科恒股份(300340)_公司公告_科恒股份：2017年年度报告新浪财经

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科恒股份：2017年年度报告（下载公告）
公告日期:2018-04-23
江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告 2018 年 04 月江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人万国江、主管会计工作负责人李树生及会计机构负责人(会计主管人员)陈美容声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议未亲自出席会议原未亲自出席董事姓名未亲自出席董事职务被委托人姓名因吴娟董事因公出差程建军本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 1、原材料价格波动导致的相关风险公司主营业务锂电正极材料的原材料主要为钴、锂金属及其化合物等，其价格受供求关系、国家宏观调控、产业政策、游资等因素影响波动较大，公司产品价格、收入规模、毛利率、存货价值等均受原材料价格波动的影响，原材料价格的不稳定给公司经营带来更高的难度，进而影响公司业绩。公司将在采购、销售定价及存货管理方面更为积极灵活，降低原材料价格波动对公司业绩的影响。 2、新能源行业相关风险报告期内，我国新能源汽车产业政策持续调整，补贴继续退坡， “积分制”等政策逐步推行，都将对新能源产业链企业产生较大影响。如果下游锂电池生产商缩小投资规模，削减设备采购规模，则将对公司锂电池设备制造业务产生不利影响，从而对公司未来锂电池设备的销售产生重大不利影响。近年来由于新能源产业特别是电动汽车产业快速发展，公司主营业务锂离子电池正极材料及锂电自动化设备业务规模大幅增长，虽然行业的技术、资金壁垒较高，但基于行业明朗的前景，业内主要企业纷纷加大投入，而且行业也不乏新进入者，加剧了行业的竞争。同时，基于新能源汽车电池的新技术也层出不穷，虽江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文然目前行业锂离子电池的优势明显，产业化体系已基本完善，但不排除未来有新技术替代的可能性。公司将继续秉持“科技卓越，永恒追求”的发展理念，不断加大研发投入，推出动力方面的高端产品，同时跟进行业的新技术研发，已优质的产品立足于市场。 3、应收账款发生坏账风险报告期末，公司业务规模继续增长，公司合计计提坏账准备 16,051.12 万元，计提坏账金额较大且呈逐步增加的态势。锂离子电池正极材料行业、锂电自动化设备行业及下游锂电池企业公司竞争加剧，业内企业普遍资金链趋紧，如公司客户在市场竞争中被淘汰，可能加剧公司坏账的风险。公司已开展相应对超期应收账款催收催缴工作，公司积极开展对下游客户的分析甄选工作，降低发生坏账的风险。 4、规模扩张引发的管理风险近几年来，公司业务发展迅速，公司人员、业务规模、公司子公司数量等快速增长。对公司已有的战略规划、制度建设、组织设置、营运管理、财务管理、内部控制、激励措施等方面带来较大的挑战。如果公司不能及时调整公司管理体制以适应规模的快速增长，都可能影响公司业务的拓展或错失发展机遇。尽管公司已经建立了一套完整的公司治理制度，但是仍然不能避免未能及时根据公司发展调整而引起的管理风险。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 117,858,178.00 为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 2.00 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 8 股。江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文目录第一节重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 7 第二节公司简介和主要财务指标 .................................................................................................. 11 第三节公司业务概要 ...................................................................................................................... 13 第四节经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 31 第五节重要事项 .............................................................................................................................. 45 第六节股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 52 第七节优先股相关情况 .................................................................................................................. 52 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 53 第九节公司治理 .............................................................................................................................. 60 第十节公司债券相关情况 .............................................................................................................. 66 第十一节财务报告 .......................................................................................................................... 70 第十二节备查文件目录 ................................................................................................................ 181 江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文释义释义项指释义内容公司/科恒股份/本公司指江门市科恒实业股份有限公司董事会指江门市科恒实业股份有限公司董事会监事会指江门市科恒实业股份有限公司监事会公司法指中华人民共和国公司法证券法指中华人民共和国证券法公司章程指江门市科恒实业股份有限公司章程中国证监会指中国证券监督管理委员会保荐人/保荐机构指国信证券股份有限公司元/万元指人民币元/人民币万元报告期指 2017 年 1 月 1 日至 12 月 31 日联腾/联腾科技指深圳市联腾科技有限公司湖南雅城新材料有限公司、湖南雅城新材料发展有限公司或湖南雅城雅城/湖南雅城指新材料股份有限公司浩能科技指深圳市浩能科技有限公司，公司全资子公司南昌科特指南昌市科特新材料科技限公司，公司控股子公司深汕浩能指深汕特别合作区浩能科技有限公司，浩能科技之全资子公司英德子公司/科恒新能源/英德能源指英德市科恒新能源科技有限公司，公司全资子公司瑞孚信药业指瑞孚信江苏药业股份有限公司广东粤科指广东粤科泓润创业投资有限公司智慧易德指深圳市智慧易德能源装备有限公司，浩能科技与 CIS 联营公司 CIS 指 Creative&Innovative System Co., Ltd 科明诺指广东科明诺科技有限公司，公司全资子公司杭州萤科指杭州萤科新材料有限公司，公司控股子公司浩能时代指深圳市浩能时代科技有限公司，浩能科技之全资子公司九州浩德指东莞市九州浩德新能源设备有限公司，浩能科技之全资子公司惠州德隆指惠州市德隆机械设备有限公司，浩能科技之全资子公司天津东方富海股权投资基金合伙企业（有限合伙），浩能科技之原股天津东方富海指东，公司重组交易对方湖南新能源指湖南新能源创业投资基金企业（有限合伙），浩能科技之原股东，公江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文司重组交易对方深圳市鑫致诚基金管理有限公司，浩能科技之原股东，公司重组交易深圳鑫致诚指对方深圳力合创赢股权投资基金合伙企业（有限合伙），浩能科技之原股深圳力合创赢指东，公司重组交易对方天津力合创赢股权投资基金合伙企业（有限合伙），浩能科技之原股天津力合创赢指东，公司重组交易对方湖南清源投资管理中心（有限合伙），浩能科技之原股东，公司重组湖南清源指交易对方武汉易捷源指武汉易捷源科技有限公司，浩能科技之原股东，公司重组交易对方深圳市新鑫时代投资管理咨询合伙企业（有限合伙），浩能科技之原新鑫时代指股东，公司重组交易对方深圳市聚兰德股权投资基金合伙企业（有限合伙），浩能科技之原股深圳聚兰德指东，公司重组交易对方南通领鑫创恒指南通领鑫创恒投资合伙企业（有限合伙），公司重组资金配套方合纵科技指北京合纵科技股份有限公司江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息股票简称科恒股份股票代码公司的中文名称江门市科恒实业股份有限公司公司的中文简称江门市科恒实业股份有限公司公司的外文名称（如有） Jiangmen Kanhoo Industry Co., Ltd 公司的外文名称缩写（如有）Kanhoo 公司的法定代表人万国江注册地址广东省江门市江海区滘头工业区滘兴南路 22 号注册地址的邮政编码 529040 办公地址广东省江门市江海区滘头工业区滘兴南路 22 号办公地址的邮政编码 529040 公司国际互联网网址 Http://www.keheng.com.cn 电子信箱 tangxiulei@keheng.com.cn 二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名唐秀雷杨赤冰广东省江门市江海区滘头工业区滘兴南广东省江门市江海区滘头工业区滘兴南联系地址路 22 号路 22 号电话 0750-3863815 0750-3863815 传真 0750-3899896 0750-3899896 电子信箱 tangxiulei@keheng.com.cn yangchibing@163.com 三、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体的名称中国证券报、上海证券报、证券时报登载年度报告的中国证监会指定网站的网址巨潮资讯网公司年度报告备置地点广东江门市江海区滘头滘兴南路 22 号四、其他有关资料公司聘请的会计师事务所江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文会计师事务所名称立信会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址深圳市福田区香梅路 1061 号中投国际商务中心 B 栋 3 楼签字会计师姓名陈琼王丹公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 √ 适用 □ 不适用财务顾问名称财务顾问办公地址财务顾问主办人姓名持续督导期间深圳市罗湖区红岭中路 1012 国信证券股份有限公司张文 2016 年 11 月至 2017 年底号国信证券大厦五、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2017 年 2016 年本年比上年增减 2015 年营业收入（元） 2,060,599,656.75 786,990,823.79 161.83% 391,328,211.45 归属于上市公司股东的净利润 122,400,985.09 33,585,947.94 264.44% -74,326,183.88 （元）归属于上市公司股东的扣除非经 104,705,006.29 30,471,408.34 243.62% -76,297,000.52 常性损益的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额 -99,758,954.57 1,778,192.77 -5,710.13% -62,043,869.23 （元）基本每股收益（元/股） 1.0385 0.3309 213.84% -0.7433 稀释每股收益（元/股） 1.0385 0.3309 213.84% -0.7433 加权平均净资产收益率 9.02% 3.96% 5.06% -8.93% 2017 年末 2016 年末本年末比上年末增减 2015 年末资产总额（元） 3,445,279,692.94 2,163,661,956.76 59.23% 949,982,314.20 归属于上市公司股东的净资产 1,421,057,070.91 1,285,788,107.39 10.52% 794,576,581.16 （元）六、分季度主要财务指标单位：元第一季度第二季度第三季度第四季度营业收入 325,146,245.69 421,809,570.46 572,877,867.32 740,765,973.28 归属于上市公司股东的净利润 20,675,911.81 40,097,066.28 74,657,174.88 -13,029,167.88 江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文归属于上市公司股东的扣除非经 20,097,075.28 37,947,133.05 24,937,413.88 21,723,384.08 常性损益的净利润经营活动产生的现金流量净额 -29,442,268.42 -53,699,837.76 47,467,904.53 -64,084,752.92 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用单位：元项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减主要系固定资产处置 -2,426,935.29 -162,329.74 -1,129,460.93 值准备的冲销部分）损失计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 5,153,968.82 6,282,964.93 544,292.82 政府补助受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金 2,457,540.00 占用费主要系报告期内确认与公司正常经营业务无关的或有事项产生浩能科技关于宁波世 -7,285,836.54 的损益捷诉讼赔偿款及相关利息除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性报告期内处置湖南雅金融负债产生的公允价值变动损益，以及 51,750,378.78 城股权确认的投资收处置交易性金融资产、交易性金融负债和益可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,200,109.20 -2,479,962.46 48,642.81 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -25,095,598.83 -181,800.00 主要系报告期内计提江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文的子公司浩能科技超额业绩奖励减：所得税影响额 3,199,888.94 344,333.13 少数股东权益影响额（税后） -49,801.94 合计 17,695,978.80 3,114,539.60 1,970,816.64 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文第三节公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务公司主营业务主要为锂离子电池正极材料、锂离子电池自动化生产设备、稀土发光材料等。报告期实现营业收入2,060,599,656.75元，同比增长161.83%。实现归属于上市公司股东的净利润122,400,985.09元，同比增长264.44%。公司锂电产品主要是锂电正极材料，包括三元材料和钴酸锂，钴酸锂主要应用于消费类电子锂电池。公司2013年锂电正极材料钴酸锂开始量产，产销量、收入等一直保持高速增长。由于近年新能源汽车的大力发展，锂电池产业链也发展迅猛。报告期内，随着英德基地的首期达产，公司三元材料也逐步放量，动力高镍多元材料也快速放量。公司全资子公司浩能科技是国家高新技术企业、国家火炬计划高新技术企业，是国内领先的锂离子电池自动化生产解决方案的供应商，主要产品为涂布机、辊压机、分条机、水处理反渗透膜涂布机、光学膜涂布机等，主要客户均为国内一流锂电池企业。公司锂电正极材料与锂离子电池自动化生产设备业务主要为新能源汽车产业的上游，新能源汽车产业已经成为国家战略性新兴产业,被给予支撑未来经济发展和实现汽车产业转型升级的厚望。电动汽车的核心是锂离子电池，而从全球锂离子电池的供给格局来看，锂电产业经过多年的发展，形成了中、日、韩三分天下的市场格局，而且中国近年来发展迅猛，锂电池出货量占全球锂电出货量的50%以上。由于我国锂电行业的蓬勃发展，锂电正极材料市场和锂离子电池自动化生产设备也面临前所未有的发展机遇。稀土发光材料广泛应用于节能照明、新型照明光源、信息产业、医药产业、现代农业、新能源、军事工业等领域。主要原材料为稀土氧化物。照明领域一直是稀土发光材料最大的市场，近年来受LED替代其它光源等因素影响市场逐年萎缩，公司相应产品产销量及收入也逐年下滑。二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况主要资产重大变化说明较年初增长 14,096.81 万元，增幅为 75.98%，主要系本期增资瑞孚信 1400 万、新增华厦光彩股份 1500 万股权投资、参股 5256.54 万广州广证科恒一号医疗健康产业股权资产投资合伙企业（有限合伙）及新增持有合纵科技 7624.97 万股权（处置湖南雅城所得）所致较年初增长 8,812.59 万元，增幅为 46.44%，主要系报告期内新增英德子公司厂房固定资产及锂电材料生产设备所致所致无形资产较年初增长 1,476.83 万元，增幅为 27.76%，主要系英德子公司购买土地所致较年初增长 875.66 万元，增幅为 4363.43%，主要系子公司浩能科技在建机械工程在建工程增加所致江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用三、核心竞争力分析公司一直将研发作为保持企业核心竞争力关键，不断保证企业有效的研发能力。公司拥有专业的研发团队、先进的研发设备，不断引进高端技术人才，积极与高校等研究机构合作，专注于稀土功能材料、锂电材料等领域的研发工作。不断的研发投入及优秀的研发创新能力为公司产品上拥有技术优势和竞争实力，将持续为公司带来稳定的经济效益。近年来公司锂电正极材料业务和锂电设备的迅速增长就得益于公司的技术研发优势，截至报告期末公司合计获得授权专利共151项，其中：发明专利65项、实用新型专利86项，软件著作权30项。江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文第四节经营情况讨论与分析一、概述公司主营业务主要为锂离子电池正极材料、锂离子电池自动化生产设备、稀土发光材料等。报告期实现营业收入2,060,599,656.75元，同比增长161.83%。实现归属于上市公司股东的净利润122,400,985.09元，同比增长264.44%。报告期内公司经营成效主要体现在以下几个方面： 1、主营业务方面报告期内，公司收入大幅增长，主要是公司锂电正极材料和锂离子电池自动化生产设备业务规模大幅增长。报告期内，锂电正极材料实现营业收入1,238,995,153.00元，同比增长152.09%；锂离子电池自动化生产设备实现营业收入684,900,303.62元，同比增长299.2%，使得本期归属于上市公司股东的收入大幅增加，另外，公司稀土发光材料实现营业收入92,726,955.16元，同比下滑-22.27%。 2、管理创新方面报告期内，公司持续推进管理创新，加强质量和流程管理，深化部门精细化独立核算，更加注重成本管控，切实提高全员经营意识，充分调动全员的积极性、创造性参与经营。建立领导梯队和业绩梯队人才培养体系，加大人才的引进和培养，在现有的基础上进一步转变理念、释放活力，积极地创新研究、优化和提升领导队伍的经营管理能力，使公司人才储备足以应对公司业务规模的持续发展。 3、技术创新方面公司一直将研发作为保持企业核心竞争力关键，不断保证企业有效的研发能力。公司拥有专业的研发团队、先进的研发设备，不断引进高端技术人才，专注于稀土功能材料、锂电材料等领域的研发工作。不断的研发投入及优秀的研发创新能力为公司产品拥有技术优势和竞争实力，将持续为公司带来稳定的经济效益。报告期内，公司高端锂电三元材料持续推出新产品，不断取得突破并实现量产。近年来公司锂电正极材料业务的迅速增长就得益于公司的技术研发优势，截至报告期末公司合计获得授权专利共151项，其中：发明专利65项、实用新型专利86项，软件著作权30项。 4、战略并购、投资方面近年来，公司推行自我发展及外延式发展相结合的发展策略，积极探索在公司目标领域并购及投资的可行性，为公司的并购、投资做了充分的准备工作。报告期内公司增资瑞孚信药业，投资广州广证科恒一号医疗健康产业投资合伙企业（有限合伙）。设立全资子公司深汕浩能、控股子公司南昌科特等，产业投资和对外并购，有利于加快公司战略目标的实现，为公司带来新的利润增长点，提升公司盈利能力，增强公司的可持续发展能力，提高公司的资产回报率，实现股东利益的最大化。