 万、减少 98.47%，主要是 18,000t/a 规模环保型皮革化学
在建工程
                                  品技改扩建项目达到可使用状态转固所致
                                  本期末较上年末增加 17,678 万、增加 973.48%，主要是公司收到首次公开发行股票
货币资金
                                  的募集资金
其他流动资产                      本期末较上年末增加 8,547 万，主要是公司理财资金的增加
                                  本期末较上年末减少 1,224 万、减少 30.20%，主要系银行承兑汇票到期承兑及背书
应收票据
                                  转让增多
预付账款                          本期末较上年末增加 269 万、增加 48.49%，主要系年末购买原材料预付款增加
其他非流动资产                    本期末较上年末增加 644 万、增加 3,586.62%，主要系本期新增的工程、设备款
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                    四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（一）创新性的业务模式和前瞻性的研发模式
1、为客户提供不同类型制革需求的各种产品及技术支持
       与其他皮革化学品生产企业仅向下游制革企业销售产品和提供有限的售后服务的业务模式不同，公司专注于为客户提供
不同类型制革需求的各种产品及技术支持，不仅为制革企业提供适用其所需的“清洁”、“绿色”的皮革化学品，更为客户提供
包括应用技术服务以及特殊皮革处理工艺的技术支持。
       随着科学技术的不断进步和人民生活水平的日益提高，人们对皮革制品的性状、质感、颜色等各个方面提出了越来越多
的个性化要求，制革企业很难依靠自己的技术力量加以解决和满足。公司多年来专注于皮革化学品的研发，依靠自身较强的
技术优势，能够较快地为客户提供包括皮革化学品选择、化学品应用方案、处置工艺等方面的咨询和支持，帮助制革企业大
幅缩短生产时间、降低成本，增强市场竞争力。对于一些有特殊技术要求的课题，公司技术中心能迅速建立起课题攻关组，
集中公司对相关领域拥有丰富经验的研发人员，以最快的速度研制出适用的皮革化学品和相应的处置方案以满足客户要求。
同时，公司主要技术服务人员拥有丰富的皮革处理技术经验，加上其对公司产品性能和特点的深刻了解，使得公司能对产品
在制革过程中出现的一些疑难技术问题快速做出反应，并迅速提供解决方法，提高客户生产效率。为客户提供不同类型制革
需求的各种产品及技术支持的业务模式使得公司与其他皮革化学品生产企业形成差异化竞争，形成了公司独特的核心竞争
力。
2、以市场为导向和前瞻式的研发模式
       公司坚持以直销为主，与下游制革客户保持紧密联系，能够第一时间了解客户需求和市场信息。公司技术服务人员均具
有在皮革工业的从业经历，其技术背景，使其能够及时、有效的向公司反馈详细的市场需求。公司技术中心根据反馈回来的
信息针对性的进行研发。以市场为导向的研发保证公司产品能够有效地针对客户和市场的需求，一经推出便能够迅速被市场
所接受，并及时根据市场反应情况对公司产品进行完善。
       同时，公司与下游的制革企业以及皮制消费品制造企业均建立了合作交流关系。公司能够第一时间了解市场动态和时尚
风向，根据公司多年市场经验，前瞻性的对具有市场前景的皮革化学品及相关应用技术、处置工艺进行研究开发。前瞻式研
发模式使公司能够领先竞争对手率先开发出满足最终消费者时尚需求和个性化要求的皮革产品及技术支持。
3、以客户导向为基础所打造的全系列多层次产品体系
       公司主要产品从最开始的酶制剂为突破口，陆续进入了着色剂、皮革功能助剂、皮革涂饰材料等市场，形成了4大类17
小类200余个种类产品的生产能力。同时，公司以客户需求作为产品开发核心，对不同客户的不同需求进行归纳分析，并相
对应地开发出配套的产品应用体系，涵盖了皮革生产的全过程，为公司迅速拓展市场占得了先机。全系列多层次的产品结构
可以有效减少单一类别产品对下游行业需求的依赖，有效避免某类产品价格的波动或产品结构升级所带来的业绩波动，有力
地保证了公司的持续盈利和业绩稳定。
（二）行业领先的研发实力和多年的技术积累优势
       公司核心管理团队具备皮革工程专业背景和多年行业工作经验，自创业初期就十分重视核心技术的研究与开发，分别在
成都和上海建立了两个技术中心。经过多年的技术研发、创新和积累，公司已取得了一系列具有国际先进或国内领先水平技
术成果，并系统地掌握了皮革化学品制造的关键技术与工艺。公司目前已拥有**项发明专利、**项实用新型专利，并获得了
国家“高新技术企业”认定；公司设有“中国工程院院士—达威工作站”和“制革清洁技术国家工程实验室—达威研究所”；公司
技术中心被认定为四川省企业技术中心。公司核心技术先后获得了“2005年四川省科学技术进步二等奖”、“2011年段镇基皮
革和制鞋科学技术三等奖”、“2011年成都市科技进步三等奖”、“2012年中国皮革行业节能减排环保创新奖”和“2013年教育部
                                                                  四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
技术发明一等奖”。2016年7月，公司清洁制革材料实验室被认定为首批“中国轻工业重点实验室”；公司被评为“十二五轻工
业科技创新先进集体”。截止报告期内，公司共拥有专利49项，其中发明专利16项，实用新型专利33项。行业领先的研发实
力和多年来在皮革化学品应用技术方面积累的经验保证了公司为制革客户提供最合适的皮革化学品和处置工艺，是公司业务
发展的有力支撑。
（三）专业的应用技术服务能力和覆盖国内主要制革基地的销售渠道
    公司拥有一支专业的技术型销售队伍，所有销售人员均具有在皮革行业的从业经历。由于皮革化学品行业产品种类繁多，
相关皮革行业的从业背景使得公司的销售人员能够针对客户的要求帮助客户初步选定公司产品，并将客户的需求以及客户的
工艺技术水平等信息及时反馈给公司的技术中心，为公司提供不同类型制革需求的各种产品及技术支持的业务模式的实现奠
定了基础。
    同时，公司定期对销售人员进行技术培训，使销售人员能够详细了解公司产品的性能、特点以及最新的相关应用技术。
在产品使用过程中，公司销售人员利用其专业知识和对公司产品的深刻了解能够指导和协助客户解决生产中出现的难题，帮
助客户减少次品率，消减原料和能源消耗，降低生产成本。销售团队的技术素质和服务理念使得公司与下游客户建立起稳固
的业务关系，保证了公司及其产品在业界的良好声誉，为公司继续开拓市场和扩大市场份额提供了有力保障。
    目前，公司已在四川、湖南、海宁、广东、无极、福建、河南、山东、广西、温州、江苏、辛集等地建立了10余个子公
司和办事处，销售区域覆盖了国内主要的皮革生产加工基地，完善的销售渠道促使公司更贴近客户，从而更好的实现产品销
售和应用技术服务。
（四）专业的管理团队和积极向上的企业文化
    公司的核心管理团队具有多年的皮革化学品行业工作经验，平均从业年限超过10年，其中包括数名在皮革化学品、清洁
制革技术及材料和酶工程等领域具有较强创新能力的专家和业务骨干。公司董事长、总经理严建林于2011年8月获得第十四
届中国科学技术协会求是杰出青年成果转化奖，是迄今为止皮革行业该奖项的唯一获奖者；参与“基于酶作用的制革污染物
源头控制技术及关键酶制剂创制”项目，并于2015年12月获得国家技术发明二等奖。公司持续稳定的发展离不开公司管理团
队卓越的经营能力以及对皮革化学品市场发展趋势的前瞻判断能力。公司管理团队始终坚持要把公司打造成为国内皮革化学
品行业的领导者，将“达威”品牌打造成具有国际视野的中国皮革化学品自主品牌。
    公司作为一家科技创新型企业，在发展阶段逐渐形成了一套符合公司实际情况、反映现代管理理念和公司现实的企业文
化体系，以“创新、高效、责任、关爱”为企业文化的核心价值观。公司十分重视员工的宣传与沟通，并通过组织和制度建
设保障员工的利益。公司制定了完善的绩效考核和薪酬管理制度，提升员工的工作积极性；公司还建立了良好的福利体系，
包括法定社保和公积金、带薪年假、工作餐、节日礼品等；公司还定期组织公司年会、职工运动会、各类知识竞赛等各种员
工活动。这些企业文化举措获得了员工的认同，增强了员工归属感，也有利于留住公司核心人才。积极向上的团队氛围成为
公司成长的重要助推力。
                                                                    四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                 第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
    2016年，是国家供给侧结构性改革的攻坚之年，国内经济在深化改革、经济结构调整中依然错综复杂，经济下行压力持
续加大，经济进入新常态。在此背景下，公司管理层在董事会的领导下，审时度势，积极举措，努力践行公司长期发展战略
和年度经营计划，以市场为导向，持续不断地推进新产品研发和技术创新，进一步加强营销队伍建设及市场开拓力度，巩固
公司的市场优势，强化公司核心竞争力，努力提升公司产品和服务品质，稳步推进各项业务顺利开展，使公司在经营业绩、
技术研发、产品创新、市场服务和企业管理水平等各方面都取得良好成绩，保持了公司经营业绩的持续稳定增长。
    报告期内，公司共实现营业收入29,915.70万元，比上年度增长8.76%；实现归属于母公司所有者的净利润5,782.11万元，
比上年度增长了20.23%；截至2016年12月31日，公司总资产68,978.46万元，比上年度增长75.25%。
（一）、大力推行管理模式创新，加强销售管理
    公司以市场占有率为依据，设立保底、任务、挑战三级销售目标，提升目标制定的科学性。加强客户管理，完善客户信
息数据库，有效掌握客户信息。制定薪酬激励制度，提升销售人员积极性。发挥国际业务部作用，积极拓展海外业务，目前
公司业务已拓展到蒙古、南亚、非洲、东南亚等地。最终实现8.76%的销售增长率。
（二）、增加研发投入力度，增强公司核心竞争力
    公司一直围绕着“制革过程清洁化”和“皮革产品功能化和时尚化”等主题，开展了关键皮革化学品生产技术及其应用技术
的研究和开发。经过多年的发展，在皮革化学品领域，特别是在清洁制革配套化学品和高性能的功能皮革化学品及其应用技
术等方面，形成了一批达到国内及国际先进水平的核心技术，建立了较完整的产品体系，能够为“清洁”、“绿色”、“高档”、
“时尚”的皮革产品生产提供整套的化学品及应用技术服务。
    报告期内，公司技术开发费用1,739.97万元，较上年同期增加8.59%。并且获得10项专利，其中发明专利7项，实用新型
3项。截至2016年末，公司已累计获得16项发明专利、33项实用新型专利。2016年研发部门共完成进入推广阶段项目18个。
（三）、公司实力获认可，品牌影响力进一步提升
    2016年1月，公司荣获“2015年度成都市民营企业管理现代化创新成果二等奖”。2016年5月，公司产品被列入成都市地
方名优产品推荐目录；2016年7月，公司清洁制革材料实验室被认定为首批“中国轻工业重点实验室”；同时，公司被评为
“十二五轻工业科技创新先进集体”。
    以上荣誉的获得是对公司先进技术、产品和高质量服务的认可。
（四）、实施资本运营，助推产业优化升级
    2016年8月，公司在创业板首发挂牌上市，募集资金2.5079亿元，用于清洁制革化工材料及高性能皮革化学品新建
（53,000t/a规模）项目、18,000t/a规模环保型皮革化学品技改扩建项目、总部基地和皮革绿色化学品及制革清洁技术研究
开发中心共三个建设项目。本次募集资金投资项目的实施及投产，可以使公司更好地满足皮革行业对皮革化学品的需求，同
时使得公司的现有产品结构得到优化，进一步巩固公司在行业中的竞争地位，并为公司的可持续发展提供新的利润增长点。
（五）、完善公司治理，加强投资者关系管理
    报告期内，公司严格按照《深圳证券交易所创业板上市规则》和《公司法》等法律法规，不断健全和完善公司治理结构，
并进一步加强募集资金管理和内控管理，充分发挥董事会各专门委员会、独立董事、内审部门的重要作用，完善战略规划、
经营计划、绩效考评、流程控制等重要内部控制体系。公司严格按照国家相关法律法规，规范公司内部治理结构和履行信息
披露义务。逐步建立和健全投资者沟通平台，规范公司与投资者关系的管理工作，加强公司与投资者和潜在投资者之间的沟
通，增进投资者对公司的了解和认同，建立公司与投资者之间长期、稳定的良好关系，从而提升公司的美誉度、核心竞争能
力和持续发展能力，以实现公司价值和股东权益的双赢。
                                                                        四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求：
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求：
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号——上市公司从事 LED 产业链相关业务》的披露要求：
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 10 号——上市公司从事医疗器械业务》的披露要求：
否
                                                                                                           单位：元
                                   2016 年                                 2015 年
                                                                                                      同比增减
                          金额           占营业收入比重          金额           占营业收入比重
营业收入合计            299,156,985.36                 100%    275,063,216.61              100%              8.76%
分行业
皮革化学品制造业        285,870,067.35             95.56%      258,273,242.39             93.90%            10.69%
化工贸易业               13,110,625.03                 4.38%    16,351,572.24              5.94%           -19.82%
其他业务                    176,292.98                 0.06%      438,401.98               0.16%           -59.79%
分产品
皮革功能助剂             71,404,963.39             23.87%       57,049,322.27             20.74%            25.16%
清洁制革材料             74,541,918.42             24.92%       73,548,903.48             26.74%             1.35%
涂饰材料                 62,524,800.51             20.90%       47,762,618.04             17.36%            30.91%
着色剂                   77,398,385.03             25.87%       79,912,398.60             29.05%            -3.15%
化工贸易类               13,110,625.03                 4.38%    16,351,572.24              5.94%           -19.82%
其他                        176,292.98                 0.06%      438,401.98               0.16%           -59.79%
分地区
西南地区                 37,588,786.80             12.56%       36,235,854.27             13.17%             3.73%
西北地区                    157,601.71                 0.05%        79,802.99              0.03%            97.49%
                                                                            四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
华中地区                  35,758,930.25                 11.95%       28,611,537.54                10.40%              24.98%
华南地区                  29,072,307.91                 9.72%        31,537,546.05                11.47%              -7.82%
华东地区                 150,689,582.27                 50.37%      135,680,211.59                49.33%              11.06%
华北地区                  42,374,010.04                 14.16%       41,034,203.04                14.92%               3.27%
东北地区                   1,769,968.55                 0.59%             525,474.75                  0.19%          236.83%
国外                       1,569,504.85                 0.52%             920,184.40                  0.33%           70.56%
其他                         176,292.98                 0.06%             438,401.98                  0.16%          -59.79%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
                                                                                                                     单位：元
                                                                          营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                     营业收入         营业成本             毛利率
                                                                             同期增减          同期增减           期增减
分行业
皮革化学品制造
                    285,870,067.35   138,028,927.99              51.72%           10.69%                9.56%          1.90%
业
分产品
皮革功能助剂         71,404,963.39    34,572,130.79              51.58%           25.16%               24.92%          0.09%
清洁制革材料         74,541,918.42    28,930,411.36              61.19%            1.35%                0.40%          0.37%
涂饰材料             62,524,800.51    28,438,564.38              54.52%           30.91%               30.31%          0.21%
着色剂               77,398,385.03    46,087,821.46              40.45%            -3.15%              -3.32%          0.10%
分地区
西南地区             37,588,786.80    13,356,310.52              64.47%            3.73%               -5.19%          3.35%
华中地区             35,758,930.25    14,805,685.47              58.60%           24.98%               29.62%         -1.48%
华南地区             29,072,307.91    16,168,031.98              44.39%            -7.82%              -2.31%         -3.13%
华东地区            150,689,582.27    83,097,524.90              44.86%           11.06%               10.49%          0.28%
华北地区             42,374,010.04    18,579,602.97              56.15%            3.27%               -5.74%          4.19%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
       行业分类            项目                  单位                2016 年                2015 年             同比增减
                                                                        四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                      销售量            吨                             21,809.02             19,804.97          10.12%
皮革化学品制造业 生产量                 吨                              22,491.7              19,438.6          15.71%
                      库存量            吨                              3,556.21              2,873.53          23.76%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
                                                                                                               单位：元
                                               2016 年                             2015 年
     产品分类              项目                                                                            同比增减
                                        金额          占营业成本比重       金额         占营业成本比重
皮革化工自产产
                    原材料           113,459,577.50           82.20%   104,740,436.69            83.14%          8.32%
品
皮革化工自产产
                    包装材料           9,204,260.52            6.67%     7,987,182.69              6.34%        15.24%
品
皮革化工自产产
                    人工费             3,905,013.76            2.83%     3,036,137.27              2.41%        28.62%
品
皮革化工自产产
                    制造费用          11,460,076.21            8.30%    10,217,042.84              8.11%        12.17%
品
皮革化工自产产
                    自产产品小计     138,028,927.99          100.00%   125,980,799.49           100.00%          9.56%
品
化工贸易类          化工贸易类         9,451,415.98          100.00%    11,823,153.18           100.00%        -20.06%
化工贸易类          化工贸易类小计     9,451,415.98          100.00%    11,823,153.18           100.00%        -20.06%
其他                房租、技术服务             0.00            0.00%       301,468.40           100.00%       -100.00%
                    房租、技术服务
其他                                           0.00            0.00%       301,468.40           100.00%       -100.00%
                    小计
说明
（6）报告期内合并范围是否发生变动
□ 是 √ 否
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                   四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元）                                                                      77,649,471.67
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                                25.96%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
                                                                                                         0.00%
例
公司前 5 大客户资料
     序号                客户名称                      销售额（元）                占年度销售总额比例
1           客户一                                            49,503,494.62                             16.55%
2           客户二                                             8,255,461.66                              2.76%
3           客户三                                             7,833,091.10                              2.62%
4           客户四                                             6,113,566.38                              2.04%
5           客户五                                             5,943,857.91                              1.99%
合计                        --                                77,649,471.67                             25.96%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元）                                                                    29,803,974.09
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                              20.60%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
                                                                                                         0.00%
比例
公司前 5 名供应商资料
     序号                供应商名称                    采购额（元）                占年度采购总额比例
1            供应商一                                         10,866,570.95                              7.51%
2            供应商二                                          5,253,432.35                              3.63%
3            供应商三                                          4,653,381.44                              3.22%
4            供应商四                                          4,630,251.26                              3.20%
5            供应商五                                          4,400,338.09                              3.04%
合计                         --                               29,803,974.09                             20.60%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
                                                                                                        单位：元
                             2016 年         2015 年            同比增减               重大变动说明
                                                                    四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                 主要是因为本期销售收入增长，销售
销售费用                     32,799,867.53       30,516,043.97           7.48%
                                                                                 相关的费用增长所致
                                                                                 主要是本期公司研发费用、职工薪酬
管理费用                     46,064,991.93       40,828,931.60          12.82%
                                                                                 等有所增长所致
                                                                                 主要是 2016 年银行短期借款减少所
财务费用                        685,455.34        3,971,350.14         -82.74%
                                                                                 致
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
    公司一直围绕着“制革过程清洁化”和“皮革产品功能化和时尚化”等主题，开展了关键皮革化学品生产技术及其应用技术
的研究和开发。经过多年的发展，在皮革化学品领域，特别是在清洁制革配套化学品和高性能的功能皮革化学品及其应用
技术等方面，形成了一批达到国内及国际先进水平的核心技术，建立了较完整的产品体系，能够为“清洁”、“绿色”、“高档”、
“时尚”的皮革产品生产提供整套的化学品及应用技术服务。2016年研发部门共完成项目18个（中试完成、批量生产）。报告
期内，公司技术开发费用1,739.97万元，较上年同期增加8.59%。报告期内，公司获得10项专利，其中发明专利7项，实用新
型3项。截至2016年末，公司已累计获得16项发明专利、33项实用新型专利。
   报告期内，公司研发项目的进展及影响情况如下表：
                                                           四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
                                    2016 年                2015 年                   2014 年
研发人员数量（人）                                   67                   67
研发人员数量占比                                 16.92%               18.51%                    18.51%
研发投入金额（元）                         17,399,691.88        16,023,241.08             15,130,408.61
研发投入占营业收入比例                            5.82%                5.83%                     5.60%
研发支出资本化的金额（元）                          0.00                 0.00                      0.00
                                                                四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
资本化研发支出占研发投入
                                                 0.00%                     0.00%                     0.00%
的比例
资本化研发支出占当期净利
                                                 0.00%                     0.00%                     0.00%
润的比重
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
                                                                                                    单位：元
            项目                    2016 年                    2015 年                   同比增减
经营活动现金流入小计                    238,783,763.65             226,131,716.66                    5.59%
经营活动现金流出小计                    190,180,892.14             157,406,694.20                   20.82%
经营活动产生的现金流量净
                                         48,602,871.51              68,725,022.46                   -29.28%
额
投资活动现金流入小计                     84,650,949.31             121,963,095.28                   -30.59%
投资活动现金流出小计                    339,962,173.25             132,800,855.25                   155.99%
投资活动产生的现金流量净
                                        -255,311,223.94            -10,837,759.97
额
筹资活动现金流入小计                    270,060,188.48              28,000,000.00                   864.50%
筹资活动现金流出小计                     35,911,160.86              79,222,621.15                   -54.67%
筹资活动产生的现金流量净
                                        234,149,027.62             -51,222,621.15
额
现金及现金等价物净增加额                 28,618,018.16               6,685,642.73                   328.05%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额较去年同期减少2,012.22万元，减少了29.28%，主要系本报告期采购量增加、
支付员工的薪酬增加、支付的税费增加以及因销售变动增加的相关费用增加等因素综合影响所致。
2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额较去年同期减少24,447.35万元，主要系闲置资金理财增加所致。
3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额较去年同期增加28,537.16万元，主要系报告期内首次公开发行股票收到募集资
金影响所致。
4、报告期内，现金及现金等价物净增加额较去年同期增加2,193.24万元，增加了328.05%，主要系报告期内首次公开发行股
票收到募集资金影响所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
                                                                           四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
三、非主营业务情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位：元
                              金额               占利润总额比例           形成原因说明                 是否具有可持续性
                                                                    购买银行保本理财产品产
投资收益                            625,005.94              0.92%                               不可持续
                                                                    生的固定收益
                                                                    购买结构性存款产生的浮
公允价值变动损益                    929,014.46              1.37%                               不可持续
                                                                    动收益部分
                                                                    应收账款与其他应收款计
资产减值                        4,284,703.16                6.30%                               不可持续
                                                                    提的坏账准备
营业外收入                      1,913,866.92                2.81% 主要是政府补贴                不可持续
                                                                    主要是交通事故赔款、处置
营业外支出                          379,563.87              0.56%                               不可持续
                                                                    资产损失、捐赠支出
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                                    单位：元
                           2016 年末                     2015 年末
                                    占总资产比                    占总资产比 比重增减                重大变动说明
                       金额                          金额
                                        例                           例
                    194,944,860.1                                                         主要是公司收到首次公开发行股票
货币资金                                 28.26% 18,160,065.03          4.61%     23.65%
                               5                                                          的募集资金
                    126,985,765.7
应收账款                                 18.41% 121,321,896.93        30.82% -12.41% 不构成重大变动
存货                59,891,104.84         8.68% 47,156,221.27         11.98%     -3.30% 不构成重大变动
                                                                                          主要是 18,000t/a 规模环保型皮革化
                    136,306,840.1
固定资产                                 19.76% 80,588,880.88         20.47%     -0.71% 学品技改扩建项目达到可使用状态
                                                                                          转固所致
                                                                                          主要是 18,000t/a 规模环保型皮革化
在建工程              581,955.39          0.08% 37,914,483.97          9.63%     -9.55% 学品技改扩建项目达到可使用状态
                                                                                          转固所致
短期借款                                          20,000,000.00        5.08%     -5.08% 本期偿还完银行短期借款所致
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位：元
                                                                             四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                  计入权益的累
                                  本期公允价值                   本期计提的减
       项目           期初数                      计公允价值变                   本期购买金额 本期出售金额    期末数
                                    变动损益                          值
                                                       动
金融资产
1.以公允价值计量
且其变动计入当
期损益的金融资             0.00      929,014.46                                                               929,014.46
产（不含衍生金融
资产）
金融资产小计               0.00      929,014.46                                                               929,014.46
上述合计                   0.00      929,014.46                                                               929,014.46
金融负债                   0.00            0.00                                                                     0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
               项目                               年末账面价值                              受限原因
货币资金                                                      2,486,472.46                信用证保证金
货币资金                                                    147,000,000.00                 结构性存款
               合计                                         149,486,472.46
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
                                                                                          四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                    单位：万元
                                                                    报告期内 累计变更 累计变更                           尚未使用
                                        本期已使 已累计使                                                   尚未使用                闲置两年
                        募集资金                                    变更用途 用途的募 用途的募                           募集资金
募集年份 募集方式                       用募集资 用募集资                                                   募集资金                以上募集
                             总额                                   的募集资 集资金总 集资金总                           用途及去
                                         金总额       金总额                                                   总额                 资金金额
                                                                    金总额           额         额比例                      向
             首发股份
2016 年                       25,079          9,359         9,359            0              0       0.00%       15,720 理财
             上市
合计               --         25,079          9,359         9,359            0              0       0.00%       15,720      --
                                                       募集资金总体使用情况说明
       经中国证券监督管理委员会“证监许可【2016】1657 号”文核准，本公司以 18.50 元的价格向社会公开发行人民币普通
股（A 股）1,494 万股，每股面值人民币 1.00 元，发行后本公司注册资本变更为人民币 59,740,000.00 元，应募集资金总额
276,390,000.00 元。截至 2016 年 8 月 5 日止，共计募集资金人民币 276,390,000.00 元，扣除与发行有关的费用人民币
25,600,000.00 元后，实际募集资金净额为人民币 250,790,000.00 元，上述新股发行募集资金已经瑞华会计师事务所（特殊
普通合伙）以瑞华验字【2016】51040004 号《验资报告》审验。
截止 2016 年 12 月 31 日，本公司募集资金使用情况如下表：
               本年度使用金额（万元）                                累计利息收入净额（万元）                    年末余额（万元）
募投项目投入金额               永久性补充流动资金
    9,359.00                        -                                        18.48                                15,738.48
       上表募投项目投入金额包括 2016 年公司置换于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币
9,238.07 万元（经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙出具了《四川达威科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投
资项目情况报告的鉴证报告》（瑞华核字【2016】51040019 号））和本年实际投入的金额 120.93 元。
       截止 2016 年 12 月 31 日，募集资金专户余额为 15,738.48 万元
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                    单位：万元
                        是否已变                                                         截至期末 项目达到                          项目可行
                                       募集资金 调整后投                 截至期末                              本报告期
承诺投资项目和超募       更项目                               本报告期                   投资进度 预定可使                是否达到 性是否发
                                       承诺投资 资总额                   累计投入                              实现的效
    资金投向        (含部分                               投入金额                     (3)＝    用状态日              预计效益 生重大变
                                         总额         (1)                 金额(2)                                 益
                         变更)                                                            (2)/(1)      期                                化
承诺投资项目
清洁制革化工材料及                                                                                  2018 年
                        否                  15,079    15,079 2,979.68 2,979.68             19.76%                        0否        否
高性能皮革化学品新                                                                                  07 月 31
                                                                        四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
建（53,000t/a 规模）                                                            日
项目
18,000t/a 规模环保型                                                            2016 年
皮革化学品技改扩建 否                6,000    6,000    6,000    6,000 100.00% 09 月 30          0否        否
项目                                                                            日
总部基地和皮革绿色                                                              2018 年
化学品及制革清洁技 否                4,000    4,000   379.32   379.32     9.48% 07 月 31        0否        否
术研究开发中心                                                                  日
承诺投资项目小计            --      25,079   25,079    9,359    9,359     --         --         0     --        --
超募资金投向
无
合计                        --      25,079   25,079    9,359    9,359     --         --         0     --        --
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 不适用
（分具体项目）
项目可行性发生重大
                       不适用
变化的情况说明
超募资金的金额、用途 不适用
及使用进展情况
                       不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
                       不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
                       适用
募集资金投资项目先 公司第三届董事会第十五次会议审议通过了《关于使用募集资金置换已投入募集资金投资项目自筹
期投入及置换情况   资金的议案》，同意公司使用募集资金 9,238.07 万元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金
                       9,238.07 万元；
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金 截止 2016 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金余额为 15,738.48 万元，其中 15,700.00 万元用于
用途及去向             现金管理。
募集资金使用及披露
                       无
中存在的问题或其他
                                                                       四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                 单位：元
  公司名称     公司类型      主要业务        注册资本   总资产        净资产        营业收入     营业利润      净利润
                          皮革化工原
                          料及产品、
                          纺织助剂、
                          水性内外墙
                          涂料、涂料
                          用色浆（除
                          危险品），包
                          装桶生产加
                          工，化工原
                                         80,000,000.0 140,016,982. 103,934,904. 119,660,213.
