力星股份：2016年第三季度报告全文

江苏力星通用钢球股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
江苏力星通用钢球股份有限公司
     2016 年第三季度报告
    2016 年 10 月
                                    江苏力星通用钢球股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                         第一节 重要提示
    本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资
料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准
确性和完整性承担个别及连带责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人施祥贵、主管会计工作负责人陈芳及会计机构负责人(会计主管
人员)印岳梅声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
                                                              江苏力星通用钢球股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                                       第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                       上年度末                本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                        1,241,356,753.85                  695,869,063.35                    78.39%
归属于上市公司股东的净资产
                                    1,132,366,307.53                  579,892,436.97                    95.27%
（元）
                                                       本报告期比上年同期                             年初至报告期末比上
                                    本报告期                                      年初至报告期末
                                                              增减                                        年同期增减
营业总收入（元）                 120,195,901.76              3.32%                 359,527,916.02              0.87%
归属于上市公司股东的净利润
                                  14,621,107.29              -3.93%                 40,989,734.98              0.77%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                  13,903,085.04             14.44%                  39,806,754.39              11.27%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        --                     --                   32,197,110.41              91.82%
（元）
基本每股收益（元/股）                0.1305                  -3.97%                    0.3660                  -4.81%
稀释每股收益（元/股）                0.1305                  -3.97%                    0.3660                  -4.81%
加权平均净资产收益率                 2.50%                   -0.91%                    7.02%                   -2.11%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位：元
                         项目                                 年初至报告期期末金额                      说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                     1,309,157.12
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                  82,358.86
减：所得税影响额                                                      208,535.39
合计                                                                 1,182,980.59                         --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
                                                           江苏力星通用钢球股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、重大风险提示
    1、宏观经济波动的风险
    力星股份所处的轴承制造行业是各类机械装备制造业的关键基础件行业，产业关联度较高，产品广泛应用于国民经济的
各行各业，包括轨道交通、汽车制造、家用电器、精密机床、风力发电、工程机械、航空制造等行业。下游制造业的市场需
求变动将直接影响本行业的供需状况。目前，世界经济仍处于调整期，欧美等发达国家经济复苏缓慢，中国经济增速放缓，
宏观经济的增长方式由投资拉动转向经济结构优化和产业调整。在此经济背景下，力星股份经营业绩保持稳步增长，2013
年至2016年1-9月份，力星股份销售收入分别为42,411.11万元、47,098.62万元、47,810.48万元及35,952.79万元。
    如果宏观经济出现较大波动，将影响力星股份产品的市场需求趋势，进而对本公司的生产经营和未来发展产生直接影响。
    2、客户集中的风险
    目前，全球八大轴承制造商占据了全球超过六成的轴承市场份额，行业集中度较高，这决定了为之配套的钢球生产企业
的主要客户相对集中。但若未来公司主要客户因全球宏观经济和行业景气周期的波动等因素导致生产经营状况发生重大不利
变化，将对公司的产品销售产生不利影响，因此公司存在销售客户相对集中的风险。随着公司产能的逐步提高，公司将进一
步开拓知名轴承客户。
    3、非公开发行募集资金投资项目不达预期风险
    公司非公开发行募集资金投资项目为“新建年产16,000吨精密圆锥滚子项目”、“JGBR美洲子公司年产8,000吨轴承钢钢球
项目”、“智能化钢球制造技术改造项目”。募集资金项目投资实施后，将改善公司目前的盈利现状，帮助公司开拓新的利润
增长点，提升公司整体盈利能力。
    虽然公司对本次募投项目建设规模、项目组织实施等经过严格论证，但在项目实施过程中，可能存在因进度、投资成本
发生变化而引致的风险；同时，宏观经济形势的变动、市场需求的变化、行业技术的发展变化、竞争对手的发展等因素也会
对项目的未来盈利状况构成不利的影响。因而，公司本次募投项目可能存在不能如期产生收益的风险。
    4、应收账款增加导致的坏账及流动性风险
    报告期末，公司应收账款余额为19,222.84元，较报告期初增加2,286.22万元，增长13.5%。若催收不力或下游客户经营
出现问题，可能存在应收账款不能及时收回而形成坏账的风险。
    5、汇率波动风险
    公司主营业务收入中海外销售主要以美元和欧元定价结算，若未来人民币汇率产生较大波动，将使公司面临财务费用波
动的风险，对公司的利润造成影响
    6、海外经营相关的政治、经济、法律风险
    公司非公开发行募集资金投资项目——“JGBR美洲子公司年产8,000吨轴承钢钢球项目”通过美国全资子公司实施，公司
已在美国南卡罗来纳州设立境外全资子公司——JGBR American Investing Corp.（力星美国投资公司），该项目拟投入2,500
万美元，建设美洲轴承钢钢球生产基地。虽然公司就此已到当地进行了详尽的项目调研并了解和熟悉了当地的法律和工商管
理制度，但无法预计在未来美国联邦法律和当地法律的变动修改，对公司海外工厂的人事、经营、投资、开发、管理等方面
带来不确定性。对于未来可能遇到的境外商业司法纠纷，公司尚存在经验不足的风险。当前中美关系处于稳定良好发展的阶
段，中资企业赴美投资上尚不存在重大的政治风险，但未来随着美国执政党可能轮替，美国国家政策发生变化的情形下，政
治风险存在一定的不确定性。
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                        单位：股
报告期末普通股股东总数                 10,813       报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）
                                                           江苏力星通用钢球股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                                              前 10 名股东持股情况
                                                                持有有限售条件          质押或冻结情况
     股东名称       股东性质      持股比例         持股数量
