潮州三环（集团）股份有限公司
2018年半年度报告
2018年08月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人张万镇、主管会计工作负责人王洪玉及会计机构负责人(会计主管人员)王洪玉声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司在本报告“第四节 经营情况讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险，敬请投资者关注相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 10
第五节 重要事项 ...... 25
第六节 股份变动及股东情况 ...... 31
第七节 优先股相关情况 ...... 36
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 37
第九节 公司债相关情况 ...... 39
第十节 财务报告 ...... 40
第十一节 备查文件目录 ...... 147
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、三环集团 | 指 | 潮州三环（集团）股份有限公司 |
| 三江公司 | 指 | 潮州市三江投资有限公司 |
| 南充三环 | 指 | 南充三环电子有限公司 |
| 深圳三环 | 指 | 深圳三环电子有限公司 |
| 香港三环 | 指 | 香港三环电子有限公司 |
| 三环光通信 | 指 | 潮州三环光通信器件有限公司 |
| 三环生物 | 指 | 潮州三环生物材料有限公司 |
| 陶瓷基片 | 指 | 氧化铝陶瓷基片 |
| 通信部件 | 指 | 主要包括光纤（光通信）连接器陶瓷插芯及套筒、陶瓷外观件等 |
| 陶瓷封装基座 | 指 | 片式电子元器件用陶瓷封装基座 |
| MLCC | 指 | "Multi-layer ceramic capacitors"的缩写，多层片式陶瓷电容器 |
| SOFC | 指 | "Solid Oxide Fuel Cell"的缩写，固体氧化物燃料电池 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 三环集团 | 股票代码 | 300408 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 潮州三环（集团）股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 三环集团 | ||
| 公司的外文名称（如有） | CHAOZHOU THREE-CIRCLE (GROUP) CO.,LTD. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | CCTC | ||
| 公司的法定代表人 | 张万镇 | ||
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 徐瑞英 | 吴晓淳 |
| 联系地址 | 广东省潮州市凤塘三环工业城内综合楼 | 广东省潮州市凤塘三环工业城内综合楼 |
| 电话 | 0768-6850192 | 0768-6850192 |
| 传真 | 0768-6850193 | 0768-6850193 |
| 电子信箱 | dsh@cctc.cc | dsh@cctc.cc |
| 公司选定的信息披露报纸的名称 | 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》 |
| 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.cninfo.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况√ 适用 □ 不适用
| 注册登记日期 | 注册登记地点 | 企业法人营业执照注册号 | 税务登记号码 | 组织机构代码 | |
| 报告期初注册 | 2017年01月12日 | 潮州市工商行政管理局 | 91445100282274017L | 91445100282274017L | 91445100282274017L |
| 报告期末注册 | 2018年02月08日 | 潮州市工商行政管理局 | 91445100282274017L | 91445100282274017L | 91445100282274017L |
| 临时公告披露的指定网站查询日期（如有） | 2018年01月06日 | ||||
| 2018年02月12日 | |||||
| 临时公告披露的指定网站查询索引（如有） | www.cninfo.com.cn：《关于公司完成工商变更登记的公告》（编号：2018-05）；www.cninfo.com.cn：《关于公司完成工商变更登记的公告》（编号：2018-13）。 | ||||
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业总收入（元） | 1,776,530,676.35 | 1,308,357,252.98 | 35.78% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 551,849,594.75 | 429,887,590.29 | 28.37% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元） | 524,231,428.45 | 368,092,227.62 | 42.42% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 513,106,258.38 | 617,242,891.31 | -16.87% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.32 | 0.25 | 28.00% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.32 | 0.25 | 28.00% |
| 加权平均净资产收益率 | 8.65% | 8.15% | 0.50% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 7,658,423,674.43 | 7,434,366,518.55 | 3.01% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 6,145,549,360.24 | 5,897,598,322.30 | 4.20% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -6,950.00 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 3,692.82 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 30,039,282.34 | 主要是报告期内利用闲置资金进行理财投资取得的收益。 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 2,459,358.36 | |
| 减：所得税影响额 | 4,897,936.96 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -20,719.74 | |
| 合计 | 27,618,166.30 | -- |
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
本公司主要从事电子陶瓷类电子元件及其基础材料的研发、生产和销售，主要产品包括通信部件、半导体部件、电子元件材料、电子元件、压缩机部件、燃料电池部件、新材料等的生产和研发，公司产品主要应用于电子、通信、消费类电子产品、工业用电子设备和新能源等领域。
报告期内，公司实现营业收入177,653.07万元，比上年同期增长35.78%。主要情况如下：
1、电子元件MLCC产品自2016年下半年起就逐渐呈现出供不应求的局面，产品景气指数很高，公司在新的市场机遇面前积极作为，凭借自身技术优势和品牌效应，进一步扩大销售规模，该业务未来的成长空间可观。
2、电子元件材料受益于5G通信、智能制造、物联网和汽车自动驾驶等产业的大力发展，片式电阻的应用领域逐渐拓宽，市场对陶瓷基片的需求将不断攀升，该业务为公司后续长远发展筑牢基础。
3、通信部件随着5G标准化进程的加快，受益于大型数据中心运营商对100GbE光连接的需求持续超过供应，三大运营商、数据中心服务商等均加大光纤网络新建与升级，传输网与互联网及数据通信领域的投资继续增加，光通信市场将继续保持平稳增长。
另外，公司手机陶瓷外观件产品产能逐步释放，手机陶瓷外观件业务增长势头强劲，产销两旺。
4、半导体部件物联网技术的广泛应用及快速推进，带动晶体频率元件的市场需求增加，公司陶瓷封装基座在晶体频率元件市场的产品优势进一步扩大，市场占有率逐步提升，获得客户的一致认可。另外，5G时代的到来，刺激了通信设备用滤波器的市场需求，从而扩大滤波器陶瓷封装基座的市场规模，为公司的业务增长提供了空间。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 无重大变化。 |
| 固定资产 | 无重大变化。 |
| 无形资产 | 无重大变化。 |
| 在建工程 | 报告期末较期初增加74.30%，主要原因是受公司主要产品扩产影响，在建工程相应增加。 |
| 应收票据 | 报告期末较期初增加44.39%，主要原因是报告期内公司销售收入大幅增加，应收票据相应增加。 |
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
| 资产的具体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产安全性的控制措施 | 收益状况 | 境外资产占公司净资产的比重 | 是否存在重大减值风险 |
| 香港三环电子有限公司 | 投资设立 | 2018年6月30日总资产71,596.04万元 | 香港 | 进出口贸易 | 公司统一管控 | 报告期内实现净利润-2,879.57万元 | 4.56% | 否 |
| Vermes Microdispensing GmbH | 股权投资 | 2018年6月30日总资产20,449.69万元 | 德国 | 独立经营 | 财务监督及委托外部审计 | 报告期内实现净利润3,062.38万元 | 2.83% | 否 |
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
报告期内，由于所处行业整体向好，同时公司发挥技术优势、研发优势、管理优势、人才优势，在保持拳头产品通信部件竞争优势的同时，进一步提高各大产品的市场占有率，多个产品销售增长态势良好，业绩稳步上升。在现有产品市场取得良好增长的同时，公司基于“材料+”的企业战略定位，推进新产品的研发和新市场的开拓，获得了市场的广泛认可和客户的一致好评。
报告期内，公司与华南理工大学合作实施完成的“高品质电子陶瓷元件关键技术及大规模产业化”项目荣获广东省科学技术奖一等奖。同时，公司再次入选“中国电子元件百强企业”，利润总额蝉联十强，至此公司已连续30年入选中国电子元件百强企业。
报告期内，公司实现营业收入177,653.07万元，比上年同期增长35.78%；营业利润66,671.56万元，比上年同期增长32.89%；归属于母公司所有者的净利润55,184.96万元，比上年同期增长28.37%，主要原因是公司抓住市场成长时机，把握行业发展红利，调整市场经营策略，提高产品竞争优势，电子元件、电子元件材料、通信部件等产品销售额增长明显，报告期内公司业绩涨幅较大。公司营业成本84,671.16万元，比上年同期增长20.48%，主要原因是随着收入增加，营业成本相应增加。
报告期内，公司管理层坚持贯彻执行董事会的战略部署，积极开展各项工作，总体经营情况如下：
1、供给优化，巩固市场地位报告期内，公司立足于在“质”和“量”方面满足客户需求，通过加强和用户的沟通及战略合作，努力提高产品品质，取得了广大用户的信赖，稳固提升现有客户订单份额，并积极开发新用户，扩大市场覆盖面，提升市场占有率；公司积极配合客户研发设计新规格、新产品，并积极进行产能规划，满足下游需求。
得益于公司与新、老用户的共同努力，报告期内公司电子元件、电子元件材料、通信部件、半导体部件等业务产品市场份额进一步提升，形成较高的行业进入壁垒，巩固了产品市场地位。
2、需求强劲，提振业绩增长报告期内，受益于汽车电子化的升级、LED照明应用场景的不断扩大、物联网技术的广泛应用与快速推进以及智能家居的推广，公司电子元件、电子元件材料、通信部件、半导体部件相关产品的需求强劲。
电子元件方面：随着电子元件市场需求的持续旺盛，MLCC产品形成了供不应求的市场局面。公司凭借自身技术优势和品牌效应，进一步扩大销售规模。未来，随着MLCC在智能终端、可穿戴、智能家居、新能源汽车等行业的应用拓展，该业务未来的成长空间可观。
电子元件材料方面：受益于5G通讯、工业智造、电子电力、LED照明、物联网以及智能家居等产业的大力发展，电子元件用片式电阻的应用领域逐渐拓宽，市场空间不断扩大，市场对陶瓷基片的需求将不断攀升，该业务未来成长可期。
通信部件方面：随着基站数量的增加、数据中心保有量的提高、光纤入户覆盖率的扩大，通信部件的需求将保持增长。同时，随着5G通信产业链的快速布局、无线充电技术的逐渐成熟，公司的陶瓷材料以其高于其他非金属材料的硬度、强度、韧性，优于其他非金属材料的手感、可塑性，获得了一线手机品牌的青睐，目前公司手机陶瓷外观件已经应用于多款热销的智能手机终端。
2018年7月27日，工业和信息化部、国家发展和改革委员会关于印发《扩大和升级信息消费三年行动计划（2018-2020年）》的通知中提到：到2020 年，信息消费规模达到6万亿元，拉动相关领域产出达到15万亿元，98%的行政村实现光纤通达和4G网络覆盖，确保启动5G商用。以上行动计划，对物联网、大数据、云计算、人工智能等均有规划，将提升通信部件的市场需求，为公司产品提供更加广阔的市场空间。
半导体部件方面：在物联网技术的广泛应用及快速推进的背景下，市场对晶体频率元件的需求扩大，公司通过技术升级、产能增加，进一步扩大了陶瓷封装基座产品的竞争优势，产品取得了市场的高度认可。
二、主营业务分析
概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 1,776,530,676.35 | 1,308,357,252.98 | 35.78% | 主要原因是报告期内随着公司电子元件、电子元件材料、通信部件的需求增长，营业收入相应增加。 |
| 营业成本 | 846,711,634.88 | 702,809,177.30 | 20.48% | 主要原因是报告期内随着营业收入增加，营业成本相应增加。 |
| 销售费用 | 29,737,849.08 | 22,595,028.09 | 31.61% | 主要原因是报告期内销售收入大幅增加，销售人员工资、运费相应增加。 |
| 管理费用 | 211,063,834.91 | 125,967,565.48 | 67.55% | 主要原因是报告期内研发支出、限制性股票分摊费用大幅增加。 |
| 财务费用 | 12,276,143.20 | 11,724,357.69 | 4.71% | 无重大变化。 |
| 所得税费用 | 115,007,682.00 | 76,617,911.75 | 50.11% | 主要原因是报告期内随着利润增加，所得税费用相应增加。 |
| 研发投入 | 86,086,261.80 | 54,173,639.93 | 58.91% | 主要原因是为提高公司产品的核心竞争力，报告期内公司持续加大研发投入。 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 513,106,258.38 | 617,242,891.31 | -16.87% | 无重大变化。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -298,723,856.65 | -489,509,308.66 | 38.97% | 主要原因是报告期内公司购买理财产品支付的现金减少。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -346,214,713.99 | -30,672,742.88 | -1,028.74% | 主要原因是报告期内公司无进行银行借款。 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -133,945,485.48 | 117,223,376.95 | -214.27% | 主要原因是报告期内公司无进行银行借款导致现金流入大幅减少。 |
| 资产减值损失 | 44,799,926.92 | -4,675,954.82 | 1,058.09% | 主要原因是报告期内公司计提的存货跌价准备和其他流动资产减值准备增加。 |
| 投资收益 | 30,439,623.70 | 48,528,892.65 | -37.28% | 主要原因是报告期内理财产品投资收益减少。 |
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分产品或服务 | ||||||
| 通信部件 | 677,529,507.18 | 337,781,564.44 | 50.15% | 37.50% | 48.67% | -3.74% |
| 半导体部件 | 332,574,013.29 | 184,602,907.39 | 44.49% | -7.18% | -15.16% | 5.22% |
| 电子元件材料 | 295,830,953.35 | 140,294,979.08 | 52.58% | 63.38% | 38.89% | 8.36% |
| 电子元件 | 245,906,359.82 | 91,492,625.44 | 62.79% | 110.45% | 37.24% | 19.85% |
| 分行业 | ||||||
| 工业 | 1,770,974,314.09 | 841,457,594.97 | 52.49% | 36.98% | 21.98% | 5.84% |
| 分地区 | ||||||
| 国内 | 1,408,627,725.32 | 695,465,080.14 | 50.63% | 35.01% | 22.11% | 5.21% |
| 境外 | 362,346,588.77 | 145,992,514.83 | 59.71% | 45.21% | 21.34% | 7.92% |
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 331,826,254.38 | 4.33% | 573,908,823.59 | 9.09% | -4.76% | 报告期内采购原材料支出增加，导致期末货币资金持有量减少。 |
| 应收账款 | 1,003,952,318.47 | 13.11% | 784,801,047.91 | 12.43% | 0.68% | 公司营业收入增加致使应收账款相应增加。 |
| 存货 | 745,475,799.30 | 9.73% | 462,253,222.46 | 7.32% | 2.41% | 随着公司销售规模扩大，发出商品存货相应增加。 |
| 长期股权投资 | 101,841,561.61 | 1.33% | 100,000,000.00 | 1.58% | -0.25% | |
| 固定资产 | 1,600,628,099.92 | 20.90% | 1,192,692,710.20 | 18.89% | 2.01% | 报告期内公司主要产品扩产，房屋建筑物及机器设备相应增加。 |
| 在建工程 | 450,015,169.23 | 5.88% | 62,502,929.67 | 0.99% | 4.89% | 受公司主要产品扩产影响，在建工程相应增加。 |
| 短期借款 | 14,000,000.00 | 0.22% | -0.22% | |||
| 长期借款 | 309,983,877.02 | 4.91% | -4.91% | 子公司香港三环取得的银行长期借款将于一年内到期，重分类为一年内到期的非流动负债。 |
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 期末数 |
| 金融资产 | |||||||
| 2.衍生金融资产 | 3,458,636.50 | 94,322,540.00 | 7,775,520.00 | ||||
| 金融资产小计 | 3,458,636.50 | 94,322,540.00 | 7,775,520.00 | ||||
| 上述合计 | 3,458,636.50 | 94,322,540.00 | 7,775,520.00 | ||||
| 项 目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 借款保证金＊1 | 21,000,000.00 | 21,000,000.00 |
| 共管账户股权收购款＊2 | 15,660,093.36 | 15,968,731.16 |
| 信用证保证金 | 27,580,860.72 | |
| 合 计 | 36,660,093.36 | 64,549,591.88 |
原股东支付的部分对价，双方约定将该部分收购对价汇至双方的共管账户，并于交割日18个月后支付给原股东。
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 期末金额 | 资金来源 |
| 金融衍生工具 | 7,850,324.38 | 94,322,540.00 | 5,028,179.96 | 7,775,520.00 | 自有资金 | |||
| 合计 | 7,850,324.38 | 0.00 | 0.00 | 94,322,540.00 | 0.00 | 5,028,179.96 | 7,775,520.00 | -- |
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 72,169 | 44,974 | 0 |
| 券商理财产品 | 自有资金 | 118,000 | 90,000 | 0 |
| 其他类 | 自有资金 | 87,954.41 | 72,954.41 | 0 |
| 合计 | 278,123.41 | 207,928.41 | 0 | |
| 受托机构名称（或受托人姓名） | 受托机构（或受托人）类型 | 产品类型 | 金额 | 资金来源 | 起始日期 | 终止日期 | 资金投向 | 报酬确定方式 | 参考年化收益率 | 预期收益（如有） | 报告期实际损益金额 | 报告期损益实际收回情况 | 计提减值准备金额（如有） | 是否经过法定程序 | 未来是否还有委托理财计划 | 事项概述及相关查询索引（如有） |
| 光大保德信基金管理有限公司 | 基金公司 | 非保本浮动收益 | 10,000 | 自有资金 | 2016年03月08日 | 2019年03月01日 | 货币市场工具、债券等。 | 按协议约定 | 5.00% | 1,208.22 | 未收回 | 是 | 是 | |||
| 恒泰证券股份有限公司 | 券商 | 非保本浮动收益 | 10,000 | 自有资金 | 2016年11月30日 | 2018年11月28日 | 股票质押回购。 | 按协议约定 | 6.50% | 1,298.22 | 317.65 | 部分收回 | 是 | 是 | ||
| 广州证券股份有限公司 | 券商 | 非保本浮动收益 | 5,000 | 自有资金 | 2017年07月05日 | 2018年07月09日 | 固定收益类及现金类资产。 | 按协议约定 | 5.80% | 293.18 | 未收回 | 是 | 是 | |||
| 天风证券股份有限公司 | 券商 | 非保本浮动收益 | 10,000 | 自有资金 | 2017年07月20日 | 2018年07月20日 | 固定收益类、货币工具、债券正逆回购等。 | 按协议约定 | 5.90% | 590 | 未收回 | 是 | 是 | |||
| 华融证券 | 券商 | 非保本浮动收 | 10,000 | 自有资金 | 2017年09 | 2018年09 | 股票质押 | 按协议约 | 6.00% | 598.36 | 350.9 | 部分收回 | 是 | 是 |
| 股份有限公司 | 益 | 月11日 | 月10日 | 回购。 | 定 | |||||||||||
| 民生财富投资管理有限公司 | 财富管理公司 | 非保本浮动收益 | 10,000 | 自有资金 | 2017年09月15日 | 2018年09月16日 | 信托计划、私募基金及证券资管计划。 | 按协议约定 | 6.30% | 633.45 | 未收回 | 是 | 是 | |||
| 广州证券股份有限公司 | 券商 | 非保本浮动收益 | 10,000 | 自有资金 | 2017年09月18日 | 2018年09月18日 | 固定收益类及现金类资产。 | 按协议约定 | 6.10% | 611.67 | 未收回 | 是 | 是 | |||
| 海富通基金管理有限责任公司 | 基金公司 | 非保本浮动收益 | 10,000 | 自有资金 | 2017年11月03日 | 2018年11月05日 | 具有良好流动性的金融工具，主要包括债券等固收类资产。 | 按协议约定 | 5.60% | 563.07 | 未收回 | 是 | 是 | |||
| 汇安基金管理有限责任公司 | 基金公司 | 非保本浮动收益 | 10,000 | 自有资金 | 2017年11月06日 | 2018年12月08日 | 现金类资产及货币市场基金；各类债券、股票、股票型/混合型证券投资 | 按协议约定 | 6.00% | 654.25 | 未收回 | 是 | 是 |
| 基金。 | ||||||||||||||||
| 广发证券股份有限公司 | 券商 | 非保本浮动收益 | 5,000 | 自有资金 | 2017年11月20日 | 2018年11月22日 | 各类债券及基金等固收类及现金类产品。 | 按协议约定 | 5.90% | 297.42 | 未收回 | 是 | 是 | |||
| 平安信托有限责任公司 | 信托公司 | 非保本浮动收益 | 5,000 | 自有资金 | 2017年11月20日 | 2018年11月20日 | 各类债券、债券逆回购、货币市场基金、债券基金、银行存款。 | 按协议约定 | 6.00% | 300 | 未收回 | 是 | 是 | |||
| 广发证券股份有限公司 | 券商 | 非保本浮动收益 | 5,000 | 自有资金 | 2017年12月07日 | 2018年12月08日 | 各类债券及基金等固收类及现金类产品。 | 按协议约定 | 6.10% | 305.84 | 未收回 | 是 | 是 | |||
| 东莞证券股份有限公司 | 券商 | 非保本浮动收益 | 3,000 | 自有资金 | 2017年12月12日 | 2018年12月14日 | 股票质押式回购、银行存款、货币市场基金以及固定收益类 | 按协议约定 | 6.10% | 184.5 | 未收回 | 是 | 是 |
| 证券。 | ||||||||||||||||
| 东吴证券股份有限公司 | 券商 | 非保本浮动收益 | 5,000 | 自有资金 | 2017年12月12日 | 2018年12月13日 | 固定收益类、现金类资产、债券正回购。 | 按协议约定 | 6.15% | 309.18 | 未收回 | 是 | 是 | |||
| 平安信托股份有限责任公司 | 信托公司 | 非保本浮动收益 | 5,000 | 自有资金 | 2017年12月13日 | 2018年12月13日 | 各类债券、债券逆回购、货币市场基金、债券基金、银行存款。 | 按协议约定 | 6.20% | 310.85 | 未收回 | 是 | 是 | |||