上海金狮     子公司       料及产品                                                              5,648,355.86 5,161,836.29
                                         0                       07            54
                          （除危险化
                          学品、监控
                          化学品、烟
                          花爆竹、民
                          用爆炸物
                          品、易制毒
                          化学品）销
                          售，室内外
                          装潢，商品
                                                                  四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                    信息咨询
                    （除经纪），
                    自有叉车租
                    赁，从事货
                    物进出口及
                    技术进出口
                    业务，从事
                    化工领域内
                    的技术开
                    发，自有房
                    屋租赁。（依
                    法须经批准
                    的项目，经
                    相关部门批
                    准后方可开
                    展经营活
                    动）
                    许可经营项
                    目：无。一
                    般经营项
                    目：日用百
                    货、建筑材
                    料、五金交
                    电、其他化
                    工原料（不
                    含危险化学
                    品、易制毒                                 -1,938,889.6 13,548,996.4
海宁达威   子公司                  2,000,000.00 9,570,491.08                                -295,744.02 -355,469.99
                    化学品和化                                           9
                    学试剂等）
                    批发、零售
                    （上述经营
                    范围不含国
                    家法律法规
                    规定禁止、
                    限制和许可
                    经营的项
                    目）。
                    研发、销售：
                    化工产品、
                    化工原料
                                   41,000,000.0 50,328,928.8 46,786,944.2
成都达威   子公司   （以上不含                                               1,591,028.45   464,983.11   365,592.67
                                   0                      8
                    危险化学
                    品）、皮革制
                    品并提供技
                                                                四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                    术推广服
                    务；化工产
                    品技术咨询
                    及技术转
                    让；电子信
                    息技术的研
                    发、技术咨
                    询服务及技
                    术转让；技
                    术进出口；
                    房屋租赁
                    （以上经营
                    范围国家法
                    律、行政法
                    规禁止的除
                    外；法律、
                    行政法规限
                    制的取得许
                    可后方可经
                    营）。
                    销售：工业
                    用酵母、化
                    工产品（不
                    含化学危险
                    品）、金属材
                    料（不含稀
                    贵金属）、建
                    筑材料、日
                    用百货、针                  10,908,680.8 -1,280,421.2 14,905,091.9 -1,026,107.1 -1,059,343.0
晋江莱比克 子公司                  500,000.00
                    纺织品、电                            7            9            4              2
                    线电缆（以
                    上经营范围
                    涉及许可经
                    营项目的，
                    应在取得有
                    关部门的许
                    可后方可经
                    营）。
                    贸易、制造、                50,994,465.2 22,998,989.2 71,876,355.3
达威国际   子公司               87,841.60                                                3,809,233.61 2,808,199.89
                    投资。                                1            6
                    化工产品、
长沙达诺   子公司   化工原料、 1,000,000.00 6,258,038.22 -164,594.81 8,939,515.23 -338,748.48 -305,344.01
                    金属材料、
                                                                   四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                    建筑材料、
                    电线电缆、
                    针纺织品、
                    日用百货的
                    销售（涉及
                    行政许可的
                    凭行政许可
                    证经营）。
                    销售：化工
                    产品、化工
                    原料（不含
                    化学危险
                    品），皮件，
                    金属材料，
                    建筑材料，
                    日用百货，
                    针、纺织品，
                    电线电缆，
                    计算机，家
                    用电器，食
                    用农副产品
                    （不含鲜
                    肉、鲜活水
                    产品）；计算
                                                                               14,136,563.2
江门达威   子公司   机软件开       2,500,000.00 9,513,836.91     782,694.34                   121,357.18   115,780.62
                    发；货物进
                    出口、技术
                    进出口。（法
                    律、行政法
                    规禁止的除
                    外；法律、
                    行政法规限
                    制的项目需
                    取得许可证
                    后方可经
                    营）依法须
                    经批准的项
                    目，经相关
                    部门批准后
                    方可开展经
                    营活动。
                    化工原料
                                                  19,146,115.9                 30,702,488.8
淄博达威   子公司   （不含危       2,000,000.00                  -730,043.71                  -77,975.87 -159,395.38
                                                            3
                    险、监控及
                                                                    四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                      易制毒化学
                      品）、金属材
                      料、建筑材
                      料、日用百
                      货、计算机
                      及家电销
                      售；货物、
                      技术进出口
                      （依法须经
                      批准的项
                      目，经相关
                      部门批准后
                      方可开展经
                      营活动）。
                      销售精细化
                      工产品（不
                      含化学危险                                 -1,003,585.8 13,355,097.6
温州达诺   子公司                    500,000.00   8,455,886.58                               -914,847.13 -916,051.57
                      品）、化工原                                         6
                      料（不含化
                      学危险品）。
                      精细化工产
                      品、化工原
辛集达威   子公司     料（危险化 500,000.00       5,161,123.72 -145,521.77 6,471,086.97       11,731.74    -69,900.56
                      学品除外）
                      的销售。
                      从事化工领
                      域内技术开
                      发、技术咨
                      询、技术服
                      务，商务信
                      息咨询（除
                      经纪），水性
                      涂料，化工
                      原料及产品
金狮科技   参股公司                  2,000,000.00 1,143,085.45 1,128,174.93    473,862.34     -38,759.42   -38,279.33
                      （除危险化
                      学品、监控
                      化学品、烟
                      花爆竹、民
                      用爆炸物
                      品、易制毒
                      化学品），机
                      械设备，计
                      算机、软件
                                                                  四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                            及辅助设备
                            （除计算机
                            信息系统安
                            全专用产
                            品）销售（依
                            法须经批准
                            的项目，经
                            相关部门批
                            准后方可开
                            展经营活
                            动）。
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
（一）行业发展趋势
       随着经济发展和人们不断追求更高的生活品质，各类皮革、毛皮制品的市场需求不断扩大。皮革服装、皮鞋、箱包、
配饰、家具、汽车座垫和内饰等产品的销量保持持续稳定增长，品质不断提高，有力地促进了制革、毛皮加工及皮革化学
品行业的发展，尤其是随着国内市场对中高档皮革制品需求的日益扩大，极大提升了我国中高档皮革化学品的市场发展空
间。
       随着世界皮革化学品制造业的重心转向亚太地区，为中国皮革化学品行业进一步发展与产业结构升级带来了重大机遇。
在市场竞争加剧和环保要求日趋严格的环境下，国内皮革化学品行业的内部整合和结构调整将不可避免，具有产品、技术
和市场优势的大型企业将进一步整合行业资源，提升其全球市场竞争力，并推动中国皮革化学品产业的稳步增长。
       未来我国皮革化学品行业将主要呈现以下发展趋势：第一，产品向精细化、功能化发展，以更好地满足下游皮革工业
的需求，提高皮革产品的质量和性能；第二，不断提升对新型皮革化学品，尤其是绿色皮革化学品的开发要求，满足制革
行业清洁化技术发展的要求；第三，加快成套皮革化学品的研究开发，突出产品技术与制革应用技术的有机结合，更好地
为制革工业的产品质量与技术进步服务；第四，加强安全、环保皮革化学品的研究开发，全面推行清洁生产和节能减排技
术，实现可持续发展。
   总体而言，我国国内市场的皮革化学品总体需求在不断增加，特别是随着我国皮革工业的不断发展，国内市场对于功能
性突出、清洁环保的中高档皮革化学品的需求量不断增大。同时，随着国内制革企业对生产成本的控制日趋严格，给国内皮
革化学品生产企业提供了发展良机。
（二）公司发展战略
    公司将抓住皮革化学品行业的发展机遇，迎头而上，深耕主业，进一步致力于对环保皮革化学品的研发、生产和销售，
打造国际知名中国皮革化学品的自主品牌。同时在巩固现有产品结构，不断增强和提高公司在皮革化学品行业实力和影响力
外，公司将积极寻求与公司主业相关，具有协同效应的项目，开展包括股权在内的深度合作，进一步推动资源整合，实现内
涵式与外延式的共同发展。
（三）2017年经营计划
                                                                   四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
    公司已进驻资本市场，开创了新的发展纪元。2017年经营计划，将从以下几个方面展开：
1、销售计划
    进一步深耕皮革化学品行业，深度拓展业务，提升现有客户采购份额占比、推动品牌推广、加强新客户拓展，从而实现
现有业务的增长。加大海外市场的进军力度，扩充国际业务人员架构。成立大客户委员会，提升大客户服务的专业化程度。
2、产品计划
    进一步加强自主研发，增加皮化行业产品的系列化程度，以市场为导向，提升产品性能，形成更多达威特色的拳头产品。
建立技术应用研究队伍，帮助客户开拓创新型的解决方案。
3、生产计划
    进一步优化产品结构，全面加快募投项目的建设及投产速度。
4、人力资源计划
    加强人力资源储备，为公司未来业务提供充足的人力保障。制定特殊人才和高级人才吸纳政策，继续加强后备人才培养
计划。提升人力资源管理水平和管理效率，激励管理层人员主动学习、深度提高相关业务能力，切实增强管理层人员业务素
质水平，实现团队综合实力的提升。
（四）可能面对的风险
1、宏观经济环境变化引致的业绩波动风险
    中国经济面临较大的下行压力，经济发展进入新常态。国家出台“去产能、去库存、去杠杆、降成本、补短板”五大措
施，引导中国经济向战略新兴产业转型，将带来经济转型的阵痛。在这样的复杂局面下，皮革化学品企业的业绩也可能将随
着宏观经济形势变化和皮革主体行业起伏而产生波动。
2、主要原材料价格变动风险
    原材料的价格直接影响了公司产品生产成本和毛利率水平。未来上述原材料价格波动仍将存在，这将对公司经营业绩产
生一定程度的影响。
3、产品创新与技术进步的风险
    公司下游制革行业花样款式品种繁多、变化速度快，客观上不仅要求公司适应其“高品质、多品种”的特性，还要求公
司必须具备快速研发、全面技术服务的能力，尽可能的提供从生皮到制革全流程的皮革化学品及服务。公司始终坚持科技创
新的发展道路，技术创新和产品创新是公司保持核心竞争优势的一个重要手段。目前，公司已具备国内领先、国际先进的技
术水平，部分产品质量已达到或超过国外化工巨头，在国内皮革化学品市场享有较高的美誉度。如果公司的技术研发和产品
升级换代不能持续及时的把握下游产业和最终消费者需求的变化趋势，并紧跟市场发展的热点，公司的新产品设计和开发能
力不能够满足客户的需求，将不能在行业中继续取得竞争优势，进而影响公司的市场地位和可持续发展能力。
4、环境保护风险
    公司属皮革化学品行业，在生产经营中存在着“三废”排放与综合治理问题。公司一直注重环境保护，近年来大力发展
清洁生产和循环经济，保证“三废”排放符合国家和地方环境质量标准和排放标准，并且通过生产清洁化制革产品，向下游
制革行业推广“保毛脱毛、无灰浸灰、生态鞣制等清洁生产技术”，取得了良好的经济效益和社会效益。公司具有完善的环
保设施和管理措施，已通过上市环保核查。
    随着国家的环境保护措施日渐严格、完善，对企业节能减排、清洁生产的要求不断提高，可能在未来出台更为严格的环
保标准，对化工生产企业提出更高的环保要求。环保标准的提高需要公司进一步加大环保投入，提高运营成本，可能会给公
司盈利水平带来一定影响。
十、接待调研、沟通、采访等活动登记表
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
    接待时间                   接待方式               接待对象类型              调研的基本情况索引
2016 年 11 月 04 日        实地调研                机构                     深交所互动易 irm.cninfo.com.cn
                                        四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
2016 年 11 月 17 日   实地调研   机构            深交所互动易 irm.cninfo.com.cn
                                                                      四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                              第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
√ 是 □ 否 □ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。
本年度利润分配及资本公积金转增股本预案
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数（元）（含税）                                                                                   2.30
每 10 股转增数（股）
分配预案的股本基数（股）                                                                                59,740,000
现金分红总额（元）（含税）                                                                           13,740,200.00
可分配利润（元）                                                                                    209,496,930.23
现金分红占利润分配总额的比例                                                                              100.00%
                                                   本次现金分红情况
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％
                                     利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
    经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，母公司 2016 年初未分配利润为 161,079,809.72 元，2016 年度净利润为
53,796,800.57 元，按 2016 年实现净利润的 10%提取法定公积金 5,379,680.06 元后，截止 2016 年 12 月 31 日，母公司可供
分配利润为 209,496,930.23 元。以 2016 年 12 月 31 日公司总股本 59,740,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利
2.30 元（含税）人民币，共派发现金红利人民币 1,374.02 万元（含税），剩余未分配利润结转以后年度。该权益分派方案
尚需经公司 2016 年度股东大会审议通过。
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
    2016年利润分配预案为：以2016年12月31日公司总股本59,740,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利2.30元（含
税）人民币，共派发现金红利人民币1,374.02万元（含税），剩余未分配利润结转以后年度。
    2015年未进行利润分配。
    2014年利润分配方案：以2014年12月31日总股本44,800,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.80元（含税），
本次现金红利分配共计806.40万元（含税）。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
                                                                                                          单位：元
                                           分红年度合并报表 占合并报表中归属
                        现金分红金额（含                                       以其他方式现金分 以其他方式现金分
     分红年度                              中归属于上市公司 于上市公司普通股
                              税）                                                红的金额          红的比例
                                           普通股股东的净利 股东的净利润的比
                                                                        四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                               润                  率
2016 年                 13,740,200.00        57,821,128.93              23.76%                   0.00            0.00%
2015 年                          0.00        48,091,850.80               0.00%                   0.00            0.00%
2014 年                  8,064,000.00        40,174,533.58              20.07%                   0.00            0.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
             承诺来源               承诺方          承诺类型     承诺内容        承诺时间       承诺期限    履行情况
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
资产重组时所作承诺
                                                               1、本人/本企
                                                               业自发行人
                                                               股票上市之
                                                               日起三十六
                                                               个月内，不转
                                                               让或者委托
                                                               他人管理本
                                                               人/本企业直
                                                               接或间接持
                                                               有的发行人
                                                               股份，也不由
                               严建林;栗工；                   发行人回购
                                            股份减持承                        2016 年 08 月
首次公开发行或再融资时所作承诺 成都展翔投                      该部分股份。                   2019-08-12   正常履行
                                            诺                                12 日
                               资有限公司                      2、除上述锁
                                                               定期外，在严
                                                               建林在发行
                                                               人处任职期
                                                               间每年转让
                                                               的股份不超
                                                               过本人/本企
                                                               业所持有发
                                                               行人股份总
                                                               数的 25%；严
                                                               建林离职后
                                                               半年内，不转
       四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
让本人/本企
业所持有的
发行人股份。
本人/本企业
在所持发行
人股份锁定
期届满后二
十四个月内，
本人/本企业
每年减持所
持有的发行
人股份数量
合计不超过
上一年度最
后一个交易
日登记在本
人/本企业名
下的股份总
数的 25%。因
公司进行权
益分派、减资
缩股等导致
本人/本企业
所持公司股
份变化的，相
应年度可转
让股份额度
做相应调整。
3、本人/本企
业所持发行
人股票在锁
定期满后两
年内减持的，
其减持价格
不低于发行
价；公司上市
后 6 个月内如
公司股票连
续 20 个交易
日的收盘价
均低于发行
价，或者上市
后 6 个月期末
收盘价低于
       四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
发行价，持有
公司股票的
锁定期限自
动延长至少 6
个月。公司上
市后，如有派
息、送股、资
本公积金转
增股本、配股
及增发等除
权除息事项，
上述减持价
格和收盘价
等将相应调
整。4、如本
人/本企业未
能履行关于
股份锁定期
的所有承诺，
则违规减持
公司的股票
收入将归公
司所有。如果
未将违规减
持公司股票
收入在减持
之日起 10 个
交易日内交
付公司，则公
司可将于上
述所得相等
金额的应付
股东现金分
红予以截留，
直至本人/本
企业将违规
减持公司股
票收入交付
公司。上述承
诺主体不因
职务变更、离
职等原因而
放弃履行承
诺。5、本人/
                                  四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                           本企业减持
                           发行人股份
                           将通过证券
                           交易所集中
                           竞价交易系
                           统、大宗交易
                           系统进行，或
                           通过协议等
                           其他方式依
                           法进行转让。
                           6、本人/本企
                           业若拟减持
                           发行人股份，
                           将在减持前 3
                           个交易日公
                           告减持计划。
                           减持股份行
                           为的期限为
                           减持计划公
                           告后六个月，
                           减持期限届
                           满后，若拟继
                           续减持股份，
                           则需按照上
                           述安排再次
                           履行减持公
                           告。
                           1、本人/企业
                           自发行人股
                           票上市之日
                           起十二个月
                           内，不转让或
                           者委托他人
                           管理本人/企
吴冬梅;成都                业持有的发
              股份减持承                  2016 年 08 月
亚商富易投                 行人股份，也                   2017-08-12   正常履行
              诺                          12 日
资有限公司                 不由发行人
                           回购该部分
                           股份。2、本
                           人/机构在所
                           持发行人股
                           份锁定期（包
                           括延长锁定
                           期的情形，下
       四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
同）届满后的
二十四个月
内，计划减持
所持有的全
部发行人股
份。3、本人/
机构减持发
行人股份将
通过证券交
易所集中竞
价交易系统、
大宗交易系
统进行，或通
过协议等其
他方式依法
进行转让。4、
本人/机构所
持发行人股
份锁定期满
后二十四月
内拟进行股
份减持的，则
届时减持价
格将不低于
发行人每股
净资产（最近
一期发行人
经审计的合
并报表每股
净资产，下
同）的 100%。
如果因公司
上市后派息、
送股、资本公
积金转增股
本等原因进
行除权、除息
的，发行价则
将按照证券
交易所的有
关规定作除
权除息处理。
最近一期审
计基准日后，
                               四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                        因利润分配、
                        资本公积金
                        转增股本、增
                        发、配股等情
                        况导致公司
                        净资产或股
                        份总数出现
                        变化的，每股
                        净资产相应
                        进行调整。5、
                        本人/机构若
                        拟减持发行
                        人股份，将在
                        减持前 3 个交
                        易日公告减
                        持计划。减持
                        股份行为的
                        期限为减持
                        计划公告后
                        六个月，减持
                        期限届满后，
                        若拟继续减
                        持股份，则需
                        按照上述安
                        排再次履行
                        减持公告。本
                        人/机构持有
                        发行人股份
                        低于 5%时除
                        外。
                        如果因第三
                        人主张权利
                        或行政机关
                        行使职权而
                        致使公司租
                        赁房屋关系
                        无效或者出      2013 年 11 月
严建林；栗工 其他承诺                                   9999-12-31   正常履行
                        现任何纠纷， 18 日
                        导致公司及
                        子公司需要
                        另租其他房
                        屋而进行搬
                        迁并遭受经
                        济损失、被有
                                  四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                           权的政府部
                           门罚款、或者
                           被有关当事
                           人追索的，本
                           人将承担连
                           带赔偿责任，
                           对公司及子
                           公司所遭受
                           的一切经济
                           损失予以足
                           额补偿。
                           1、发行人招
                           股说明书有
                           虚假记载、误
                           导性陈述或
                           者重大遗漏，
                           对判断发行
                           人是否符合
                           法律规定的
                           发行条件构
                           成重大、实质
                           影响的，本人
                           将在证券监
                           管部门依法
                           对上述事实
                           作出认定或
                           处罚决定后
              股份回购承                  2016 年 08 月
严建林;栗工                五个工作日                     9999-12-31   正常履行
              诺                          12 日
                           内，制订股份
                           回购方案并
                           予以公告，依
                           法购回首次
                           公开发行股
                           票时发行人
                           股东发售的
                           原限售股份，
                           回购价格为
                           发行价格加
                           上同期银行
                           存款利息。
                           （若公司股
                           票有派息、送
                           股、资本公积
                           金转增股本
                                 四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                          等除权、除息
                          事项的，回购
                          的股份包括
                          原限售股份
                          及其派生股
                          份，发行价格
                          将相应进行
                          除权、除息调
                          整）本人作为
                          发行人的控
                          股股东，将督
                          促发行人依
                          法回购首次
                          公开发行的
                          全部新股。2、
                          本人承诺，发
                          行人招股说
                          明书有虚假
                          记载、误导性
                          陈述或者重
                          大遗漏，致使
                          投资者在证
                          券交易中遭
                          受损失的，将
                          依法赔偿投
                          资者损失。
                          1、发行人招
                          股说明书有
                          虚假记载、误
                          导性陈述或
                          者重大遗漏，
                          对判断公司
                          是否符合法
                          律规定的发
四川达威科
             股份回购承   行条件构成     2016 年 08 月
技股份有限                                               9999-12-31   正常履行
             诺           重大、实质影 12 日
公司
                          响的，发行人
                          董事会将在
                          证券监管部
                          门依法对上
                          述事实作出
                          认定或处罚
                          决定后五个
                          工作日内，制
       四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
订股份回购
方案并提交
股东大会审
议批准，发行
人将依法购
回首次公开
发行的全部
新股，回购价
格为发行价
格加上同期
银行存款利
息。（若公司
股票有派息、
送股、资本公
积金转增股
本等除权、除
息事项的，回
购的股份包
括原限售股
份及其派生
股份，发行价
格将相应进
行除权、除息
调整）对于首
次公开发行
股票时公司
股东发售的
原限售股份，
发行人将在
证券监督部
门依法对上
述事实作出
认定或处罚
决定后五个
工作日内，要
求公司控股
股东制定股
份回购方案
并予以公告。
2、发行人招
股说明书有
虚假记载、误
导性陈述或
者重大遗漏，
                                        四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                               致使投资者
                               在证券交易
                               中遭受损失
                               的，将依法赔
                               偿投资者损
                               失。
                               为维护公众
                               投资者的利
                               益，如果首次
                               公开发行上
                               市后三年内
                               公司股价出
                               现低于每股
                               净资产（最近
                               一期审计基
                               准日后，因利
                               润分配、资本
                               公积金转增
                               股本、增发、
                               配股等情况
                               导致公司净
严建林;曾晓                    资产或股份
林;彭必雨;范                   总数出现变
捷;贺玻;白斌;                  化的，每股净
                IPO 稳定股价                    2016 年 08 月
李红;四川达                    资产相应进                       2019-08-12   正常履行
                承诺                            12 日
威科技股份                     行调整，下
有限公司;栗                    同）的情况
工                             时，四川达威
                               科技股份有
                               限公司（以下
                               简称“发行人”
                               或“公司”）的
                               控股股东、全
                               体董事（不含
                               独立董事）、
                               高级管理人
                               员将启动《上
                               市后三年内
                               公司股价低
                               于每股净资
                               产时稳定公
                               司股价的预
                               案》。
                               四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                      1、本人自发
                      行人股票上
                      市之日起三
                      十六个月内，
                      不转让或者
                      委托他人管
                      理本人直接
                      或间接持有
                      的发行人股
                      份，也不由发
                      行人回购该
                      部分股份。2、
                      除上述锁定
         股份限售承   期外，本人在 2016 年 08 月
严建林                                               2019-08-12   正常履行
         诺           发行人处任     12 日
                      职期间每年
                      转让直接或
                      间接持有的
                      股份不超过
                      本人所持有
                      发行人股份
                      总数的 25%；
                      本人离职后
                      半年内，不转
                      让本人直接
                      或间接所持
                      有的发行人
                      股份。
                      1、本人自发
                      行人股票上
                      市之日起三
                      十六个月内，
                      不转让或者
                      委托他人管
                      理本人直接
         股份限售承   或间接持有     2016 年 08 月
栗工                                                 2019-08-12   正常履行
         诺           的发行人股     12 日
                      份，也不由发
                      行人回购该
                      部分股份。2、
                      作为发行人
                      董事长兼总
                      经理严建林
                      之配偶，除上
                                   四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                          述锁定期外，
                          本人在其任
                          职期间每年
                          转让直接或
                          间接持有的
                          股份不超过
                          本人所持有
                          发行人股份
                          总数的 25%；
                          在其离职后
                          半年内，不转
                          让本人直接
                          或间接所持
                          有的发行人
                          股份。
                          1、本企业自
                          发行人股票
                          上市之日起
                          三十六个月
                          内，不转让或
                          者委托他人
                          管理本企业
                          直接或间接
                          持有的发行
                          人股份，也不
                          由发行人回
                          购该部分股
                          份。2、除上
                          述锁定期外，
成都展翔投   股份限售承                  2016 年 08 月
                          在严建林在                     2019-08-12   正常履行
资有限公司   诺                          12 日
                          发行人处任
                          职期间每年
                          转让的股份
                          不超过本企
                          业直接或间
                          接所持有发
                          行人股份总
                          数的 25%；严
                          建林离职后
                          半年内，不转
                          让本企业直
                          接或间接所
                          持有的发行
                          人股份。
                                  四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
吴冬梅;成都
                           自发行人股
亚商富易投
                           票上市之日
资有限公司;
                           起十二个月
嘉兴嘉禾九
                           内，不转让或
鼎投资中心
                           者委托他人
（有限合伙） 股份限售承                   2016 年 08 月
                           管理本人/本                    2017-08-12   正常履行
上海融高创    诺                          12 日
                           企业持有的
业投资有限
                           发行人股份，
公司;成都易
                           也不由发行
高成长创业
                           人回购该部
投资有限公
                           分股份。
司
                           1、截至本承
                           诺函出具日，
                           本人及本人
                           直系亲属未
                           自营或与他
                           人合作或为
                           他人经营与
                           发行人及其
                           子公司生产
                           经营相同、相
                           似、构成或可
                           能构成竞争
                           的业务。本人
                           与发行人之
              关于同业竞   间不存在同
              争、关联交   业竞争。2、 2013 年 11 月
严建林;栗工                                               9999-12-31   正常履行
              易、资金占用 本人承诺在     18 日
              方面的承诺   直接或间接
                           持有公司股
                           权的相关期
                           间内，本人及
                           本人直系亲
                           属将不在任
                           何地方（包括
                           但不限于在
                           中国境内或
                           境外），以任
                           何方式（包括
                           但不限于独
                           资、合资、合
                           作经营或者
                           承包、租赁经
    四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
营）直接或者
间接从事与
发行人及其
子公司生产
经营相同、相
似、构成或可
能构成竞争
的业务及活
动，或拥有与
发行人及子
公司存在竞
争关系的任
何经济实体、
机构、经济组
织的权益，或
在其中担任
董事、监事、
高级管理人
员或核心技
术人员，从而
确保避免对
发行人及其
子公司的生
产经营构成
任何直接或
间接的业务
竞争。3、本
人承诺在直
接或间接持
有公司股东
的相关期间
内，本人将严
格遵守《公司
法》、《公司章
程》、《关联交
易管理制
度》、《股东大
会议事规
则》、《董事会
义事规则》等
规定，依法行
使股东权利，
尽可能避免
和减少关联
                                           四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                  交易，自觉维
                                  护股份公司
                                  及全体股东
                                  的利益，将不
                                  利用本人在
                                  发行人中的
                                  股东地位有
                                  关联交易中
                                  谋取不正当
                                  利益。如发行
                                  人必须与本
                                  人控制的企
                                  业进行关联
                                  交易，则本人
                                  承诺，均严格
                                  履行相关法
                                  律程序，遵照
                                  市场公平交
                                  易的原则进
                                  行，将促使交
                                  易的价格、相
                                  关协议条款
                                  和交易条件
                                  公平合理，不
                                  会要求发行
                                  人给予与第
                                  三人的条件
                                  相比更优惠
                                  的条件。4、
                                  本人愿意承
                                  担因违反上
                                  述承诺而给
                                  发行人造成
                                  的全部经济
                                  损失。本承诺
                                  持续有效且
                                  不可变更或
                                  撤消。
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行             是
                                                                       四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
√ 适用 □ 不适用
    为进一步规范增值税会计处理，促进《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》（财税【2016】36号）的贯彻落实，
财政部于2016年12月03日制定了《增值税会计处理规定》，并下达了“财政部关于印发《增值税会计处理规定》的通知”（财
会【2016】22号）。根据上述规定，公司第三届董事会第二十二次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》，同意公司
变更会计政策如下：
            会计政策变更的内容和原因                             受影响的报表项目名称和金额
（1）将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金 税金及附加
及附加”项目。
（2）将自2016年05月01日起企业经营活动发生的房产 调增税金及附加本年金额1,352,163.62元，调减管理费
税、土地使用税、车船使用税、印花税从“管理费用” 用本年金额1,352,163.62元。
项目重分类至“税金及附加”项目，2016年05月01日之前
发生的税费不予调整。比较数据不予调整。
（3）将“应交税费”科目下的“应交增值税”、“未交增值 调增其他流动资产期末余额466,506.80元，调增应交税
税”、“待抵扣进项税额”、“待认证进项税额”、“增值税 费期末余额466,506.80元。
留抵税额”等明细科目的借方余额从“应交税费”项目重
分类至“其他流动资产”（或“其他非流动资产”）项目。
比较数据不予调整。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
                                                                四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计事务所
境内会计师事务所名称                       瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）               60.5
境内会计师事务所审计服务的连续年限         8
境内会计师事务所注册会计师姓名             张卓、吴青松
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
本年度，公司因重大资产重组事项，聘请国都证券股份有限公司为财务顾问。报告期内，未支付财务顾问费用。
九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
                                                   四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
十五、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十六、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                            四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位：万元
                                                                                                                       报告期
                                                                            本期实际 计提减值               报告期实
受托人名 是否关联                 委托理财                       报酬确定                                              损益实
                       产品类型              起始日期 终止日期              收回本金 准备金额 预计收益 际损益金
   称           交易                金额                           方式                                                际收回
                                                                              金额       （如有）             额
                                                                                                                        情况
                                             2016 年   2016 年
中国银行               保本固定
           否                         1,000 09 月 14 12 月 14 合同约定          1,000                5.56       5.56 5.5597
金山支行               收益型
                                             日        日
中国建设                                     2016 年   2017 年
                       保本浮动
银行新津 否                           6,000 09 月 27 04 月 05 合同约定               0              78.36
                       收益型
支行                                         日        日
                                             2016 年   2017 年
民生银行               保本浮动
           否                         6,100 09 月 13 03 月 13 合同约定               0              92.01
成都分行               收益型
                                             日        日
                                             2016 年   2017 年
民生银行               保本浮动
           否                         3,600 09 月 13 03 月 13 合同约定               0               54.3
成都分行               收益型
                                             日        日
                                             2016 年   2016 年
民生银行               保本浮动                                                                                        53.083
           否                         7,500 09 月 20 12 月 20 合同约定          7,500               53.08      53.08
成都分行               收益型
                                             日        日
                                             2016 年   2017 年
民生银行               保本浮动
           否                         2,000 12 月 22 03 月 22 合同约定               0                17
成都分行               收益型
                                             日        日
                                             2016 年   2017 年
招商银行               保本浮动
           否                         3,000 12 月 22 03 月 22 合同约定               0              28.85
高新支行               收益型
                                             日        日