二、主营业务分析 1、概述江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本（1）营业收入构成营业收入整体情况单位：元 2017 年 2016 年同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重营业收入合计 2,060,599,656.75 100% 786,990,823.79 100% 161.83% 分行业材料 1,335,337,200.28 64.80% 615,422,838.84 78.20% 116.98% 设备 725,262,456.47 35.20% 171,567,984.95 21.80% 322.73% 分产品稀土发光材料 92,726,955.16 4.50% 119,287,588.10 15.16% -22.27% 锂离子电池正极材 1,238,995,153.00 60.13% 491,487,554.81 62.45% 152.09% 料锂离子电池自动化 684,900,303.62 33.24% 171,567,984.95 21.80% 299.20% 生产设备光电设备 40,362,152.85 1.96% 其他 3,615,092.12 0.18% 4,647,695.93 0.59% -22.22% 分地区浙江省 28,646,110.25 1.39% 47,909,868.45 6.09% -40.21% 福建省 130,559,798.67 6.34% 5,788,290.56 0.74% 2,155.58% 江苏省 48,974,126.14 2.38% 8,331,007.37 1.06% 487.85% 广东省 1,387,059,802.53 67.31% 607,866,781.29 77.24% 128.18% 其他华东地区 219,719,042.46 10.66% 105,377,436.38 13.39% 108.51% 国内其他地区 245,570,161.32 11.92% 11,717,439.74 1.49% 1,995.77% 出口 70,615.38 0.00% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用单位：元营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同营业收入营业成本毛利率同期增减同期增减期增减江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文分行业材料 1,335,337,200.28 1,178,414,962.00 11.75% 116.98% 111.63% 2.23% 设备 725,262,456.47 510,564,223.73 29.60% 324.66% 320.25% 0.73% 分产品锂离子电池正极 1,238,995,153.00 1,091,616,298.00 11.90% 152.09% 151.46% 0.22% 材料锂离子电池自动 684,900,303.62 482,618,993.27 29.53% 299.20% 295.46% 0.66% 化生产设备分地区广东省 1,387,059,802.53 1,143,080,009.24 17.59% 128.18% 124.22% 1.46% 其他华东地区 219,719,042.46 190,410,035.99 13.34% 108.51% 109.80% -0.53% 国内其他地区 245,570,161.32 200,342,779.17 18.42% 1,995.77% 1,326.19% 38.30% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否行业分类项目单位 2017 年 2016 年同比增减销售量 KG 525,798.869 811,677.851 -35.22% 稀土发光材料生产量 KG 533,317.111 812,207.453 -34.34% 库存量 KG 68,108.8 60,590.56 12.41% 销售量 KG 6,034,601.15 3,254,975.7 85.40% 锂离子电池正极材生产量 KG 6,748,454.8 3,239,501.7 108.32% 料库存量 KG 823,215.24 109,361.59 652.75% 销售量台 300 393 -23.66% 设备生产量台 244 89 174.16% 库存量台 138 194 -28.87% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用报告期内，稀土发光材料的销售量较上年下降了35.22%，主要系受LED替代其它光源等因素影响，稀土发光材料市场逐年萎缩，导致公司相应产品产销量逐年下滑；报告期内，锂离子电池正极材料的销售量、生产量、库存量较去年同期大幅增长，主要系锂离子电池正极材料受益于产品技术提升、产品型号增多和市场需求扩大，销售规模大幅上升所致；（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文（5）营业成本构成行业分类单位：元 2017 年 2016 年行业分类项目同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重材料直接材料 1,084,148,794.78 92.00% 500,383,236.46 89.86% 116.66% 材料直接人工 18,627,560.63 1.58% 9,699,108.00 1.74% 92.05% 材料燃料动力 35,358,984.90 3.00% 24,345,026.94 4.37% 45.24% 材料制造费用 40,279,621.69 3.42% 22,398,274.36 4.02% 79.83% 材料合计 1,178,414,962.00 100.00% 556,825,645.76 100.00% 111.63% 设备直接材料 463,984,874.78 90.88% 115,897,938.64 94.97% 300.34% 设备直接人工 26,713,324.66 5.23% 3,834,820.26 3.14% 596.60% 设备制造费用 19,866,024.29 3.89% 2,308,534.89 1.89% 760.55% 设备合计 510,564,223.73 100.00% 122,041,293.79 100.00% 318.35% （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否截至2017年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：子公司名称是否纳入合并财务报表范围 2017.12.31 2016.12.31 广东科明诺科技有限公司（以下简称“科明诺”）是是杭州萤科新材料有限公司（以下简称“杭州萤科”）是是英德市科恒新能源科技有限公司（以下简称“英德能源”）是是深圳市浩能科技有限公司（以下简称“浩能科技”）是是深圳市浩能时代科技有限公司（以下简称“浩能时代”）是是东莞市九州浩德新能源设备有限公司（以下简称“九州浩德”）是是惠州市德隆机械设备有限公司（以下简称“惠州德隆”）是是南昌市科特新材料科技限公司（以下简称“南昌科特”） 1 是否深汕特别合作区浩能科技有限公司（以下简称“深汕浩能”）2 是否 1南昌科特，系由本公司下属全资子公司科明诺与江西艾立特光电科技有限公司于2017年9月1日发起设立。其中科明诺公司认缴出资450万元，占注册资本的90%；江西艾立特光电科技有限公司认缴出资50万元，占注册资本的10%。 2深汕浩能，系由本公司下属全资子公司浩能科技于2017年9月21日发起设立，,浩能科技公司认缴出资 10,000万元，占注册资本的100%。江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元） 572,766,636.22 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 27.80% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 8.00% 公司前 5 大客户资料序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例 1 珠海格力智能装备有限公司 174,211,965.81 8.45% 2 宁德时代新能源科技股份有限公司 110,543,302.88 5.36% 3 深圳市智慧易德能源装备有限公司 164,841,367.52 8.00% 4 吉安市优特利科技有限公司 68,341,025.67 3.32% 5 深圳格林德能源有限公司 54,828,974.34 2.66% 合计 -- 572,766,636.22 27.80% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元） 752,256,732.30 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 38.61% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 4.31% 比例公司前 5 名供应商资料序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例衢州华友钴新材料有限公司/华友新能源 1 392,561,091.40 20.15% 科技（衢州）有限公司 2 浙江万好万家智能设备股份有限公司 127,654,017.10 6.55% 3 湖南雅城新材料有限公司 84,011,281.91 4.31% 4 江西合纵锂业科技有限公司 80,662,820.49 4.14% 5 山东瑞福锂业有限公司 67,367,521.45 3.46% 合计 -- 752,256,732.30 38.61% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 3、费用单位：元 2017 年 2016 年同比增减重大变动说明主要系本期公司销售规模大幅增长销售费用 54,474,115.26 20,349,415.17 167.69% 导致销售费用增大及本期合并浩能科技全年销售费用所致主要系随着公司生产规模的增大，研发费用、工资福利等费用大幅增大及管理费用 181,276,391.98 56,933,839.95 218.40% 本期合并浩能科技全年管理费用所致所致主要系本期银行贷款增加导致利息财务费用 13,962,889.19 168,068.55 8,207.85% 费用支出大幅增加所致主要系本期计提的应收账款坏账准资产减值损失 52,991,755.31 6,814,761.79 677.60% 备大幅增长所致其他收益 14,876,044.74 主要系软件增值税退税 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用公司一直将研发作为保持企业核心竞争力关键，不断保证企业有效的研发能力。公司拥有专业的研发团队、先进的研发设备，不断引进高端技术人才，积极与高校等研究机构合作，专注于稀土功能材料、锂电材料等领域的研发工作。不断的研发投入及优秀的研发创新能力为公司产品上拥有技术优势和竞争实力，将持续为公司带来稳定的经济效益。近年来公司锂电正极材料业务和锂电设备的迅速增长就得益于公司的技术研发优势，截至报告期末公司合计获得授权专利共151项，其中：发明专利65项、实用新型专利86项，软件著作权30项。近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2017 年 2016 年 2015 年研发人员数量（人） 309 158 研发人员数量占比 22.97% 16.68% 15.17% 研发投入金额（元） 91,283,529.81 26,749,277.45 15,121,529.06 研发投入占营业收入比例 4.43% 3.40% 3.86% 研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入 0.00% 0.00% 0.00% 的比例资本化研发支出占当期净利 0.00% 0.00% 0.00% 润的比重研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流单位：元项目 2017 年 2016 年同比增减经营活动现金流入小计 2,026,482,386.20 910,790,569.12 122.50% 经营活动现金流出小计 2,126,241,340.77 909,012,376.35 133.91% 经营活动产生的现金流量净 -99,758,954.57 1,778,192.77 -5,710.13% 额投资活动现金流入小计 51,001,488.06 38,382,641.11 32.88% 投资活动现金流出小计 276,484,255.34 325,740,378.46 -15.12% 投资活动产生的现金流量净 -225,482,767.28 -287,357,737.35 21.53% 额筹资活动现金流入小计 411,507,526.39 294,523,685.21 39.72% 筹资活动现金流出小计 151,128,713.61 42,420,831.77 256.26% 筹资活动产生的现金流量净 260,378,812.78 252,102,853.44 3.28% 额现金及现金等价物净增加额 -64,862,909.07 -33,476,691.14 -93.76% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1、报告期内经营活动产生的现金流量净额同比下降5,710.13%，主要系随着公司销售规模的大幅增长，公司的应收账款和存货相应增大，导致本期支付的购买商品、接受劳务支付的现金和开出银行承兑支付给银行的保证金大幅增长所致； 2、报告期内投资活动产生的现金流量净额同比上升21.53%，主要系报告内股权投资较上期有所减少及处置湖南雅城收到3,041.39万现金所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用三、非主营业务情况 √ 适用 □ 不适用单位：元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性主要系报告期内确认瑞孚投资收益 72,877,842.92 53.49% 信药业等权益投资的投资否收益及处置湖南雅城股权江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文确认的投资收益所致主要系报告期内计提应收资产减值 52,991,755.31 38.89% 否账款坏账准备所致营业外收入 235,086.72 0.17% 否主要系报告期内确认浩能营业外支出 10,333,723.97 7.58% 科技关于宁波世捷诉讼赔否偿款及相关利息所致四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况单位：元 2017 年末 2016 年末占总资产比占总资产比比重增减重大变动说明金额金额例例 372,733,984.0 主要系报告期内开具银行承兑汇票货币资金 10.82% 225,640,544.90 10.43% 0.39% 1 而存入的保证金大幅增加所致 820,878,521.6 主要系本期锂电材料销售规模大幅应收账款 23.83% 427,982,919.28 19.78% 4.05% 6 增长所致主要系随着公司销售规模的增大，为 880,320,679.8 了更好满足客户需求和公司生产需存货 25.55% 445,936,205.00 20.61% 4.94% 9 求，公司待出库的成品库存和采购的原材料大幅增大所致投资性房地产 266,628.86 0.01% 0.00% 0.01% 主要系本期增资瑞孚信 1400 万、新增华厦光彩股份 1500 万股权投资、 217,388,557.4 长期股权投资 6.31% 167,670,171.93 7.75% -1.44% 参股 5256.54 万广州广证科恒一号医疗健康产业投资合伙企业（有限合伙）所致 277,906,771.5 主要系报告期内新增英德子公司厂固定资产 8.07% 189,780,861.78 8.77% -0.70% 4 房及锂电材料生产设备所致所致主要系子公司浩能科技在建机械工在建工程 8,957,264.89 0.26% 200,681.11 0.01% 0.25% 程增加所致主要系报告期内对锂电材料的投入 288,760,000.0 短期借款 8.38% 125,259,573.40 5.79% 2.59% 增大，导致资金需求增大，贷款增加所致长期借款 0.00% 0.00% 主要系报告期内锂电原材料供应紧预付款项 60,822,185.08 1.77% 43,039,419.11 1.99% -0.22% 张需预付采购款所致江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文主要系合纵科技通过发行股份及支可供出售金融资 109,111,681.6 3.17% 17,862,000.00 0.83% 2.34% 付现金购买湖南雅城股权导致公司产持有合纵科技股权所致无形资产 67,963,368.62 1.97% 53,195,100.50 2.46% -0.49% 主要系英德子公司购买土地所致 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用单位：元计入权益的累本期公允价值本期计提的减项目期初数计公允价值变本期购买金额本期出售金额期末数变动损益值动金融资产 3.可供出售金融资 0.00 5,283,931.63 5,283,931.63 70,965,750.001 76,249,681.63 产上述合计 0.00 5,283,931.63 5,283,931.63 70,965,750.00 76,249,681.63 金融负债 0.00 0.00 注：1 公司本期转让持有的湖南雅城股权，交易对价 101,379,643.00 元，交易取得上市公司北京合纵科技股份有限公司股份金额为 70,965,750.00 元，收到现金 30,413,893.00 元。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况单位：元项目期末账面价值受限原因货币资金 229,250,601.18 其中219,347,248.18元系本公司开具银行承兑汇票而存入的保证金； 8,294,253.00元系本公司与宁波世捷诉讼案件被法院冻结款；,609,100.00元系本公司向银行申请开具信用证存入的保证金。应收票据 4,218,120.80 已质押的应收票据固定资产 36,346,555.38 向银行贷款抵押给银行的资产合计 269,815,277.36 -- 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度 163,391,082.00 627,920,000.00 -73.98% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 √ 适用 □ 不适用单位：元初始投资成本期公允价计入权益的累计报告期内购入报告期内售累计投资资产类别期末金额资金来源本值变动损益公允价值变动金额出金额收益公司本期转让持有的湖南雅城股权，交易对价 101,379,643.00 元，交易取得 5,283,931.6 76,249,68 股票 70,965,750.00 5,283,931.63 北京合纵科技 3 1.63 股份有限公司股份金额为 70,965,750.00 元，收到现金 30,413,893.00 元。 5,283,931.6 76,249,68 合计 70,965,750.00 5,283,931.63 0.00 0.00 0.00 -- 3 1.63 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用（1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元募集年份募集方式募集资金本期已使已累计使报告期内累计变更累计变更尚未使用尚未使用闲置两年江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文总额用募集资用募集资变更用途用途的募用途的募募集资金募集资金以上募集金总额金总额的募集资集资金总集资金总总额用途及去资金金额金总额额额比例向尚未使用的募集资 2012 年公开发行 55,360.45 3,120.32 58,147.15 0 3,778.9 6.83% 677.03 金存放在 677.03 募集资金专户尚未使用的募集资非公开发 2016 年 14,193.72 14,193.72 3.25 金存放在行募集资金专户尚未使用的募集资非公开发 2017 年 10,000 9,999.5 9,999.5 0.58 金存放在行公司债募集资金专户合计 -- 79,554.17 13,119.82 82,340.37 0 3,778.9 4.75% 680.86 -- 677.03 募集资金总体使用情况说明经中国证监会《关于核准江门市科恒实业股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》（证监许可 [2012]869 号）文核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）1,250 万股，发行价格每股人民币 48.00 元，募集资金总额 60,000.00 万元，扣除发行费用 4,639.55 万元后，实际募集资金净额为 55,360.45 万元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）已于 2012 年 7 月 19 日对发行人首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具信会师报字[2012]第 310315 号《验资报告》。经中国证券监督管理委员会以证监许可[2016]2473 号文《关于核准江门市科恒实业股份有限公司向陈荣等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，本公司非公开发行普通股 6,451,691 股，发行价为每股人民币 22.00 元。