| 广发证券股份有限公司 | 券商 | 非保本浮动收益 | 5,000 | 自有资金 | 2017年12月19日 | 2018年12月24日 | 各类债券及基金等固收类及现金类产品。 | 按协议约定 | 6.50% | 329.45 | 未收回 | 是 | 是 | |||
| 财通证券资产管理有限公司 | 券商 | 非保本浮动收益 | 5,000 | 自有资金 | 2017年12月26日 | 2018年12月27日 | 各类债券及固收类资产。 | 按协议约定 | 6.15% | 308.34 | 未收回 | 是 | 是 | |||
| 天风证券股份有限公司 | 券商 | 非保本浮动收益 | 5,000 | 自有资金 | 2017年12月26日 | 2018年12月27日 | 固定收益类、货币工具、债券正逆回 | 按协议约定 | 6.15% | 308.34 | 未收回 | 是 | 是 |
| 购等。 | ||||||||||||||||
| 广发证券股份有限公司 | 券商 | 非保本浮动收益 | 5,000 | 自有资金 | 2018年03月21日 | 2019年03月21日 | 各类债券及基金等固收类及现金类产品。 | 按协议约定 | 6.05% | 303.33 | 未收回 | 是 | 是 | |||
| 中信建投证券股份有限公司 | 券商 | 非保本浮动收益 | 10,000 | 自有资金 | 2018年03月28日 | 2019年03月28日 | 现金类和固收类资产。 | 按协议约定 | 6.00% | 601.64 | 未收回 | 是 | 是 | |||
| 工商银行潮州分行 | 银行 | 非保本浮动收益 | 15,000 | 自有资金 | 2018年04月27日 | 2019年04月29日 | 现金类和固收类资产。 | 按协议约定 | 5.20% | 784.27 | 未收回 | 是 | 是 | |||
| 工商银行潮州分行 | 银行 | 非保本浮动收益 | 2,300 | 自有资金 | 2018年06月04日 | 2018年06月08日 | 债券、存款等高流动性资产；债权类资产、其他资产或者资产组合。 | 按协议约定 | 2.40%-3.45% | 183.43 | 183.43 | 全部收回 | 是 | 是 | ||
| 时和价值投资基金有限公司 | 基金公司 | 非保本浮动收益 | 22,954.41 | 自有资金 | 2017年10月20日 | 2018年10月18日 | 债券投资组合。 | 按协议约定 | 2.50% | 未收回 | 3,443.16 | 是 | 否 | |||
| 民生财富 | 财富管理 | 非保本浮动收 | 10,000 | 自有资金 | 2017年04 | 2018年04 | 信托计划、 | 按协议约 | 5.60% | 560 | 560 | 全部收回 | 是 | 是 |
| 投资管理有限公司 | 公司 | 益 | 月13日 | 月12日 | 私募基金及证券资管计划。 | 定 | ||||||||||
| 交通银行潮州分行 | 银行 | 非保本浮动收益 | 1,500 | 自有资金 | 2017年12月29日 | 2018年01月02日 | 主要投资于货币市场工具、债券等。 | 按协议约定 | 2.30% | 0.38 | 0.38 | 全部收回 | 是 | 是 | ||
| 广发证券股份有限公司 | 券商 | 非保本浮动收益 | 10,000 | 自有资金 | 2017年04月13日 | 2018年04月12日 | 各类债券及基金等固收类及现金类产品。 | 按协议约定 | 5.35% | 533.53 | 533.53 | 全部收回 | 是 | 是 | ||
| 天风证券股份有限公司 | 券商 | 非保本浮动收益 | 10,000 | 自有资金 | 2017年04月11日 | 2018年04月26日 | 固定收益类、货币工具、债券正逆回购等。 | 按协议约定 | 5.40% | 562.19 | 562.19 | 全部收回 | 是 | 是 | ||
| 中国民生银行汕头分行 | 银行 | 非保本浮动收益 | 10,000 | 自有资金 | 2018年04月03日 | 2018年06月14日 | 债券类等固收类资产及现金类产品。 | 按协议约定 | 3.8%-4.8% | 51.08 | 51.08 | 全部收回 | 是 | 是 | ||
| 中国民生银行汕头分行 | 银行 | 非保本浮动收益 | 5,040 | 自有资金 | 2018年06月15日 | 2018年06月29日 | 债券类等固收类资产及 | 按协议约定 | 3.8%-4.8% | 8.31 | 8.31 | 全部收回 | 是 | 是 |
| 现金类产品。 | ||||||||||||||
| 合计 | 229,794.41 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 12,692.50 | 2,567.47 | -- | 3,443.16 | -- | -- | -- |
| 衍生品投资操作方名称 | 关联关系 | 是否关联交易 | 衍生品投资类型 | 衍生品投资初始投资金额 | 起始日期 | 终止日期 | 期初投资金额 | 计提减值准备金额（如有） | 期末投资金额 | 期末投资金额占公司报告期末净资产比例 | 报告期实际损益金额 |
| 上海黄金交易所 | 无 | 否 | 黄金T+D延期交易 | 785.03 | 345.86 | 777.55 | 0.13% | -180.43 | |||
| 合计 | 785.03 | -- | -- | 345.86 | 777.55 | 0.13% | -180.43 | ||||
| 衍生品投资资金来源 | 自有资金 | ||||||||||
| 涉诉情况（如适用） | 不适用 | ||||||||||
| 审议衍生品投资的董事会决议披露日期（如有) | 2016年12月27日 | ||||||||||
| 审议衍生品投资的股东大会决议披露日期（如有) | |||||||||||
| 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） | 一、套期保值的风险分析 1、价格波动风险：行情变化较大，可能产生价格波动风险，造成交易的损失。 2、资金风险：交易按照公司《套期保值内部控制制度》中规定权限下达操作指令，如投入金额过大，可能造成资金流动性风险；此外，在价格波动巨大时，公司甚至可能存在未及时补充保证金而被强行平仓带来实际损失的风险。 3、内部控制风险：交易专业性较强，复杂程度较高，可能会产生由于内部控制体系不完善造成的风险。 4、技术风险：可能因为计算机系统不完备导致技术风险。 二、公司采取的风险控制措施 1、将套期保值业务与公司生产经营相匹配，最大程度对冲价格波动风险。公司本次套期保值业务只限于上海黄金交易所交易的Au（T+D）延期交易品种，严禁进 | ||||||||||
| 行以逐利为目的的任何投机交易。 2、严格控制套期保值的资金规模，合理计划和使用保证金。2017年-2019年6月，黄金套期保值每年总计投入资金不超过人民币20,000万元。如每年投入资金超过人民币20,000万元的，应将关于增加原材料套期保值的投入金额及具体实施方案提交董事会审议批准，并严格按照公司《套期保值内部控制制度》开展套期保值业务。 3、公司将严格按照《套期保值内部控制制度》的规定对各个环节进行控制。 4、设立符合要求的计算机系统及相关设施，确保交易工作正常开展。当发生故障时，及时采取相应的处理措施以减少损失。 | |
| 已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 | 黄金T+D根据公司持仓数量与上海黄金交易所公告的价格变动确认交易性金融资产。 |
| 报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 | 报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比没有发生重大变化。 |
| 独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 | 公司使用自有资金继续开展套期保值业务的相关决策程序符合国家相关法律、法规及《公司章程》的有关规定。在保证正常生产经营的前提下，公司开展该项业务有利于锁定公司的生产成本，控制经营风险，提高公司抵御市场波动和平抑价格震荡的能力，有利于充分发挥公司竞争优势，不存在损害公司和全体股东、尤其是中小股东利益的情形。同时，公司已经制定了《套期保值内部控制制度》，通过加强内部控制，落实风险防范措施，为公司从事套期保值业务制定了具体操作规程。公司本次继续开展套期保值业务是可行的，风险是可以控制的。 因此，全体独立董事一致同意公司继续开展套期保值业务。 |
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 香港三环电子有限公司 | 子公司 | 进出口贸易 | 港币50,730.59万元 | 715,960,402.46 | 280,517,181.24 | 177,096,359.12 | -34,006,373.71 | -28,795,701.85 |
| 南充三环电子有限公司 | 子公司 | 研究开发生产销售电子元器件 | 人民币6,000万元 | 1,180,759,325.11 | 321,348,383.83 | 248,848,580.73 | 80,027,598.45 | 68,660,728.94 |
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 潮州三环生物材料有限公司 | 注销 | 对整体生产经营和业绩无重大影响。 |
同时，公司针对不同的客户采用不同的结算方式，给信用较好的客户一定的账期。后续，随着公司规模的继续扩张，应收账款可能会进一步增长，如果客户付款能力发生不利变化，应收账款无法足额收回，将给公司带来一定的损失。
针对上述风险，公司不断完善应收账款管理机制，执行信用期管理制度，加强应收账款的催收力度，并纳入相关人员的考核指标，通过事前审核、事中控制、事后催收等措施，确保实时跟踪每笔应收账款情况，从而逐步降低应收账款发生坏账的风险。
3、管理能力不能适应公司发展需要导致的风险公司通过多年的发展已积累了一批优秀的管理人才、技术人才和市场营销人才，构建了高效的经营管理体系。随着公司的资产、业务和人员规模的进一步扩大，公司需要在资源整合、市场开拓、产品和技术研发、质量管理、人力资源管理、财务管理和内部控制等诸多方面进行调整和完善。同时，公司规模的扩大也对各部门工作的协作提出新的要求。如果公司的管理能力不能适应公司发展的需要，将直接影响公司的经营成果和后续发展潜力，削弱公司的市场竞争力。
针对上述风险，公司将进一步优化管理体系，强化平台化管理，整合生产、科研、市场和财务等方面资源，以提高公司整体管理效率；另外，公司制定了一系列培养人才、留住人才的激励制度，提高员工福利待遇，为员工提供更大的工作发展平台，从而提升公司的核心竞争力，确保公司发展战略目标与企业愿景的实现。
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2018年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 47.55% | 2018年01月23日 | 2018年01月23日 | 巨潮资讯网 |
| 2017年度股东大会 | 年度股东大会 | 50.64% | 2018年05月11日 | 2018年05月11日 | 巨潮资讯网 |
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项□ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
1、2017年11 月9日，公司第九届董事会第八次会议，审议通过了《关于公司<第二期限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于制定<第二期限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》及《关于提请股东大会授权董事会办理第二期限制性股票激励计划有关事项的议案》。公司监事会审议通过了前述相关事项，独立董事对相关事项发表了独立意见（具体内容详见公司于2017年11月10日在巨潮资讯网刊登的公告）。
2、2017年11月11日至2017年11月20日，公司对第二期限制性股票激励对象的姓名和职务在公司内部进行了公示，截至公示期满，公司未收到有关本激励计划拟激励对象名单的任何异议。2017年11月22日，公司在中国证监会创业板指定信息披露网站刊登了《监事会关于第二期限制性股票激励计划激励对象名单的审核意见及公示情况说明》（具体内容详见公司于2017年11月22日在巨潮资讯网刊登的公告）。
3、2017年11月28日，公司2017年第四次临时股东大会审议通过了《关于公司<第二期限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于制定<第二期限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》及《关于提请股东大会授权董事会办理第二期限制性股票激励计划有关事项的议案》。公司第二期限制性股票激励计划获得批准（具体内容详见公司于2017年11月28日在巨潮资讯网刊登的公告）。
4、2017年12月5日，公司第九届董事会第九次会议审议通过了《关于调整第二期限制性股票激励对象名单和授予数量的议案》及《关于向激励对象授予第二期限制性股票的议案》。公司监事会对第二期限制性股票激励计划相关事项进行核实、
确认，独立董事对此发表了独立意见（具体内容详见公司于2017年12月5日在巨潮资讯网刊登的公告）。
5、根据深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的有关规定，公司于2018年1月4日完成了第二期限制性股票首次授予登记工作。本次限制性股票授予日为2017年12月5日，并向718名激励对象首次授予限制性股票13,515,000股，授予价格为11.15元/股（具体内容详见公司于2018年1月4日在巨潮资讯网刊登的公告）。
6、公司于2018年2月12日完成有关工商变更，并发布了《关于公司完成工商变更登记的公告》（具体内容详见公司于2018年2月12日在巨潮资讯网刊登的公告）。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | ||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | ||
| 香港三环电子有限公司 | 2017年05月10日 | 40,000 | 2017年01月17日 | 30,605.88 | 连带责任保证 | 2年 | 否 | 是 | ||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 40,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 30,605.88 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 40,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 30,605.88 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | ||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 40,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 30,605.88 | |||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 40,000 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 30,605.88 | |||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 4.98% |
| 其中： | |
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 30,605.88 |
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 30,605.88 |
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） | 不适用 |
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 不适用 |
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 潮州三环（集团）股份有限公司 | 总镍 | 处理达标后排入公司总污水处理站 | 1个 | 公司总污水处理站 | -- | 0.5mg/L | -- | 无 | 无 |
| 潮州三环（集团）股份有限公司 | COD | 处理达标后排入枫江流域 | 1个 | 公司总污水处理站 | 21.3mg/L | 30mg/L | 2,320kg/年 | 2,510kg/年 | 无 |
| 潮州三环（集团）股份有限公司 | 氨氮 | 处理达标后排入枫江流域 | 1个 | 公司总污水处理站 | 0.33mg/L | 1.5mg/L | 0.04kg/年 | 0.08kg/年 | 无 |
告及其批复的要求，办理项目竣工环境保护验收，取得验收意见函，并按照要求申报获取排污许可证等。突发环境事件应急预案公司制定了《突发环境事件应急预案》、《突发环境事件风险评估报告》、《环境应急资源调查报告》，并报送环境保护部门备案（备案号：445100-2017-006-M）。公司成立了义务消防队，包括现场指挥中心、应急抢险组、警戒疏散组、应急监测组等应急救援组织，配备了应急救援物资，设置废水应急收集池，且每年组织突发事件应急演练，具备完善的应急经验和处理能力。环境自行监测方案公司按照要求编制、执行环境监测方案，同时委托有资质的监测单位定期对环境指标进行监测，监测项目达标。其他应当公开的环境信息无其他环保相关信息无
2、履行精准扶贫社会责任情况公司报告期内暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司注销一家全资子公司、两家控股子公司、一家参股公司；对一家控股子公司进行股权变更；对一家全资子公司进行工商变更。
1、公司于2017年7月26日召开了第九届董事会第三次会议，审议通过了《关于注销全资子公司的议案》，同意注销全资子公司潮州三环生物材料有限公司。截至报告期末，潮州三环生物材料有限公司已完成工商注销登记手续。具体内容详见公司于2017年7月26日、2018年5月23日在巨潮资讯网刊登的公告。
2、公司于2017年9月22日召开了第九届董事会第六次会议，审议通过了《关于合资公司股权变更及注销的议案》，同意合资公司股权变更及注销事项。同意潮州中瓷电子技术有限公司进行股权变更，同时注销潮州三环长盈新材料有限公司及东莞长盈三环陶瓷技术有限公司。截至报告期末，潮州中瓷电子技术有限公司已完成股权变更手续，潮州三环长盈新材料有限公司及东莞长盈三环陶瓷技术有限公司已完成工商注销登记手续。具体内容详见公司于2017年9月23日、2018年2月12日在巨潮资讯网刊登的公告。
3、公司于2017年10月27日召开了第九届董事会第七次会议，审议通过了《关于注销控股子公司的议案》，同意公司注销控股子公司潮州三环光通信器件有限公司。具体内容详见公司于2017年10月30日在巨潮资讯网刊登的公告。截至报告期末，三环光通信注销相关工作仍在进行中。
4、公司于2018年3月27日完成了公司全资子公司南充三环的工商变更登记手续，委派黄雪云女士为公司全资子公司南充三环董事，同时由黄雪云女士担任南充三环总经理及法定代表人。具体内容详见公司于2018年3月27日在巨潮资讯网刊登的公告。
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 98,621,552 | 5.66% | 5,291,400 | 5,291,400 | 103,912,952 | 5.97% | |||
| 3、其他内资持股 | 98,621,552 | 5.66% | 5,291,400 | 5,291,400 | 103,912,952 | 5.97% | |||
| 境内自然人持股 | 98,621,552 | 5.66% | 5,291,400 | 5,291,400 | 103,912,952 | 5.97% | |||
| 二、无限售条件股份 | 1,642,512,270 | 94.34% | -5,291,400 | -5,291,400 | 1,637,220,870 | 94.03% | |||
| 1、人民币普通股 | 1,642,512,270 | 94.34% | -5,291,400 | -5,291,400 | 1,637,220,870 | 94.03% | |||
| 三、股份总数 | 1,741,133,822 | 100.00% | 1,741,133,822 | 100.00% | |||||
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 张万镇 | 40,194,000 | 40,194,000 | 高管锁定股 | 按高管锁定股份的规定解锁 | ||
| 谢灿生 | 15,900,200 | 5,273,400 | 21,173,600 | 高管锁定股及股权激励限售股 | 按公司股权激励计划和高管锁定股份的规定解锁 | |
| 徐瑞英 | 14,795,360 | 14,795,360 | 高管锁定股及股权激励限售股 | 按公司股权激励计划和高管锁定股份的规定解锁 | ||
| 杨绍华 | 4,056,522 | 4,056,522 | 类高管锁定股及股权激励限售股 | 按公司股权激励计划和类高管锁定股份的规定解锁 | ||
| 刘德信 | 2,638,160 | 2,638,160 | 高管锁定股及股权激励限售股 | 按公司股权激励计划和高管锁定股份的规定解锁 | ||
| 张若香 | 1,782,000 | 1,782,000 | 类高管锁定股 | 按类高管锁定股份的规定解锁 | ||
| 张若华 | 1,356,219 | 1,356,219 | 类高管锁定股 | 按类高管锁定股份的规定解锁 | ||
| 林子卿 | 198,000 | 198,000 | 类高管锁定股 | 按类高管锁定股份的规定解锁 | ||
| 李钢 | 170,000 | 170,000 | 高管锁定股及股权激励限售股 | 按公司股权激励计划和高管锁定股份的规定解锁 | ||
| 黄雪云 | 170,000 | 170,000 | 高管锁定股及股权激励限售股 | 按公司股权激励计划和高管锁定股份的规定解锁 | ||
| 邱基华 | 170,000 | 170,000 | 高管锁定股及股权激励限售股 | 按公司股权激励计划和高管锁定股份的规定解锁 | ||
| 项黎华 | 170,000 | 170,000 | 高管锁定股及股权激励限售股 | 按公司股权激励计划和高管锁定 |
| 股份的规定解锁 | ||||||
| 其他股东 | 17,021,091 | 18,000 | 17,039,091 | 高管锁定股及股权激励限售股 | 按公司股权激励计划和高管锁定股份的规定解锁 | |
| 合计 | 98,621,552 | 0 | 5,291,400 | 103,912,952 | -- | -- |
| 报告期末普通股股东总数 | 18,889 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 潮州市三江投资有限公司 | 境内非国有法人 | 37.07% | 645,357,856 | 645,357,856 | ||||||
| 张万镇 | 境内自然人 | 3.08% | 53,592,000 | 40,194,000 | 13,398,000 | |||||
| 中国证券金融股份有限公司 | 国有法人 | 1.87% | 32,564,691 | 1,055,715 | 32,564,691 | |||||
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 1.46% | 25,396,730 | 20,542,481 | 25,396,730 | |||||
| 谢灿生 | 境内自然人 | 1.22% | 21,173,600 | 21,173,600 | ||||||
| 徐瑞英 | 境内自然人 | 1.13% | 19,700,480 | 14,795,360 | 4,905,120 | |||||
| 招商银行股份有限公司－东方红睿丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF) | 其他 | 1.06% | 18,427,733 | -760,630 | 18,427,733 | |||||
| 中国银行股份有限公司－东方红 | 其他 | 1.01% | 17,643,041 | -1,198,293 | 17,643,041 | |||||
| 睿华沪港深灵活配置混合型证券投资基金 | ||||||||
| 中国平安人寿保险股份有限公司－万能－个险万能 | 其他 | 0.86% | 14,999,152 | -4,800,089 | 14,999,152 | |||
| 郑锐斌 | 境内自然人 | 0.86% | 14,893,824 | 14,893,824 | ||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 潮州市三江投资有限公司是公司控股股东，张万镇先生是公司实际控制人和潮州市三江投资有限公司的控股股东；未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 潮州市三江投资有限公司 | 645,357,856 | 人民币普通股 | 645,357,856 | |||||
| 中国证券金融股份有限公司 | 32,564,691 | 人民币普通股 | 32,564,691 | |||||
| 香港中央结算有限公司 | 25,396,730 | 人民币普通股 | 25,396,730 | |||||
| 招商银行股份有限公司－东方红睿丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF) | 18,427,733 | 人民币普通股 | 18,427,733 | |||||
| 中国银行股份有限公司－东方红睿华沪港深灵活配置混合型证券投资基金 | 17,643,041 | 人民币普通股 | 17,643,041 | |||||
| 中国平安人寿保险股份有限公司－万能－个险万能 | 14,999,152 | 人民币普通股 | 14,999,152 | |||||
| 郑锐斌 | 14,893,824 | 人民币普通股 | 14,893,824 | |||||
| 张万镇 | 13,398,000 | 人民币普通股 | 13,398,000 | |||||
| 中国工商银行股份有限公司－易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 | 13,147,197 | 人民币普通股 | 13,147,197 | |||||
| 中国工商银行股份有限公司－东方红中国优势灵活配置混合型证券投资基金 | 13,036,820 | 人民币普通股 | 13,036,820 | |||||
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10 | 潮州市三江投资有限公司是公司控股股东，张万镇先生是公司实际控制人和潮州市三江投资有限公司的控股股东；未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东 | |||||||