中国建设                                     2016 年   2017 年
                       保本浮动
银行新津 否                           1,000 12 月 23 03 月 23 合同约定               0               9.37
                       收益型
支行                                         日        日
                                                                         四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
中国银河                                      2016 年   2017 年
                     保本固定
证券股份 否                           1,000 12 月 22 02 月 23 合同约定          0               7.77        00
                     收益型
有限公司                                      日        日
中国建设                                      2016 年   2017 年
                     保本浮动
银行新津 否                            500 12 月 23 02 月 06 合同约定           0               2.28        00
                     收益型
支行                                          日        日
合计                                 31,700        --        --   --         8,500            348.58    58.64    --
委托理财资金来源                闲置募投资金和自有资金
逾期未收回的本金和收益累计
金额
涉诉情况（如适用）              无
委托理财审批董事会公告披露 2016 年 08 月 18 日
日期（如有)                     2016 年 09 月 22 日
委托理财审批股东会公告披露
                                2016 年 09 月 22 日
日期（如有)
                                至 2016 年 12 月 31 日已购买理财产品未到期余额为 23200 万元，未来购买理财产品将继续
未来是否还有委托理财计划
                                按照董事会决议执行。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十七、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
2、履行其他社会责任的情况
    公司自成立以来，致力于“提供清洁制革、时尚皮革所需的化学品”。在不断扩大生产和销售的同时，公司紧随国家对制
革行业节能减排、清洁生产的政策要求，以及对皮革产品的“绿色化”和“高性能”的发展趋势，结合新产品、新技术，不断对
产品结构进行优化和调整。公司在实现自我发展成长的同时，积极履行企业应尽的义务，承担社会责任。
    1、公司严格按照《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》等相关法律
法规的要求，及时、准确、真实、完整地进行信息披露，此外，公司通过投资者电话、电子邮箱、公司网站和投资者互动易
等多种渠道与平台保持与投资者，特别是中小投资者的沟通交流，以便投资者及时掌握公司的 最新经营情况，保证投资者
的知情权保障了股东的知情权。此外，公司制定了相对稳定的利润分配政策和办法，制定切实合理的分红方案，积极回报股
                                                                      四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
东。
       2、公司的人才理念为：“人是公司的核心资本，所有生产要素中，人是唯一具有学习能力，创新能力且潜能无限的资源”。
公司一直坚持以人为本的人才理念，实施企业人才战略。严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等相关法律法规，建立了较
为完善的绩效考核体系，为员工提供了良好的劳动环境，重视人才培养，实现员工与企业的共同成长。
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
是否发布社会责任报告
□ 是 √ 否
十八、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
          公告日期                            公告名称                              披露网站及索引
2016年09月07日             《关于全资子公司完成工商变更登记的公告》      巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
2016年09月12日             《关于公司及全资子公司完成工商变更登记的公 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
                           告》
2016年12月12日             《关于筹划重大事项停牌公告》                  巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
2016年12月30日             《关于公司控股股东暨实际控制人及持股5%以上 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
                           股东股份质押的公告》
十九、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
       2016年8月18日，公司披露了《关于对上海金狮化工有限公司进行增资的公告》、《关于对成都达威化工科技有限公司
进行增资的公告》，使用募集资金对上海金狮、成都达威增资，本次增资能够增强公司的综合竞争力，符合公司的长远规划
和发展战略。募集资金的使用方式及用途等符合公司发展战略及公司首次公开发行股票募集资金承诺的用途，有利于提升公
司的盈利能力，符合公司及全体股东的利益，不会对公司的正常经营产生不利影响。
                                                                         四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                  第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                                   单位：股
                                本次变动前                      本次变动增减（＋，－）                   本次变动后
                                                                       公积金转
                               数量       比例      发行新股    送股              其他     小计         数量        比例
                                                                          股
                          44,800,00                                                                   44,800,00
一、有限售条件股份                        100.00%                                                                  75.00%
                                      0
                          44,800,00                                                                   44,800,00
3、其他内资持股                           100.00%                                                                  75.00%
                                      0
                          11,789,03                                                                   11,789,03
其中：境内法人持股                        26.31%                                                                   19.74%
                                      5
                          33,010,96                                                                   33,010,96
       境内自然人持股                     73.69%                                                                   55.26%
                                      5
                                                    14,940,00                            14,940,00 14,940,00
二、无限售条件股份                                                                                                 25.00%
                                                           0                                      0
                                                    14,940,00                            14,940,00 14,940,00
1、人民币普通股                                                                                                    25.00%
                                                           0                                      0
                          44,800,00                 14,940,00                            14,940,00 59,740,00
三、股份总数                              100.00%                                                                  100.00%
                                      0                    0                                      0
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
    公司经2016年07月21日中国证券监督委员会签发的“证监许可【2016】1657号”文《关于核准四川达威科技股份有限公司
首次公开发行股票的批复》，并经深圳证券交易所《关于四川达威科技股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》
（深证上【2016】528号），公司向社会公开发行人民币普通股1,494万股。公司首次公开发行的1,494万股人民币普通股（A
股）股票于2016年08月12日在深圳证券交易所创业板上市交易。首次公开发行后，公司总股本由4,480万股增加至5,974万股，
注册资本由人民币4,480万元增加至5,974万元。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
    经中国证券监督管理委员会证监许可【2016】1657号文核准，公司向社会公开发行不超过1,494万股人民币普通股，本
次发行不涉及公司原有股东公开发售股票。本次发行采用网上按市值申购向公众投资者直接定价的方式，网上发行数量1,494
万股，发行价格为18.50元/股。
    经深圳证券交易所《关于四川达威科技股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》（深证上【2016】528号）
                                                                             四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
同意，公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所创业板上市，股票简称“达威股份”，股票代码“300535”；本次公开发
行的1,494万股股票已于2016年08月12日起上市交易。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
    报告期内，公司首次公开发行的1,494万股新股股票已全部在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了证券登
记手续。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
    报告期内，公司于2016年08月公开发行新股，总股本由4,480万股增加至5,974万股。本次股份变动，对公司最近一年和
最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响如下：报告期内公司基本每
股收益为1.16元/股，同比增长8.41%；稀释每股收益为1.16元/股，同比增长8.41%。报告期归属于上市公司股东的每股净资
产为10.48元/股，同比增长49.36%，主要系报告期内公司发行新股净资产大幅增加所致。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍生证                         发行价格（或利                                    获准上市交易
                         发行日期                       发行数量           上市日期                      交易终止日期
      券名称                                率）                                             数量
股票类
                    2016 年 08 月 12                                  2016 年 08 月 12
A股                                    18.50 元          14,940,000                         14,940,000
                    日                                                日
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
其他衍生证券类
报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明
    公司经中国证券监督委员会《关于核准四川达威科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可【2016】1657
号）核准，共发行人民币普通股（A股）1,494万股，并与2016年08月12日在深圳证券交易所创业板上市。
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
    公司经中国证券监督委员会《关于核准上海中信信息发展股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可【2016】
1657号）核准，共发行人民币普通股（A股）1,494万股，并与2016年08月12日在深圳证券交易所创业板上市。公司股本由公
开发行前的4,480万元变为5,974万元，公司股权结构变动如下：
                                                                            四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
    公司公开发行新股后，所有者权益增加，资产负债率明显降低，由上年末的20.04%下降至本报告期末的9.24%。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                  单位：股
                                                                                             年度报告披露日
                                                                 报告期末表决权
                           年度报告披露日                                                    前上一月末表决
报告期末普通股                                                   恢复的优先股股
                     13,310 前上一月末普通              13,401                             0 权恢复的优先股
股东总数                                                         东总数（如有）
                           股股东总数                                                        股东总数（如有）
                                                                 （参见注 9）
                                                                                             （参见注 9）
                                        持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
                                                             报告期内 持有有限 持有无限          质押或冻结情况
                                                 报告期末
    股东名称           股东性质      持股比例                增减变动 售条件的 售条件的
                                                 持股数量                                    股份状态           数量
                                                               情况   股份数量 股份数量
                                                 13,815,79            13,815,79
严建林              境内自然人          23.13%                                            质押                  13,815,790
                                                        0
吴冬梅              境内自然人          16.71% 9,984,649              9,984,649           质押                   9,984,649
栗工                境内自然人          15.42% 9,210,526              9,210,526           质押                   9,210,526
成都展翔投资有
                    境内非国有法人       8.35% 4,989,035              4,989,035
限公司
成都亚商富易投
                    境内非国有法人       4.69% 2,800,000              2,800,000
资有限公司
嘉兴嘉禾九鼎投
资中心（有限合      境内非国有法人       3.68% 2,200,000              2,200,000
伙）
上海融高创业投
                    境内非国有法人       2.18% 1,300,000              1,300,000
资有限公司
成都易高成长创      境内非国有法人       0.84%    500,000              500,000
                                                                     四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
业投资有限公司
苏进军             境内自然人           0.21%   128,000                     128,000
刘抗洪             境内自然人           0.13%    76,900                      76,900
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 无
见注 4）
上述股东关联关系或一致行动的说     上述股东中严建林、栗工、成都展翔投资有限公司为一致行动人，除此外，公司未知
明                                 其他股东之间是否存在关联关系，也不知是否为一致行动人。
                                           前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                              股份种类
            股东名称                       报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                      股份种类           数量
苏进军                                                                      128,000 人民币普通股           128,000
刘抗洪                                                                       76,900 人民币普通股            76,900
肖颖                                                                         76,200 人民币普通股            76,200
福建省电力有限公司（主业）企业年
金计划－中国建设银行股份有限公                                               73,200 人民币普通股            73,200
司
郝淑然                                                                       72,123 人民币普通股            72,123
张晓锋                                                                       69,300 人民币普通股            69,300
汤波                                                                         63,400 人民币普通股            63,400
曹君兰                                                                       51,600 人民币普通股            51,600
任伟新                                                                       50,944 人民币普通股            50,944
曹文军                                                                       50,000 人民币普通股            50,000
前 10 名无限售流通股股东之间，以
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 上述股东中严建林、栗工、成都展翔投资有限公司为一致行动人，除此外，公司未知
名股东之间关联关系或一致行动的     其他股东之间是否存在关联关系，也不知是否为一致行动人。
说明
                                   股东苏进军除通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 128,000
                                   股，无普通证券账户，实际合计持有 128,000 股；股东郝淑然除通过普通证券账户持
                                   有 11,500 股外，还通过民生证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 60,623
                                   股，实际合计持有 72,123 股；股东张晓锋除通过普通证券账户持有 30,400 股外，还
参与融资融券业务股东情况说明（如 通过国联证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 38,900 股，实际合计持有
有）（参见注 5）                   69,300 股；股东曹君兰除通过普通证券账户持有 11,600 股外，还通过西南证券股份有
                                   限公司客户信用交易担保证券账户持有 40,000 股，实际合计持有 51,600 股；股东任
                                   伟新除通过国开证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有 50,944 股，无普通
                                   证券账户，实际合计持有 50,944 股；股东曹文军除通过国开证券有限责任公司客户信
                                   用交易担保证券账户持有 50,000 股，无普通证券账户，实际合计持有 50,000 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
                                                                   四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：自然人
               控股股东姓名                     国籍                    是否取得其他国家或地区居留权
严建林                                 中国                   是
栗工                                   中国                   是
主要职业及职务                         严建林现任公司董事长兼总经理
报告期内控股和参股的其他境内外上市公
                                       无
司的股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
              实际控制人姓名                    国籍                    是否取得其他国家或地区居留权
严建林                                 中国                  是
栗工                                   中国                  是
主要职业及职务                         严建林现任公司董事长兼总经理
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况   无
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
                                                      四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
                                           四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                           第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
                                                                             四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                  第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
                                                                                        本期增持 本期减持
                                                    任期起始 任期终止 期初持股                                     其他增减 期末持股
  姓名     职务     任职状态        性别   年龄                                         股份数量 股份数量
                                                         日期        日期   数（股）                               变动（股）数（股）
                                                                                         （股）       （股）
                                                    2008 年     2017 年
         董事长兼                                                           13,815,79                                         13,815,79
严建林              现任       男                 48 05 月 12 05 月 09                            0            0
         总经理                                                                    0
                                                    日          日
                                                    2008 年     2017 年
         董事兼副
曾晓林              现任       男                 48 05 月 12 05 月 09             0              0            0          0
         总经理
                                                    日          日
                                                    2008 年     2017 年
彭必雨   董事       现任       男                 47 05 月 12 05 月 09             0              0            0          0
                                                    日          日
                                                    2013 年     2017 年
范捷     董事       现任       男                 51 02 月 25 05 月 09             0              0            0          0
                                                    日          日
                                                    2011 年     2017 年
贺玻     董事       现任       男                 50 05 月 10 05 月 09             0              0            0          0
                                                    日          日
                                                    2011 年     2016 年
白斌     董事       离任       男                 31 05 月 10 11 月 04             0              0            0          0
                                                    日          日
                                                    2011 年     2017 年
谢衡     独立董事 离任         男                 47 05 月 10 03 月 20             0              0            0          0
                                                    日          日
                                                    2013 年     2017 年
逯东     独立董事 现任         男                 35 02 月 25 05 月 09             0              0            0          0
                                                    日          日
                                                    2014 年     2017 年
唐清利   独立董事 现任         男                 42 05 月 10 05 月 09             0              0            0          0
                                                    日          日
         职工监                                     2011 年     2017 年
余平昌   事、监事 现任         男                 39 10 月 15 05 月 09             0              0            0          0
         会主席                                     日          日
李铭     监事       现任       男                 41 2013 年    2017 年            0              0            0          0
                                                                                    四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                         06 月 28 05 月 09
                                                         日           日
                                                         2012 年      2017 年
庄美芳    监事       现任      女                      45 06 月 05 05 月 09               0        0          0       0
                                                         日           日
          副总经理
                                                         2011 年      2017 年
          兼财务总
李红                 现任      女                      35 10 月 25 05 月 09               0        0          0       0
          监、董事
                                                         日           日
          会秘书
                                                                                   13,815,79                              13,815,79
合计          --          --        --            --          --           --                      0          0       0
                                                                                          0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
       姓名          担任的职务            类型                    日期                                原因
                                                         2016 年 11 月 04 白斌先生因个人原因辞去公司第三届董事会董事及薪
白斌               董事             离任
                                                         日                     酬与考核委员会委员职务。（公告编号：2016-046）
                                                                                谢衡先生因个人原因辞去公司第三届董事会独立董事
                                                                                及董事会提名委员会主任、战略委员会和审计委员会
                                                                                委员职务。谢衡先生辞职后，公司独立董事人数将低
                                                         2017 年 03 月 20
谢衡               独立董事         离任                                        于董事会总人数的三分之一。根据《公司法》、《独立
                                                         日
                                                                                董事工作制度》及《公司章程》等相关规定，谢衡先
                                                                                生的辞职报告将在公司股东大会选举出新任独立董事
                                                                                后生效。（公告编号：2016-016）
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
（一）现任董事成员
公司现任董事9人，其中独立董事3人。董事会成员名单及简介如下：
1、董事长：严建林
    男，1968年3月生，中国国籍，拥有澳大利亚永久居留权，四川大学皮革工程专业本科学历，EMBA。1991年7月至1998
年3月任成都化工五厂技术员，1998年3月起先后创立四川力翔、展翔实业等公司，并任执行董事、总经理等职务，2003年11
月至2008年7月任达威有限执行董事兼总经理，2008年7月至今任达威股份董事长兼总经理，现兼任成都市政协委员。
2、董事：曾晓林
    男，1968年9月生，中国国籍，无境外永久居留权，四川大学皮革工程专业本科学历，工程师。1991年7月至2000年1月
任四川省遂宁市制革厂车间主任，2000年12月至2008年7月任展翔实业副总经理，2003年12月至2008年7月任达威有限副总经
理，2008年7月至今任达威股份董事兼副总经理，主要负责公司生产、采购及物流等工作。
3、董事：彭必雨
                                                                   四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
       男，1969年11月生，中国国籍，无境外永久居留权，博士，教授、博士生导师。1994年7月至今在四川大学任教，现为
四川大学生物质与皮革工程系教授，曾作为负责人或主要研究人员承担国家级和省部级项目十多项，获四川省科技进步二等
奖两项，获教育部科学技术发明奖一等奖一项，在权威学术期刊上发表文章百余篇。现任达威股份技术总顾问。
4、董事：范捷
       男，1965年5月生，中国国籍，无境外永久居留权，陕西科技大学制革工程专业本科学历。1986年7月至2012年9月历任
陕西省汉中市制革厂工程师、上海威硕贸易有限公司总经理、江门旗正监事等职务，现任达威股份国际销售总监。
5、董事：贺玻
       男，1966年9月生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历，高级工程师。1990年8月至2000年11月任成都晨光化工研
究院项目负责人，2000年11月至2013年8月任成都盈泰投资管理有限公司总经理助理、副总经理，2013年9月至今任成都亚商
盈泰创业投资管理有限公司副总经理，现兼任四川百利天恒药业股份有限公司董事、成都川科化工有限公司董事、四川国理
锂材料有限公司董事。
6、董事：杨斯盛
       男，1968年9月生，中国国籍，无境外永久居留权，四川大学皮革工程专业本科学历，工程师。1991年至2001年，任安
庆皮革总厂制革厂生产科长，2001年至2005年任安庆月山化工有限公司技术经理、董事；2006年至2010年任四川达威科技股
份有限公司研发中心主任，2011年至2013年自主创业，2014年3月至今在达威股份，现任达威股份研发总监。
7、独立董事：唐清利
       男，1974年11月生，中国国籍，无境外永久居留权，法学博士。2006年7月至今在西南财经大学法学院任教，西南财经
大学法学院教授、博士生导师，四川省法学会金融法研究会秘书长。现兼任四川千禾味业股份有限公司、成都大宏立机器股
份有限公司、四川广安爱众股份有限公司独立董事。
8、独立董事：逯东
       男，1981年10月生，中国国籍，无境外永久居留权，博士、教授、博士生导师。2010年7月至2012年6月任西南财经大学
中国家庭金融调查研究中心讲师，2012年7月至今在西南财经大学会计学院任教，历任讲师、副教授、教授。现兼任四川广
安爱众股份有限公司、四川蓝光发展股份有限公司、成都红旗连锁股份有限公司独立董事。
9、独立董事：杨记军
       男，1976年2月生，中国国籍，无境外永久居留权，博士、教授、博士生导师。2006年09月至2013年12月在西南财经大
学国际商学院历任讲师、副教授、教授、博士生导师、院长助理，2014年至今在西南财经大学会计学院任教，历任教授、博
士生导师、财务系主任。现任四川合纵医药股份有限公司独立董事、兼任桑葛石信息技术咨询（成都）有限公司策略研发总
监。
(二)现任监事成员
公司现任监事3人，其中职工监事1人。监事会成员及简介如下：
1、职工监事、监事会主席：余平昌
       男，1977年生，中国国籍，无境外永久居留权，MBA，高级技师。1999年8月至2007年2月在四川省绵阳市丰谷酒业有
限责任公司任职，历任班长、车间主任、分厂厂长、生产管理部经理，2007年9月至2010年7月四川大学读MBA，2010年9月
至今历任达威股份质量管理部经理、新津工厂副厂长、新津工厂厂长。
2、监事：李铭
       男，1975年7月生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。2007年5月至2008年6月任金蝶国际软件集团有限
公司审计师，2008年6月至2011年8月任深圳影儿时尚集团有限公司审计部主任，2011年10月至今任达威股份审计部经理，目
                                                                    四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
前兼任法务部经理。
3、监事：庄美芳
    女，1971年3月生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1989年至1993年任江苏南通如东农药有限公司技术员，
1993年至2008年任南京保健药业有限公司生产部经理，2008年1月至今历任达威股份新津工厂质检部经理、上海金狮质检部
经理。
（三）现任高管成员
1、总经理：严建林
    严建林先生个人简介详见本节“（一）现任董事成员”部分。
2、副总经理：曾晓林
    曾晓林先生个人简介详见本节“（一）现任董事成员”部分。
3、副总经理兼财务总监、董事会秘书：李红
    女，1981年9月生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。2004年2月至2009年6月在展翔实业任职，历任出纳、销
售会计、税务会计，2009年7月至2011年10月历任达威股份财务部副经理、职工代表监事，2011年10月至今任达威股份副总
经理（分管财务）兼董事会秘书，2012年12月起兼任财务总监。
在股东单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                                   在其他单位                                   在其他单位是否领
任职人员姓名              其他单位名称                            任期起始日期   任期终止日期
                                                   担任的职务                                        取报酬津贴
                                                   法定代表人、
严建林         成都达威化工科技有限公司                                                         否
                                                   执行董事
彭必雨         四川大学                            教授                                         是
逯东           四川广安爱众股份有限公司            独立董事                                     是
逯东           四川蓝光发展股份有限公司            独立董事                                     是
逯东           成都红旗连锁股份有限公司            独立董事                                     是
唐清利         四川千禾味业股份有限公司            独立董事                                     是
唐清利         成都大宏立机器股份有限公司          独立董事                                     是
唐清利         四川广安爱众股份有限公司            独立董事                                     是
贺玻           成都亚商盈泰创业投资管理有限公司    副总经理                                     是
贺玻           四川百利天恒药业股份有限公司        董事                                         否
贺玻           成都川科化工有限公司                董事                                         否
贺玻           四川国理锂材料有限公司              董事                                         否
                                                   法定代表人、
严建林         成都展翔投资有限公司                                                             否
                                                   执行董事
杨记军         桑葛石信息技术咨询（成都）有限公司 策略研发总                                    是
                                                                  四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                 监
杨记军         四川合纵医药股份有限公司          独立董事                                    是
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
    公司董事（独立董事除外）、监事、高级管理人员及其他核心人员的薪酬由基本年薪和绩效奖金组成；基本年薪主要考
虑职位、责任、能力、市场薪资行情等因素确定，按月发放；绩效薪酬根据公司绩效完成情况、岗位绩效考核等综合考核结
果和等级确定。独立董事仅领取固定金额的独立董事津贴。
    公司股东大会负责审议董事、监事的薪酬方案和绩效考核制度；公司董事会负责审议公司高级管理人员的薪酬方案和绩
效考核制度。独立董事应当对公司董事、高级管理人员的薪酬方案发表独立意见。薪酬与考核委员会是实施公司董监高人员
薪酬和绩效考核的管理机构，负责组织董事和高级管理人员绩效考核、确定其薪酬。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                      单位：万元
                                                                              从公司获得的税 是否在公司关联
       姓名                职务           性别        年龄         任职状态
                                                                                前报酬总额         方获取报酬
严建林              董事长兼总经理 男                        48 现任                    54.79 是
曾晓林              董事兼副总经理 男                        48 现任                    53.93 是
范捷                董事             男                      51 现任                     41.8 是
彭必雨              董事             男                      47 现任                     32.8 是
谢衡                独立董事         男                      47 离任                         2否
逯东                独立董事         男                      35 现任                         2否
唐清利              独立董会         男                      42 现任                         2否
贺玻                董事             男                      50 现任                         0否
白斌                董事             男                      31 离任                         0否
李铭                监事             男                      41 现任                     15.1 否
余平昌              监事             男                      39 现任                     23.6 否
庄美芳              监事             女                      45 现任                     11.8 否
                    副总经理兼财务
李红                总监、董事会秘 女                        35 现任                    25.48 是
                    书
       合计                 --             --          --              --               265.3          --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                  四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人）
主要子公司在职员工的数量（人）
在职员工的数量合计（人）
当期领取薪酬员工总人数（人）
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）
                                                 专业构成
                    专业构成类别                                        专业构成人数（人）
生产人员
销售人员
技术人员
财务人员
行政人员
采购人员
合计
                                                 教育程度
教育程度类别                                         数量（人）
博士
硕士
本科
大专
高中、职高
初中及以下
合计
2、薪酬政策
制定原则：本制度本着公平、竞争、激励、经济、合法的原则制定。
    公平：是指相同岗位的不同员工享受同等级的薪酬待遇；同时根据员工绩效、服务年限、工作态度等方面的表现不同，
对职级薪级进行动态调整，可上可下同时享受或承担不同的工资差异；
    竞争：使公司的薪酬体系在同行业和同区域有一定的竞争优势。
    激励：是指制定具有上升和下降的动态管理，对相同职级的薪酬实行区域管理，充分调动员工的积极性和责任心。
    经济：在考虑公司承受能力大小、利润和合理积累的情况下，合理制定薪酬，使员工与企业能够利益共享。
    合法：薪酬政策建立在遵守国家相关政策、法律法规和公司管理制度基础上。
                                                                   四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
    制定依据：薪酬政策制定的依据是根据内、外部劳动力市场状况、地区及行业差异、员工岗位价值（对企业的影响、解
决问题、责任范围、监督、知识经验、沟通、环境风险等要素）及员工职业发展生涯等因素。（岗位价值分析评估略）
企业薪酬包括：
    基本工资：根据不同地区的物价水平，依据当地最低工资标准制定。
    岗位工资：根据岗位职责、工作强度、工作条件等评价要素确定，每个岗位分为五个岗位级别，分别为：优秀、精通、
良好、熟练、适岗。根据员工不同的工作能力与工作经验对应不同的岗位级别。
    职称工资：根据岗位所对应的职称等级确定。
    保密工资：根据《保密协议》，在劳动合同存续或者终止后员工不得对外泄露工作中获悉的公司的商业秘密，从而公司
每月支付给员工的报酬。
    工龄工资：工龄工资是对员工长期为企业服务所给予的一种补偿。其计算方法为从员工正式进入企业之日起计算，连续
工作每满一年，可得工龄工资20元/月，工龄工资实行累进计算。
    计件工资：按照工人生产的合格品的数量（或作业量）和预先规定的计件单价，根据工人个人产量而支付的薪酬。公司
一线生产员工每月计算计件工资，不享受绩效奖金。
    绩效奖金：绩效奖金是指员工完成岗位责任及工作，公司对该岗位所达成的业绩而予以支付的薪酬部分。
3、培训计划
    为了弥补员工当前胜任力与现任岗位的差距，或为了员工长远职业发展规划，公司制定的培训框架如下：
    新员工培训：包括新员工岗前培训、新员工入职活动、新员工导师培训三个部分。
    （1）新员工岗前培训：入职当天对新员工进行岗位职责、常用流程制度、办公软件三个方面的培训，保证新员工能够
迅速投入工作岗位。
    （2）新员工入职活动：通过开展一些素质拓展活动，让新员工融入公司文化，增强团队荣誉感和团队凝聚力。
    （3）新员工导师培训：在新员工试用期三个月内，由部门经理指定的导师进行一对一培训。
    老员工能力提升培训：要求各部门每月开展部门培训，帮助老员工提升能力。
    中层管理能力提升培训：每季度开展中层管理能力提升培训，分享先进的管理理念与管理方法。
     管培生培训：每季度开展，分享先进的管理理念与管理方法，增强公司储备人员力量。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                 四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                        第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、
《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，结合公司实际情
况，建立健全公司内部管理和控制制度，不断完善公司的法人治理结构；进一步规范公司运作，提高公司治理水平。截至报
告期末，公司治理的实际状况符合中国证监会、深圳证券交易所等发布的法律法规和规范性文件的要求。
    1、关于公司股东大会
    公司按照《公司章程》、《股东大会议事规则》、《上市公司股东大会规则》等规定和要求，规范股东大会的召集、召
开、议案的审议和表决程序，平等对待全体股东，保障股东依法享有的知情权、查询权、分配权、质询权、建议权、股东大
会召集权、提案权、提名权、表决权等权利，积极为股东行使股东权利提供便利，确实保障股东特别是中小股东的合法权益。
报告期内，公司共召开1次年度股东大会和1次临时股东大会，均由董事会负责召集。公司聘请了律师对会议的召集、召开程
序、出席会议人员的资格、召集人资格、表决程序及表决结果等事项鉴证并出具法律意见书。
    2、关于公司与控股股东、实际控制人
    公司控股股东暨实际控制人严建林、栗工严格按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、
《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》等规定和要求，不存在超越公司股东大会直接或间接干预
公司的决策和经营活动的行为，未损害公司及其他股东的利益，不存在控股股东占用公司资金的现象，公司亦无为控股股东
提供担保的情形。公司在资产、人员、财务、机构、业务上独立于控股股东暨实际控制人，且公司董事会、监事会和内部机
构独立运作。
    3、关于董事和董事会
    公司根据《公司章程》、《公司法》等相关制度，设立董事会。董事会的人数和人员符合《公司法》、《公司章程》等
规定。董事会下董事会下设审计委员会、战略委员会、提名委员会和薪酬与考核委员会。公司董事严格按照《董事会议事规
则》、《独立董事工作制度》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等开展工作，出席董事会和股东大会，依
法行使职权，勤勉尽责地履行职责和义务，能够持续关注公司经营状况，提高公司治理能力。报告期内，公司共召开7次董
事会。公司董事会按照《公司法》、《公司章程》和《董事会议事规则》等相关法律法规规定召开，和履行会议程序，并做
好会议资料存档并保证相关信息及时披露、公告。
    公司独立董事独立履行职责，不受公司主要股东、实际控制人以及其他与公司有利害关系的单位或个人影响。
    4、关于公司监事会
    公司监事会设监事三名，其中职工代表监事一名，监事会的人数和构成符合法律法规的要求。公司监事严格按照《监事
会议事规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等开展工作。报告期内，公司共召开7次监事会，监事会
会议的召开、提案的审议和表决符合程序，监事能够按照法律法规和相关制度的要求，认真履行自己的职责，对公司的重大
经营事项、财务状况、董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法性进行监督，维护公司及股东的合法权益。
    5、关于高级管理人员
    公司已建立起《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》等制度，公司高级管理人员能够严格按照法律法规和相关
制度的要求勤勉忠实地履行职责，能够对公司的日常生产经营实施有效的管理和控制。为实现公司的经营目标，促进公司的
发展而努力，从而实现公司和全体股东的最大利益。
    6、关于信息披露与透明度
    公司严格按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》等相关法律法规，及公司《信
息披露管理制度》、《董事会秘书工作细则》、《重大信息内部报告制度》等规定真实、准确、完整、及时、公平地披露信
息，确保所有投资者公平及时的获取公司信息。公司已建立内幕信息知情人登记管理机制，严格控制内幕信息知情人范围。
    7、关于公司内部控制
                                                                             四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
     公司为规范经营管理，控制风险，保证经营业务活动的正常开展，根据相关法律法规的要求，结合公司自身实际情况，
不断完善内部控制制度，并设立专门负责监督检查的内部审计部门，定期检查公司内部控制缺陷，同时进一步梳理了公司内
部流程，使之得到有效执行，保证公司经营管理的有效运行。
     8、关于利益相关者
     公司充分尊重和维护利益相关者的合法权益，努力实现股东、客户、供应商、员工等社会各方利益的协调平衡，做好环
保安全工作，参与社会慈善活动，承担社会责任，推动公司可持续、健康地发展。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面均能保证独立性及自主经营能力。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
       会议届次          会议类型          投资者参与比例              召开日期             披露日期           披露索引
2015 年年度股东大
                    年度股东大会                   100.00% 2016 年 03 月 30 日
会
2016 年第一次临时                                                                                          巨潮资讯网
                    临时股东大会                       68.30% 2016 年 09 月 02 日 2016 年 09 月 02 日
股东大会                                                                                                   www.cninfo.com.cn
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                                独立董事出席董事会情况
                    本报告期应参加                         以通讯方式参加                                     是否连续两次未
     独立董事姓名                       现场出席次数                         委托出席次数       缺席次数
                      董事会次数                                次数                                           亲自参加会议
逯东                                7                  3                 4                  0               0否
唐清利                              7                  3                 4                  0               0否
                                                                 四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
谢衡                              7            3             4              0              0否
独立董事列席股东大会次数
连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
    报告期内，公司独立董事严格按照《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所创业板上市公司
规范运作指引》及其他有关法律、法规和《公司章程》、《独立董事工作制度》的规定和要求，忠实履行独立董事的职责，
充分发挥独立董事的独立性和专业性作用，全面关注公司的发展状况，及时了解公司的生产经营信息，切实维护公司和全体
股东尤其中小股东的合法权益。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
    公司董事会下设审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会及战略委员会四个专门委员会。
    1、董事会审计委员会履职情况
    报告期内，公司董事会审计委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》、《董事会审计委员会工作细则》的有关规定
积极开展相关工作，认真履行职责。报告期内，审计委员会共召开4次董事会审计委员会议，对公司的定期报告、财务报告、
聘请审计机构及内部审计部门工作总计及计划等议案进行了审议。
    2、董事会提名委员会履职情况
    报告期内，公司董事会提名委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》、《董事会提名委员会工作细则》的有关规定
积极开展相关工作，认真履行职责。报告期内，提名委员会未召开董事会提名委员会会议。
    3、董事会薪酬与考核委员会履职情况
    报告期内，公司董事会提名委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》、《董事会薪酬与考核委员会工作细则》的有
关规定积极开展相关工作，认真履行职责。报告期内，薪酬与考核委员会共召开1次董事会薪酬与考核委员会，对公司非独
立董事、监事、高级管理人员2015年年度绩效考核结果及2016年度薪酬标准进行审议，此外对公司首次公开发行股票后填补
被摊薄即期回报措施进行了审议。
    4、董事会战略委员会履职情况
    报告期内，公司董事会提名委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》、《董事会战略委员会工作细则》的有关规定
积极开展相关工作，认真履行职责。报告期内，战略委员会共召开1次董事会战略委员会会议，对公司2016年底财务预算进
行了审议。
                                                                    四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
公司监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
    公司建立了一套较为完善的高级管理人员考核、晋升、培训和奖惩激励机制，明确了高级管理人员的绩效评价标准、程
序和相关激励与约束机制。运用激励与约束相结合的长期性激励手段，进一步健全公司激励机制。同时，不断完善公司治理
结构，提高公司治理水平，促进公司长期、稳定发展。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期         2017 年 03 月 31 日
内部控制评价报告全文披露索引         巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
                                                                                                       100.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
                                                                                                       100.00%
财务报表营业收入的比例
                                                  缺陷认定标准
               类别                                  财务报告                           非财务报告
                                                                             1、重大缺陷：公司经营活动严重违反
                                     1、重大缺陷：公司董事、监事和高级管理
                                                                             国家法律法规；重要业务缺乏制度控制
                                     人员的舞弊行为；公司更正已公布的财务
                                                                             或制度性控制失效；管理骨干人员或技
                                     报告；公司更正已公布的财务报告；公司
                                                                             术骨干人员纷纷流失；媒体负面新闻频
                                     审计委员会和内部审计机构对内部控制的
                                                                             频曝光，对公司声誉造成重大伤害；重
                                     监督无效。2、重要缺陷：未依照公认会计
                                                                             大缺陷不能得到整改；其他对公司负面
                                     准则选择和应用会计政策、未建立反舞弊
                                                                             影响重大的情形。2、重要缺陷：公司
定性标准                             程序和控制措施；对于非常规或特殊交易
                                                                             违反国家法律法规受到较大处罚；媒体
                                     的账务处理没有建立相应的控制机制或没
                                                                             出现负面新闻，涉及局部区域；关键岗
