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苏奥传感:2020年年度报告(更新后) 下载公告
公告日期:2021-06-24

江苏奥力威传感高科股份有限公司

2020年年度报告

2021-016

2021年04月

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人李宏庆、主管会计工作负责人孔有田及会计机构负责人(会计主管人员)沈万娟声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本年度报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。公司在本报告“第四节 经营情况讨论与分析”之”“九 、公司未来发展的展望”中详细描述了公司可能面临的风险和应对措施,敬请投资者关注。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以306,269,712为基数,向全体股东每10股派发现金红利1元(含税),送红股0股(含税),以资本公积金向全体股东每10股转增4股。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 公司业务概要 ...... 10

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 17

第五节 重要事项 ...... 29

第六节 股份变动及股东情况 ...... 48

第七节 优先股相关情况 ...... 55

第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 56

第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 57

第十节 公司治理 ...... 62

第十一节 公司债券相关情况 ...... 67

第十二节 财务报告 ...... 68

第十三节 备查文件目录 ...... 202

释义

释义项释义内容
报告期内2020年1月1日-2020年12月31日
证监会中国证券监督管理委员会
深交所深圳证券交易所
公司、本公司、苏奥传感江苏奥力威传感高科股份有限公司
舒尔驰精密江苏舒尔驰精密金属成形有限公司
烟台奥力威烟台奥力威管路有限公司
武汉奥力威武汉奥力威汽车部件有限公司
欧洲奥力威奥力威(欧洲)控股有限公司
慧奥装备扬州慧奥智能装备有限公司
苏奥置业扬州苏奥置业有限公司
龙微科技龙微科技无锡有限公司
联合电子联合汽车电子有限公司
亚普亚普汽车部件股份有限公司
上汽通用上汽通用汽车有限公司
哈金森哈金森(武汉)汽车橡胶制品有限公司
博世(BOSCH)RT BOSCH GMBH,即德国罗伯特.博世有限公司
上汽上海汽车集团股份有限公司
比亚迪比亚迪汽车工业有限公司
大众上海大众汽车有限公司
上海通用五菱上汽通用五菱汽车股份有限公司
长安长安汽车股份有限公司
长城蜂巢蜂巢电驱动科技河北有限公司
上海电驱动上海电驱动系统有限公司
合肥巨一合肥巨一动力系统有限公司
OEM主机厂汽车行业特指主机厂,汽车整车制造厂商
国六法规轻型汽车污染物排放限值及测量方法 (中国第六阶段)
波兰舒尔驰有限公司Schürholz Polska Sp z o.o.
德国舒尔驰有限两合公司Schürholz GmbH & Co. KG Stanztechnik
德国舒尔驰有限公司Schürholz GmbH
蔚然蔚然(南京)动力科技有限公司
舍弗勒舍弗勒(中国)有限公司
股权激励、股权激励计划2018 年公司限制性股票激励计划

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称苏奥传感股票代码300507
公司的中文名称江苏奥力威传感高科股份有限公司
公司的中文简称苏奥传感
公司的外文名称(如有)
公司的外文名称缩写(如有)
公司的法定代表人李宏庆
注册地址江苏省扬州高新技术产业开发区祥园路158号
注册地址的邮政编码225127
办公地址江苏省扬州高新技术产业开发区祥园路158号
办公地址的邮政编码225127
公司国际互联网网址
电子信箱olive@yos.net.cn

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名方太郎倪兴平
联系地址江苏省扬州高新技术产业开发区祥园路158号江苏省扬州高新技术产业开发区祥园路158号
电话0514-827753590514-82775359
传真0514-827751370514-82775137
电子信箱olive@yos.net.cnolive@yos.net.cn

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称《证券时报》、《中国证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点江苏省扬州高新技术产业开发区祥园路158号董事会办公室

四、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称大华会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层
签字会计师姓名周益平、熊绍保

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□ 适用 √ 不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

五、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2020年2019年本年比上年增减2018年
营业收入(元)813,511,446.68705,858,213.8315.25%667,091,220.74
归属于上市公司股东的净利润(元)104,274,679.6867,627,697.2454.19%86,857,307.08
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)83,483,096.7857,685,851.4344.72%68,102,737.02
经营活动产生的现金流量净额(元)101,945,984.5046,607,413.24118.73%10,584,799.10
基本每股收益(元/股)0.340.2254.55%0.29
稀释每股收益(元/股)0.340.2254.55%0.28
加权平均净资产收益率9.88%6.91%2.97%9.59%
2020年末2019年末本年末比上年末增减2018年末
资产总额(元)1,423,057,824.061,273,162,015.4011.77%1,172,742,607.21
归属于上市公司股东的净资产(元)1,099,508,263.751,014,472,187.868.38%949,390,055.42

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值,且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□ 是 √ 否

扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

□ 是 √ 否

六、分季度主要财务指标

单位:元

第一季度第二季度第三季度第四季度
营业收入105,940,978.91197,604,184.45230,193,295.27279,772,988.05
归属于上市公司股东的净利润17,519,353.6530,343,583.9521,131,744.8535,279,997.23
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润14,639,360.1825,135,088.7615,676,340.2628,032,307.58
经营活动产生的现金流量净额42,620,881.559,722,719.6218,964,726.1430,637,657.19

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目2020年金额2019年金额2018年金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)-69,777.67-262,077.55-388.00
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)8,281,323.796,754,414.836,887,502.18
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费870,842.38
委托他人投资或管理资产的损益14,063,205.3713,994,315.5614,816,793.71
除上述各项之外的其他营业外收入和支出2,126,396.69-8,278,470.93269,786.94
其他符合非经常性损益定义的损益项目25,121.8559,581.52
减:所得税影响额3,722,496.551,869,113.413,190,199.01
少数股东权益影响额(税后)783,032.96456,804.2128,925.76
合计20,791,582.909,941,845.8118,754,570.06--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第16号——上市公司从事汽车制造相关业务》的披露要求

(一)概述

1﹑报告期内公司从事的主要业务或产品公司是一家致力于汽车零部件和汽车智能产品及各类车用传感器的研发、生产和销售为核心业务的高新技术企业,主要产品分为三大类,分别为传感器及配件、燃油系统附件及汽车内饰件。汽车传感器及配件产品丰富,其中主要包括油位传感器及配件、水位传感器、蒸汽压力传感器等各类传感器,其中用于国六阶段的燃油蒸发排放系统压力检测传感器已经量产,在多家主机厂多个车型广泛使用;燃油系统附件主要包括国六加油管总成、国六全系阀门、国六燃油泵固定环等产品;汽车内饰件包括仪表板、空调风管等产品;公司响应汽车市场新四化发展趋势,积极布局新四化产品,全力开拓新客户新市场。目前公司新能源零部件主要产品分布在新能源的三电系统即电机,电控,电池系统,其中产品有电机绝缘环、高低压滤波组件及电池包结构件等;传感化方面,应用在新能源车上的压力传感器、速度位置传感器及电流传感器等产品;智能化方面,主要产品包括后雷达预警模块及6目全景系统。

2﹑公司主要的经营模式如下:

(1)销售模式

公司必须在通过下游客户关于生产条件、质量控制、企业管理等方面的考评后,才能成为客户的潜在供应商。成为潜在供应商之后,具体产品的销售流程可大致概括为“前四步,后四步”,以签订产品开发协议为分界线。签订产品开发协议之前的四步为:

第一步:客户提出产品需求,进行招标;第二步:由公司销售部组织采购部、生产部、财务部等部门进行集体内部询价;

第三步:经集体询价后,向客户提出公司的产品报价,参与竞标;第四步:在报价后与客户保持沟通,进行报价跟踪。前四步完成后,如获得中标,公司则与客户签订产品开发协议。签订产品开发协议之后的四步为:

第一步:在获得客户提供的零部件技术图纸或样件后,公司生产技术部门制作新产品开发建议书并制作模具;第二步:公司生产技术部门制作样品并向客户送样;第三步:样品获客户检测认可后,进入小批量供货阶段;第四步:小批量供货获客户试用认可后,公司可获得客户的量产订单,开始批量供货。进入批量供货阶段后,公司与客户一般每年签订一份框架性供货合同,内容包括全年供货种类、数量、价格、付款安排、质量控制、索赔等条款。在这份框架性合同下,客户会定期向公司下达具体产品订单,公司按照产品订单安排生产、组织供货。如一方提出供货数量或价格变更的要求,双方另行协商,并签订补充协议。公司在确定招标价格时,首先由财务部联合研发部,质量部和生产部测算产品设计、模具工装开发、产品试制、检测验收及批量生产等各个环节产生的成本,采购部负责测算产品所需原材料的采购成本,财务部予以协助;然后综合考虑产品技术含量和生产难度等因素,在成本基础上加以适当利润确定投标价格或者价格区间。

(2)生产模式

公司采用“以销定产”的生产模式。根据公司与客户签订的年度框架性供货合同,公司生产部门制定年度生产计划。客户向公司下达的批量产品订单在公司计划物流部汇总。收到客户订单后,计划物流部组织采购部、质量部、生产部门就原材料供应情况、质量保证情况、设备、模具配合情况等进行订单评审。经评审后,如不能完全满足客户订货需求,计划物流部负责与客户进行沟通,进行订单修订,然后根据双方商议后的订单安排生产。评审后如能满足订货需求,则生产部门根据产品订单制定生产月计划或周计划,并组织生产。

由于公司产能不足,公司将技术含量较高、生产工艺复杂、性能要求严格和经济附加值高的传感器产品由公司自行生产,而将部分技术含量相对较低的燃油系统附件和汽车内饰件等产品委托外协厂商加工生产。

(3)采购模式

公司结合多年的采购经验,建立了严格的供应商管理制度。公司在需开发新供应商时,由采购部会同生产部门、财务部、质量部对意向供应商进行综合考评,只有符合公司制定的标准,通过了公司的考评,才能成为公司的潜在供应商。生产部门按照公司客户提供的订单制定好生产计划后,采购部根据生产计划,结合原材料库存情况制定采购计划。对于每种具体的原辅材料,除客户指定供应商外,公司采购部一般通过招标在潜在供应商中确定两家或两家以上给公司供货。公司采购部每年与确定好的原辅材料供应商签订框架性采购协议,内容包括采购产品名称、种类、数量、价格、付款安排、质量控制、索赔等条款。在这份框架性合同下,公司按照生产计划采用持续分批量的形式不定期向供应商提供具体材料采购订单,供应商按照订单组织供货。如一方提出供货数量或价格变更的要求,双方另行协商,并签订补充协议。

3﹑报告期内主要的业绩驱动

2020年,公司围绕年度经营计划,积极贯彻实施董事会战略部署,开展各项工作。报告期内,公司实现营业收入81351.14万元,较上年同期增长15.25%,实现归属于上市公司股东的净利润 10427.47万元,同比增长54.19%。

(1)公司自身优势

报告期内,面对稳定增长的汽车市场,公司凭借技术研发优势、客户资源优势、产品优势,牢牢把握行业快速发展契机,通过持续研发投入和技术创新,不断推进主营产品技术升级,加大市场开发力度;同时,公司通过有效控制采购和制造成本,提高管理效率和生产效率,提升主营产品市场综合竞争力,加快了进口替代步伐,明显提升了公司盈利能力,公司取得了优于同行平均成绩的业绩增长。

(2) 技术研发优势

公司自成立以来,始终致力于提高自身产品创新和技术创新能力。经过多年钻研和积累,公司形成了较强的产品开发和技术研发能力。截至2020年12月31日,公司共拥有专利110件,其中发明专利16件、实用新型专利93件,外观设计专利1件。公司研发部被确定为江苏省车用传感器多参数集成工程技术研究中心和江苏省企业技术中心。在传感器方面,公司自设立以来,一直从事汽车油位传感器的研发、制造及销售,迄今已有20余年的汽车油位传感器行业专业经验,是国内最大的汽车油位传感器生产厂家之一。公司在压力传感器方向上进一步提高传感的压力量程和精度,实现70Mpa~300MPa级别的压力传感器开发,产品面向新能源燃料电池汽车和大功率商用车高压共轨系统应用。同时未来在高精度压力传感器领域(压力量程0~100Kpa)可以实现精度达到0.00003%FS(十万分之三),在无人机自动驾驶、移动气象检测领域具有良好的应用前景。公

司还积极开展汽车传感器芯片的能力的建设,与国内外的芯片供应商开展多层次的探讨与合作,努力实现技术升级,研发生产的更加优质丰富的传感类的汽车电子产品。

(3)客户资源优势

公司凭借较强的研发创新能力和技术实力,持续通过国内外客户的产品认证程序,并与汽车一级配套厂商和整车厂商建立了长期稳定的战略合作配套关系,积累了大量优质的客户资源。在主机配套市场,公司与上汽通用、上海汽车、比亚迪、吉利汽车,江铃汽车等知名汽车厂商建立了稳定配套关系;在一级配套市场,公司与联合电子、亚普、延锋、博格华纳、哈金森等公司建立了长期稳定合作关系,客户的层次非常高;新能源业务拓展快,公司迅速发展了一批优质的客户,其中汽车整车生产企业包括理想汽车、比亚迪,一级配套供应商有长城蜂巢、蔚然、上汽伊控、上海电驱动、舍弗勒、合肥巨一、大洋电机等客户。车联网方面客户包括中集瑞江和重庆鑫源等。

(4)产品优势

公司的主要产品包括汽车液位传感器,蒸汽压力传感器、油滤清器积水水位报警传感器等传感器产品以及阀件等燃油系统附件产品,属于汽车电子设备和燃油系统关键零部件,具有技术复杂和生产难度大等特点,公司在上述产品的生产和研发上取得了多项突破,其产品在性能、成本和工艺等方面较同类产品处于竞争优势。目前公司已经完成全系列车压力传感器产品开发(含传统燃油车,新能源车),为发动机进气/排气系统压力检测,空调/热管理系统压力和温度检测,汽车燃油蒸发排放系统压力检测,内燃机顺滑系统,供油系统和变速箱系统的压力检测,以及车用碰撞保护安全系统的压力检测,新能源汽车电池包热失控检测提供完整的压力及温度传感器解决方案。 产品压力测量能力覆盖(0-20Mpa)检测范围,精度达到

0.5%-2%,涵盖30余款传感器型号。

(二)公司所属行业形势分析

1、报告期内汽车行业发展现状及前景

2020年,随着国内疫情防控形势逐步好转,中央及地方政府一系列利好政策的推出,整车企业生产经营已基本恢复,产量已达到去年同期水平,汽车市场总体逐步好转。据中国汽车工业协会发布的数据显示,2020年,中国汽车产销量分别为2522.5万辆和2531.1万辆,同比下降2.0%和1.9%,下降幅度较去年有所收窄,总体来看,汽车行业表现好于预期。2020年全年乘用车产量为1945.3万辆,同比下滑6.2%;受益于政府的经济发展措施,商用车销量走高,2020年同比增长18.7%。新能源汽车销量创新高,达117万辆,同比增长12%。伴随着国民经济的稳定回升,消费需求的加快恢复,预计2021年汽车销量有望保持上升趋势。

2、公司重要核心产品所处市场的概述

公司属于汽车零部件及配件制造业,细分行业为汽车核心电子行业。公司的主要产品包括传感器及配件、燃油系统附件及汽车内饰件,其中传感器为汽车各类传感器,燃油系统附件及汽车内饰件均属于塑料零部件,以下将分别介绍传感器、汽车传感器及汽车塑料零部件行业的发展现状及前景。

(1)传感器行业

根据国家发展改革委、科学技术部、商务部、国家知识产权局联合下发的《当前优先发展的高技术产业化重点领域指南》(该指南的“一、信息”中指出优先发展“14、汽车电子”中的“关键车用传感器”,“七、先进制造”中指出优先发展“97、新型传感器”中的“汽车传感器”),汽车传感器行业属于我国当前优先发展的高技术产业。汽车传感器作为汽车电子控制系统的信息源,是汽车电子控制系统的关键部件,可对温度、位置、压力、转速和振动等各种信息进行实时、准确的测量和控制。根据所测对象不同,传感器可分为速度传感器、温度传感器、压力传感器、扭矩传感器、液位传感器等物联网的发展也将带动汽车传感器技术的发展和需求的增加。如制动系统基于汽车必须具有平稳、安全驾驶的考量,以车辆制动系统为例,针对汽车四个轮子的操控上,除了运用大量位置、位移和压力传感器并普遍安装了防爆冲死锁制动系统(Anti-Lock Brake System;ABS)外,包括国产车在内,大都已增设电子制动自动分配系(ElectronicBraking-pressureDistribution;),可大幅提升阴雨气候、雪等天气路况不佳时驾驶的稳定性。目前,高档车款进一步加装了紧急制动辅助系统(ElectronicBrake Assistance;EBA),该系统在发生紧急情况时,自动检测驾驶者踩刹车踏板时的速度和力度,并

判断紧急制动的力度是否足够,一旦需要就会自动增大制动力度及强化性能。 2017年4月25日,工业和信息化部、国家发展改革委、科技部印发了关于《汽车产业中长期发展规划》的通知,通知中将实现“全产业链实现安全可控”作为后续十年的发展目标:突破车用传感器、车载芯片等先进汽车电子以及轻量化新材料、高端制造装备等产业链短板,培育具有国际竞争力的零部件供应商,形成从零部件到整车的完整产业体系。到2020年,形成若干家超过1000亿规模的汽车零部件企业集团,在部分关键核心技术领域具备较强的国际竞争优势;到2025年,形成若干家进入全球前十的汽车零部件企业集团。

(2)汽车塑料零部件行业

根据工信部 2014 年 12 月发布、2016年1 月 1 日开始实施的两项强制性国家标准《乘用车燃料消耗量限值》(GB19578-2014)和《乘用车燃料消耗量评价方法及指标》(GB27999-2014),汽车的 CO2 排放标准将从 2015 年 155g/km降到 2020 年的 112g/km,降低幅度高达 28%。国家对于国内乘用车企业燃料消耗也将从 2015 年的 6.9L/100km 降到 2020年的 5.0L/100km,降幅高达 27%。面对越来越严格的排放标准,单纯依靠设计优化已经无法满足减排要求,轻量化成为主要的减排方式之一。以汽车零部件塑料化为代表的轻量化技术作为降低汽车排放、提高燃烧效率最有效的措施之一,已成为

衡量汽车设计和制造水平高低的一个重要指标。目前发达国家平均每辆车的塑料用量达到 300kg 以上,而我国目前平均每辆车的塑料用量仅为 130kg 左右,与发达国家相比仍有十分明显的增长空间。未来几年我国汽车工业将轻量化材料的应用作为汽车产品实现综合工况燃料消耗量下降的重要技术方向。随着我国汽车设计与制造水平的不断提高,汽车平均塑料用量将进一步提高, 随之对汽车塑料零部件的需求也将进一步提高, 通过“以塑代钢”实现汽车轻量化已经成为我国汽车零部件行业发展的主流趋势。与此同时,由于在现有的技术条件下汽车动力电池的储能限制,新能源汽车的车体轻量化程度将直接决定其续航里程。如果在新能源汽车上使用轻量化技术,车身减重10%,电耗下降5.5%,续航里程可增加 5.5%。因此,新能源汽车的迅速普及也将进一步扩大对轻量化汽车零部件的需求。虽然我国汽车行业将进入稳健增长的成熟期新阶段,但在汽车零部件行业产业结构升级、汽车后市场迅速崛起以及汽车轻量化技术逐步普及等利好因素的驱动下,我国汽车塑料零部件行业及其配套的模具制造行业仍具有较大的发展空间。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明
股权资产
固定资产
无形资产
在建工程
货币资金增加34.29%,主要系通知存款增加。
其他流动资产降低33.23%,主要系留抵增值税减少。
无形资产增加82.54%,主要系公司购买土地。
其他非流动资产降低65.42%,主要系预付设备款等减少。

2、主要境外资产情况

√ 适用 □ 不适用

资产的具体形成原因资产规模所在地运营模式保障资产安收益状况境外资产占是否存在重
内容全性的控制措施公司净资产的比重大减值风险
股权资产全资子公司欧洲奥力威收购Schürholz GmbH、Schürholz Polska Sp z o.o. 及Schürholz GmbH & Co. KG Stanztechnik三家公司各32%股权6938.23万元人民币德国和波兰----105.49万元5.88%

三、核心竞争力分析

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第16号——上市公司从事汽车制造相关业务》的披露要求

1、汽车液位、压力类传感器行业专业优势

公司自设立以来,一直从事汽车液位传感器的研发、制造及销售,迄今已有20余年的汽车油位传感器行业专业经验,是国内最大的汽车油位传感器生产厂家之一。目前公司已经完成全系列车压力传感器产品开发(含传统燃油车,新能源车),为发动机进气/排气系统压力检测,空调/热管理系统压力和温度检测,汽车燃油蒸发排放系统压力检测,内燃机顺滑系统,供油系统和变速箱系统的压力检测,以及车用碰撞保护安全系统的压力检测,新能源汽车电池包热失控检测提供完整的压力及温度传感器解决方案。 产品压力测量能力覆盖(0-20Mpa)检测范围,精度达到0.5%-2%,涵盖30余款传感器型号。在传感器芯片方面,通过对龙微科技股权投资,从而拥有先进且自主创新的汽车传感器芯片的能力,获得了MEMS压力传感器的芯片结构设计,芯片版图设计,芯片流片工艺,芯片晶圆测试等MEMS压力感应芯片的正向开发和测试能力。同时在芯片的封测上,拥有多种结构的无应力封装技术、和耐汽车尾气、汽油蒸汽等恶劣条件的耐腐蚀封装技术,同时拥有抗腐蚀硅-玻璃-陶瓷烧结技术、抗振动可靠绑线技术和预真空coating点胶技术,拥有7条MEMS专用封装产线。在未来国际芯片供应链持续吃紧的情况下,建立了完善的芯片自供能力,使得公司在未来主动占领先机,丰富传感器种类和业务范围,提高传感器产品的盈利能力。

2、技术研发优势

公司自成立以来,始终致力于提高自身产品创新和技术创新能力,目前公司多种传感器芯片已经具备国产化能力。经过多年钻研和积累,公司形成了较强的产品开发和技术研发能力。公司研发部被确定为江苏省车用传感器多参数集成工程技术研究中心和江苏省企业技术中心。

3、产品优势

1)OBD蒸汽压力传感器:采用MEMS技术开发的芯片,具有微型化精度高等优点,目前此类产品全部采用全自动化的生产线制造,在效率和稳定性方面均有优越的表现,具有很强的市场竞争力。

2)国六阀件:产品的核心技术属于公司自主开发,达到国内领先水平,目前国内该类产品主要依赖进口,公司研发的防翻阀、加油容积控制阀填补了国内空白,产品替代进口。

3)国六加油管:国六加油管的核心技术属于公司自主研发,目前公司的金属加油管产品在蒸发排放要求下,可以满足国六排放法规,产品工艺稳定,合格率高。

4)汽车油位传感器:在生产和研发上取得了多项突破,其产品在性能、成本和工艺等方面较同类产品处于竞争优势。

4、客户资源优势

公司凭借较强的研发创新能力和技术实力,持续通过国内外客户的产品认证程序,并与汽车一级配套厂商和整车厂商建立了长期稳定的战略合作配套关系,积累了大量优质的客户资源。在主机配套市场,公司与上汽通用、上海汽车、比亚迪、吉利汽车,江铃汽车等知名汽车厂商建立了稳定配套关系;在一级配套市场,公司与联合电子、亚普、延锋、博格华纳、哈金森等公司建立了长期稳定合作关系,客户的层次非常高;新能源业务拓展快,公司迅速发展了一批优质的客户,其中汽车整车生产企业包括理想汽车、比亚迪,一级配套供应商有长城蜂巢、蔚然、上汽伊控、上海电驱动、舍弗勒、合肥巨一、大洋电机等客户。

5、快速服务优势

公司对客户的服务可分为售前服务及售后服务。售前服务主要体现在产品开发方面,售后服务主要表现在产品质量的跟踪服务方面。公司这两方面的服务都体现了“贴近客户、快速服务”的原则。

①售前服务:公司的产品多为个性化产品,专用于特定客户、特定车型、特定部位。汽车产品更新换代较快,公司需要根据客户产品更新换代的要求迅速提供新的产品。为了提高快速反应能力,公司通过努力充实技术积累,对产品开发工作形成了规范化、系统化管理,建立了快速反应的项目开发团队体制,缩短了新产品的开发周期,保证了从接到开发计划到交付样品的快速反应,能够做到与客户同步开发。公司所有新产品均采用项目小组制进行开发。每个项目均成立项目小组,由各小组组长组织进行项目立项、编制项目开发的计划进度表、组织项目的阶段性总结、定期向公司领导汇报、组织项目讨论会解决开发中出现的问题以及客户关注或反馈的问题等等。这种快速反应机制保证了公司对客户的服务质量。

②售后服务:公司的销售客服提供24小时服务,如果客户需要帮助,公司售后服务人员会在接到客户通知后的24小时内赶到客户处提供服务。

6、经营管理团队优势

公司高度重视管理人才和营销人才的选拔、培养和任用,坚持人才的知识化、年轻化。公司目前的管理团队平均年龄40多岁,人均拥有十五年以上的汽车零部件行业经验。在长期从事汽车零部件的生产制造过程中,公司管理层积累了丰富的行业经验和企业管理经验,同时也练就了强大的执行力和敏锐的市场反应力,使公司能够较好地应对市场变化,在复杂、激烈的竞争中保持较高的运营效率,取得了快速发展。

第四节 经营情况讨论与分析

一、 概述

2020年,毫无疑问是大变局之年,行业转型加速、中美经贸摩擦升级及疫情突袭等因素的影响,中国汽车产业遭遇到了百年未有之大变局。虽然汽车市场环境不佳,但公司在市场开拓、产品开发与创新研究、学习交流、质量提升等方面取得了一定的成绩,具体如下:

1.市场开拓稳步进行

报告期内,面对严峻的市场形势,公司高度重视市场开发工作,坚持两轮驱动战略,积极开发新客户,注重大项目、新能源项目的签约,进一步改善市场开拓质量,不断优化市场结构,为公司可持续发展奠定基础。报告期内,公司新增理想汽车、舍弗勒、蔚然等多家客户,进一步强化公司客户多元化发展战略。

2.持续投入创新研究,积极发展新动能

公司紧跟汽车市场技术路线,积极开发各类新能源相关传感器,其中前电流传感器样件已经试验合格;新能源方面,全面做好新能源三电产品(即电池、电机和电控相关的研究);车联网相关的产品开发稳步推行,同时成立深圳车联网研发中心,引进高层次的人才,提升整体的研发能力;技术储备方面,MEMS芯片国产化也在稳步推行,目前样件各项参数合格,正在跑车试验;同时开展LPS(按需供油传感器)、GPF(汽油机颗粒物捕捉器传感器)产品的技术研究;