| 名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 之间是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 |
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 无 |
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 张万镇 | 董事长 | 现任 | 53,592,000 | 53,592,000 | |||||
| 李钢 | 董事、总经理 | 现任 | 200,000 | 200,000 | 116,000 | 116,000 | |||
| 黄雪云 | 副董事长、副总经理 | 现任 | 200,000 | 200,000 | 116,000 | 116,000 | |||
| 邱基华 | 董事、副总经理 | 现任 | 200,000 | 200,000 | 116,000 | 116,000 | |||
| 古群 | 独立董事 | 现任 | |||||||
| 黄伟坤 | 独立董事 | 现任 | |||||||
| 许业俊 | 独立董事 | 现任 | |||||||
| 李波 | 监事会主席 | 现任 | |||||||
| 张禧翀 | 监事 | 现任 | 48,000 | 48,000 | |||||
| 郑镇宏 | 职工代表监事 | 现任 | 16,000 | 16,000 | |||||
| 刘德信 | 副总经理 | 现任 | 3,490,880 | 3,490,880 | 80,000 | 80,000 | |||
| 马艳红 | 副总经理 | 现任 | 120,000 | 120,000 | 92,000 | 92,000 | |||
| 徐瑞英 | 副总经理、董事会秘书 | 现任 | 19,700,480 | 19,700,480 | 80,000 | 80,000 | |||
| 项黎华 | 副总经理 | 现任 | 200,000 | 200,000 | 116,000 | 116,000 | |||
| 王洪玉 | 财务总监 | 现任 | 72,000 | 72,000 | 72,000 | 72,000 | |||
| 谢灿生 | 董事、总经理 | 离任 | 21,173,600 | 21,173,600 | 80,000 | 80,000 | |||
| 合计 | -- | -- | 99,012,960 | 0 | 0 | 99,012,960 | 868,000 | 0 | 868,000 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 李钢 | 财务总监 | 离任 | 2018年01月06日 | 李钢先生因公司工作岗位调整辞去公司财务总监职务，调整后将继续担任公司董事、副总经理。 |
| 李钢 | 总经理 | 聘任 | 2018年02月12日 | 公司第九届董事会第十二次会议聘任李钢先生为公司总经理，任期自董事会决议通过之日起至本届董事会任期届满之日止。 |
| 邱基华 | 董事 | 被选举 | 2018年05月11日 | 公司2017年度股东大会选举邱基华先生为公司第九届董事会非独立董事，任期自股东大会决议通过之日起至本届董事会任期届满之日止。 |
| 王洪玉 | 财务总监 | 聘任 | 2018年01月06日 | 公司第九届董事会第十次会议聘任王洪玉女士为公司财务总监，任期自董事会决议通过之日起至本届董事会任期届满之日止。 |
| 谢灿生 | 总经理 | 离任 | 2018年02月12日 | 谢灿生先生因已达到退休年龄辞去公司总经理职务，并将继续担任公司董事。 |
| 谢灿生 | 董事 | 离任 | 2018年05月11日 | 谢灿生先生因已达到退休年龄辞去公司非独立董事职务，辞职后将不在本公司任职。 |
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计□ 是 √ 否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：潮州三环（集团）股份有限公司
2018年06月30日
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 331,826,254.38 | 493,661,238.38 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 7,775,520.00 | 3,458,636.50 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 618,492,412.99 | 428,339,376.13 |
| 应收账款 | 1,003,952,318.47 | 1,138,284,758.77 |
| 预付款项 | 25,800,889.84 | 15,559,374.61 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 33,540,171.66 | 38,365,591.08 |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 745,475,799.30 | 640,346,701.54 |
| 持有待售的资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 2,085,766,645.29 | 2,118,052,391.91 |
| 流动资产合计 | 4,852,630,011.93 | 4,876,068,068.92 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款及垫款 | ||
| 可供出售金融资产 | 500,000.00 | 500,000.00 |
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 101,841,561.61 | 101,441,220.25 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 1,600,628,099.92 | 1,476,417,704.24 |
| 在建工程 | 450,015,169.23 | 258,177,257.92 |
| 工程物资 | ||
| 固定资产清理 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 269,527,038.05 | 273,287,847.56 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 248,464,939.02 | 253,361,823.67 |
| 长期待摊费用 | 7,983,989.46 | 6,556,614.64 |
| 递延所得税资产 | 44,338,653.03 | 38,204,240.41 |
| 其他非流动资产 | 82,494,212.18 | 150,351,740.94 |
| 非流动资产合计 | 2,805,793,662.50 | 2,558,298,449.63 |
| 资产总计 | 7,658,423,674.43 | 7,434,366,518.55 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 拆入资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 27,580,836.81 |
| 应付账款 | 354,394,244.53 | 369,357,642.76 |
| 预收款项 | 38,295,187.25 | 7,984,225.85 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付职工薪酬 | 76,399,119.41 | 90,320,626.61 |
| 应交税费 | 109,855,793.09 | 88,540,980.19 |
| 应付利息 | 477,930.46 | 468,629.91 |
| 应付股利 | 3,464,882.20 | |
| 其他应付款 | 213,433,514.50 | 218,582,492.59 |
| 应付分保账款 | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 持有待售的负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 321,718,882.96 | |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 1,118,039,554.40 | 802,835,434.72 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 312,091,679.60 | |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | 46,839,943.66 | 61,167,890.42 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 专项应付款 | ||
| 预计负债 | 1,851,459.39 | 2,376,175.25 |
| 递延收益 | 308,392,310.83 | 320,410,474.03 |
| 递延所得税负债 | 931.74 | 931.74 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 357,084,645.62 | 696,047,151.04 |
| 负债合计 | 1,475,124,200.02 | 1,498,882,585.76 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,741,133,822.00 | 1,741,133,822.00 |
| 其他权益工具 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 321,274,161.86 | 281,478,061.86 |
| 减：库存股 | 181,794,288.89 | 185,259,171.09 |
| 其他综合收益 | -10,407,349.11 | -11,474,574.50 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 606,909,879.98 | 606,909,879.98 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 3,668,433,134.40 | 3,464,810,304.05 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 6,145,549,360.24 | 5,897,598,322.30 |
| 少数股东权益 | 37,750,114.17 | 37,885,610.49 |
| 所有者权益合计 | 6,183,299,474.41 | 5,935,483,932.79 |
| 负债和所有者权益总计 | 7,658,423,674.43 | 7,434,366,518.55 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 96,007,689.78 | 254,110,915.86 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 7,775,520.00 | 3,458,636.50 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 563,819,720.62 | 415,464,244.84 |
| 应收账款 | 1,156,683,234.71 | 1,205,842,097.00 |
| 预付款项 | 281,021,027.62 | 91,206,115.33 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 54,961,800.35 | 66,038,766.70 |
| 存货 | 663,825,671.53 | 585,397,251.80 |
| 持有待售的资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 1,859,363,010.77 | 1,857,927,039.03 |
| 流动资产合计 | 4,683,457,675.38 | 4,479,445,067.06 |
| 非流动资产： | ||
| 可供出售金融资产 | 500,000.00 | 500,000.00 |
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 689,645,792.62 | 689,245,451.26 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 1,238,715,076.97 | 1,187,146,255.68 |
| 在建工程 | 254,812,644.24 | 201,418,137.79 |
| 工程物资 | ||
| 固定资产清理 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 22,182,086.42 | 23,892,926.13 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 5,426,788.51 | 4,543,514.95 |
| 递延所得税资产 | 15,420,311.83 | 13,307,587.06 |
| 其他非流动资产 | 60,144,332.38 | 122,729,050.28 |
| 非流动资产合计 | 2,286,847,032.97 | 2,242,782,923.15 |
| 资产总计 | 6,970,304,708.35 | 6,722,227,990.21 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 539,542,773.65 | 556,506,929.92 |
| 预收款项 | 37,525,527.53 | 7,436,247.15 |
| 应付职工薪酬 | 49,112,942.08 | 62,858,012.75 |
| 应交税费 | 78,891,156.73 | 61,349,798.10 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | 3,464,882.20 | |
| 其他应付款 | 237,580,119.00 | 240,905,532.25 |
| 持有待售的负债 |
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 946,117,401.19 | 929,056,520.17 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 专项应付款 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 70,249,688.51 | 74,272,581.98 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 70,249,688.51 | 74,272,581.98 |
| 负债合计 | 1,016,367,089.70 | 1,003,329,102.15 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,741,133,822.00 | 1,741,133,822.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 321,274,161.86 | 281,478,061.86 |
| 减：库存股 | 181,794,288.89 | 185,259,171.09 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 606,909,879.98 | 606,909,879.98 |
| 未分配利润 | 3,466,414,043.70 | 3,274,636,295.31 |
| 所有者权益合计 | 5,953,937,618.65 | 5,718,898,888.06 |
| 负债和所有者权益总计 | 6,970,304,708.35 | 6,722,227,990.21 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 1,776,530,676.35 | 1,308,357,252.98 |
| 其中：营业收入 | 1,776,530,676.35 | 1,308,357,252.98 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 1,161,086,479.07 | 874,318,229.31 |
| 其中：营业成本 | 846,711,634.88 | 702,809,177.30 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 16,497,090.08 | 15,898,055.57 |
| 销售费用 | 29,737,849.08 | 22,595,028.09 |
| 管理费用 | 211,063,834.91 | 125,967,565.48 |
| 财务费用 | 12,276,143.20 | 11,724,357.69 |
| 资产减值损失 | 44,799,926.92 | -4,675,954.82 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 30,439,623.70 | 48,528,892.65 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 400,341.36 | |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 其他收益 | 20,831,763.20 | 19,119,786.89 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 666,715,584.18 | 501,687,703.21 |
| 加：营业外收入 | 2,734,074.78 | 6,124,563.17 |
| 减：营业外支出 | 277,973.60 | 988,535.49 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 669,171,685.36 | 506,823,730.89 |
| 减：所得税费用 | 115,007,682.00 | 76,617,911.75 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 554,164,003.36 | 430,205,819.14 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 554,164,003.36 | 430,205,819.14 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 归属于母公司所有者的净利润 | 551,849,594.75 | 429,887,590.29 |
| 少数股东损益 | 2,314,408.61 | 318,228.85 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 1,067,225.39 | -35,216.17 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 1,067,225.39 | -35,216.17 |
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | ||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | 1,067,225.39 | -35,216.17 |
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 | 1,067,225.39 | -35,216.17 |
| 6.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 555,231,228.75 | 430,170,602.97 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 552,916,820.14 | 429,852,374.12 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 2,314,408.61 | 318,228.85 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.32 | 0.25 |
| （二）稀释每股收益 | 0.32 | 0.25 |
法定代表人：张万镇 主管会计工作负责人：王洪玉 会计机构负责人：王洪玉
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | 1,556,752,726.96 | 1,297,232,701.43 |
| 减：营业成本 | 804,683,003.38 | 731,207,046.45 |
| 税金及附加 | 13,624,495.13 | 13,570,058.09 |
| 销售费用 | 23,380,430.00 | 20,491,720.33 |
| 管理费用 | 162,970,354.90 | 103,402,915.81 |
| 财务费用 | 1,438,543.60 | 12,135,630.82 |
| 资产减值损失 | 14,865,562.91 | -2,886,087.90 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 30,350,168.04 | 48,487,402.23 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 400,341.36 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 56,392,044.87 | 10,362,616.43 |
| 其他收益 | 10,936,493.47 | 7,852,156.30 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 633,469,043.42 | 486,013,592.79 |
| 加：营业外收入 | 1,824,783.48 | 1,173,611.18 |
| 减：营业外支出 | 65,048.56 | 920,078.96 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 635,228,778.34 | 486,267,125.01 |
| 减：所得税费用 | 95,224,265.55 | 72,940,068.77 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 540,004,512.79 | 413,327,056.24 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 540,004,512.79 | 413,327,056.24 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划 |
| 净负债或净资产的变动 | ||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 | ||
| 6.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 540,004,512.79 | 413,327,056.24 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,000,993,941.82 | 1,621,529,114.17 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 收到的税费返还 | 3,378,207.33 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 45,045,981.74 | 36,375,373.18 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,049,418,130.89 | 1,657,904,487.35 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 929,558,602.77 | 501,705,396.63 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 347,705,207.70 | 256,630,034.88 |
| 支付的各项税费 | 182,896,104.79 | 164,584,409.64 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 76,151,957.25 | 117,741,754.89 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,536,311,872.51 | 1,040,661,596.04 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 513,106,258.38 | 617,242,891.31 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 2,676,019,999.50 | 4,091,125,848.16 |
| 取得投资收益收到的现金 | 30,039,282.34 | 51,376,837.86 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 17,094.02 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 2,706,059,281.84 | 4,142,519,780.04 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 342,039,684.15 | 311,619,881.00 |
| 投资支付的现金 | 2,661,246,883.00 | 4,312,565,009.80 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 1,496,571.34 | 7,844,197.90 |
