浙江金科汤姆猫文化产业股份有限公司关于2023年度拟不进行利润分配的专项说明
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。浙江金科汤姆猫文化产业股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月26日召开的第五届董事会第六次会议、第五届监事会第五次会议分别审议通过了《关于公司2023年度拟不进行利润分配的议案》，本议案尚需提交公司股东大会审议。现将有关情况公告如下：
一、2023年度不进行利润分配的基本情况
经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）审定，公司2023年度归属于上市公司股东的净利润为-864,584,159.63元，母公司净利润为-1,050,551,522.27元；截至2023年12月31日，公司合并财务报表可供分配利润为-724,835,690.05元，母公司可供分配利润为-2,676,730,514.56元。
根据《公司法》《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》等有关法律规定及《公司章程》《公司未来三年（2022-2024年）股东回报规划》的相关规定，结合公司目前实际情况，公司拟定2023年度不进行利润分配及资本公积转增股本。
二、2023年度不进行利润分配的原因
根据《公司章程》《公司未来三年（2022-2024年）股东回报规划》，公司在综合分析生产经营情况、盈利能力、社会资金成本、外部融资环境等因素的基础上，充分考虑公司所处行业特点、发展所处阶段、未来盈利规模、现金流量状况、项目投资资金需求、银行信贷及债权融资环境等情况，建立对投资者持续、稳定、科学的回报机制，保持利润分配政策的连续性和稳定性，实行积极、持续、稳定的利润分配政策。公司利润分配的具体条件为：
（1）现金分红条件。在当年盈利且累计未分配利润为正的情况下，原则上
每年度进行一次现金分红。同时，公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。
（2）发放现金方式分配股利的条件。需同时满足：1）公司该年度或半年度实现的可供分配的净利润（即公司弥补亏损、提取公积金后剩余的净利润）为正值，实施现金分红不会影响公司后续持续经营；2）公司累计可供分配利润为正值；3）公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集资金项目除外）。
（3）发放股票方式分配股利的条件。在公司经营情况良好，并且董事会认为发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时，可以在确保足额现金股利分配的前提下，提出股票股利分配预案。公司采用股票股利进行利润分配的，应当充分考虑发放股票股利后的总股本是否与公司目前的经营规模、盈利增长速度、每股净资产的摊薄等相适用，以确保利润分配方案符合全体股东的整体利益和长远利益。
鉴于公司2023年度归属于上市公司股东的净利润、母公司净利润，以及截至2023年12月31日的公司合并财务报表可供分配利润、母公司可供分配利润均为负值。依据上述规定，结合公司目前实际经营情况，为保障公司未来发展的资金需要，公司董事会拟定2023年度不进行利润分配及资本公积转增股本。
三、公司未利润分配的用途及使用计划
经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）审定，截至2023年12月31日，公司合并财务报表可供分配利润、母公司可供分配利润均为负值。
四、相关审议程序及意见
（一）董事会审议意见
公司2023年度拟不进行利润分配事项已经第五届董事会第六次会议审议通过，董事会认为：公司2023年度拟不进行利润分配事项是基于公司目前经营盈利情况及未来可持续发展考虑，符合《公司法》《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》等有关法律规定及《公司章程》《公司未来三年（2022-2024年）股东回报规划》等相关规定，董事会同意公司2023年度不进行利润分配及资本公积转增股本，并将
该事项提交公司2023年年度股东大会审议。
（二）监事会审议意见
公司2023年度拟不进行利润分配事项已经第五届监事会第五次会议审议通过，监事会认为：公司2023年度拟不进行利润分配事项符合公司目前实际情况，未损害公司股东尤其是中小股东的利益，符合《公司法》《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》等有关法律规定及《公司章程》《公司未来三年（2022-2024年）股东回报规划》等相关规定，监事会同意公司2023年度不进行利润分配及资本公积转增股本，同意将该事项提交公司2023年年度股东大会审议。
五、备查文件
（一）第五届董事会第六次会议决议；
（二）第五届监事会第五次会议决议。
特此公告。
浙江金科汤姆猫文化产业股份有限公司
董 事 会2024年4月27日