3.积极开展产业链上下游并购,合作共享促转型

新四化即“传感化、电动化、网联化、智能化”正加速推进汽车产业转型升级,在国内新能源汽车高速发展阶段,汽车智能化和电动化都离不开芯片和传感器。报告期内,公司收购了龙微科技9%的股权,获得了自主MEMS压力传感器的芯片结构设计、芯片版图设计、芯片流片工艺、芯片晶圆测试等MEMS压力感应芯片的正向开发和测试能力。无锡龙微是一家专业致力于MEMS传感器芯片研发、生产和销售的一体化运营的综合高新技术企业,其拥有了完备的MEMS研发平台、自动化封装、批量标定产线。标的公司旨在于将MEMS芯片,传感器以及物联网技术融为一体,其本身有MEMS压力,温度,湿度传感器芯片三大类产品。本次的股权收购,有利于提高公司与标的公司的协同配合效益,实现资源互补,完善公司积极发展高端传感器战略布局,在未来国际芯片供应链持续吃紧的情况下,建立了完善的芯片自主供应能力,同时也符合国家提倡的国产替代战略要求,提高自我竞争能力。此外,公司在新能源汽车领域,电驱动系统单位的旋变传感器业务进行了相应的投资,作为电驱动系统中的关键精密零部件,旋变传感器用来检测驱动电机的速度,位置信号,保障电驱动系统正常运行,同时也可以应用于轨道交通,军工产品及航天领域中,此产品已经开始量产供货,未来会发展成为公司新的业务亮点。

4.质量管控扎实推行

报告期内,公司进一步完善质量管理体制,系统性的做好质量能力提升,包括质量文化建设、质量策划、过程管控、质量工具应用及子公司质量管理等,客户端PPM及投诉指标均在可控范围内;公司荣获多项质量奖项,获得通用中国“供应商质量卓越奖”,博格华纳最佳合作伙伴等。公司顺利通过IATF16949质量证书换证审核,本次审核新申请了产品设计过程,从体系角度为公司下一步发展提供了有力支撑;同时加强试验能力建设,采购高精度试验和测试设备,提升设计开发和试验能力,报告期内,公司实验室顺利通过了比亚迪实验室认可。

5.管理变革与学习创新

报告期内,公司和第三方咨询公司签约管理变革项目,优化组织运作,完善价值链管理体系,在战略规划、组织绩效及管理团队运作等多个维度取得初步成效;公司积极组织内部学习华为管理课程,统一思想,上下对齐。同时,公司积极加强外部交流学习,组织参观了一批国内先进的知名企业,积极向优秀企业学习,提升内部基础能力。

6.内部控制体系建设

公司正处于快速发展阶段,市场规模、业务范围及管理维度的扩大对内部控制提出了新的要求。报告期内,公司积极开展内部控制体系的合理性和有效性评价,并优化公司治理结构,进一步完善公司内部控制各项制度,落实和完善风险预警机制,公司内部逐步建立符合企业实际并具备可操作性的内部控制系统,避免了因内部控制不完善而有损上市公司及股东利益的情况发生。

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第16号——上市公司从事汽车制造相关业务》的披露要求公司的主要经营模式详见第三节公司的业务概要章节。报告期内整车制造生产经营情况

□ 适用 √ 不适用

报告期内汽车零部件生产经营情况

√ 适用 □ 不适用

产量销售量
本报告期上年同期与上年同比增减本报告期上年同期与上年同比增减
按零部件类别
传感器及配件(万只/套)1,767.411,575.0012.22%1760.111,477.6619.11%
燃油系统附件(万只/套)9,956.339,566.094.08%10059.799,195.629.40%
汽车内饰件(万只/套)1,086.95997.858.93%1120.67969.6015.58%

同比变化30%以上的原因说明

□ 适用 √ 不适用

零部件销售模式公司开展汽车金融业务

□ 适用 √ 不适用

公司开展新能源汽车相关业务

√ 适用 □ 不适用

新能源汽车整车及零部件的生产经营情况

单位:元

产品类别产能状况产量销量销售收入
新能源汽车零部件产能充足110.97万只(套)106.75万只(套)22,195,861.22

新能源汽车补贴收入情况公司生产的为新能源汽车零部件,无补贴收入。

二、主营业务分析

1、概述

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

(1)营业收入构成

营业收入整体情况

单位:元

2020年2019年同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计813,511,446.68100%705,858,213.83100%15.25%
分行业
汽车零部件813,511,446.68100.00%705,858,213.83100.00%15.25%
分产品
汽车传感器及配件195,042,027.2523.98%158,500,966.8022.46%23.05%
汽车燃油系统附件456,428,072.1356.11%433,396,452.0261.40%5.31%
汽车内饰件103,987,964.1012.78%72,235,686.3510.23%43.96%
新能源部件22,195,861.222.73%10,395,011.081.47%113.52%
模具314,424.760.04%435,398.230.06%-27.78%
车联网产品130,004.000.02%0.000.00%
其他35,413,093.224.35%30,894,699.354.38%14.63%
分地区
内销788,069,831.2396.87%682,110,715.2696.64%15.53%
外销25,441,615.453.13%23,747,498.573.36%7.13%

(2)占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
汽车零部件813,511,446.68596,594,764.4726.66%15.25%16.42%-0.73%
分产品
汽车传感器及配件195,042,027.25166,992,622.7014.38%23.05%23.42%-0.26%
汽车燃油系统附件456,428,072.13307,888,170.0532.54%5.31%6.63%-0.84%
汽车内饰件103,987,964.1073,233,538.0529.57%43.96%45.41%-0.71%
分地区
国内788,069,831.23582,580,129.9126.08%15.53%16.96%-0.90%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类项目单位2020年2019年同比增减
汽车零部件销售量万只(套)13,049.1812,328.55.85%
生产量万只(套)12,923.4712,174.216.15%
库存量万只(套)513.41639.11-19.67%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

□ 适用 √ 不适用

(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

(5)营业成本构成

行业分类行业分类

单位:元

行业分类项目2020年2019年同比增减
金额占营业成本比重金额占营业成本比重
汽车零部件材料444,203,229.5774.46%378,298,638.9973.82%17.42%

说明不适用

(6)报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

报告期内,公司因出售全资子公司苏奥置业,减少一家合并单位。

(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

(8)主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)413,143,925.77
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例50.79%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比0.00%

公司前5大客户资料

例序号

序号客户名称销售额(元)占年度销售总额比例
1第一名159,832,268.3919.65%
2第二名119,330,074.5514.67%
3第三名49,073,135.536.03%
4第四名43,957,170.975.40%
5第五名40,951,276.335.03%
合计--413,143,925.7750.79%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元)142,691,409.65
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例31.67%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%

公司前5名供应商资料

序号供应商名称采购额(元)占年度采购总额比例
1第一名68,613,479.5315.23%
2第二名23,977,681.415.32%
3第三名19,335,060.154.29%
4第四名18,454,173.824.10%
5第五名12,311,014.742.73%
合计--142,691,409.6531.67%

主要供应商其他情况说明

√ 适用 □ 不适用

公司有部分产品和工序委托外部加工,报告期内,前五大委外加工供应商资料:

委托加工商名称委托加工费占总委外加工费比例
第一名29,215,758.4231.50%
第二名18,451,144.1419.90%
第三名10,348,183.1711.16%
第四名6,015,697.506.49%
第五名5,426,370.375.85%
合计69,457,153.6074.90%

3、费用

单位:元

2020年2019年同比增减重大变动说明
销售费用3,586,714.8217,993,855.23-80.07%主要系报告期内运费计入到营业成本科目。
管理费用41,218,381.2649,211,607.75-16.24%主要因疫情相关费用降低和股权激励费用降低。
财务费用-2,006,085.33233,126.31-960.51%主要利息支出降低和汇兑收益增加。
研发费用32,538,473.4525,503,140.1027.59%主要因新项目增多。

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

报告期内,公司研发支出3253.85万元,占营业收入4.00%,同比2019年增加703.53万元。根据一贯性和谨慎性原则,公司当期研发费用全部计入当期管理费用,未予以资本化;近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

2020年2019年2018年
研发人员数量(人)776268
研发人员数量占比14.69%10.93%11.99%
研发投入金额(元)32,538,473.4525,503,140.1027,886,572.69
研发投入占营业收入比例4.00%3.61%4.18%
研发支出资本化的金额(元)0.000.000.00
资本化研发支出占研发投入的比例0.00%0.00%0.00%
资本化研发支出占当期净利润的比重0.00%0.00%0.00%

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位:元

项目2020年2019年同比增减
经营活动现金流入小计816,537,264.40699,916,001.7616.66%
经营活动现金流出小计714,591,279.90653,308,588.529.38%
经营活动产生的现金流量净额101,945,984.5046,607,413.24118.73%
投资活动现金流入小计893,009,427.52901,833,974.31-0.98%
投资活动现金流出小计946,633,845.661,197,499,848.62-20.95%
投资活动产生的现金流量净额-53,624,418.14-295,665,874.3181.86%
筹资活动现金流入小计33,217,920.3850,067,852.00-33.65%
筹资活动现金流出小计42,763,845.3070,786,383.72-39.59%
筹资活动产生的现金流量净额-9,545,924.92-20,718,531.7253.93%
现金及现金等价物净增加额38,959,964.89-269,737,313.90114.44%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

经营活动产生的现金流量净额增加主要系销售收入增加,客户回款情况较好等原因。投资活动产生的现金流量净额增加主要系报告期内购买理财赎回金额比去年同期增加及固定资产投资增加。筹资活动产生的现金流量净额增加主要系报告期内贷款余额比同期增加及分配股利增加?报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
投资收益15,255,049.929.61%理财收益和对外投资收益
资产减值-1,674,411.72-1.05%存货跌价准备
营业外收入3,407,083.932.15%赔偿收入等
营业外支出1,280,687.240.81%客户理赔和捐赠
信用减值损失-1,749,283.93-1.10%坏账准备
其他收益8,306,445.645.23%政府补助

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

公司2020年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目适用

单位:元

2020年末2020年初比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金150,442,190.8110.57%112,026,536.298.80%1.77%
应收账款250,599,993.4517.61%210,077,737.8116.50%1.11%
存货114,960,854.028.08%131,063,204.3510.29%-2.21%
长期股权投资60,479,390.524.25%59,233,065.594.65%-0.40%
固定资产192,181,027.2213.50%177,835,924.2413.97%-0.47%
在建工程973,987.610.07%0.00%0.07%
短期借款33,217,920.382.33%0.00%2.33%
长期借款0.00%0.00%0.00%

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

3、截至报告期末的资产权利受限情况

项目余额受限原因
货币资金21,891,228.36开具银行承兑汇票
货币资金6,300,000.00开具银行保函
货币资金67,674.37农民工工资保证金
合计28,258,902.73

五、投资状况分析

1、总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
舒尔驰精密子公司研发、生产、销售汽车燃油泵嵌环、燃油泵锁环等冲压件10,000,000.00206,077,727.49165,677,119.85218,776,385.3980,170,528.1269,174,803.10

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响
苏奥置业出售全部股权报告期内,对生产经营和业绩无重大影响。

主要控股参股公司情况说明

舒尔驰精密作为公司重要控股子公司,始终围绕公司董事会制定的发展战略,不断提高管理水平,精细化的运营带来整体业绩大幅度增长,2020年舒尔驰精密营业收入21877.64万元,较上年同期增长31.38%,实现净利润6917.48万元,较上年同期增长33.78%。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

(一)公司2021年主要的规划和未来展望

2021年,汽车行业存量市场的竞争日益激烈,但从汽车行业发展趋势来看,随着未来宏观经济趋于平稳增长,汽车消费的需求还将加速恢复,汽车市场未来潜力依然巨大。在国家产业政策和汽车行业快速发展的推动下,我国汽车零部件厂规模不断提升,国内汽车零部件企业的技术水平也得到较大的提高,通过优化产业链的成本和研发投入,加强竞争优势。公司目前是国内领先的车用液位传感器的核心企业,将继续致力于汽车智能核心电子产品的研发,生产与销售,巩固和提高目前主营产品的业务的核心竞争力,踏着社会和行业发展的脉搏顺势而为,在汽车行业“新四化”时代,积极应对、拥抱这个变化的时代,按照“传感化、电动化、网联化、智能化”做好产品转型。公司有信心成为行业内成本精细管理,技术领先的具备全球竞争力的汽车零部件及专业的传感器供应商,公司2021年的主要规划如下:

1、产品转型:深挖核心业务,拓展新产品

公司将进一步加速产品转型,拓展新市场,以传感器和新能源作为产品开发的主攻方向,更加聚焦开发各类新型传感器,同时拥有了自主研发的MEMS汽车芯片能力,以及新能源电驱动旋变传感器等高要求的核心汽车电子产品,更快适应快速变化的汽车市场。

公司新投资的常州华旋传感技术有限公司是一家专业研发,生产新能源汽车电驱动系统中核心零部件旋变传感器的企业。其拥有完善的技术、工艺、制造团队,涵盖了传感器设计、电磁仿真、自主测试实验室等领域。产品已经成熟应用于新能源主驱电机、无人驾驶转向系统、工业机器人伺服电机、永磁高铁和地铁驱动系统、军工以及航天等领域。公司目前已经实现国产替代进口品牌在新能源汽车上的应用,成为上汽乘用车、东风汽车、华域电动、日本电产、采埃孚,中国中车,比亚迪,联合电子等知名企业的合格供应商,未来将加大研发力度和市场开发能力,进一步拓展旋变传感器在新能源市场的份额和影响力。

公司在MEMS压力传感器研究上,通过与龙微科技合作,拥有了自主的研发MEMS汽车芯片的能力,获得了MEMS压力传感器的芯片结构设计,芯片版图设计,芯片流片工艺,芯片晶圆测试等MEMS压力感应芯片的正向开发和测试能力,可以提高传感器的压力量程和精度,进行70Mpa~300MPa级别的压力传感器开发,产品主要面向新能源燃料电池汽车和大功率商用车高压共轨系统的应用;此外,还在开发高精度压力传感器产品(压力量程0~100Kpa),实现传感器精度0.00003%FS(十万分之三),未来在无人机自动驾驶、移动气象检测领域具有良好的应用前景。;同时在基于MEMS技术的加速度传感器领域,公司正在进行深入开发,3D加速度计已有雏形,未来在汽车自动驾驶领域,为自动驾驶系统提供车身姿态3D传感器、行车安全系统传感器等产品。

公司在新能源汽车领域也逐步加大新品开发力度,在三电产品(电池,电机,电控)方面,我们开发了电池包电流传感器。电机方面我们主攻电机分配环产品,为各知名主流供应商提供小体积高功率电机应用分配环。电控产品方面我们与各OEM和一流一级电控配套商共同开发了各类型新能源车的电控单元主要功能件---滤波组件。随着以上各类新产品的业务规模的拓大,新能源汽车业务量占比会进一步提高。

同时公司设立专门业务单元,从事研究4G/5G T-BOX、4目/6目环视、毫米雷达波/摄像头、算法FAP自动泊车等车联网项目产品,公司将全力推进转型升级,夯实公司稳健发展的基础。

2、对标行业标杆,全面提升两化融合水平

顺应市场趋势,立足自身发展,公司2021年将深度对标行业标杆,响应市场与客户需求,开展两化融合提升工作。通过顶层设计、统筹规划、分步实施的方法论,按照三化一稳定的总体思路,逐步升级MES系统、ERP系统、OA系统,进一步打通企业运营资源管理、制造执行管理、以及办公系统,打破业务边界,贯通数据流,实现经营数据深度融合,赋能企业经营决策。同时以新工厂规划为契机,以打造行业标杆的智能化工厂为目标,统筹规划自动化提升方向,以及明确各个阶段自动化水平的实现比例,持续提升自动化水平,提升效率改善品质。

3、管理转型

公司将进一步深化内部管理,全面推进人力资源管理变革,建立以BLM为基础的战略规划体系,优化薪酬绩效管理体系,完善干部队伍管理培养体系。同时公司将开启精益管理咨询改善项目,全面打造精益文化,提升内部生产效率。

(二)公司的经营中可能存在的风险和应对措施

1、业务集中于主要客户的风险

公司的客户集中度较高。2018年度和2019年度、2020年公司向前五大客户的销售收入占营业收入比例超过50%。公司主要客户销售收入占营业收入的比重较高,主要是三个方面的原因:首先,汽车行业的品牌、资金、技术、规模、安全性等相对较高的准入门槛决定了整车企业及零部件一级供应商数量较少且比较集中,专业化的汽车零部件企业只能在相对集中的目标群体内开发客户;其次,汽车零部件需求方(包括整车企业及一级零部件供应商)对下级供应商的遴选和考核周期漫长而严格,一旦确立业务合作关系,即形成相互依存、共同发展的长期战略合作格局;再次,公司目前受产能、资金所限,暂时难以应对全面开发其他大客户带来的产能扩张压力。若主要客户发生流失或客户经营状况发生不利变动,将对公司业务造成不利影响,具体表现为:第一,公司营业收入会因为主要客户的情况变动产生波动;第二,客户过于集中容易形成买方垄断,导致公司议价能力不强。公司近年来,加强对新客户和新产品的开发,目前前五大客户的占营业收入的比例已经逐年下降。

2、产品毛利率下降风险

汽车零部件产品价格与下游整车价格关联性较大。国内外不同品牌的汽车越来越多,整车市场竞争较为激烈。一般新车型上市价格较高,以后呈逐年递减的趋势。同时,由于我国整车进口关税较高,国内同档次车型的价格仍高于世界主要发达国家,随着我国经济实力增强,国家对外开放程度逐渐提高,如果关税下调,进口车型降价,以及近期针对国外车企的反垄断调查,从而引起进口车型降价,将进一步加剧汽车市场的价格竞争,从而导致汽车价格下降。汽车整车制造厂商处于汽车产业链的顶端,对零部件厂商具有较强的议价能力,因此可以将降价部分转嫁给其上游的汽车零部件厂商,导致上游厂商的利润空间下降。虽然公司可通过新车型配套产品的增加减轻以上因素对毛利率的负面影响,但如果宏观因素、成本因素、消费者偏好等多种因素导致汽车整车生产商的新车型减少,影响到公司经济附加值较高的新产品的销售,将给公司带来毛利率下降的风险。

3、原材料价格上涨风险

公司生产所用的主要原材料为浆料(主要成份为金、银、钯等贵金属)、塑料粒子、钢材等,其价格上涨将会给公司的业绩带来一定的影响。特别是近两年浆料原材料价格快速上涨,公司产品价格调整的幅度及频率无法抵消原材料价格的上涨幅度,从而给公司的当期经营业绩带来负面影响。

4、核心技术人员流失的风险

公司的核心技术不存在严重依赖个别核心技术人员的情况,但核心技术人员对公司的产品开发、生产工艺优化起着关键的作用。虽然公司采取了一系列吸引和稳定核心技术人员的措施,但是不能排除核心技术人员流失的可能。如果核心技术人员流失,公司可能无法在较短的时间寻找到合适的替代者,可能会对公司的正常经营产生不利的影响。此外,核心人员的流失可能会造成公司核心技术的外泄,从而使公司的竞争优势削弱。

5、质量责任风险

根据国际通行做法和我国《缺陷汽车产品召回管理规定》,汽车制造商(进口商)将承担其生产(进口)的缺陷汽车产品的召回义务。整车制造企业对为其配套的零部件企业的质量保证能力有很高的要求,其每个零件均进行了标识,具有可追溯性,对于质量存在问题的零部件,汽车制造商可以要求汽车零部件企业进行赔偿。如果因产品设计、制造的缺陷导致产品召回,公司也将面临一定的赔偿风险。此外,2013年1月出台的《家用汽车产品修理、更换、退货责任规定》明确了销售者的三包责任,并提出销售者依照规定承担三包责任后,属于生产者的责任或者属于其他经营者的责任的,销售者有权向生产者、其他经营者追偿。该项规定自2013年10月1日起执行。假如因公司的产品质量原因导致整车制造企业承担三包责任,公司亦将面临由此导致的赔偿风险。

6、外协加工管理风险

公司的主要产品包括传感器及配件、燃油系统附件及汽车内饰件。其中,燃油系统附件及汽车内饰件主要采取外协模式生产。虽然外协厂商生产上述产品所必须的技术标准制订、产品试制、模具设计以及产品检验均由公司完成,且公司制定了严格的外协管理制度,并安排生产技术人员现场指导外协厂商的生产,对产品质量进行全过程的控制,报告期内未发生因外协厂商原因导致的重大产品质量问题或供货不及时的情形,但仍不能排除因公司对外协加工供应商选择不妥、管理不善导

致外协加工产品出现质量问题或供货不及时的情况。公司将加强外协供应商的管理,提升供应商整体水平,保证产品质量。

7、传统能源汽车逐渐淘汰风险

国家积极推动汽车动力系统电动化转型,以纯电驱动为新能源汽车发展和汽车工业转型。本公司目前的主导产品汽车油位传感器和汽车燃油系统附件均为传统能源汽车燃油箱配套,而纯电动汽车不需要燃油箱。尽管新能源汽车的发展面临难以在短时间内完成配套建设、各类新能源汽车发展均存在一定技术难题,如电动车快速充电、性能稳定性、成本问题等,新能源汽车在短期内无法快速普及,但公司仍面临纯电动汽车快速发展导致传统能源汽车需求减少,从而对公司业务造成不利影响的风险。公司也在积极开发新能源汽车配套产品,积极应对风险,目前新能源相关的汽车零部件处于爬坡阶段。

十、接待调研、沟通、采访等活动登记表

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

□ 适用 √ 不适用

公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致

√ 是 □ 否 □ 不适用

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况

每10股送红股数(股)0
每10股派息数(元)(含税)1
每10股转增数(股)4
分配预案的股本基数(股)306,269,712
现金分红金额(元)(含税)30,626,971.20
以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元)0.00
现金分红总额(含其他方式)(元)30,626,971.20
可分配利润(元)469,453,889.46
现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例100.00%
本次现金分红情况
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
以公司总股本306,269,712股为基数,向全体股东每10股派发现金股利1元(含税),合计派发现金红利人民币30,626,971.20元(含税),剩余未分配利润结转下一年度,以资本公积金向全体股东每10股转增4股,本方案尚需提交2020年度股东大会审议。

公司近3年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况

(1)根据2019年3月27日召开的第三届董事会第十九次会议审议通过的《2018年年度利润分配及公积金转增股本方案》,以公司总股本122,342,000 股为基数,向全体股东每10 股派发现金股利1. 6元(含税),合计派发现金红利人民币19,574,720元(含税),剩余未分配利润结转下一年度,以资本公积金向全体股东每10股转增8股。本权益分派方案已在2019年5月13日实施结束。

(2)根据2020年4月20日召开的第四届董事会第三次会议审议通过的《2019年年度利润分配及公积金转增股本方案》,以公司总股本220,086,000股为基数,向全体股东每10 股派发现金股利1元(含税),合计派发现金红利人民币22,008,600 元(含税),剩余未分配利润结转下一年度,以资本公积金向全体股东每10股转增4股。本方案尚需提交2019年度股东大会审议。

(3)根据2021年4月23日召开的第四届董事会第九次会议审议通过的《2020年年度利润分配及公积金转增股本方案》,以公司总股本306,269,712股为基数,向全体股东每10 股派发现金股利1元(含税),合计派发现金红利人民币30,626,971.20

元(含税),剩余未分配利润结转下一年度,以资本公积金向全体股东每10股转增4股。本方案尚需提交2020年度股东大会审议。公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表

单位:元

分红年度现金分红金额(含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率以其他方式(如回购股份)现金分红的金额以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例现金分红总额(含其他方式)现金分红总额(含其他方式)占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率
2020年30,626,971.20104,274,679.6829.37%0.000.00%30,626,971.2029.37%
2019年22,008,600.0067,627,697.2432.54%0.000.00%22,008,600.0032.54%
2018年19,574,720.0086,857,307.0822.54%0.000.00%19,574,720.0022.54%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺来源承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
首次公开发行或再融资时所作承诺李宏庆,陈武峰,滕飞,孔有田股份减持承诺股份减持承诺--限售锁定期届满后,承诺人在苏奥传感任职期间,每年转让持有的股份公司股份不超过承诺人所持有股份公司股份总数的25%;在首次公开发行股票上市之日起六个月内申报离职的,自申报离职之日起十八个月内不转让其直接持有的股份公司股份;在首次公开发行股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职的,自申报离职之日起十二个月内不转让其直接持有的股份公司股份。"承诺人所持股票在锁定期满后两年内减持的,其减持价格不低于发行价;公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者2016年04月29日长期有效承诺人未有违反承诺的情况,该事项正在履行中
上市后6个月期末收盘价低于发行价,持有公司股票的锁定期限自动延长6个月。
汪文巧,张旻股份减持承诺股份减持承诺--"本人对公司未来发展有着明确认识及信心,锁定期满后将在一定时间内继续持有公司股份。锁定期满后,如确需减持的,将通过法律法规允许的方式进行减持。上述减持行为将由公司提前3个交易日予以公告,并在相关信息披露文件中披露减持原因、拟减持数量、未来持股意向、减持行为对公司治理结构、股权结构及持续经营的影响。"2016年04月29日长期有效承诺人未有违反承诺的情况,该事项正在履行中
李宏庆避免同业竞争的承诺避免同业竞争的承诺--为避免今后与苏奥传感之间可能出现的同业竞争,维护公司全体股东的利益和保证公司的长期稳定发展,2013年1月20日公司的控股股东、实际控制人李宏庆先生向本公司出具了《避免同业竞争承诺函》,承诺函的主要内容如下:"一、本人除直接或间接持有公司股份外,不存在通过投资关系或其他安排控制或重大影响任何其他与公司从事相同或相似业务的经济实体、机构和经济组织的情形。""二、本人今后也不会通过投资关系或其他安排控制或重大影响任何其他与公司从事相同或相似业务的企业。""三、如公司认定本人现有业务或将来产生的业务与公司存在同业竞争,则在公司提出异议后,本人将及时转让或终止上述业务。如公司提出受让请求,则本人应无条件按经有证券从业资格的中介机构评估后的公允价格将上述业务和资产优先转让给公司。""四、本人保证不利用股东地位谋求不当利益,不损害公司和其他股东的合法权益。""上述承诺自即日起具有法2013年01月20日长期有效承诺人未有违反承诺的情况,该事项正在履行中
律效力,对本人具有法律约束力,如有违反并因此给公司造成损失,本人愿意承担法律责任。本承诺持续有效且不可变更或撤销,直至本人不再对公司有重大影响为止。"
李宏庆关于减少和规范关联交易的承诺关于减少和规范关联交易的承诺--为维护公司和公司其他股东的合法权益,减少和规范本公司与实际控制人及其控制的其他企业之间的关联交易,根据法律法规的有关规定,本公司控股股东、实际控制人李宏庆先生于2013年1月28日向本公司出具《承诺函》,承诺内容如下:"一、本人及本人所控制的企业不占用、支配公司的资金或干预公司对货币资金的经营管理,保证不进行包括但不限于如下非经营性资金往来的关联交易:(1)公司为本人及本人所控制的企业垫支工资、福利、保险、广告等期间费用及相互代为承担成本和其他支出;(2)公司有偿或无偿地拆借公司的资金给本人及本人所控制的企业使用;(3)公司通过银行或非银行金融机构向本人及本人所控制的企业提供委托贷款;(4)公司委托本人及本人所控制的企业进行投资活动;(5)公司为本人及本人所控制的企业开具没有真实交易背景的商业承兑汇票;(6)公司代本人及本人所控制的企业偿还债务。二、本人保证不要求公司为本人及本人所控制的企业提供担保,也不强制公司为他人提供担保。三、本人及本人所控制的企业将尽量减少与公司的关联交易。对于无法回避的任何业务往来或交易均应按照公平、公允和等价有偿的原则进行,交易价格应按市场公认的合理价格确定,不会要求公司给予与第2013年01月28日长期有效承诺人未有违反承诺的情况,该事项正在履行中
三人的条件相比更优惠的条件,并按规定履行信息披露义务。四、本人保证严格遵守公司章程的规定,在股东大会对关联交易进行决策时回避表决,与其他股东一样平等的行使股东权利、履行股东义务,保障公司独立经营、自主决策。上述承诺自即日起具有法律效力,对本人及本人所控制的企业具有法律约束力。如有违反并因此给公司造成损失,本人及本人所控制的企业愿承担法律责任。"
李宏庆,滕飞,陈武峰,陶宏,原红旗,乔康,孙海鑫关于填补被摊薄即期回报的措施及承诺关于填补被摊薄即期回报的措施及承诺--公司的董事、高级管理人员将忠实、勤勉地履行职责,维护公司和全体股东的合法权益,并对公司填补回报措施能够得到切实履行作出如下承诺:1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益。2、承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束。3、承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动。4、承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。2016年04月29日长期有效承诺人未有违反承诺的情况,该事项正在履行中
江苏奥力威传感高科股份有限公司关于招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的赔偿承诺关于招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的赔偿承诺--苏奥传感承诺:本公司出具之招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,本公司将依法回购首次公开发行的全部新股;致使投资者在证券交易中遭受损失的,将依法赔偿投资者损失。2016年03月29日长期有效承诺人未有违反承诺的情况,该事项正在履行中
李宏庆本次公开募集及上市文件不存在虚假记载、本次公开募集及上市文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的相关承诺--公司控股股2016年03月29日长期有效承诺人未有违反承诺的情况,该事项正
误导性陈述或者重大遗漏的相关承诺东、实际控制人承诺:公司出具之招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,本人将依法购回已转让的原限售股份;致使投资者在证券交易中遭受损失的,将依法赔偿投资者损失。在履行中
李宏庆,滕飞;陈武峰,陶宏,原红旗,田秋月,蔡玉海,王秀红,乔康,孙海鑫本次公开募集及上市文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的相关承诺本次公开募集及上市文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的相关承诺--公司全体董事、监事和高级管理人员承诺:招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,将依法赔偿投资者损失。2016年03月29日长期有效承诺人未有违反承诺的情况,该事项正在履行中
承诺是否按时履行
如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划不适用