| 投资活动现金流出小计 | 3,004,783,138.49 | 4,632,029,088.70 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -298,723,856.65 | -489,509,308.66 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 313,993,658.41 | |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 313,993,658.41 | |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 346,214,713.99 | 344,666,401.29 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 346,214,713.99 | 344,666,401.29 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -346,214,713.99 | -30,672,742.88 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -2,113,173.22 | 20,162,537.18 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -133,945,485.48 | 117,223,376.95 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 429,111,646.50 | 456,685,446.64 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 295,166,161.02 | 573,908,823.59 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,841,535,036.80 | 1,630,820,608.38 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 25,630,296.03 | 22,102,635.94 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,867,165,332.83 | 1,652,923,244.32 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,123,664,985.38 | 613,860,082.66 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 223,662,862.58 | 161,225,291.90 |
| 支付的各项税费 | 151,520,463.83 | 128,079,868.79 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 46,827,179.24 | 103,067,383.31 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,545,675,491.03 | 1,006,232,626.66 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 321,489,841.80 | 646,690,617.66 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 2,637,719,999.50 | 4,087,125,848.16 |
| 取得投资收益收到的现金 | 29,949,826.68 | 51,335,347.44 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 17,094.02 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 2,667,669,826.18 | 4,138,478,289.62 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 175,355,140.00 | 276,853,668.42 |
| 投资支付的现金 | 2,626,946,883.00 | 4,308,565,009.80 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 2,802,302,023.00 | 4,585,418,678.22 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -134,632,196.82 | -446,940,388.60 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | ||
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 344,761,882.20 | 344,000,000.00 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 344,761,882.20 | 344,000,000.00 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -344,761,882.20 | -344,000,000.00 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -198,988.86 | -2,819,928.57 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -158,103,226.08 | -147,069,699.51 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 233,110,915.86 | 354,150,884.10 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 75,007,689.78 | 207,081,184.59 |
| 项目 | 本期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,741,133,822.00 | 281,478,061.86 | 185,259,171.09 | -11,474,574.50 | 606,909,879.98 | 3,464,810,304.05 | 37,885,610.49 | 5,935,483,932.79 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,741,133,822.00 | 281,478,061.86 | 185,259,171.09 | -11,474,574.50 | 606,909,879.98 | 3,464,810,304.05 | 37,885,610.49 | 5,935,483,932.79 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 39,796,100.00 | -3,464,882.20 | 1,067,225.39 | 203,622,830.35 | -135,496.32 | 247,815,541.62 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 1,067,225.39 | 551,849,594.75 | -135,496.32 | 552,781,323.82 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 39,796,100.00 | 39,796,100.00 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | 39,796, | 39,796, | |||||||||||
| 100.00 | 100.00 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -3,464,882.20 | -348,226,764.40 | -344,761,882.20 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -3,464,882.20 | -348,226,764.40 | -344,761,882.20 | ||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,741,133,822.00 | 321,274,161.86 | 181,794,288.89 | -10,407,349.11 | 606,909,879.98 | 3,668,433,134.40 | 37,750,114.17 | 6,183,299,474.41 |
| 项目 | 上期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,727,950,422.00 | 127,060,298.25 | 73,724,040.58 | -1,121,334.35 | 506,787,445.07 | 2,827,079,441.03 | 29,802,459.17 | 5,143,834,690.59 | |||||
| 加：会计政策 | |||||||||||||
| 变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,727,950,422.00 | 127,060,298.25 | 73,724,040.58 | -1,121,334.35 | 506,787,445.07 | 2,827,079,441.03 | 29,802,459.17 | 5,143,834,690.59 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 13,183,400.00 | 154,417,763.61 | 111,535,130.51 | -10,353,240.15 | 100,122,434.91 | 637,730,863.02 | 8,083,151.32 | 791,649,242.20 | |||||
| （一）综合收益总额 | -10,353,240.15 | 1,083,443,382.33 | 83,151.32 | 1,073,173,293.50 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 13,183,400.00 | 154,417,763.61 | 147,692,136.00 | 8,000,000.00 | 27,909,027.61 | ||||||||
| 1．股东投入的普通股 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 13,183,400.00 | 134,139,363.61 | 147,692,136.00 | -369,372.39 | |||||||||
| 4．其他 | 20,278,400.00 | 20,278,400.00 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -1,590,084.40 | 100,122,434.91 | -445,712,519.31 | -344,000,000.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 100,122,434.91 | -100,122,434.91 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -1,590,084.40 | -345,590,084.40 | -344,000,000.00 | ||||||||||
| 4．其他 |
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | -34,566,921.09 | 34,566,921.09 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,741,133,822.00 | 281,478,061.86 | 185,259,171.09 | -11,474,574.50 | 606,909,879.98 | 3,464,810,304.05 | 37,885,610.49 | 5,935,483,932.79 |
| 项目 | 本期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,741,133,822.00 | 281,478,061.86 | 185,259,171.09 | 606,909,879.98 | 3,274,636,295.31 | 5,718,898,888.06 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,741,133,822.00 | 281,478,061.86 | 185,259,171.09 | 606,909,879.98 | 3,274,636,295.31 | 5,718,898,888.06 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 39,796,100.00 | -3,464,882.20 | 191,777,748.39 | 235,038,730.59 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 540,004,512.79 | 540,004,512.79 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 39,796,100.00 | 39,796,100.00 | |||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | 39,796,100.00 | 39,796,100.00 | |||||||||
| （三）利润分配 | -3,464,882.20 | -348,226,764.40 | -344,761,882.20 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -3,464,882.20 | -348,226,764.40 | -344,761,882.20 | ||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,741,133,822.00 | 321,274,161.86 | 181,794,288.89 | 606,909,879.98 | 3,466,414,043.70 | 5,953,937,618.65 |
单位：元
| 项目 | 上期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,727,950,422.00 | 127,060,298.25 | 73,724,040.58 | 506,787,445.07 | 2,719,124,465.54 | 5,007,198,590.28 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,727,950,422.00 | 127,060,298.25 | 73,724,040.58 | 506,787,445.07 | 2,719,124,465.54 | 5,007,198,590.28 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 13,183,400.00 | 154,417,763.61 | 111,535,130.51 | 100,122,434.91 | 555,511,829.77 | 711,700,297.78 | |||||
| （一）综合收益总额 | 1,001,224,349.08 | 1,001,224,349.08 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 13,183,400.00 | 154,417,763.61 | 147,692,136.00 | 19,909,027.61 | |||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 13,183,400.00 | 134,139,363.61 | 147,692,136.00 | -369,372.39 | |||||||
| 4．其他 | 20,278,400.00 | 20,278,400.00 | |||||||||
| （三）利润分配 | -1,590,084.40 | 100,122,434.91 | -445,712,519.31 | -344,000,000.00 | |||||||
| 1．提取盈余公积 | 100,122,434.91 | -100,122,434.91 | |||||||||
| 2．对所有者（或 | -1,590,08 | -345,59 | -344,000, | ||||||||
| 股东）的分配 | 4.40 | 0,084.40 | 000.00 | ||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | -34,566,921.09 | 34,566,921.09 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,741,133,822.00 | 281,478,061.86 | 185,259,171.09 | 606,909,879.98 | 3,274,636,295.31 | 5,718,898,888.06 |
师事务所于2011年9月1日出具诚至信验报字[2011]029号验资报告。
2014年3月12日公司召开2013年度股东大会，审议通过未分配利润转增股本的方案，公司以2013年12月31日总股本17,400万股为基数，向全体股东每10股转增12股，共转增股本为人民币20,880万元，转增基准日为2014年3月13日。本次未分配利润转增股本后，公司变更后的注册资本为人民币38,280万元，总股本为38,280万股，已由深圳诚至信会计师事务所于2014年3月15日出具诚至信验报字[2014]002号验资报告。
根据2014年5月15日召开的2014年第一次临时股东大会的决议和修改后章程的规定，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]1181号文《关于核准潮州三环(集团)股份有限公司首次公开发行股票的批复》的核准，同意三环集团向社会公众公开发行人民币普通股（A股）4600万股。本次股票发行后，公司的股份总数变更为42,880万股，每股面值人民币1.00元，股本总额为人民币42,880万元。截至2014年12月31日，本公司累计公开发行股本总数4600万股，公司注册资本为人民币42,880万元，业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）于2014年11月28日出具信会师报字[2014]第410415号验资报告。
根据2015年5月11日召开的2014年度股东大会决议和修改后章程的规定，公司申请增加注册资本人民币42,880万元，由资本公积转增股本，以2014年12月31日总股本42,880万股为基数，向全体股东每10股转增10股，转增股份总额42,880万元，每股面值1元，变更后的注册资本为人民币85,760万元，业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）于2015年5月22日出具信会师粤报字[2015]第00530号验资报告。
根据2015年9月7日召开的2015年第二次临时股东大会决议通过的《关于公司<限制性股票激励计划（草案修订稿）>及其摘要的议案》和《关于提请股东大会授权董事会办理限制性股票激励计划有关事项的议案》， 以及2015年9月11日召开的第八届董事会第二十一次会议决议通过的《关于调整限制性股票激励对象和授予数量的议案》，三环集团向部分董事、高级管理人员、核心技术（业务）人员，以及公司董事会认为需要进行激励的其他员工（不包括独立董事、监事）授予限制性股票6,624,211.00股，其中，向762名激励对象首次授予的限制性股票6,249,000.00股，预留的限制性股票375,211.00股，首次授予的限制性股票授予价格为19.08元/股，确定首次限制性股票激励计划授予日为2015年9月11日。4名激励对象在公司规定的缴纳限制性股票股权认购款时间截止时，尚未缴纳限制性股票股权认购款，视为该4人自动放弃认购公司董事会本次授予他们的限制性股票共31,000.00股，故此，首次授予的限制性股票实际认购的激励对象758名，实际认购数量621.80万股，增加注册资本人民币621.80万元，变更后的注册资本为人民币86,381.80万元。业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）于2015年9月14日出具信会师报字[2015]第410564号验资报告。
根据三环集团2016年4月5日通过的2015年度股东大会决议的规定，三环集团申请增加注册资本人民币86,381.80万元，由资本公积转增股本，以2015年12月31日总股本86,381.80万股为基数，向全体股东每10股转增10股，转增股份总额86,381.80万元，每股面值1元，合计增加股本86,381.80万元；转增后，三环集团股本变更为172,763.60万股，注册资本变更为人民币172,763.60万元，业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）于2016年4月15日出具信会师报字[2016]第410438号验资报告。
根据三环集团2015年9月7日召开的2015年第二次临时股东大会决议通过的《关于公司<限制性股票激励计划（草案修订稿）>及其摘要的议案》，以及2016年9月2日召开的第八届董事会第三十次会议通过的《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》的规定，三环集团授予的预留限制性股票实际认购的激励对象70名，实际认购数量750,422股，认购价为人民币8.39元/股，均以货币出资，预留限制性股票增加注册资本人民币750,422.00元，变更后的注册资本为人民币1,728,386,422.00元，业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）于2016年9月22日出具信会师报字[2016]第410701号验资报告。
根据三环集团2016年9月2日召开的第八届董事会第三十次会议审议通过的《关于回购注销部分已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，同意对因个人原因离职的27名激励对象所持有的限制性股票进行回购注销，三环集团本次需回购注销限制性股票共计436,000股，回购价格为9.365元/股加上利息。三环集团申请减少注册资本人民币436,000.00元，变更后的注册资本为人民币1,727,950,422.00元，业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）于2016年11月21日出具信会师报字[2016]第410731号验资报告。
根据三环集团2017年8月28日召开的第九届董事会第五次会议审议通过的《关于回购注销部分已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，同意对不符合激励条件的26名激励对象所持有的限制性股票进行回购注销。三环集团本次需回购注销限制性股票共计331,600股，其中包括首次授予限制性股票激励对象中的23名激励对象所持有的共291,600股，回购价格为9.165元/股加上利息；预留部分激励对象中的3名激励对象所持有的共40,000股，回购价格为8.19元/股加上利息。三环集团申请减少注册资本人民币331,600.00元，变更后的注册资本为人民币1,727,618,822.00元，业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）于2017年11月9日出具信会师报字[2017]第ZC10707号验资报告。
根据三环集团2017年11月28日召开的2017年第四次临时股东大会决议通过的《关于公司<第二期限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》，以及2017年12月5日召开的第九届董事会第九次会议决议通过的《关于调整第二期限制性股票激励对象名单和授予数量的议案》的规定，三环集团申请增加注册资本人民币13,515,000.00元，变更后的注册资本为人民币1,741,133,822.00元，业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）于2017年12 月18日出具信会师报字[2017]第ZC10731号验资报告。根据深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的有关规定，公司于2018年1月4日完成了第二期限制性股票首次授予登记工作。
本公司的母公司为潮州市三江投资有限公司(原名：潮州市三江电子有限公司)，本公司的实际控制人为张万镇。公司的统一社会信用代码为91445100282274017L。公司股票于2014年12月3日在深圳证券交易所创业板上市，所属行业为电子元器件类。
截至2018年6月30日止，本公司累计发行股本总数1,741,133,822股，注册资本为1,741,133,822.00元。本公司主要从事电子陶瓷类电子元件及新材料的研发、生产和销售，主要产品包括通信部件、半导体部件、燃料电池部件、电子元件、电子元件材料、压缩机部件等几大类，公司产品主要应用于电子、通信、消费类电子产品、工业用电子设备和新能源等领域。经营范围为：研究、开发、生产、销售各类型电子元器件；光电子器件及其他电子器件；特种陶瓷制品；电子工业专用设备；电子材料；家用电器；高新技术转让、咨询服务。货物进出口，技术进出口（法律、行政法规禁止的除外；法律、行政法规限制的项目须取得许可后经营）。
法定代表人：张万镇，公司住所：广东省潮州市凤塘三环工业城内综合楼。本财务报表业经公司全体董事（董事会）于2018年8月28日批准报出。2、合并财务报表范围
截至2018年6月30日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
| 子公司名称 |
| 潮州三环光通信器件有限公司 |
| 深圳三环电子有限公司 |
| 香港三环电子有限公司 |
| 南充三环电子有限公司 |
| 潮州三环生物材料有限公司 |
| 潮州中瓷电子技术有限公司 |
| Frontier Co?peratief U.A. |
| Singularity Management GmbH |
| Dynamics Administration GmbH & Co. KG |
| Vermes Microdispensing GmbH |
2、持续经营截至报告日，未发现影响公司自报告期末起12个月的持续经营能力的迹象。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
本次申报期间为2018年1月1日至2018年6月30日。