                                     有实施且没有相应的补偿性控制；对于期
                                                                             位业务人员流失严重；重要业务制度控
                                     末财务报告过程的控制存在一项或多项缺
                                                                             制或系统存在缺陷；内部重要缺陷未得
                                     陷且不能合理保证编制。3、一般缺陷是指
                                                                             到整改：其他对公司负面影响重要的情
                                     除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控
                                                                             形。3、一般缺陷，指重大缺陷、重要
                                     制缺陷
                                                                             缺陷之外的其他缺陷。
                                                            四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                               1、重大缺陷：错报金额≥利润总额的 5%；1、重大缺陷：错报金额≥利润总额的
                               错报金额≥资产总额的 2% 2、重要缺陷： 5%；错报金额≥资产总额的 2% 2、重
                               2%≤错报金额＜利润总额的 5%；1%≤错报 要缺陷：2%≤错报金额＜利润总额的
定量标准
                               金额＜资产总额的 2%；3、一般缺陷：错 5%；1%≤错报金额＜资产总额的 2%；
                               报金额＜利润总额的 2%；报错金额＜资产 3、一般缺陷：错报金额＜利润总额的
                               总额的 1%。                          2%；报错金额＜资产总额的 1%。
财务报告重大缺陷数量（个）
非财务报告重大缺陷数量（个）
财务报告重要缺陷数量（个）
非财务报告重要缺陷数量（个）
十、内部控制审计报告或鉴证报告
不适用
                                                                四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                 第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
                                                                 四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                       第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型                                          标准的无保留意见
审计机构名称                                          瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
注册会计师姓名                                        张卓、吴青松
                                                审计报告正文
                                                  审计报告
                                                                                   瑞华审字【2017】51040001号
四川达威科技股份有限公司全体股东：
    我们审计了后附的四川达威科技股份有限公司（以下简称“四川达威公司”）财务报表，包括2016年12月31日合并及公司
的资产负债表，2016年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是四川达威公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，
并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计
工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在
重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，
包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列
报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会
计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了四川达威科技股份有限公司2016
年12月31日合并及公司的财务状况以及2016年度合并及公司的经营成果和现金流量。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）                   中国注册会计师：张卓
中国北京                                           中国注册会计师：吴青松
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：四川达威科技股份有限公司
                                                         四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                   2016 年 12 月 31 日
                                                                                              单位：元
                 项目                期末余额                                期初余额
流动资产：
    货币资金                                    194,944,860.15                           18,160,065.03
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
                                                    929,014.46
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                     28,287,673.70                           40,525,286.69
    应收账款                                    126,985,765.75                          121,321,896.93
    预付款项                                      8,239,865.41                            5,549,116.27
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                      880,035.75                            1,047,870.90
    买入返售金融资产
    存货                                         59,891,104.84                           47,156,221.27
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                 85,466,506.80
流动资产合计                                    505,624,826.86                          233,760,457.09
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资
    投资性房地产
    固定资产                                    136,306,840.18                           80,588,880.88
    在建工程                                        581,955.39                           37,914,483.97
    工程物资
                                           四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                        37,692,148.27                         38,791,348.92
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                   2,954,420.64                          2,371,173.40
    其他非流动资产                   6,624,427.34                           179,688.22
非流动资产合计                     184,159,791.82                        159,845,575.39
资产总计                           689,784,618.68                        393,606,032.48
流动负债：
    短期借款                                                              20,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                        28,709,087.70                         29,704,231.51
    预收款项                          990,065.57                            347,575.61
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                     9,495,937.16                          7,786,385.23
    应交税费                        16,331,098.45                         13,013,746.44
    应付利息                                                                  33,171.11
    应付股利
    其他应付款                       2,393,315.28                          2,866,193.69
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
                                                        四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债                                 234,104.93                                51,888.88
流动负债合计                                  58,153,609.09                            73,803,192.47
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                                   2,991,229.19                             2,423,076.57
    递延所得税负债                             2,592,213.57                             2,642,918.72
    其他非流动负债
非流动负债合计                                 5,583,442.76                             5,065,995.29
负债合计                                      63,737,051.85                            78,869,187.76
所有者权益：
    股本                                      59,740,000.00                            44,800,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                                 313,998,765.52                            76,847,537.97
    减：库存股
    其他综合收益                               2,233,685.70                              820,008.34
    专项储备
    盈余公积                                  27,779,680.06                            22,400,000.00
    一般风险准备
    未分配利润                               221,844,165.57                           169,402,716.70
归属于母公司所有者权益合计                   625,596,296.85                           314,270,263.01
    少数股东权益                                 451,269.98                              466,581.71
所有者权益合计                               626,047,566.83                           314,736,844.72
负债和所有者权益总计                         689,784,618.68                           393,606,032.48
法定代表人：严建林           主管会计工作负责人：李红                         会计机构负责人：罗梅
                                                      四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、母公司资产负债表
                                                                                           单位：元
                 项目              期末余额                               期初余额
流动资产：
    货币资金                                  122,608,404.15                          15,089,138.60
    以公允价值计量且其变动计入当
                                                 599,014.46
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                   22,455,670.22                          36,128,806.69
    应收账款                                  110,908,676.23                          86,641,029.61
    预付款项                                   15,404,930.73                          30,243,929.58
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                 33,835,070.78                          34,257,059.10
    存货                                       47,065,104.36                          42,457,784.32
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                               85,128,589.68
流动资产合计                                  438,005,460.61                         244,817,747.90
非流动资产：
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                              146,343,400.28                          46,343,400.28
    投资性房地产
    固定资产                                   33,856,444.53                          36,337,309.85
    在建工程                                     581,955.39                               85,234.36
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                   17,522,454.18                          18,141,152.82
    开发支出
    商誉
                                           四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
    长期待摊费用
    递延所得税资产                   1,224,288.26                          1,105,529.18
    其他非流动资产                   4,000,000.00
非流动资产合计                     203,528,542.64                        102,012,626.49
资产总计                           641,534,003.25                        346,830,374.39
流动负债：
    短期借款
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                        18,075,828.35                         19,115,340.39
    预收款项                            54,257.85                         11,032,277.27
    应付职工薪酬                     4,423,172.16                          4,849,924.90
    应交税费                         6,275,279.32                          5,399,666.98
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                       2,065,812.26                          1,719,502.95
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债                        33,000.00                             51,888.88
流动负债合计                        30,927,349.94                         42,168,601.37
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                          930,076.57                            963,076.57
    递延所得税负债                      89,852.17
    其他非流动负债
                                                        四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
非流动负债合计                                    1,019,928.74                             963,076.57
负债合计                                         31,947,278.68                           43,131,677.94
所有者权益：
    股本                                         59,740,000.00                           44,800,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                                 312,570,114.28                              75,418,886.73
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                                     27,779,680.06                           22,400,000.00
    未分配利润                               209,496,930.23                             161,079,809.72
所有者权益合计                               609,586,724.57                             303,698,696.45
负债和所有者权益总计                         641,534,003.25                             346,830,374.39
3、合并利润表
                                                                                              单位：元
                 项目               本期发生额                             上期发生额
一、营业总收入                                   299,156,985.36                         275,063,216.61
    其中：营业收入                               299,156,985.36                         275,063,216.61
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
二、营业总成本                                   234,198,066.80                         217,757,683.73
    其中：营业成本                               147,480,343.97                         138,105,421.07
           利息支出
           手续费及佣金支出
           退保金
           赔付支出净额
           提取保险合同准备金净额
           保单红利支出
           分保费用
           税金及附加                              2,882,704.87                           1,971,266.62
                                                 四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
             销售费用                      32,799,867.53                        30,516,043.97
             管理费用                      46,064,991.93                        40,828,931.60
             财务费用                        685,455.34                          3,971,350.14
             资产减值损失                   4,284,703.16                         2,364,670.33
       加：公允价值变动收益（损失以
                                             929,014.46
“－”号填列）
           投资收益（损失以“－”号填
                                             625,005.94                           265,193.26
列）
           其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
           汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）         66,512,938.96                        57,570,726.14
       加：营业外收入                       1,913,866.92                         2,102,580.19
           其中：非流动资产处置利得           23,517.41                           101,542.95
       减：营业外支出                        379,563.87                          2,579,753.24
           其中：非流动资产处置损失           13,270.89                          2,176,818.14
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）     68,047,242.01                        57,093,553.09
       减：所得税费用                      10,241,424.81                         9,111,274.07
五、净利润（净亏损以“－”号填列）         57,805,817.20                        47,982,279.02
       归属于母公司所有者的净利润          57,821,128.93                        48,091,850.80
       少数股东损益                           -15,311.73                          -109,571.78
六、其他综合收益的税后净额                  1,413,677.36                          969,794.22
  归属母公司所有者的其他综合收益
                                            1,413,677.36                          969,794.22
的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
             1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他
                                            1,413,677.36                          969,794.22
综合收益
             1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
             2.可供出售金融资产公允价
                                                                   四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
值变动损益
             3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有效
部分
             5.外币财务报表折算差额                          1,413,677.36                             969,794.22
             6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额                                            59,219,494.56                           48,952,073.24
       归属于母公司所有者的综合收益
                                                            59,234,806.29                           49,061,645.02
总额
       归属于少数股东的综合收益总额                            -15,311.73                             -109,571.78
八、每股收益：
       （一）基本每股收益                                           1.160                                    1.07
       （二）稀释每股收益                                           1.160                                    1.07
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：严建林                      主管会计工作负责人：李红                         会计机构负责人：罗梅
4、母公司利润表
                                                                                                         单位：元
                 项目                         本期发生额                              上期发生额
一、营业收入                                               261,384,212.54                          252,021,134.77
       减：营业成本                                        150,731,525.73                          155,168,559.06
           税金及附加                                        1,982,124.95                            1,484,868.71
           销售费用                                         17,456,774.50                           17,637,849.95
           管理费用                                         30,679,806.14                           26,944,515.89
           财务费用                                           -428,818.34                            1,840,552.05
           资产减值损失                                      1,127,156.76                            1,334,296.77
       加：公允价值变动收益（损失以
                                                              599,014.46
“－”号填列）
           投资收益（损失以“－”号填
                                                              569,408.68                              261,722.28
列）
           其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
                                             四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
二、营业利润（亏损以“－”号填列）    61,004,065.94                         47,872,214.62
       加：营业外收入                  1,798,056.61                          1,420,613.05
           其中：非流动资产处置利得      15,301.31
       减：营业外支出                   318,047.53                            321,152.23
           其中：非流动资产处置损失        7,894.33
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
                                      62,484,075.02                         48,971,675.44
列）
       减：所得税费用                  8,687,274.45                          7,106,861.33
四、净利润（净亏损以“－”号填列）    53,796,800.57                         41,864,814.11
五、其他综合收益的税后净额
       （一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
             1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
       （二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
             1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
             2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
             3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有
效部分
             5.外币财务报表折算差额
             6.其他
六、综合收益总额                      53,796,800.57                         41,864,814.11
七、每股收益：
       （一）基本每股收益
       （二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
                                                                                 单位：元
                                                         四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
               项目                 本期发生额                              上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金                235,661,550.05                          222,024,165.58
     客户存款和同业存放款项净增加
额
     向中央银行借款净增加额
     向其他金融机构拆入资金净增加
额
     收到原保险合同保费取得的现金
     收到再保险业务现金净额
     保户储金及投资款净增加额
     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
     收取利息、手续费及佣金的现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
     收到的税费返还                                                                           39,158.52
     收到其他与经营活动有关的现金                  3,122,213.60                            4,068,392.56
经营活动现金流入小计                             238,783,763.65                          226,131,716.66
     购买商品、接受劳务支付的现金                 80,537,453.92                           61,151,443.16
     客户贷款及垫款净增加额
     存放中央银行和同业款项净增加
额
     支付原保险合同赔付款项的现金
     支付利息、手续费及佣金的现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职工支付的现
                                                  44,314,372.72                           38,770,772.12
金
     支付的各项税费                               26,928,459.90                           24,076,562.10
     支付其他与经营活动有关的现金                 38,400,605.60                           33,407,916.82
经营活动现金流出小计                             190,180,892.14                          157,406,694.20
经营活动产生的现金流量净额                        48,602,871.51                           68,725,022.46
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金                           84,000,000.00                          121,412,073.53
     取得投资收益收到的现金                         625,005.94                              265,193.26
                                              四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
       处置固定资产、无形资产和其他
                                           25,943.37                           285,828.49
长期资产收回的现金净额
       处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
       收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                   84,650,949.31                        121,963,095.28
       购建固定资产、无形资产和其他
                                       23,962,173.25                         11,388,781.72
长期资产支付的现金
       投资支付的现金                 316,000,000.00                        121,412,073.53
       质押贷款净增加额
       取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
       支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                  339,962,173.25                        132,800,855.25
投资活动产生的现金流量净额            -255,311,223.94                       -10,837,759.97
三、筹资活动产生的现金流量：
       吸收投资收到的现金             250,790,000.00
       其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
       取得借款收到的现金              10,000,000.00                         25,000,000.00
       发行债券收到的现金
       收到其他与筹资活动有关的现金     9,270,188.48                          3,000,000.00
筹资活动现金流入小计                  270,060,188.48                         28,000,000.00
       偿还债务支付的现金              30,000,000.00                         64,640,789.49
       分配股利、利润或偿付利息支付
                                          661,936.25                         11,256,655.10
的现金
       其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
       支付其他与筹资活动有关的现金     5,249,224.61                          3,325,176.56
筹资活动现金流出小计                   35,911,160.86                         79,222,621.15
筹资活动产生的现金流量净额            234,149,027.62                        -51,222,621.15
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                        1,177,342.97                             21,001.39
影响
五、现金及现金等价物净增加额           28,618,018.16                          6,685,642.73
       加：期初现金及现金等价物余额    16,840,369.53                         10,154,726.80
六、期末现金及现金等价物余额           45,458,387.69                         16,840,369.53
                                                         四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
6、母公司现金流量表
                                                                                               单位：元
               项目                 本期发生额                              上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金                167,678,751.42                          185,135,620.11
     收到的税费返还                                                                           39,158.52
     收到其他与经营活动有关的现金                  6,227,706.03                            6,962,288.83
经营活动现金流入小计                             173,906,457.45                          192,137,067.46
     购买商品、接受劳务支付的现金                 35,098,913.62                           32,136,762.66
     支付给职工以及为职工支付的现
                                                  23,616,483.83                           21,379,951.05
金
     支付的各项税费                               20,827,531.19                           17,100,245.41
     支付其他与经营活动有关的现金                 51,420,178.31                           69,751,190.83
经营活动现金流出小计                             130,963,106.95                          140,368,149.95
经营活动产生的现金流量净额                        42,943,350.50                           51,768,917.51
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金                           84,000,000.00                          106,862,073.53
     取得投资收益收到的现金                         569,408.68                              261,722.28
     处置固定资产、无形资产和其他
                                                      12,287.35                               11,670.49
长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                              84,581,696.03                          107,135,466.30
     购建固定资产、无形资产和其他
                                                   4,809,048.72                            1,524,527.20
长期资产支付的现金
     投资支付的现金                              380,000,000.00                          110,362,073.53
     取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
     支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                             384,809,048.72                          111,886,600.73
投资活动产生的现金流量净额                   -300,227,352.69                              -4,751,134.43
三、筹资活动产生的现金流量：
     吸收投资收到的现金                          250,790,000.00
     取得借款收到的现金                            5,000,000.00
                                                                              四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
       发行债券收到的现金
       收到其他与筹资活动有关的现金                                   8,586,404.70                                    3,000,000.00
筹资活动现金流入小计                                                264,376,404.70                                    3,000,000.00
       偿还债务支付的现金                                             5,000,000.00                                   34,640,789.49
       分配股利、利润或偿付利息支付
                                                                         45,312.50                                    9,716,604.13
的现金
       支付其他与筹资活动有关的现金                                   4,967,182.01                                     735,809.78
筹资活动现金流出小计                                                 10,012,494.51                                   45,093,203.40
筹资活动产生的现金流量净额                                          254,363,910.19                                  -42,093,203.40
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                                        108,580.24
影响
五、现金及现金等价物净增加额                                          -2,811,511.76                                   4,924,579.68
       加：期初现金及现金等价物余额                                  14,334,906.70                                    9,410,327.02
六、期末现金及现金等价物余额                                         11,523,394.94                                   14,334,906.70
7、合并所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                            单位：元
                                                                       本期
                                                    归属于母公司所有者权益
                                                                                                                            所有者
    项目                    其他权益工具                                                                       少数股
                                                  资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                          权益合
                      股本                                                                                         东权益
                               优先 永续                                                                                      计
                                           其他    积       存股   合收益     备       积       险准备    利润
                               股    债
                      44,800
                                                  76,847,          820,008            22,400,            169,402 466,581 314,736
一、上年期末余额 ,000.0
                                                  537.97               .34            000.00             ,716.70      .71 ,844.72
       加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
                      44,800
                                                  76,847,          820,008            22,400,            169,402 466,581 314,736
二、本年期初余额 ,000.0
                                                  537.97               .34            000.00             ,716.70      .71 ,844.72
                                                四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
三、本期增减变动 14,940
                            237,151   1,413,6         5,379,6        52,441, -15,311. 311,310
金额（减少以“－” ,000.0
                            ,227.55    77.36            80.06         448.87      73 ,722.11
号填列）
（一）综合收益总                      1,413,6                        57,821, -15,311. 59,219,
额                                     77.36                          128.93      73 494.56
                   14,940
（二）所有者投入            237,151                                                  252,091
                   ,000.0
和减少资本                  ,227.55                                                   ,227.55
                   14,940
1．股东投入的普             237,151                                                  252,091
                   ,000.0
通股                        ,227.55                                                   ,227.55
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                      5,379,6        -5,379,6
（三）利润分配
                                                        80.06          80.06
                                                      5,379,6        -5,379,6
1．提取盈余公积
                                                        80.06          80.06
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
                                                                              四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
（六）其他
                      59,740
                                                  313,998          2,233,6          27,779,            221,844 451,269 626,047
四、本期期末余额 ,000.0
                                                  ,765.52            85.70           680.06            ,165.57      .98 ,566.83
上期金额
                                                                                                                          单位：元
                                                                       上期
                                                    归属于母公司所有者权益
                                                                                                                          所有者
    项目                    其他权益工具                                                                     少数股
                                                  资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                        权益合
                      股本                                                                                       东权益
                               优先 永续                                                                                    计
                                           其他     积      存股   合收益     备      积      险准备    利润
                               股    债
                      44,800
                                                  76,847,          -149,78          18,889,            132,884 576,153 273,848
一、上年期末余额 ,000.0
                                                   537.97             5.88           899.56            ,966.34      .49 ,771.48
       加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
                      44,800
                                                  76,847,          -149,78          18,889,            132,884 576,153 273,848
二、本年期初余额 ,000.0
                                                   537.97             5.88           899.56            ,966.34      .49 ,771.48
三、本期增减变动
                                                                   969,794          3,510,1            36,517, -109,57 40,888,
金额（减少以“－”
                                                                       .22            00.44             750.36     1.78 073.24
号填列）
（一）综合收益总                                                   969,794                             48,091, -109,57 48,952,
额                                                                     .22                              850.80     1.78 073.24
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
                                                                                 四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
4．其他
                                                                                         3,510,1       -11,574,             -8,064,0
（三）利润分配
                                                                                          00.44         100.44                00.00
                                                                                         3,510,1       -3,510,1
1．提取盈余公积
                                                                                          00.44          00.44
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或                                                                                        -8,064,0             -8,064,0
股东）的分配                                                                                             00.00                00.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                      44,800
                                                    76,847,           820,008            22,400,       169,402 466,581 314,736
四、本期期末余额 ,000.0
                                                    537.97                .34            000.00        ,716.70           .71 ,844.72
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                            单位：元
                                                                          本期
    项目                         其他权益工具                     减：库存 其他综合                        未分配 所有者权
                       股本                               资本公积                         专项储备 盈余公积
                                 优先股 永续债   其他                    股       收益                            利润      益合计
                      44,800,0                            75,418,88                                 22,400,00 161,079 303,698,6
一、上年期末余额
                        00.00                                  6.73                                      0.00 ,809.72         96.45
       加：会计政策
变更
                                            四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
           前期差
错更正
           其他
                     44,800,0   75,418,88                     22,400,00 161,079 303,698,6
二、本年期初余额
                       00.00         6.73                          0.00 ,809.72       96.45
三、本期增减变动
                     14,940,0   237,151,2                     5,379,680 48,417, 305,888,0
金额（减少以“－”
                       00.00       27.55                            .06 120.51        28.12
号填列）
（一）综合收益总                                                          53,796, 53,796,80
额                                                                        800.57        0.57
（二）所有者投入 14,940,0       237,151,2                                          252,091,2
和减少资本             00.00       27.55                                              27.55
1．股东投入的普 14,940,0        237,151,2                                          252,091,2
通股                   00.00       27.55                                              27.55
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                              5,379,680 -5,379,6
（三）利润分配
                                                                    .06    80.06
                                                              5,379,680 -5,379,6
1．提取盈余公积
                                                                    .06    80.06
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
                                                                               四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
2．本期使用
（六）其他
                      59,740,0                          312,570,1                                27,779,68 209,496 609,586,7
四、本期期末余额
                        00.00                              14.28                                      0.06 ,930.23       24.57
上期金额
                                                                                                                       单位：元
                                                                        上期
    项目                         其他权益工具                   减：库存 其他综合                        未分配 所有者权
                       股本                             资本公积                        专项储备 盈余公积
                                 优先股 永续债   其他                  股       收益                          利润     益合计
                      44,800,0                          75,418,88                                18,889,89 130,789 269,897,8
一、上年期末余额
                        00.00                                6.73                                     9.56 ,096.05       82.34