2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

√ 适用 □ 不适用

公司于2020年4月20日召开第四届董事会第三次会议,审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》。财政部于2017年7月5日发布了《关于修订印发〈企业会计准则第14号——收入〉的通知》(财会[2017]22号),要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业,自2018年1月1日起施行;其他境内上市企业,自2020年1月1日起施行;执行企业会计准则的非上市企业,自2021年1月1日起施行。由于上述会计准则的修订,公司需对原采用的相关会计政策进行相应调整。本公司于2020年1月1日起执行上述新收入确认准则,并将依据上述新收入确认准则的规定对相关会计政策进行变更。

本次变更后,公司将执行财政部修订并发布的《企业会计准则第14号——收入》(财会[2017]22号)。其他未变更部分,仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

新收入准则修订的主要内容有:将现行收入和建造合同项准则纳入统一的收入确认模型、以控制权转移替代风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准,并对于包含多重交易安排的合同的会计处理提供了更明确的指引、对于某些特定交易(或事项)的收入确认和计量给出了明确规定。 根据新旧准则衔接规定,公司自2020年1月1日起执行新准则,不涉及对公司以前年度的追溯调整。

本次会计政策变更是公司根据财政部发布的相关规定和要求进行,变更后会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果,符合相关法律法规规定和公司实际情况。本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响,亦不存在损害公司及股东利益的情况。

七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

报告期内公司因出售全资子公司苏奥置业,减少一家合并单位。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计事务所

境内会计师事务所名称大华会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元)80
境内会计师事务所审计服务的连续年限8
境内会计师事务所注册会计师姓名周益平 、熊绍保
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限3

是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□ 适用 √ 不适用

九、年度报告披露后面临退市情况

□ 适用 √ 不适用

十、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

十二、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

1、公司董事会薪酬与考核委员会拟定了《江苏奥力威传感高科股份有限公司2018年限制性股票激励计划(草案)》, 并提交公司董事会审议。

2、2018年3月26日,公司召开第三届董事会第十一次会议,审议通过了《江苏奥力威传感高科股份有限公司2018年限制性股票激励计划(草案)》及股权激励相关议案;同日,公司召开了第三届监事会第八次会议,监事会对本次激励计划的激励对象进行了核查,认为激励对象的主体资格合法、有效;公司独立董事就本次激励计划发表了明确同意意见。

3、2018年4月2日,公司在OA办公系统和公告栏公示了《公司2018年限制性股票激励计划激励对象名单》,将公司本次拟激励对象名单及职位予以公示,公示时间为2018年4月2日至2018年4月13 日,在公示期限内,凡对公示的激励对象或对其信息有异议者,可及时以书面形式向公司监事会反映。 截至 2018年4月13日公示期满,公司监事会未收到任何异议。2018年4月14日,公司监事会发表了《监事会关于2018年限制性股票激励计划激励对象名单的审核及公示情况说明》。

4、2018年4月18日,公司召开2017年年度股东大会,审议通过了《江苏奥力威传感高科股份有限公司2018年限制性股票激励计划(草案)》及股权激励相关议案,并披露了《关于2018年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。

5、2018年5月10日,公司召开第三届董事会第十三次会议,审议通过了《关于调整公司 2018年限制性股票激励计划限制性股票授予价格、激励对象名单及授予数量的议案》和《关于向激励对象授予限制性股票的议案》;同日,公司召开第三届监事会第十次会议,对本次激励计划的激励对象名单进行再次核实,并审议通过了上述议案;公司独立董事对此发表了明确同意意见。

6、2018年6月6日公司完成本次激励计划的首次授予登记工作,公司总股本由12000.6万股变更为12223.2万股。

7、2018年12月20日公司公司召开第三届董事会第十七次会议,审议通过了《关于向激励对象授予预留限制性股票的议

案》, 同日,公司召开第三届监事会第十四次会议,对本次激励计划的激励对象名单进行再次核实,并审议通过了上述议案;公司独立董事对此发表了明确同意意见。

8、2019年1月18日公司完成了本次激励计划预留部分的授予登记工作,公司实际总股本由 12223.2万股变更为12234.2万 股。

9、公司于2019年4月18日召开2018年年度股东大会审议通过了《关于公司2018年度利润分配及资本公积金转增股本的议案》,董事会决定以公司总股本122,342,000股为基数,向全体股东每10股派发现金红利人民币1.6元(含税),不送红股,以资本公积金向全体股东每10股转增8股,公司于2019年5月13日完成了2018年度权益分派工作,权益分派结束后公司注册资本由12234.2万元增加至22021.56万元。

10、公司于2019年5月13日召开第三届董事会第二十一次会议审议通过了《关于2018年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解锁期解锁条件成就的议案》,公司董事会对 138 名激励对象办理第一期解锁手续,本次解锁的限制性股票数量合计为158.76万股。

11、2019年5月30日,公司召开第三届董事会第二十二次会议以及第三届监事会第十九次会议,审议通过了《关于调整公司2018年限制性股票激励计划首次授予部分回购价格及回购数量的议案》、《关于回购注销2018年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》,独立董事对此发表了同意的独立意见。

12、公司于2019年6月18日召开2019年第三次临时股东大会,审议通过了《关于回购注销2018年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》,公司将回购注销离职员工已获授但尚未解除限售的全部限制性股票合计 3.78万股,回购完成后公司注册资本由22021.56万元减少至22017.78万元。

13、公司于2019年11月13日召开2019年第四次临时股东大会,审议通过了《关于回购注销2018年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》,公司将回购注销离职人员已获授但尚未解除限限售的全部限制性股票合计 9.18万股,回购完成后公司注册资本由22017.78万元减少至22008.60万元。

14、公司于2019年12月20日,召开第四届董事第二次会议审议通过了《关于2018年限制性股票激励计划预留限制性股票第一个解锁期解锁条件成就的议案》,公司董事会对1名激励对象办理预留限制性股票第一期解锁手续,本次解锁的限制性股票数量合计为7.92万股。

15、公司于2020年7月31日召开第四届董事会第六次会议审议通过了《关于第二次调整公司2018年限制性股票激励计划首次授予部分回购价格、预留部分回购价格及回购数量的议案》、《关于回购注销2018年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》,公司同意将2018年限制性股票首次授予部分的回购价格调整为每股5.08元,预留部分回购价格调整为3.49元/股,将135名激励对象已获授但尚未解限的2018年限制性股票回购数量调整为185.0688万股,公司将回购注销离职人员已获授但尚未解除限售的全部限制性股票。

十五、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十六、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在担保情况。

3、日常经营重大合同

单位:

合同订立公司方名称合同订立对方名称合同总金额合同履行的进度本期确认的销售收入金额累计确认的销售收入金额应收账款回款情况影响重大合同履行的各项条件是否发生重大变化是否存在合同无法履行的重大风险

4、委托他人进行现金资产管理情况

(1)委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内委托理财概况

单位:万元

具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额
银行理财产品自有资金99,40027,0000
券商理财产品自有资金34,10014,9000
合计133,50041,9000

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

受托机构名称(或受托人姓名)受托机构(或受托人)类型产品类型金额资金来源起始日期终止日期资金投向报酬确定方式参考年化收益率预期收益(如有报告期实际损益金额报告期损益实际收回情况计提减值准备金额(如有)是否经过法定程序未来是否还有委托理财计划事项概述及相关查询索引(如有)
华泰证券券商本金保障型2,000自有资金2019年09月16日2020年03月17日用于补充证券公司的运营资金等合同约定3.70%36.9436.94已收回本金及收益0巨潮资讯网,公告编号2019-069
工商银行银行本金保障型21,500自有资金2019年10月09日2020年04月09日结构性存款,挂钩观察日东京下午时间3点彭博"BFIX"页面显示的美元/日元汇率中间价合同约定4.03%432.04432.04已收回本金及收益0巨潮资讯网,公告编号2019-069
民生银行银行本金保障型4,200自有资金2019年10月172020年04月17结构性存款,挂钩标的为:合同约3.74%78.6678.66已收回本金及0巨潮资讯网,公
USD3M-LIBOR收益告编号2019-092
江苏银行银行本金保障型1,000自有资金2019年11月12日2020年02月20日结构性存款,挂钩于美元3MLIBOR合同约定3.70%9.249.24已收回本金及收益0巨潮资讯网,公告编号2019-092
中信银行银行本金保障型10,000自有资金2019年12月27日2020年07月01日结构性存款,挂钩于伦敦时间上午11点的美元3个月MLIBOR合同约定4.05%202.37202.37已收回本金及收益0巨潮资讯网,公告编号2019-092
招商银行银行本金保障型700自有资金2020年01月02日2020年04月02日结构性存款,挂钩到期日前两个工作日美元3个月伦敦同业拆借利率合同约定3.64%6.376.37已收回本金及收益0巨潮资讯网,公告编号2020-015
华泰证券券商本金保障型2,000自有资金2020年01月02日2020年07月01日用于补充券商的运营资金等合同约定4.00%39.439.4已收回本金及收益0巨潮资讯网,公告编号2020-015
华泰证券券商本金保障型2,000自有资金2020年03月19日2020年09月16日用于补充券商的运营资金等合同约定3.70%36.2936.29已收回本金及收益0巨潮资讯网,公告编号2020-015
华泰证券券商本金保障型11,500自有资金2020年042020年10用于补充券商的运合同3.70%216.92216.92已收回本0巨潮资讯
月09日月14日营资金等约定金及收益网,公告编号2020-015
中信银行银行本金保障型7,000自有资金2020年04月09日2020年10月15日结构性存款,挂钩美元3个月LIBOR合同约定3.70%133.4133.4已收回本金及收益0巨潮资讯网,公告编号2020-015
兴业银行银行本金保障型3,000自有资金2020年04月09日2020年10月14日结构性存款,挂钩到期日前三个工作日上海黄金交易所之上海金上午基准价合同约定3.78%58.4458.44已收回本金及收益0巨潮资讯网,公告编号2020-015
江苏银行银行本金保障型2,000自有资金2020年04月10日2020年07月10日结构性存款,挂钩美元3个月LIBOR同业拆借利率合同约定3.40%17.0617.06已收回本金及收益0巨潮资讯网,公告编号2020-015
民生银行银行本金保障型4,200自有资金2020年04月17日2020年10月15日结构性存款,挂钩到期日前两个工作日中证500指数合同约定4.00%83.7383.73已收回本金及收益0巨潮资讯网,公告编号2020-047
招商银行银行本金保障型800自有资金2020年04月22日2020年07月22日结构性存款,挂钩到期日当日彭博终端BFIX界面公布的北京时间14:00合同约定3.45%6.886.88已收回本金及收益0巨潮资讯网,公告编号2020-047
的EUR/USD定盘MID价格
华泰证券券商本金保障型2,000自有资金2020年05月15日2021年05月12日用于补充券商的运营资金等合同约定4.10%81.540尚未收回本金及收益巨潮资讯网,公告编号2020-047
苏州银行银行本金保障型5,000自有资金2020年07月02日2021年07月03日结构性存款,挂钩到期日前第三个汇率观察工作日的东京时间15:00的EUR/USD中间价数据合同约定3.60%1800尚未收回本金及收益0巨潮资讯网,公告编号2020-047
苏州银行银行本金保障型5,000自有资金2020年07月02日2021年07月03日结构性存款,挂钩到期日前第三个汇率观察工作日的东京时间15:00的EUR/USD中间价数据合同约定3.60%1800尚未收回本金及收益0巨潮资讯网,公告编号2020-047
国泰君安证券券商本金保障型1,000自有资金2020年07月02日2020年08月03日用于补充券商的营运资金等合同约定5.20%4.794.79已收回本及收益0巨潮资讯网,公告编号2020-047
南京银行银行本金保障型2,000自有资金2020年07月142021年01月19结构性存款,挂钩产品到期合同约3.30%34.6534.65已收回本及收0巨潮资讯网,公
日前两个工作日的伦敦时间上午11点在路透系统LIBOR01页面显示的3个月美元同业拆借利率告编号2020-077
长城证券券商本金保障型700自有资金2020年07月22日2020年10月21日用于补充券商的自有资金合同约定3.50%6.116.11已收回本金及收益0巨潮资讯网,公告编号2020-077
国泰君安证券券商本金保障型1,000自有资金2020年08月06日2021年08月11日用于补充券商的营运资金等合同约定5.20%520尚未收回本金及收益0巨潮资讯网,公告编号2020-077
华泰证券券商本金保障型1,000自有资金2020年09月16日2021年01月13日用于补充券商的营运资金等合同约定6.80%22.122.1已收回本金及收益0巨潮资讯网,公告编号2020-077
华泰证券券商本金保障型1,500自有资金2020年10月15日2021年01月14日用于补充券商的营运资金等合同约定6.10%22.5622.56已收回本金及收益0巨潮资讯网,公告编号2020-077
招商证券券商本金保障型8,700自有资金2020年10月15日2021年01月14日用于补充券商的营运资金等合同约定3.50%75.1775.17已收回本金及收益巨潮资讯网,公告编
号2020-077
工商银行银行本金保障型18,000自有资金2020年10月16日2020年12月29日结构性存款,挂钩观察期内每日东京时间下午3点彭博“BFIX”页面显示的美元/日元汇率中间价合同约定3.55%122.55122.55已收回本金及收益0巨潮资讯网,公告编号2020-077
海通证券券商本金保障型700自有资金2020年10月23日2021年04月23日用于补充券商的营运资金等合同约定3.10%10.280已收回本金及收益0巨潮资讯网,公告编号2020-089
中信银行银行本金保障型7,000自有资金2020年12月29日2021年04月06日结构性存款,挂钩到期日前3个工作日东京时间下午3点彭博页面“BFIX”屏显示的新西兰元/美元即期汇率合同约定3.50%65.1165.11已收回本金及收益0巨潮资讯网,公告编号2020-089
南京银行银行本金保障型3,000自有资金2020年12月29日2021年06月29日结构性存款,挂钩观察期间内每日东京下午3点彭博“BFIX”页面公布的欧元兑合同约定3.60%540尚未收回本金及收益0巨潮资讯网,公告编号2020-089
美元汇率中间价
平安银行银行本金保障型2,500自有资金2020年12月31日2021年07月01日结构性存款,挂钩到期日前两个工作日的东京时间下午3点彭博"BFIX"页面显示 的欧元/美元中间即期汇率合同约定3.50%43.630尚未收回本金及收益0巨潮资讯网,公告编号2021-001
平安银行银行本金保障型2,500自有资金2020年12月31日2021年07月01日结构性存款,挂钩到期日前两个工作日的东京时间下午3点彭博"BFIX"页面显示 的欧元/美元中间即期汇率合同约定3.50%43.630尚未收回本金及收益0巨潮资讯网,公告编号2021-001
合计133,500------------2,355.861,710.78--------

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□ 适用 √ 不适用

(2)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

5、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十七、社会责任情况

1、履行社会责任情况

公司自上市以来,一直积极履行企业社会责任,建立健全公司内部管理和控制制度,组织协调各职能部门工作,持续深入开展公司治理活动,促进了公司规范运作,提高了公司治理水平。 公司严格按照《公司章程》的规定和要求,规范股东大会的召集、召开及表决程序,通过现场、网络等合法有效的方式,让更多的股东特别是中小股东能够参加股东大会,确保股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权,公司认真履行信息披露义务,秉持公平、公正、公开的原则对待全体投资者,维护广大投资者的利益。 公司长期以来一直重视员工的未来职业发展规划,通过多种方式为员工提供平等的发展机会,注重对员工的安全生产、劳动保护和身心健康的保护,尊重和维护员工的个人利益,制定了人力资源管理制度,对人员录用、员工培训、工资薪酬、福利保障等进行了详细规定,建立了较为完善的绩效考核体系,为员工提供了良好的劳动环境,重视人才培养,实现员工与企业的共同成长。 公司始终秉承“以卓越的运营管理,为客户、股东、员工、合作伙伴和社会创造价值”的经营使命,为客户提供优质的产品,充分尊重并维护供应商和客户的合法权益。建立健全质量管理体系,严格把控产品质量,注重产品安全,提高客户和消费者对产品的满意度,保护消费者利益,树立良好的企业形象。

2、履行精准扶贫社会责任情况

(1)精准扶贫规划

(2)年度精准扶贫概要

公司自2017年起对扬州市运西小学一名贫困学生进行长期资助。

(3)精准扶贫成效

指标计量单位数量/开展情况
一、总体情况————
其中: 1.资金万元20.2
二、分项投入————
1.产业发展脱贫————
2.转移就业脱贫————
3.易地搬迁脱贫————
4.教育扶贫————
其中: 4.1资助贫困学生投入金额万元0.2
4.2资助贫困学生人数1
5.健康扶贫————
6.生态保护扶贫————
7.兜底保障————
8.社会扶贫————
9.其他项目————
其中: 9.1.项目个数1
9.2.投入金额万元20
三、所获奖项(内容、级别)————

(4)后续精准扶贫计划

3、环境保护相关的情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□ 是 √ 否

不适用上市公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。

十八、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十九、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份91,492,82141.55%36,597,128-11,398,89425,198,234116,691,05538.10%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股91,492,82141.55%36,597,128-11,398,89425,198,234116,691,05538.10%
其中:境内法人持股
境内自然人持股91,492,82141.55%36,597,128-11,398,89425,198,234116,691,05538.10%
4、外资持股
其中:境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份128,684,97958.45%51,473,9929,419,68660,893,678189,578,65761.90%
1、人民币普通股128,684,97958.45%51,473,9929,419,68660,893,678189,578,65761.90%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数220,177,800100.00%88,071,120-1,979,20886,091,912306,269,712100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

1、公司于2019年11月13日召开2019年第四次临时股东大会,审议通过了《关于回购注销2018年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》,公司将回购注销王子建、张丽莉、施广明、夏克峰已获授但尚未解除限售的全部限制性股票合计9.18万股,公司注册资本由22017.78万元减少至22008.60万元。公司与2019年12月31日,向王子建、张丽莉、施广明、夏克峰支付回购款项,于2020年1月13日在中国登记结算公司深圳分公司回购注销完成。

2、公司于2020年5月19日召开2019年年度股东大会审议通过了《关于公司2019年度利润分配及资本公积金转增股本的议案》,董事会决定以公司总股本220,086,000股为基数,向全体股东每10股派发现金红利人民币1元(含税),不送红股,以资本公积金向全体股东每10股转增4股,公司于2020年6月1日完成了2019年度权益分派工作,权益分派结束后公司注册资本由22008.60万元增加至30812.04万元。

3、公司于2020年8月24日召开2020年第二次临时股东大会,审议通过了《关于回购注销2018年限制性股票激励计划部分

限制性股票的议案》,公司将注销未达到第二期解锁条件的限制性股票及离职人员已获授但尚未解除限售的全部限制性股票合计185.0688万股,公司注册资本由30812.04万元减少至30626.9712万元。本次股东大会后,公司于2020年11月4日在中国登记结算公司深圳分公司回购注销完成。股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

1、公司于2019年11月13日召开2019年第四次临时股东大会,审议通过了《关于回购注销2018年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》,公司将回购注销离职人员已获授但尚未解除限售的全部限制性股票合计9.18万股,公司注册资本由22017.78万元减少至22008.60万元。

2、公司于2020年5月19日召开2019年年度股东大会审议通过了《关于公司2019年度利润分配及资本公积金转增股本的议案》,董事会决定以公司总股本220,086,000股为基数,向全体股东每10股派发现金红利人民币1元(含税),不送红股,以资本公积金向全体股东每10股转增4股。

3、公司于2020年8月24日召开2020年第二次临时股东大会,审议通过了《关于回购注销2018年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》,公司将注销未达到第二期解锁条件的限制性股票及离职人员已获授但尚未解除限售的全部限制性股票合计185.0688万股。股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位:股

股东名称期初限售股数本期增加限售股数本期解除限售股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期
李宏庆72,903,37529,161,3500102,064,725利润分配政策产生的公积金转增股、高管锁定股未知
滕飞8,239,6983,295,878011,535,576利润分配政策产生的公积金转增股以及高管锁定股未知
陈武峰6,714,0002,685,6009,399,6000——未知
孔有田1,278,648768,859409,8601,637,647利润分配政策产生的公积金转增股/高管锁定股及股权激未知
励股份
孙海鑫175,50056,160133,38098,280股权激励股份未知
乔康175,50056,160133,38098,280股权激励股份未知
戴兆喜175,50056,160133,38098,280股权激励股份未知
李冬梅86,40034,56060,48060,480股权激励股份未知
何彩霞75,60030,24052,92052,920股权激励股份未知
方太郎54,00021,60030,24045,360股权激励股份未知
其他1,614,600609,1201,224,213999,507股权激励股份未知
合计91,492,82136,775,68711,577,453116,691,055----

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

□ 适用 √ 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用

1、公司于2019年11月13日召开2019年第四次临时股东大会,审议通过了《关于回购注销2018年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》,公司将回购注销王子建、张丽莉、施广明、夏克峰已获授但尚未解除限限售的全部限制性股票合计

9.18万股,公司注册资本由22017.78万元减少至22008.60万元。本次股东大会后,公司与2019年12月31日,向王子建、张丽莉、施广明、夏克峰支付回购款项,于2020年1月13日在中国登记结算公司深圳分公司回购注销完成。

2、公司于2020年5月19日召开2019年年度股东大会审议通过了《关于公司2019年度利润分配及资本公积金转增股本的议案》,董事会决定以公司总股本220,086,000股为基数,向全体股东每10股派发现金红利人民币1元(含税),不送红股,以资本公积金向全体股东每10股转增4股,公司于2020年6月1日完成了2019年度权益分派工作,权益分派结束后公司注册资本由22008.60万元增加至30812.04万元。

3、公司于2020年8月24日召开2020年第二次临时股东大会,审议通过了《关于回购注销2018年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》,公司将注销未达到第二期解锁条件的限制性股票及离职人员已获授但尚未解除限售的全部限制性股票合计185.0688万股,回购注销完成后,公司注册资本由30812.04万元减少至30626.9712万元。

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数23,174年度报告披露日前24,721报告期末表决权恢复的0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股0
上一月末普通股股东总数优先股股东总数(如有)(参见注9)东总数(如有)(参见注9)
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押或冻结情况
股份状态数量
李宏庆境内自然人44.43%136,086,30038881800102,064,72534,021,575质押49,420,000
汪文巧境内自然人9.10%27,883,4653297327027,883,465
张旻境内自然人4.09%12,531,5763494256012,531,576
滕飞境内自然人4.04%12,381,716139545211,535,576846,140
陈武峰境内自然人1.31%4,000,040-271396004,000,040
孔有田境内自然人0.58%1,791,2731524091,637,647153,626
朱满棠境内自然人0.28%863,387-804610863,387
孙月娥境内自然人0.26%803,8802296800803,880
彭小平境内自然人0.20%618,6000618,600
浙江九章资产管理有限公司-九章幻方青溪3号私募基金其他0.14%433,1600433,160
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注4)
上述股东关联关系或一致行动的说明
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类
股份种类数量
李宏庆34,021,575人民币普通股34,021,575
汪文巧27,883,465人民币普通股27,883,465
张旻12,531,576人民币普通股12,531,576
陈武峰4,000,040人民币普通股4,000,040
朱满棠863,387人民币普通股863,387
滕飞846,140人民币普通股846,140
孙月娥803,880人民币普通股803,880
彭小平618,600人民币普通股618,600
浙江九章资产管理有限公司-九章幻方青溪3号私募基金433,160人民币普通股433,160
孙沛凡416,013人民币普通股416,013
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明
参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注5)

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质:自然人控股控股股东类型:自然人

控股股东姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权
李宏庆中国
主要职业及职务李宏庆,曾任扬州久盟旅游用品有限公司会计(1991 年-1994 年)、国家林业投资公司南方 办事处会计(1994 年-1997 年),现任江苏奥力威传感高科股份有限公司董事长(2005 年- 至今),兼任扬州金泉旅游用品有限公司董事、总经理(1998 年-至今),深圳核达利电子有 限公司执行董事(2011 年-至今)、扬州市邗江区宝盈资产管理有限公司董事(2011 年-至今) 江苏涌友投资有限公司执行董事(2013 年-至今)
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质:境内自然人实际控制人类型:自然人

实际控制人姓名与实际控制人关系国籍是否取得其他国家或地区居留权
李宏庆本人中国
主要职业及职务李宏庆,曾任扬州久盟旅游用品有限公司会计(1991 年-1994 年)、国家林业投资公司南方 办事处会计(1994 年-1997 年),现任江苏奥力威传感高科股份有限公司董事长(2005 年- 至今),兼任扬州金泉旅游用品有限公司董事、总经理(1998 年-至今),深圳核达利电子有 限公司执行董事(2011 年-至今)、扬州市邗江区宝盈资产管理有限公司董事(2011 年-至今) 江苏涌友投资有限公司执行董事(2013 年-至今)
过去10年曾控股的境内外上市公司情况