3、营业周期本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。（2）合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。2）处置子公司或业务①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务外币业务采用交易发生日当月月初的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生当期的平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
10、金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。（2）金融工具的确认依据和计量方法1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）所转移金融资产的账面价值；2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）终止确认部分的账面价值；2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。（6）金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。1）可供出售金融资产的减值准备：
本公司于资产负债表日对可供出售金融资产采用个别认定的方式评估减值损失。本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过50%（含50%）或低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过20%（含20%）但尚未达到50%，且低于其成本持续时间达到6个月但尚未达到12个月的，本公司综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。
上段所述“公允价值”根据最近报表日的公开市场收盘价，折算报表日公允价值。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 单项应收款占应收款项余额的10%以上或应收款项前五名为单项金额重大的应收款项。 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。 |
| 组合名称 | 坏账准备计提方法 |
| 对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项会同单项金额不重大的应收款项，本公司以账龄作为信用风险特征组合。 | 账龄分析法 |
| 其他应收款-押金、保证金 | 余额百分比法 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
| 账龄 | 应收账款计提比例 | 其他应收款计提比例 |
| 1年以内（含1年） | 5.00% | 5.00% |
| 1－2年 | 10.00% | 10.00% |
| 2－3年 | 30.00% | 30.00% |
| 3年以上 | 90.00% | 80.00% |
| 组合名称 | 应收账款计提比例 | 其他应收款计提比例 |
| 其他应收款-押金、保证金 | 0.00% | 0.00% |
| 单项计提坏账准备的理由 | 对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同，已有客观证据表明其发生了减值的应收款项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况。 |
| 坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。 |
（4）存货的盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法1）低值易耗品采用一次转销法；
2）包装物采用一次转销法。
13、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
14、长期股权投资
（1）共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。（2）初始投资成本的确定1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。（3）后续计量及损益确认方法1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益（提示：应明确该等长期权益的具体内容和认定标准）账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
16、固定资产（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | |||
| 生产用房 | 年限平均法 | 20-30年 | 0-5% | 5.00%-3.17% |
| 受腐蚀生产用房 | 年限平均法 | 5-10年 | 0-5% | 20.00%-9.50% |
| 非生产用房 | 年限平均法 | 10-30年 | 0-5% | 10.00%-3.17% |
| 其他建筑物 | 年限平均法 | 5-20年 | 0-5% | 20.00%-4.75% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-10年 | 0-10% | 20.00%-9.00% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4-10年 | 0-10% | 25.00%-9.00% |
| 其他设备 | 年限平均法 | 3-10年 | 0-10% | 33.33%-9.00% |
2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19、生物资产20、油气资产21、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否1）无形资产的计价方法①公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。②后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 项 目 | 预计使用寿命 | 依 据 |
| 土地使用权 | 50-70年 | 合同规定与法律规定孰低的原则 |
| 软件 | 5-10年 | 行业情况及企业历史经验 |
| 专利技术 | 5-20年 | 行业情况及企业历史经验 |
23、长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
摊销方法：长期待摊费用在受益期内平均摊销。
24、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。详见本附注“七、37、应付职工薪酬”。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法25、预计负债（1）预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
1）该义务是本公司承担的现时义务；
2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；3）该义务的金额能够可靠地计量。
（2）各类预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司的维修准备金计提依据：根据往年质保期内产品返修率和当年产品销售数量，结合单位产品的维修和更换成本，确定资产负债表日需要计提的准备金。详见本附注“七、50、预计负债”。
26、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付为以权益结算的股份支付。
以权益结算的股份支付及权益工具：
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
27、优先股、永续债等其他金融工具28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。客户收到货物后，与本公司确认商品数量及结算金额，本公司据此开具发票及确认收入。
公司境外销售业务通常采用FOB方式。公司按合同或订单约定将货物发出、完成报关出口和装船义务时，主要风险和报
酬转移至承运方或购买方，公司确认销售收入，以当月1日中国人民银行外汇牌价的中间价确定销售收入的金额。（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。（4）返利政策
公司根据附带返利政策的购销合同、协议，在销售产品的同时，将销售取得的货款或应收货款在本次商品销售产生的收入与预计返利金额之间进行分配，将取得的货款或应收货款扣除预计返利金额的部分确认为收入，预计返利的金额确认为递延收益。当公司处理返利时将原计入递延收益的部分确认为收入，同时将授予客户返利金额冲减收入。
29、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
判断依据：与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
会计处理方法：冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
判断依据：与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补助；对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：是否用于购建或以其他方式形成长期资产。
会计处理方法：与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁（1）经营租赁的会计处理方法（2）融资租赁的会计处理方法32、其他重要的会计政策和会计估计33、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 5%、6%、16%、17% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税及消费税计征 | 7% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计征 | 15%、16.5%、20%、25%、26.325% |
| 教育费附加（含地方教育费附加） | 按实际缴纳的增值税及消费税计征 | 2%、3% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司＊1 | 15% |
| 潮州三环光通信器件有限公司 | 25% |
| 深圳三环电子有限公司 | 25% |
| 香港三环电子有限公司 | 16.5% |
| 南充三环电子有限公司＊2 | 15% |
| 潮州三环生物材料有限公司＊3 | 20% |
| 潮州中瓷电子技术有限公司 | 25% |
| Frontier Co?peratief U.A. | 20% |
| Singularity Management GmbH | 26.325% |
| Dynamics Administration GmbH & Co. KG | 26.325% |
| Vermes Microdispensing GmbH | 26.325% |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 304,260.92 | 170,218.75 |
| 银行存款 | 294,851,809.00 | 428,929,362.70 |
| 其他货币资金 | 36,670,184.46 | 64,561,656.93 |
| 合计 | 331,826,254.38 | 493,661,238.38 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 169,219,022.66 | 176,054,634.73 |
| 项 目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 借款保证金＊1 | 21,000,000.00 | 21,000,000.00 |
| 共管账户股权收购款＊2 | 15,660,093.36 | 15,968,731.16 |
| 信用证保证金 | 27,580,860.72 |
| 合 计 | 36,660,093.36 | 64,549,591.88 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 交易性金融资产 | 7,775,520.00 | 3,458,636.50 |
| 衍生金融资产 | 7,775,520.00 | 3,458,636.50 |
| 合计 | 7,775,520.00 | 3,458,636.50 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 540,635,743.46 | 383,607,586.59 |
| 商业承兑票据 | 77,856,669.53 | 44,731,789.54 |
| 合计 | 618,492,412.99 | 428,339,376.13 |
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 185,751,050.46 | |
| 商业承兑票据 | 11,616,189.28 | |
| 合计 | 197,367,239.74 |
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 1,057,295,046.04 | 100.00% | 53,342,727.57 | 5.05% | 1,003,952,318.47 | 1,198,796,380.74 | 100.00% | 60,511,621.97 | 5.05% | 1,138,284,758.77 |
| 合计 | 1,057,295,046.04 | 100.00% | 53,342,727.57 | 5.05% | 1,003,952,318.47 | 1,198,796,380.74 | 100.00% | 60,511,621.97 | 5.05% | 1,138,284,758.77 |
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1年以内 | 1,050,384,274.59 | 52,519,213.79 | 5.00% |
| 1年以内小计 | 1,050,384,274.59 | 52,519,213.79 | 5.00% |
| 1至2年 | 6,718,111.64 | 671,811.19 | 10.00% |
| 2至3年 | 36,152.05 | 10,845.59 | 30.00% |
| 3年以上 | 156,507.76 | 140,857.00 | 90.00% |
| 合计 | 1,057,295,046.04 | 53,342,727.57 | 5.05% |
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 810,131.82 |
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 项目 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例（%） | 坏账准备 | |
| 前五名合计 | 337,029,465.67 | 31.88 | 16,851,473.29 |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 25,619,907.29 | 99.30% | 15,454,374.61 | 99.33% |
| 1至2年 | 180,982.55 | 0.70% | 25,000.00 | 0.16% |
| 2至3年 | 80,000.00 | 0.51% | ||
| 合计 | 25,800,889.84 | -- | 15,559,374.61 | -- |
| 项目 | 期末余额 | 占预付款期末余额 合计数的比例（%） |
| 前五名合计 | 18,266,180.94 | 70.80 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
8、应收股利（1）应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 37,541,576.22 | 100.00% | 4,001,404.56 | 10.66% | 33,540,171.66 | 41,982,464.02 | 100.00% | 3,616,872.94 | 8.62% | 38,365,591.08 |
| 合计 | 37,541,576.22 | 100.00% | 4,001,404.56 | 10.66% | 33,540,171.66 | 41,982,464.02 | 100.00% | 3,616,872.94 | 8.62% | 38,365,591.08 |
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1年以内 | 2,988,015.36 | 149,400.68 | 5.00% |
| 1年以内小计 | 2,988,015.36 | 149,400.68 | 5.00% |
| 1至2年 | 26,949,008.37 | 2,694,900.87 | 10.00% |
| 2至3年 | 683,585.88 | 205,075.78 | 30.00% |
| 3年以上 | 1,190,034.02 | 952,027.23 | 80.00% |
| 合计 | 31,810,643.63 | 4,001,404.56 | 12.58% |
| 组合名称 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 保证金、押金 | 1,655,816.00 | 0.00 | 0.00% |
| 应收出口退税 | 4,075,116.59 | 0.00 | 0.00% |
| 合计 | 5,730,932.59 | 0.00 | 0.00% |
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 员工个人借款 | 28,900,701.85 | 32,659,061.14 |
| 备用金 | 2,577,495.69 | 2,392,292.14 |
| 保证金、押金 | 1,655,816.00 | 549,094.29 |
| 其他 | 4,407,562.68 | 6,382,016.45 |
| 合计 | 37,541,576.22 | 41,982,464.02 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 南充市高坪区税务局 | 应收出口退税 | 4,075,116.59 | 1年以内 | 10.85% | 0.00 |
| 员工一 | 个人借款 | 586,000.00 | 1至2年 | 1.56% | 58,600.00 |
| 李俊平 | 押金 | 559,233.71 | 1年以内 | 1.49% | 0.00 |
| 员工二 | 个人借款 | 520,000.00 | 1至2年 | 1.39% | 52,000.00 |
| 员工三 | 个人借款 | 507,499.00 | 3年以上 | 1.35% | 405,999.20 |
| 合计 | -- | 6,247,849.30 | -- | 16.64% | 516,599.20 |
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 172,573,799.87 | 172,573,799.87 | 171,914,773.38 | 171,914,773.38 | ||
| 在产品 | 265,735,676.19 | 11,921,795.13 | 253,813,881.06 | 228,932,063.51 | 228,932,063.51 | |
| 库存商品 | 185,606,458.47 | 4,716,349.63 | 180,890,108.84 | 182,606,768.00 | 182,606,768.00 | |
| 发出商品 | 138,198,009.53 | 138,198,009.53 | 56,893,096.65 | 56,893,096.65 | ||
| 合计 | 762,113,944.06 | 16,638,144.76 | 745,475,799.30 | 640,346,701.54 | 640,346,701.54 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 在产品 | 11,921,795.13 | 11,921,795.13 | ||||
| 库存商品 | 4,716,349.63 | 4,716,349.63 | ||||
| 合计 | 16,638,144.76 | 16,638,144.76 | ||||
| 项目 | 金额 |
| 项目 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣增值税进项税额 | 22,151,275.84 | 13,849,663.33 |
| 待认证增值税进项税额 | 18,762,891.08 | 1,170,498.75 |
| 预缴所得税 | 133,470.13 | |
| 理财产品 | 2,044,852,478.37 | 2,102,898,759.70 |
| 合计 | 2,085,766,645.29 | 2,118,052,391.91 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 工商银行无固定期限超短期人民币理财产品-0701CDQB | 5,000,000.00 | 4,600,000.00 |
| 中行日积月累-日计划 | 18,000,000.00 | 2,830,000.00 |
| 旗峰双赢5号集合资产管理计划 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 中信建投稳溢保本基金 | 50,000,000.00 | |
| 潮州三环恒泰证券定向资产管理计划 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 |
| 天风证券稳健增值4号定向资产管理计划 | 150,000,000.00 | 250,000,000.00 |
| 建信安心保本七号混合型证券投资基金 | 50,000,000.00 | |
| 汇安多策略二号客户资产管理计划 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 |
| 光大保德信-玖圣1号资产管理计划 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 |
| 广州证券鲲鹏越鑫3号集合资产管理计划 | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 |
| 华融通质押宝10号集合资产管理计划 | 70,000,000.00 | 100,000,000.00 |
| 平安财富*汇锦债券投资基金3号 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 |
| 东吴汇天盈5号集合资产管理计划 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 财通证券资管润富7号集合资产管理计划 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 民生财富尊享5号投资私募基金 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 |
| 民生财富尊享6号投资私募基金 | 100,000,000.00 | |
| 乾元日积利理财产品 | 6,400,000.00 |
| 交通银行“蕴通财富?日增利”B款理财产品 | 15,000,000.00 | |
| 中国民生银行综合财富管理服务 | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 |
| 海富通信泽合晟4号资产管理计划 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 |
| 多添富4号X364天 | 50,000,000.00 | 150,000,000.00 |
| 多添富4号X367天 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 广发资管尊享利4号集合资产管理计划 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 时和价值投资基金 | 195,112,478.37 | 234,068,759.70 |
| “e灵通”净值型法人无固定期限理财产品 | 10,000,000.00 |
| 多添富4号X365天 | 50,000,000.00 | |
| 中信建投稳健添6号集合资产管理计划 | 100,000,000.00 | |
| “工银同利”系列随心E人民币理财产品 | 150,000,000.00 |
| 工行法人“添利宝”净值型理财产品 | 84,550,000.00 | |
| 交通银行-“蕴通财富.久久养老”理财产品 | 24,790,000.00 | |
| 建行建信现金添利理财产品 | 17,400,000.00 |
| 合 计 | 2,044,852,478.37 | 2,102,898,759.70 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 可供出售权益工具： | 500,000.00 | 500,000.00 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||
| 按成本计量的 | 500,000.00 | 500,000.00 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||
| 合计 | 500,000.00 | 500,000.00 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||
| 可供出售金融资产分类 | 可供出售权益工具 | 可供出售债务工具 | 合计 |
| 被投资单位 | 账面余额 | 减值准备 | 在被投资单位持股比例 | 本期现金红利 | ||||||
| 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | |||
| 广发银行股份有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | 0.0015% | |||||||
| 合计 | 500,000.00 | 500,000.00 | -- |
| 可供出售金融资产分类 | 可供出售权益工具 | 可供出售债务工具 | 合计 |
| 可供出售权益工具项目 | 投资成本 | 期末公允价值 | 公允价值相对于成本的下跌幅度 | 持续下跌时间（个月） | 已计提减值金额 | 未计提减值原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 债券项目 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 潮州民营投资股份有限公司 | 101,441,220.25 | 400,341.36 | 101,841,561.61 | ||||||||