                                                                     的股份数量     股份状态             数量
南通银球投资有
                 境内非国有法人   32.18%           36,036,000        36,036,000
限公司
时艳芳             境内自然人      8.23%           9,220,000          9,220,000
施祥贵             境内自然人      7.83%           8,764,000          8,764,000
江苏高投成长价
值股权投资合伙 境内非国有法人      4.99%           5,588,800          4,000,000
企业（有限合伙）
刘定妹             境内自然人      4.02%           4,500,000          4,500,000       质押          4,500,000
上海鸿立股权投
                 境内非国有法人    2.97%           3,325,000          3,325,000
资有限公司
中国工商银行股
份有限公司－银
华中小盘精选混          其他       1.02%           1,144,400
合型证券投资基
金
新湖期货有限公
司－新湖东升 1          其他       0.80%            900,050
号资产管理计划
张烨               境内自然人      0.71%            800,000
王彩林             境内自然人      0.63%            702,300
                                      前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                             股份种类
             股东名称                        持有无限售条件股份数量
                                                                                    股份种类             数量
江苏高投成长价值股权投资合伙
                                                   1,588,800                      人民币普通股      1,588,800
企业（有限合伙）
中国工商银行股份有限公司－银
华中小盘精选混合型证券投资基                       1,144,400                      人民币普通股      1,144,400
金
新湖期货有限公司－新湖东升 1 号
                                                    900,050                       人民币普通股          900,050
资产管理计划
张烨                                                800,000                       人民币普通股          800,000
王彩林                                              702,300                       人民币普通股          702,300
王耀宗                                              660,062                       人民币普通股          660,062
海通期货股份有限公司－海通期
                                                    486,400                       人民币普通股          486,400
货－安盈金睿资产管理计划
                                                               江苏力星通用钢球股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
鹏华资产－招商银行－鹏华资产
                                                       474,000                        人民币普通股         474,000
金睿 2 号资产管理计划
何立军                                                 451,372                        人民币普通股         451,372
方正东亚信托有限责任公司－方
正东亚恒升 18 号证券投资集合资                         437,730                        人民币普通股         437,730
金信托计划
                                   施祥贵为南通银球投资有限公司控股股东、公司实际控制人；施祥贵、时艳芳二人为夫
上述股东关联关系或一致行动的
                                   妇。除以上股东之间的关联关系外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知
说明
                                   是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人
                                   公司股东张烨除了通过普通证券账户持有 0 股外，还通过中信证券股份有限公司客户信
参与融资融券业务股东情况说明       用交易担保证券账户持有 800,000 股，实际合计持有 800,000 股；公司股东王彩林除了
（如有）                           通过普通账户持有 0 股外，还通过光大证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持
                                   有 702,300 股，实际合计持有 702,300 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                               单位：股
                                   本期解除限售 本期增加限售
    股东名称        期初限售股数                                 期末限售股数     限售原因         拟解除限售日期
                                      股数           股数
南通银球投资有
                     36,036,000         0              0          36,036,000    首发前限售股 2018 年 2 月 17 日
限公司
                                                                                               其中以增资方式获得的
                                                                                               600 万股，解除限售日期
江苏高投成长价                                                                                 为 2016 年 2 月 23 日；从
值股权投资合伙       10,000,000     6,000,000          0           4,000,000    首发前限售股 股东时艳芳处，以受让方
企业（有限合伙）                                                                               式获得的 400 万股，拟解
                                                                                               除限售日期为 2018 年 2
                                                                                               月 17 日
时艳芳                9,220,000         0              0           9,220,000    首发前限售股 2018 年 2 月 17 日
                                                                                               其中以增资方式获得的
                                                                                               450 万股，解除限售日期
刘定妹                9,000,000     4,500,000                      4,500,000    首发前限售股
                                                                                               为 2016 年 2 月 23 日；从
                                                                                               股东时艳芳处，以受让方
                                               江苏力星通用钢球股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                                                                              式获得的 450 万股，拟解