本次非公开发行股票，共募集资金总额为人民币 141,937,225.00 元，扣除承销费用人民币 10,000,000.00 元，实际募集资金到账金额人民币 131,937,225.00 元。上述募集资金业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）于 2016 年 11 月 17 日进行审验，并出具的信会师报字[2016]第 310913 号《验资报告》。经深圳证券交易所《关于江门市科恒实业股份有限公司 2017 年非公开发行公司债券符合深交所转让条件的无异议函》（深证函[2017]575 号）核准，公司 2017 年非公开发行 1,000,000 张（100 元/张）债券（第一期）（证券简称“17 科恒 01”，证券代码“114283”，以下简称“本期债券”），募集资金 1 亿元，票面利率为 6.20%，扣除承销费用人民币 1,500,000.00 元，实际募集资金到账金额人民币 98,500,000.00 元。 2017 年度共使用募集资金 13,119.82 万元，截止 2017 年 12 月 31 日累计使用募集资金 82,340.37 万元；2017 年度募集资金存款利息收入 33.06 万元，截止 2017 年 12 月 31 日，募集资金累计存款利息收入 3,468.27 万元。（2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元是否已变募集资金调整后投截至期末截至期末项目达到本报告期项目可行承诺投资项目和超募本报告期是否达到更项目承诺投资资总额累计投入投资进度预定可使实现的效性是否发资金投向投入金额预计效益 (含部分总额 (1) 金额(2) (3)＝用状态日益生重大变江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文变更) (2)/(1) 期化承诺投资项目 2014 年 1.研发中心扩建项目否 3,086 3,086 3,162.29 102.47% 12 月 31 不适用否日 2015 年 2.年产 800 吨稀土发光是 8,931 6,416.58 6,394.18 99.65% 12 月 31 -767.64 否是材料扩建项目日 3.新型稀土发光材料产业化项目--符合一 2015 年级能效、EUP 指令等否 5,335.7 4,998.22 4,711.41 94.26% 12 月 31 581.54 是否标准要求的稀土发光日材料产业化项目 4. 支付收购浩能中介否 1,303 1,303 1,303 100.00% 不适用否费用 5. 支付收购浩能交易否 12,890.72 12,890.72 12,890.72 100.00% 不适用否现金对价 6. 支付非公开发行公否 150 150 150 150 100.00% 不适用否司债中介费用 7. 非公开发行公司债券募集资金补充流动否 9,850 9,850 9,849.5 9,849.5 99.99% 不适用否资金承诺投资项目小计 -- 41,546.42 38,694.52 9,999.5 38,461.1 -- -- -186.1 -- -- 超募资金投向 1、永久性补充流动资 25,500 25,500 25,500 100.00% 否金 2、投资湖南雅城新材 2,700 2,700 2,700 100.00% 6,559.06 否料发展有限公司 3、认缴浩能科技新增 5,000 5,000 5,000 100.00% 否 10%注册资本 4、年产 2500 吨锂离子 2017 年电池正极材料技术改 10,911.41 10,911.41 3,120.32 10,679.27 97.87% 12 月 31 1,618.98 否造项目日超募资金投向小计 -- 44,111.41 44,111.41 3,120.32 43,879.27 -- -- 8,178.04 -- -- 合计 -- 85,657.83 82,805.93 13,119.82 82,340.37 -- -- 7,991.94 -- -- 年产 800 吨稀土发光材料扩建项目没能达到预期收益，主要原因是近年来由于受稀土原材料价格下未达到计划进度或预滑、产品价格下调、LED 替代节能灯等因素影响，稀土发光材料市场需求下滑，且无明显改善迹象，计收益的情况和原因行业需求与原先的市场发展预期相差较大，造成募投项目产能未能完全释放和销售收入低于预期，（分具体项目）从而未能实现预期收益。江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文公司 2012 年启动年产 1200 吨稀土发光材料扩建项目的建设。截止 2015 年末，项目的厂房和基础设施基本完成，部分产线已经建成投产，产能达到年产 800 吨，基本满足公司稀土发光材料产能需求。由于受稀土原材料价格下滑、产品价格下调、LED 替代节能灯等因素影响，稀土发光材料市场需求下滑，且无明显改善迹象，行业需求与原先的市场发展预期相差较大。根据行业及市场需求变化情况，结合公司的具体情况，公司认为原募投项目“年产 1200 吨稀土发光材料扩建项目”的可行性已发生变化，并于 2016 年 5 月 6 日，将《关于调整部分募投项目及募投项目结项的议案》提交公司 2015 项目可行性发生重大年度股东大会审议，经 2015 年度股东大会审议，同意公司将募投项目“年产 1200 吨稀土发光材料扩变化的情况说明建项目”的投资规模由年产 1200 吨调整为年产 800 吨，并进行项目结项。随着“年产 800 吨稀土发光材料扩建项目”的建设完成，公司稀土发光材料的生产能力和制造工艺得到有效提升，进一步提高了公司稀土发光材料产品的市场竞争力和行业地位。根据目前稀土发光材料行业情况并结合公司的最新经营情况来看，“年产 800 吨稀土发光材料扩建项目” 的经营环境发生了较大程度的变化，鉴于该募投项目已经建设完毕，相关厂房和设备已投入使用，公司正在积极采取相应的措施降低其影响。适用公司 2012 年度公开发行股票超募资金总额为 38,007.75 万元，2016 年 5 月 6 日，公司 2015 年度股东大会审议通过《关于调整部分募投项目及募投项目结项的议案》，同意将募投项目结余资金和相关利息收入转入超募资金账户管理，截止 2017 年 12 月 31 日，公司累计超募资金及相关利息收入总额为 44,111.41 万元，其中用途如下： 1、2013 年 3 月 17 日，公司第二届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用部分超募资金归还银行贷款的议案》，同意公司使用超募资金 7,000 万元归还银行贷款； 2、2013 年 8 月 23 日，公司第二届董事会第十六次会议审议通过了《关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》，使用超募资金 5,500 万元暂时补充公司流动资金，公司已将上述用于暂时补充流动资金的超募资金 5,500 万元全部归还至超募资金专用账户； 3、2014 年 4 月 8 日，公司第三届董事会第二次会议决议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金 7,500 万元永久补充流动资金；4、2014 年 9 月 23 日是，公司 2014 超募资金的金额、用途年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用超募资金与关联方共同对外投资的议案》，同意公司使及使用进展情况用超募资金 2,700 万元投资湖南雅城新材料发展有限公司；5、2015 年 4 月 15 日，公司第三届董事会第十一次会议决议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金 11,000 万元永久补充流动资金。 6、2016 年 4 月 10 日，公司第三届董事会第十九次会议审议通过了《关于使用超募资金对外投资的议案》，同意公司使用超募资金 5,000 万元认缴深圳市浩能科技有限公司新增注册资本 555.5556 万元。 7、2016 年 5 月 6 日，公司 2015 年度股东大会审议通过了《关于调整部分募投项目及募投项目结项的议案》，同意公司调整“年产 1200 吨稀土发光材料扩建项目”投资规模并结项，同时将结余资金转入超募资金账户管理，同意公司“研发中心扩建项目”和“新型稀土发光材料产业化项目——符合一级能效、EUP 指令等标准要求的稀土发光材料产业化项目”结项并将结余募集资金转入超募资金账户管理。2016 年 5 月 13 日，公司第三届董事会第二十四次会议审议通过了《使用剩余超募资金投资“年产 2500 吨锂离子电池正极材料技术改造项目” 的议案》，同意使用剩余超募资金 10,911.41 万元投资“年产 2500 吨锂离子电池正极材料技术改造项目。不适用募集资金投资项目实施地点变更情况募集资金投资项目实不适用施方式调整情况江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文适用募集资金投资项目先公司在募集资金到账前，以自筹资金预先投入募集资金投资项目合计人民币 303 万元，截止 2017 期投入及置换情况年 12 月 31 日已从募集资金账户转出。用闲置募集资金暂时不适用补充流动资金情况适用 2016 年 5 月 6 日，公司 2015 年度股东大会审议通过了《关于调整部分募投项目及募投项目结项的议案》，同意公司调整“年产 1200 吨稀土发光材料扩建项目”投资规模并结项同时将结余资金转入超项目实施出现募集资募资金账户管理，同意公司“研发中心扩建项目”和“新型稀土发光材料产业化项目——符合一级能金结余的金额及原因效、EUP 指令等标准要求的稀土发光材料产业化项目”结项并将结余募集资金转入超募资金账户管理。截至公告期，除尚需支付的工程尾款、质保金和铺底流动资金外，公司超募资金账户剩余 10,911.41 万元。2016 年 5 月 13 日，公司第三届董事会第二十四次会议审议通过了《使用剩余超募资金投资“年产 2500 吨锂离子电池正极材料技术改造项目”的议案》。尚未使用的募集资金尚未使用的募集资金存放在募集资金专户。用途及去向募集资金使用及披露中存在的问题或其他无情况（3）募集资金变更项目情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元变更后项目变更后的项截至期末实截至期末投项目达到预变更后的项对应的原承拟投入募集本报告期实本报告期实是否达到预目可行性是际累计投入资进度定可使用状目诺项目资金总额际投入金额现的效益计效益否发生重大金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期 (1) 变化年产 800 年产 1200 吨稀土发光吨稀土发光 2015 年 12 6,416.58 6,394.18 99.65% -767.64 否是材料扩建项材料扩建项月 31 日目目合计 -- 6,416.58 0 6,394.18 -- -- -767.64 -- -- 2016 年 5 月 6 日,公司 2015 年度股东大会审议通过《关于调整部分募投项目及募投项目结项的议案》,同意调整“年产 1200 吨稀土发光材料扩建项目”的投资规模，将项目目标产能调整为“年产 800 吨”，将投资额调整为 6,416.58 万元。项目调整原因为: 变更原因、决策程序及信息披露情况近年来，由于受稀土原材料价格下滑、产品价格下调、LED 替代节能灯等因素影响，说明(分具体项目) 稀土发光材料市场需求下滑，且无明显改善迹象，行业需求与原先的市场发展预期相差较大。根据行业及市场需求变化情况，结合公司的具体情况，公司精简了项目建设中部分产线的建设和生产设备的采购；且在产线设计、建设及设备购置等方面，结合江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文公司自身特点，对各项资源进行合理调度和优化配置，提高了产线和设备的综合利用率，合理降低了项目整体投入金额。经过对经济形势、市场需求和公司实际情况等变化的分析，公司认为，虽然项目累计投资金额和投资进度尚未达到项目投资计划，但该项目已经形成的产能，可以解决公司产能不足的问题，基本实现了该项目原先规划的目的。为了有效控制风险，提高募集资金使用效率，更好地维护公司和广大投资者的利益，公司决定将“年产 1200 吨稀土发光材料扩建项目”的投资规模调整为“年产 800 吨”，将投资额调整为 6,416.58 万元。年产 800 吨稀土发光材料扩建项目没能达到预期收益，主要原因是近年来由于受稀土未达到计划进度或预计收益的情况原材料价格下滑、产品价格下调、LED 替代节能灯等因素影响，稀土发光材料市场需和原因(分具体项目) 求下滑，且无明显改善迹象，行业需求与原先的市场发展预期相差较大，造成募投项目产能未能完全释放和销售收入低于预期，从而未能实现预期收益。公司 2012 年启动年产 1200 吨稀土发光材料扩建项目的建设。截止 2015 年末，项目的厂房和基础设施基本完成，部分产线已经建成投产，产能达到年产 800 吨，基本满足公司稀土发光材料产能需求。由于受稀土原材料价格下滑、产品价格下调、LED 替代节能灯等因素影响，稀土发光材料市场需求下滑，且无明显改善迹象，行业需求与原先的市场发展预期相差较大。根据行业及市场需求变化情况，结合公司的具体情况，公司认为原募投项目“年产 1200 吨稀土发光材料扩建项目”的可行性已发生变化，并于 2016 年 5 月 6 日，将《关于调整部分募投项目及募投项目结项的议案》提交公变更后的项目可行性发生重大变化司 2015 年度股东大会审议，经 2015 年度股东大会审议，同意公司将募投项目“年产的情况说明 1200 吨稀土发光材料扩建项目”的投资规模由年产 1200 吨调整为年产 800 吨，并进行项目结项。随着“年产 800 吨稀土发光材料扩建项目”的建设完成，公司稀土发光材料的生产能力和制造工艺得到有效提升，进一步提高了公司稀土发光材料产品的市场竞争力和行业地位。根据目前稀土发光材料行业情况并结合公司的最新经营情况来看，“年产 800 吨稀土发光材料扩建项目” 的经营环境发生了较大程度的变化，鉴于该募投项目已经建设完毕，相关厂房和设备已投入使用，公司正在积极采取相应的措施降低其影响。六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 √ 适用 □ 不适用本期初股权出是否按所涉及起至出售为上与交易计划如交易价出售对股权出是否为的股权交易对被出售售日该市公司对方的期实披露日披露索出售日格（万公司的售定价关联交是否已方股权股权为贡献的关联关施，如期引元）影响原则易全部过上市公净利润系未按计户司贡献占净利划实江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文的净利润总额施，应润（万的比例当说明元）原因及公司已采取的措施湖南雅城为公湖南雅司参股城新材子公料股份司，且有限公为公司司的股锂电正权的作极材料价以具产品的有证券、上游供期货业应商，务资格公司与的评估其发生机构出的关联具的、以交易依 2016 年据市场 8 月 31 行情公湖南雅日为基北京合允定城新材 2017 年准日的 2016 年纵科技 10,137. 1,177.5 价，此 2016-12 料股份 09 月 29 35.82% 湖南雅否无是是 12 月 29 股份有 96 3 次交易有限公日城日限公司不会影司 100%股响公司权价值的采购的评估工作，结果为公司战依据，由略布局交易各主要围方协商绕锂电确定。经正极材协商，湖料和设南雅城备展 100%股开，此权本次次交易交易价最终达格为成对公 53,200 司发展万元。战略不构成影江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文响七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润深圳市浩能锂离子电池 100,000,000. 1,027,379,57 200,888,870. 725,262,456. 94,598,377.5 77,696,512.8 科技有限公子公司设备生产及 00 8.59 94 47 1 司销售英德市科恒锂离子电池 100,000,000. 205,983,949. 63,592,060.4 94,486,645.3 -9,457,328.7 -7,042,734.7 新能源科技子公司材料生产及 00 11 3 0 7 有限公司销售兽药制造、瑞孚信江苏销售及化工 77,000,000.0 487,782,885. 258,474,020. 446,193,198. 49,650,785.1 42,819,281.7 药业股份有参股公司产品生产销 0 02 36 27 7 限公司售报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用九、公司未来发展的展望未来，公司将继续秉承“科技卓越、永恒追求”的发展理念，依靠稳定的产品质量、灵活的销售手段提升公司主营产品产品的市场占有率，抓住新能源汽车产业链的历史性机遇。同时，继续加大研发工作的力度，通过自主研发、合作研发及技术、人才引进以及并购等方式，促使更多新产品项目取得突破性成果，拓展公司产品及业务领域，力争实现业绩的上升。通过自我发展及外延式发展相结合的方式拓展公司业务领域，力争公司业绩的提升，为广大投资者争取实现更好的回报。十、接待调研、沟通、采访等活动登记表 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用接待时间接待方式接待对象类型调研的基本情况索引 2017 年 01 月 12 日实地调研机构巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 2017 年 01 月 13 日实地调研机构巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 2017 年 04 月 27 日实地调研机构巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 2017 年 05 月 04 日实地调研机构巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 2017 年 05 月 05 日实地调研机构巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 2017 年 05 月 12 日实地调研机构巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 2017 年 05 月 15 日实地调研机构巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 2017 年 05 月 16 日实地调研机构巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 2017 年 05 月 18 日实地调研机构巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 2017 年 05 月 22 日实地调研机构巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 2017 年 05 月 24 日实地调研机构巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 2017 年 06 月 09 日实地调研机构巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 2017 年 06 月 15 日实地调研机构巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 2017 年 07 月 21 日实地调研机构巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 2017 年 07 月 27 日实地调研机构巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 2017 年 09 月 05 日实地调研机构巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 2017 年 09 月 07 日实地调研机构巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 2017 年 09 月 08 日实地调研机构巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 2017 年 09 月 13 日实地调研机构巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 2017 年 09 月 15 日实地调研机构巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 2017 年 09 月 18 日实地调研机构巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 2017 年 09 月 21 日实地调研机构巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 2017 年 09 月 22 日实地调研机构巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 2017 年 10 月 12 日实地调研机构巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 2017 年 11 月 09 日实地调研机构巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 2017 年 11 月 30 日实地调研机构巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 2017 年 12 月 27 日实地调研机构巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文第五节重要事项一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本预案每 10 股送红股数（股）每 10 股派息数（元）（含税） 2.00 每 10 股转增数（股）分配预案的股本基数（股） 117,858,178 现金分红总额（元）（含税） 23,571,635.60 可分配利润（元） 307,498,261.88 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明以报告期末总股本 117,858,178.00 为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 2.00 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 8 股。