| 小计 | 101,441,220.25 | 400,341.36 | 101,841,561.61 | ||||||||
| 合计 | 101,441,220.25 | 400,341.36 | 101,841,561.61 | ||||||||
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明
19、固定资产（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 其他工具 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 514,461,425.59 | 1,932,829,960.17 | 27,173,467.73 | 68,586,130.34 | 2,543,050,983.83 |
| 2.本期增加金额 | 85,837,163.22 | 141,494,981.03 | 3,294,440.00 | 2,775,632.85 | 233,402,217.10 |
| （1）购置 | 83,400,614.77 | 3,300,107.67 | 2,801,145.76 | 89,501,868.20 | |
| （2）在建工程转入 | 85,837,163.22 | 58,199,153.83 | 144,036,317.05 | ||
| （3）企业合并增加 | |||||
| （4）汇率变动 | -104,787.57 | -5,667.67 | -25,512.91 | -135,968.15 | |
| 3.本期减少金额 | 2,576,746.93 | 1,414,462.00 | 3,060.28 | 3,994,269.21 | |
| （1）处置或报废 | 2,576,746.93 | 1,414,462.00 | 3,060.28 | 3,994,269.21 | |
| 4.期末余额 | 600,298,588.81 | 2,071,748,194.27 | 29,053,445.73 | 71,358,702.91 | 2,772,458,931.72 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 141,968,971.81 | 865,393,691.06 | 15,571,836.47 | 43,698,780.25 | 1,066,633,279.59 |
| 2.本期增加金额 | 13,919,448.10 | 88,460,169.69 | 1,342,204.92 | 3,228,825.06 | 106,950,647.77 |
| （1）计提 | 13,919,448.10 | 88,511,800.05 | 1,345,016.14 | 3,244,572.49 | 107,020,836.78 |
| （2）汇率变动 | -51,630.36 | -2,811.22 | -15,747.43 | -70,189.01 | |
| 3.本期减少金额 | 336,153.56 | 1,414,462.00 | 2,480.00 | 1,753,095.56 | |
| （1）处置或报废 | 336,153.56 | 1,414,462.00 | 2,480.00 | 1,753,095.56 | |
| 4.期末余额 | 155,888,419.91 | 953,517,707.19 | 15,499,579.39 | 46,925,125.31 | 1,171,830,831.80 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 444,410,168.90 | 1,118,230,487.08 | 13,553,866.34 | 24,433,577.60 | 1,600,628,099.92 |
| 2.期初账面价值 | 372,492,453.78 | 1,067,436,269.11 | 11,601,631.26 | 24,887,350.09 | 1,476,417,704.24 |
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
| 项目 | 期末账面价值 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 18层宿舍楼 | 46,794,874.50 | 正在办理中 |
| 陶瓷棒厂10、11#厂房 | 14,663,873.86 | 正在办理中 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 宏天广场宿舍 | 77,154,474.60 | 77,154,474.60 | ||||
| 开发区新厂区工程 | 13,077,376.03 | 13,077,376.03 | 10,477,697.49 | 10,477,697.49 | ||
| 工业城一号楼B区工程 | 18,431,349.29 | 18,431,349.29 | 18,317,821.36 | 18,317,821.36 | ||
| 工业城十四号楼装修工程 | 4,361,227.81 | 4,361,227.81 | 3,790,052.83 | 3,790,052.83 | ||
| 机械设备安装工程 | 245,072,254.81 | 245,072,254.81 | 105,897,875.41 | 105,897,875.41 | ||
| 五期项目房屋建筑 | 8,567,582.90 | 8,567,582.90 | 996,989.20 | 996,989.20 | ||
| 六期项目房屋建筑 | 127,070,718.89 | 127,070,718.89 | 40,941,386.19 | 40,941,386.19 | ||
| 七期项目房屋建筑 | 29,883,297.79 | 29,883,297.79 | 600,960.84 | 600,960.84 | ||
| 基片工序楼板补强工程 | 452,497.96 | 452,497.96 | ||||
| PKG天桥工程 | 228,876.22 | 228,876.22 | ||||
| 开发区新厂区围墙 | 2,610,733.39 | 2,610,733.39 | ||||
| 开发区新厂区自来水给水管道工程 | 209,090.91 | 209,090.91 | ||||
| 德国厂区房屋建筑 | 50,163.23 | 50,163.23 | ||||
| 合计 | 450,015,169.23 | 450,015,169.23 | 258,177,257.92 | 258,177,257.92 |
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 宏天广场宿舍 | 80,000,000.00 | 77,154,474.60 | 466,015.00 | 77,620,489.60 | 0.00 | 97.03% | 100.00% | 其他 | ||||
| 开发区新厂区工程 | 240,000,000.00 | 10,477,697.49 | 2,599,678.54 | 13,077,376.03 | 5.45% | 5.45% | 其他 |
| 工业城一号楼B区工程 | 25,300,000.00 | 18,317,821.36 | 113,527.93 | 18,431,349.29 | 72.85% | 72.85% | 其他 | |||||
| 工业城十四号楼装修工程 | 4,390,052.83 | 3,790,052.83 | 571,174.98 | 4,361,227.81 | 99.34% | 99.34% | 其他 | |||||
| 五期项目房屋建筑 | 25,320,000.00 | 996,989.20 | 8,562,152.31 | 991,558.61 | 8,567,582.90 | 62.73% | 62.73% | 其他 | ||||
| 六期项目房屋建筑 | 296,200,000.00 | 40,941,386.19 | 86,129,332.70 | 127,070,718.89 | 42.90% | 42.90% | 其他 | |||||
| 七期项目房屋建筑 | 64,250,000.00 | 600,960.84 | 29,282,336.95 | 29,883,297.79 | 46.51% | 46.51% | 其他 | |||||
| 合计 | 735,460,052.83 | 152,279,382.51 | 127,724,218.41 | 78,612,048.21 | 201,391,552.71 | -- | -- | -- |
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
23、生产性生物资产（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 电脑软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 285,109,809.78 | 18,086,790.82 | 4,958,470.03 | 308,155,070.63 | |
| 2.本期增加金额 | -135,001.50 | 981,608.84 | 846,607.34 | ||
| （1）购置 | 1,028,465.31 | 1,028,465.31 | |||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| （4）汇率变动 | -135,001.50 | -46,856.47 | -181,857.97 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 284,974,808.28 | 18,086,790.82 | 5,940,078.87 | 309,001,677.97 | |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 26,754,180.56 | 6,354,592.88 | 1,758,449.63 | 34,867,223.07 | |
| 2.本期增加金额 | 2,292,297.00 | 1,771,256.70 | 543,863.15 | 4,607,416.85 | |
| （1）计提 | 2,292,297.00 | 1,771,256.70 | 564,113.67 | 4,627,667.37 |
| （2）汇率变动 | -20,250.52 | -20,250.52 | |||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 29,046,477.56 | 8,125,849.58 | 2,302,312.78 | 39,474,639.92 | |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 255,928,330.72 | 9,960,941.24 | 3,637,766.09 | 269,527,038.05 | |
| 2.期初账面价值 | 258,355,629.22 | 11,732,197.94 | 3,200,020.40 | 273,287,847.56 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
c.第三份土地使用权面积32,666.70平方米,其中建筑占地为12,000平方米，属工业用地，从1994年2月5日至2044年2月5日止，使用期限为50年，国有土地使用证号：安府国用（1995）字第特58号。该土地使用权上盖房产主要包括厂房、车间等，对应的房产证号为：粤房地权证潮安字第3000000106号、粤房地权证潮安字第3000000108号、粤房地权证潮安字第3000000105号；d.第四份土地使用权面积44,319平方米，建筑占地为7,600平方米，自1995年7月11日—2045年7月11日止，使用年限为50年，国有土地使用证号：安府国用(1995)字第特78号，该土地使用权上盖房产为仓库、化工仓等，对应的房产证号为：粤房字第1750285号、粤房地证字第1409593号。2）南较路厂区土地使用权：权证号为粤房地证字第C5310159号，土地面积2,526.79平方米，为住宅用地，受让金额共为人民币2,787,949.37元，使用年限至2070年3月19日终止，该土地使用权以出让方式取得。3）南充三环土地使用权由7份出让取得的土地使用权组成，受让金额共为人民币256,459,941.68元，归属于南充三环电子有限公司所有：
a.第一份土地使用权，土地面积119,009.84平方米，权证号为南充市国用（2011）第016453号，为工业用地，使用年限至2061年8月12日终止，对应的房产证号为：南房权证高字第00569634至00569641号，共8份；b.第二份土地使用权，土地面积23,974.30平方米，权证号为南充市国用 （2012）第012706号，为工业用地，使用年限至2062年10月9日；c.第三份土地使用权，土地面积54,328.80平方米，权证号为南充市国用（2012）第012704号，为工业用地，使用年限至2062年10月9日，对应的房产证号为：南房权证高字第00654991至00655000号，共10份；d.第四份土地使用权，土地面积8,027平方米，权证号为南充市国用（2013）第029664号，为工业用地，使用年限至2063年10月30日；e.第五份土地使用权，土地面积29,158平方米，权证号为南充市国用（2013）第029665号，为工业用地，使用年限至2063年10月30日；f.第六份土地使用权，土地面积52,191平方米，权证号为南充市国用（2015）第004088号，为居住兼容商业用地，使用年限为居住70年，商业40年，从2014年7月1日起计算；g.第七份土地使用权，土地面积264,732平方米，权证号为川(2017)南充市不动产权第0108183号，为工业用地，使用年限至2067年7月12日。4）Vermes Microdispensing GmbH土地所有权受让金额为895,235.43欧元，土地面积4,741平方米，土地登记证号为3494，土地编号680/9，为工业用地，所有权期限为永久。
26、开发支出
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 |
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 汇率变动 | 处置 | 汇率变动 | |||
| Vermes | 253,361,823.67 | 4,896,884.65 | 248,464,939.02 | |||
| Microdispensing GmbH | ||||||
| 合计 | 253,361,823.67 | 4,896,884.65 | 248,464,939.02 |
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 研究院天桥及设备平台改造 | 158,365.48 | 28,793.76 | 129,571.72 | ||
| PKG厂房配套 | 213,495.66 | 37,675.68 | 175,819.98 | ||
| 公司水表扩容 | 539,000.04 | 76,999.98 | 462,000.06 | ||
| 宿舍翻新装修费 | 86,185.13 | 24,624.30 | 61,560.83 | ||
| 厂房管道线路等安装工程 | 509,057.24 | 52,153.70 | 456,903.54 | ||
| 六期人防易地建设费 | 1,417,857.32 | 144,188.88 | 1,273,668.44 | ||
| 基片事业部生产厂房屋面加盖单层彩钢板工程 | 114,461.24 | 13,207.08 | 101,254.16 | ||
| PKG彩钢板吊顶工程 | 307,273.62 | 35,454.66 | 271,818.96 | ||
| 一号楼彩钢板改造工程 | 1,765,765.77 | 189,189.18 | 1,576,576.59 | ||
| 生产部二期场地装修 | 1,445,153.14 | 154,837.86 | 1,290,315.28 |
| 新镀膜车间配电工程 | 1,227,692.52 | 81,846.16 | 1,145,846.36 | ||
| 厂区外围亮灯工程 | 287,984.62 | 14,399.22 | 273,585.40 | ||
| 电力增容工程 | 199,235.72 | 19,923.60 | 179,312.12 | ||
| 七期人防易地建设费 | 650,840.00 | 65,083.98 | 585,756.02 | ||
| 合计 | 6,556,614.64 | 2,365,752.86 | 938,378.04 | 7,983,989.46 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 108,248,007.51 | 17,135,147.25 | 64,128,494.91 | 9,947,377.43 |
| 内部交易未实现利润 | 37,870,236.04 | 6,137,402.76 | 37,389,960.21 | 6,017,333.82 |
| 限制性股票分摊费用 | 19,887,454.17 | 2,983,118.13 | 19,887,454.17 | 2,983,118.13 |
| 递延收益 | 120,553,232.63 | 18,082,984.89 | 128,376,073.55 | 19,256,411.03 |
| 合计 | 286,558,930.35 | 44,338,653.03 | 249,781,982.84 | 38,204,240.41 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 固定资产折旧 | 3,726.97 | 931.74 | 3,726.97 | 931.74 |
| 合计 | 3,726.97 | 931.74 | 3,726.97 | 931.74 |
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 44,338,653.03 | 38,204,240.41 | ||
| 递延所得税负债 | 931.74 | 931.74 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付设备款 | 55,012,202.18 | 122,869,730.94 |
| 预付土地定金 | 27,482,010.00 | 27,482,010.00 |
| 合计 | 82,494,212.18 | 150,351,740.94 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用证 | 27,580,836.81 | |
| 合计 | 27,580,836.81 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年以内 | 353,297,425.21 | 361,837,266.70 |
| 一年以上至二年以内 | 954,117.16 | 6,665,508.56 |
| 二年以上至三年以内 | 88,202.16 | 849,697.50 |
| 三年以上 | 54,500.00 | 5,170.00 |
| 合计 | 354,394,244.53 | 369,357,642.76 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年以内 | 38,221,452.06 | 7,828,853.91 |
| 一年以上至二年以内 | 67,613.99 | 148,935.04 |
| 二年以上至三年以内 | 6,121.20 | 6,436.90 |
| 三年以上 | ||
| 合计 | 38,295,187.25 | 7,984,225.85 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 项目 | 金额 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 87,319,966.37 | 336,519,521.01 | 351,749,559.42 | 72,089,927.96 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 3,000,660.24 | 22,220,020.35 | 20,911,489.14 | 4,309,191.45 |
| 合计 | 90,320,626.61 | 358,739,541.36 | 372,661,048.56 | 76,399,119.41 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 81,780,851.50 | 300,660,896.54 | 316,812,400.64 | 65,629,347.40 |
| 2、职工福利费 | 16,727,832.77 | 16,727,832.77 | ||
| 3、社会保险费 | 1,693,248.12 | 16,388,696.78 | 15,515,414.45 | 2,566,530.45 |
| 其中：医疗保险费 | 1,413,651.94 | 14,109,415.95 | 13,296,273.89 | 2,226,794.00 |
| 工伤保险费 | 143,388.72 | 1,072,344.73 | 1,087,773.05 | 127,960.40 |
| 生育保险费 | 136,207.46 | 1,206,936.10 | 1,131,367.51 | 211,776.05 |
| 4、住房公积金 | 153,835.00 | 2,567,482.50 | 2,492,238.50 | 229,079.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 3,692,031.75 | 174,612.42 | 201,673.06 | 3,664,971.11 |
| 合计 | 87,319,966.37 | 336,519,521.01 | 351,749,559.42 | 72,089,927.96 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 2,834,016.83 | 21,043,171.55 | 19,692,488.77 | 4,184,699.61 |
| 2、失业保险费 | 166,643.41 | 1,176,848.80 | 1,219,000.37 | 124,491.84 |
| 合计 | 3,000,660.24 | 22,220,020.35 | 20,911,489.14 | 4,309,191.45 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 10,703,353.50 | 9,759,185.17 |
| 企业所得税 | 96,269,896.37 | 73,944,919.95 |
| 个人所得税 | 1,690,994.03 | 1,776,184.68 |
| 城市维护建设税 | 695,812.65 | 1,784,326.63 |
| 教育费附加 | 494,009.04 | 1,274,518.96 |
| 印花税 | 1,727.50 | 1,844.80 |
| 合计 | 109,855,793.09 | 88,540,980.19 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 477,930.46 | 468,629.91 |
| 合计 | 477,930.46 | 468,629.91 |
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 3,464,882.20 | |
| 合计 | 3,464,882.20 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租金 | 94,279.00 | 56,015.96 |
| 审计费 | 294,582.75 | 1,244,422.60 |
| 押金 | 10,000.00 | 365,400.00 |
| 保证金 | 19,460,409.68 | 18,775,009.68 |
| 工程款 | 7,030.00 | |
| 限制性股票激励回购义务 | 181,794,288.89 | 185,259,171.09 |
| 收购对赌溢价 | 8,416,650.00 | 8,582,530.00 |
| 其他 | 3,363,304.18 | 4,292,913.26 |
| 合计 | 213,433,514.50 | 218,582,492.59 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 限制性股票激励回购义务 | 31,102,038.89 | 尚未解锁 |
| 合计 | 31,102,038.89 | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 306,058,789.60 | |
| 一年内到期的长期应付款 | 15,660,093.36 | |
| 合计 | 321,718,882.96 |
| 借款单位 | 借款金额 | 年利率(%) | 合同借款期限 | 备注 |
| 中国银行股份有限公司布鲁塞尔分行 | 306,058,789.60 | 0.90 | 2017/1/23-2019/1/22 |
| 合计 | 306,058,789.60 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押、保证借款 | 312,091,679.60 | |
| 合计 | 312,091,679.60 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券（1）应付债券
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 股权收购款 | 46,839,943.66 | 61,167,890.42 |
48、长期应付职工薪酬（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 维修准备金 | 1,747,169.44 | 2,269,829.90 | 预计返修成本 |
| 租房修缮准备金 | 104,289.95 | 106,345.35 | 租用房屋 |
| 合计 | 1,851,459.39 | 2,376,175.25 | -- |
51、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 320,410,474.03 | 4,200,000.00 | 16,218,163.20 | 308,392,310.83 | 政府补助 |