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

√ 适用 □ 不适用

控股股东﹑实际控制人李宏庆先生在首次公开发行时承诺:“自苏奥传感股票上市之日起三十六个月内,本人不转让者委托他人管理本人直接或间接持有的股份公司股份,也不由股份公司回购该部分股份。”“前述锁定期届满后,本人在股份公司任职期间,每年转让持有的股份公司股份不超过本人所持有股份公司股份总数的25%;在首次公开发行股票上市之日起六个月内申报离职的,自申报离职之日起十八个月内不转让其直接持有的股份公司股份;在首次公开发行股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职的,自申报离职之日起十二个月内不转让其直接持有的股份公司股份。”“本人所持股票在锁定期满后两年内减持的,其减持价格不低于发行价;公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,持有公司股票的锁定期限自动延长6个月。

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节 可转换公司债券相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在可转换公司债券。

第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

姓名职务任职状态性别年龄任期起始日期任期终止日期期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)其他增减变动(股)期末持股数(股)
李宏庆董事长现任522010年10月08日2022年11月12日136,086,30000136,086,300
滕飞董事、总经理现任502010年10月08日2022年11月12日15,380,77002,999,05412,381,716
方太郎董事、董事会秘书现任342019年11月13日2022年11月12日100,80008,400-30,24062,160
汤标独立董事现任542016年11月14日2022年11月12日00000
张斌独立董事现任522016年11月14日2022年11月12日00000
王秀红监事现任552010年10月08日2022年11月12日00000
蔡玉海监事现任572010年10月08日2022年11月12日00000
田秋月监事现任432010年10月08日2022年11月12日00000
孔有田高管现任562016年11月14日2022年11月12日2,294,4090419,976-83,1601,791,273
孙海鑫高管现任462010年10月08日2022年11月12日245,700049,140-98,28098,280
乔康高管现任442010年10月08日2022年11月12日245,700049,140-98,28098,280
戴兆喜高管现任412022年11月12日2022年11月12日245,700049,140-98,28098,280
合计------------154,599,37903,574,850408,240150,616,289

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

现任董事情况李宏庆,1968年7月生,男,会计师,经济管理专业毕业,大专学历。曾任扬州久盟旅游用品有限公司会计(1991年-1994年)、国家林业投资公司南方办事处会计(1994年-1997年),现任江苏奥力威传感高科股份有限公司董事长(2005年-至今),兼任扬州金泉旅游用品有限公司董事、总经理(1998年-至今),深圳核达利电子有限公司执行董事(2011年-至今)、扬州市邗江区宝盈资产管理有限公司董事(2011年-至今)、江苏涌友投资有限公司执行董事(2013年-至今)

滕飞,1970年10月生,男,经济管理专业毕业,大专学历。曾任亚普汽车部件股份有限公司人事部经理、采购部经理(1991年-2006年),现任江苏奥力威传感高科股份有限公司董事、总经理(2006年-至今),兼任烟台奥力威执行董事(2013年- 至今)、舒尔驰精密(2011年-至今)董事、武汉奥力威执行董事、龙微科技董事(2020年12月-至今)。方太郎, 1987年7月生,男,美国注册管理会计师CMA,毕业于美国萨福克大学,工商管理硕士MBA,研究生学历;同时取得中国证券从业人员资格证书和基金从业人员资格证书;方太郎先生曾就于江苏弘业股份有限公司(2009年-2012年)、YFS Automotive system(USA)(美国YFS汽车系统公司)(2015年-2016),江苏奥力威传感高科股份有限公司董事会秘书助理(2016年-2019年),江苏奥力威传感高科股份有限公司董事会秘书(2019年-至今)汤标,男,1966年8月出生,本科学历,律师,副教授。汤标先生曾荣获 “扬州市优秀律师”、“扬州市十佳律师”、“扬州 优秀仲裁员”等荣誉称号。1989年8月至2001年7月历任江苏农学院助教、讲师;1996 年6月至1998年9月任江苏扬州扬达律师事务所创设合伙人。2001年8月起任扬州大学副教授;2011年4月至2017年7月任扬州扬杰电子科技股份有限公司董事会独 立董事。

张斌,男,1968年9月出生,教授,会计学博士,中国注册会计师。张斌先生曾获扬州大学“新世纪人才工程”优秀青年骨干教师等荣誉称号。1992年9月起历任江苏农学院经济贸易系教学秘书,扬州大学商学院会计学系办公室主任,2006年至今担任扬州大学商学院会计学系主任;2009年5月起任扬州市注册会计师协会理事;2011年7月起任扬州市会计学会副会长。2016 年5月起任汕头东风印刷股份有限公司独立董事,2017年12月起任扬州城乡生态环境投资发展集团有限公司外部董事,2020年5月起任江苏联环药业股份有限公司独立董事,2020年12月起任江苏省财政厅企业会计咨询专家。

现任监事情况

蔡玉海,1963年7月生,男,初中学历。曾任职于扬州塑料二厂(1979年-1993年)、扬州汽车塑料厂(1993年-1996年),现任江苏奥力威传感高科股份有限公司监事会主席兼工会主席、生产部副经理(1996年-至今)。

王秀红,1965年4月生,女,会计师,大专学历。曾任职于扬州维扬食品厂(1986年-1992年)、扬州邗江方巷卫生院(1992年-2005年),现任江苏奥力威传感高科股份有限公司监事兼审计部经理(2006年-至今),兼任烟台奥力威管路有限公司监事(2013年-至今)、武汉奥力威汽车部件有限公司监事(2015年-至今)。

田秋月,女,1977年9月出生,中共党员,大专学历。曾任江苏奥力威传感高科股份有限公司制造部班长(1998年-2004年)﹑行政部副经理(2004年-2008年)﹑生产部副经理(2008年-至今)。

现任高级管理人员

孔有田,1964年7月生,男,高级会计师,经济管理学毕业,本科学历。孔有田先生曾担任扬州市邗江水利工程总队会计(1986年-1987年)、扬州市邗江水利局山区水库管理所会计(1987年-1992年)、扬州市邗江水利局运河管理所会计、副所长(1992年-2003年)、扬州市邗江市政建设工程有限公司财务部经理(2003年-2005年),江苏奥力威传感高科股份有限公司(2005年-2018年)总经理助理,现任江苏奥力威传感高科股份有限公司副总经理(2018年-至今)兼财务总监(2016年11 月15日-至今)。

孙海鑫,1974年9月出生,男,工程师,高分子材料工程专业本科毕业、项目管理专业硕士毕业,硕士研究生学历。孙海鑫先生曾担任江苏奥力威传感高科股份有限公司市场部工程师(1999年-2001年)、市场部经理助理、市场部副经理(2001年-2005年)、塑料事业部经理(2005年-2010年),现任江苏奥力威传感高科股份有限公司副总经理,主要负责公司的研发和生产工艺规划工作。

乔康,1976年10月出生,男,工程师,机电专业毕业,本科学历。乔康先生曾担任江苏奥力威传感高科股份有限公司技术部工程师(1998年-2003年)、销售部副经理(2003年-2006年)、销售部经理(2006年-2010年)。现任江苏奥力威传感高

科股份有限公司副总经理兼销售部经理(2010年-至今)。戴兆喜,1979年6月出生,男,注册质量工程师,检测技术与应用专业毕业,本科学历。戴先生曾担任公司技术部工程 师(2000年-2001年)、质量部工程师(2001年-2003年)、质量部经理助理(2004年)、质量部经理、采购部经理(2004年-2010年)等职务。现担任江苏奥力威传感高科股份有限公司副总经理(2018年-至今)兼质量部总监(2010年-至今)。在股东单位任职情况

□ 适用 √ 不适用

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴
李宏庆扬州金泉旅游用品有限公司董事/总经理
李宏庆深圳核达利电子有限公司执行董事
李宏庆扬州市邗江区宝盈资产管理有限公司董事
李宏庆江苏涌友投资有限公司执行董事
滕飞烟台奥力威执行董事
滕飞武汉奥力威执行董事
滕飞舒尔驰精密董事
滕飞龙微科技董事
张斌江苏联环药业股份有限公司独立董事
张斌汕头东风印刷股份有限公司独立董事
王秀红烟台奥力威监事
王秀红武汉奥力威监事

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况董事、监事、高级管理人员薪酬决策程序:公司董事、监事报酬由股东大会决定,高级管理人员报酬由董事会决定;在公司承担职务的董事、监事、高级管理人员报酬由公司支付,董事、监事不另外支付津贴;独立董事津贴依据股东大会决议支付;董事、监事、高级管理人员薪酬确定依据:依据公司盈利水平及各董事、监事、高级管理人员的分工和工作能力等因素确定。实际支付情况:已按相关规定及时支付董事、监事和高级管理人员报酬。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位:万元

姓名职务性别年龄任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬
李宏庆董事长52现任55.05
滕飞总经理50现任70.37
方太郎董事会秘书34现任25.05
孙海鑫高管46现任50.06
乔康高管44现任57.07
戴兆喜高管41现任55.05
孔有田高管56现任43.37
蔡玉海监事57现任15.6
王秀红监事55现任15.69
田秋月监事43现任20.32
汤标独立董事54现任6
张斌独立董事52现任6
合计--------419.63--

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量(人)408
主要子公司在职员工的数量(人)99
在职员工的数量合计(人)524
当期领取薪酬员工总人数(人)524
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)17
专业构成
专业构成类别专业构成人数(人)
生产人员242
销售人员20
技术人员63
财务人员12
行政人员18
质量等其他人员169
合计524
教育程度
教育程度类别数量(人)
本科及以上143
大专120
中专及以下261
合计524

2、薪酬政策

公司倡导外部具有竞争力、内部具有公平性的薪酬激励文化,结合岗位价值体系,建立标准化薪资体系,并通过年度专业领域研究牵引员工从管理及技术双通道的职业发展,并获得薪资晋升;具体依据岗位工作内容、职责、工种特性、岗位层级等因素,在一定期限内给予员工定级定薪,对多技能、责任大、绩效优的员工充分实施激励,提升员工工作积极性与创造性;员工薪资由基本工资、岗位工资、工龄工资、绩效工资、生产奖及各类津贴、福利补助构成,同时对引进的高端人才给予人才补助、对有非母语语言能力员工给予语言技能补助等;

3、培训计划

依据公司全年的业务计划及重点,结合公司整体部署,在人力资源部和各部门工作指导下,公司进一步加强了职工培训工作力度,重点加强领导力和后备人才建设,学习了一系列领导力提升课程,并且应2020年疫情管理要求,运用学习平台部属运营经验,开启了内部线上学习,为企业培训提供企业在线学习平台。日常培训工作方面依旧开展了基于国六新业务的技术培训、基于重点工作的专题培训、基于岗位胜任力的专业技能类培训、基于部门动态需求的二级培训等;培训工作的有效实施,帮助员工尽快完成角色转换、提高专业技能水平、提升格局与视野、提升能力素质,为进一步做好自身工作打下了基础。

4、劳务外包情况

√ 适用 □ 不适用

劳务外包的工时总数(小时)268,466.46
劳务外包支付的报酬总额(元)5,151,906.40

第十节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律法规的要求,不断完善公司的法人治理结构,建立健全公司内部控制制度,规范公司运作,加强信息披露,积极开展投资者关系管理工作,截至报告期末,在公司治理的各个方面都基本符合《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求。

1.关于股东与股东大会

公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《深圳证券交易所创业板上市规则》等相关法律、法规的规定,以及《公司章程》、《股东大会议事规则》的要求,规范地召集、召开股东大会,平等对待所有股东,并尽可能为股东参加股东大会提供便利,使其充分行使股东权利,保护全体股东的利益。2020年度公司共召开3次股东大会,3次股东大会均使用网络投票表决与现场投票表决相结合的形式召开,进一步为中小投资者参加股东大会提供便利。

2.关于公司与控股股东、实际控制人

公司控股股东、实际控制人李宏庆先生严格按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等相关规定,规范自己的行为,不存在控股股东、实际控制人超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为,不存在控股股东、实际控制人利用其控制地位侵害其他股东利益的行为;也没有发生过控股股东、实际控制人占用公司资金或要公司为其担保或为他人担保的情形;公司控股股东及其关联单位在人员、资产、财务、机构和业务方面与公司明确分开;公司与控股股东及其关联单位不存在有关联交易或同业竞争的情况。

3.关于董事与董事会

公司已制定《董事会议事规则》、《独立董事工作细则》等制度确保董事会规范、高效运作和审慎、科学决策。董事会会议严格按相关法律法规要求召开,本报告期内共召开董事会会议6次。董事会下设有战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和提名委员会四个专门委员会。公司四个专门委员会自成立以来能够在职责范围内积极开展工作,对涉及专业领域的事项,经过专门委员会审议后提交董事会,为董事会科学决策发挥了积极作用。

4.监事与监事会

公司监事会设监事3名,其中职工监事1名,监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。公司已制定《监事会议事规则》等制度确保监事会向全体股东负责,对公司重大事项、财务状况以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行有效监督,维护公司及股东的合法权益。公司也采取了有效措施保障监事的知情权,能够独立有效地行使对董事、高级管理人员进行监督的权利。报告期内,公司共召开监事会会议6次。

5.关于信息披露与透明度

公司严格按照相关法律法规的规定,以及公司《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等制度的要求,真实、准确、完整、及时、公平地披露有关信息,并由公司董事会秘书负责信息披露工作,协调公司与投资者的关系,接待股东来访,回答投资者咨询,确保所有股东有平等的机会获得信息,持续提高公司的透明度。

6.关于投资者关系管理

公司制定了《投资者关系工作管理制度》,公司董事长为投资者关系管理事务的第一责任人,董事会秘书为公司投资者关系管理的负责人,公司董事会办公室为公司的投资者关系管理职能部门,具体负责公司投资者关系管理事务。公司通过深圳证券交易所网站、投资者关系互动平台、现场调研、投资者热线、电子邮箱、传真等多渠道、多层次的沟通方式与投资者进行沟通和交流,维护投资者关系。

7.关于内部审计

公司设立了内审部,并配备了3名专职人员,制订了《内部审计制度》。报告期内,根据《内部审计制度》的要求,内审部监督和检查了公司及子公司内部控制制度的执行情况,评价内部控制的科学性和有效性,提出完善内部控制建议,出具季度、半年度及年度的《内部审计工作报告》;定期与不定期地对职能部门及子公司财务、内部控制、重大项目及其他业务

进行审计和例行检查,控制和防范风险。

8.关于相关利益者

公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益,积极与相关利益者沟通和交流,努力实现社会、股东、员工、客户等各方利益的均衡,共同推动公司持续、健康的发展。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

本公司拥有独立的产、供、销体系,与控股股东、实际控制人及其控制的企业在资产、人员、财务、机构、业务等方面相互独立和分开,具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力;

1、资产独立

本公司主要业务为从事汽车零配件的研发、生产及销售,拥有与上述生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施,合法拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备以及专利技术的所有权或者使用权,具有独立的原材料采购和产品销售系统,不存在依赖股东的其他资产进行生产经营的情况。

2、人员独立

本公司按照《公司法》、《公司章程》等有关规定建立健全了法人治理结构。 本公司的总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务,未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪;本公司的财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。 本公司的董事、监事、总经理及其他高级管理人员均通过合法程序产生,不存在控股股东、其他任何部门、单位或人士违反《公司章程》规定干预公司人事任免的情况。

3、财务独立

本公司设有独立的财务部门,具有独立的财务核算体系,制定了规范的财务会计制度和对子公司的财务管理制度,能够独立做出财务决策,享有充分独立的资金调配权,财务会计制度和财务管理制度符合上市公司的要求。本公司独立在银行开户,银行基本账户的开户行为中国农业银行股份有限公司扬州美琪支行,账号为154701040004811。本公司不存在与股东共用银行账户的情形,也不存在将资金存入股东账户的情形。公司根据企业发展规划,自主决定投资计划和资金安排,不存在公司股东干预公司财务决策、资金使用的情况。本公司独立纳税,纳税号为“91321000608707880C“。

4、机构独立

公司通过股东大会、董事会、监事会以及独立董事制度,强化了公司的分权制衡和相互监督,形成了有效的法人治理结构。在内部机构设置上,公司建立了适应自身发展需要的组织机构,明确了各机构职能,定员定岗,并制定了相应的内部管理与控制制度,独立开展生产经营活动。公司组织机构与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在机构混同的情形,且不存在任何隶属关系。自公司设立以来,未发生股东干预本公司正常生产经营活动的情况。

5、业务独立

本公司独立从事汽车零配件的研发、生产及销售,汽车传感器及配件、燃油系统附件及汽车内饰件为公司主要产品。本公司拥有从事上述业务完整、独立的生产、采购、销售系统和专业人员,具有独立开展业务的能力,拥有独立的经营决策权和实施权,并完全独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。目前,公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争或者显失公平的关联交易,公司具有独立完整的业务及面向市场自主经营的能力。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引
2019年度股东大会年度股东大会63.74%2020年05月19日2020年05月19日网站:巨潮资讯网 公告编号 2020-040
2020年第一次临时股东大会临时股东大会48.41%2020年07月22日2020年07月22日网站:巨潮资讯网 公告编号 2020-052
2020年第二次临时股东大会临时股东大会48.41%2020年08月24日2020年08月24日网站:巨潮资讯网 公告编号 2020-064

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席董事会次数以通讯方式参加董事会次数委托出席董事会次数缺席董事会次数是否连续两次未亲自参加董事会会议出席股东大会次数
张斌660003
汤标660003

连续两次未亲自出席董事会的说明

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内,各位独立董事勤勉尽责,积极参与公司的决策程序,对每次董事会审议的议案和有关材料进行了认真审核,对涉及公司生产经营、财务管理、内控制度建设等事项提前进行认真查验,利用自身的专业知识独立、客观、公正地行使表决权,积极有效地履行了自己的职责,维护公司整体利益特别是中小股东的合法权益。

报告期内,独立董事根据《公司法》、《公司章程》等有关规定,对公司对外投资发表了独立意见,公司管理层充分听取并采纳独立董事的专业意见。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

报告期内,公司四个专门委员会能够在职责范围内积极开展工作,对涉及专业领域的事项,经过专门委员会审议后提交董事会,为董事会科学决策发挥了积极作用。报告期内,四个专门委员会的的工作情况如下:

1、审计委员会共召开会议4次,分别审议了公司2019年年度报告、2020年第一季度报告、2020年半年度报告、2020年第三季度报告。

2、战略决策委员会共召开1次会议,审议了对外投资龙微科技的议案。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

公司监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

报告期内,高级管理人员及其他核心人员在公司领取的薪酬由基本工资及考核奖金组成,具体由劳动合同和公司考核办法确定。公司监事在公司领取的薪酬由基本工资及考核奖金组成,具体由劳动合同和公司考核办法确定。 公司设立了董事会薪酬与考核委员会,制定了《董事会薪酬与考核委员会工作细则》,董事会薪酬与考核委员会共有委员3人,对职权范围内的公司各项事务进行讨论决策,保证薪酬与考核制度符合行业及地区特点,不会损害公司及中小股东的权益。

九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2021年04月27日
内部控制评价报告全文披露索引《江苏奥力威传感高科股份有限公司 2020年度内部控制自我评价报告》于 2021年 4 月 27 日披露于证监会指定的信息披露媒体巨潮资讯网。
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例86.93%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例99.46%
缺陷认定标准
类别财务报告非财务报告
定性标准
定量标准
财务报告重大缺陷数量(个)0
非财务报告重大缺陷数量(个)0
财务报告重要缺陷数量(个)0
非财务报告重要缺陷数量(个)0

十、内部控制审计报告或鉴证报告

不适用

第十一节 公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十二节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型标准的无保留意见
审计报告签署日期2021年04月23日
审计机构名称大华会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号大华审字[2021]007184号
注册会计师姓名周益平 熊绍保

审计报告正文江苏奥力威传感高科股份有限公司全体股东:

一、审计意见

我们审计了江苏奥力威传感高科股份有限公司(以下简称江苏奥力威公司)财务报表,包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表,2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了江苏奥力威公司2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于江苏奥力威公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。

我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项:

1. 收入确认
2. 应收账款可收回性

(一)收入确认

1. 事项描述

如财务报表附注四.(二十六)、附注六-注释32所述,江苏奥力威公司2020年营业收入81,351.14万元,主要为汽车传感器、燃油系统附件、内饰件等产品销售收入。由于营业收入金额重大且为江苏奥力威公司重要财务指标,管理层在收入的确认和列报时可能存在重大错报风险,鉴于收入确认对财务报表影响较大,因此我们将收入确认作为关键审计事项。

2. 审计应对

我们对于收入确认所实施的重要审计程序包括:

(1)了解和评价管理层与收入确认相关的内部控制的设计,并进行控制测试;

(2)执行分析性复核程序,包括分析主要产品年度及月度收入、主要客户的变化及销售价格、毛利率的变动;

(3)获取销售合同,检查销售内容、主要合同条款以及结算方式,将合同数量、金额与账面记载出库数量、收入金额进行比较,并与江苏奥力威公司实际执行的收入确认政策进行比对;

(4)检查交易过程中的单据,包括收货单、出库单、验收单、开票通知单、销售发票、资金收付凭证等,确定交易是

否真实;针对出口货物,检查出口报关单、货运提单与账面记载的产品名称、数量、金额是否一致;

(5)对主要客户进行交易及往来函证;

(6)对资产负债表日前后记录的收入交易进行截止测试,评价收入是否被记录于恰当的会计期间。基于已执行的审计程序,我们认为,江苏奥力威公司管理层收入确认的相关判断是合理的。

(二)应收账款可收回性

1. 事项描述

如财务报表附注四(十二)、附注六-注释4所述,截至2020年12月31日止,江苏奥力威公司应收账款账面价值为25,060.00万元,占资产总额的17.61%,应收账款坏账准备为1,391.39万元。管理层对有客观证据表明已发生信用减值的应收账款进行单项信用风险评估,单项确认预期信用损失。除单项信用风险评估的应收账款外的其他应收账款,管理层在考虑该等客户组账龄分析、发生减值损失的历史记录及对未来经济状况预测的基础上实施了组合减值评估。

由于应收账款可收回性的确定需要管理层识别已发生减值的项目和客观证据、评估预期未来可获取的现金流量并确定其现值,涉及管理层运用重大会计估计和判断,且应收账款的可收回性对于财务报表具有重要性,因此,我们将应收账款的可收回性认定为关键审计事项。

2. 审计应对

我们对于应收账款的可收回性认定所实施的重要审计程序包括:

(1)我们对与应收账款日常管理及可收回性评估相关的内部控制的设计及运行有效性进行了解、评估及测试。这些内部控制包括客户信用风险评估、应收账款收回流程、对触发应收账款减值的事件的识别及对坏账准备金额的估计等;

(2)我们复核管理层在评估应收账款的可收回性方面的判断及估计,包括管理层确定应收账款组合的依据、金额重大的判断、单独计提坏账准备的判断等,关注管理层是否充分识别已发生减值的项目;

(3)对于按账龄组合计提坏账准备的应收账款,对账龄准确性进行测试,并按照坏账政策重新计算坏账计提金额是否准确;

(4)参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的判断,评估管理层所采用的预期信用损失率是否适当;

(5)对重要应收账款执行独立函证程序;

(6)我们抽样检查了期后回款情况;

(7)我们评估了管理层于2020年12月31日对应收账款坏账准备的会计处理及披露。

基于已执行的审计程序,我们认为,江苏奥力威公司管理层对应收账款的可收回性的相关判断及估计是合理的。

四、其他信息

江苏奥力威公司管理层对其他信息负责。其他信息包括2020年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

江苏奥力威公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,江苏奥力威公司管理层负责评估江苏奥力威公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算江苏奥力威公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督江苏奥力威公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报

告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

1. 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

2. 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

3. 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

4. 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对江苏奥力威公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致江苏奥力威公司不能持续经营。

5. 评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

6. 就江苏奥力威公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元

1、合并资产负债表

编制单位:江苏奥力威传感高科股份有限公司

单位:元

项目2020年12月31日2019年12月31日
流动资产:
货币资金150,442,190.81112,026,536.29
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产419,000,000.00387,000,000.00
衍生金融资产
应收票据124,497,198.2399,564,783.48
应收账款250,599,993.45210,077,737.81
应收款项融资
预付款项33,306,311.8532,744,472.52
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款9,659,257.359,125,161.69
其中:应收利息456,403.26282,883.98
应收股利8,295,992.058,014,161.18
买入返售金融资产
存货114,960,854.02131,063,204.35
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产3,037,087.124,548,492.96
流动资产合计1,105,502,892.83986,150,389.10
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资60,479,390.5259,233,065.59
其他权益工具投资
其他非流动金融资产15,000,000.00
投资性房地产
固定资产192,181,027.22177,835,924.24
在建工程973,987.61
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产31,566,725.0417,292,804.94
开发支出
商誉
长期待摊费用1,192,394.581,670,378.68
递延所得税资产8,547,341.658,958,294.60
其他非流动资产7,614,064.6122,021,158.25
非流动资产合计317,554,931.23287,011,626.30
资产总计1,423,057,824.061,273,162,015.40
流动负债:
短期借款33,217,920.38
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据19,878,600.8414,802,806.59
应付账款135,927,557.61133,150,007.72
预收款项1,583,272.25
合同负债629,734.11
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬7,953,445.765,735,668.91
应交税费15,239,388.767,979,727.60
其他应付款8,232,557.7418,154,396.16
其中:应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债14,389.69
流动负债合计221,093,594.89181,405,879.23
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益14,088,517.1716,480,004.81
递延所得税负债7,035,368.823,651,802.00
其他非流动负债
非流动负债合计21,123,885.9920,131,806.81
负债合计242,217,480.88201,537,686.04
所有者权益:
股本306,269,712.00220,086,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积160,510,166.53253,655,139.98
减:库存股7,792,608.0017,703,460.00
其他综合收益22,415.71443,583.01
专项储备
盈余公积63,355,122.6055,446,314.07
一般风险准备
未分配利润577,143,454.91502,544,610.80
归属于母公司所有者权益合计1,099,508,263.751,014,472,187.86
少数股东权益81,332,079.4357,152,141.50
所有者权益合计1,180,840,343.181,071,624,329.36
负债和所有者权益总计1,423,057,824.061,273,162,015.40