公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2015年度亏损，2015年度分配方案为：不分配不转增； 2016年度公司转亏为盈，由于资金紧张及加大投资等因素，2016年度分配预案：不分配不转增； 2017年度公司分配预案：以117,858,178.00为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.00元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增8股。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表单位：元分红年度合并报表占合并报表中归属现金分红金额（含中归属于上市公司于上市公司普通股以其他方式现金分以其他方式现金分分红年度税）普通股股东的净利股东的净利润的比红的金额红的比例润率 2017 年 23,571,635.60 122,400,985.09 19.26% 江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 2016 年 0.00 33,585,947.94 0.00% 2015 年 0.00 -74,326,183.88 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用二、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用承诺来源承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况收购报告书或权益变动报告书中所作承诺因本次交易所获得的上市公司股份在满足下列条件后解禁： (a)本次发行自结束之日起已满三十六个月；(b)浩能科技 2016 年、2017 年、2018 年盈利情况专项审核意见及关于减值测试专项审核意见已经披露；且(c)根据上述专项审核报告，未触发《利润承诺补偿协议书》中约定的利润补偿义务，或者已经根据《关于发行股份报告期内，及支付现金购买资产之协议承诺人都书》和《利润承诺补偿协议书》严格履行约定履行完毕相应的全部补偿陈荣女士、程建股份锁定承 2016 年 12 承诺，截至资产重组时所作承诺义务。为保证在本次交易完成四十八个月军先生诺月 09 日本报告期后为上市公司持续服务，本人末，无违反进一步承诺：上述限售期限届承诺的事满后，本人所取得的对价股份项出现（不包括通过深圳市新鑫时代投资管理咨询合伙企业（有限合伙）间接持有的部分）在满足以下条件后分三次解禁，上述限售期限届满之日起至对价股份最后一次解禁之日的期间内，未解禁的对价股份不进行转让。第一次解禁条件：(a)资产交割日起满四年；(b)本人及本人配偶程建军先生/本人及本人配偶陈荣女士遵守《关于江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文发行股份及支付现金购买资产之协议书》第九条关于任职期限及竞业禁止的承诺，未触发补偿义务。上述解禁条件满足后，本人所取得的对价股份的解禁比例为 30%。第二次解禁条件：(a)资产交割日起满五年；(b)本人及本人配偶程建军先生/本人及本人配偶陈荣女士遵守《关于发行股份及支付现金购买资产之协议书》第九条关于任职期限及竞业禁止的承诺，未触发补偿义务。第三次解禁条件：(a)资产交割日起满六年；(b)本人及本人配偶程建军先生/本人及本人配偶陈荣女士遵守《关于发行股份及支付现金购买资产之协议书》第九条关于任职期限及竞业禁止的承诺，未触发补偿义务。因本次交易所获得的上市公司股份在满足下列条件后解禁： (a)本次发行自结束之日起已满三十六个月；(b)浩能科技报告期内， 2016 年、2017 年、2018 年盈承诺人都利情况专项审核意见及关于减苏建贵先生、凌严格履行值测试专项审核意见已经披燕春女士、程红股份锁定承 2016 年 12 承诺，截至露；且(c)根据上述专项审核报三十六个月芳女士、新鑫时诺月 09 日本报告期告，未触发《利润承诺补偿协代末，无违反议书》中约定的利润补偿义务，承诺的事或者已经根据《关于发行股份项出现及支付现金购买资产之协议书》和《利润承诺补偿协议书》约定履行完毕相应的全部补偿义务。报告期内，天津东方富海、承诺人都湖南新能源、深严格履行因本次交易所获得的上市公司圳鑫致诚、深圳股份锁定承 2016 年 12 承诺，截至股份自股票上市之日起十二个十二个月力合创赢、天津诺月 09 日本报告期月内不得转让。力合创赢、湖南末，无违反清源承诺的事项出现江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文报告期内，承诺人都严格履行因本次交易所获得的上市公司股份锁定承 2016 年 12 承诺，截至武汉易捷源股份自股票上市之日起三十六三十六个月诺月 09 日本报告期个月内不得转让。末，无违反承诺的事项出现报告期内， 1、自本次交易完成之日起 12 承诺人都个月内，本人不以任何方式转严格履行让在本次交易前所持有的上市万国江先生、唐股份锁定承 2016 年 12 承诺，截至公司股票，包括但不限于通过十二个月芬女士诺月 09 日本报告期证券市场公开转让、通过协议末，无违反方式转让或由公司回购该等股承诺的事票。项出现作为补偿责任人，承诺浩能科技 2016 年度、2017 年度、2018 报告期内，年度实现的扣除非经常性损益承诺人都陈荣女士、程建后归属于母公司所有者的净利严格履行军先生、苏建贵润数分别为 3,500 万元、4,500 业绩承诺及 2016 年 01 承诺，截至先生、凌燕春女万元和 5,500 万元。如果实际三十六个月补偿安排月 01 日本报告期士、程红芳女实现的扣除非经常性损益后归末，无违反士、新鑫时代属于母公司所有者的净利润数承诺的事低于承诺，则，补偿责任人将项出现按照签署的《利润承诺补偿协议书》的约定进行补偿。若浩能科技、惠州德隆租赁的房产根据相关主管部门的要求被拆除或拆迁，或者租赁合同被认定无效、提前被终止（不论该等终止基于何种原因发报告期内，生）或出现任何纠纷，导致浩承诺人都能科技、惠州德隆无法正常使严格履行程建军先生、陈用或者无法继续使用该等租赁 2016 年 04 承诺，截至其他承诺长期有效荣女士房产，给浩能科技、惠州德隆月 19 日本报告期造成经济损失（包括但不限于：末，无违反拆除、搬迁的成本与费用等直承诺的事接损失，拆除、搬迁期间因此项出现造成的经营损失，被有权部门罚款或者被有关当事人追索而支付的赔偿，因租赁纠纷而发生的诉讼费、律师费等），相关江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文损失全部由程建军、陈荣承担，以确保不会因此给浩能科技带来任何经济损失。若未来深圳市宝沃达科技有限公司、深圳瑞隆新能源科技有限公司不能按时履行其按照《融资租赁合同》约定的付款报告期内，义务，造成深圳市浩能科技有承诺人都限公司需要按照《回购责任协严格履行议》承担回购义务，本人愿意程建军先生、陈 2016 年 04 承诺，截至其他承诺无条件代替深圳市浩能科技有长期有效荣女士月 19 日本报告期限公司承担回购责任，如深圳末，无违反市浩能科技有限公司已经承担承诺的事回购责任，本人愿意在深圳市项出现浩能科技有限公司承担回购责任之日起 30 天内，全额现金弥补深圳市浩能科技有限公司因回购责任而造成的损失。若未来深圳市浩能科技有限公报告期内，司最终需就本次诉讼承担法律承诺人都责任而给江门市科恒实业股份严格履行有限公司造成损失，本人将在程建军先生、陈 2016 年 04 承诺，截至其他承诺江门市科恒实业股份有限公司长期有效荣女士月 19 日本报告期本次发行股份及支付现金购买末，无违反资产项目完成后通过现金方式承诺的事对江门市科恒实业股份有限公项出现司进行补偿。报告期内，承诺人都通过本次配套融资所取得的上严格履行南通领鑫创恒、首次公开发行或再融股份锁定承市公司非公开发行的股份，自 2016 年 12 承诺，截至唐芬女士(配套三十六个月资时所作承诺诺股份发行结束之日起三十六个月 09 日本报告期募集资金方) 月内不得上市交易。末，无违反承诺的事项出现股权激励承诺其他对公司中小股东所作承诺承诺是否按时履行是江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明 √ 适用 □ 不适用盈利预测资产当期预测业绩当期实际业绩未达预测的原原预测披露日原预测披露索预测起始时间预测终止时间或项目名称（万元）（万元）因（如适用）期引巨潮资讯网 2017 年 01 月 2017 年 12 月 2016 年 04 月浩能科技 4,500 8,235.43 不适用（www.cninfo. 01 日 31 日 20 日 com.cn）公司股东、交易对手方对公司或相关资产年度经营业绩作出的承诺情况 √ 适用 □ 不适用 2016年公司完成并购浩能科技的重大资产重组事项，交易相关方陈荣女士、程建军先生、苏建贵先生、凌燕春女士、程红芳女士、新鑫时代，作为补偿责任人，承诺浩能科技2016年度、2017年度、2018年度实现的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润数分别为3,500万元、4,500万元和5,500万元。如果实际实现的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润数低于承诺，则补偿责任人将按照签署的《利润承诺补偿协议书》的约定进行补偿。三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 √ 适用 □ 不适用江门市科恒实业股份有限公司（以下简称“公司”）于2018年4月20日召开第四届董事会第十六次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》，现将具体内容公告如下：（一）、会计政策变更概述财政部于 2017 年 5 月 10 日发布了《关于印发修订的通知》（财会[2017]15 号），规定“与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用，与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支”。自 2017 年 6 月 12 日起实施。企业对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则实施日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。无需对可比期间的比较数据进行调整。财政部于 2017 年 4 月 28 日发布了《企业会计准则第 42 号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（财会[2017]13 号），自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。需对比较报表的列报进行相应调整。财政部于2017 年 12 月 25 日发布《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会[2017]30 号），在利润表中新增“资产处置收益”行项目，反映企业出售划分为持有待售的非流动资产（金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外）或处置组时确认的处置利得或损失，处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失，以及债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失和非货币性资产交换产生的利得或损失。（二）、会计政策变更对公司的影响本次会计政策变更对公司的主要影响如下：对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响，主要影响如下：会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目名称和金额（1）在利润表中分别列示“持续经营净利润” 列示持续经营净利润本年金额122,757,241.75元，和“终止经营净利润”。比较数据相应调整。上年金额33,884,100.16元；列示终止经营净利润本年金额0元，上年金额0元。（2）与本公司日常活动相关的政府补助，计其他收益：14,876,044.74元。入其他收益，不再计入营业外收入。比较数据不调整。（3）在利润表中新增“资产处置收益”项目，将本年重分类至资产处置收益-806,613.78元，上年部分原列示为“营业外收入”的资产处置损益重重分类至资产处置收益-32,568.80元。分类至“资产处置收益”项目。比较数据相应调整。注：上述调整对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。 (三)、董事会关于会计政策变更合理性的说明公司董事会认为：本次会计政策变更是公司根据财政部发布的相关规定进行的合理变更，符合相关规定。董事会同意公司本次会计政策变更。七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用截至2017年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：子公司名称是否纳入合并财务报表范围 2017.12.31 2016.12.31 广东科明诺科技有限公司（以下简称“科明诺”）是是杭州萤科新材料有限公司（以下简称“杭州萤科”）是是英德市科恒新能源科技有限公司（以下简称“英德能源”）是是深圳市浩能科技有限公司（以下简称“浩能科技”）是是深圳市浩能时代科技有限公司（以下简称“浩能时代”）是是东莞市九州浩德新能源设备有限公司（以下简称“九州浩德”）是是惠州市德隆机械设备有限公司（以下简称“惠州德隆”）是是南昌市科特新材料科技限公司（以下简称“南昌科特”） 1 是否深汕特别合作区浩能科技有限公司（以下简称“深汕浩能”）2 是否 1南昌科特，系由本公司下属全资子公司科明诺与江西艾立特光电科技有限公司于2017年9月1日发起设江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文立。其中科明诺公司认缴出资450万元，占注册资本的90%；江西艾立特光电科技有限公司认缴出资50万元，占注册资本的10%。 2深汕浩能，系由本公司下属全资子公司浩能科技于2017年9月21日发起设立，,浩能科技公司认缴出资 10,000万元，占注册资本的100%。八、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计事务所境内会计师事务所名称立信会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬（万元）境内会计师事务所审计服务的连续年限境内会计师事务所注册会计师姓名陈琼王丹境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 6 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 2016年度，公司因重大资产重组事项，聘请国信证券股份有限公司为财务顾问九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用十、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。十一、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。十五、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用关联交占同类获批的可获得关联交是否超关联交关联交易关联关关联交关联交关联交易金额交易金交易额的同类披露日披露索易定价过获批易结算方系易类型易内容易价格（万额的比度（万交易市期引原则额度方式元）例元）价银行汇湖南雅城按市场巨潮资采购锂款或支 2017 年新材料股参股公采购商同类商 8,401.1 未偏离讯网电材料市场价 7.34% 8,000 是付银行 03 月 29 份有限公司品品的市 3 市场价 2017-0 原材料承兑汇日司场价格票银行汇深圳市智销售锂按市场巨潮资款或支 2017 年慧易德能参股公销售产电生产同类商 16,484. 未偏离讯网市场价 22.63% 40,000 否付银行 03 月 29 源装备有司品设备及品的市 14 市场价 2017-0 承兑汇日限公司配件场价格票 24,885. 合计 -- -- -- 48,000 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况无按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的无实际履行情况（如有）交易价格与市场参考价格差异较大无的原因（如适用） 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 √ 适用 □ 不适用共同投资方关联关系被投资企业被投资企业的被投资企业被投资企业的总被投资企业的净被投资企业的净江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文的名称主营业务的注册资本资产（万元）资产（万元）利润（万元）企业自有资金投资;投资咨询广州广证科服务;企业财务恒一号医疗控股股东、董咨询服务;(依唐芬健康产业投 13900 万元 14,433.35 14,432.63 -55.37 事长配偶法须经批准的资合伙企业项目,经相关部（有限合伙）门批准后方可开展经营活动) 被投资企业的重大在建项广州广证科恒一号医疗健康产业投资合伙企业（有限合伙）的设立主要用于各方投资江苏阿尔目的进展情况（如有）法药业有限公司，2017 年 12 月 8 日，江苏阿尔法药业有限公司完成此次投资的工商变更。 4、关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用是否存在非经营性关联债权债务往来 □ 是 √ 否公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。十六、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。（2）承包情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。（3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用租赁情况说明子公司浩能科技租赁情况江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文金额单位：人民币元合同签订时出租方承租方出租标的面积（平方米）出租期限月租金（含税）租期间 2016-1-8 震雄工业园（深本公司震雄工业园B区11-B幢厂房第一层楼 7,063.71 2016/1/10-2 193,545.65 2016/1/10-2020/12/31 圳）有限公司震雄工业园B区11-B幢厂房第二层楼 6,959.75 020/12/31 104,396.25 2015-4-1 震雄工业园（深本公司震雄工业园B区12-B幢厂房第一层楼 7,363.48 2015/4/1-20 184,084.05 2015/4/1-2017/12/31 圳）有限公司 19/12/31 202,492.45 2018/1/1-2019/12/31 震雄工业园B区12-B幢厂房第二层楼 7,327.73 102,415.95 2015/1/1-2017/12/31 112,657.55 2018/1/1-2019/12/31 2015-4-1 震雄工业园（深浩能时代震雄工业园B区12-B幢厂房第二层楼 500.00 7,500.00 2015/4/1-2017/12/31 圳）有限公司 8,250.00 2018/1/1-2019/12/31 2015-4-27 惠州市茂森物惠州德隆惠州市惠阳区秋长白石村白石洞村民 5,180.00 2015/5/1-20 75,738.00 2015/5/1-2018/5/31 业管理有限公小组独立园区钢构厂房第二栋 22/5/31 83,312.00 2018/6/1-2020/5/31 司 91,643.00 2020/6/1-2022/5/31 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用（1）担保情况单位：万元公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保额度实际发生日期实际担保金是否履行是否为关担保对象名称相关公告担保额度担保类型担保期（协议签署日）额完毕联方担保披露日期湖南雅城新材料股份 2017 年 01 2017 年 02 月 22 连带责任保 5,000 1,000 1年否是有限公司月 16 日日证湖南雅城新材料股份 2017 年 01 2017 年 04 月 12 连带责任保 5,000 3,000 1年否是有限公司月 16 日日证报告期内审批的对外担保额度合报告期内对外担保实际发 5,000 4,000 计（A1）生额合计（A2）报告期末已审批的对外担保额度报告期末实际对外担保余 5,000 4,000 合计（A3）额合计（A4）公司对子公司的担保情况担保对象名称担保额度担保额度实际发生日期实际担保金担保类型担保期是否履行是否为关江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文相关公告（协议签署日）额完毕联方担保披露日期深圳市浩能科技有限 2017 年 01 2017 年 05 月 26 连带责任保 30,000 10,000 1年否是公司月 16 日日证深圳市浩能科技有限 2017 年 01 2017 年 05 月 02 连带责任保 30,000 5,000 1年否是公司月 16 日日证深圳市浩能科技有限 2017 年 01 2017 年 11 月 17 连带责任保 30,000 15,000 1年否是公司月 16 日日证报告期内审批对子公司担保额度报告期内对子公司担保实 30,000 30,000 合计（B1）际发生额合计（B2）报告期末已审批的对子公司担保报告期末对子公司实际担 30,000 30,000 额度合计（B3）保余额合计（B4）子公司对子公司的担保情况担保额度实际发生日期实际担保金是否履行是否为关担保对象名称相关公告担保额度担保类型担保期（协议签署日）额完毕联方担保披露日期公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计报告期内担保实际发生额 35,000 34,000 （A1+B1+C1）合计（A2+B2+C2）报告期末已审批的担保额度合计报告期末实际担保余额合 35,000 34,000 （A3+B3+C3）计（A4+B4+C4）实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 23.93% 其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）担保总额超过净资产 50%部分的金额（F）上述三项担保金额合计（D+E+F）对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿无责任的情况说明（如有）违反规定程序对外提供担保的说明（如有）无采用复合方式担保的具体情况说明（2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 3、委托他人进行现金资产管理情况（1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托理财。