| 合计 | 320,410,474.03 | 4,200,000.00 | 16,218,163.20 | 308,392,310.83 | -- |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 大规模电阻器用氧化铝陶瓷基体及压分瓷体生产项目 | 11,678,288.78 | 412,739.70 | 11,265,549.08 | 与资产相关 | ||||
| 企业发展基金2-专项应付款 | 130,380,682.55 | 7,822,840.92 | 122,557,841.63 | 与资产相关 | ||||
| 工业发展专项基金1 | 15,894,083.68 | 1,301,566.89 | 14,592,516.79 | 与资产相关 | ||||
| 高性能氮化铝陶瓷粉体及基板产业化技术改造项目 | 46,805,837.04 | 1,800,000.00 | 258,122.22 | 48,347,714.82 | 与资产相关 | |||
| 企业发展资金-高性能电子陶瓷粉体项目 | 41,379,000.00 | 41,379,000.00 | 与资产相关 | |||||
| BME高积层片式陶瓷电容器产业化项目1 | 2,500.00 | 2,500.00 | 与资产相关 | |||||
| BME高积层片式陶瓷电容器产业化项目2 | 375,000.00 | 225,000.00 | 150,000.00 | 与资产相关 | ||||
| LED用陶瓷封装基座技 | 40,000.00 | 20,000.00 | 20,000.00 | 与资产相关 |
| 术改造项目 | ||||||||
| 广东省教育部产学研结合示范基地电子陶瓷技术产业化基地 | 50,000.00 | 25,000.00 | 25,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 片式元件（SMD）用陶瓷封装基座 | 140,000.00 | 35,000.00 | 105,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 电子器件用氮化铝陶瓷基片 | 35,000.00 | 10,000.00 | 25,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 大功率LED用陶瓷封装基座 | 175,000.00 | 50,000.00 | 125,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 表面贴装（SMD）用陶瓷封装基座产业化关键技术 | 400,000.00 | 100,000.00 | 300,000.00 | 与资产相关 | ||||
| LED用陶瓷封装基座产业化项目 | 1,100,000.00 | 275,000.00 | 825,000.00 | 与资产相关 | ||||
| SOFC用陶瓷电解质隔膜产业化技术改造项目 | 600,000.00 | 100,000.00 | 500,000.00 | 与资产相关 | ||||
| LED照明用陶瓷封装基座产业化项目 | 800,000.00 | 100,000.00 | 700,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 大功率LED用陶瓷封装基座项目2 | 30,833.33 | 5,000.00 | 25,833.33 | 与资产相关 | ||||
| 大功率LED照明用AIN封装材料研究及应用项目 | 1,687,500.00 | 225,000.00 | 1,462,500.00 | 与资产相关 |
| 新型电子元器件用陶瓷封装基座产业化项目 | 3,400,000.00 | 425,000.00 | 2,975,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 电力电子器件用氮化铝陶瓷基板产业化项目 | 1,837,500.00 | 225,000.00 | 1,612,500.00 | 与资产相关 | ||||
| 大容量BME-MLCC用高介瓷粉研发及产业化项目 | 4,333,333.33 | 500,000.00 | 3,833,333.33 | 与资产相关 | ||||
| 超高频铜内电极片式陶瓷电容器制备关键技术 | 2,025,000.00 | 225,000.00 | 1,800,000.00 | 与资产相关 | ||||
| SMD频率元件用多层陶瓷基座产业化技术改造项目 | 500,000.00 | 50,000.00 | 450,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 高性能光纤快速连接器材料开发及产业化 | 4,816,666.67 | 425,000.00 | 4,391,666.67 | 与资产、收益相关 | ||||
| 光纤到户（FTTX）现场组装接续子产业化技术改造 | 3,300,000.00 | 275,000.00 | 3,025,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 品牌产品研发 | 1,905,814.59 | 150,000.00 | 1,755,814.59 | 与资产相关 | ||||
| 新型电子元器件用高性能陶瓷部件实施方案项目 | 29,034,780.17 | 1,755,867.16 | 27,278,913.01 | 与资产相关 | ||||
| 高性能精密陶瓷材料及部件科研创 | 4,394,983.70 | 207,514.81 | 4,187,468.89 | 与资产相关 |
| 新团队 | ||||||||
| 小型化高稳定性频率器件封装基座关键技术开发及产业化 | 940,056.91 | 59,977.63 | 880,079.28 | 与资产相关 | ||||
| 中低温固体氧化物燃料电池用陶瓷粉体及电解质关键技术开发及产业化 | 5,147,003.43 | 300,051.38 | 4,846,952.05 | 与资产相关 | ||||
| 潮州三环电子陶瓷材料检测分析中心平台升级技术改造项目 | 2,574,565.97 | 181,905.83 | 2,392,660.14 | 与资产相关 | ||||
| 义齿陶瓷体及瓷块开发项目 | 626,869.09 | 61,128.60 | 565,740.49 | 与资产相关 | ||||
| 指纹识别模组用新型微晶锆材料创新团队项目（2017年省扬帆计划） | 2,877,374.79 | 317,319.20 | 2,560,055.59 | 与资产相关 | ||||
| 广东省高端电子陶瓷企业重点实验室项目（公益研究与能力建设第二批） | 700,000.00 | 40,817.10 | 659,182.90 | 与资产相关 | ||||
| 国家重点研发计划新型复合结构功能涂层课题项目 | 422,800.00 | 1,811.76 | 420,988.24 | 与资产相关 | ||||
| 固体氧化物燃料电池新型叠层复合 | 2,400,000.00 | 49,000.00 | 2,351,000.00 | 与资产相关 |
| 结构功能涂层项目 | ||||||||
| 合计 | 320,410,474.03 | 4,200,000.00 | 16,218,163.20 | 308,392,310.83 | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,741,133,822.00 | 1,741,133,822.00 | |||||
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 210,759,150.86 | 210,759,150.86 | ||
| 其他资本公积 | 70,718,911.00 | 39,796,100.00 | 110,515,011.00 |
| 合计 | 281,478,061.86 | 39,796,100.00 | 321,274,161.86 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 回购限制性股票 | 185,259,171.09 | 3,464,882.20 | 181,794,288.89 | |
| 合计 | 185,259,171.09 | 3,464,882.20 | 181,794,288.89 |
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | ||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、以后将重分类进损益的其他综合收益 | -11,474,574.50 | 1,067,225.39 | 1,067,225.39 | -10,407,349.11 | |||
| 外币财务报表折算差额 | -11,474,574.50 | 1,067,225.39 | 1,067,225.39 | -10,407,349.11 | |||
| 其他综合收益合计 | -11,474,574.50 | 1,067,225.39 | 1,067,225.39 | -10,407,349.11 | |||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 606,909,879.98 | 606,909,879.98 |
| 合计 | 606,909,879.98 | 606,909,879.98 |
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 3,464,810,304.05 | 2,827,079,441.03 |
| 调整后期初未分配利润 | 3,464,810,304.05 | 2,827,079,441.03 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 551,849,594.75 | 1,083,443,382.33 |
| 减：提取法定盈余公积 | 100,122,434.91 | |
| 应付普通股股利 | 348,226,764.40 | 345,590,084.40 |
| 期末未分配利润 | 3,668,433,134.40 | 3,464,810,304.05 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,770,974,314.09 | 841,457,594.97 | 1,292,884,849.93 | 689,837,152.64 |
| 其他业务 | 5,556,362.26 | 5,254,039.91 | 15,472,403.05 | 12,972,024.66 |
| 合计 | 1,776,530,676.35 | 846,711,634.88 | 1,308,357,252.98 | 702,809,177.30 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 7,685,517.85 | 8,292,403.40 |
| 教育费附加 | 5,486,655.65 | 5,923,145.30 |
| 房产税 | 501,060.45 | 442,093.87 |
| 土地使用税 | 1,606,569.85 | 443,695.80 |
| 车船使用税 | 20,239.34 | 22,665.60 |
| 印花税 | 1,135,971.03 | 774,051.60 |
| 环保税 | 61,075.91 | |
| 合计 | 16,497,090.08 | 15,898,055.57 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资、社保费 | 13,776,958.09 | 8,265,703.79 |
| 运费 | 12,177,775.79 | 10,649,723.87 |
| 展览费 | 1,438,602.41 | 281,588.85 |
| 差旅费 | 2,010,043.30 | 1,757,232.47 |
| 报关费 | 212,067.66 | 290,421.86 |
| 销售折扣 | 52,420.15 | 942,128.44 |
| 其他 | 69,981.68 | 408,228.81 |
| 合计 | 29,737,849.08 | 22,595,028.09 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 研发费 | 86,086,261.80 | 54,173,639.93 |
| 工资、社保、福利费 | 44,860,105.41 | 28,503,328.51 |
| 修理费 | 4,343,705.60 | 1,904,745.08 |
| 办公费 | 7,113,183.40 | 6,724,822.76 |
| 折旧费 | 6,492,978.79 | 5,314,805.10 |
| 差旅费 | 3,662,507.89 | 2,653,597.62 |
| 业务招待费 | 986,003.79 | 913,993.99 |
| 无形资产摊销 | 2,860,119.15 | 2,014,084.78 |
| 限制性股票分摊费用 | 39,796,100.00 | 8,502,100.00 |
| 咨询费 | 1,735,211.60 | 7,660,587.88 |
| 其他 | 13,127,657.48 | 7,601,859.83 |
| 合计 | 211,063,834.91 | 125,967,565.48 |
65、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 1,466,667.92 | 5,549,480.83 |
| 减：利息收入 | 2,293,397.52 | 513,202.83 |
| 汇兑损益 | 10,929,784.76 | 4,723,040.00 |
| 其他 | 2,173,088.04 | 1,965,039.69 |
| 合计 | 12,276,143.20 | 11,724,357.69 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -6,049,299.45 | -4,675,954.82 |
| 二、存货跌价损失 | 16,638,144.76 | |
| 十四、其他 | 34,211,081.61 | |
| 合计 | 44,799,926.92 | -4,675,954.82 |
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 400,341.36 | |
| 其他（理财产品） | 30,039,282.34 | 48,528,892.65 |
| 合计 | 30,439,623.70 | 48,528,892.65 |
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 大规模电阻器用氧化铝陶瓷基体及压分瓷体生产项目 | 412,739.70 | 412,739.70 |
| 企业发展基金2-专项应付款 | 7,822,840.92 | 7,822,840.92 |
| 工业发展专项基金1 | 1,301,566.89 | 1,315,266.60 |
| 高性能氮化铝陶瓷粉体及基板产业化技术改造项目 | 258,122.22 | 86,040.74 |
| BME高积层片式陶瓷电容器产业化项目1 | 2,500.00 | 15,000.00 |
| BME高积层片式陶瓷电容器产业化项目2 | 225,000.00 | 225,000.00 |
| LED用陶瓷封装基座技术改造项目 | 20,000.00 | 20,000.00 |
| 广东省教育部产学研结合示范基地电子陶瓷技术产业化基地 | 25,000.00 | 25,000.00 |
| 片式元件（SMD）用陶瓷封装基座 | 35,000.00 | 35,000.00 |
| 电子器件用氮化铝陶瓷基片 | 10,000.00 | 10,000.00 |
| 大功率LED用陶瓷封装基座 | 50,000.00 | 50,000.00 |
| 表面贴装（SMD）用陶瓷封装基座产业化关键技术 | 100,000.00 | 100,000.00 |
| LED用陶瓷封装基座产业化项目 | 275,000.00 | 275,000.00 |
| SOFC用陶瓷电解质隔膜产业化技术改造项目 | 100,000.00 | 100,000.00 |
| LED照明用陶瓷封装基座产业化项目 | 100,000.00 | 100,000.00 |
| 大功率LED用陶瓷封装基座项目2 | 5,000.00 | 5,000.00 |
| 大功率LED照明用AIN封装材料研究及应用项目 | 225,000.00 | 225,000.00 |
| 新型电子元器件用陶瓷封装基座产业化项目 | 425,000.00 | 425,000.00 |
| 电力电子器件用氮化铝陶瓷基板产业化项目 | 225,000.00 | 225,000.00 |
| 大容量BME-MLCC用高介瓷粉研发及产业化项目 | 500,000.00 | 500,000.00 |
| 超高频铜内电极片式陶瓷电容器制备关键技术 | 225,000.00 | 225,000.00 |
| SMD频率元件用多层陶瓷基座产业化技术改造项目 | 50,000.00 | 50,000.00 |
| 高性能光纤快速连接器材料开发及产业化 | 425,000.00 | 425,000.00 |
| 光纤到户（FTTX）现场组装接续子产业化技术改造 | 275,000.00 | 275,000.00 |
| 品牌产品研发 | 150,000.00 | 150,000.00 |
| 新型电子元器件用高性能陶瓷部件实施方案项目 | 1,755,867.16 | 844,920.94 |
| 高性能精密陶瓷材料及部件科研创新团队 | 207,514.81 | 184,628.52 |
| 小型化高稳定性频率器件封装基座关键技术开发及产业化 | 59,977.63 | 59,976.00 |
| 中低温固体氧化物燃料电池用陶瓷粉体及电解质关键技术开发及产业化 | 300,051.38 | 400,031.96 |
| 潮州三环电子陶瓷材料检测分析中心平台升级技术改造项目 | 181,905.83 | 185,697.82 |
| 义齿陶瓷体及瓷块开发项目 | 61,128.60 | 13,384.06 |
| 指纹识别模组用新型微晶锆材料创新团队项目（2017年省扬帆计划） | 317,319.20 | |
| 广东省高端电子陶瓷企业重点实验室项目（公益研究与能力建设第二批） | 40,817.10 | |
| 国家重点研发计划新型复合结构功能涂层课题项目 | 1,811.76 | |
| 固体氧化物燃料电池新型叠层复合结构功能涂层项目 | 49,000.00 | |
| 2017年度上半年潮州市获得国家授权发明专利经费 | 12,000.00 | |
| 2017年上半年发明及实用新型专利费用资助资金 | 37,700.00 | |
| 2017年研发补助金 | 3,613,900.00 | |
| 国家知识产权示范企业培育项目 | 100,000.00 | |
| 各类创新中心高质量专利培育项目 | 300,000.00 | |
| 企业知识产权贯标后补助项目 | 50,000.00 | |
| 高新技术补助 | 100,000.00 | |
| 创税前五十强企业发展生产扶持金 | 400,000.00 |
| 中央财政2016年度外经贸发展专项资金（企业品牌培育项目） | 2,000,000.00 | |
| 2016年出口达标奖励 | 200,000.00 | |
| 2016年潮州市专利资助资金 | 65,100.00 | |
| 省电机能效提升补贴资金 | 438,417.00 | |
| 2016年工业发展专项资金 | 450,000.00 | |
| 校企合作培训补贴款 | 832,000.00 | |
| 南充三环一季度电价补助 | 348,742.63 | |
| 合 计 | 20,831,763.20 | 19,119,786.89 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 3,692.82 | 3,692.82 | |
| 赔款及罚款 | 170,834.48 | 3,850.00 | 170,834.48 |
| 其他 | 2,559,547.48 | 6,120,713.17 | 2,559,547.48 |
| 合计 | 2,734,074.78 | 6,124,563.17 | 2,734,074.78 |
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 失业保险稳岗补贴 | 厦门市社会保险管理中心 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 是 | 否 | 3,692.82 | 0.00 | 与收益相关 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | 3,692.82 | 0.00 | -- |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 14,396.20 | 958,456.53 | 14,396.20 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 6,950.00 | 27,620.96 | 6,950.00 |
| 罚款及赔款支出 | 109,921.70 | 105.00 | 109,921.70 |
| 其他 | 146,705.70 | 2,353.00 | 146,705.70 |
| 合计 | 277,973.60 | 988,535.49 | 277,973.60 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 121,086,794.62 | 76,102,248.31 |
| 递延所得税费用 | -6,079,112.62 | 515,663.44 |
| 合计 | 115,007,682.00 | 76,617,911.75 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 669,171,685.36 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 100,375,752.80 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 4,410,254.65 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 33,589.98 |
| 非应税收入的影响 | -1,057,591.82 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 2,786,869.66 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 8,458,806.73 |
| 所得税费用 | 115,007,682.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到的政府补助 | 8,817,292.82 | 14,685,517.00 |
| 利息收入 | 2,012,039.01 | 513,202.83 |
| 收到的往来款 | 33,117,625.26 | 15,809,297.76 |
| 其他 | 1,099,024.65 | 5,367,355.59 |
| 合计 | 45,045,981.74 | 36,375,373.18 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行手续费 | 2,079,970.77 | 1,867,334.23 |
| 支付的往来款 | 42,021,339.20 | 89,402,745.33 |
| 费用性支出 | 32,029,133.14 | 25,513,218.80 |
| 赔款、捐赠支出等 | 21,514.14 | 958,456.53 |
| 合计 | 76,151,957.25 | 117,741,754.89 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 股权收购咨询费 | 1,496,571.34 | 7,844,197.90 |
| 合计 | 1,496,571.34 | 7,844,197.90 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 554,164,003.36 | 430,205,819.14 |
| 加：资产减值准备 | 44,799,926.92 | -4,675,954.82 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 107,020,836.78 | 77,088,433.15 |
| 无形资产摊销 | 4,627,667.37 | 3,768,724.78 |
| 长期待摊费用摊销 | 938,378.04 | 188,418.35 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 6,950.00 | 27,620.96 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 1,466,667.92 | 7,001,317.69 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -30,439,623.70 | -48,528,892.65 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -6,134,412.62 | -1,984,304.87 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -105,129,097.76 | -55,636,462.14 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -13,899,852.96 | 183,396,618.97 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -44,315,184.97 | 26,391,552.75 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 513,106,258.38 | 617,242,891.31 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 295,166,161.02 | 573,908,823.59 |
| 减：现金的期初余额 | 429,111,646.50 | 456,685,446.64 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -133,945,485.48 | 117,223,376.95 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 295,166,161.02 | 429,111,646.50 |