法定代表人:李宏庆 主管会计工作负责人:孔有田 会计机构负责人:沈万娟

2、母公司资产负债表

单位:元

项目2020年12月31日2019年12月31日
流动资产:
货币资金103,018,543.0661,836,744.28
交易性金融资产392,000,000.00377,000,000.00
衍生金融资产
应收票据103,014,657.7389,630,918.61
应收账款179,004,736.10157,371,756.22
应收款项融资
预付款项17,432,082.5224,440,196.86
其他应收款26,239,727.3816,006,729.77
其中:应收利息
应收股利10,200,000.00
存货82,280,834.5791,658,696.44
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产1,030,799.721,270,986.62
流动资产合计904,021,381.08819,216,028.80
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款50,626,515.0048,574,895.60
长期股权投资87,996,314.00107,996,314.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产15,000,000.00
投资性房地产
固定资产109,558,306.0494,797,725.60
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产18,608,046.994,043,287.57
开发支出
商誉
长期待摊费用482,121.28638,484.88
递延所得税资产4,838,235.695,423,907.98
其他非流动资产6,467,128.8421,055,792.58
非流动资产合计293,576,667.84282,530,408.21
资产总计1,197,598,048.921,101,746,437.01
流动负债:
短期借款33,217,920.38
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据19,878,600.8414,802,806.59
应付账款112,859,234.37114,665,044.92
预收款项1,554,080.25
合同负债583,296.09
应付职工薪酬6,597,370.004,856,591.67
应交税费7,644,428.402,352,643.58
其他应付款9,310,865.8017,820,369.82
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债8,352.75
流动负债合计190,100,068.63156,051,536.83
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益9,293,120.8610,880,004.81
递延所得税负债6,408,576.843,289,261.55
其他非流动负债
非流动负债合计15,701,697.7014,169,266.36
负债合计205,801,766.33170,220,803.19
所有者权益:
股本306,269,712.00220,086,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积160,510,166.53253,655,139.98
减:库存股7,792,608.0017,703,460.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积63,355,122.6055,446,314.07
未分配利润469,453,889.46420,041,639.77
所有者权益合计991,796,282.59931,525,633.82
负债和所有者权益总计1,197,598,048.921,101,746,437.01

3、合并利润表

单位:元

项目2020年度2019年度
一、营业总收入813,511,446.68705,858,213.83
其中:营业收入813,511,446.68705,858,213.83
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本676,986,774.28610,230,367.89
其中:营业成本596,594,764.47512,460,903.53
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加5,054,525.614,827,734.97
销售费用3,586,714.8217,993,855.23
管理费用41,218,381.2649,211,607.75
研发费用32,538,473.4525,503,140.10
财务费用-2,006,085.33233,126.31
其中:利息费用1,118,806.262,151,638.36
利息收入1,920,378.792,314,061.27
加:其他收益8,306,445.646,813,996.35
投资收益(损失以“-”号填列)15,255,049.9219,245,447.58
其中:对联营企业和合营企业的投资收益1,054,907.845,251,132.02
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)-1,749,283.93-2,478,343.98
资产减值损失(损失以“-”号填列)-1,674,411.72-4,399,711.02
资产处置收益(损失以“-”号填列)-69,777.67-2,019.93
三、营业利润(亏损以“-”号填列)156,592,694.64114,807,214.94
加:营业外收入3,407,083.93664,635.65
减:营业外支出1,280,687.249,203,164.20
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)158,719,091.33106,268,686.39
减:所得税费用20,464,473.7213,400,043.65
五、净利润(净亏损以“-”号填列)138,254,617.6192,868,642.74
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)138,254,617.6192,868,642.74
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润104,274,679.6867,627,697.24
2.少数股东损益33,979,937.9325,240,945.50
六、其他综合收益的税后净额-421,167.3036,311.08
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-421,167.3036,311.08
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益-421,167.3036,311.08
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额-421,167.3036,311.08
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额137,833,450.3192,904,953.82
归属于母公司所有者的综合收益总额103,853,512.3867,664,008.32
归属于少数股东的综合收益总额33,979,937.9325,240,945.50
八、每股收益:
(一)基本每股收益0.340.22
(二)稀释每股收益0.340.22

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。法定代表人:李宏庆 主管会计工作负责人:孔有田 会计机构负责人:沈万娟

4、母公司利润表

单位:元

项目2020年度2019年度
一、营业收入596,465,095.83541,024,060.65
减:营业成本478,322,617.52425,073,498.02
税金及附加2,705,591.042,002,088.86
销售费用3,026,633.5415,199,170.43
管理费用33,345,532.5340,693,476.59
研发费用22,159,297.5417,498,579.75
财务费用-2,201,790.70-27,564.48
其中:利息费用692,991.231,211,679.66
利息收入2,440,165.091,638,465.87
加:其他收益5,881,277.505,715,005.06
投资收益(损失以“-”号填列)23,969,057.1112,470,954.21
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)-773,843.77-894,440.29
资产减值损失(损失以“-”号填列)-1,505,342.50-4,047,999.26
资产处置收益(损失以“-”号填列)-69,777.67-2,019.93
二、营业利润(亏损以“-”号填列)86,608,585.0353,826,311.27
加:营业外收入3,065,795.79222,574.86
减:营业外支出1,279,759.239,134,843.52
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)88,394,621.5944,914,042.61
减:所得税费用9,306,536.336,055,438.70
四、净利润(净亏损以“-”号填列)79,088,085.2638,858,603.91
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)79,088,085.2638,858,603.91
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额79,088,085.2638,858,603.91
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位:元

项目2020年度2019年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金801,557,677.62683,136,084.09
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还815,687.06563,531.58
收到其他与经营活动有关的现金14,163,899.7216,216,386.09
经营活动现金流入小计816,537,264.40699,916,001.76
购买商品、接受劳务支付的现金585,638,041.83514,727,644.25
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金61,577,394.0964,512,958.33
支付的各项税费41,110,758.8534,967,480.60
支付其他与经营活动有关的现金26,265,085.1339,100,505.34
经营活动现金流出小计714,591,279.90653,308,588.52
经营活动产生的现金流量净额101,945,984.5046,607,413.24
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金854,000,000.00887,000,000.00
取得投资收益收到的现金14,906,997.6914,833,974.31
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额2,004,025.25
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额12,930,861.58
收到其他与投资活动有关的现金9,167,543.00
投资活动现金流入小计893,009,427.52901,833,974.31
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金45,633,845.6633,499,848.62
投资支付的现金901,000,000.001,164,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计946,633,845.661,197,499,848.62
投资活动产生的现金流量净额-53,624,418.14-295,665,874.31
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金67,852.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金33,217,920.3850,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计33,217,920.3850,067,852.00
偿还债务支付的现金50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金32,927,406.2620,786,383.72
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润9,800,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金9,836,439.04
筹资活动现金流出小计42,763,845.3070,786,383.72
筹资活动产生的现金流量净额-9,545,924.92-20,718,531.72
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响184,323.4539,678.89
五、现金及现金等价物净增加额38,959,964.89-269,737,313.90
加:期初现金及现金等价物余额83,223,323.19352,960,637.09
六、期末现金及现金等价物余额122,183,288.0883,223,323.19

6、母公司现金流量表

单位:元

项目2020年度2019年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金597,621,324.00539,243,684.07
收到的税费返还615,665.52356,400.36
收到其他与经营活动有关的现金20,282,530.2071,662,022.25
经营活动现金流入小计618,519,519.72611,262,106.68
购买商品、接受劳务支付的现金462,998,521.82426,124,307.80
支付给职工以及为职工支付的现金49,056,095.8752,141,882.60
支付的各项税费19,997,589.1121,946,892.64
支付其他与经营活动有关的现金27,789,600.3940,062,116.08
经营活动现金流出小计559,841,807.19540,275,199.12
经营活动产生的现金流量净额58,677,712.5370,986,907.56
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金809,000,000.00793,000,000.00
取得投资收益收到的现金14,450,404.5413,219,211.28
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额2,004,025.25
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额20,136,600.00
收到其他与投资活动有关的现金9,167,543.00
投资活动现金流入小计854,758,572.79806,219,211.28
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金32,932,988.1817,445,919.64
投资支付的现金839,000,000.001,060,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额4,510,000.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计871,932,988.181,081,955,919.64
投资活动产生的现金流量净额-17,174,415.39-275,736,708.36
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金67,852.00
取得借款收到的现金33,217,920.3850,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计33,217,920.3850,067,852.00
偿还债务支付的现金50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金23,127,406.2620,786,383.72
支付其他与筹资活动有关的现金9,836,439.04
筹资活动现金流出小计32,963,845.3070,786,383.72
筹资活动产生的现金流量净额254,075.08-20,718,531.72
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响36,411.3051,373.07
五、现金及现金等价物净增加额41,793,783.52-225,416,959.45
加:期初现金及现金等价物余额33,033,531.18258,450,490.63
六、期末现金及现金等价物余额74,827,314.7033,033,531.18

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2020年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额220,086,000.00253,655,139.9817,703,460.00443,583.0155,446,314.07502,544,610.801,014,472,187.8657,152,141.501,071,624,329.36
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额220,086,000.00253,655,139.9817,703,460.00443,583.0155,446,314.07502,544,610.801,014,472,187.8657,152,141.501,071,624,329.36
三、本期增减变86,18-93,14-9,910,-421,17,908,74,59885,03624,179109,21
动金额(减少以“-”号填列)3,712.004,973.45852.0067.30808.53,844.11,075.89,937.936,013.82
(一)综合收益总额-421,167.30104,274,679.68103,853,512.3833,979,937.93137,833,450.31
(二)所有者投入和减少资本-1,850,688.00-5,110,573.45-9,910,852.002,949,590.552,949,590.55
1.所有者投入的普通股-1,850,688.00-7,290,604.00-9,910,852.00769,560.00769,560.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额2,180,030.552,180,030.552,180,030.55
4.其他
(三)利润分配7,908,808.53-29,675,835.57-21,767,027.04-9,800,000.00-31,567,027.04
1.提取盈余公积7,908,808.53-7,908,808.53
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-21,767,027.04-21,767,027.04-9,800,000.00-31,567,027.04
4.其他
(四)所有者权益内部结转88,034,400.00-88,034,400.00
1.资本公积转增资本(或股本)88,034,400.00-88,034,400.00
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额306,269,712.00160,510,166.537,792,608.0022,415.7163,355,122.60577,143,454.911,099,508,263.7581,332,079.431,180,840,343.18

上期金额

单位:元

项目2019年年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额122,232,000.00346,040,231.8029,227,380.00407,271.9349,979,623.68459,958,308.01949,390,055.4231,911,196.00981,301,251.42
加:会计政策变更1,580,830.00-1,580,830.00
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额122,232,000.00346,040,231.8029,227,380.00407,271.9351,560,453.68458,377,478.01949,390,055.4231,911,196.00981,301,251.42
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填97,854,000.00-92,385,091.82-11,523,920.0036,311.083,885,860.3944,167,132.7965,082,132.4425,240,945.5090,323,077.94
列)
(一)综合收益总额36,311.0867,627,697.2467,664,008.3225,240,945.5092,904,953.82
(二)所有者投入和减少资本-19,600.005,488,508.18-11,523,920.0016,992,828.1816,992,828.18
1.所有者投入的普通股-19,600.0087,452.00-11,523,920.0011,591,772.0011,591,772.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额5,401,056.185,401,056.185,401,056.18
4.其他
(三)利润分配3,885,860.39-23,460,564.45-19,574,704.06-19,574,704.06
1.提取盈余公积3,885,860.39-3,885,860.39
2.提取一般风险准备-19,574,704.06-19,574,704.06-19,574,704.06
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转97,873,600.00-97,873,600.00
1.资本公积转增资本(或股本)97,873,600.00-97,873,600.00
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额220,086,000.00253,655,139.9817,703,460.00443,583.0155,446,314.07502,544,610.801,014,472,187.8657,152,141.501,071,624,329.36

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2020年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额220,086,000.00253,655,139.9817,703,460.0055,446,314.07420,041,639.77931,525,633.82
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额220,086,000.00253,655,139.9817,703,460.0055,446,314.07420,041,639.77931,525,633.82
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)86,183,712.00-93,144,973.45-9,910,852.007,908,808.5349,412,249.6960,270,648.77
(一)综合收益总额79,088,085.2679,088,085.26
(二)所有者投入和减少资本-1,850,688.00-5,110,573.45-9,910,852.002,949,590.55
1.所有者投入的普通股-1,850,688.00-7,290,604.00-9,910,852.00769,560.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额2,180,030.552,180,030.55
4.其他
(三)利润分配7,908,808.53-29,675,835.57-21,767,027.04
1.提取盈余公积7,908,808.53-7,908,808.53
2.对所有者(或股东)的分配-21,767,027.04-21,767,027.04
3.其他
(四)所有者权益内部结转88,034,400.00-88,034,400.00
1.资本公积转增资本(或股本)88,034,400.00-88,034,400.00
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额306,269,712.00160,510,166.537,792,608.0063,355,122.60469,453,889.46991,796,282.59

上期金额

单位:元

项目2019年年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额122,232,000.00346,040,231.8029,227,380.0049,979,623.68390,416,130.31879,440,605.79
加:会计政策变更1,580,830.0014,227,470.0015,808,300.00
前期差错更正
其他
二、本年期初余额122,232,000.00346,040,231.8029,227,380.0051,560,453.68404,643,600.31895,248,905.79
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)97,854,000.00-92,385,091.82-11,523,920.003,885,860.3915,398,039.4636,276,728.03
(一)综合收益总额38,858,603.9138,858,603.91
(二)所有者投入和减少资本-19,600.005,488,508.18-11,523,920.0016,992,828.18
1.所有者投入的普通股-19,600.0087,452.00-11,523,920.0011,591,772.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额5,401,056.185,401,056.18
4.其他
(三)利润分配3,885,860.39-23,460,564.45-19,574,704.06
1.提取盈余公积3,885,860.39-3,885,860.39
2.对所有者(或股东)的分配-19,574,704.06-19,574,704.06
3.其他
(四)所有者权益内部结转97,873,600.00-97,873,600.00
1.资本公积转增资本(或股本)97,873,600.00-97,873,600.00
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额220,086,000.00253,655,139.9817,703,460.0055,446,314.07420,041,639.77931,525,633.82

三、公司基本情况

(一)公司注册地、组织形式和总部地址江苏奥力威传感高科股份有限公司(以下简称本公司)是由其前身为扬州奥力威传感器有限公司整体变更设立的股份有限公司。于2010年10月10日在扬州市工商行政管理局登记注册,注册资本为5,000.00万元。经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]541号文批准,本公司向社会公众公开发行人民币普通股(A股)1,667.00万股,公司股票于2016年4月29日深圳证券交易所上市现持有统一社会信用代码为91321000608707880C的企业法人营业执照。

2017年5月5日本公司2016年年度股东大会决议,本公司以2016年年末总股本6,667.00万股为基数,向全体股东按每10股转增8股,转增后本公司股份总数为12,000.60万股,股本变更为人民币12,000.60万元。

2018年4月18日本公司2017年年度股东大会决议,公司向141名激励对象授予人民币普通股(A股)222.60万股限制性股票,授予完成后,公司的股份总数变更为12,223.20万股,股本变更为人民币12,223.20万元;向1名激励对象授予人民币普通股(A股)11.00万股预留限制性股票,授予完成后,公司的股份总数变更为12,234.20万股,股本变更为人民币12,234.20万元。

2019年4月18日本公司2018年年度股东大会决议,本公司以2018年年末总股本为基数,向全体股东按每10股转增8股,转增后本公司股份总数为22,021.56万股,股本变更为人民币22,021.56万元。

2019年6月18日本公司2019年第三次临时股东大会决议,本公司向公司2018年限制性股票激励计划首次授予的原3名激励对象回购注销股票3.78万股,注销后本公司股份总数为22,017.78万股,股本变更为人民币22,017.78万元。

2019年11月13日本公司2019年第四次临时股东大会决议,本公司向公司2018年限制性股票激励计划首次授予的原4名激励对象回购注销股票9.18万股,注销后本公司股份总数为22,008.60万股,股本变更为人民币22,008.60万元。

2020年5月19日本公司2019年年度股东大会决议,本公司以总股本22,008.60万股为基数,向全体股东每10股转增4股,转增后本公司股份总数为30,812.04万股,股本变更为人民币30,812.04万元。

2020年8月24日本公司2020年第二次临时股东大会决议,本公司向公司2018年限制性股票激励计划首次授予和预留部份授予的激励对象回购注销股票185.0688万股,注销后本公司股份总数为30,626.9712万股,股本变更为人民币30,626.9712万元。

经过历年的派送红股、转增股本及增发新股,截止2020年12月31日,本公司累计发行股本总数30,626.9712万股,注册资本为30,626.9712万元,注册地址:江苏省扬州高新技术产业开发区祥园路158号,总部地址:江苏省扬州高新技术产业开发区祥园路158号,实际控制人为自然人李宏庆。

(二)公司业务性质和主要经营活动

本公司属汽车零部件制造业,主要产品和服务为传感器及配件、燃油系统附件、汽车内饰件等。

(三)财务报表的批准报出

本财务报表业经公司董事会于2021年4月23日批准报出。

本期纳入合并财务报表范围的子公司共5户,具体包括:

子公司名称子公司类型级次持股比例(%)表决权比例(%)
舒尔驰精密控股子公司一级51.0051.00
欧洲奥力威司全资子公司一级100.00100.00
烟台奥力威全资子公司一级100.00100.00
武汉奥力威全资子公司一级100.00100.00
慧奥装备控股子公司一级55.0055.00

本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比增加0户,减少1户,其中:

1. 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

名称变更原因
苏奥置业出售全部股权

合并范围变更主体的具体信息详见“附注之合并范围的变更”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)进行确认和计量,在此基础上,结合中国

证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的规定,编制财务报表。

2、持续经营

本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此,本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、重要会计政策及会计估计

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期本公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。

2、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币,编制财务报表时折算为人民币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1)分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理

(a)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

(b)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

(c)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

(d)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

(2)同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产,该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足的,调整留存收益。

对于通过多次交易最终实现企业合并的,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理;

不属于一揽子交易的,在取得控制权日,长期股权投资初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期损益。

(3)非同一控制下的企业合并

购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期,即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时,本公司一般认为实现了控制权的转移:

①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。

②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的,已获得批准。

③已办理了必要的财产权转移手续。

④本公司已支付了合并价款的大部分,并且有能力、有计划支付剩余款项。

⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策,并享有相应的利益、承担相应的风险。

本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。

通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的,以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和,作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。

(4) 为合并发生的相关费用

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

6、合并财务报表的编制方法

(1)合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的单独主体)均纳入合并财务报表。

(2) 合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时,从企业集团的角度对该交易予以调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。(a)增加子公司或业务在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(b)处置子公司或业务

1)一般处理方法

在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

2)分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

D.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

(c)购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

(d)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

(1)合营安排的分类

本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素,将合营安排分为共同经营和合营企业。

未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营;通过单独主体达成的合营安排,通常划分为合营企业;但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营:

(a)合营安排的法律形式表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

(b)合营安排的合同条款约定,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

(c)其他相关事实和情况表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务,如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出,并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。

(2)共同经营会计处理方法

本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

(a)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;

(b)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;

(c)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(d)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

(e)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

本公司向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司全额确认该损失。

本公司自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司按承担的份额确认该部分损失。

本公司对共同经营不享有共同控制,如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的,仍按上述原则进行会计处理,否则,应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(一般从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

(1)外币业务

外币业务交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

资产负债表日,外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动损益(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。

(2)外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用当期平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。

处置境外经营时,将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自其他综合收益项目转入处置当期损益;在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时,与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时,与该境外经营相关的外币报表折算差额,按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。10、金融工具

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。

实际利率,是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量,折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时,在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量,但不考虑预期信用损失。

金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金,加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额,再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)

(1)金融资产分类和计量

本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为以下三类:

(a)以摊余成本计量的金融资产。

(b)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

(c)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量,但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的,按照交易价格进行初始计量。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

金融资产的后续计量取决于其分类,当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时,才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。1)分类为以摊余成本计量的金融资产

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标,则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等。

本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入,按摊余成本进行后续计量,其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失,计入当期损益。除下列情况外,本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入:

对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产,本公司自初始确认起,按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。

对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产,本公司在后续期间,按照该金融

资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值,本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。2)分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标,则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外,其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资,其他此类金融资产列报为其他债权投资,其中:自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产,原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。3)指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

在初始确认时,本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益,不需计提减值准备。该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间,在本公司收取股利的权利已经确立,与股利相关的经济利益很可能流入本公司,且股利的金额能够可靠计量时,确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。

权益工具投资满足下列条件之一的,属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:取得该金融资产的目的主要是为了近期出售;初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分,且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式;属于衍生工具(符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外)。4)分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量,将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。5)指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

在初始确认时,本公司为了消除或显著减少会计错配,可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具,且其主合同不属于以上金融资产的,本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外:

1)嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。

2)在初次确定类似的混合合同是否需要分开,几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分开。如嵌入贷款的提前还款权,允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款,该提前还款权不需要分开。

本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量,将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。

(b)金融负债分类和计量

本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。

金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关的交易费用直

接计入当期损益;对于其他类别的金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类:

1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。满足下列条件之一的,属于交易性金融负债:承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购;属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,所有公允价值变动均计入当期损益。在初始确认时,为了提供更相关的会计信息,本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:

能够消除或显著减少会计错配。根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量,除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外,其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配,本公司将所有公允价值变动(包括自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。

其他金融负债除下列各项外,公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,对此类金融负债采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益:

1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。3)不属于本条前两类情形的财务担保合同,以及不属于本条第1)类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时,要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。

(3) 金融资产和金融负债的终止确认

(a)金融资产满足下列条件之一的,终止确认金融资产,即从其账户和资产负债表内予以转销:

1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止。2)该金融资产已转移,且该转移满足金融资产终止确认的规定。(b)金融负债终止确认条件金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,则终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司与借出方之间签订协议,以承担新金融负债方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,或对原金融负债(或其一部分)的合同条款做出实质性修改的,则终止确认原金融负债,同时确认一项新金融负债,账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。本公司回购金融负债一部分的,按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例,对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,应当计入当期损益。

(4)金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司在发生金融资产转移时,评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度,并分别下列情形处理:

(a)转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的,则终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。(b)保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的,则继续确认该金融资产。

(c)既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的(即除本条(1)、(2)之外的其他情形),则根据其是否保留了对金融资产的控制,分别下列情形处理:

1)未保留对该金融资产控制的,则终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

2)保留了对该金融资产控制的,则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产,并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度,是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

被转移金融资产在终止确认日的账面价值。

因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。

金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分(在此种情形下,所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分)之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

1)终止确认部分在终止确认日的账面价值。

2)终止确认部分收到的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。

(5) 金融资产和金融负债公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值,除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产,按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价,且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。

初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值。

(6)金融工具减值

本公司以预期信用损失为基础,对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及财务担保合同,进行减值会计处理并确认损失准备。

预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对由收入准则规范的交易形成的应收款项,本公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日,将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额,也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。

除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产,本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加,并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动:

(a)如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,处于第一阶段,则按照相当于该金融工具未来12个月内

预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

(b)如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

(c)如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。

金融工具信用损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备,不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备,但在当期资产负债表日,该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的,本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备,由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

信用风险显著增加

本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同,本公司在应用金融工具减值规定时,将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。

本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素:

1)债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化;

2)债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化;

3)作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化,这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率;

4)债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化;

5)本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。

于资产负债表日,若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化,但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力,则该金融工具被视为具有较低的信用风险。

已发生信用减值的金融资产

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:

1)发行方或债务人发生重大财务困难;

2)债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;

3)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;

4)债务人很可能破产或进行其他财务重组;

5)发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;

6)以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。

金融资产发生信用减值,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的事件所致。

预期信用损失的确定

本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失,在评估预期信用损失时,考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

本公司以共同信用风险特征为依据,将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括:金融工具类型、信用风险评级、账龄组合、合同结算周期、债务人所处行业等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。

本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失:

1)对于金融资产,信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

2)对于财务担保合同,信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额,减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。3)对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产,信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。

本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括:通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额;货币时间价值;在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

(4)减记金融资产

当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。

(7) 金融资产及金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:

(a)本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;

(b)本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

11、应收票据

本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注四、(十)6. 金融工具减值。

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的判断,依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下:

组合名称确定组合的依据计提方法
银行承兑汇票组合出票人具有较高的信用评级,历史上未发生票据违约,信用损失风险极低,在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备
商业承兑汇票组合承兑人为信用风险较高的企业参照应收账款,按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提

12、应收账款

本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注四、(十)6. 金融工具减值。

本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的应收账款单独确定其信用损失。

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的判断,依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下:

组合名称确定组合的依据计提方法
合并范围内关联方组合纳入合并范围的关联方应收账款参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备
账龄组合按账龄划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表

13、应收款项融资

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注四、(十)6. 金融工具减值。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的判断,依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下:

计提组合名称

组合名称确定组合的依据计提方法
非合并范围内关联方组合保证金、备用金、暂付款等性质款项通过违约风险敞口和未来 12个月内或整个存续期预期信用损失率,计提预期信用损失
合并范围内关联方组合纳入合并范围的关联方其他应收款参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备

15、存货

(1)存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、开发成本、拟开发土地、开发产品、出租开发产品、周转房、周转材料、委托加工材料、在产品、自制半成品、库存商品、发出商品、合同履约成本等。开发成本是指尚未建成、以出售为目的的物业;拟开发土地是指所购入的、已决定将之发展为已完工开发产品的土地;开发产品是指已建成、待出售的物业。项目整体开发时,拟开发土地全部转入开发成本;项目分期开发时,将分期开发用地部分转入开发成本,未开发土地仍保留在拟开发土地。出租开发产品在预计可使用年限内按年限平均法摊销,预计可使用年限超过20年的,按20年摊销。

(2) 存货的计价方法

存货在取得时,按成本进行初始计量,包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按月末一次加权平均法计价。

(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的

金额计入当期损益。

(4) 存货的盘存制度

采用永续盘存制。

(5)低值易耗品和包装物的摊销方法

(a)低值易耗品采用一次转销法摊销。(b)包装物采用一次转销法摊销。(c)其他周转材料采用一次转销法摊销。

(6)开发用土地的核算方法

纯土地开发项目,其费用支出单独构成土地开发成本;连同房产整体开发的项目,其费用可分清负担对象的,一般按实际面积分摊记入商品房成本。

16、合同资产

17、合同成本

(1) 合同履约成本

本公司对于为履行合同发生的成本,不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产:

该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;

该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。

该成本预期能够收回。

该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。

(2)合同取得成本

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本,如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的,在发生时计入当期损益。

(3)合同成本摊销

上述与合同成本有关的资产,采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础,在履约义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销,计入当期损益。

(4)合同成本减值

上述与合同成本有关的资产,账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的,超出部分应当计提减值准备,并确认为资产减值损失。

计提减值准备后,如果以前期间减值的因素发生变化,使得上述两项差额高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

18、持有待售资产

19、债权投资

20、其他债权投资

21、长期应收款

22、长期股权投资

(1) 初始投资成本的确定

(a)企业合并形成的长期股权投资,具体会计政策详见本附注四、(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。

(b)其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;发行或取得自身权益工具时发生的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

(2) 后续计量及损益确认

(a)成本法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,并按照初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。

除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。

(b)权益法

本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算;对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资,采用公允价值计量且其变动计入损益。

长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

本公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。

本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。

被投资单位以后期间实现盈利的,本公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序处理,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后,恢复确认投资收益。

(3)长期股权投资核算方法的转换

(a)公允价值计量转权益法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资,因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。

按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额,调整长期股权投资的账面价值,并计入当期营业外收入。

(b)公允价值计量或权益法核算转成本法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资,或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资,因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,在编制个别财务报表时,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

(c)权益法核算转公允价值计量

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

(d)成本法转权益法

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。

(e)成本法转公允价值计量

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

(4) 长期股权投资的处置

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

(a)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

(b)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

(c)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

(d)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,不属于一揽子交易的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

在个别财务报表中,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够

对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

在合并财务报表中,对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易,处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益;在丧失对子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