       加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                      44,800,0                          75,418,88                                18,889,89 130,789 269,897,8
二、本年期初余额
                        00.00                                6.73                                     9.56 ,096.05       82.34
三、本期增减变动
                                                                                                 3,510,100 30,290, 33,800,81
金额（减少以“－”
                                                                                                       .44 713.67         4.11
号填列）
（一）综合收益总                                                                                             41,864, 41,864,81
额                                                                                                            814.11      4.11
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                                                                 3,510,100 -11,574, -8,064,00
（三）利润分配
                                                                                                       .44 100.44         0.00
                                                                                                 3,510,100 -3,510,1
1．提取盈余公积
                                                                                                       .44     00.44
2．对所有者（或                                                                                              -8,064,0 -8,064,00
                                                                   四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
股东）的分配                                                                                      00.00      0.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                   44,800,0                     75,418,88                             22,400,00 161,079 303,698,6
四、本期期末余额
                     00.00                           6.73                                  0.00 ,809.72    96.45
三、公司基本情况
    四川达威科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为四川展翔生化科技有限公司，成立于2003年11月13日，
原注册资本为300万元，其中：严建林以货币资金出资180万元，占注册资本的60.00%；栗工以货币资金出资120万元，占注
册资本的40.00%。
    2005年12月30日，公司名称由四川展翔生化科技有限公司变更为四川达威科技有限公司。
    2008年2月20日，根据公司临时股东会决议及出资协议，四川盈创创业投资有限公司以700万元货币资金对本公司增资，
认缴注册资本91万元，资本溢价609万元；成都展翔投资有限公司以500万元货币资金对本公司增资，认缴注册资本65万元，
资本溢价435万元。上述增资完成后，本公司的注册资本变更为456万元，其中：严建林出资180万元，占注册资本的39.47%；
栗工出资120万元，占注册资本的26.32%；四川盈创创业投资有限公司出资91万元，占注册资本的19.96%；成都展翔投资有
限公司出资65万元，占注册资本的14.25%。
    根据公司2008年4月10日临时股东会决议，四川达威科技有限公司以整体变更的方式发起设立四川达威科技股份有限公
司，并确定以2008年3月31日为此次变更的基准日，变更后的注册资本3,500万元，股本总额3,500万股。发起人为严建林、栗
工、四川盈创创业投资有限公司和成都展翔投资有限公司。各发起人按原持有四川达威科技有限公司的股权比例认购四川达
威科技股份有限公司股份，其中严建林出资13,815,790.00元，占股本总额的39.47%；栗工出资9,210,526.00元，占公司股本
总额的26.32%；四川盈创创业投资有限公司出资6,984,649.00元，占公司股本总额的19.96%；成都展翔投资有限公司出资
4,989,035.00元，占公司股本总额的14.25%。与此次变更相关的手续于2008年7月7日完成。
    根据公司临时股东会议决议，2010年1月23日自然人吴冬梅以货币资金1,500万元对本公司增资，认缴注册资本300万元，
资本溢价1,200万元，本次增资于2010年1月26日完成工商变更登记；2010年2月3日，四川盈创创业投资有限公司与吴冬梅签
署《股份转让协议》，四川盈创创业投资有限公司将其所持本公司股份全部转让给吴冬梅；根据公司临时股东会议决议，2010
年10月19日成都亚商富易投资有限公司、成都易高成长创业投资有限公司、上海融高创业投资有限公司分别以货币资金2,000
万元、500万元、1,300万元对本公司增资，分别认缴注册资本200万元、50万元、130万元，资本溢价共3,420万元，本次增资
于2010年10月26日完成工商变更登记。
                                                                   四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
     根据2011年第一次临时股东大会决议，2011年1月18日成都亚商富易投资有限公司、嘉兴嘉禾九鼎投资中心(有限合伙)
分别以货币资金800万元、2,200万元对本公司增资，分别认缴注册资本80万元、220万元，资本溢价共2,700万元，本次增资
于2011年3月7日完成工商变更登记。
     经中国证券监督管理委员会“证监许可【2016】1657号”文核准，本公司以18.50元的价格向社会公开发行人民币普通股
（A股）1,494万股，每股面值人民币1.00元，发行后本公司注册资本变更为人民币59,740,000.00元，应募集资金总额
276,390,000.00元。截至2016年8月5日止，共计募集资金人民币276,390,000.00元，扣除与发行有关的费用人民币25,600,000.00
元后，实际募集资金净额为人民币250,790,000.00元，上述新股发行募集资金已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）以瑞
岳华验字【2016】51040004号《验资报告》审验。本次增资完成后公司注册资本增加至59,740,000.00元。
     公司取得四川省成都市工商行政管理局换发的营业执照，统一社会信用代码9151010075595673X5，注册资本为5,974万
元，法定代表人为严建林，注册地为四川省新津县五津镇希望路555号。经营范围主要包括：生产、销售：精细化工产品（不
含化学危险品）、皮件；销售：化工原料（不含化学危险品）、金属材料（不含稀贵金属）、建筑材料、日用百货、针纺织
品、电线电缆、计算机及家电、农副产品（国家有专项规定的品种除外）；计算机软件开发；货物进出口、技术进出口；房
屋租赁、仓储服务。（以上范围国家法律、行政法规、国务院决定禁止或限制的除外，涉及资质证的凭资质证经营）。
     本公司按照《公司法》设立了股东大会、董事会和监事会。公司下设财务部、销售部等职能部门。
     本财务报表业经本公司董事会于2017年4月6日决议批准报出。
     本公司2016年度纳入合并范围的子公司共10户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围与上年度
相比未发生变化。
本公司及各子公司主要从事生产、销售精细化工产品、化工原料、货物进出口
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
     本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》
（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则
应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券
的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
     根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为
计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
具体会计政策和会计估计提示：
     本公司及各子公司从事精细化工产品的生产经营。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的
规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、28“收入”各项描述。关于管理层所
作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注五、32“其他重要的会计政策和会计估计”。
                                                                 四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
1、遵循企业会计准则的声明
    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2016年12月31日的财务状况及2016年度的
经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公
开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
    本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，
即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
    正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月为一个营业周期，
并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
    人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司
之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为
人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并
和非同一控制下企业合并。
    （1）同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同
一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，
是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
    合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面
价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
    合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
    企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并
和非同一控制下企业合并。
    （1）同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同
一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，
是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
    合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面
价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
    合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
    （2）非同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合
并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实
                                                                    四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
际取得对被购买方控制权的日期。
    对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负
债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时
计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认
金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一
步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允
价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以
及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期
损益。
    购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12
个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济
利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况
以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
    通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕
19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、6（2）），
判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、14“长期股权投资”进
行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
    在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初
始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与
被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划
净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
    在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值
与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益
应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设
定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
    （1）合并财务报表范围的确定原则
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活
动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指
被本公司控制的主体。
    一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
    （2）合并财务报表编制的方法
    从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起
停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；
当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金
流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增
加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合
并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
    在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整。
                                                                 四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
    公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
    子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表
中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数
股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数
股东权益。
    当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值
进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续
计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控
制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划
净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——
长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、14“长期股
权投资”或本附注五、10“金融工具”。
    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各
项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常
表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交
易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，
但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、14、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公
司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对
应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的
损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
    合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，
将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营
企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
    本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、14（2）② “权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策
处理。
    本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资
产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产
生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
    当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资
产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会
计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认
该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
    本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个
月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
                                                                    四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
9、外币业务和外币报表折算
       （1）外币交易的折算方法
       本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）
折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金
额。
       （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
       资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资
本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余
成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
       编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差
额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
       以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外
币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价
值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
       （3）外币财务报表的折算方法
       编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差
额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
       境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇
率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用
交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配
各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综
合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，
全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
       外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调
节项目，在现金流量表中单独列报。
       年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
       在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债
表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
       在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分
相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，
与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
       在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计
量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金
融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
       （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
       公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金
融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、
行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，
本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参
照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
                                                                四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
    （2）金融资产的分类、确认和计量
    以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
    ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产均为交易性金融资产。
    交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售或回购；B.属于
进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于
衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允
价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
    交易性金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入
计入当期损益。
    ② 持有至到期投资
    是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
    持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入
当期损益。
    实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或
支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产
或金融负债当前账面价值所使用的利率。
    在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用
损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折
价或溢价等。
    ③ 贷款和应收款项
    是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应
收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
    贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入
当期损益。
    ④ 可供出售金融资产
    包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
    可供出售债务工具投资的年末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利
率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售
权益工具投资的年末成本为其初始取得成本。
    可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与
摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在
活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍
生金融资产，按照成本进行后续计量。
    可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
    因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量，或根据《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》第
十六条规定将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的期限已超过两个完整的会计年度，使金融资产不再适合按照公允
价值计量时，本公司将可供出售金融资产改按成本或摊余成本计量。重分类日，该金融资产的成本或摊余成本为该日的公允
价值或账面价值。
    该金融资产有固定到期日的，与该金融资产相关、原计入其他综合收益的利得或损失，在该金融资产的剩余期限内，采
用实际利率法摊销，计入当期损益；该金融资产的摊余成本与到期日金额之间的差额，在该金融资产的剩余期限内，采用实
                                                                  四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
际利率法摊销，计入当期损益。该金融资产没有固定到期日的，原计入其他综合收益的利得或损失仍保留在股东权益中，在
该金融资产被处置时转出，计入当期损益。
    （3）金融资产减值
    除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行
检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
    本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有
类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资
产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类
似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
    ① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值
    以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损
益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原
确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊
余成本。
    ② 可供出售金融资产减值
    当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生
减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
    可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该
转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
    在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认
的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入
当期损益。
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
    （4）金融资产转移的确认依据和计量方法
    满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，
且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资
产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
    若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续
涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价
值变动使企业面临的风险水平。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的
公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公
允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分
摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
    本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
    （5）金融负债的分类和计量
    金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，
以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金
融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
                                                                 四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
    ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易
性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及
与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
    ② 其他金融负债
    与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照
成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期
损益。
    ③ 财务担保合同
    不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确
认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确
定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
    （6）金融负债的终止确认
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签
订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存
金融负债，并同时确认新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债）之间的差额，计入当期损益。
    （7）衍生工具及嵌入衍生工具
    衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工具且套期高度有效
的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍
生工具的公允价值变动计入当期损益。
    对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生
工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，
嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具
进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
    （8）金融资产和金融负债的抵销
    当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或
同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融
资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
    （9）权益工具
    权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售
或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
    本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
                                                       本公司将金额为人民币 50 万元以上的应收款项确认为单项金
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                                       额重大的应收款项。
                                                       对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                       发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融
                                                                   四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                      资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收
                                                      款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中
                                                      进行减值测试。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                           组合名称                                         坏账准备计提方法
账龄组合                                              账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
                    账龄                      应收账款计提比例                     其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年）                                                 5.00%                                5.00%
1－2 年                                                            10.00%                               10.00%
2－3 年                                                            20.00%                               20.00%
3－4 年                                                            50.00%                               50.00%
4－5 年                                                            80.00%                               80.00%
5 年以上                                                         100.00%                                100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
                                                      与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹
单项计提坏账准备的理由
                                                      象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
                                                      有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值
坏账准备的计提方法
                                                      低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     （1）存货的分类
     存货主要包括原材料、自制半成品、周转材料、库存商品等。
     （2）存货取得和发出的计价方法
     存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。
     （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
     可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的
金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
                                                                   四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
    在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准
备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准
备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合
并计提存货跌价准备。
    计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已
计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
    （4）存货的盘存制度为永续盘存制。
    （5）低值易耗品和包装物的摊销方法
    低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
13、划分为持有待售资产
    若某项非流动资产在其当前状况下仅根据出售此类资产的惯常条款即可立即出售，本公司已就处置该项非流动资产作出
决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让将在一年内完成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产核
算，自划分为持有待售之日起不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待售
的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组是一个《企业会计准则第8号——资产减值》所定义的资产组，并且按照
该准则的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是资产组中的一项经营，则该处置组包括企业合并中
所形成的商誉。
    被划分为持有待售的单项非流动资产和处置组中的资产，在资产负债表的流动资产部分单独列报；被划分为持有待售的
处置组中的与转让资产相关的负债，在资产负债表的流动负债部分单独列报。
    某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，本公司停止将其划归为持有
待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没
有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。
14、长期股权投资
    本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资
单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。
    共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一
致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他
方一起共同控制这些政策的制定。
    （1）投资成本的确定
    对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面
价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债
务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并
日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份
的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一
揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，
在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，
长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和
的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售
金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
    对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成
                                                                   四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，
最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项
取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，
作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处
理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值
变动转入当期损益。
       合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损
益。
       除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分
别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产
交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相
关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成
控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上
新增投资成本之和。
       （2）后续计量及损益确认方法
       对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报
表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
       ① 成本法核算的长期股权投资
       采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际
支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金
股利或利润确认。
       ② 权益法核算的长期股权投资
       采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整
长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期
损益，同时调整长期股权投资的成本。
       采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他
综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长
期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投
资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公
允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本
公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企
业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的
部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，
不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投
出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。
本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联
营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易
相关的利得或损失。
       在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投
资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
       对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投
资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
       ③ 收购少数股权
                                                                  四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
    在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并
日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
    ④ 处置长期股权投资
    在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资
相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本
附注五、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
    其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
    采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益
部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收
益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
    采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益
法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行
会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
    本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单
位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的
剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在
丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核
算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外
的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合
收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他
所有者权益全部结转。
    本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量
准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核
算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部
转入当期投资收益。
    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一
项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股
权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅
在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因
素的影响进行初始计量。
                                                                   四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）折旧方法
           类别              折旧方法                折旧年限             残值率                 年折旧率
房屋及建筑物           年限平均法            20-30                 5%                   3.17%-4.75%
机器设备               年限平均法            5-10                  5%                   9.50%-19.00%
运输设备               年限平均法            5                     5%                   19.00%
办公设备及其他                               5-10                  5%                   9.50%-19.00%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
     融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资
租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有
权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命
两者中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费
用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
     在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。
18、借款费用
     借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化
条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态
所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
     专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收
益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
     资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
     符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资
性房地产和存货等资产。
     如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资
本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
                                                                    四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
     无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，
则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
     取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分
别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理
分配的，全部作为固定资产处理。
     使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的
无形资产不予摊销。
     年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对
使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估
计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
     本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
     研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
     开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
     ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
     ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
     ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形
资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
     ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
     ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
     无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
     （3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
     无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。
22、长期资产减值
     对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企
业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收
回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每
年均进行减值测试。
     减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
                                                                 四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协
议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市
场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以
及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所
产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，
如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现
金流入的最小资产组合。
    在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产
组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损
失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他
各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
    上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23、长期待摊费用
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
    短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会
经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
    离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险，相应的应缴存金额于发生时计入
相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
    在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单
方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰
早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，
按照其他长期职工薪酬处理。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
    本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收
益计划进行会计处理。
25、预计负债
    当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义
务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
    在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最
                                                                  四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
佳估计数对预计负债进行计量。
     如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且
确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26、股份支付
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     （1）商品销售收入
     在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品
实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计
量时，确认商品销售收入的实现。
     （2）使用费收入
     根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
     （3）利息收入
     按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
     政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与
资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助
     本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为
与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产
相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入
费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中
对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
     政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不
能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
     本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于年末有确凿证据表明能够符合财政扶持
政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：
（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，
且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动
公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是
专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障
的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件。
     与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，
用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相
关费用和损失的，直接计入当期损益。
                                                                  四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
    已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存
在相关递延收益的，直接计入当期损益。
    政府资本性投入不属于政府补助。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    详见本附注五、29、（1）“与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法”。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
    （1）当期所得税
    资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）
的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后
计算得出。
    （2）递延所得税资产及递延所得税负债
    某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税
基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税
负债。
    与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中
产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及
合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很
可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所
得税负债。
    与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认
有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂
时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税
所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得
额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限，确认相应的递延所得税资产。
    资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的
适用税率计量。
    于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延
所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
    （3）所得税费用
    所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
    除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权
益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
    （4）所得税的抵销
    当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所
得税负债以抵销后的净额列报。
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征
管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债
转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税
资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
                                                                   四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
    （1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有
租金于实际发生时计入当期损益。
    （2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本
化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期
损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。
    （1）本公司作为承租人记录融资租赁业务
    于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将
最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，
可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年
内到期的长期负债列示。
    未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    （2）本公司作为出租人记录融资租赁业务
    于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保
余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣
除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
    未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
32、其他重要的会计政策和会计估计
    本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行
判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。
这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不
确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重
大调整。
    本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变
更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
    于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