| 其中：库存现金 | 304,260.92 | 170,218.75 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 294,851,809.00 | 428,929,362.70 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 10,091.10 | 12,065.05 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 295,166,161.02 | 429,111,646.50 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 36,660,093.36 | 借款保证金21,000,000.00元、共管账户股权收购款15,660,093.36元。 |
| 合计 | 36,660,093.36 | -- |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | 166,641,804.72 |
| 其中：美元 | 3,758,694.74 | 6.6166 | 24,869,779.62 |
| 欧元 | 18,261,780.48 | 7.6515 | 139,730,013.34 |
| 港币 | 2,171,057.36 | 0.8431 | 1,830,418.46 |
| 日元 | 1,438,108.00 | 0.0599 | 86,162.80 |
| 澳元 | 189.46 | 4.8633 | 921.40 |
| 林吉特 | 76,045.38 | 1.6373 | 124,509.10 |
| 应收账款 | -- | -- | 189,642,633.60 |
| 其中：美元 | 23,741,699.48 | 6.6166 | 157,089,328.78 |
| 欧元 | 3,857,317.85 | 7.6515 | 29,514,267.53 |
| 港币 | 2,809,180.28 | 0.8431 | 2,368,419.89 |
| 日元 | 11,193,000.00 | 0.0599 | 670,617.40 |
| 长期借款 | -- | -- | 306,058,789.60 |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | 40,000,000.00 | 7.6515 | 306,058,789.60 |
| 港币 |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 记账本位币 | 记账本位币选择依据 |
| 香港三环电子有限公司 | 香港 | 香港 | 贸易 | 港币 | 经营活动收支以港币为主 |
| Frontier Co?peratief U.A. | 荷兰 | 荷兰 | 投资控股 | 欧元 | 经营活动收支以欧元为主 |
| Singularity Management GmbH | 德国 | 德国 | 资产管理 | 欧元 | 经营活动收支以欧元为主 |
| Dynamics Administration GmbH & Co. KG | 德国 | 德国 | 资产管理 | 欧元 | 经营活动收支以欧元为主 |
| Vermes Microdispensing GmbH | 德国 | 德国 | 生产制造 | 欧元 | 经营活动收支以欧元为主 |
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 合并成本 |
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明（6）其他说明2、同一控制下企业合并（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
| 合并成本 |
| 合并日 | 上期期末 | |
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 潮州三环光通信器件有限公司 | 潮州 | 潮州 | 生产销售 | 75.00% | 设立 | |
| 深圳三环电子有限公司 | 深圳 | 深圳 | 销售 | 100.00% | 设立 | |
| 香港三环电子有限公司 | 香港 | 香港 | 贸易 | 100.00% | 设立 | |
| 南充三环电子有限公司 | 四川 | 四川 | 生产销售 | 100.00% | 设立 | |
| 潮州三环生物材料有限公司 | 潮州 | 潮州 | 生产销售 | 100.00% | 设立 | |
| 潮州中瓷电子技术有限公司 | 潮州 | 潮州 | 生产销售 | 95.00% | 设立 | |
| Frontier Co?peratief U.A. | 荷兰 | 荷兰 | 投资控股 | 100.00% | 设立 | |
| Singularity Management GmbH | 德国 | 德国 | 资产管理 | 100.00% | 购买 | |
| Dynamics Administration GmbH & Co. KG | 德国 | 德国 | 资产管理 | 100.00% | 设立 | |
| Vermes Microdispensing GmbH | 德国 | 德国 | 生产销售 | 92.00% | 购买 | |
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 潮州三环光通信器件有限公司 | 25.00% | -238,704.07 | 29,675,158.13 | |
| 潮州中瓷电子技术有限公司 | 5.00% | 103,207.75 | 8,074,956.04 | |
| 合 计 | -135,496.32 | 37,750,114.17 |
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 潮州三环光通信器件有限公司 | 117,074,161.42 | 1,656,139.74 | 118,730,301.16 | 5,074.57 | 5,074.57 | 118,352,305.39 | 1,656,139.74 | 120,008,445.13 | 328,402.26 | 328,402.26 | ||
| 潮州中瓷电子技术有限公司 | 98,929,544.26 | 98,929,544.26 | 6,166,709.50 | 6,166,709.50 | 93,215,160.84 | 93,215,160.84 | 2,516,481.10 | 2,516,481.10 | ||||
| 合 计 | 216,003,705.68 | 1,656,139.74 | 217,659,845.42 | 6,171,784.07 | 6,171,784.07 | 211,567,466.23 | 1,656,139.74 | 213,223,605.97 | 2,844,883.36 | 2,844,883.36 | ||
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 潮州三环光通信器件有限公司 | -954,816.28 | -954,816.28 | -277,999.68 | 40,971,995.80 | 1,272,915.40 | 1,272,915.40 | 183,749.01 | |
| 潮州中瓷电 | 19,057,145.0 | 2,064,155.02 | 2,064,155.02 | -5,281,252.96 | ||||
| 子技术有限公司 | 0 | |||||||
| 合 计 | 19,057,145.00 | 1,109,338.74 | 1,109,338.74 | -5,559,252.64 | 40,971,995.80 | 1,272,915.40 | 1,272,915.40 | 183,749.01 |
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 投资账面价值合计 | 101,841,561.61 | 101,441,220.25 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| --净利润 | 400,341.36 | |
| --综合收益总额 | 400,341.36 |
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计认的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
公司的金融资产包括应收票据、应收账款和其他应收款等，金融负债包括应付账款、其他应付款等，相关金融工具详情于各附注披露。公司在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动风险、市场风险，公司管理层负责对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，公司风险管理的基本策略是确定和分析公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，及时对各种风险进行跟进监督，将风险控制在限定的范围之内。1、信用风险
引起公司财务损失的最大信用风险主要来自于合同的另一方未能履行义务而造成公司金融资产的损失。为降低信用风险，公司事前进行必要的信用审查，严格控制信用额度及信用审批，事中进行持续的跟踪控制，对于过期的债权，公司及时执行催讨程序以确保回收过期债权。此外，公司于每个资产负债表日根据债权的回收情况，计提充分的坏账准备，大大降低了公司所承担的信用风险。
此外，公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，流动资金的信用风险较低。2、流动风险
流动风险为公司在履行与金融负债有关的义务时发生资金短缺的风险。为降低流动风险，公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以保证公司正常的生产经营需要，且与金融机构进行融资协商，保持一定的授信额度以降低流动风险。3、市场风险
（1）外汇风险外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。公司面临的汇率风险主要与外币金融资产和负债有关，对于外币金融资产和负债，公司会在适当的时机按照市场汇率买卖外币，以确保将外汇风险维持在可接受的水平。
（2）利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。公司面临的利率风险主要来源于银行借款的利率浮动。截至2018年6月30日，公司一年内到期的长期银行借款余额为306,058,789.60元，利率风险较小。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）以公允价值计量且 | 7,775,520.00 | 7,775,520.00 | ||
| 变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| 1.交易性金融资产 | 7,775,520.00 | 7,775,520.00 | ||
| （3）衍生金融资产 | 7,775,520.00 | 7,775,520.00 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 7,775,520.00 | 7,775,520.00 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 潮州市三江投资有限公司(原名：潮州市三江电子有限公司) | 广东省潮州市 | 实业投资与资产管理 | 10,445万元 | 37.07% | 37.07% |
实际控制人张万镇对公司的间接持股比例为21.95 %。
2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 潮州市鹏远制线实业有限公司 | 董事亲属控制的企业 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 潮州市三江投资有限公司 | 土地使用权及地上建筑物 | 643,714.29 | 643,714.29 |
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 合计 | 10,478,213.66 | 10,731,749.67 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 2015年9月11日首次授予的限制性股票授予价格为19.08元/股，自授予之日起12个月内为锁定期，锁定期满后第一年、第二年、第三年可解锁比例分别为40%、30%、30%。2016年9月2日授予的预留部分限制性股票授予价格为8.39元/股，自授予之日起12 |
个月为锁定期，锁定期满后第一年、第二年可分别解锁50%。2017年12月5日授予的限制性股票价格为11.15元/股，自授予之日起12个月内为锁定期，锁定期满后第一年、第二年、第三年可解锁比例分别为40%、30%、30%。
其他说明
根据公司2015年9月7日召开的2015年第二次临时股东大会决议通过的《关于公司<限制性股票激励计划（草案修订稿）>及其摘要的议案》和《关于提请股东大会授权董事会办理限制性股票激励计划有关事项的议案》，以及2015年9月11日召开的第八届董事会第二十一次会议决议通过的《关于调整限制性股票激励对象和授予数量的议案》，公司授予激励对象的限制性股票为621.80万股，授予价格为19.08元/股，授予日为2015年9月11日，公司已于2015年9月25日披露本次限制性股票授予完成的公告。
因2016年4月18日公司实施了2015年度利润分配及资本公积金转增股本方案，故对2015年9月11日授予的限制性股票授予价格进行相应调整，调整后授予价格为9.365元/股。
因2017年5月24日公司实施了2016年度利润分配方案，故对2015年9月11日授予的限制性股票授予价格进行相应调整，调整后授予价格为9.165元/股。
根据公司2015年9月7日召开的2015年第二次临时股东大会审议通过的《关于公司<限制性股票激励计划（草案修订稿）>及其摘要的议案》以及2016年9月2日召开的第八届董事会第三十次会议通过的《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》的规定，公司授予70 名激励对象750,422股预留限制性股票，授予价格为8.39元/股，授予日为2016年9月2日，公司已于2016年11月10日披露预留限制性股票授予完成的公告。
根据2016年9月2日召开的第八届董事会第三十次会议审议通过的《关于回购注销部分已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，同意公司回购注销部分已获授但尚未解锁的限制性股票，共计436,000股。
因2017年5月24日公司实施了2016年度利润分配方案，故对2016年9月2日授予的限制性股票授予价格进行相应调整，调整后授予价格为8.19元/股。
2016年9月14日，经第八届董事会第三十次会议审议通过《关于限制性股票激励计划首次授予第一个解锁期可解锁的议案》，公司办理了股权激励限售股第一期解锁业务，本次解锁的限制性股票数量为4,800,000股。
根据公司2017年8月28日召开的第九届董事会第五次会议审议通过的《关于回购注销部分已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，同意公司回购注销部分已获授但尚未解锁的限制性股票，共计331,600股。
2017年9月12日，经第九届董事会第五次会议审议通过《关于限制性股票激励计划首次授予第二个解锁期及预留部分第一个解锁期可解锁的议案》，公司办理了股权激励限售股解锁业务，本次解锁的限制性股票数量为3,809,411股。
根据三环集团2017年11月28日召开的2017年第四次临时股东大会决议通过的《关于公司<第二期限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》，以及2017年12月5日召开的第九届董事会第九次会议决议通过的《关于调整第二期限制性股票激励对象名单和授予数量的议案》的规定，公司授予718名激励对象13,515,000股限制性股票，授予价格为11.15元/股，授予日为2017年12月5日，公司已于2018年1月4日披露第二期限制性股票授予完成的公告。
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 按照公司股票在授予日的市价扣除授予价格确定。 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 公司将在锁定期的每个资产负债表日，根据最新取得的可解锁人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可解锁的限制性股票数量。 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 349,387,665.58 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 39,796,100.00 |
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组3、资产置换（1）非货币性资产交换（2）其他资产置换4、年金计划5、终止经营
单位： 元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因（4）其他说明7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 1,217,872,487.51 | 100.00% | 61,189,252.80 | 5.02% | 1,156,683,234.71 | 1,269,773,951.99 | 100.00% | 63,931,854.99 | 5.03% | 1,205,842,097.00 |
| 合计 | 1,217,872,487.51 | 100.00% | 61,189,252.80 | 5.02% | 1,156,683,234.71 | 1,269,773,951.99 | 100.00% | 63,931,854.99 | 5.03% | 1,205,842,097.00 |
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1年以内 | 1,212,081,780.68 | 60,604,089.04 | 5.00% |
| 1年以内小计 | 1,212,081,780.68 | 60,604,089.04 | 5.00% |
| 1至2年 | 5,760,241.45 | 576,024.15 | 10.00% |
| 2至3年 | 30,465.38 | 9,139.61 | 30.00% |
| 合计 | 1,217,872,487.51 | 61,189,252.80 | 5.02% |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额-1,958,863.61元；本期收回或转回坏账准备金额26,393.24元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 810,131.82 |
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 项目 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例（%） | 坏账准备 | |
| 前五名合计 | 642,530,288.67 | 52.76 | 32,126,514.44 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 60,049,027.50 | 100.00% | 5,087,227.15 | 8.47% | 54,961,800.35 | 70,936,704.59 | 100.00% | 4,897,937.89 | 6.90% | 66,038,766.70 |
| 合计 | 60,049,027.50 | 100.00% | 5,087,227.15 | 8.47% | 54,961,800.35 | 70,936,704.59 | 100.00% | 4,897,937.89 | 6.90% | 66,038,766.70 |
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1年以内 | 32,534,700.28 | 1,626,735.01 | 5.00% |
| 1年以内小计 | 32,534,700.28 | 1,626,735.01 | 5.00% |
| 1至2年 | 25,737,615.48 | 2,573,761.55 | 10.00% |
| 2至3年 | 116,900.00 | 35,070.00 | 30.00% |
| 3年以上 | 1,064,575.74 | 851,660.59 | 80.00% |
| 合计 | 59,453,791.50 | 5,087,227.15 | 8.56% |
| 组合名称 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 押金、保证金 | 595,236.00 | 0.00 | 0.00% |
| 合计 | 595,236.00 | 0.00 | 0.00% |
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额189,289.26元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 员工个人借款 | 26,950,074.14 | 30,521,921.94 |
| 备用金 | 2,088,984.48 | 1,838,603.30 |
| 保证金、押金 | 595,236.00 | 63,556.80 |
| 关联往来 | 30,300,000.00 | 32,300,000.00 |
| 其他 | 114,732.88 | 6,212,622.55 |
| 合计 | 60,049,027.50 | 70,936,704.59 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 深圳三环电子有限公司 | 借款 | 30,300,000.00 | 1年以内 | 50.46% | 1,515,000.00 |
| 员工一 | 员工借款 | 586,000.00 | 1至2年 | 0.98% | 58,600.00 |
| 员工二 | 员工借款 | 520,000.00 | 1至2年 | 0.87% | 52,000.00 |
| 员工三 | 员工借款 | 507,499.00 | 3年以上 | 0.85% | 405,999.20 |
| 员工四 | 员工借款 | 505,000.00 | 1至2年 | 0.84% | 50,500.00 |
| 合计 | -- | 32,418,499.00 | -- | 53.99% | 2,082,099.20 |
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 587,804,231.01 | 587,804,231.01 | 587,804,231.01 | 587,804,231.01 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 101,841,561.61 | 101,841,561.61 | 101,441,220.25 | 101,441,220.25 | ||
| 合计 | 689,645,792.62 | 689,645,792.62 | 689,245,451.26 | 689,245,451.26 | ||
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 潮州三环光通信器件有限公司 | 76,087,093.56 | 76,087,093.56 | ||||
| 深圳三环电子有限公司 | 9,130,043.42 | 9,130,043.42 | ||||
| 香港三环电子有限公司 | 354,323,380.00 | 354,323,380.00 | ||||
| 南充三环电子有限公司 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | ||||
| 潮州三环生物材 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| 料有限公司 | ||||||
| 潮州中瓷电子技术有限公司 | 83,263,714.03 | 83,263,714.03 | ||||
| 合计 | 587,804,231.01 | 587,804,231.01 |
| 投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 潮州民营投资股份有限公司 | 101,441,220.25 | 400,341.36 | 101,841,561.61 | ||||||||
| 小计 | 101,441,220.25 | 400,341.36 | 101,841,561.61 | ||||||||
| 合计 | 101,441,220.25 | 400,341.36 | 101,841,561.61 | ||||||||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,550,743,377.42 | 800,320,705.64 | 1,283,849,132.55 | 718,322,150.68 |
| 其他业务 | 6,009,349.54 | 4,362,297.74 | 13,383,568.88 | 12,884,895.77 |
| 合计 | 1,556,752,726.96 | 804,683,003.38 | 1,297,232,701.43 | 731,207,046.45 |
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 400,341.36 | |
| 其他（理财产品） | 29,949,826.68 | 48,487,402.23 |
| 合计 | 30,350,168.04 | 48,487,402.23 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -6,950.00 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 3,692.82 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 30,039,282.34 | 主要是报告期内利用闲置资金进行理财投资取得的收益。 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 2,459,358.36 | |
| 减：所得税影响额 | 4,897,936.96 | |
| 少数股东权益影响额 | -20,719.74 | |
| 合计 | 27,618,166.30 | -- |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 8.65% | 0.32 | 0.32 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 8.22% | 0.30 | 0.30 |
第十一节 备查文件目录
一、载有法定代表人张万镇先生签名的半年度报告文本。二、载有单位负责人张万镇先生、主管会计工作负责人王洪玉女士、会计机构负责人王洪玉女士签名并盖章的财务报告文本。三、报告期内在中国证监会指定信息披露网站上披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。