在个别财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

在合并财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

(5) 共同控制、重大影响的判断标准

如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排,并且对该安排回报具有重大影响的活动决策,需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在,则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排,该安排即属于合营安排。

合营安排通过单独主体达成的,根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时,将该单独主体作为合营企业,采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时,该单独主体作为共同经营,本公司确认与共同经营利益份额相关的项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形,并综合考虑所有事实和情况后,判断对被投资单位具有重大影响:

在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表;

参与被投资单位财务和经营政策制定过程;

与被投资单位之间发生重要交易;

向被投资单位派出管理人员;

向被投资单位提供关键技术资料。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

24、固定资产

(1)确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2)折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法2054.75
机器设备年限平均法1059.50
运输设备年限平均法4-1059.50-23.75
电子设备年限平均法3-5519.00-31.66
其他设备年限平均法3-5519.00-31.66

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产:

(a)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给本公司。(b)本公司有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。

(c)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。(d)本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。(e)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

25、在建工程

(1) 在建工程的类别

本公司自行建造的在建工程按实际成本计价,实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成,包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。

(2)在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。

26、借款费用

(1)借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

(a)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承

担带息债务形式发生的支出;

(b)借款费用已经发生;(c)使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 借款费用资本化期间

资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

(3) 暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

(4)借款费用资本化金额的计算方法

专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前,予以资本化。

根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。

27、生物资产

28、油气资产

29、使用权资产

30、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

1)无形资产的初始计量

外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

2)无形资产的后续计量

本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命,划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。使用寿命有限的无形资产:

对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下:

项目预计使用寿命依 据
软件5预计使用年限
土地使用权50土地使用权证规定年限

每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。

经复核,本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

使用寿命不确定的无形资产:

无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。

报告期末本公司无使用寿命不确定的无形资产。

(2)内部研究开发支出会计政策

划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。

开发阶段支出符合资本化的具体标准

内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:

1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。

31、长期资产减值

本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的,以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产可收回金额的估计,根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

可收回金额的计量结果表明,长期资产的可收回金额低于其账面价值的,将长期资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值)。

32、长期待摊费用

(1) 摊销方法

长期待摊费用,是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。

(2)摊销年限

类别摊销年限备注
租入固定资产装修支出5预计使用年限摊销

33、合同负债

本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。

34、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬,离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的短期薪酬确认为负债,并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

(2)离职后福利的会计处理方法

离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。

本公司的离职后福利包括设定提存计划和设定受益计划。

离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。

离职后福利设定受益计划主要为离退休人员支付的明确标准的统筹外福利、为去世员工遗属支付的生活费等。对于设定受益计划中承担的义务,在资产负债表日由独立精算师使用预期累计福利单位法进行精算,将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本,其中:除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本,设定受益计划服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额在发生当期计入当期损益;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动在发生当期计入其他综合收益,且在后续会计期间不允许转回至损益。

(3)辞退福利的会计处理方法

辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿,在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债,同时计入当期损益。

35、租赁负债

36、预计负债

37、股份支付

(1)股份支付的种类

本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

(2) 权益工具公允价值的确定方法

对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值,选用的期权定价模型考虑以下因素:(1)期权的行权价格;(2)期权的有效期;(3)标的股份的现行价格;(4)股价预计波动率;(5)股份的预计股利;(6)期权有效期内的无风险利率。在确定权益工具授予日的公允价值时,考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的,只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件(如服务期限等),即确认已得到服务相对应的成本费用。

(3)确定可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。

(4)会计处理方法

以权益结算的股份支付,按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。

若在等待期内取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

38、优先股、永续债等其他金融工具

本公司按照金融工具准则的规定,根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具:

(1)符合下列条件之一,将发行的金融工具分类为金融负债

1)向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务;

2)在潜在不利条件下,与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务;

3)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同,且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具;

4)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同,但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。

(2) 同时满足下列条件的,将发行的金融工具分类为权益工具

1)该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方,或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务;2)将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的,如该金融工具为非衍生工具,不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务;如为衍生工具,企业只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。

(3) 会计处理方法

对于归类为权益工具的金融工具,其利息支出或股利分配作为本公司的利润分配,其回购、注销等作为权益的变动处理,手续费、佣金等交易费用从权益中扣除;

对于归类为金融负债的金融工具,其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理,其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益,手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始计量金额。

39、收入

收入确认和计量所采用的会计政策

本公司的收入主要来源于如下业务类型:汽车零部件的销售。

(1) 收入确认的一般原则

本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时,按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。

履约义务,是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。

取得相关商品控制权,是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

本公司在合同开始日即对合同进行评估,识别该合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是某一时点履行。满足下列条件之一的,属于在某一时间段内履行的履约义务,本公司按照履约进度,在一段时间内确认收入:1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益;2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品;3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则,本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。

对于在某一时段内履行的履约义务,本公司根据商品和劳务的性质,采用投入法确定恰当的履约进度。投入法是根据公司为履行履约义务的投入确定履约进度。当履约进度不能合理确定时,公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。

(2) 收入确认的具体方法

公司主要销售传感器及配件、燃油系统附件及汽车内饰件等汽车零部件,根据公司与客户签订的销售合同条款约定,在客户取得相关商品或服务控制权时点,确认销售收入的实现,具体如下:

出口业务:

1)FOB贸易模式下外销

以货物出口办妥报关出口手续,交付承运机构装船离岸时点作为收入确认时间,根据合同、出口报关单等资料,开具出口专用发票并确认收入。

2)FCA贸易模式下外销

由客户指定或委托货代公司直接到工厂提货的,客户指定或委托货代公司办妥报关出口手续为收入确认时间,根据出口报关单等资料,开具出口专用发票并确认收入。

3)客户为中国自贸区、保税区内企业DDP贸易模式下外销

对送货至客户目的地的中国自贸区、保税区内企业的出口业务,在客户验收后并办妥报关手续后作为收入确认时间,根据经客户确认的送货单、出口报关单、出口专用发票并确认收入。

内销业务:

1)客户负责提货产品,以产品发出,客户或客户委托的货运司机签收后,公司根据签收认可的发货单、开具销售发票

确认销售收入;2)公司负责送货产品,在产品交付客户并经客户质检、签收认可后,公司根据客户确认的入库单、回单或开票通知单,开具销售发票确认销售收入。3)采用整月落地结算方式的,即按照公司与客户签订的供货合同,客户对当月使用并验收合格的产品通常于下月初向公司发出开票通知单,并在公司给予的信用期内付款结算,公司于收到客户开票通知单当月按照双方核对一致确认的数量及金额开具发票并确认收入。

(3)特定交易的收入处理原则

1)附有销售退回条款的合同在客户取得相关商品控制权时,按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额(即,不包含预期因销售退回将退还的金额)确认收入,按照预期因销售退回将退还的金额确认负债。

销售商品时预期将退回商品的账面价值,扣除收回该商品预计发生的成本(包括退回商品的价值减损)后的余额,在“应收退货成本”项下核算。

2)附有质量保证条款的合同

评估该质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独的服务。公司提供额外服务的,则作为单项履约义务,按照收入准则规定进行会计处理;否则,质量保证责任按照或有事项的会计准则规定进行会计处理。

3)附有客户额外购买选择权的销售合同

公司评估该选择权是否向客户提供了一项重大权利。提供重大权利的,则作为单项履约义务,将交易价格分摊至该履约义务,在客户未来行使购买选择权取得相关商品控制权时,或者该选择权失效时,确认相应的收入。客户额外购买选择权的单独售价无法直接观察的,则综合考虑客户行使和不行使该选择权所能获得的折扣的差异、客户行使该选择权的可能性等全部相关信息后,予以合理估计。

4)售后回购

因与客户的远期安排而负有回购义务的合同:这种情况下客户在销售时点并未取得相关商品控制权,因此作为租赁交易或融资交易进行相应的会计处理。其中,回购价格低于原售价的视为租赁交易,按照企业会计准则对租赁的相关规定进行会计处理;回购价格不低于原售价的视为融资交易,在收到客户款项时确认金融负债,并将该款项和回购价格的差额在回购期间内确认为利息费用等。公司到期未行使回购权利的,则在该回购权利到期时终止确认金融负债,同时确认收入。

应客户要求产生的回购义务的合同:经评估客户具有重大经济动因的,将售后回购作为租赁交易或融资交易,按照本条1)规定进行会计处理;否则将其作为附有销售退回条款的销售交易进行处理。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况40、政府补助

(1)政府补助类型

政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象,将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

对于政府文件未明确补助对象的政府补助,本公司根据实际补助对象划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助,相关判断依据说明详见本财务报表附注六、注释25. 递延收益/注释38. 其他收益/注释43. 营业外收入项目注释。

与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

(2) 政府补助的确认

对期末有证据表明本公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的,按应收金额确认政府补助。除此之外,政府补助均在实际收到时确认。

政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值

不能够可靠取得的,按照名义金额(人民币1元)计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

(3) 会计处理方法

本公司根据经济业务的实质,确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通常情况下,本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法,且对该业务一贯地运用该方法。

项目核算内容
采用总额法核算的政策补助类别除贷款贴息外的所有政府补助
采用净额法核算的政策补助类别贷款贴息

与资产相关的政府补助,应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在所建造或购买的资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。

与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。

与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用;与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。

收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用;取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

已确认的政府补助需要返还时,初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

(1)确认递延所得税资产的依据

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是,同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认:1)该交易不是企业合并;2)交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

(2)确认递延所得税负债的依据

本公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括:

1)商誉的初始确认所形成的暂时性差异;

2)非企业合并形成的交易或事项,且该交易或事项发生时既不影响会计利润,也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)所形成的暂时性差异。

3)对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

(3)同时满足下列条件时,将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示

1)本公司拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;

2)递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

42、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

1)经营租入资产本公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。

资产出租方承担了应由本公司承担的与租赁相关的费用时,本公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。2)经营租出资产本公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁收入。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。本公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,本公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2)融资租赁的会计处理方法

1)融资租入资产

本公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本附注四、(十六)固定资产。

本公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。

2)融资租出资产

本公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入,本公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。

43、其他重要的会计政策和会计估计

终止经营:

本公司将满足下列条件之一的已被处置或被划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分确认为终止经营组成部分:

(1) 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区。

(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分。

(3) 该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。

44、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注
本公司自2020年1月1日起执行财政部

根据新收入准则的衔接规定,首次执行该准则的累计影响数调整首次执行当期期初(2020年1月1日)留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。

执行新收入准则对本期期初资产负债表相关项目的影响列示如下:

2017年修订的《企业会计准则第14号-收入》变更后的会计政策详见附注四、重要会计政策、会计估计。

累计影响金额
项目2019年12月31日重分类(注2)重新计量(注3)小计2020年1月1日
预收款项1,583,272.25-1,583,272.25-1,583,272.25
合同负债1,545,659.101,545,659.101,545,659.10
其他流动负债37,613.1537,613.1537,613.15

注1:上表仅呈列受影响的财务报表项目,不受影响的财务报表项目不包括在内,因此所披露的小计和合计无法根据上表中呈列的数字重新计算得出。

注2:本公司根据因执行新收入准则,将与销售商品的相关预收款项重分类至合同负债和其他流动负债。

执行新收入准则对2020年12月31日合并资产负债表的影响如下:

项目报表数假设按原准则影响
预收款项644,123.80-644,123.80
合同负债(新准则)629,734.11629,734.11
其他流动负债14,389.6914,389.69

执行新收入准则对2020年度合并利润表的影响如下:

项目报表数假设按原准则影响
营业成本596,594,764.47581,930,971.4814,663,792.99
销售费用3,586,714.8218,250,507.81-14,663,792.99

注:本公司根据因执行新收入准则,将原计入销售费用的运输费用重分类至营业成本。

(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

(3)2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况

适用是否需要调整年初资产负债表科目

√ 是 □ 否

合并资产负债表

单位:元

项目2019年12月31日2020年01月01日调整数
流动资产:
货币资金112,026,536.29112,026,536.29
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产387,000,000.00387,000,000.00
衍生金融资产
应收票据99,564,783.4899,564,783.48
应收账款210,077,737.81210,077,737.81
应收款项融资
预付款项32,744,472.5232,744,472.52
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款9,125,161.699,125,161.69
其中:应收利息282,883.98282,883.98
应收股利8,014,161.188,014,161.18
买入返售金融资产
存货131,063,204.35131,063,204.35
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产4,548,492.964,548,492.96
流动资产合计986,150,389.10986,150,389.10
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资59,233,065.5959,233,065.59
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产177,835,924.24177,835,924.24
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产17,292,804.9417,292,804.94
开发支出
商誉
长期待摊费用1,670,378.681,670,378.68
递延所得税资产8,958,294.608,958,294.60
其他非流动资产22,021,158.2522,021,158.25
非流动资产合计287,011,626.30287,011,626.30
资产总计1,273,162,015.401,273,162,015.40
流动负债:
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据14,802,806.5914,802,806.59
应付账款133,150,007.72133,150,007.72
预收款项1,583,272.25-1,583,272.25
合同负债1,545,659.101,545,659.10
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬5,735,668.915,735,668.91
应交税费7,979,727.607,979,727.60
其他应付款18,154,396.1618,154,396.16
其中:应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债37,613.1537,613.15
流动负债合计181,405,879.23181,405,879.23
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益16,480,004.8116,480,004.81
递延所得税负债3,651,802.003,651,802.00
其他非流动负债
非流动负债合计20,131,806.8120,131,806.81
负债合计201,537,686.04201,537,686.04
所有者权益:
股本220,086,000.00220,086,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积253,655,139.98253,655,139.98
减:库存股17,703,460.0017,703,460.00
其他综合收益443,583.01443,583.01
专项储备
盈余公积55,446,314.0755,446,314.07
一般风险准备
未分配利润502,544,610.80502,544,610.80
归属于母公司所有者权益合计1,014,472,187.861,014,472,187.86
少数股东权益57,152,141.5057,152,141.50
所有者权益合计1,071,624,329.361,071,624,329.36
负债和所有者权益总计1,273,162,015.401,273,162,015.40

调整情况说明母公司资产负债表

单位:元

项目2019年12月31日2020年01月01日调整数
流动资产:
货币资金61,836,744.2861,836,744.28
交易性金融资产377,000,000.00377,000,000.00
衍生金融资产
应收票据89,630,918.6189,630,918.61
应收账款157,371,756.22157,371,756.22
应收款项融资
预付款项24,440,196.8624,440,196.86
其他应收款16,006,729.7716,006,729.77
其中:应收利息
应收股利
存货91,658,696.4491,658,696.44
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产1,270,986.621,270,986.62
流动资产合计819,216,028.80819,216,028.80
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款48,574,895.6048,574,895.60
长期股权投资107,996,314.00107,996,314.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产94,797,725.6094,797,725.60
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产4,043,287.574,043,287.57
开发支出
商誉
长期待摊费用638,484.88638,484.88
递延所得税资产5,423,907.985,423,907.98
其他非流动资产21,055,792.5821,055,792.58
非流动资产合计282,530,408.21282,530,408.21
资产总计1,101,746,437.011,101,746,437.01
流动负债:
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据14,802,806.5914,802,806.59
应付账款114,665,044.92114,665,044.92
预收款项1,554,080.25-1,554,080.25
合同负债1,519,825.471,519,825.47
应付职工薪酬4,856,591.674,856,591.67
应交税费2,352,643.582,352,643.58
其他应付款17,820,369.8217,820,369.82
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债34,254.7834,254.78
流动负债合计156,051,536.83156,051,536.83
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益10,880,004.8110,880,004.81
递延所得税负债3,289,261.553,289,261.55
其他非流动负债
非流动负债合计14,169,266.3614,169,266.36
负债合计170,220,803.19170,220,803.19
所有者权益:
股本220,086,000.00220,086,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积253,655,139.98253,655,139.98
减:库存股17,703,460.0017,703,460.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积55,446,314.0755,446,314.07
未分配利润420,041,639.77420,041,639.77
所有者权益合计931,525,633.82931,525,633.82
负债和所有者权益总计1,101,746,437.011,101,746,437.01

调整情况说明

(4)2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

√ 适用 □ 不适用

45、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税销售货物、应税销售服务收入、无形资产或者不动产13%等
城市维护建设税实缴流转税税额7%
企业所得税应纳税所得额15%
房产税按照房产原值的70%(或租金收入)为1.2%(12%)

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税基准纳税主体名称

纳税主体名称所得税税率
本公司15%
欧洲奥力威16.5%
烟台奥力威15%
舒尔驰精密15%
武汉奥力威25%
慧奥装备25%

2、税收优惠

(1)2020年12月2日,江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局认定本公司为高新技术企业并下发高新技术企业证书(证书编号为GR202032003930),依此可享受企业所得税15%的优惠税率(2020年至2022年)。

(2)2019年11月22日,江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局认定本公司子公司江苏舒尔驰精密金属成形有限公司为高新技术企业并下发高新技术企业证书(证书编号为GR201932003667),依此可享受企业所得税15%的优惠税率(2019年至2021年)。

(3)2018年11月30日,山东省科学技术厅、山东省财政厅、国家税务总局山东省税务局认定本公司子公司烟台奥力威管路有限公司为高新技术企业并下发高新技术企业证书(证书编号为GR201837000781),依此可享受企业所得税15%的优惠税率(2018年至2020年)。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位:元

项目期末余额期初余额
库存现金177,789.9876,576.41
银行存款122,002,248.5883,146,746.78
其他货币资金28,262,152.2528,803,213.10
合计150,442,190.81112,026,536.29
其中:存放在境外的款项总额111,934.1480,141.39

其他说明

其中受限制的货币资金明细如下:

项 目期末余额期初余额
银行承兑汇票保证金21,891,228.3616,203,213.10
信用保证金6,300,000.0012,600,000.00
农民工工资保证金67,674.37
合 计28,258,902.7328,803,213.10

截止2020年12月31日,本公司以银行存款21,891,228.36元质押向银行开具银行承兑汇票19,878,600.84元;以银行存款 6,300,000.00 元作为质押开具信用证709,359.75欧元。

2、交易性金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产419,000,000.00387,000,000.00
其中:
债务工具投资419,000,000.00387,000,000.00
其中:
合计419,000,000.00387,000,000.00

其他说明:

3、衍生金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明:

4、应收票据

(1)应收票据分类列示

单位:元

项目期末余额期初余额
银行承兑票据124,497,198.2399,564,783.48
合计124,497,198.2399,564,783.48

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
按组合计提坏账准备的应收票据124,497,198.23100.00%124,497,198.2399,564,783.48100.00%99,564,783.48
其中:
其中:银行承兑汇票组合124,497,198.23100.00%124,497,198.2399,564,783.48100.00%99,564,783.48
合计124,497,198.23100.00%124,497,198.2399,564,783.48100.00%99,564,783.48

按单项计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
银行承兑汇票124,497,198.23
合计124,497,198.23--

确定该组合依据的说明:

按组合计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□ 适用 √ 不适用

(3)期末公司已质押的应收票据

单位:元

项目期末已质押金额

(4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位:元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据11,882,809.61
合计11,882,809.61

(5)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位:元

项目期末转应收账款金额

其他说明

(6)本期实际核销的应收票据情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的应收票据核销情况:

单位:元

单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收票据核销说明:

5、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款580,800.000.22%580,800.00100.00%580,800.000.26%580,800.00100.00%
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款263,933,131.5599.78%13,333,138.105.05%250,599,993.45221,254,286.7999.74%11,176,548.985.05%210,077,737.81
其中:
账龄组合263,933,131.5599.78%13,333,138.105.05%250,599,993.45221,254,286.7999.74%11,176,548.985.05%210,077,737.81
合计264,513,931.55100.00%13,913,938.10250,599,993.45221,835,086.79100.00%11,757,348.98210,077,737.81

按单项计提坏账准备:580,800.00

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
上海蓥石汽车技术有限公司580,800.00580,800.00100.00%调解后拒不执行还款
合计580,800.00580,800.00----

按单项计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备:13,333,138.10

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内263,221,555.8013,161,077.805.00%
1-2年470,117.7747,011.7710.00%
2-3年3,349.80669.9620.00%
3-4年215,631.16107,815.5850.00%
4-5年11,828.065,914.0350.00%
5年以上10,648.9610,648.96100.00%
合计263,933,131.5513,333,138.10--

确定该组合依据的说明:

按组合计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)263,221,555.80
1至2年470,117.77
2至3年584,149.80
3年以上238,108.18
3至4年215,631.16
4至5年11,828.06
5年以上10,648.96
合计264,513,931.55

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
单项计提预期信用损失的应收账款580,800.00580,800.00
按组合计提预期信用损失的应收账款11,176,548.982,181,183.6724,594.5513,333,138.10
合计11,757,348.982,181,183.6724,594.5513,913,938.10

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额收回方式

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位:元

项目核销金额
实际核销的应收账款24,594.55

其中重要的应收账款核销情况:

单位:元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明:

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
亚普46,041,038.7617.41%2,302,051.94
联合电子26,259,989.529.93%1,312,999.48
迪安汽车部件(天津)有限公司17,104,493.046.47%855,224.65
浙江远景汽配有限公司14,664,934.785.54%733,246.74
重庆大江亚普汽车部件有限公司14,090,039.925.33%704,502.00
合计118,160,496.0244.68%

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

6、应收款项融资

单位:元

项目期末余额期初余额

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□ 适用 √ 不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

7、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位:元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内29,620,725.7288.93%28,740,358.3387.77%
1至2年2,668,107.588.01%2,615,161.257.99%
2至3年748,592.502.25%1,388,952.944.24%
3年以上268,886.050.81%
合计33,306,311.85--32,744,472.52--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称期末余额占预付账款总额的比例(%)预付款时间未结算原因
上海璞烁实业有限公司14,157,075.4442.512020年按合同预付材料款
钦景实业(上海)有限公司1,971,477.545.922020年按合同预付材料款
Deringer-Ney.Inc.1,261,411.643.792020年按合同预付材料款
扬州新扬光科技有限公司776,600.002.332020年按合同预付模具款
上海世纪模具有限公司714,101.152.142020年按合同预付模具款
合 计18,880,665.7756.69

其他说明:

8、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
应收利息456,403.26282,883.98
应收股利8,295,992.058,014,161.18
其他应收款906,862.04828,116.53
合计9,659,257.359,125,161.69

(1)应收利息

1)应收利息分类

单位:元

项目期末余额期初余额
关联方欠款456,403.26282,883.98
合计456,403.26282,883.98

2)重要逾期利息

单位:元

借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据

其他说明:

应收利息坏账准备计提情况于2020年12月31日,本公司认为无需对应收利息计提预期信用减值准备。应收利息其他说明根据子公司参股公司Schürholz GmbH & Co. KG StanztechnikI公司章程规定,除固定资本外,还需为每个股东保留一个贷款账户,在账户上记录提款、利息、股息和其他入账和扣账情况。本贷款账户计息,利率高于基准利率2.00%。3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

(2)应收股利

1)应收股利分类

单位:元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
Schürholz GmbH & Co. KG StanztechnikI8,295,992.058,014,161.18
合计8,295,992.058,014,161.18

2)重要的账龄超过1年的应收股利

单位:元

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据
Schürholz GmbH & Co. KG StanztechnikI8,157,702.282-3年约定
合计8,157,702.28------

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

应收股利坏账准备计提情况于2020年12月31日,本公司认为无需对应收股利计提预期信用减值准备。

(3)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金及押金200,000.00891,897.22
备用金79,935.84356,262.62
暂付款755,378.11167,000.00
其他130,848.75104,157.09
合计1,166,162.701,519,316.93

2)坏账准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额691,200.40691,200.40
2020年1月1日余额在本期————————
本期转回431,899.74431,899.74
2020年12月31日余额259,300.66259,300.66

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)725,226.57
1至2年4,000.00
2至3年264,429.13
3年以上172,507.00
4至5年5,507.00
5年以上167,000.00
合计1,166,162.70

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
坏账准备691,200.40431,899.74259,300.66
合计691,200.40431,899.74259,300.66

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位:元

单位名称转回或收回金额收回方式

4)本期实际核销的其他应收款情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:

单位:元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明:

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
扬州市邗江区蒋王街道财政所保证金200,000.002-3年17.15%40,000.00
烟台开发区荣康环境工程有限公司代垫款167,000.005年以上14.32%167,000.00
戴兆喜暂付款84,438.001年以内7.24%4,221.90
孙海鑫暂付款84,438.001年以内7.24%4,221.90
乔康暂付款84,438.001年以内7.24%4,221.90
合计--620,314.00--53.19%219,665.70

6)涉及政府补助的应收款项

单位:元

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:

9、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

(1)存货分类

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值
原材料35,592,939.462,388,175.5333,204,763.9326,364,451.792,062,952.5124,301,499.28
在产品168,764.18168,764.18655,297.94655,297.94
库存商品50,069,874.141,890,490.9048,179,383.2451,050,514.072,907,808.0748,142,706.00
周转材料691,860.18691,860.18546,791.05546,791.05
发出商品7,971,716.907,971,716.9019,098,935.8119,098,935.81
自制半成品7,572,736.72417,398.777,155,337.955,693,894.07696,121.594,997,772.48
委托加工物资17,589,027.6417,589,027.6420,483,379.4420,483,379.44
拟开发土地12,836,822.3512,836,822.35
合计119,656,919.224,696,065.20114,960,854.02136,730,086.525,666,882.17131,063,204.35

(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料2,062,952.511,157,880.02832,657.002,388,175.53
库存商品2,907,808.07177,155.541,194,472.711,890,490.90
自制半成品696,121.59339,376.16618,098.98417,398.77
合计5,666,882.171,674,411.722,645,228.694,696,065.20

本公司确定可变现净值的具体依据是根据存货积压呆滞、库龄、试用、市价等情况,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。转销存货跌价准备系因公司处置出售等原因而转销。

拟开发土地

项 目土地面积拟开发 建筑面积预计 开工时间期末余额期初余额
邗江区蒋王片区商务楼6209平方米12,836,822.35
合 计12,836,822.35

本期因出售全资子公司苏奥置业全部股权,导致期末公司不再持有拟开发土地。

(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

(4)合同履约成本本期摊销金额的说明

10、合同资产

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因:

单位:元

项目变动金额变动原因

如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

本期合同资产计提减值准备情况

单位:元

项目本期计提本期转回本期转销/核销原因

其他说明:

11、持有待售资产

单位:元

项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间

其他说明:

12、一年内到期的非流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额

重要的债权投资/其他债权投资

单位:元

债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日

其他说明:

13、其他流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
非公开发行中介机构费用535,849.05
增值税留抵 待认证 待抵扣税额2,501,238.074,548,492.96
合计3,037,087.124,548,492.96

其他说明:

14、债权投资

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

重要的债权投资

单位:元

债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日

减值准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额在本期————————

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

15、其他债权投资

单位:元

项目期初余额应计利息本期公允价值变动期末余额成本累计公允价值变动累计在其他综合收益中确认的损失准备备注

重要的其他债权投资

单位:元

其他债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日

减值准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额在本期————————

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

16、长期应收款

(1)长期应收款情况

单位:元

项目期末余额期初余额折现率区间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

坏账准备减值情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额在本期————————

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

17、长期股权投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
Schürholz GmbH81,481.983,832.122,234.8887,548.98
Schürholz GmbH & Co. KG StanztechnikI46,538,220.77623,882.30-467,341.481,249,560.2347,944,321.82
Schürholz Polska Sp z o.o.12,613,362.84427,193.42-936,796.53343,759.9912,447,519.72
小计59,233,065.591,054,907.84-936,796.53-467,341.481,595,555.1060,479,390.52
合计59,233,065.591,054,907.84-936,796.53-467,341.481,595,555.1060,479,390.52