    （1）租赁的归类
    本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要
对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有
权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
    （2）坏账准备计提
    本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收
款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款
                                                                 四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
项坏账准备的计提或转回。
    （3）存货跌价准备
    本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌
价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且
考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计
被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
    （4）非金融非流动资产减值准备
    本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资
产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表
明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
    当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高
者，表明发生了减值。
    公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于
该资产处置的增量成本确定。
    在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等
作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、
售价和相关经营成本的预测。
    本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预
计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现
率确定未来现金流量的现值。
    （5）折旧和摊销
    本公司对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以
决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定
的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
    （6）递延所得税资产
    在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本
公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产
的金额。
    （7）所得税
    本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支
需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的
当期所得税和递延所得税产生影响。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
      会计政策变更的内容和原因                    审批程序                              备注
（1）将利润表中的\"营业税金及附加\"项
                                                                        税金及附加
目调整为“税金及附加”项目。
（2）将自 2016 年 5 月 1 日起企业经营                                   调增税金及附加本年金额 1,352,163.62
活动发生的房产税、土地使用税、车船                                      元，调减管理费用本年金额 1,352,163.62
                                                                   四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
使用税、印花税从“管理费用”项目重分类                                    元。
至“税金及附加”项目，2016 年 5 月 1 日
之前发生的税费不予调整。比较数据不
予调整。
（3）将\"应交税费\"科目下的\"应交增值税
\"、\"未交增值税\"、\"待抵扣进项税额\"、\"
                                                                          调增其他流动资产期末余额 466,506.80
待认证进项税额\"、\"增值税留抵税额\"等
                                                                          元，调增应交税费期末余额 466,506.80
明细科目的借方余额从\"应交税费\"项目
                                                                          元。
重分类至\"其他流动资产\"（或\"其他非流
动资产\"）项目。比较数据不予调整。
财政部于2016年12月3日发布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22号），适用于2016年5月1日起发生的相关交易。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
                    税种                               计税依据                           税率
增值税                                    应税收入                        17%
城市维护建设税                            实际缴纳的流转税                7%或 5%
企业所得税                                详见下表
其他                                      按规定执行
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                           纳税主体名称                                      所得税税率
四川达威科技股份有限公司                                     15%
上海金狮化工有限公司                                         15%
其余子公司                                                   25%
2、税收优惠
    （1）企业所得税
    根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税【2011】58
号）之规定，自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业（指以《西部地区鼓励类产业目录》中
规定的产业项目为主营业务，且其主营业务收入占企业收入总额70%以上的企业）减按15%的税率征收企业所得税；根据国
家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告2012年第12号）之规定，享受
西部大开发企业所得税税收优惠第一年须报主管税务机关审核确认，第二年及以后年度实行备案管理，在《西部地区鼓励类
                                                                   四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
产业目录》公布前，企业符合《产业结构调整指导目录（2011年本）》等规定范围的，经税务机关确认后，其企业所得税可
按照15％税率缴纳，《西部地区鼓励类产业目录》公布后，已按15%税率进行企业所得税汇算清缴的企业，若不符合相关规
定的条件，可在履行相关程序后，按税法规定的适用税率重新计算申报。经主管税务机关审核确认，本公司2011年度企业所
得税减按15%税率计缴。2013年度企业所得税经备案后按15%税率计缴。2014年《西部地区鼓励类产业目录》（发改委令第
15号）公布后，本公司符合其中的产业项目，经公司申请，主管税务机关审核确认后，按15%税率缴纳企业所得税。2015
年企业所得税按15%计缴。2016年企业所得税暂按15%税率计缴。
    本公司之子公司上海金狮化工有限公司取得编号为GR201431001611的高新技术企业证书，经主管税务机关审批，自2014
年1月1日起三年内企业所得税按15%的税率计缴。
    （2）增值税
    本公司出口商品实行“免、抵、退”税政策，出口环节免征增值税，为出口商品而支付的进项税可申请退税，退税率为5%、
9%和13%。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                                      单位： 元
                    项目                          期末余额                             期初余额
库存现金                                                          34,852.71                          67,021.13
银行存款                                                     192,423,534.98                       16,773,348.40
其他货币资金                                                   2,486,472.46                        1,319,695.50
合计                                                         194,944,860.15                       18,160,065.03
其他说明
    期末本集团使用受到限制的货币资金为用于信用证保证金的存款人民币2,486,472.46元和用于结构性存款的人民币
147,000,000.00元。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
                                                                                                      单位： 元
                    项目                          期末余额                             期初余额
指定以公允价值计量且其变动计入当期
                                                                929,014.46
损益的金融资产
           其他                                                 929,014.46
合计                                                            929,014.46
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
                                                                              四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
                                                                                                                         单位： 元
               项目                                           期末余额                                    期初余额
银行承兑票据                                                             28,287,673.70                               40,525,286.69
合计                                                                     28,287,673.70                               40,525,286.69
（2）期末公司已质押的应收票据
                                                                                                                         单位： 元
                             项目                                                          期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                                                         单位： 元
               项目                                     期末终止确认金额                           期末未终止确认金额
银行承兑票据                                                             98,648,177.00
合计                                                                     98,648,177.00
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
                                                                                                                         单位： 元
                             项目                                                        期末转应收账款金额
其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                         单位： 元
                                             期末余额                                              期初余额
                        账面余额                 坏账准备                      账面余额               坏账准备
       类别
                                                        计提比 账面价值                                                 账面价值
                      金额          比例      金额                           金额    比例          金额      计提比例
                                                         例
单项金额重大并单
                   5,711,12                  5,461,12            250,000.0 1,247,9               1,247,933
独计提坏账准备的                     4.00%              95.62%                           0.94%                100.00%         0.00
                        7.09                     7.09                    0   33.74                     .74
应收账款
按信用风险特征组   134,521,         94.02% 7,785,71      5.79% 126,735,7 128,748     96.74% 7,426,215            5.77% 121,321,89
                                                                                  四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
合计提坏账准备的      485.44                   9.69                   65.75 ,112.40                    .47                    6.93
应收账款
单项金额不重大但
                    2,568,90               2,568,90                          3,086,2             3,086,204
单独计提坏账准备                 1.80%                100.00%                            2.32%               100.00%          0.00
                         8.90                  8.90                           04.72                    .72
的应收账款
                    142,801,               15,815,7             126,985,7 133,082                11,760,35              121,321,89
合计                            100.00%                                                100.00%
                      521.43                 55.68                    65.75 ,250.86                   3.93                    6.93
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位： 元
                                                                          期末余额
 应收账款（按单位）
                                应收账款                   坏账准备                     计提比例                计提理由
客户一                              1,247,933.74                   1,247,933.74                  100.00% 预计难以收回
客户二                              1,062,893.90                   1,062,893.90                  100.00% 预计难以收回
客户三                               912,366.50                     912,366.50                   100.00% 预计难以收回
客户四                               762,547.50                     512,547.50                     67.22% 预计部分可收回
客户五                               638,816.20                     638,816.20                   100.00% 预计难以收回
客户六                               563,229.30                     563,229.30                   100.00% 预计难以收回
客户七                               523,339.95                     523,339.95                   100.00% 预计难以收回
合计                                5,711,127.09                   5,461,127.09             --                     --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位： 元
                                                                             期末余额
             账龄
                                          应收账款                           坏账准备                        计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                   124,873,849.97                          6,243,692.48                         5.00%
1至2年                                             6,622,949.64                         662,294.97                         10.00%
2至3年                                             2,235,691.61                         447,138.32                         20.00%
3至4年                                                680,138.20                        340,069.10                         50.00%
4至5年                                                 81,656.02                         65,324.82                         80.00%
5 年以上                                               27,200.00                         27,200.00                        100.00%
合计                                           134,521,485.44                          7,785,719.69
确定该组合依据的说明：
    按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠
款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。
                                                                       四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 4,554,416.05 元；本期收回或转回坏账准备金额 194,551.55 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                                单位： 元
                  单位名称                      收回或转回金额                                  收回方式
客户一                                                            120,000.00 货币资金
客户二                                                             66,455.00 货币资金
合计                                                              186,455.00                       --
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                                单位： 元
                             项目                                                  核销金额
实际核销的应收账款                                                                                             304,462.75
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                                                单位： 元
                                                                                                        款项是否由关联交
       单位名称         应收账款性质      核销金额           核销原因           履行的核销程序
                                                                                                             易产生
                                                                               根据公司制度中的
客户一                货款                    208,752.00 客户已破产                                 否
                                                                               规定逐级审批
合计                          --              208,752.00          --                     --                    --
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
                  单位名称                      金额             占应收账款总额的             计提的坏账准备
                                                                     比例（%）
客户一                                            7,301,633.00                    5.11                  365,081.65
客户二                                            5,031,904.52                    3.52                  251,595.23
客户三                                            4,380,031.60                    3.07                  219,001.58
客户四                                            3,166,306.80                    2.22                  158,315.34
客户五                                            2,437,202.80                    1.71                  121,860.14
                                                                         四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                  合 计                          22,317,078.72                     15.63           1,115,853.94
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
                                                                                                                 单位： 元
                                         期末余额                                           期初余额
           账龄
                              金额                      比例                      金额                    比例
1 年以内                        8,221,258.86                   99.77%              3,084,042.57                   55.58%
1至2年                                3,328.55                   0.04%               229,224.65                    4.13%
2至3年                               15,278.00                   0.19%             2,235,849.05                   40.29%
合计                            8,239,865.41             --                        5,549,116.27            --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
                  单位名称                       金额                      账龄            占预付款项总额的
                                                                                           比例（%）
供应商一                                                                 1年以内                  15.55
                                                 1,280,927.57
供应商二                                                                 1年以内                  10.37
                                                    854,638.40
供应商三                                                                 1年以内                  9.67
                                                    797,144.54
供应商四                                                                 1年以内                  8.96
                                                    738,013.56
供应商五                                                                 1年以内                  3.70
                                                    305,250.00
合 计                                            3,975,974.07                                     48.25
其他说明：
                                                                              四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
7、应收利息
（1）应收利息分类
                                                                                                                            单位： 元
                  项目                                        期末余额                                   期初余额
（2）重要逾期利息
                                                                                                             是否发生减值及其判断
       借款单位                   期末余额                    逾期时间                 逾期原因
                                                                                                                     依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
                                                                                                                            单位： 元
         项目(或被投资单位)                                   期末余额                                   期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
                                                                                                                            单位： 元
                                                                                                             是否发生减值及其判断
 项目(或被投资单位)               期末余额                      账龄                 未收回的原因
                                                                                                                     依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                            单位： 元
                                            期末余额                                              期初余额
                           账面余额             坏账准备                       账面余额              坏账准备
       类别
                                                        计提比 账面价值                                                  账面价值
                         金额      比例       金额                           金额     比例        金额        计提比例
                                                         例
按信用风险特征组
                      1,013,22               133,193.            880,035.7 1,256,2             208,354.3                 1,047,870.9
合计提坏账准备的                  100.00%               13.15%                       100.00%                    16.59%
                           8.75                   00                     5   25.24                       4
其他应收款
                      1,013,22               133,193.            880,035.7 1,256,2             208,354.3                 1,047,870.9
合计
                           8.75                   00                     5   25.24                       4
                                                                       四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                               单位： 元
                                                                      期末余额
             账龄
                                        其他应收款                    坏账准备                      计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                    873,578.22                       43,678.92                       5.00%
1至2年                                            13,373.64                       1,337.36                      10.00%
2至3年                                            32,300.00                       6,460.00                      20.00%
3至4年                                            22,364.75                      11,182.38                      50.00%
4至5年                                               5,389.00                     4,311.20                      80.00%
5 年以上                                          66,223.14                      66,223.14                     100.00%
合计                                           1,013,228.75                  133,193.00
确定该组合依据的说明：
    按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据其他应收款项组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿
还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。
    组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-75,161.34 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                               单位： 元
                  单位名称                           转回或收回金额                             收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                               单位： 元
                             项目                                                    核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                                               单位： 元
       单位名称        其他应收款性质        核销金额           核销原因          履行的核销程序    款项是否由关联交
                                                                              四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                                              易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                 单位： 元
                  款项性质                            期末账面余额                              期初账面余额
保证金、押金                                                              73,748.35                             464,403.86
备用金                                                                   237,571.93                              84,949.76
其他                                                                     701,908.47                             706,871.62
合计                                                                   1,013,228.75                            1,256,225.24
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                 单位： 元
                                                                                      占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质             期末余额               账龄                              坏账准备期末余额
                                                                                      余额合计数的比例
四川联发天然气有
                      保证金                        98,385.00 1 年以内                           9.71%               4,919.25
限责任公司
成都市高新区石羊
                      油费                          75,347.21 1 年以内                           7.44%               3,767.36
加油站
成都市住房专项维
                      住房维修专项资金              44,823.14 5 年以上                           4.42%           44,823.14
修资金监督办公室
江门市春满人间装
                      装修款                        33,195.61 1 年以内                           3.28%               1,659.78
饰有限公司
江门市江顺达物流
                      押金                          20,000.00 3-4 年                             1.97%           10,000.00
有限公司
合计                           --                  271,750.96            --                     26.82%           65,169.53
（6）涉及政府补助的应收款项
                                                                                                                 单位： 元
                                                                                                    预计收取的时间、金额
         单位名称            政府补助项目名称              期末余额                 期末账龄
                                                                                                            及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
                                                                   四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
                                                                                                      单位： 元
                                  期末余额                                         期初余额
       项目
                   账面余额       跌价准备         账面价值         账面余额       跌价准备       账面价值
原材料            27,379,573.25                    27,379,573.25   19,360,748.19                  19,360,748.19
在产品               612,591.62                      612,591.62       857,130.07                    857,130.07
库存商品          28,510,050.55                    28,510,050.55   25,394,321.69                  25,394,321.69
周转材料           2,792,648.52                     2,792,648.52    1,544,021.32                   1,544,021.32
发出商品             596,240.90                      596,240.90
合计              59,891,104.84                    59,891,104.84   47,156,221.27                  47,156,221.27
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
                                                                                                      单位： 元
                                          本期增加金额                   本期减少金额
       项目        期初余额                                                                       期末余额
                                       计提          其他          转回或转销        其他
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
                                                                   四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
                                                                                                          单位： 元
                       项目                                                      金额
其他说明：
11、划分为持有待售的资产
                                                                                                          单位： 元
    项目            期末账面价值              公允价值              预计处置费用          预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
                                                                                                          单位： 元
                项目                              期末余额                              期初余额
其他说明：
13、其他流动资产
                                                                                                          单位： 元
                项目                              期末余额                              期初余额
银河证券理财产品                                             10,000,000.00                                    0.00
银行理财产品                                                 75,000,000.00                                    0.00
待确认进项税                                                     466,506.80                                   0.00
合计                                                         85,466,506.80
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
                                                                                                          单位： 元
                                       期末余额                                    期初余额
         项目
                       账面余额        减值准备     账面价值        账面余额       减值准备         账面价值
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
                                                                                                          单位： 元
可供出售金融资产分类   可供出售权益工具       可供出售债务工具                                     合计
                                                                       四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                               单位： 元
                          账面余额                                    减值准备                     在被投资
被投资单                                                                                                      本期现金
                                                                                                   单位持股
   位        期初    本期增加 本期减少       期末       期初      本期增加 本期减少      期末                   红利
                                                                                                     比例
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
                                                                                                               单位： 元
可供出售金融资产分类     可供出售权益工具        可供出售债务工具                                       合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
                                                                                                               单位： 元
可供出售权益工                                      公允价值相对于   持续下跌时间
                    投资成本     期末公允价值                                         已计提减值金额 未计提减值原因
    具项目                                          成本的下跌幅度     （个月）
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
                                                                                                               单位： 元
                                      期末余额                                          期初余额
     项目
                    账面余额          减值准备         账面价值        账面余额         减值准备            账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
                                                                                                               单位： 元
    债券项目               面值                   票面利率               实际利率                  到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
                                                                                                               单位： 元
     项目                       期末余额                                    期初余额                        折现率区间
                                                                            四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                       账面余额      坏账准备        账面价值     账面余额          坏账准备       账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
                                                                                                                     单位： 元
                                                        本期增减变动
被投资单                                  权益法下                        宣告发放                                   减值准备
            期初余额                                 其他综合 其他权益               计提减值            期末余额
     位                追加投资 减少投资 确认的投                         现金股利                其他               期末余额
                                                     收益调整    变动                  准备
                                           资损益                          或利润
一、合营企业
二、联营企业
其他说明
无
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
                                                                                                                     单位： 元
                    项目                                   账面价值                             未办妥产权证书原因
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
                                                                                                                     单位： 元
          项目             房屋及建筑物         机器设备              运输设备        办公设备及其他           合计
                                                            四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
一、账面原值：
     1.期初余额         78,559,237.03   39,216,104.04   6,969,449.33     8,104,695.70     132,849,486.10
     2.本期增加金额     52,060,758.78   12,090,479.69   1,904,516.65       919,803.70      66,975,558.82
       （1）购置         7,870,540.87     362,113.84    1,904,516.65       919,803.70      11,056,975.06
       （2）在建工程
                        44,190,217.91   11,728,365.85                                      55,918,583.76
转入
       （3）企业合并
增加
     3.本期减少金额                       111,498.29     359,198.00        257,201.68        727,897.97
       （1）处置或报
                                          111,498.29     359,198.00        257,201.68        727,897.97
废
     4.期末余额        130,619,995.81   51,195,085.44   8,514,767.98     8,767,297.72     199,097,146.95
二、累计折旧
     1.期初余额         21,350,123.33   20,687,269.82   4,671,585.22     5,551,626.85      52,260,605.22
     2.本期增加金额      4,595,944.70    4,601,436.45    969,704.26       1,001,411.22     11,168,496.63
       （1）计提         4,595,944.70    4,601,436.45    969,704.26       1,001,411.22     11,168,496.63
     3.本期减少金额                        57,307.90     337,801.41        243,685.77        638,795.08
       （1）处置或报
                                           57,307.90     337,801.41        243,685.77        638,795.08
废
     4.期末余额         25,946,068.03   25,231,398.37   5,303,488.07     6,309,352.30      62,790,306.77
三、减值准备
     1.期初余额
     2.本期增加金额
       （1）计提
     3.本期减少金额
       （1）处置或报
废
     4.期末余额
四、账面价值
                                                                        四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
  1.期末账面价值          104,673,927.78     25,963,687.07          3,211,279.91          2,457,945.42    136,306,840.18
  2.期初账面价值           57,209,113.70     18,528,834.22          2,297,864.11          2,553,068.85     80,588,880.88
（2）暂时闲置的固定资产情况
                                                                                                               单位： 元
       项目               账面原值          累计折旧              减值准备              账面价值            备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
                                                                                                               单位： 元
           项目                 账面原值               累计折旧                减值准备                  账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
                                                                                                               单位： 元
                            项目                                                   期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
                                                                                                               单位： 元
                  项目                                 账面价值                           未办妥产权证书的原因
新津二厂仓库一                                                      5,896,693.87 正在办理
新津二厂仓库二                                                      3,973,133.12 正在办理
新津二厂仓库三                                                      2,819,642.92 正在办理
其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
                                                                                                               单位： 元
                                      期末余额                                              期初余额
     项目
                     账面余额         减值准备         账面价值         账面余额            减值准备        账面价值
年产 1.8 万吨环
保型皮革化学品                                                          37,829,249.61                      37,829,249.61
技改扩建项目
年产 5.3 万吨清
洁制革化工材料           528,000.00                      528,000.00
及高性能皮革化
                                                                                     四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
学品新建项目
其他零星工程                 53,955.39                              53,955.39           85,234.36                            85,234.36
合计                       581,955.39                              581,955.39        37,914,483.97                     37,914,483.97
（2）重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                                             单位： 元
                                              本期转                         工程累                      其中：本
                                                        本期其                                  利息资              本期利
 项目名               期初余    本期增        入固定             期末余      计投入    工程进            期利息               资金来
           预算数                                       他减少                                  本化累              息资本
     称                 额      加金额        资产金               额        占预算      度              资本化                   源
                                                        金额                                    计金额              化率
                                                额                            比例                        金额
年产 1.8
万吨环
保型皮
           60,000,0 37,829,2 18,060,6 55,889,8                                                                               募股资
革化学                                                                       104.92% 100%
              00.00     49.61      36.50        86.11                                                                        金
品技改
扩建项
目
年产 5.3
万吨清
洁制革
化工材
           170,000,             528,000.                         528,000.                                                    募股资
料及高                                                                       17.66% 17.66%
             000.00                      00                             00                                                   金
性能皮
革化学
品新建
项目
           230,000, 37,829,2 18,588,6 55,889,8                   528,000.