（2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。十七、社会责任情况 1、履行社会责任情况不适用 2、履行精准扶贫社会责任情况（1）精准扶贫规划（2）年度精准扶贫概要（3）精准扶贫成效指标计量单位数量/开展情况一、总体情况 —— —— 二、分项投入 —— —— 1.产业发展脱贫 —— —— 2.转移就业脱贫 —— —— 3.易地搬迁脱贫 —— —— 4.教育扶贫 —— —— 5.健康扶贫 —— —— 6.生态保护扶贫 —— —— 7.兜底保障 —— —— 江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 8.社会扶贫 —— —— 9.其他项目 —— —— 三、所获奖项（内容、级别） —— —— （4）后续精准扶贫计划公司不断建立健全公司法人治理，在大力提升经济效益，为股东创造价值的同时，积极从事公益事业，认真履行社会责任。为支持慈善事业和教育事业的发展，公司参与社会公益活动，公司多年组织公司员工参加“江门慈善公益万人行”活动并捐款，公司积极组织员工参加公益社会活动和义工组织。 3、环境保护相关的情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位不适用公司及子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位十八、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。十九、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文第六节股份变动及股东情况一、股份变动情况 1、股份变动情况单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后发行新公积金数量比例送股其他小计数量比例股转股一、有限售条件股份 36,019,565 31.00% -3,189,069 -3,189,069 32,830,496 28.00% 3、其他内资持股 36,019,565 31.00% -3,189,069 -3,189,069 32,830,496 28.00% 其中：境内法人持股 7,807,385 7.00% -2,886,911 -2,886,911 4,920,474 4.00% 境内自然人持股 28,212,180 24.00% -302,158 -302,158 27,910,022 24.00% 二、无限售条件股份 81,838,613 69.00% 3,189,069 3,189,069 85,027,682 72.00% 1、人民币普通股 81,838,613 69.00% 3,189,069 3,189,069 85,027,682 72.00% 三、股份总数 117,858,178 100.00% 117,858,178 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用公司2016年发行股份购买深圳市浩能科技有限公司（简称“浩能科技”）90%股权并募集配套资金时非公开发行的部分股份2,886,911股于2017 年12月11日上市流通；部分高管减持及离职导致其限售股发生变动股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用单位：股本期解除限售股本期增加限售股股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期数数江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文于 2017 年 12 天津东方富海 1,208,405 1,208,405 0 首发限售月 11 日解除限售于 2017 年 12 月湖南新能源 755,328 755,328 0 首发限售 11 日解除限售于 2017 年 12 月深圳鑫致诚 359,680 359,680 0 首发限售 11 日解除限售于 2017 年 12 月深圳力合创赢 263,765 263,765 0 首发限售 11 日解除限售于 2017 年 12 月天津力合创赢 215,808 215,808 0 首发限售 11 日解除限售于 2017 年 12 月湖南清源 83,925 83,925 0 首发限售 11 日解除限售高管每年按照上唐维 901,895 112,500 789,395 高管锁定年末持有股份数的 25%解除限售高管每年按照上年末持有股份数的 25%解除限售；李子明监事高管锁定、离职李子明 189,658 189,658 0 于 2017 年 4 月 21 锁定日换届离职其持有的股份锁定半年至 2017 年 10 月 21 日合计 3,978,464 3,189,069 0 789,395 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况单位：股年度报告披露日报告期末表决权年度报告披露日前上一月末表决报告期末普通股恢复的优先股股 15,457 前上一月末普通 21,633 0 权恢复的优先股股东总数东总数（如有）股股东总数股东总数（如有）（参见注 9）（参见注 9）持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况报告期内持有有限售质押或冻结情况报告期末持有无限售条股东名称股东性质持股比例增减变动条件的股份持股数量件的股份数量股份状态数量情况数量 22,558,50 万国江境内自然人 19.14% 16,918,876 5,639,625 质押 17,356,456 唐芬境内自然人 4.40% 5,184,229 5,088,055 96,174 质押 4,460,000 中国工商银行股份有限公司－汇添富外延其他 3.60% 4,242,832 2,042,754 增长主题股票型证券投资基金朱平波境内自然人 2.88% 3,391,700 1261900 深圳市新鑫时代投资境内非国有管理咨询合伙企业（有 2.71% 3,197,158 3,197,158 质押 2,920,000 法人限合伙）中国农业银行股份有限公司－汇添富社会其他 2.71% 3,196,864 3,196,864 责任混合型证券投资基金中国工商银行股份有限公司－汇添富移动其他 2.52% 2,972,304 2,972,304 互联股票型证券投资基金太平人寿保险有限公司－传统－普通保险其他 2.43% 2,862,072 2,862,072 产品-022L-CT001 深交通银行股份有限公司－博时新兴成长混其他 2.14% 2,527,071 582,600 合型证券投资基金中央汇金资产管理有国有法人 1.99% 2,350,100 江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文限责任公司战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况（如有）（参无见注 4）上述股东关联关系或一致行动的说万国江与唐芬为配偶关系；公司未知其他股东之间是否存在关联关系及《上市公司收明购管理办法》规定的一致行动人关系。前 10 名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类数量人民币普万国江 5,639,625 5,639,625 通股中国工商银行股份有限公司－汇添人民币普富外延增长主题股票型证券投资基 4,242,832 4,242,832 通股金人民币普朱平波 3,391,700 3,391,700 通股中国农业银行股份有限公司－汇添人民币普 3,196,864 3,196,864 富社会责任混合型证券投资基金通股中国工商银行股份有限公司－汇添人民币普 2,972,304 2,972,304 富移动互联股票型证券投资基金通股太平人寿保险有限公司－传统－普人民币普 2,862,072 2,862,072 通保险产品-022L-CT001 深通股交通银行股份有限公司－博时新兴人民币普 2,527,071 2,527,071 成长混合型证券投资基金通股人民币普中央汇金资产管理有限责任公司 2,350,100 2,350,100 通股中国农业银行股份有限公司－上投人民币普 1,883,505 1,883,505 摩根新兴动力混合型证券投资基金通股天津东方富海股权投资基金合伙企人民币普 1,208,405 1,208,405 业（有限合伙）通股前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 万国江与唐芬为配偶关系；公司未知其他股东之间是否存在关联关系及《上市公司收名股东之间关联关系或一致行动的购管理办法》规定的一致行动人关系。说明参与融资融券业务股东情况说明（如股东朱平波除通过普通证券账户持有 446,700 股外，还通过华泰证券股份有限公司客有）（参见注 5）户信用交易担保证券账户持有 2,945,000 股，实际合计持有 3,206,200 股。公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 2、公司控股股东情况控股股东性质：自然人控股控股股东类型：自然人控股股东姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权万国江中国否万国江：董事长，中国国籍，无永久境外居留权，男，1964 年生，高级工程师，工商管理硕士，中共党员，全国工商联执委、广东省总商会副会长、广东主要职业及职务省政协委员、江门市政协常委、江门市工商联主席。复旦大学化学系本科毕业后留校任教，1994 年创办科恒股份，为公司创始人、实际控制人、现任公司董事长、研发中心主任等职。控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人实际控制人姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权万国江中国否万国江：董事长，中国国籍，无永久境外居留权，男，1964 年生，高级工程师，工商管理硕士，中共党员，全国工商联执委、广东省总商会副会长、广东省政主要职业及职务协委员、江门市政协常委、江门市工商联主席。复旦大学化学系本科毕业后留校任教，1994 年创办科恒股份，为公司创始人、实际控制人、现任公司董事长、研发中心主任等职。过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况无实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 √ 适用 □ 不适用陈荣女士、程建军因本次交易所获得的上市公司股份在满足下列条件后解禁：先生 (a)本次发行自结束之日起已满三十六个月；(b)浩能科技2016年、2017年、2018年盈利情况专项审核意见及关于减值测试专项审核意见已经披露；且(c)根据上述专项审核报告，未触发《利润承诺补偿协议书》中约定的利润补偿义务，或者已经根据《关于发行股份及支付现金购买资产之协议书》和《利润承诺补偿协议书》约定履行完毕相应的全部补偿义务。为保证在本次交易完成后为上市公司持续服务，本人进一步承诺：上述限售期限届满后，本人所取得的对价股份（不包括通过深圳市新鑫时代投资管理咨询合伙企业（有限合伙）间接持有的部分）在满足以下条件后分三次解禁，上述限售期限届满之日起至对价股份最后一次解禁之日的期间内，未解禁的对价股份不进行转让。第一次解禁条件：(a)资产交割日起满四年；(b)本人及本人配偶程建军先生/本人及本人配偶陈荣女士遵守《关于发行股份及支付现金购买资产之协议书》第九条关于任职期限及竞业禁止的承诺，未触发补偿义务。上述解禁条件满足后，本人所取得的对价股份的解禁比例为30%。第二次解禁条件：(a)资产交割日起满五年；(b)本人及本人配偶程建军先生/本人及本人配偶陈荣女士遵守《关于发行股份及支付现金购买资产之协议书》第九条关于任职期限及竞业禁止的承诺，未触发补偿义务。上述解禁条件满足后，本人所取得的对价股份的解禁比例=60%－已解禁比例。第三次解禁条件：(a)资产交割日起满六年；(b)本人及本人配偶程建军先生/本人及本人配偶陈荣女士遵守《关于发行股份及支付现金购买资产之协议书》第九条关于任职期限及竞业禁止的承诺，未触发补偿义务。上述解禁条件满足后，本人所持有的所有仍未解禁的对价股份均予以解禁。苏建贵先生、凌燕因本次交易所获得的上市公司股份在满足下列条件后解禁：春女士、程红芳女 (a)本次发行自结束之日起已满三十六个月；(b)浩能科技2016年、2017年、2018年盈利情况专项审核意见士、新鑫时代及关于减值测试专项审核意见已经披露；且(c)根据上述专项审核报告，未触发《利润承诺补偿协议书》中约定的利润补偿义务，或者已经根据《关于发行股份及支付现金购买资产之协议书》和《利润承诺补偿协议书》约定履行完毕相应的全部补偿义务。天津东方富海、湖因本次交易所获得的上市公司股份自股票上市之日起十二个月内不得转让。南新能源、深圳鑫致诚、深圳力合创赢、天津力合创赢、湖南清源武汉易捷源因本次交易所获得的上市公司股份自股票上市之日起三十六个月内不得转让。配套募集资金方通过本次配套融资所取得的上市公司非公开发行的股份，自股份发行结束之日起三十六个月内不得上市交易。万国江先生、唐芬 1、自本次交易完成之日起12个月内，本人不以任何方式转让在本次交易前所持有的上市公司股票，包括女士但不限于通过证券市场公开转让、通过协议方式转让或由公司回购该等股票。江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 2、如该等股票因上市公司送红股、转增股本等原因而有所增加，则增加的股票亦计入本次锁定股票的数量并遵守前述规定。 3、对于本人在本承诺函出具前已作出的有关股份锁定的其他承诺，本人自愿继续遵守该等承诺。 4、对于本次所锁定的股票，解除锁定后的转让将按照届时有效的法律法规和深圳证券交易所的相关规则办理。江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文第七节优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动本期增持本期减持任期起始任期终止期初持股其他增减期末持股姓名职务任职状态性别年龄股份数量股份数量日期日期数（股）变动（股）数（股）（股）（股） 2017 年 2020 年 22,558,50 22,558,50 万国江董事长现任男 54 04 月 21 04 月 21 0 日日 2017 年 2020 年唐维董事任免男 56 04 月 21 04 月 21 1,052,527 1,052,527 日日 2017 年 2020 年董事、总左海波现任男 44 04 月 21 04 月 21 经理日日 2017 年 2020 年董事、董唐秀雷现任男 39 04 月 21 04 月 21 201,279 201,279 事会秘书日日 2017 年 2020 年程建军董事现任男 48 04 月 21 04 月 21 2,167,033 2,167,033 日日 2017 年 2020 年吴娟董事现任女 42 04 月 21 04 月 21 日日 2017 年 2020 年吉争雄独立董事现任男 55 04 月 21 04 月 21 日日 2017 年 2020 年尹荔松独立董事现任男 47 04 月 21 04 月 21 日日 2017 年 2020 年周林彬独立董事现任男 59 04 月 21 04 月 21 日日 2017 年 2020 年赖志敏监事会现任男 33 04 月 21 04 月 21 日日关斯明监事现任女 36 2017 年 2020 年江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 04 月 21 04 月 21 日日 2017 年 2020 年朱小潘监事现任男 35 04 月 21 04 月 21 日日 2017 年 2020 年吴建华副总经理现任男 39 04 月 21 04 月 21 日日 2017 年 2020 年李树生财务总监现任男 32 04 月 21 04 月 21 日日 2013 年 2017 年熊永忠独立董事离任男 50 11 月 11 04 月 21 日日 2013 年 2017 年冯宝爱董事离任女 56 11 月 11 04 月 21 日日 2013 年 2017 年李子明监事离任男 45 11 月 11 04 月 21 189,658 800 190,458 日日 26,168,99 26,169,79 合计 -- -- -- -- -- -- 800 7 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用姓名担任的职务类型日期原因公司于 2017 年 4 月 21 日召开 2016 年度股东大会，会 2017 年 04 月 21 冯宝爱董事任期满离任议审议通过董事会及监事会换届选举的相关议案，换日届后不再继续任职公司于 2017 年 4 月 21 日召开 2016 年度股东大会，会 2017 年 04 月 21 熊永忠独立董事任期满离任议审议通过董事会及监事会换届选举的相关议案，换日届后不再继续任职公司于 2017 年 4 月 21 日召开 2016 年度股东大会，会 2017 年 04 月 21 李子明监事会主席任期满离任议审议通过董事会及监事会换届选举的相关议案，换日届后不再继续任职公司于 2017 年 4 月 21 日召开 2016 年度股东大会，会董事、高级管理 2017 年 04 月 21 唐维任免议审议通过董事会及监事会换届选举的相关议案，换人员日届后继任董事但不再担任高级管理人员江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文三、任职情况公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责（一）董事会成员 1、万国江：董事长，男，1964年11月生，中国国籍，无永久境外居留权，高级工程师，工商管理硕士，中共党员，全国工商联执委、广东省总商会副会长、广东省政协委员、江门市政协常委、江门市工商联主席。复旦大学化学系本科毕业后留校任教，1994年创办科恒股份，为公司创始人、实际控制人、现任公司董事长、研发中心主任等职，2017年4月当选为第四届董事会董事。 2、唐维：董男，1962年12月生，中国国籍，无永久境外居留权，大专学历。曾任职于江门市甘化厂、江门市郊区经委、江门宏达企业（集团）公司，1999年加入科恒股份，历任副总经理、董事，2017年4月当选为第四届董事会董事。 3、左海波：董事、总经理，男,1974年生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于华南理工大学，硕士学历，曾任职于任宣伟涂料（东莞）有限公司，2011年3月进入科恒股份，历任任销售总监、副总经理、总经理，董事，2017年4月当选为第四届董事会董事并续聘总经理。 4、唐秀雷：董事、董事会秘书，男，1979年1月生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历。2002 年毕业于中南大学，同年进入公司。历任技术研发人员、品管部经理、董事会秘书等职务，2017年4月当选为第四届董事会董事并续聘董事会秘书。 5、程建军：男，1970年8月生，中国国籍，无永久境外居留权，硕士学位，清华大学高级工商管理（EMBA)，曾任职于湖北省万山汽车当阳变速器厂、深圳华粤宝电池有限公司、深圳邦凯电子有限公司、深圳市比克电池有限公司。2005年8月创办深圳市浩能科技有限公司，现任浩能科技董事长、副总经理，2017年4月当选为第四届董事会董事。 6、吴娟：董事，女，1976年2月生，中国国籍，无永久境外居留权，湖南大学管理科学与工程专业博士，曾任职于南车时代集团株洲研究所、湖南南车时代电动汽车股份有限公司， 2015年5月加入浩能科技，现任职浩能科技董事、总经理，2017年4月当选为第四届董事会董事。 7、吉争雄：独立董事，男，1963年8月生，中国国籍，无永久境外居留权，毕业于南京金陵科技大学，本科学历，高级会计师、注册会计师、注册税务师，1990年7月至今任职于广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙），现为风险管理及质量控制委员会主任、管理合伙人， 2017年4月当选为第四届董事会独立董事。 8、尹荔松：独立董事，男，1971年生，中国国籍，无永久境外居留权，博士，教授。曾于中南大学任教，2007年9月进入五邑大学工作，现任五邑大学分析测试中心主任兼广东华南半导体光电研究院副院长，科恒股份独立董事，同时兼任中国材料研究学会主任、中国能源学会常务理事、江门市LED行业协会秘书长等职。