                                                                              除限售日期为 2018 年 2
                                                                              月 17 日
施祥贵           8,764,000        0        0      8,764,000    首发前限售股 2018 年 2 月 17 日
                                                                              其中以增资方式获得的
                                                                              332.5 万股，解除限售日
                                                                              期为 2016 年 2 月 23 日；
上海鸿立股权投
                 6,650,000    3,325,000    0      3,325,000    首发前限售股 从股东时艳芳处，以受让
资有限公司
                                                                              方式获得的 332.5 万股，
                                                                              拟解除限售日期为 2018
                                                                              年 2 月 17 日
陈芳              400,000         0        0       400,000     首发前限售股 2018 年 2 月 17 日
张邦友            400,000         0        0       400,000     首发前限售股 2018 年 2 月 17 日
汤国华            400,000         0        0       400,000     首发前限售股 2018 年 2 月 17 日
王嵘              400,000         0        0       400,000     首发前限售股 2018 年 2 月 17 日
沙小建            400,000         0        0       400,000     首发前限售股 2018 年 2 月 17 日
苏银建            400,000         0        0       400,000     首发前限售股 2018 年 2 月 17 日
赵高明            400,000         0        0       400,000     首发前限售股 2018 年 2 月 17 日
                                                                              股东褚本正以增资方式
                                                                              获得的 17.5 万股，解除限
                                                                              售日期为 2016 年 2 月 23
                                                                              日 ；从股东时艳芳处，
                                                                              以受让方式获得的 17.5
其他限售股股东   1,530,000     175,000     0      1,355,000    首发前限售股
                                                                              万股，拟解除限售日期为
                                                                              2018 年 2 月 17 日。除褚
                                                                              本正以外的其他股东解
                                                                              除限售日期均为 2018 年 2
                                                                              月 17 日
       合计      84,000,000   14,000,000   0      70,000,000        --                    --
                                                                     江苏力星通用钢球股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                                         第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（一）、资产负债表项目大幅变动情况与原因说明:
     项目           本报告期末           上年度末          变动情况                        变动原因
   货币资金         572,485,907.16   43,391,528.82         1,219.35%     主要系报告期内非公开募投项目资金进账所致
                                                                         主要系报告期内预付了较多的原材料采购货款所
   预付款项          7,685,834.22        852,149.35        801.94%
                                                                         致
                                                                         主要系报告期内非公开募投项目“智能化钢球制造
   在建工程         15,513,863.60     9,197,520.94          68.67%
                                                                         技术改造项目”投入所致
                                                                         主要系报告期内非公开募投项目“JGBR美洲子公
其他非流动资产      20,764,395.95     1,193,363.33         1639.99%
                                                                         司年产8,000吨轴承钢钢球项目”投入所致
                                                                         主要系报告期内生产经营、长期资产投入资金需求
   短期借款         40,000,000.00    20,000,000.00         100.00%
                                                                         增加所致
                                                                         主要系报告期内消化原有存货库存，导致采购下降
   应付账款         38,813,613.07    60,809,692.42          -36.17%
                                                                         所致
   预收款项          214,960.13          119,447.04         79.96%       主要系报告期内预收部分客户货款所致
 应付职工薪酬        342,970.30          971,030.00         -64.68%      主要系报告期内支付了上年度年终奖所致
                                                                         主要系报告期内新投入子公司留抵进项增值税额
   应交税费          1,627,423.47     5,934,301.32          -72.58%
                                                                         增加所致
  其他应付款         1,051,071.97     1,707,775.44          -38.45%      主要系报告期内支付了上年度已提未付费用所致
   资本公积         853,843,751.50   321,714,302.92        165.40%       主要系报告期内非公开募投项目资金进账所致
（二）、利润表项目大幅变动情况与原因说明:
       项目             年初至报告期末                上年同期         变动情况                   变动情况