合计                                                                            --        --                                      --
             000.00     49.61      36.50        86.11
（3）本期计提在建工程减值准备情况
                                                                                                                             单位： 元
                    项目                                       本期计提金额                                计提原因
其他说明
21、工程物资
                                                                                                                             单位： 元
                    项目                                         期末余额                                  期初余额
其他说明：
                                                                 四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
22、固定资产清理
                                                                                                     单位： 元
                    项目                            期末余额                          期初余额
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
□ 是 √ 否
                                                                                                     单位： 元
    项目          土地使用权      专利权        非专利技术     软件           商标             合计
一、账面原值
       1.期初余额     43,552,970.05    200,000.00                 1,392,897.86     830,188.70    45,976,056.61
       2.本期增加
金额
        （1）购置
        （2）内部
研发
        （3）企业
合并增加
     3.本期减少金
额
        （1）处置
                                                                   四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
       4.期末余额     43,552,970.05     200,000.00                  1,392,897.86      830,188.70   45,976,056.61
二、累计摊销
       1.期初余额      5,668,671.89     196,675.00                  1,257,099.16       62,261.64    7,184,707.69
       2.本期增加
                           891,144.65                                125,040.48        83,015.52    1,099,200.65
金额
        （1）计提          891,144.65                                125,040.48        83,015.52    1,099,200.65
       3.本期减少
金额
        （1）处置
       4.期末余额      6,559,816.54     196,675.00                  1,382,139.64      145,277.16    8,283,908.34
三、减值准备
       1.期初余额
       2.本期增加
金额
        （1）计提
       3.本期减少
金额
       （1）处置
       4.期末余额
四、账面价值
       1.期末账面
                      36,993,153.51       3,325.00                    10,758.22       684,911.54   37,692,148.27
价值
       2.期初账面
                      37,884,298.16       3,325.00                   135,798.70       767,927.06   38,791,348.92
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
                                                                                                       单位： 元
                    项目                             账面价值                      未办妥产权证书的原因
其他说明：
                                                                             四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
26、开发支出
                                                                                                                单位： 元
   项目           期初余额                  本期增加金额                           本期减少金额               期末余额
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
                                                                                                                单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事         期初余额                    本期增加                          本期减少                期末余额
      项
（2）商誉减值准备
                                                                                                                单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事         期初余额                    本期增加                          本期减少                期末余额
      项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
28、长期待摊费用
                                                                                                                单位： 元
      项目                   期初余额          本期增加金额      本期摊销金额         其他减少金额         期末余额
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                                单位： 元
                                               期末余额                                         期初余额
           项目
                              可抵扣暂时性差异         递延所得税资产          可抵扣暂时性差异        递延所得税资产
资产减值准备                            7,958,230.43          1,255,178.88             7,091,550.98          1,116,276.24
内部交易未实现利润                      3,225,334.12           483,800.12              2,474,965.45            371,244.81
内部未实现损益                          8,102,944.27          1,215,441.64             5,885,983.94            883,652.35
                                                                          四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
合计                               19,286,508.82           2,954,420.64            15,452,500.37               2,371,173.40
（2）未经抵销的递延所得税负债
                                                                                                                 单位： 元
                                             期末余额                                        期初余额
           项目
                            应纳税暂时性差异        递延所得税负债          应纳税暂时性差异        递延所得税负债
非同一控制企业合并资
                                   10,245,102.31           2,419,861.40            10,788,689.78               2,642,918.72
产评估增值
可供出售金融资产公允
                                      929,014.46             172,352.17
价值变动
合计                               11,174,116.77           2,592,213.57            10,788,689.78               2,642,918.72
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                                                                 单位： 元
                           递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
           项目
                              期末互抵金额          或负债期末余额            期初互抵金额          或负债期初余额
递延所得税资产                                             2,954,420.64                                        2,371,173.40
递延所得税负债                                             2,592,213.57                                        2,642,918.72
（4）未确认递延所得税资产明细
                                                                                                                 单位： 元
                    项目                                期末余额                                期初余额
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                                 单位： 元
             年份                       期末金额                     期初金额                           备注
其他说明：
30、其他非流动资产
                                                                                                                 单位： 元
                    项目                                期末余额                                期初余额
预付工程款                                                         4,000,000.00
预付设备款                                                         2,624,427.34                                 179,688.22
合计                                                               6,624,427.34                                 179,688.22
                                                                 四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
                                                                                                        单位： 元
                    项目                          期末余额                               期初余额
抵押借款                                                                                            20,000,000.00
合计                                                                                                20,000,000.00
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
                                                                                                        单位： 元
       借款单位             期末余额              借款利率             逾期时间                 逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
                                                                                                        单位： 元
                    项目                          期末余额                               期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
                                                                                                        单位： 元
                    种类                          期末余额                               期初余额
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
                                                                                                        单位： 元
                    项目                          期末余额                               期初余额
                                                                 四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
采购货款                                                  22,193,535.11                          24,276,569.42
工程及设备款                                               6,146,715.16                           5,427,662.09
其他                                                        368,837.43
合计                                                      28,709,087.70                          29,704,231.51
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
                                                                                                       单位： 元
                  项目                         期末余额                           未偿还或结转的原因
宁波乐惠食品设备制造有限公司                                477,000.00 对方未催收
合计                                                        477,000.00                    --
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
                                                                                                       单位： 元
                  项目                         期末余额                               期初余额
货款                                                        990,065.57                              347,575.61
合计                                                        990,065.57                              347,575.61
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
                                                                                                       单位： 元
                  项目                         期末余额                           未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
                                                                                                       单位： 元
                         项目                                                  金额
其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
                                                                                                       单位： 元
           项目             期初余额           本期增加                本期减少                期末余额
一、短期薪酬                    7,686,488.91     43,334,447.61            41,647,300.98           9,373,635.54
                                                              四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
二、离职后福利-设定提
                                99,896.32      3,020,669.04             2,998,263.74            122,301.62
存计划
合计                         7,786,385.23     46,355,116.65            44,645,564.72           9,495,937.16
（2）短期薪酬列示
                                                                                                  单位： 元
           项目           期初余额          本期增加                本期减少              期末余额
1、工资、奖金、津贴和
                             6,515,584.49     37,313,607.42            36,355,300.00           7,473,891.91
补贴
2、职工福利费                                  1,658,041.18             1,658,041.18
3、社会保险费                   79,158.12      1,523,321.07             1,532,638.91             69,840.28
       其中：医疗保险费         71,567.70      1,291,577.46             1,305,123.60             58,021.56
             工伤保险费          2,120.51        125,466.39              121,470.22                6,116.68
             生育保险费          5,469.91        106,277.22              106,045.09                5,702.04
4、住房公积金                    7,466.00      1,545,395.27             1,539,617.27             13,244.00
5、工会经费和职工教育
                             1,084,280.30      1,294,082.67              561,703.62            1,816,659.35
经费
合计                         7,686,488.91     43,334,447.61            41,647,300.98           9,373,635.54
（3）设定提存计划列示
                                                                                                  单位： 元
           项目           期初余额          本期增加                本期减少              期末余额
1、基本养老保险                 85,007.71      2,863,851.94             2,832,466.47            116,393.18
2、失业保险费                   14,888.61        156,817.10              165,797.27                5,908.44
合计                            99,896.32      3,020,669.04             2,998,263.74            122,301.62
其他说明：
38、应交税费
                                                                                                  单位： 元
                  项目                      期末余额                               期初余额
增值税                                                  2,548,557.12                           1,774,084.33
企业所得税                                             13,046,642.29                          10,736,860.90
个人所得税                                               184,088.13                              86,734.56
城市维护建设税                                            78,290.01                              56,208.55
                                                                    四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
教育费附加                                                     57,132.67                              41,727.35
地方教育费附加                                                 33,367.39                              27,818.24
价格调节基金                                                                                          59,318.77
印花税                                                        170,074.81                              32,995.36
房产税                                                         38,731.87                              46,372.98
土地使用税                                                    122,423.80                             141,482.30
其他税费                                                       51,790.36                              10,143.10
合计                                                        16,331,098.45                          13,013,746.44
其他说明：
39、应付利息
                                                                                                       单位： 元
                 项目                            期末余额                               期初余额
短期借款应付利息                                                                                       33,171.11
合计                                                                                                   33,171.11
重要的已逾期未支付的利息情况：
                                                                                                       单位： 元
               借款单位                          逾期金额                               逾期原因
其他说明：
40、应付股利
                                                                                                       单位： 元
                 项目                            期末余额                               期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
                                                                                                       单位： 元
                 项目                            期末余额                               期初余额
保证金、押金                                                  483,434.31                             143,434.31
其他                                                         1,909,880.97                           2,722,759.38
合计                                                         2,393,315.28                           2,866,193.69
                                                                      四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
                                                                                                              单位： 元
                    项目                             期末余额                            未偿还或结转的原因
四川大学                                                         747,778.29 “轻化工程”专项实习基地费用
合计                                                             747,778.29                      --
其他说明
42、划分为持有待售的负债
                                                                                                              单位： 元
                    项目                             期末余额                                期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
                                                                                                              单位： 元
                    项目                             期末余额                                期初余额
一年内到期的递延收益
其他说明：
44、其他流动负债
                                                                                                              单位： 元
                    项目                             期末余额                                期初余额
一年内到期的递延收益                                             234,104.93                                   51,888.88
合计                                                             234,104.93                                   51,888.88
短期应付债券的增减变动：
                                                                                                              单位： 元
                                                                     按面值计 溢折价摊
债券名称     面值     发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行                       本期偿还             期末余额
                                                                      提利息    销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
                                                                                                              单位： 元
                    项目                             期末余额                                期初余额
长期借款分类的说明：
                                                               四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
                                                                                                    单位： 元
                项目                               期末余额                        期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
                                                                                                    单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                    单位： 元
发行在外的             期初                本期增加              本期减少                    期末
 金融工具       数量       账面价值    数量        账面价值   数量     账面价值       数量      账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
                                                                                                    单位： 元
                项目                               期末余额                        期初余额
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
                                                                                                    单位： 元
                项目                               期末余额                        期初余额
                                                                               四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
                                                                                                                             单位： 元
                     项目                                  本期发生额                                    上期发生额
计划资产：
                                                                                                                             单位： 元
                     项目                                  本期发生额                                    上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
                                                                                                                             单位： 元
                     项目                                  本期发生额                                    上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
                                                                                                                             单位： 元
       项目                 期初余额               本期增加              本期减少                期末余额              形成原因
其他说明：
50、预计负债
                                                                                                                             单位： 元
              项目                           期末余额                        期初余额                             形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
                                                                                                                             单位： 元
       项目                 期初余额               本期增加              本期减少                期末余额              形成原因
政府补助                      2,423,076.57           1,300,000.00            731,847.38            2,991,229.19 拨款
合计                          2,423,076.57           1,300,000.00            731,847.38            2,991,229.19           --
涉及政府补助的项目：
                                                                                                                             单位： 元
                                       本期新增补助金 本期计入营业外                                                与资产相关/与收
   负债项目             期初余额                                                其他变动             期末余额
                                              额              收入金额                                                   益相关
1.8 万吨环保型
                        1,460,000.00      1,150,000.00           31,526.23          592,321.15       1,986,152.62 与资产相关
专用化学品技改
                                                                           四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
扩建项目
金山区工程技术
研究中心专项资                           150,000.00                              75,000.00        75,000.00 与资产相关
金
新津县财政局中
小（微型）企业           165,000.00                           33,000.00                          132,000.00 与资产相关
发展专项资金
清洁脱毛及无铬
鞣制关键材料的
                         798,076.57                                                              798,076.57 与收益相关
开发及产业化专
项资金
合计                  2,423,076.57      1,300,000.00          64,526.23      667,321.15      2,991,229.19           --
其他说明：
52、其他非流动负债
                                                                                                                    单位： 元
                  项目                                     期末余额                                 期初余额
其他说明：
53、股本
                                                                                                                     单位：元
                                                           本次变动增减（+、—）
                  期初余额                                                                                      期末余额
                                  发行新股          送股        公积金转股          其他            小计
股份总数         44,800,000.00 14,940,000.00                                                     14,940,000.00 59,740,000.00
其他说明：
注：本公司股本之变化，详见本财务报表附注三。
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                                    单位： 元
发行在外的               期初                    本期增加                    本期减少                        期末
 金融工具         数量       账面价值        数量          账面价值       数量        账面价值        数量       账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
                                                                            四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
55、资本公积
                                                                                                                    单位： 元
           项目                 期初余额                本期增加                  本期减少                 期末余额
资本溢价（股本溢价）              74,488,989.39            237,151,227.55                                      311,640,216.94
其他资本公积                       2,358,548.58                                                                  2,358,548.58
合计                              76,847,537.97            237,151,227.55                                      313,998,765.52
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
经中国证券监督管理委员会“证监许可【2016】1657号”文核准，本公司以18.50元的价格向社会公开发行人民币普通股（A股）
1,494万股，每股面值人民币1.00元，发行后本公司注册资本变更为人民币59,740,000.00元，应募集资金总额276,390,000.00
元。截至2016年8月5日止，共计募集资金人民币276,390,000.00元，扣除与发行有关的费用人民币25,600,000.00元后，实际募
集资金净额为人民币250,790,000.00元，上述新股发行募集资金已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）以瑞岳华验字【2016】
51040004号《验资报告》审验。扣除计入股本的金额和因发行有关的费用取得增值税专用发票影响后资本公积增加
237,151,227.55元。
56、库存股
                                                                                                                    单位： 元
           项目                 期初余额                本期增加                  本期减少                 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
                                                                                                                    单位： 元
                                                                             本期发生额
                                                  本期所得 减：前期计入                                 税后归属
                  项目               期初余额                                  减：所得税 税后归属                 期末余额
                                                  税前发生 其他综合收益                                 于少数股
                                                                                 费用     于母公司
                                                      额        当期转入损益                              东
二、以后将重分类进损益的其他综                    1,413,677.3                             1,413,677.3               2,233,685
                                     820,008.34
合收益                                                      6                                      6                      .70
                                                  1,413,677.3                             1,413,677.3               2,233,685
         外币财务报表折算差额        820,008.34
                                                            6                                      6                      .70
                                                  1,413,677.3                             1,413,677.3               2,233,685
其他综合收益合计                     820,008.34
                                                            6                                      6                      .70
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
                                                                                                                    单位： 元
           项目                 期初余额                本期增加                  本期减少                 期末余额
                                                                           四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
                                                                                                                   单位： 元
           项目                期初余额                本期增加                  本期减少                期末余额
法定盈余公积                       22,400,000.00            5,379,680.06                                     27,779,680.06
合计                               22,400,000.00            5,379,680.06                                     27,779,680.06
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
       根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以
上的，可不再提取。
       本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股
本。
60、未分配利润
                                                                                                                   单位： 元
                        项目                                    本期                                 上期
调整前上期末未分配利润                                                 169,402,716.70                       132,884,966.34
调整后期初未分配利润                                                   169,402,716.70                       132,884,966.34
加：本期归属于母公司所有者的净利润                                      57,821,128.93                        48,091,850.80
减：提取法定盈余公积                                                     5,379,680.06                         3,510,100.44
       应付普通股股利                                                                                         8,064,000.00
期末未分配利润                                                         221,844,165.57                       169,402,716.70
       调整期初未分配利润明细：
       1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
       2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
       3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
       4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
       5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
                                                                                                                   单位： 元
                                          本期发生额                                        上期发生额
           项目
                                  收入                   成本                      收入                     成本
主营业务                          298,980,692.38        147,480,343.97             274,624,814.63           137,803,952.67
其他业务                             176,292.98                                         438,401.98             301,468.40
合计                              299,156,985.36        147,480,343.97             275,063,216.61           138,105,421.07
                                                                   四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
62、税金及附加
                                                                                                       单位： 元
                 项目                            本期发生额                           上期发生额
城市维护建设税                                                  719,936.76                           846,910.14
教育费附加                                                      470,414.17                           544,729.33
资源税                                                          312,055.30                           363,152.83
房产税                                                          222,342.94
土地使用税                                                      548,263.99
印花税                                                          261,576.97
价调基金                                                          11,793.27                          181,945.06
残疾人保障金                                                    265,638.95
营业税                                                            11,172.15                           34,529.26
其他                                                             59,510.37
合计                                                           2,882,704.87                         1,971,266.62
其他说明：
各项营业税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。
63、销售费用
                                                                                                       单位： 元
                 项目                            本期发生额                           上期发生额
职工薪酬                                                      12,305,148.34                        12,703,968.04
运输费                                                        10,305,115.50                         8,954,496.12
业务招待费                                                     2,855,469.33                         2,461,958.18
汽车费                                                         2,563,212.69                         2,024,812.78
差旅费                                                         1,448,715.13                         1,548,172.99
业务宣传费                                                      756,303.75                           905,724.37
仓储及租赁费                                                   1,133,507.01                         1,036,625.48
办公费                                                          161,290.90                           123,837.34
通讯费                                                          169,249.03                           192,943.54
装卸费                                                          248,144.71                           175,061.32
其他                                                            853,711.14                           388,443.81
合计                                                          32,799,867.53                        30,516,043.97
其他说明：
                                          四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
64、管理费用
                                                                              单位： 元
                 项目   本期发生额                           上期发生额
职工薪酬                             15,910,882.41                        10,794,141.66
技术开发费                           17,399,691.88                        16,023,241.08
折旧和摊销                            5,370,236.89                         5,047,914.28
办公费                                1,194,690.72                          959,284.39
税金                                   632,302.69                          1,430,774.05
评估审计咨询费                         838,713.70                          2,936,750.15
水电气费                               438,344.38                           377,426.71
差旅费                                2,188,876.10                          808,927.98
业务招待费                             428,351.88                           409,759.75
其他                                  1,662,901.28                         2,040,711.55
合计                                 46,064,991.93                        40,828,931.60
其他说明：
65、财务费用
                                                                              单位： 元
                 项目   本期发生额                           上期发生额
利息支出                               699,202.24                          3,342,674.93
利息收入                               -251,081.97                           -93,347.33
汇兑损益                               -123,948.56                          437,933.91
其他                                   361,283.63                           284,088.63
合计                                   685,455.34                          3,971,350.14
其他说明：
66、资产减值损失
                                                                              单位： 元
                 项目   本期发生额                           上期发生额
一、坏账损失                          4,284,703.16                         2,364,670.33
合计                                  4,284,703.16                         2,364,670.33
其他说明：
                                                                            四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
67、公允价值变动收益
                                                                                                                       单位： 元
       产生公允价值变动收益的来源                       本期发生额                                    上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损
                                                                          929,014.46
益的金融资产
       其中：衍生金融工具产生的公允价
                                                                          929,014.46
值变动收益
合计                                                                      929,014.46
其他说明：
68、投资收益
                                                                                                                       单位： 元
                    项目                                     本期发生额                                上期发生额
其他                                                                         625,005.94                               265,193.26
合计                                                                         625,005.94                               265,193.26
其他说明：
69、营业外收入
                                                                                                                       单位： 元
                                                                                                 计入当期非经常性损益的金
             项目                       本期发生额                        上期发生额
                                                                                                               额
非流动资产处置利得合计                               23,517.41                     101,542.95                          23,517.41
其中：固定资产处置利得                               23,517.41                     101,542.95                          23,517.41
合计                                             1,913,866.92                     2,102,580.19                         23,517.41
计入当期损益的政府补助：
                                                                                                                       单位： 元
                                                        补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
 补助项目       发放主体    发放原因      性质类型
                                                        响当年盈亏          贴             额             额        与收益相关
                                        因研究开发、
成都市知识
                                        技术更新及
产权服务中 财政局          补助                         否           否                   32,400.00                 与收益相关
                                        改造等获得
心专利资助
                                        的补助
新津县经济                              因研究开发、
发展和科学                              技术更新及
              财政局       补助                         否           否                515,900.00                   与收益相关
技术局专利                              改造等获得
资助                                    的补助
                                                     四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
新津县经济
发展和科学
                              因研究开发、
技术局 2016
                              技术更新及
年成都经信 财政局      补助                否   否            200,000.00            与收益相关
                              改造等获得
委重大创新
                              的补助
产品研发补
贴资金
新津县经济
                              因研究开发、
发展和科学
                              技术更新及
技术局战略 财政局      补助                否   否            500,000.00            与收益相关
                              改造等获得
新兴产品补
                              的补助
贴
                              因承担国家
                              为保障某种
成都市重大
                              公用事业或
危险源安全
                              社会必要产
监管平台企 财政局      补助                否   否             31,050.00            与收益相关
                              品供应或价
业第二批经
                              格控制职能
费补贴
                              而获得的补
                              助
收新津县市                    因研究开发、
场和质量监                    技术更新及
              财政局   奖励                否   否            150,000.00            与收益相关
督管理局奖                    改造等获得
金                            的补助
                              因研究开发、
收外经贸发                    技术更新及
              财政局   奖励                否   否             50,000.00            与收益相关
展促进基金                    改造等获得
                              的补助
                              因承担国家
                              为保障某种
收新津新社                    公用事业或
会保障局企                    社会必要产
              财政局   补助                否   否            162,012.87            与收益相关
业稳定岗位                    品供应或价
补贴                          格控制职能
                              而获得的补
                              助
                              因研究开发、
收四川省知
                              技术更新及
识产权局专 财政局      补助                否   否              3,531.00            与收益相关
                              改造等获得
利资助
                              的补助
成都市财政                    因研究开发、
              财政局   补助               否    否             33,000.00   33,000.00 与资产相关
局、经信委                    技术更新及
                                                      四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
2012 年第一                    改造等获得
批技改项目                     的补助
补贴资金
成都市财政
                               因研究开发、
局、经信委中
                               技术更新及
小（微型）企 财政局     补助                否   否             18,888.88    37,777.78 与资产相关
                               改造等获得
业发展专项
                               的补助
资金
                               因承担国家
                               为保障某种
                               公用事业或
财政局产业                     社会必要产
               财政局   补助                否   否              8,000.00             与收益相关
扶持资金                       品供应或价
                               格控制职能
                               而获得的补
                               助
                               因承担国家
                               为保障某种
                               公用事业或
2015 区财政
                               社会必要产
局教育经费 财政局       补助                否   否              4,896.00             与收益相关
                               品供应或价
补贴
                               格控制职能
                               而获得的补
                               助
                               因研究开发、
上海科委创                     技术更新及
               财政局   补助                否   否              1,500.00             与收益相关
新补贴款                       改造等获得
                               的补助
1.8 万吨环保                   因研究开发、
型专用化学                     技术更新及
               财政局   补助                否   否             31,526.23             与资产相关
品技改扩建                     改造等获得
项目                           的补助
清洁脱毛及
                               因研究开发、
无铬鞣制关
                               技术更新及
键材料的开 财政局       补助                否   否                         860,939.46 与收益相关
                               改造等获得
发课题专项
                               的补助
经费
                               因研究开发、
金山区科技
                               技术更新及
小巨人企业 财政局       补助                否   否                         240,000.00 与收益相关
                               改造等获得
财政补贴
                               的补助
2015 金山区 财政局      补助   因研究开发、否    否                         240,000.00 与收益相关
                                                       四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
院士专家工                      技术更新及
作站绩效考                      改造等获得
核补助                          的补助
2015 年成都
                                因研究开发、
市民营企业
                                技术更新及
管理现代化 财政局        奖励                否   否                        200,000.00 与收益相关
                                改造等获得
创新成果奖
                                的补助
励
2015 年度“县
科技成果转
化、新材料产                    因研究开发、
业重大专项、                    技术更新及
            财政局       补助                否   否                        200,000.00 与收益相关
高校院所协                      改造等获得
同创新专项                      的补助
（工业类）”
项目
                                因研究开发、
金山区财政                      技术更新及
                财政局   补助                否   否                         50,000.00 与收益相关
补贴收入                        改造等获得
                                的补助
2013 年度新                     因研究开发、
建县外经贸                      技术更新及
                财政局   补助                否   否                         20,000.00 与收益相关
发展促进资                      改造等获得
金                              的补助
2014 年度新                     因研究开发、
津县外经贸                      技术更新及
                财政局   补助                否   否                         20,000.00 与收益相关
发展促进资                      改造等获得
金                              的补助
新津经济发                      因研究开发、
展和科学技                      技术更新及
                财政局   补助                否   否                         11,400.00 与收益相关
术局专利资                      改造等获得
助                              的补助
新津科技局
                                因研究开发、
专项资金(新
                                技术更新及
津县 2015 年 财政局      补助                否   否                          2,000.00 与收益相关
                                改造等获得
第一批专利
                                的补助
资助)
                                因研究开发、
2015 年省级
                                技术更新及
专利申请资 财政局        补助                否   否                          1,484.00 与收益相关
                                改造等获得
助资金
                                的补助
                                                                         四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
合计                 --           --        --              --           --         1,742,704.98 1,916,601.24        --
其他说明：
70、营业外支出
                                                                                                                    单位： 元
                                                                                                计入当期非经常性损益的金
             项目                      本期发生额                     上期发生额
                                                                                                           额
非流动资产处置损失合计                              13,270.89                  2,176,818.14                        13,270.89
其中：固定资产处置损失                              13,270.89                  2,176,818.14                        13,270.89
对外捐赠                                         113,000.00                         60,000.00                     113,000.00
其他                                             253,292.98                     342,935.10                        253,292.98
合计                                             379,563.87                    2,579,753.24                       379,563.87
其他说明：
71、所得税费用
（1）所得税费用表
                                                                                                                    单位： 元
                    项目                               本期发生额                                 上期发生额
当期所得税费用                                                      10,875,377.20                                9,211,769.96
递延所得税费用                                                        -633,952.39                                 -100,495.89
合计                                                                10,241,424.81                                9,111,274.07
（2）会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                                                    单位： 元
                           项目                                                        本期发生额
利润总额                                                                                                        68,047,242.01
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                                 10,207,086.30
子公司适用不同税率的影响                                                                                          208,040.64
调整以前期间所得税的影响                                                                                             8,179.23