2017年4月当选为第四届董事会独立董事。 9、周林彬：独立董事,男，1959年5月生，中国国籍，无永久境外居留权，法学博士，教授，博士生导师，中共党员。1999年12月至今一直于中山大学法学院工作，现任中山大学法律经济学研究中心主任，中山大学学术委员，中国商法学会副会长。2017年4月当选为第四届董事会独立董事。（二）监事会成员 1、赖志敏：监事会主席，男，1985年生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历，2009 年7月毕业于华南理工大学，同年加入公司，历任研发工程师、总务科长、行政部副经理、生产部副经理、发光材料事业部副总经理、质量管理部经理、总裁办主任等职务，2017年4月当选为第四届监事会监事。江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 2、朱小潘：监事，男，1982年生，中国国籍，无永久境外居留权，大专学历。2003年加入公司，先后从事品管部质检巡检工作、计量设备管理工作、生产管理人员、发光材料事业部生产管理等职务，2017年4月当选为第四届监事会职工代表监事。 3、关斯明：监事，女，1982 年生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历。2007年至今为总经办工作人员、公司团总支书记；2009 年12 月至2010 年11 月任科恒股份第一届监事会职工代表监事。2017 年4月当选为第四届监事会监事。（三）高级管理人员 1、左海波：总经理，见本节董事会成员介绍； 2、唐秀雷：董事会秘书，见本节董事会成员介绍； 3、李树生：财务总监，男，1986年出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历，2010年毕业于五邑大学会计专业，同年加入公司,历任公司仓库科长、财务部经理、财务总监等职务，2017年4月续聘为公司财务总监。 4、吴建华：副总经理，男，1979年生，中国国籍，无永久境外居留权，博士学历，中共党员。2008 年毕业于同济大学化学专业，同年加入公司，历任研发中心副主任、锂电事业部总经理、副总经理等职务，为公司核心技术人员。2017年四月续聘为公司副总经理。在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用任职人员在其他单位在其他单位是否其他单位名称任期起始日期任期终止日期姓名担任的职务领取报酬津贴万国江上海齐力助剂有限公司执行董事 2013 年 04 月 02 日否万国江上海新齐力助剂科技有限公司董事长 2013 年 12 月 26 日否万国江江门市科创橡塑材料有限责任公司董事长 2013 年 10 月 26 日 2019 年 10 月 25 日否万国江江门市科力新材料有限公司董事 2013 年 09 月 16 日否万国江广东粤科泓润创业投资有限公司董事长 2015 年 12 月 18 日 2018 年 12 月 17 日否万国江广州泓科投资有限公司监事 2013 年 11 月 15 日否万国江瑞孚信江苏药业股份有限公司董事 2016 年 09 月 22 日 2019 年 09 月 22 日否万国江英德市科恒新能源科技有限公司执行董事 2016 年 10 月 17 日 2019 年 10 月 17 日否万国江江苏阿尔法药业有限公司董事 2017 年 12 月 08 日 2020 年 12 月 08 日否万国江深圳市浩能科技有限公司董事 2017 年 09 月 01 日 2020 年 09 月 01 日否万国江江门市科锐新材料有限公司董事长 2016 年 11 月 7 日否万国江晋江市龙湖科宝助剂有限公司董事长 2015 年 7 月 15 日否万国江江门市城市绿苑科技有限公司董事 2017 年 3 月 13 日否程建军深圳市浩能科技有限公司董事长 2017 年 09 月 01 日 2020 年 09 月 01 日否执行董事、总程建军深圳市浩能时代科技有限公司 2015 年 12 月 26 日否经理江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文董事长兼总程建军深圳市智慧易德能源装备有限公司 2015 年 08 月 27 日否经理执行董事、总程建军东莞市九州浩德新能源设备有限公司 2010 年 10 月 18 日否经理执行董事、总程建军惠州市德隆机械设备有限公司 2015 年 07 月 30 日否经理执行董事、总程建军湖北威能智能装备有限公司 2017 年 04 月 20 日否经理吴娟深圳市智慧易德能源装备有限公司董事 2015 年 08 月 27 日否吴娟深圳市浩能科技有限公司董事、总经理 2017 年 09 月 01 日 2020 年 09 月 01 日否李树生深圳市浩能科技有限公司董事 2017 年 09 月 01 日 2020 年 09 月 01 日否尹荔松特一药业集团股份有限公司独立董事 2014 年 10 月 24 日 2018 年 11 月 27 日是吉争雄广州万孚生物技术股份有限公司独立董事 2015 年 04 月 11 日是吉争雄浩蓝环保股份有限公司独立董事 2017 年 01 月 16 日是公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用四、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司董事、监事报酬由股东大会决定，高级管理人员报酬由董事会决定；在公司担任工作职务的董事、监事、高级管理人员报酬由公司支付。董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：依据公司盈利水平及董事、监事、高级管理人员的职责履行情况并结合年度绩效完成情况综合确定。董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况：2017年公司共计支付给董事、监事及高级管理人员报酬209.55万元。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况单位：万元从公司获得的税是否在公司关联姓名职务性别年龄任职状态前报酬总额方获取报酬万国江董事长男 54 现任 40.22 否唐维董事男 56 任免 24.1 否左海波董事、总经理男 44 现任 39.36 否董事、董事会秘唐秀雷男 39 现任 27.25 否书程建军董事男 48 现任 66.13 否江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文吴娟董事女 42 现任 54.8 否吉争雄独立董事男 55 现任 5.2 否尹荔松独立董事男 47 现任 7否周林彬独立董事男 59 现任 7否赖志敏监事会男 33 现任 20.25 否关斯明监事女 36 现任 8.46 否朱小潘监事男 35 现任 12.31 否吴建华副总经理男 39 现任 39.36 否李树生财务总监男 32 现任 28.96 否熊永忠独立董事男 50 离任 1.7 否冯宝爱董事女 56 离任 1否李子明监事男 45 离任 0.75 否合计 -- -- -- -- 383.85 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度母公司在职员工的数量（人）主要子公司在职员工的数量（人）在职员工的数量合计（人） 1,345 当期领取薪酬员工总人数（人） 1,345 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）专业构成专业构成类别专业构成人数（人）生产人员销售人员技术人员财务人员行政人员合计 1,345 教育程度教育程度类别数量（人）研究生及以上江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文本科大专中专及以下合计 1,345 2、薪酬政策报告期内，公司继续秉承“公平、公正、公开”原则，不断完善公平、健全的薪酬绩效体系，保证员工薪酬的内部公平性与外部竞争性。为了有效激励员工，针对不同的岗位制定不同的绩效管理方式，将公司业绩与员工利益紧密联系在一起，使得全体员工能够充分享受公司发展的成果。 3、培训计划培训是公司人才培养和储备的重要途径，是提升公司核心竞争力的驱动力量。为加强人才队伍建设，培养和储备人才，公司依据人才培养和培训的实际情况，遵照公司《培训管理制度》，为员工广阔的发展提供更加完善的技能培训保障。 2017年公司进一步加强内部培训力度，逐步细化分层、分类的培训体系。各类培训课程的总课时数均上年有显著增长。公司重点开展关键人才培养项目，加强对技术、销售人员的培养。 2018年，公司将进一步梳理、建立关键人才的课程体系，充分利用内部资源，积极营造学习型氛围，为企业的规模的扩大和健康发展提供充满活力的人才培养机制，不断增强企业的人才实力。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文第九节公司治理一、公司治理的基本状况报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动，促进了公司规范运作，提高了公司治理水平。截至报告期末，公司治理的实际状况符合《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求。（一）关于股东与股东大会公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定和要求，规范地召集、召开股东大会，平等对待所有股东，并尽可能为股东参加股东大会提供便利，使其充分行使股东权利。（二）关于公司与控股股东公司控股股东严格规范自己的行为，根据法律法规依法行使其权利并承担义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动的情形。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务等方面均独立于控股股东。公司董事会、监事会和内部机构独立运作，各司其职。报告期内，公司没有为控股股东及其关联企业提供担保，也不存在控股股东非经营性占用公司资金的行为。（三）关于董事和董事会报告期内，董事会严格按照《公司法》和《公司章程》和《董事会议事规则》等法律法规开展工作。董事会顺利换届，第四届董事会共9名董事，其中独立董事3人，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。公司董事依据《公司章程》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等开展工作，出席公司董事会和股东大会，勤勉尽职，审慎履行职责和义务。公司董事积极参加中国证监会组织的相关培训，及时掌握相关法律法规和监管动态，努力提高履行能力，从根本上维护公司和全体股东的最大利益。独立董事按照《公司章程》等法律、法规的客观发表意见，独立履行职责，对公司重大投资、董事、高级管理人员的任免、现金分红政策的制定等发表自己的独立意见，切实维护全体股东，特别是中小股东的利益，保证公司的规范运作。董事会下设审计、薪酬与考核、提名、战略与发展等专业委员会，其中审计、薪酬与考核、提名委员会由独立董事担任主任委员。董事会各专业委员会根据各自职责对公司经营与发展提出相关的专业意见和建议。公司董事会由董事长召集和主持，主要以现场方式召开，在保障各位董事充分表达意见的前提下，也会结合通讯方式，兼顾效率与会议成本。（四）关于监事和监事会报告期内公司监事会顺利换届，第四届监事会设监事3名，其中职工代表监事1名，由职工代表大会选举产生。监事会的人数和构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。公司监事会由监事会主席召集并主持，各位监事能够按照《监事会议事规则》的要求，亲自出席会议，认真履行自己的职责，对公司重大事项、关联交易、财务状况以及董事、高管人员履行职责的合法合规性进行监督。江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文（五）关于绩效评价与激励约束机制公司已建立董事和高级管理人员绩效评价与激励约束机制，高级管理人员的薪酬和激励均与公司经营业绩直接挂钩。报告期内，公司推出了限制性股票股权激励方案，激励公司管理层和核心人员取得更好的业绩，与公司共同成长。（六）关于相关利益者公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。（七）关于信息披露与透明度公司严格按照有关法律法规以及公司《信息披露制度》、《投资者关系管理制度》等，真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息。公司董事会秘书负责信息披露及投资者关系管理。协调公司与投资者的关系，接待股东来访，回答投资者咨询，向投资者提供公司已披露的资料；并指定《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和中国证监会创业板指定信息披露网站（巨潮资讯网www.cninfo.com.cn）为公司信息披露报纸和网站，确保所有投资者公平获取公司信息。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况（一）业务方面：公司拥有独立完整的业务体系和自主经营能力，控股股东按照承诺未从事与公司业务相同或相近的业务活动。（二）人员方面：公司拥有独立的人事和劳资管理体系，公司总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取报酬。（三）资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，产、供、销系统完整独立。工业产权、商标、非专利技术、房屋所有权、土地所有权等无形资产和有形资产均由本公司拥有，产权界定清晰。（四）机构方面：公司设有健全的组织机构体系，股东大会、董事会、监事会及董事会下属专业委员会等内部机构独立运作，不受其他单位或个人的干涉。（五）财务方面：公司设有完整、独立的财务机构，配备了充足的专职财务会计人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并独立开设银行账户、独立纳税、独立做出财务决策。公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文巨潮资讯网 2017 年第一次临时临时股东大会 24.60% 2017 年 01 月 16 日 2017 年 01 月 16 日（http://www.cninfo 股东大会 .com.cn）巨潮资讯网 2016 年度股东大会年度股东大会 30.96% 2017 年 04 月 21 日 2017 年 04 月 21 日（http://www.cninfo .com.cn）巨潮资讯网 2017 年第二次临时临时股东大会 33.62% 2017 年 06 月 08 日 2017 年 06 月 08 日（http://www.cninfo 股东大会 .com.cn）巨潮资讯网 2017 年第三次临时临时股东大会 41.46% 2017 年 10 月 11 日 2017 年 10 月 11 日（http://www.cninfo 股东大会 .com.cn）巨潮资讯网 2017 年第四次临时临时股东大会 31.13% 2017 年 11 月 03 日 2017 年 11 月 03 日（http://www.cninfo 股东大会 .com.cn） 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事出席董事会及股东大会的情况是否连续两次本报告期应参现场出席董事以通讯方式参委托出席董事缺席董事会次出席股东大会独立董事姓名未亲自参加董加董事会次数会次数加董事会次数会次数数次数事会会议吉争雄 13 9 4 0 0否尹荔松 15 10 5 0 0否周林彬 15 9 6 0 0否连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 3、独立董事履行职责的其他说明独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内，公司独立董事严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》及《独立董事工作制度》等法律法规及规章制度的相关规定，忠实勤勉地履行独立董事职责，积极出席报告期内公司召开的相关会议，认真审议董事会各项议案，对相关事项发表了独立意见，也在公司的制度完善和日常经营决策等方面提出了专业性建议，并被公司予以采纳，较好的发挥了独立董事的作用，切实维护了公司和股东尤其是中小股东利益。六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 1、审计委员会的履职情况根据公司《董事会审计委员会实施细则》，审计委员会充分发挥了审核与监督作用，主要负责公司财务监督和核查工作及与外部审计机构的沟通、协调工作。审计委员会对公司2017年内控情况进行了核查，认为公司已经建立的内控制度体系符合相关法规的规定，并能有效控制相关风险。 2017年，审计委员会共召开了四次会议，重点对公司定期财务报告、生产经营控制、募集资金使用情况、控股股东及关联方资金占用等事项进行审议。审计委员会就会计师事务所从事公司年度审计的工作进行了总结评价，提出续聘会计事务所的建议。 2、薪酬与考核委员会的履职情况报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会依照相关法规以及《公司章程》、《董事会薪酬与考核委员会实施细则》的规定勤勉履行职责，召开了两次会议：对2017年度高级管理人员薪酬情况等事项进行审核。 3、提名委员会的履职情况报告期内，董事会提名委员会依照相关法规及《公司章程》及《董事会提名委员会实施细则》的规定，积极履行了职责，共召开了两次会议：对公司董事、监事、高级管理人员候选人资格进行了审核。 4、战略委员会的履职情况报告期内，董事会战略委员会实施细则依照相关法规及《公司章程》及《董事会战略委员会实施细则》的规定，积极履行了职责，共召开了两次会议：对公司发展战略进行了讨论。七、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否公司监事会对报告期内的监督事项无异议。八、高级管理人员的考评及激励情况公司高级管理人员考评是公司在综合考虑公司实际经营情况及同行业整体薪酬水平、各类职务所承担的责任和风险等因素后，确定了高级管理人员的基本薪酬。年度结束后，董事会薪酬与考核委员根据公司年度经营目标完成情况以及高级管理人员的工作业绩，对高级管理人员进行年度绩效考核并相应进行奖惩。江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告内部控制评价报告全文披露日期 2018 年 04 月 23 日内部控制评价报告全文披露索引巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）纳入评价范围单位资产总额占公司合并 100.00% 财务报表资产总额的比例纳入评价范围单位营业收入占公司合并 100.00% 财务报表营业收入的比例缺陷认定标准类别财务报告非财务报告重大缺陷：1-董事、监事和高级管理人员重大缺陷：1-决策程序导致重大失误；舞弊；2-外部审计发现当期财务报告存在 2-重要业务缺乏制度控制或系统性失重大错报,而内部控制在运行过程中未能效,且缺乏有效的补偿性控制；3-中高级发现该错报；3-内部审计机构对内部控制管理人员和高级技术人员流失严重；4- 的监督无效；4-其他可能造成公司财务报内部控制评价的结果特别是重大缺陷告被认定为无效情形的；重要缺陷：1-未未得到整改; 5-其他对公司产生重大负依照公认会计准则选择和应用会计政策；面影响的情形；重要缺陷：1-决策程序定性标准 2-未建立反舞弊程序和控制措施；3-对于导致出现一般性失误；2-重要业务缺乏非常规或特殊交易的账务处理没有建立相制度控制或系统性失效,且缺乏有效的应的控制机制或没有实施且没有相应的补补偿性控制；3-关键岗位业务人员流失偿性控制；4-对于期末财务报告过程的控严重；4-内部控制评价的结果特别是重制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编要缺陷未得到整改；5-其他对公司产生制的财务报表达到真实、完整的目标。一重大负面影响的情形；一般缺陷：1- 般缺陷：除重大缺陷和重要缺陷以外的其决策程序效率不高;2-一般业务制度或他缺陷。系统存在缺陷;3-一般缺陷未得到整改重大缺陷：A、错报≥营业收入总额的 1%； B、错报≥资产总额的 3%；重要缺陷：A、重大缺陷：该缺陷带来的经济损失达到营业收入总额的 0.5%≤错报<经营收入总 500 万元以上；重要缺陷：该缺陷带来定量标准额的 1%；B、资产总额的 0.5%≤错报<资的经济损失大于 200 万，小于 500 万元；产总额的 3%；一般缺陷：A、错报<营业一般缺陷：该缺陷带来的经济损失小于收入总额的 0.5%；B、错报<资产总额的 200 万 0.5% 财务报告重大缺陷数量（个）非财务报告重大缺陷数量（个）财务报告重要缺陷数量（个）江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文非财务报告重要缺陷数量（个）十、内部控制审计报告或鉴证报告内部控制鉴证报告内部控制鉴证报告中的审议意见段内部控制鉴证报告信会师报字[2018]第 ZI10244 号江门市科恒实业股份有限公司全体股东：我们接受委托，审核了后附的江门市科恒实业股份有限公司(以下简称“贵公司”)管理层按照《企业内部控制基本规范》及相关规定对 2017 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性作出的认定。一、重大固有限制的说明内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生且未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。二、对报告使用者和使用目的的限定本鉴证报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为贵公司年度报告的必备文件，随同其他申报文件一起送报并对外披露。三、管理层的责任贵公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，同时按照财政部等五部委颁布的《企业内部控制基本规范》（财会【2008】7 号）及相关规定对 2017 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性作出认定，并对上述认定负责。