     销售费用             13,937,578.13          10,560,602.05          31.98%         主要系报告期内运费增加所致
                                                                                    主要系报告期内利息支出减少，汇兑收
     财务费用              -1,866,379.64          3,786,533.20          -149.29%
                                                                                                  益增加所致
                                                                                    主要系报告期内应收账款增长幅度小
   资产减值损失             850,000.00            1,300,000.00          -34.62%
                                                                                             于上年同期所致
                                                                                    主要系报告期内政府补贴较上年同期
    营业外收入             1,413,595.98           5,699,374.63          -75.20%
                                                                                                   下降所致
(三）现金流量表项目大幅变动情况与原因说明:
          项目              年初至报告期末             上年同期       变动情况                    变动情况
                                                                  江苏力星通用钢球股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
经营活动产生的现金流量                                                         主要系报告期内销售商品、提供劳务收到
                               32,197,110.41      16,784,926.77      91.82%
净额                                                                           的现金较去年同期增加较多所致
投资活动产生的现金流量                                                         主要系报告期内支付固定资产和在建工程
                               -36,493,553.32    -24,700,802.24      47.74%
净额                                                                           款项较去年同期增加所致
筹资活动产生的现金流量                                                         主要系报告期内非公开募投项目资金进账
                               530,116,497.11     2,041,864.08     25862.38%
净额                                                                           所致
现金及现金等价物净增加                                                         主要系报告期内非公开募投项目资金进账
                               529,094,378.34     -3,840,701.86    13875.98%
额                                                                             所致
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
         报告期内，公司呈现了平稳发展的态势，营业收入略有增长。2016年1-9月，公司实现营业收入35,952.79万元，较上年
同期增长0.87%。归属于上市公司股东的净利润为4,098.97万元，比去年同期增长0.77%。扣除非经常损益后归属于上市公司
股东的净利润为3,980.68万元，比去年同期增长11.27%。公司利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力未发生重大
变化。
重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
√ 适用 □ 不适用
         报告期内，公司前期立项的研发项目均已实现预定目标，部分项目形成批量生产，为销售提供了支持。研发项目进展情
况具体如下：
                                                                                                               是否按照计
 序号                      研发项目                               进展情况                拟达到的目标
                                                                                                                 划实施
            2WM以上风电专用轴承钢球热处理加工工艺
     1                                                            中试阶段                 形成批量生产            是
                            的研发
     2            精密微型钢球加工工艺的研发                      中试阶段                 形成批量生产            是
            高档数控系统专用轴承钢球干式清洗工艺的
     3                                                            中试阶段                 形成批量生产            是
                             研发
     4         高精密轴承滚动体自动包装线的研发          主机形成，试运行阶段         成功主机，批量投入运用       是
     5       三代轮毂轴承钢球初研砂轮磨工艺的研发                 中试阶段                 形成批量生产            是
     6          精密圆锥滚子连线加工技术的研发        中试阶段，已形成小批量生产           形成批量生产            是
     上述研发项目的不断完成，并申请相关专利，使公司技术水平进一步提高。研发成果转化为产品，将丰富公司现有的产
品种类和产品结构，增强技术实力，提高核心竞争力。热处理加工工艺研发成功，将提高该产品的使用寿命，提高市场竞争
力，保持行业领先。
                                                              江苏力星通用钢球股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化
的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
供应商名称                      2016年度1-9月                                     2015年度1-9月
                    采购额（元）          占年度采购总额比例          采购额（元）           占年度采购总额比例
   第一名            72,180,659.04               41.71%                98,075,405.24                   47.37%
   第二名            25,284,134.23               14.61%                18,575,647.98                   8.97%
   第三名            12,364,777.52               7.14%                 12,690,035.04                   6.13%
   第四名            10,299,327.44               5.95%                  9,862,333.94                   4.76%
   第五名            8,460,154.53                4.89%                  9,370,800.73                   4.53%
       合计         128,589,052.76               74.30%                148,574,222.93                  71.77%
   报告期内，前5大供应商合计采购金额较上年同期下降13.45%，前5大供应商相对稳定，公司不存在对单一供应商依赖的
情形。
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
   客户名称                          2016年度1-9月