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                                  407,436.14
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
                                                                                                                  507,961.78
损的影响
其他                                                                                                            -1,097,279.28
所得税费用                                                                                                      10,241,424.81
                                                         四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他说明
72、其他综合收益
详见附注五、57。
73、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                           单位： 元
                 项目                  本期发生额                           上期发生额
与收益相关的政府补助                                 1,809,289.87                        2,019,770.52
利息收入                                              250,883.99                           93,346.48
四川大学“轻化工程”专项实习基地费用                                                      186,025.24
收到保证金                                            756,259.26                          191,500.00
代收款项                                                                                 1,512,000.00
其他                                                  305,780.48                           65,750.32
合计                                                 3,122,213.60                        4,068,392.56
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                           单位： 元
                 项目                  本期发生额                           上期发生额
运输费                                              11,195,153.74                        8,663,704.76
技术开发费                                          10,241,898.76                        6,586,938.27
业务招待费                                           3,283,821.22                        2,833,004.97
差旅费                                               2,705,045.36                        2,302,564.05
汽车费                                               2,557,823.43                        1,542,504.99
办公费                                                848,627.18                         1,232,907.31
业务宣传费                                            756,303.75                          905,724.37
评估审计咨询费                                       1,700,299.25                        2,574,185.01
水电气费                                              447,097.14                          392,460.09
仓储租赁费                                           1,184,018.09                        1,119,570.31
通讯费                                                169,584.25                          418,617.04
财务手续费                                            647,788.79                          215,423.80
捐赠支出                                              113,000.00                           60,000.00
                                                         四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他                                                 2,550,144.64                         4,560,311.85
合计                                                38,400,605.60                        33,407,916.82
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
                 项目                  本期发生额                           上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
                 项目                  本期发生额                           上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
                 项目                  本期发生额                           上期发生额
银行承兑汇票承兑保证金到期收回                                                            3,000,000.00
收到信用证保证金                                     1,569,804.70
代收发行费用等                                       7,016,600.00
与资产相关的政府补助                                  683,783.78
合计                                                 9,270,188.48                         3,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
                 项目                  本期发生额                           上期发生额
信用证保证金                                         1,182,624.61                         3,325,176.56
代付发行费用等                                       4,066,600.00
合计                                                 5,249,224.61                         3,325,176.56
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
                                                            四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
74、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
                                                                                                 单位： 元
                 补充资料                  本期金额                               上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：           --                                     --
净利润                                                57,805,817.20                          47,982,279.02
加：资产减值准备                                       4,284,703.16                           2,364,670.33
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
                                                      11,168,496.63                          10,224,561.07
物资产折旧
无形资产摊销                                           1,099,200.65                           1,214,094.18
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                         -10,246.52                           2,075,275.19
的损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）                  -929,014.46
财务费用（收益以“－”号填列）                           520,184.90                           3,084,916.52
投资损失（收益以“－”号填列）                          -625,005.94                            -265,193.26
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                -583,247.24                             355,621.05
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                 -50,705.15                            -456,116.94
存货的减少（增加以“－”号填列）                      -11,970,483.55                         13,893,745.03
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
                                                       -4,829,811.72                         -18,849,506.35
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
                                                       -7,277,016.45                          7,100,676.62
列）
经营活动产生的现金流量净额                            48,602,871.51                          68,725,022.46
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                              --                                     --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况：               --                                     --
现金的期末余额                                        45,458,387.69                          16,840,369.53
减：现金的期初余额                                    16,840,369.53                          10,154,726.80
现金及现金等价物净增加额                              28,618,018.16                           6,685,642.73
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
                                                                                                 单位： 元
                                                                           金额
其中：                                                                      --
                                                                     四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
其中：                                                                                --
其中：                                                                                --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
                                                                                                            单位： 元
                                                                                     金额
其中：                                                                                --
其中：                                                                                --
其中：                                                                                --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
                                                                                                            单位： 元
                   项目                            期末余额                                  期初余额
一、现金                                                       45,458,387.69                            16,840,369.53
其中：库存现金                                                     34,852.71                               67,021.13
         可随时用于支付的银行存款                              45,423,534.98                            16,773,348.40
三、期末现金及现金等价物余额                                   45,458,387.69                            16,840,369.53
其他说明：
现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。
75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
76、所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                                            单位： 元
                   项目                          期末账面价值                                受限原因
货币资金                                                         2,486,472.46 信用证保证金
货币资金                                                      147,000,000.00 结构性存款
合计                                                          149,486,472.46                    --
其他说明：
    期末本集团使用受到限制的货币资金为用于信用证保证金的存款人民币2,486,472.46元和用于结构性存款的人民币
147,000,000.00元。
                                                                     四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
77、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
                                                                                                         单位： 元
              项目                期末外币余额                     折算汇率                期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元                                   4,832,190.16 6.9370                                     33,520,903.14
应收账款
其中：美元                                   2,552,334.22 6.9370                                     17,705,542.48
应付账款
其中：美元                                   3,928,523.13 6.9370                                     27,252,164.95
       欧元                                    84,896.41 7.3068                                        620,321.09
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
78、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
79、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
                                                                                                         单位： 元
                                                                                           购买日至期 购买日至期
 被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方                       购买日的确
                                                                   购买日                  末被购买方 末被购买方
     称              点     本          例              式                      定依据
                                                                                            的收入     的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
                                                                                                         单位： 元
                                                                   四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                       合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
                                                                                                      单位： 元
                                                购买日公允价值                       购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
                                                                                                      单位： 元
                                                             合并当期期 合并当期期
              企业合并中 构成同一控                                                    比较期间被 比较期间被
 被合并方名                                      合并日的确 初至合并日 初至合并日
              取得的权益 制下企业合    合并日                                          合并方的收 合并方的净
     称                                            定依据    被合并方的 被合并方的
                比例       并的依据                                                        入         利润
                                                                 收入       净利润
其他说明：
（2）合并成本
                                                                                                      单位： 元
                       合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
                                                                   四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
                                                                                                        单位： 元
                                                       合并日                             上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
                                                                            持股比例
   子公司名称      主要经营地          注册地      业务性质                                          取得方式
                                                                     直接              间接
达威国际（香港）
                香港            香港            销售                   100.00%                  投资设立
有限公司
江门达威贸易有
                 广东江门       广东江门        销售                   100.00%                  投资设立
限公司
淄博达威贸易有
                 山东淄博       山东淄博        销售                   100.00%                  投资设立
限公司
温州达诺贸易有
                 浙江温州       浙江温州        销售                   100.00%                  投资设立
限公司
                                                                                 四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
晋江莱比克贸易
                    福建晋江           福建晋江           销售                       100.00%                     投资设立
有限公司
成都达威化工科
                    四川成都           四川成都           销售                       100.00%                     投资设立
技有限公司
辛集市达威贸易
                    河北辛集           河北辛集           销售                       100.00%                     投资设立
有限公司
海宁市达威贸易
                    浙江海宁           浙江海宁           销售                       100.00%                     同一控制下合并
有限公司
上海金狮化工有                                                                                                   非同一控制下合
                    上海市             上海市             生产、销售                 100.00%
限公司                                                                                                           并
长沙达诺化工贸                                                                                                   非同一控制下合
                    湖南长沙           湖南长沙           销售                       100.00%
易有限公司                                                                                                       并
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
                                                                                                                          单位： 元
                                                        本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
     子公司名称                少数股东持股比例                                                         期末少数股东权益余额
                                                                  损益                 派的股利
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                                                          单位： 元
                                   期末余额                                                     期初余额
 子公司
           流动资    非流动     资产合    流动负    非流动       负债合   流动资   非流动   资产合   流动负      非流动    负债合
  名称
             产       资产        计        债          负债       计       产      资产       计      债        负债        计
                                                                                                                          单位： 元
                                       本期发生额                                               上期发生额
子公司名称                                  综合收益总 经营活动现                                    综合收益总 经营活动现
                  营业收入       净利润                                     营业收入        净利润
                                                   额            金流量                                     额            金流量
其他说明：
                                                                  四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
                                                                                                        单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
                                                                           持股比例           对合营企业或联
合营企业或联营
                 主要经营地        注册地        业务性质                                     营企业投资的会
   企业名称                                                         直接              间接
                                                                                                计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
                                                                                                        单位： 元
                                            期末余额/本期发生额                   期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
                                                                                                        单位： 元
                                            期末余额/本期发生额                   期初余额/上期发生额
其他说明
                                                                     四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
                                                                                                          单位： 元
                                               期末余额/本期发生额                  期初余额/上期发生额
合营企业：                                             --                                     --
下列各项按持股比例计算的合计数                         --                                     --
联营企业：                                             --                                     --
下列各项按持股比例计算的合计数                         --                                     --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
                                                                                                          单位： 元
                            累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
  合营企业或联营企业名称                                                                 本期末累积未确认的损失
                                       失                      享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
                                                                                    持股比例/享有的份额
  共同经营名称       主要经营地             注册地           业务性质
                                                                                  直接                间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
    本公司的主要金融工具包括股权投资、短期理财产品、借款、应收账款、应付账款、以及银行存款等，各项金融工具的
详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所
述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
                                                                   四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
       本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量
很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在
假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
       本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水
平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面
临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之
内。
       本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括市场风险、信用风险、及流动风险。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
                                                                                                          单位： 元
                                                             期末公允价值
            项目          第一层次公允价值计
                                               第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量           合计
                                   量
一、持续的公允价值计量             --                   --                    --                    --
二、非持续的公允价值计
                                   --                   --                    --                    --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
                                                                            母公司对本企业的 母公司对本企业的
     母公司名称           注册地           业务性质          注册资本
                                                                                   持股比例       表决权比例
                                                                       四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
本企业的母公司情况的说明
    本公司控股股东为自然人严建林、栗工夫妇，严建林、栗工夫妇对本企业的持股比例为38.55%，严建林、栗工夫妇共
同控制的成都展翔投资有限公司对本公司持股比例为8.35%，严建林、栗工夫妇合计对本企业的表决权比例为46.90%。
    本企业最终控制方是严建林、栗工夫妇。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
                      合营或联营企业名称                                           与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
                        其他关联方名称                                      其他关联方与本企业关系
吴冬梅                                                      股东，持有本公司 17.71%股份
江门市旗正贸易有限公司                                      公司董事范捷共同控制的公司
成都展翔科技实业有限公司                                    同受严建林、栗工控制
成都克莱莎酒业有限公司                                      同受严建林、栗工控制
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                                单位： 元
     关联方            关联交易内容        本期发生额      获批的交易额度      是否超过交易额度        上期发生额
成都克莱莎酒业有
                      酒类                    565,090.52                    否                                 577,128.15
限公司
出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                                单位： 元
             关联方                   关联交易内容                本期发生额                      上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
    成都克莱莎主要经营酒类贸易业务，该公司为达威股份实际控制人严建林、栗工夫妇创立的酒类业务经营平台，主要负
                                                                        四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
责代理销售澳洲红酒和国内知名品牌白酒。报告期内，公司存在从成都克莱莎采购酒类商品的关联交易，交易价格公允。
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
                                                                                                            单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类                                       托管收益/承包收 本期确认的托管
                                                    受托/承包起始日 受托/承包终止日
      称                称                型                                            益定价依据    收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
                                                                                                            单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类                                       托管费/出包费定 本期确认的托管
                                                    委托/出包起始日 委托/出包终止日
      称                称                型                                               价依据       费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
                                                                                                            单位： 元
    承租方名称                   租赁资产种类               本期确认的租赁收入            上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
                                                                                                            单位： 元
    出租方名称                   租赁资产种类                  本期确认的租赁费            上期确认的租赁费
成都展翔科技实业有限公司      仓库                                            408,907.56                   421,174.80
关联租赁情况说明
    公司报告期内存在向关联方展翔实业租赁仓库的经常性关联交易。自2013年1月起公司与展翔实业签订租赁合同，含税
租赁价格为30元/月/平方米，租赁面积为966.54平方米和203.392平方米，双方以市场价格为基础协议定价。
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
                                                                                                            单位： 元
      被担保方                 担保金额               担保起始日              担保到期日        担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
                                                                                                            单位： 元
       担保方                  担保金额               担保起始日              担保到期日        担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
                                                                         四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
（5）关联方资金拆借
                                                                                                                     单位： 元
         关联方                拆借金额                  起始日                     到期日                    说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
                                                                                                                     单位： 元
            关联方                  关联交易内容                      本期发生额                      上期发生额
（7）关键管理人员报酬
                                                                                                                     单位： 元
                    项目                            本期发生额                                 上期发生额
关键管理人员报酬                                                     1,342,004.00                               1,004,130.00
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
                                                                                                                     单位： 元
                                                        期末余额                                   期初余额
       项目名称            关联方
                                             账面余额              坏账准备             账面余额              坏账准备
（2）应付项目
                                                                                                                     单位： 元
           项目名称                       关联方                     期末账面余额                    期初账面余额
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
                                                       四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
                                                                                          单位： 元
                                              对财务状况和经营成果的影
             项目                    内容                                 无法估计影响数的原因
                                                        响数
2、利润分配情况
                                                                                          单位： 元
拟分配的利润或股利                                                                    13,740,200.00
经审议批准宣告发放的利润或股利                                                        13,740,200.00
                                                         四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
                                                                                                  单位： 元
                                                受影响的各个比较期间报表
    会计差错更正的内容          处理程序                                             累积影响数
                                                        项目名称
（2）未来适用法
           会计差错更正的内容              批准程序                        采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
                                                                                                  单位： 元
                                                                                        归属于母公司所
     项目             收入      费用       利润总额     所得税费用          净利润      有者的终止经营
                                                                                             利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
                                                                          四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）报告分部的财务信息
                                                                                                                   单位： 元
              项目                                                      分部间抵销                        合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
    1、报告期内，公司因筹划发行股份及支付现金直接或间接购买资产事项，标的资产属于皮革相关行业，符合公司发展
战略。由于该重大事项对公司构成重大资产重组，经公司申请，公司股票自 2016 年 12 月 12 日（星期一）上午开市起停
牌并披露了《关于筹划重大事项停牌公告》（公告编号：2016-047）。截至本公告披露日，公司及相关各方正在积极推进本
次重大资产重组事项的各项工作，公司已聘请国都证券股份有限公司、北京市中伦律师事务所、瑞华会计师事务所等中介机
构展开具体方案设计相关工作。目前，公司与交易对方就重组框架协议处于谈判磋商阶段。
    由于本次重组标的资产为境外企业，重组工作涉及的工作量较大，相关工作尚未全部完成，重组方案尚需进一步协商、
确定和完善。公司也正在与交易对方就收购协议具体细节进行协商、谈判，暂未就相关条款达成一致。公司在较短时间内无
法完成相关工作。基于以上原因，为充分保护投资者利益，公司于2017年03月30日召开的第三届董事会第二十一次会议，审
议通过了《关于股票复牌且继续推进重大资产重组事项的议案》（公告编号：2017-032），公司股票于2017年03月31日（星
期五）上午开市起复牌，在股票复牌后公司将继续推进该重大资产重组事项。
    2、截至2016年12月31日止，除上述事项外本公司无需要披露的其他重要事项。
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                   单位： 元
                                         期末余额                                           期初余额
                        账面余额             坏账准备                      账面余额            坏账准备
       类别
                                                    计提比 账面价值                                               账面价值
                      金额      比例      金额                           金额    比例       金额      计提比例
                                                     例
单项金额重大并单
                     2,533,82            2,283,82            250,000.0 1,247,9            1,247,933
独计提坏账准备的                2.15%               90.13%                       1.34%                 100.00%          0.00
                         1.19                1.19                   0    33.74                  .74
应收账款
按信用风险特征组
                     114,033,            3,374,60            110,658,6 89,533,            2,892,361               86,641,029.
合计提坏账准备的                96.58%               0.03%                       96.31%                   0.03%
                      276.62                 0.39               76.23 391.27                    .66
应收账款
                                                                                 四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
单项金额不重大但
                    1,505,22              1,505,22                           2,187,4             2,187,408
单独计提坏账准备                 1.27%                100.00%         0.00               2.35%               100.00%
                         1.17                 1.17                            08.07                    .07
的应收账款
                    118,072,              7,163,64              110,908,6 92,968,                6,327,703              86,641,029.
合计                            100.00%                                                100.00%
                       318.98                 2.75                   76.23 733.08                      .47
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位： 元
                                                                          期末余额
  应收账款（按单位）
                                应收账款                  坏账准备                      计提比例                计提理由
客户一                              1,247,933.74                  1,247,933.74                   100.00% 预计难以收回
客户二                               762,547.50                    512,547.50                      67.22% 预计难以收回
客户三                               523,339.95                    523,339.95                    100.00% 预计难以收回
合计                                2,533,821.19                  2,283,821.19              --                     --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位： 元
                                                                              期末余额
             账龄
                                           应收账款                          坏账准备                        计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                   51,885,044.44                           2,594,252.22                          5.00%
1至2年                                             3,285,291.57                         328,529.16                         10.00%
2至3年                                               818,127.45                         163,625.49                         20.00%
3至4年                                               460,241.40                         230,120.70                         50.00%
4至5年                                                38,591.02                          30,872.82                         80.00%
5 年以上                                              27,200.00                          27,200.00                        100.00%
合计                                           56,514,495.88                           3,374,600.39
确定该组合依据的说明：
    截止2016年12月31日，对合并范围内关联方往来应收账款期末余额40,873,844.44元不计提坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,314,031.58 元；本期收回或转回坏账准备金额 194,551.55 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                    四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                                           单位： 元
                  单位名称                    收回或转回金额                                收回方式
客户一                                                         120,000.00 现金
客户二                                                          66,455.00 现金
合计                                                           186,455.00                      --
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                           单位： 元
                              项目                                               核销金额
实际核销的应收账款                                                                                        283,540.75
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                                           单位： 元
                                                                                                款项是否由关联交
       单位名称         应收账款性质   核销金额          核销原因           履行的核销程序
                                                                                                       易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
                   单位名称                       金额              占应收账款总额的           坏账准备
                                                                        比例（%）
达威国际(香港)有限公司                              18,060,000.36                15.30
温州达诺贸易有限公司                                 8,525,952.30                   7.22
江门达威贸易有限公司                                 8,260,775.28                   7.00
晋江莱比克贸易有限公司                               6,126,099.01                   5.19
长沙达诺化工贸易有限公司                             5,515,864.31                   4.67
合   计                                             46,488,691.26                39.38
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                           单位： 元
                                                                            四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                          期末余额                                                期初余额
                         账面余额             坏账准备                       账面余额               坏账准备
       类别
                                                       计提比 账面价值                                                  账面价值
                      金额       比例      金额                            金额      比例     金额       计提比例
                                                         例
按信用风险特征组
                     33,870,2             35,202.3              33,835,07 34,284,                                      34,257,059.
合计提坏账准备的                100.00%                 0.10%                       100.00% 27,525.66          0.08%
                       73.17                      9                  0.78 584.76
其他应收款
                     33,870,2             35,202.3              33,835,07 34,284,                                      34,257,059.
合计                            100.00%                 0.10%                       100.00% 27,525.66          0.08%
                       73.17                      9                  0.78 584.76
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                        单位： 元
                                                                           期末余额
              账龄
                                          其他应收款                       坏账准备                          计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                          570,065.73                      28,503.29                             5.00%
1至2年                                                  7,375.20                         737.52                           10.00%
2至3年                                                 20,000.00                       4,000.00                           20.00%
3至4年                                                  2,364.75                       1,182.38                           50.00%
4至5年                                                   224.00                          179.20                           80.00%
5 年以上                                                 600.00                          600.00                          100.00%
合计                                                  600,629.68                      35,202.39
确定该组合依据的说明：
截止2016年12月31日，对合并范围内关联方往来其他应收款期末余额33,269,643.49元不计提坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 7,676.73 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                                        单位： 元
                单位名称                                  转回或收回金额                               收回方式
                                                                        四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                               单位： 元
                               项目                                                     核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                                               单位： 元
                                                                                                      款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质   核销金额            核销原因                履行的核销程序
                                                                                                          易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                               单位： 元
                  款项性质                         期末账面余额                               期初账面余额
合并范围内关联方往来款                                         33,343,312.91                               33,831,643.64
保证金、押金                                                            20,600.00                             16,893.86
备用金                                                                  46,469.09                            384,946.04
其他                                                                   459,891.17                             51,101.22
合计                                                           33,870,273.17                               34,284,584.76
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                               单位： 元
                                                                                占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质     期末余额               账龄                                   坏账准备期末余额
                                                                                余额合计数的比例
淄博达威贸易有限公
                      往来款            15,078,374.51 4-5 年                                 44.52%
司
海宁市达威贸易有限
                      往来款             9,205,885.47 3-4 年                                 27.18%
公司
晋江莱比克贸易有限
                      往来款             5,640,836.33 2-3 年                                 16.65%
公司
成都达威化工科技有
                      往来款             2,465,830.08 1-2 年                                  7.28%
限公司
长沙达诺化工贸易有
                      往来款               597,665.56 1 年内                                  1.76%
限公司
合计                           --       32,988,591.95             --                         97.39%
                                                                      四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
（6）涉及政府补助的应收款项
                                                                                                             单位： 元
                                                                                                预计收取的时间、金额
         单位名称           政府补助项目名称          期末余额               期末账龄
                                                                                                       及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
                                                                                                             单位： 元
                                     期末余额                                            期初余额
       项目
                     账面余额        减值准备         账面价值        账面余额           减值准备        账面价值
对子公司投资        146,343,400.28                   146,343,400.28   46,343,400.28                      46,343,400.28
合计                146,343,400.28                   146,343,400.28   46,343,400.28                      46,343,400.28
（1）对子公司投资
                                                                                                             单位： 元
                                                                                      本期计提减值准 减值准备期末余
   被投资单位         期初余额       本期增加         本期减少        期末余额
                                                                                           备               额
成都达威化工科
                      1,000,000.00   40,000,000.00                    41,000,000.00
技有限公司
海宁市达威贸易
                      1,691,978.92                                     1,691,978.92
有限公司
晋江莱比克贸易
                        500,000.00                                      500,000.00
有限公司
达威国际（香港）
                         87,841.60                                       87,841.60
有限公司
上海金狮化工有
                     36,750,000.00   60,000,000.00                    96,750,000.00
限公司
江门达威贸易有
                      2,500,000.00                                     2,500,000.00
限公司
温州达诺贸易有
                        500,000.00                                      500,000.00
限公司
淄博达威贸易有        2,000,000.00                                     2,000,000.00
                                                                             四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
限公司
长沙达诺化工贸
                         813,579.76                                            813,579.76
易有限公司
辛集市达威贸易
                         500,000.00                                            500,000.00
有限公司
合计                46,343,400.28      100,000,000.00                      146,343,400.28
（2）对联营、合营企业投资
                                                                                                                         单位： 元
                                                        本期增减变动
                                          权益法下                        宣告发放                                       减值准备
投资单位 期初余额                                    其他综合 其他权益                 计提减值            期末余额
                    追加投资 减少投资 确认的投                            现金股利                  其他                 期末余额
                                                     收益调整      变动                  准备
                                           资损益                           或利润
一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
                                                                                                                         单位： 元
                                             本期发生额                                           上期发生额
           项目
                                  收入                      成本                        收入                      成本
主营业务                          260,157,797.48            150,731,525.73             251,353,753.51          154,999,785.23
其他业务                              1,226,415.06                                          667,381.26               168,773.83
合计                              261,384,212.54            150,731,525.73             252,021,134.77          155,168,559.06
其他说明：
5、投资收益
                                                                                                                         单位： 元
                  项目                                    本期发生额                                 上期发生额
其他                                                                      569,408.68                                 261,722.28
合计                                                                      569,408.68                                 261,722.28
                                                                       四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                         单位： 元
                    项目                              金额                                     说明
非流动资产处置损益                                                 10,246.65
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享                            1,742,704.98
受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及                              929,014.46 购买结构性存款产生的浮动收益部分
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
                                                                  194,551.55
回
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                             -218,648.58
其他符合非经常性损益定义的损益项目                                625,005.94 购买银行保本理财产品产生的固定收益
减：所得税影响额                                                  517,144.45
合计                                                            2,765,730.55                    --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
                                                                                        每股收益
          报告期利润                   加权平均净资产收益率
                                                                       基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润                                  13.53%                   1.160                 1.160
扣除非经常性损益后归属于公司
                                                              12.89%                    1.11                  1.11
普通股股东的净利润
                                                      四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
                                                                   四川达威科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                  第十二节 备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（四）经公司法定代表人签名的2016年年度报告文件原件。
（五）其他相关资料。

附件：公告原文

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