四、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对内部控制有效性发表鉴证意见。五、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。上述规定要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。六、鉴证结论我们认为，贵公司按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2017 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。本结论是在受到鉴证报告中指出的固有限制的条件下形成的。立信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：陈琼（项目合伙人）中国注册会计师：王丹中国上海二○一八年四月二十日内控鉴证报告披露情况披露内部控制鉴证报告全文披露日期 2018 年 04 月 23 日内部控制鉴证报告全文披露索引巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）内控鉴证报告意见类型标准无保留意见非财务报告是否存在重大缺陷否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文第十节公司债券相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券是一、公司债券基本信息债券余额（万债券名称债券简称债券代码发行日到期日利率还本付息方式元）江门市科恒实业股份有限公 2017 年 12 月 2020 年 12 月司 2017 年非公 17 科恒 01 114283 10,000 6.20% 15 日 18 日开发行公司债券（第一期）公司债券上市或转让的交易深圳证券交易所场所根据《管理办法》和《管理暂行办法》相关规定，深交所对债券转让实行投资者适当性管理，债券仅限于合格投资者范围内发行和转让，持有本期债券的合格投资者合计不超过 200 人。会员单位将建立完备的投资者适当性管理制度，确认参与债券认购和转让的投资者为具备风险识别与承担能力的合格投资者。深交所会员单位将了解和评估投资者对债券的风险识别和投资者适当性安排承担能力，充分揭示风险。根据《管理办法》和《管理暂行办法》相关规定，通过深交所会员单位代理认购或受让债券的投资者，在首次认购或者受让债券前，应签署《风险认知书》，承诺具备合格投资者资格，知悉并自行承担债券风险。持有或租用深交所交易单元的投资者，可以直接参与债券的认购和转让。报告期内公司债券的付息兑报告期内未发生付息兑付付情况公司债券附发行人或投资者选择权条款、可交换条款等特上述公司债券的期限均为 3 年期，投资者有权选择在本期债券第 2 个计息年度付息日将其持殊条款的，报告期内相关条款有的本期债券全部或部分按面值回售给发行人的执行情况（如适用）。二、债券受托管理人和资信评级机构信息债券受托管理人：深圳市红岭中国信证券股份路 1012 号国信杜跃春、张文、名称办公地址联系人联系人电话 0755-82134633 有限公司证券大厦张爽、段锦灿 16-26 层报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文深圳市福田区深南大道 7008 号阳光高尔夫大名称鹏元资信评估有限公司办公地址厦三楼报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信评级机构发生变更的，变更的原因、无履行的程序、对投资者利益的影响等（如适用）三、公司债券募集资金使用情况 2017 年 6 月 8 日，公司召开 2017 年度第二次临时股东大会，审议及批准发行人公司债券募集资金使用情况及履行的程非公开发行票面本金总额不超过 3 亿元人民币（含 3 亿元）公司债券的相关议案。序 “17 科恒 01”发行 1 亿元，本次债券募集资金扣除发行费用后，用于补充流动资金年末余额（万元） 0.58 公司根据相关法律法规的规定指定募集资金专项账户，用于公司债券募集资金的接收、存储、划转与本息偿付。“17 科恒 01”募集资金专项账户开户银行信息如下：募集资金专项账户运作情况账户名称：江门市科恒实业股份有限公司；开户银行：北京银行股份有限公司深圳分行；银行账户：20000028883300019868516。公司已经与募集资金开户银行及受托管理人签署了三方监管协议。募集资金使用是否与募集说明书承诺的是用途、使用计划及其他约定一致四、公司债券信息评级情况本次江门市科恒实业股份有限公司2017年非公开发行公司债券系非公开发行，经鹏元评级综合评定，发行人主体长期信用评级为AA-，本次债券评级为AAA，评级展望为稳定。该级别反映了本期债券安全性极高，违约风险极低。该等级的评定是考虑到公司大力投入的正极材料业务处于快速成长期，业务规模和产品品质将进一步提升，并购进来锂电池自动化生产设备厂商深圳市浩能科技有限公司竞争实力较强，公司产业布局进一步扩大，经营实力大幅提升。五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施本次债券的担保方为深圳市高新投集团有限公司，鹏元评级给予高新投主体评级AAA，评级展望为稳定。高新投为本次债券提供全额无条件不可撤销的连带责任保证担保，担保范围包括本次公司债券的全部本金及利息、违约金、损害赔偿金、实现债权的费用。偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更，正常执行，与募集说明书的相关承诺一致。六、报告期内债券持有人会议的召开情况报告期内，公司未召开债券持有人会议。江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况公司债券存续期内，债券受托管理人严格按照《债券受托管理协议》中的约定，对公司资信状况、募集资金管理运用情况等进行了持续跟踪，并督促公司履行公司债券募集说明书中所约定义务，积极行使了债券受托管理人职责，维护债券持有人的合法权益。八、截至报告期末公司近 2 年的主要会计数据和财务指标单位：万元项目 2017 年 2016 年同期变动率息税折旧摊销前利润 18,270.82 7,155.49 155.34% 流动比率 1.23% 1.51% -0.28% 资产负债率 58.71% 40.51% 18.20% 速动比率 0.76% 0.99% -0.23% EBITDA 全部债务比 9.03% 8.16% 0.87% 利息保障倍数 10.16 13.16 -22.80% 现金利息保障倍数 -5.7 1.6 -456.25% EBITDA 利息保障倍数 12.29 19.74 -37.74% 贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00% 利息偿付率 100.00% 100.00% 0.00% 上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因 √ 适用 □ 不适用 1、2017年息税折旧摊销前利润较2016年上升155.34%，主要系本期销售规模大涨，使得公司营业利润增加所致； 2、2017年现金利息保障倍数较2016年下降456.25%，主要系随着公司销售规模的大幅增长，公司的应收账款和存货相应增大，导致公司经营活动产生的现金流净额大幅下降所致； 3、2017年EBITDA利息保障倍数较2016年下降50.26%，主要系本期利息支出大幅增长所致；九、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况报告期内，公司无发行其他债券和债务融资工具。十、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况不适用十一、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况报告期内，公司严格履行债券相关约定和承诺。对债券投资者的利益提供了充分的保障。江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文十二、报告期内发生的重大事项无十三、公司债券是否存在保证人 √ 是 □ 否公司债券的保证人是否为法人或其他组织 √ 是 □ 否是否在每个会计年度结束之日起 4 个月内单独披露保证人报告期财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益（股东权益）变动表和财务报表附注 □ 是 √ 否公司需要在每个会计年度结束之日起 4 个月内单独提供保证人报告期财务报表（并注明是否经审计）。江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文第十一节财务报告一、审计报告审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期 2018 年 04 月 20 日审计机构名称立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告文号 [2018]第 ZI10241 号注册会计师姓名陈琼王丹审计报告正文审计报告信会师报字[2018]第ZI10241号江门市科恒实业股份有限公司全体股东： 1. 审计意见我们审计了江门市科恒实业股份有限公司（以下简称科恒股份）财务报表，包括2017年12月31日的合并及母公司资产负债表，2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了科恒股份2017年12月31日的合并及母公司财务状况以及2017 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 1. 形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的 “注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于科恒股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 1. 关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。关键审计事项审计应对 1、应收账款坏账准备截至 2017 年 12 月 31 日，如公司财务我们执行的主要审计程序如下：报表附注五、（三）所述，公司应收账款 1、我们取得了 2017 年 12 月 31 日应收账款账余额 952,728,838.00 元，坏账准备金额龄明细表，通过核对记账凭证、销售合同、发票 131,850,316.34 元，账面价值等支持性记录，检查了应收账款账龄明细表的准 820,878,521.66元，占财务报表资产总额的确性；比例为23.83%。管理层确定应收账款预计 2、对于超过信用期的应收账款，我们与管理层、可收回金额时需要运用重大会计估计和销售人员进行了访谈，了解了主要债务人的信息判断，若应收账款不能按期收回或无法收以及管理层对于其可收回性的评估，并实施了以回而发生坏账对财务报表影响较为重大，下程序：因此，我们确定应收账款的坏账准备为关（1）检查历史回款记录以及期后回款的相关信键审计事项。息；（2）对客户近三年应收账款坏账准备占应收账款江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文余额比例的合理性进行了评估； 3、我们选取样本对金额重大的应收账款余额实施了函证程序，并将函证结果与公司账面记录进行核对； 4、获取公司坏账准备计提表，检查计提方法是否按照坏账政策执行；重新计算坏账准备计提金额是否准确。 2、营业收入的确认公司的收入确认政策，如财务报表附注我们执行的主要审计程序如下：三、（二十五）所述，2017 年度，公司 1、了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部营业收入合计 2,060,599,656.75元，由于控制的设计和运行有效性；收入是公司的关键业务指标之一，从而存 2、选取样本检查销售合同，识别与收入确认时点在管理层为达到特定目标或期望有操纵相关的合同条款，评价公司的收入确认时点是否收入确认时点的固有风险，因此我们确定符合企业会计准则的要求；营业收入的确认为关键审计事项。 3、对本年记录的收入交易选取样本，核对销售合同、出库单、验收单、签收单、销售发票等原始凭证，评价相关收入确认是否符合公司收入确认的会计政策； 4、结合应收账款函证程序对收入进行函证，抽查收入确认的相关单据，检查已确认的收入的真实性； 5、对营业收入进行截止性测试，选取样本，核对销售合同、发票、对账单等原始凭证，评价收入是否被记录于恰当的会计期间。 1. 其他信息科恒股份管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括财务报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 1. 管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估科恒股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督科恒股份的财务报告过程。 1. 注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对科恒股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致科恒股份不能持续经营。（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。（6）就科恒股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。（此页无正文）江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文立信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：陈琼（项目合伙人）中国注册会计师：王丹中国上海 2018年4月20日江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文二、财务报表财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表编制单位：江门市科恒实业股份有限公司 2017 年 12 月 31 日单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 372,733,984.01 225,640,544.90 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 61,867,764.40 88,574,641.65 应收账款 820,878,521.66 427,982,919.28 预付款项 60,822,185.08 43,039,419.11 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息 131,820.93 应收股利其他应收款 15,978,597.36 18,972,613.91 买入返售金融资产存货 880,320,679.89 445,936,205.00 持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 84,923,624.23 51,321,768.47 流动资产合计 2,297,525,356.63 1,301,599,933.25 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产 109,111,681.63 17,862,000.00 江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文持有至到期投资长期应收款长期股权投资 217,388,557.48 167,670,171.93 投资性房地产 266,628.86 固定资产 277,906,771.54 189,780,861.78 在建工程 8,957,264.89 200,681.11 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 67,963,368.62 53,195,100.50 开发支出商誉 388,799,621.35 388,799,621.35 长期待摊费用 5,618,681.82 2,792,609.68 递延所得税资产 34,507,374.90 31,177,124.58 其他非流动资产 37,234,385.22 10,583,852.58 非流动资产合计 1,147,754,336.31 862,062,023.51 资产总计 3,445,279,692.94 2,163,661,956.76 流动负债：短期借款 288,760,000.00 125,259,573.40 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 607,821,223.75 55,245,604.26 应付账款 703,568,846.15 334,873,374.84 预收款项 202,752,217.07 281,754,934.49 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 25,197,159.49 15,287,068.96 应交税费 22,448,648.09 14,760,728.87 应付利息 237,808.22 江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文应付股利其他应付款 13,987,105.67 37,234,412.33 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 1,864,773,008.44 864,415,697.15 非流动负债：长期借款应付债券 96,877,322.25 其中：优先股永续债长期应付款 16,630,231.56 长期应付职工薪酬 24,555,149.30 专项应付款预计负债递延收益 18,959,846.43 12,180,000.00 递延所得税负债 792,589.74 其他非流动负债非流动负债合计 157,815,139.28 12,180,000.00 负债合计 2,022,588,147.72 876,595,697.15 所有者权益：股本 117,858,178.00 117,858,178.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 961,660,106.00 953,283,469.46 减：库存股其他综合收益 4,491,341.89 专项储备盈余公积 29,549,117.71 27,312,801.64 江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文一般风险准备未分配利润 307,498,327.31 187,333,658.29 归属于母公司所有者权益合计 1,421,057,070.91 1,285,788,107.39 少数股东权益 1,634,474.31 1,278,152.22 所有者权益合计 1,422,691,545.22 1,287,066,259.61 负债和所有者权益总计 3,445,279,692.94 2,163,661,956.76 法定代表人：万国江主管会计工作负责人：李树生会计机构负责人：陈美容 2、母公司资产负债表单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 167,370,189.77 73,131,225.61 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 42,838,167.31 16,236,079.28 应收账款 621,734,045.77 288,054,244.36 预付款项 28,174,685.62 17,388,594.89 应收利息 131,820.93 应收股利其他应收款 15,188,702.84 4,076,210.19 存货 338,969,170.47 150,029,900.83 持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 79,303,857.45 38,541,924.42 流动资产合计 1,293,578,819.23 587,590,000.51 非流动资产：可供出售金融资产 109,111,681.63 17,862,000.00 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 791,795,427.22 679,598,564.82 投资性房地产固定资产 180,852,517.23 174,853,523.54 江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 3,326,064.37 3,411,032.22 开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产 23,221,065.15 25,483,437.23 其他非流动资产 16,791,402.63 6,457,352.58 非流动资产合计 1,125,098,158.23 907,665,910.39 资产总计 2,418,676,977.46 1,495,255,910.90 流动负债：短期借款 258,760,000.00 125,259,573.40 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 383,635,000.00 应付账款 262,703,432.29 96,886,941.58 预收款项 25,496,633.64 7,117,293.30 应付职工薪酬 9,024,238.17 4,475,299.74 应交税费 9,866,044.11 1,018,332.08 应付利息 237,808.22 应付股利其他应付款 2,617,356.95 3,620,526.29 持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 952,340,513.38 238,377,966.39 非流动负债：长期借款应付债券 96,877,322.25 其中：优先股江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文永续债长期应付款 16,630,231.56 长期应付职工薪酬 24,004,798.83 专项应付款预计负债递延收益 12,049,846.43 5,470,000.00 递延所得税负债 792,589.74 其他非流动负债非流动负债合计 150,354,788.81 5,470,000.00 负债合计 1,102,695,302.19 243,847,966.39 所有者权益：股本 117,858,178.00 117,858,178.