其他说明

18、其他权益工具投资

单位:元

项目期末余额期初余额

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位:元

项目名称确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因

其他说明:

19、其他非流动金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额
权益工具投资15,000,000.000.00
合计15,000,000.00

其他说明:

20、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位:元

项目账面价值未办妥产权证书原因

其他说明

21、固定资产

单位:元

项目期末余额期初余额
固定资产192,181,027.22177,835,924.24
合计192,181,027.22177,835,924.24

(1)固定资产情况

单位:元

项目房屋及建筑物机器设备运输设备电子设备其他合计
一、账面原值:
1.期初余额70,785,288.24178,896,842.863,282,429.844,075,689.0415,063,399.52272,103,649.50
2.本期增加金额245,871.5830,479,721.82445,411.502,935,480.396,105,430.4340,211,915.72
(1)购置245,871.5827,705,514.68445,411.502,935,480.396,105,430.4337,437,708.58
(2)在建工程转入2,774,207.142,774,207.14
(3)企业合并增加
3.本期减少金额3,131,902.27307,057.001,193,004.114,631,963.38
(1)处置或报废3,131,902.27307,057.003,438,959.27
其他减少1,193,004.111,193,004.11
4.期末余额71,031,159.82206,244,662.413,420,784.347,011,169.4319,975,825.84307,683,601.84
二、累计折旧
1.期初余额20,689,146.3659,860,400.742,491,837.903,115,328.268,111,012.0094,267,725.26
2.本期增加金额3,289,631.3216,121,030.91471,992.16514,574.292,333,211.3422,730,440.02
(1)计提3,289,631.3216,121,030.91471,992.16514,574.292,333,211.3422,730,440.02
3.本期减少金额1,203,886.51291,704.151,495,590.66
(1)处置或报废1,203,886.51291,704.151,495,590.66
4.期末余额23,978,777.6874,777,545.142,672,125.913,629,902.5510,444,223.34115,502,574.62
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值47,052,382.14131,467,117.27748,658.433,381,266.889,531,602.50192,181,027.22
2.期初账面价值50,096,141.88119,036,442.12790,591.94960,360.786,952,387.52177,835,924.24

(2)暂时闲置的固定资产情况

单位:元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

(3)通过融资租赁租入的固定资产情况

单位:元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值

(4)通过经营租赁租出的固定资产

单位:元

项目期末账面价值

(5)未办妥产权证书的固定资产情况

单位:元

项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明

(6)固定资产清理

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明

22、在建工程

单位:元

项目期末余额期初余额
在建工程973,987.61
合计973,987.61

(1)在建工程情况

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
烟台二期厂房252,500.63252,500.63
零星工程721,486.98721,486.98
合计973,987.61973,987.61

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位:元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
烟台二期厂房252,500.63252,500.63
零星工程3,495,694.122,774,207.14721,486.98
合计3,748,194.752,774,207.14973,987.61------

(3)本期计提在建工程减值准备情况

单位:元

项目本期计提金额计提原因

其他说明

(4)工程物资

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

其他说明:

23、生产性生物资产

(1)采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、使用权资产

单位:元

项目合计

其他说明:

26、无形资产

(1)无形资产情况

单位:元

项目土地使用权专利权非专利技术软件合计
一、账面原值
1.期初余额15,948,417.525,904,923.0821,853,340.60
2.本期增加金额15,787,129.4715,787,129.47
(1)购置15,787,129.4715,787,129.47
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额31,735,546.995,904,923.0837,640,470.07
二、累计摊销
1.期初余额1,696,109.182,864,426.484,560,535.66
2.本期增加金额494,251.851,018,957.521,513,209.37
(1)计提494,251.851,018,957.521,513,209.37
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额2,190,361.033,883,384.006,073,745.03
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值29,545,185.962,021,539.0831,566,725.04
2.期初账面价值14,252,308.343,040,496.6017,292,804.94

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。

(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

单位:元

项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明:

本期无形资产增加较大系因公司购买土地一宗,购置成本15,787,129.47元。

27、开发支出

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益
合计

其他说明

28、商誉

(1)商誉账面原值

单位:元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
合计

(2)商誉减值准备

单位:元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
合计

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:

商誉减值测试的影响其他说明

29、长期待摊费用

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
租入房屋装修支出1,670,378.68477,984.101,192,394.58
合计1,670,378.68477,984.101,192,394.58

其他说明30、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备18,869,303.962,850,820.8318,115,431.552,736,134.50
内部交易未实现利润694,552.80141,654.52221,682.9856,727.43
可抵扣亏损9,221,193.142,146,837.438,972,765.942,120,139.40
政府补助14,088,517.172,175,231.7416,480,004.812,472,000.72
预提费用4,450,000.00667,500.00
股权激励8,218,647.561,232,797.136,038,617.01905,792.55
合计51,092,214.638,547,341.6554,278,502.298,958,294.60

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位:元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
一次性税前扣除固定资产46,902,458.807,035,368.8224,345,346.673,651,802.00
合计46,902,458.807,035,368.8224,345,346.673,651,802.00

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位:元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产8,547,341.658,958,294.60
递延所得税负债7,035,368.823,651,802.00

(4)未确认递延所得税资产明细

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣亏损3,124,190.102,293,309.48
合计3,124,190.102,293,309.48

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位:元

年份期末金额期初金额备注
2022年度61,451.6361,451.63
2023年度605,096.11605,096.11
2024年度1,626,761.741,626,761.74
2025年度830,880.62
合计3,124,190.102,293,309.48--

其他说明:

由于对子公司欧洲奥力威未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性,因此没有确认为递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损。

31、其他非流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付土地款6,593,045.426,593,045.42
预付工程款137,160.00137,160.00446,486.36446,486.36
预付设备款7,476,904.617,476,904.6114,981,626.4714,981,626.47
合计7,614,064.617,614,064.6122,021,158.2522,021,158.25

其他说明:

32、短期借款

(1)短期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
信用借款33,217,920.38
合计33,217,920.38

短期借款分类的说明:

(2)已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

单位:元

借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率

其他说明:

33、交易性金融负债

单位:元

项目期末余额期初余额
其中:
其中:

其他说明:

34、衍生金融负债

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明:

35、应付票据

单位:元

种类期末余额期初余额
银行承兑汇票19,878,600.8414,802,806.59
合计19,878,600.8414,802,806.59

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。

36、应付账款

(1)应付账款列示

单位:元

项目期末余额期初余额
应付材料款92,606,986.0483,496,117.79
应付加工费30,415,454.9433,752,025.00
应付工程款239,428.16465,463.92
应付设备款2,043,196.123,651,663.72
应付模具款2,835,366.402,937,636.90
应付其他7,787,125.958,847,100.39
合计135,927,557.61133,150,007.72

(2)账龄超过1年的重要应付账款

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明:

37、预收款项

(1)预收款项列示

单位:元

项目期末余额期初余额

(2)账龄超过1年的重要预收款项

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因

38、合同负债

单位:元

项目期末余额期初余额
转让商品收到的预收账款629,734.111,545,659.10
合计629,734.111,545,659.10

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位:元

项目变动金额变动原因

39、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬5,735,668.9163,488,320.9261,270,544.077,953,445.76
二、离职后福利-设定提382,317.98382,317.98
存计划
合计5,735,668.9163,870,638.9061,652,862.057,953,445.76

(2)短期薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴5,735,668.9158,109,266.4455,891,489.597,953,445.76
2、职工福利费2,300,996.012,300,996.01
3、社会保险费1,722,067.561,722,067.56
其中:医疗保险费1,711,763.111,711,763.11
工伤保险费10,304.4510,304.45
4、住房公积金1,134,600.271,134,600.27
5、工会经费和职工教育经费144,661.16144,661.16
8、其他短期薪酬76,729.4876,729.48
合计5,735,668.9163,488,320.9261,270,544.077,953,445.76

(3)设定提存计划列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险371,386.17371,386.17
2、失业保险费10,931.8110,931.81
合计382,317.98382,317.98

其他说明:

40、应交税费

单位:元

项目期末余额期初余额
增值税6,797,034.901,271,664.81
企业所得税7,194,283.656,236,590.42
个人所得税57,619.55-17,848.41
城市维护建设税486,580.62103,402.30
房产税171,742.56176,133.91
土地使用税152,965.70101,713.46
印花税31,209.3934,107.19
教育费附加208,534.5244,315.27
地方教育费附加139,023.0529,543.53
环保税103.05103.05
其他291.772.07
合计15,239,388.767,979,727.60

其他说明:

41、其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
其他应付款8,232,557.7418,154,396.16
合计8,232,557.7418,154,396.16

(1)应付利息

单位:元

项目期末余额期初余额

重要的已逾期未支付的利息情况:

单位:元

借款单位逾期金额逾期原因

其他说明:

(2)应付股利

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

(3)其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
押金及保证金378,889.00323,774.00
限制性股票回购义务形成的负债7,792,608.0017,703,460.00
其他61,060.74127,162.16
合计8,232,557.7418,154,396.16

2)账龄超过1年的重要其他应付款

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因
限制性股票回购义务形成的负债7,792,608.00在业绩考核期内
合计7,792,608.00--

其他说明

42、持有待售负债

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明:

43、一年内到期的非流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明:

44、其他流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
待转增值税销项税14,389.6937,613.15
合计14,389.6937,613.15

短期应付债券的增减变动:

单位:元

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额

其他说明:

45、长期借款

(1)长期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额

长期借款分类的说明:

其他说明,包括利率区间:

46、应付债券

(1)应付债券

单位:元

项目期末余额期初余额

(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

单位:元

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额
合计------

(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

(4)划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位:元

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明

47、租赁负债

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明

48、长期应付款

单位:元

项目期末余额期初余额

(1)按款项性质列示长期应付款

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明:

(2)专项应付款

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

其他说明:

49、长期应付职工薪酬

(1)长期应付职工薪酬表

单位:元

项目期末余额期初余额

(2)设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:

单位:元

项目本期发生额上期发生额

计划资产:

单位:元

项目本期发生额上期发生额

设定受益计划净负债(净资产)

单位:元

项目本期发生额上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:

其他说明:

50、预计负债

单位:元

项目期末余额期初余额形成原因

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

51、递延收益

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助16,480,004.81679,000.003,070,487.6414,088,517.17
合计16,480,004.81679,000.003,070,487.6414,088,517.17--

涉及政府补助的项目:

单位:元

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
年产200万套基于MEMS技术高精度车用传感器技术改造项目720,000.00120,000.00600,000.00与资产相关
MEMS系列传感器的研发及产业化项目1,000,000.00200,000.00800,000.00与资产相关
年产300万套耐油液位传感器等汽车零部件生产线技术改造项目885,000.00295,000.00590,000.00与资产相关
汽车节能环保的NOX传感器产业化项目补助3,542,591.67501,000.003,041,591.67与资产相关
2017年工业强基工程(基于MEMS技术的压力传感器)4,732,413.14470,883.954,261,529.19与资产相关
烟台项目固定资产投资补贴1,600,000.00320,000.001,280,000.00与资产相关
工业投资与技术开改造专项补助679,000.0059,458.40619,541.60与资产相关
资金
面向六排放应用的汽车油箱连接锁紧卡盘米密冲压技术研发及产业化2,900,000.00154,145.292,745,854.71与资产相关
面向六排放应用的汽车油箱连接锁紧卡盘米密冲压技术研发及产业化1,100,000.00950,000.00150,000.00与收益相关
合 计16,480,004.81679,000.003,070,487.6414,088,517.17

其他说明:

52、其他非流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明:

53、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数220,086,000.0088,034,400.00-1,850,688.0086,183,712.00306,269,712.00

其他说明:

(1)根据公司2020年5月19日召开的2019年度股东大会审议通过的《关于公司2019年度利润分配及资本公积金转增股本的议案》,公司以总股本220,086,000股为基数,向全体股东每10股派发现金股利1元(含税),以资本公积金向全体股东每10股转增4股。公司本期以资本公积转增股本88,034,400.00元。

(2)根据公司2020年7月31日召开的第四届董事会第六次会议 、2020年8月24日召开的2020年第二次临时股东大会审议通过的《关于第二次调整公司2018年限制性股票激励计划首次授予部分股票回购价格、预留部分回购价格及回购数量的议案》,公司2019年度公司层面业绩考核未达到规定要求,2018年限制性股票激励计划首次授予部分及预留部分第二个解锁期解锁条件未成就,公司回购注销未达到第二期解锁条件的限制性股票1,685,880股,同时,公司向7名离职激励对象回购限制性股票164,808股,首次授予部分的回购价格为5.08元/股,预留部分回购价格为3.48元/股,本次回购限制性股票共计支付货币资金人民币9,268,439.04元,其中减少“股本”人民币1,850,688.00元,减少“资本公积-股本溢价”人民币7,417,751.04元。本次减资业经大华会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并于2020年10月12日出具大华验字[2020]000614号验资报告。

54、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位:元

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

其他说明:

55、资本公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)247,616,522.97368,720.0095,693,724.00152,291,518.97
其他资本公积6,038,617.012,548,750.55368,720.008,218,647.56
合计253,655,139.982,917,470.5596,062,444.00160,510,166.53

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

(1)本期资本公积-股本溢价增加368,720.00元,系因公司2018年限制性股票激励计划预留限制性股票第一个解锁期解锁条件已经成就,本期7.92万股股限制性股票办理解锁并于本期完成授予登记,将“资本公积-其他资本公积”368,720.00元转入“资本公积-股本溢价”;本期资本公积-股本溢价减少95,693,724.00元系因:(1)资本公积转增股本88,034,400.00元,详见股本注释说明;(2)因回购限制性股票减少资本公积-其他资本公积7,659,324.00元,其中因支付回购限制性股票款减少7,417,751.04元详见股本说明,另扣除已分配的股息241,572.96元冲减资本公积-其他资本公积。

(2)本期资本公积-其他资本公积增加2,548,750.55元,系公司本期计提股权激励费用2,548,750.55元,计入资本公积2,548,750.55元。本期资本公积-其他资本公积减少 368,720.00元系因如本注释说明1所述,将资本公积-其他资本公积”368,720.00元转入“资本公积-股本溢价”,减少资本公积-其他资本公积368,720.00元。

56、库存股

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
限制性股份支付17,703,460.009,910,852.007,792,608.00
合计17,703,460.009,910,852.007,792,608.00

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

库存股减少情况说明:本期库存股减少 9,910,852.00元,系因(1)本期因回购限制性股票减少库存股 9,510,012.00元;

(2)因公司2018年限制性股票激励计划预留限制性股票第一个解锁期解锁条件已经成就,本期7.92万股股限制性股票办理解锁并于本期完成授予登记,同时减少“库存股”和“其他应付款-限制性股票股份支付”人民币400,840.00元。

57、其他综合收益

单位:元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
二、将重分类进损益的其他综合收益443,583.01-421,167.30-421,167.3022,415.71
外币财务报表折算差额443,583.01-421,167.30-421,167.3022,415.71
其他综合收益合计443,583.01-421,167.30-421,167.3022,415.71

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

58、专项储备

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

59、盈余公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积55,446,314.077,908,808.5363,355,122.60
合计55,446,314.077,908,808.5363,355,122.60

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

60、未分配利润

单位:元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润502,544,610.80459,958,308.01
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)-1,580,830.00
调整后期初未分配利润502,544,610.80458,377,478.01
加:本期归属于母公司所有者的净利润104,274,679.6867,627,697.24
减:提取法定盈余公积7,908,808.533,885,860.39
应付普通股股利21,767,027.0419,574,704.06
期末未分配利润577,143,454.91502,544,610.80

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

61、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务778,098,353.46562,738,600.11674,963,514.48482,393,855.62
其他业务35,413,093.2233,856,164.3630,894,699.3530,067,047.91
合计813,511,446.68596,594,764.47705,858,213.83512,460,903.53

经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

□ 是 √ 否

收入相关信息:

单位:元

合同分类分部1分部2合计
其中:
汽车传感器及配件195,042,027.25195,042,027.25
汽车燃油系统附件456,428,072.13456,428,072.13
汽车内饰件103,987,964.10103,987,964.10
新能源配件22,195,861.2222,195,861.22
模具314,424.76314,424.76
车联网130,004.00130,004.00
其他业务35,413,093.2235,413,093.22
合计813,511,446.68813,511,446.68
其中:
国内788,069,831.23788,069,831.23
国外25,441,615.4525,441,615.45
合计813,511,446.68813,511,446.68

与履约义务相关的信息:

无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。其他说明

62、税金及附加

单位:元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税1,969,166.091,300,100.00
教育费附加843,928.31557,185.68
房产税640,995.58696,740.44
土地使用税422,937.29369,414.44
车船使用税660.00660.00
印花税244,036.10229,860.73
地方教育费附加562,618.88371,457.14
环境保护税412.20515.25
其他369,771.161,301,801.29
合计5,054,525.614,827,734.97

其他说明:

63、销售费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬2,012,216.151,865,467.65
差旅费25,884.98150.00
运输费15,149,420.56
广告宣传费71,743.00116,245.00
仓储费用1,281,879.34835,893.82
其他194,991.3526,678.20
合计3,586,714.8217,993,855.23

其他说明:

64、管理费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬22,966,978.7025,217,320.18
业务招待费2,342,503.773,749,783.61
修理费114,852.79776,286.15
税费5,167.1595,226.49
固定资产折旧1,859,740.673,657,148.34
无形资产摊销1,513,209.371,318,218.27
保险费242,105.14620,981.17
办公费975,557.69625,307.43
差旅费1,200,205.221,891,021.01
中介机构费用825,864.95742,653.95
咨询顾问费1,862,938.93807,995.70
环境保护费241,504.75192,447.28
汽车费用356,894.68434,847.98
会议费566,817.43953,807.95
劳动保护费195,509.09129,495.83
股权激励费用2,548,750.555,401,056.18
其他3,399,780.382,598,010.23
合计41,218,381.2649,211,607.75

其他说明:

65、研发费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬7,142,649.146,480,717.10
中间试验、模具、工艺装备等4,678,280.496,105,539.74
直接消耗的材料、燃料、动力18,163,353.9311,671,945.41
折旧费715,254.27638,457.24
研发成果认证、鉴定等费用586,655.35313,108.76
其他费用1,252,280.27293,371.85
合计32,538,473.4525,503,140.10

其他说明:

66、财务费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
利息支出1,118,806.262,151,638.36
减:利息收入1,920,378.792,314,061.27
汇兑损益-1,612,561.98100,095.96
票据贴现利息支出101,067.37176,757.29
其他306,981.81118,695.97
合计-2,006,085.33233,126.31

其他说明:

67、其他收益

单位:元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
政府补助8,281,323.796,754,414.83
代扣个人所得税手续费返还25,121.8559,581.52
合计8,306,445.646,813,996.35

68、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益1,054,907.845,251,132.02
处置长期股权投资产生的投资收益136,936.71
交易性金融资产在持有期间的投资收益14,063,205.3713,994,315.56
合计15,255,049.9219,245,447.58

其他说明:

69、净敞口套期收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额

其他说明:

70、公允价值变动收益

单位:元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

其他说明:

71、信用减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
坏账损失-1,749,283.93-2,478,343.98
合计-1,749,283.93-2,478,343.98

其他说明:

72、资产减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
十三、其他-1,674,411.72-4,399,711.02
合计-1,674,411.72-4,399,711.02

其他说明:

73、资产处置收益

单位:元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
固定资产处置利得或损失-69,777.67-2,019.93
合计-69,777.67-2,019.93

74、营业外收入

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
违约赔偿收入786,020.02644,335.65786,020.02
与购土地相关补偿收入2,574,497.582,574,497.58
罚款4,427.374,427.37
其他42,138.9620,300.0042,138.96
合计3,407,083.93664,635.653,407,083.93

计入当期损益的政府补助:

单位:元

补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关

其他说明:

75、营业外支出

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠202,000.00402,000.00202,000.00
罚款滞纳金支出387.5372,325.95387.53
索赔款1,078,299.718,468,780.631,078,299.71
非流动资产毁损报废损失260,057.62
合计1,280,687.249,203,164.201,280,687.24

其他说明:

76、所得税费用

(1)所得税费用表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用16,672,718.7911,466,101.92
递延所得税费用3,791,754.931,933,941.73
合计20,464,473.7213,400,043.65

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位:元

项目本期发生额
利润总额158,719,091.33
按法定/适用税率计算的所得税费用23,807,863.69
子公司适用不同税率的影响-39,140.74
调整以前期间所得税的影响17,484.58
非应税收入的影响-174,059.79
不可抵扣的成本、费用和损失的影响94,205.47
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响137,095.30
加计扣除影响-3,378,974.79
所得税费用20,464,473.72

其他说明

77、其他综合收益

详见附注。

78、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
政府补助5,891,191.917,803,040.69
利息收入1,756,608.382,030,601.79
承兑保证金611,886.962,814,153.59
其他(含往来)5,904,212.473,568,590.02
合计14,163,899.7216,216,386.09

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
销售费用1,407,361.4416,103,209.38
管理费用及研发费用18,123,120.8619,401,140.68
财务费用306,981.81118,695.97
营业外支出202,387.53474,325.95
承兑保证金67,674.37
其他(含往来)6,157,559.123,003,133.36
合计26,265,085.1339,100,505.34

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收回预付土地款9,167,543.00
合计9,167,543.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4)支付的其他与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
回购限制性股票激励计划授予的股票9,268,439.04
非公开发行股票费用568,000.00
合计9,836,439.04

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

79、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位:元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:----
净利润138,254,617.6192,868,642.74
加:资产减值准备3,423,695.656,878,055.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧22,730,440.0219,850,462.76
使用权资产折旧
无形资产摊销1,513,209.371,318,218.27
长期待摊费用摊销477,984.10533,755.01
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)69,777.672,019.93
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)260,057.62
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填列)936,989.562,290,651.40
投资损失(收益以“-”号填列)-15,255,049.92-19,245,447.58
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)408,188.11-455,519.57
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)3,383,566.822,389,461.30
存货的减少(增加以“-”号填列)4,221,781.84-20,513,783.65
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-65,946,209.00-59,532,199.26
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)15,461,164.1220,193,973.26
其他-7,734,171.45-230,933.99
经营活动产生的现金流量净额101,945,984.5046,607,413.24
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:----
现金的期末余额122,183,288.0883,223,323.19
减:现金的期初余额83,223,323.19352,960,637.09
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额38,959,964.89-269,737,313.90

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

单位:元

金额
其中:--
其中:--
其中:--

其他说明:

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

单位:元

金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物20,136,600.00
其中:--
扬州苏奥置业有限公司20,136,600.00
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物7,205,738.42
其中:--
扬州苏奥置业有限公司7,205,738.42
其中:--
处置子公司收到的现金净额12,930,861.58

其他说明:

(4)现金和现金等价物的构成

单位:元

项目期末余额期初余额
一、现金122,183,288.0883,223,323.19
其中:库存现金177,789.9876,576.41
可随时用于支付的银行存款122,002,248.5883,146,746.78
可随时用于支付的其他货币资金3,249.52
三、期末现金及现金等价物余额122,183,288.0883,223,323.19

其他说明:

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

81、所有权或使用权受到限制的资产

单位:元

项目期末账面价值受限原因
货币资金28,258,902.73开具银行承兑汇票、银行保函、农民工工资保证金
合计28,258,902.73--

其他说明:

截止2020年12月31日,本公司以银行存款21,891,228.36元质押向银行开具银行承兑汇票19,878,600.84元;以银行存款6,300,000.00 元作为质押开具信用证709,359.75欧元。

82、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金----5,579,043.92
其中:美元238,536.616.52491,556,427.53
欧元501,260.618.02504,022,616.39
港币
应收账款----6,127,784.99
其中:美元548,218.156.52493,577,068.60
欧元317,846.288.02502,550,716.39
港币
长期借款----
其中:美元
欧元
港币
其他应收款8,752,395.31
欧元1,090,641.168.02508,752,395.31
应付账款1,802,876.92
美元37,339.006.5249243,633.25
日元16,794,077.190.06321,061,990.27
欧元61,963.048.0250497,253.40
应交税费38,644.39
欧元4,815.508.025038,644.39
合 计22,300,745.53

其他说明:

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

公司境外全资子公司Olive(Europe)Holdings S.a r.l.(奥力威(欧洲)控股有限公司),注册于卢森堡,注册资本2万欧元,公司选用欧元作为记账本位币。

83、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:

84、政府补助

(1)政府补助基本情况

单位:元

种类金额列报项目计入当期损益的金额
与收益相关47,810.942019年度邗江工业转型升级项47,810.94
与收益相关185,000.002019年高新技术管委会奖励185,000.00
与收益相关86,000.00收到邗江工业转型升级项目款86,000.00
与收益相关24,000.00扬州市智能车间诊断资金24,000.00
与收益相关29,000.002019年专利补助29,000.00
与收益相关600,000.002019年第二批省级工业和信息产业转型升级专项资金600,000.00
与收益相关10,000.002019年创新驱动发展专项资金补助10,000.00
与收益相关5,000.002019年省市级知识产权专项补助5,000.00
与收益相关873,000.002019年先进制造业发展引导资金873,000.00
与收益相关200,000.00邗江区高新技术企业重大研发项目资助200,000.00
与收益相关120,000.00扬州市高新技术企业奖励120,000.00
与收益相关324,000.002019年度扬州市企业服务券项目补助324,000.00
与收益相关150,000.00双创计划奖励150,000.00
与收益相关100,000.002020年招财引资项目补助100,000.00
与收益相关53,300.00科技创新发展资金53,300.00
与收益相关100,000.002019年江苏省科学技术奖励100,000.00
与收益相关100,000.002019年度经济社会事业发展奖励(区级)100,000.00
与收益相关234,000.002019年市级先进制造业发展引导资金234,000.00
与收益相关150,000.002016-2019年度省级高层次创新创业人才引进计划补助150,000.00
与收益相关110,000.002016年扬州市绿杨金凤计划资助110,000.00
与收益相关175,000.002017年扬州市绿杨金凤计划资助175,000.00
与收益相关732,000.002018年扬州市绿杨金凤计划资助732,000.00
与收益相关50,000.002019年扬州市绿杨金凤计划资助50,000.00
与收益相关121,525.21稳岗补贴121,525.21
与收益相关100,000.002020年度高新技术产业发展专项资金100,000.00
与收益相关400,000.002020年扬州市科技成果转化项目400,000.00
与收益相关131,200.00研发补助131,200.00
与资产相关3,070,487.64递延收益3,070,487.64
合计8,281,323.798,281,323.79

(2)政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

85、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1)本期发生的非同一控制下企业合并

单位:元

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方购买日至期末被购买方
的收入的净利润

其他说明:

(2)合并成本及商誉

单位:元

合并成本

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:

大额商誉形成的主要原因:

其他说明:

(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位:元

购买日公允价值购买日账面价值

可辨认资产、负债公允价值的确定方法:

企业合并中承担的被购买方的或有负债:

其他说明:

(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

(6)其他说明

2、同一控制下企业合并

(1)本期发生的同一控制下企业合并

单位:元

被合并方名称企业合并中取得的权益比例构成同一控制下企业合并的依据合并日合并日的确定依据合并当期期初至合并日被合并方的收入合并当期期初至合并日被合并方的净利润比较期间被合并方的收入比较期间被合并方的净利润

其他说明:

(2)合并成本

单位:元

合并成本

或有对价及其变动的说明:

其他说明:

(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位:元

合并日上期期末

企业合并中承担的被合并方的或有负债:

其他说明:

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√ 是 □ 否

单位:元

子公司名称股权处置价款股权处置比例股权处置方式丧失控制权的时点丧失控制权时点的确定依据处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额丧失控制权之日剩余股权的比例丧失控制权之日剩余股权的账面价值丧失控制权之日剩余股权的公允价值按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额
苏奥置业20,136,600.00100.00%出售股权2020年09月09日股权变更,协议签订、股权转让款收到136,936.71

其他说明:

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
舒尔驰精密扬州扬州制造51.00%投资设立
烟台奥力威烟台烟台制造100.00%投资设立
武汉奥力威武汉武汉制造100.00%投资设立
欧洲奥力威卢森堡卢森堡投资100.00%投资设立
慧奥装备扬州扬州制造55.00%投资设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

(2)重要的非全资子公司

单位:元

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
舒尔驰精密49.00%33,895,653.529,800,000.0081,181,788.73

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

其他说明:

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
舒尔驰精密183,799,690.9722,278,036.52206,077,727.4936,877,960.953,522,646.6940,400,607.64126,968,434.3915,686,350.37142,654,784.7621,789,927.564,362,540.4526,152,468.01

单位:元

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
舒尔驰精密218,776,385.3969,174,803.1069,174,803.1036,407,394.67166,518,086.2951,709,258.2351,709,258.2331,340,007.35

其他说明:

(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明:

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位:元

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
Schürholz GmbH德国德国投资32.00%权益法
Schürholz GmbH & Co. KG StanztechnikI德国德国加工制造32.00%权益法
Schürholz Polska波兰波兰加工制造32.01%权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

(2)重要合营企业的主要财务信息

单位:元

Sp z o.o.

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

其他说明

(3)重要联营企业的主要财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
Schürholz GmbHSchürholz GmbH & Co. KG StanztechnikISchürholz Polska Sp z o.o.Schürholz GmbHSchürholz GmbH & Co. KG StanztechnikISchürholz Polska Sp z o.o.
流动资产719,527.04192,906,366.1750,597,196.87665,993.46188,139,193.9728,832,893.75
非流动资产1,773.2050,249,291.8528,558,412.3037,528,069.3131,352,206.97
资产合计721,300.24243,155,658.0279,155,609.17665,993.46225,667,263.2860,185,100.72
流动负债447,709.85187,372,621.0915,933,927.52411,362.36144,873,971.0311,097,477.21
非流动负债24,335,334.0526,949,242.989,683,178.24
负债合计447,709.85187,372,621.0940,269,261.57411,362.36171,823,214.0120,780,655.45
归属于母公司股东权益273,590.3955,783,036.9338,886,347.60254,631.1053,844,049.2739,404,445.27
按持股比例计算的净资产份额87,548.9817,850,571.8212,447,519.7281,481.9817,230,095.7712,613,362.84
调整事项30,093,750.0029,308,125.00
--商誉27,400,500.0027,400,500.00
--其他2,693,250.001,907,625.00
对联营企业权益投资的账面价值87,548.9847,944,321.8212,447,519.7281,481.9846,538,220.7712,613,362.84
营业收入405,592,128.7164,250,351.327,048.26462,163,190.8076,524,799.36
净利润11,975.341,949,632.261,334,562.4413,558.3511,492,044.934,902,652.19
其他综合收益6,983.951,938,987.66-1,852,660.11-1,008.533,903,138.00195,764.78
综合收益总额18,959.293,888,619.92-518,097.6712,549.8215,395,182.935,098,416.97

其他说明

(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业:----
下列各项按持股比例计算的合计数----
联营企业:----
下列各项按持股比例计算的合计数----

其他说明

(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位:元

合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期未确认的损失(或本期分享的净利润)本期末累积未确认的损失

其他说明

(7)与合营企业投资相关的未确认承诺

本公司无需要披露的与合营企业投资相关的未确认承诺。

(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

本公司无需要披露的与合营企业或联营企业投资相关的或有负债。

4、重要的共同经营

共同经营名称主要经营地注册地业务性质持股比例/享有的份额
直接间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:

共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、债权投资、借款、应收款项、应付款项及可转换债券等。在日常活动中面临各种金融工具的风险,主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。与这些金融工具相关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述:

董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构,制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险,这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定,涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核,并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险,并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。

(一)信用风险

信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险,管理层已制定适当的信用政策,并且不断监察这些信用风险的敞口。

本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外,本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司对应收票据及应收账款、合同资产余额及收回情况进行持续监控,对于信用记录不良的客户,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司不致面临重大信用损失。此外,本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况,以确保相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。

本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款、债权投资等,这些金融资产的信用风险源自于交易对手违约,最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具)的账面金额。

本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构,管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况,不存在重大的信用风险,不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额,以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。

作为本公司信用风险资产管理的一部分,本公司利用账龄来评估应收账款和其他应收款的减值损失。本公司的应收账款和其他应收款涉及大量客户,账龄信息可以反映这些客户对于应收账款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账率,并考虑了当前及未来经济状况的预测,如国家GDP增速、基建投资总额、国家货币政策等前瞻性信息进行调整得出预期损失率。对于合同资产和长期应收款,本公司综合考虑结算期、合同约定付款期、债务人的财务状况和债务人所处行业的经济形势,并考虑上述前瞻性信息进行调整后对于预期信用损失进行合理评估。

截止2020年12月31日,相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下:

账龄账面余额减值准备
应收票据124,497,198.23
应收账款264,513,931.5513,913,938.10
其他应收款9,918,558.01259,300.66
合 计398,929,687.7914,173,238.76

本公司的主要客户为整车企业或汽车配套供应商,该等客户具有可靠及良好的信誉,因此,本公司认为该等客户并无重大信用风险。由于本公司的客户广泛,因此没有重大的信用集中风险。

(二)流动性风险流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司下属成员企业各自负责其现金流量预测。公司下属财务部门基于各成员企业的现金流量预测结果,在公司层面持续监控公司短期和长期的资金需求,以确保维持充裕的现金储备;同时持续监控是否符合借款协议的规定,从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。此外,本公司与主要业务往来银行订立融资额度授信协议,为本公司履行与商业票据相关的义务提供支持。

截止2020年12月31日,本公司各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:

项目期末余额
1年以内合计
短期借款33,217,920.3833,217,920.38
应付票据19,878,600.8419,878,600.84
应付款项135,927,557.61135,927,557.61
其他应付款8,232,557.748,232,557.74
其他流动负债14,389.6914,389.69
非衍生金融负债小计197,271,026.26197,271,026.26
合计197,271,026.26197,271,026.26

续:

项目期初余额
1年以内合计
应付票据14,802,806.5914,802,806.59
应付款项133,150,007.72133,150,007.72
其他应付款18,154,396.1618,154,396.16
其他流动负债37,613.1537,613.15
非衍生金融负债小计166,144,823.62166,144,823.62
合计166,144,823.62166,144,823.62

(三)市场风险

1. 汇率风险

本公司的主要经营位于中国境内,主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元)依然存在汇率风险。本公司财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模,以最大程度降低面临的汇率风险;为此,本公司可能会以签署远期外汇合约或货币互换合约等方式来达到规避汇率风险的目的。

(1)本年度公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。

(2)截止2020年12月31日,本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下:

期末余额
项目美元欧元日元合计
外币金融资产:
货币资金1,556,427.534,022,616.395,579,043.92
应收账款3,577,068.602,550,716.396,127,784.99
其他应收款8,752,395.318,752,395.31
小计5,133,496.1315,325,728.09--20,459,224.22
外币金融负债:
应付账款243,633.25497,253.401,061,990.271,802,876.92
其他外币项目38,644.3938,644.39
小计243,633.25535,897.791,061,990.271,841,521.31

续:

期初余额
项目美元欧元合计
外币金融资产:
货币资金697,827.691,941,307.602,639,135.29
应收账款4,006,334.843,018,539.937,024,874.77
其他应收款8,297,045.168,297,045.16
小计4,704,162.5313,256,892.6917,961,055.22
外币金融负债:
应付账款675,703.991,489,152.852,164,856.84
其他应付款82,876.3482,876.34
其他外币项目3.913.91
小计675,703.991,572,033.102,247,737.09

(3)敏感性分析

截止2020年12月31日,对于本公司各类美元、欧元和日元金融资产和美元、欧元和日元金融负债,如果人民币对美元、欧元和日元升值或贬值10%,其他因素保持不变,则本公司将减少或增加净利润约1,861,770.29元(2019年度约1,571,331.81元)。

2. 利率风险

本公司的利率风险主要产生于银行借款等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。

本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出,并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响,管理层会依据最新的市场状况及时做出调整,这些调整可能降低利率风险。

(1)本年度公司无利率互换安排。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位:元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
(一)交易性金融资产419,000,000.00419,000,000.00
(1)债务工具投资419,000,000.00419,000,000.00
(三)其他权益工具投资15,000,000.0015,000,000.00
持续以公允价值计量的负债总额434,000,000.00434,000,000.00
二、非持续的公允价值计量--------

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

第1层次:是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息第2层次:是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第二层次输入值包括:1)活跃市场中类似资产或负债的报价;2)非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;3)除报价以外的其他可观察输入值,包括在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线、隐含波动率和信用利差等;4)市场验证的输入值等。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

第3层次:是相关资产或负债的不可观察输入值。

5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策本公司上述持续的公允价值计量项目在本年度未发生各层次之间的转换。

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

本公司金融工具的公允价值估值技术在本年度未发生变更。

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括:应收款项、短期借款、应付款项、一年内到期的非流动负债和长期借款、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资。上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例
李宏庆江苏扬州市邗江 区江阳西路48号 金阳苑274自然人321027XXXXXXXX305844.43%44.43%

本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是。其他说明:

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、在子公司中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称与本企业关系
Schürholz GmbH联营企业
Schürholz GmbH & Co. KG StanztechnikI联营企业
Schürholz Polska Sp z o.o.联营企业

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
滕飞自然人股东、董事、高管人员
方太郎董事、高管人员
孔有田高管人员
汤标独立董事
张斌独立董事
戴兆喜高管人员
乔康高管人员
孙海鑫高管人员

其他说明

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
Schürholz GmbH & Co. KG StanztechnikI材料2,605,924.94268,115.31
Schürholz GmbH & Co. KG StanztechnikI产品612,561.97
Schürholz GmbH & Co. KG StanztechnikI模具3,134,893.08326,818.73
Schürholz GmbH & Co. KG StanztechnikI劳务1,214,181.97383,321.36
合 计6,954,999.991,590,817.37

出售商品/提供劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
Schürholz GmbH & Co. KG StanztechnikI材料21,336.55108,764.02
Schürholz GmbH & Co. KG StanztechnikI产品7,172,690.665,695,214.21
合 计7,194,027.215,803,978.23

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

单位:元

委托方/出包方名称受托方/承包方名称受托/承包资产类型受托/承包起始日受托/承包终止日托管收益/承包收益定价依据本期确认的托管收益/承包收益

关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表:

单位:元

委托方/出包方名称受托方/承包方名称委托/出包资产类型委托/出包起始日委托/出包终止日托管费/出包费定价依据本期确认的托管费/出包费

关联管理/出包情况说明

(3)关联租赁情况

本公司作为出租方:

单位:元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

本公司作为承租方:

单位:元

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费

关联租赁情况说明

(4)关联担保情况

本公司作为担保方

单位:元

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方

单位:元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

关联担保情况说明

(5)关联方资金拆借

单位:元

关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入
拆出

(6)关联方资产转让、债务重组情况

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

(7)关键管理人员报酬

单位:元

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员薪酬3,680,223.993,035,418.48

(8)其他关联交易

交易类型关联方名称本期发生额上期发生额定价方式 及决策程序
资金占用费Schürholz GmbH & Co. KG StanztechnikI163,770.41283,459.48协议约定
合 计163,770.41283,459.48

6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

单位:元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款1,849,733.7792,486.691,809,196.1190,459.81
Schürholz GmbH & Co. KG StanztechnikI1,849,733.7792,486.691,809,196.1190,459.81
其他应收款9,017,277.3113,244.108,297,045.16
Schürholz GmbH & Co. KG StanztechnikI8,295,992.058,014,161.18
Schürholz GmbH & Co. KG StanztechnikI456,403.26282,883.98
方太郎11,568.00578.40
戴兆喜84,438.004,221.90
孙海鑫84,438.004,221.90
乔康84,438.004,221.90
合 计10,867,011.08105,730.7910,106,241.2790,459.81

(2)应付项目

单位:元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

公司本期授予的各项权益工具总额10,846,700.00
公司本期行权的各项权益工具总额368,720.00
公司本期失效的各项权益工具总额1,073,076.00

其他说明公司2018年3月26日召开第三届董事会第十一次会议和2018年4月18日召开2017年度股东大会审议通过了《江苏奥力威传感高科股份有限公司2018年限制性股票激励计划(草案)》、2018年5月10日召开第三届董事会第十三次会议审议通过了《关于调整公司2018年限制性股票授予价格、激励对象名单和授予数量的议案》和《关于向激励对象授予限制性股票的议案》,公司拟向激励对象授予233.60万股限制性股票,其中首次授予 222.60万股,授予价格每股人民币13.13元;2018年12月20日召开第三届董事会第十七次会议审议通过了《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》,授予预留限制性股票11万股,授予价格每股人民币9.11元,激励计划的股票来源为向激励对象定向发行人民币A股普通股。2018年5月10日,公司以此日授予日,向公司及各子公司任职的董事、高级管理人员、中层以上管理人员及核心业务人员共141名激励对象授予222.60万股限制性股票,授予的股份于2018年6月6日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成登记手续。2018年12月20日,公司以此日授予日,向1名激励对象授予11.00万股预留限制性股票,授予的股份于2019年1月21日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成登记手续。

首次授予限制性股票的解除限售期及各期解除限售时间安排如下表所示:

解锁安排解锁时间解锁比例
第一次解锁自首次授予日起12个月后的首个交易日起至本次授予日起24个月内的最后一个交易日当日止40%
第二次解锁自首次授予日起24个月后的首个交易日起至本次授予日起36个月内的最后一个交易日当日止30%
第三次解锁自首次授予日起36个月后的首个交易日起至本次授予日起48个月内的最后一个交易日当日止30%

预留的限制性股票于2018年授予,解除限售期及各期解除限售时间安排如下表所示:

解锁安排解锁时间解锁比例
第一次解锁自预留部分授予日起12个月后的首个交易日起至预留部分授 予日起24个月内的最后一个交易日当日止40%
第二次解锁自预留部分授予日起24个月后的首个交易日起至预留部分授 予日起36个月内的最后一个交易日当日止30%
第三次解锁自预留部分授予日起36个月后的首个交易日起至预留部分授 予日起48个月内的最后一个交易日当日止30%

限制性股票解锁的条件:

1)公司层面的解锁业绩条件本激励计划首次授予的限制性股票分三期解锁,解锁考核年度为2018年、2019年、2020年。预留的限制性股票于2018年授予,分三期解锁,解锁考核年度为2018年、2019年、2020年。公司将对激励对象分年度进行绩效考核,每个会计年度考核一次,以达到业绩考核目标作为激励对象的解锁条件之一。具体如下:

批次解锁期业绩考核目标
首次授予第一个解锁期以2017年营业收入为基数,公司2018年营业收入增长率不低于10%
第二个解锁期以2017年营业收入为基数,公司2019年营业收入增长率不低于20%
第三个解锁期以2017年营业收入为基数,公司2020年营业收入增长率不低于30%
预留部分第一个解锁期以2017年营业收入为基数,公司2018年营业收入增长率不低于10%
第二个解锁期以2017年营业收入为基数,公司2019年营业收入增长率不低于20%
第三个解锁期以2017年营业收入为基数,公司2020年营业收入增长率不低于30%

公司未满足上述业绩考核目标的,所有激励对象对应考核当年可解除限售的限制性股票均不得解除限售,由公司回购注销,回购价格为授予价格加上银行同期存款利息之和。2)激励对象个人层面的绩效考核要求在满足公司层面解锁业绩条件的前提下,公司对激励对象的年度绩效考核成绩将作为本计划的解锁依据。激励对象只有在上一年度绩效考核满足条件的前提下,才能部分或全部解锁当期权益,具体比例依据激励对象个人绩效考核结果确定:

考核成绩卓越、优秀、良好1.0备注
评价系数1.00

若激励对象上一年度个人绩效考核为待改进,激励对象当年不能解除限售的限制性股票,由公司回购注销,回购价格为授予价格加上银行同期存款利息之和。

授予日权益工具公允价值确定主要参数取值如下:

项目首次授予限制性股票预留限制性股备注
授予日2018年5月20日2018年12月20日
授权日的股票价格(元/股)29.1717.49授予日收盘价格
授予价格(元/股)13.139.11董事会批准

2、以权益结算的股份支付情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

授予日权益工具公允价值的确定方法授予日限制性股票的公允价值=授予日股票收盘价-授予价格
可行权权益工具数量的确定依据采用获授限制性股票额度基数与对应年度公司层面及个人层面绩效考核系数的乘积确定
本期估计与上期估计有重大差异的原因
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额22,734,647.56
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额2,548,750.55

其他说明

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺详见附注七.注释81。除存在上述承诺事项外,截止2020年12月31日,本公司无其他应披露未披露的重大承诺事项。

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

开出保函、信用证:截止2020年12月31日,本公司以银行存款 6,300,000.00 元作为质押开具信用证709,359.75欧元。除存在上述或有事项外,截止2020年12月31日,本公司无其他应披露未披露的重大或有事项。

(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

(3)汽车制造相关行业信息披露指引要求的其他信息

采用按揭销售、融资租赁等模式的销售金额占营业收入比重达到10%以上

□ 适用 □ 不适用

公司对经销商的担保情况

□ 适用 □ 不适用

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位:元

项目内容对财务状况和经营无法估计影响
成果的影响数数的原因
股票和债券的发行2021年1月5日,中国证券监督管理委员会下发《关于同意江苏奥力威传感高科股份有限公司 向特定对象发行股票注册的批复》(证监许可(2021)25号),批复内容如下: 一、同意你公司向特定对象发行股票的注册申请。 二、你公司本次发行应严格按照报送深圳证券交易所的申报文件和发行方案实施。 三、 本批复自同意注册之日起12个月内有效。————
重要的对外投资(1)2021年2月20日,公司与常州华旋传感技术有限公司之股东黄燕、品创实业投资合伙企 业(有限合伙)签订《合作协议书》,公司以1,674.00万元对价收购黄燕持有的常州华旋传感技 术有限公司(注册资本500万元)37.20%的股权,并约定公司同时以1278万元增资常州华旋传 感技术有限公司,其中,计入注册资本142.00万元,其他1,136.00万元计入资本公积。股权转 让、增资完成后,公司持有常州华旋传感技术有限公司51.00%的股权。 (2)2021年3月30日,公司与昆山天跃翔塑胶制品有限公司之股东张洪签订《股权转让协议》 及补充协议,公司以基准日(2021年3月31日)昆山天跃翔塑胶制品有限公司的经审计的净资 产账面价值作价,受让张洪持有的昆山天跃翔塑胶制品有限公司51.00%股权。————

2、利润分配情况

单位:元

拟分配的利润或股利30,626,917.20

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

公司于2021年4月23日召开了第四届第九次董事会会议,会议通过了公司2020年度利润分配及资本公积转增股本预案。以公司总股本306,269,172股为基数,向全体股东每10股派发现金股利1.00元(含税),不送红股,以资本公积金向全体股东每10股转增4股。本预案尚需提交公司2020年度股东大会审议。除存在上述资产负债表日后事项外,截止财务报告批准报出日,本公司无其他应披露未披露的重大资产负债表日后事项。

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1)追溯重述法

单位:元

会计差错更正的内容处理程序受影响的各个比较期间报表累积影响数

(2)未来适用法

项目名称会计差错更正的内容

会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

(1)非货币性资产交换

(2)其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位:元

项目收入费用利润总额所得税费用净利润归属于母公司所有者的终止经营利润

其他说明

6、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分:

1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;

2)管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;

3)能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

本公司以经营分部为基础确定报告分部,满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部:

1)该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的10%或者以上;

2)该分部的分部利润(亏损)的绝对额,占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的绝对额两者中较大者的10%或者以上。

本公司的业务单一,主要为生产传感器、燃油系统附件和内饰件等汽车配件,管理层将此业务视作为一个整体实施管理、评估经营成果,因此,本财务报表不呈报分部信息。

(2)报告分部的财务信息

单位:元

项目分部间抵销合计

(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

(4)其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款580,800.000.31%580,800.00100.00%580,800.000.35%580,800.00100.00%
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款188,561,915.8599.69%9,557,179.755.07%179,004,736.10165,774,306.1799.65%8,402,549.955.07%157,371,756.22
其中:
其中:账龄组合188,561,915.8599.69%9,557,179.755.07%179,004,736.10165,774,306.1799.65%8,402,549.955.07%157,371,756.22
合计189,142,715.85100.00%10,137,979.75179,004,736.10166,355,106.17100.00%8,983,349.95157,371,756.22

按单项计提坏账准备:580,800.00

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
上海蓥石汽车技术有限公司580,800.00580,800.00100.00%调解后拒不执行还款
合计580,800.00580,800.00----

按单项计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备:9,557,179.75

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内187,998,291.239,399,914.565.00%
1-2年322,166.6432,216.6610.00%
2-3年3,349.80669.9620.00%
3-4年215,631.16107,815.5850.00%
4-5年11,828.065,914.0350.00%
5年以上10,648.9610,648.96100.00%
合计188,561,915.859,557,179.75--

确定该组合依据的说明:

按组合计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)187,998,291.23
1至2年322,166.64
2至3年584,149.80
3年以上238,108.18
3至4年215,631.16
4至5年11,828.06
5年以上10,648.96
合计189,142,715.85

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
单项计提预期信用损失的应收账款580,800.00580,800.00
按组合计提预期信用损失的应收账款8,402,549.951,179,224.3524,594.559,557,179.75
合计8,983,349.951,179,224.3524,594.5510,137,979.75

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额收回方式

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位:元

项目核销金额
实际核销的应收账款24,594.55

其中重要的应收账款核销情况:

单位:元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明:

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
亚普汽车部件股份有限公司34,993,591.8618.50%1,749,679.59
联合汽车电子有限公司26,259,989.5213.88%1,312,999.48
浙江远景汽配有限公司14,664,934.787.75%733,246.74
重庆万力联兴实业(集团)有限公司11,197,749.325.92%559,887.47
柳州舜泽尔汽车零部件有限公司9,549,451.225.05%477,472.56
合计96,665,716.7051.10%

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

2、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
应收股利10,200,000.00
其他应收款16,039,727.3816,006,729.77
合计26,239,727.3816,006,729.77

(1)应收利息

1)应收利息分类

单位:元

项目期末余额期初余额

2)重要逾期利息

借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据

其他说明:

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

(2)应收股利

1)应收股利分类

单位:元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
江苏舒尔驰精密金属成形有限公司10,200,000.00
合计10,200,000.00

2)重要的账龄超过1年的应收股利

单位:元

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

(3)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金及押金200,000.00650,000.00
备用金31,500.00221,936.72
暂付款584,787.55
关联方资金15,236,165.6315,522,880.34
其他74,138.00104,157.09
合计16,126,591.1816,498,974.15

2)坏账准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额492,244.38492,244.38
2020年1月1日余额在本期————————
本期转回405,380.58405,380.58
2020年12月31日余额86,863.8086,863.80

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)1,861,114.53
1至2年13,995,540.52
2至3年264,429.13
3年以上5,507.00
4至5年5,507.00
合计16,126,591.18

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
坏账准备492,244.38405,380.5886,863.80
合计492,244.38405,380.5886,863.80

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位:元

单位名称转回或收回金额收回方式

4)本期实际核销的其他应收款情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:

单位:元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明:

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
慧奥装备子公司往来14,989,868.511-4年92.95%
烟台奥力威子公司往来246,297.121年以内1.53%
扬州市邗江区蒋王街保证金200,000.002-3年1.24%40,000.00
道财政所
戴兆喜暂付款84,438.001年以内0.52%4,221.90
孙海鑫暂付款84,438.001年以内0.52%4,221.90
合计--15,605,041.63--96.76%48,443.80

6)涉及政府补助的应收款项

单位:元

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:

3、长期股权投资

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资87,996,314.0087,996,314.00107,996,314.00107,996,314.00
合计87,996,314.0087,996,314.00107,996,314.00107,996,314.00

(1)对子公司投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资计提减值准备其他
舒尔驰精密5,100,000.005,100,000.00
烟台奥力威40,000,000.0040,000,000.00
武汉奥力威40,000,000.0040,000,000.00
慧奥装备2,750,000.002,750,000.00
苏奥置业20,000,000.0020,000,000.00
欧洲奥力威146,314.00146,314.00
合计107,996,314.0020,000,000.0087,996,314.00

(2)对联营、合营企业投资

单位:元

投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业

(3)其他说明

4、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务583,105,133.68466,467,600.77524,046,034.21408,877,063.92
其他业务13,359,962.1511,564,195.6916,978,026.4416,196,434.10
合计596,465,095.83478,031,796.46541,024,060.65425,073,498.02

收入相关信息:

单位:元

合同分类分部1分部2合计
其中:
汽车传感器及配件195,080,757.64195,080,757.64
汽车燃油系统附件265,019,968.73265,019,968.73
汽车内饰件100,678,542.09100,678,542.09
新能源配件22,195,861.2222,195,861.22
车联网产品130,004.00130,004.00
其他业务13,359,962.1513,359,962.15
合计596,465,095.83596,465,095.83
其中:
国内582,384,330.16582,384,330.16
国外14,080,765.6714,080,765.67
合计596,465,095.83596,465,095.83

与履约义务相关的信息:

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。其他说明:

5、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益10,200,000.00
处置长期股权投资产生的投资收益136,600.00
处置交易性金融资产取得的投资收益13,632,457.1112,470,954.21
合计23,969,057.1112,470,954.21

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目金额说明
非流动资产处置损益-69,777.67
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)8,281,323.79
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费870,842.38
委托他人投资或管理资产的损益14,063,205.37
除上述各项之外的其他营业外收入和支出2,126,396.69
其他符合非经常性损益定义的损益项目25,121.85
减:所得税影响额3,722,496.55
少数股东权益影响额783,032.96
合计20,791,582.90--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润9.88%0.340.34
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润7.91%0.270.27

3、境内外会计准则下会计数据差异

(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称

4、其他

第十三节 备查文件目录

(一)载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的年度财务报表

(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件

(二)报告期内再中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿

(三)经公司法定代表人签名的2020年年度报告文本原稿

(四)其他有关资料


  附件:公告原文
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