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 953,101,669.46 953,101,669.46 减：库存股其他综合收益 4,491,341.89 专项储备盈余公积 29,549,117.71 27,312,801.64 未分配利润 210,981,368.21 153,135,295.41 所有者权益合计 1,315,981,675.27 1,251,407,944.51 负债和所有者权益总计 2,418,676,977.46 1,495,255,910.90 3、合并利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入 2,060,599,656.75 786,990,823.79 其中：营业收入 2,060,599,656.75 786,990,823.79 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 2,001,193,399.96 767,024,584.78 其中：营业成本 1,688,979,185.69 678,866,939.55 江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 9,509,062.53 3,891,559.77 销售费用 54,474,115.26 20,349,415.17 管理费用 181,276,391.98 56,933,839.95 财务费用 13,962,889.19 168,068.55 资产减值损失 52,991,755.31 6,814,761.79 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号填 72,877,842.92 11,607,143.00 列）其中：对联营企业和合营企业 72,489,732.79 11,357,143.00 的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填 -806,613.78 -32,568.80 列）其他收益 14,876,044.74 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 146,353,530.67 31,540,813.21 加：营业外收入 235,086.72 8,290,189.26 减：营业外支出 10,333,723.97 4,616,947.73 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 136,254,893.42 35,214,054.74 减：所得税费用 13,497,586.24 1,329,954.58 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 122,757,307.18 33,884,100.16 （一）持续经营净利润（净亏损以 122,757,307.18 33,884,100.16 “－”号填列）（二）终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）归属于母公司所有者的净利润 122,400,985.09 33,585,947.94 少数股东损益 356,322.09 298,152.22 六、其他综合收益的税后净额 4,491,341.89 归属母公司所有者的其他综合收益 4,491,341.89 江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他 4,491,341.89 综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 4,491,341.89 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 127,248,649.07 33,884,100.16 归属于母公司所有者的综合收益 126,892,326.98 33,585,947.94 总额归属于少数股东的综合收益总额 356,322.09 298,152.22 八、每股收益：（一）基本每股收益 1.0385 0.3309 （二）稀释每股收益 1.0385 0.3309 法定代表人：万国江主管会计工作负责人：李树生会计机构负责人：陈美容 4、母公司利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业收入 1,358,403,490.20 611,362,968.56 江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文减：营业成本 1,200,631,239.86 554,802,357.72 税金及附加 5,738,861.85 3,314,887.92 销售费用 17,259,152.94 12,694,848.74 管理费用 99,807,675.82 41,256,290.84 财务费用 13,087,072.61 536,019.27 资产减值损失 33,203,913.73 3,422,625.94 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号填 80,273,823.40 11,202,383.63 列）其中：对联营企业和合营企 79,898,823.40 10,952,383.63 业的投资收益资产处置收益（损失以“-”号 -806,613.78 填列）其他收益 898,543.28 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 69,041,326.29 6,538,321.76 加：营业外收入 49,858.75 2,064,924.06 减：营业外支出 2,799,983.96 3,433,373.68 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 66,291,201.08 5,169,872.14 列）减：所得税费用 6,208,812.21 -965,605.27 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 60,082,388.87 6,135,477.41 （一）持续经营净利润（净亏损 60,082,388.87 6,135,477.41 以“－”号填列）（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）五、其他综合收益的税后净额 4,491,341.89 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其 4,491,341.89 他综合收益 1.权益法下在被投资单位江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 4,491,341.89 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 64,573,730.76 6,135,477.41 七、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益 5、合并现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 1,966,556,511.42 804,938,152.10 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 9,370,803.65 收到其他与经营活动有关的现金 50,555,071.13 105,852,417.02 经营活动现金流入小计 2,026,482,386.20 910,790,569.12 江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文购买商品、接受劳务支付的现金 1,547,283,978.76 781,107,016.61 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现 117,414,652.50 43,825,677.57 金支付的各项税费 78,635,100.71 17,427,291.21 支付其他与经营活动有关的现金 382,907,608.80 66,652,390.96 经营活动现金流出小计 2,126,241,340.77 909,012,376.35 经营活动产生的现金流量净额 -99,758,954.57 1,778,192.77 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金 6,638,110.13 250,000.00 处置固定资产、无形资产和其他 12,052,380.69 88,759.59 长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到 32,310,997.24 的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 38,043,881.52 投资活动现金流入小计 51,001,488.06 38,382,641.11 购建固定资产、无形资产和其他 174,728,855.34 29,913,153.46 长期资产支付的现金投资支付的现金 23,463,400.00 117,900,000.00 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付 78,292,000.00 177,927,225.00 的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 276,484,255.34 325,740,378.46 投资活动产生的现金流量净额 -225,482,767.28 -287,357,737.35 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 129,739,111.81 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 300,160,000.00 164,784,573.40 江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文发行债券收到的现金 96,839,622.63 收到其他与筹资活动有关的现金 14,507,903.76 筹资活动现金流入小计 411,507,526.39 294,523,685.21 偿还债务支付的现金 136,659,573.40 39,525,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 14,469,140.21 2,895,831.77 的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 151,128,713.61 42,420,831.77 筹资活动产生的现金流量净额 260,378,812.78 252,102,853.44 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 -64,862,909.07 -33,476,691.14 加：期初现金及现金等价物余额 208,346,291.90 241,822,983.04 六、期末现金及现金等价物余额 143,483,382.83 208,346,291.90 6、母公司现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 1,224,932,923.41 635,755,490.02 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 9,000,805.61 84,211,773.58 经营活动现金流入小计 1,233,933,729.02 719,967,263.60 购买商品、接受劳务支付的现金 1,054,264,622.72 701,812,790.16 支付给职工以及为职工支付的现 41,374,688.28 29,940,742.29 金支付的各项税费 34,523,166.83 15,658,779.64 支付其他与经营活动有关的现金 225,813,596.99 58,612,698.68 经营活动现金流出小计 1,355,976,074.82 806,025,010.77 经营活动产生的现金流量净额 -122,042,345.80 -86,057,747.17 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金 6,625,000.00 250,000.00 江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文处置固定资产、无形资产和其他 12,052,380.69 长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到 30,413,893.00 的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 49,091,273.69 250,000.00 购建固定资产、无形资产和其他 56,297,318.05 26,650,232.94 长期资产支付的现金投资支付的现金 15,000,000.00 117,900,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 139,927,682.00 188,927,225.00 的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 211,225,000.05 333,477,457.94 投资活动产生的现金流量净额 -162,133,726.36 -333,227,457.94 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 129,739,111.81 取得借款收到的现金 270,160,000.00 164,784,573.40 发行债券收到的现金 96,839,622.63 收到其他与筹资活动有关的现金 14,507,903.76 筹资活动现金流入小计 381,507,526.39 294,523,685.21 偿还债务支付的现金 136,659,573.40 39,525,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 13,385,916.67 2,862,017.30 的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 150,045,490.07 42,387,017.30 筹资活动产生的现金流量净额 231,462,036.32 252,136,667.91 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 -52,714,035.84 -167,148,537.20 加：期初现金及现金等价物余额 73,131,225.61 240,279,762.81 六、期末现金及现金等价物余额 20,417,189.77 73,131,225.61 7、合并所有者权益变动表本期金额单位：元江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文本期归属于母公司所有者权益所有者项目其他权益工具少数股资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合股本优先永续东权益其他积存股合收益备积险准备利润计股债 117,85 1,287,0 953,283 27,312, 187,333 1,278,1 一、上年期末余额 8,178. 66,259. ,469.46 801.64 ,658.29 52.22 00 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他 117,85 1,287,0 953,283 27,312, 187,333 1,278,1 二、本年期初余额 8,178. 66,259. ,469.46 801.64 ,658.29 52.22 00 三、本期增减变动 8,376,6 4,491,3 2,236,3 120,164 356,322 135,625 金额（减少以“－” 36.54 41.89 16.07 ,669.02 .09 ,285.61 号填列）（一）综合收益总 122,400 356,322 122,757 额 ,985.09 .09 ,307.18 （二）所有者投入 8,376,6 8,376,6 和减少资本 36.54 36.54 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入 1,090,8 1,090,8 所有者权益的金 00.00 00.00 额 7,285,8 7,285,8 4．其他 36.54 36.54 2,236,3 -2,236,3 （三）利润分配 16.07 16.07 2,236,3 -2,236,3 1．提取盈余公积 16.07 16.07 江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 4,491,3 4,491,3 （六）其他 41.89 41.89 117,85 1,422,6 961,660 4,491,3 29,549, 307,498 1,634,4 四、本期期末余额 8,178. 91,545. ,106.00 41.89 117.71 ,327.31 74.31 00 上期金额单位：元上期归属于母公司所有者权益所有者项目其他权益工具少数股资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合股本东权益优先永续计其他积存股合收益备积险准备利润股债 100,00 513,516 27,312, 153,747 794,576 一、上年期末余额 0,000. ,069.17 801.64 ,710.35 ,581.16 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文其他 100,00 513,516 27,312, 153,747 794,576 二、本年期初余额 0,000. ,069.17 801.64 ,710.35 ,581.16 三、本期增减变动 17,858 439,767 33,585, 1,278,1 492,489 金额（减少以“－” ,178.0 ,400.29 947.94 52.22 ,678.45 号填列）（一）综合收益总 33,585, 298,152 33,884, 额 947.94 .22 100.16 17,858 （二）所有者投入 439,767 980,000 458,605 ,178.0 和减少资本 ,400.29 .00 ,578.29 17,858 1．股东投入的普 433,851 980,000 452,689 ,178.0 通股 ,067.29 .00 ,245.29 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入 181,800 181,800 所有者权益的金 .00 .00 额 5,734,5 5,734,5 4．其他 33.00 33.00 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 117,85 1,287,0 953,283 27,312, 187,333 1,278,1 四、本期期末余额 8,178. 66,259. ,469.46 801.64 ,658.29 52.22 00 8、母公司所有者权益变动表本期金额单位：元本期项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权股本资本公积专项储备盈余公积优先股永续债其他股收益利润益合计 117,858, 953,101,6 27,312,80 153,135 1,251,407 一、上年期末余额 178.00 69.46 1.64 ,295.41 ,944.51 加：会计政策变更前期差错更正其他 117,858, 953,101,6 27,312,80 153,135 1,251,407 二、本年期初余额 178.00 69.46 1.64 ,295.41 ,944.51 三、本期增减变动 4,491,341 2,236,316 57,846, 64,573,73 金额（减少以“－” .89 .07 072.80 0.76 号填列）（一）综合收益总 60,082, 60,082,38 额 388.87 8.87 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 4．其他 2,236,316 -2,236,3 （三）利润分配 .07 16.07 2,236,316 -2,236,3 1．提取盈余公积 .07 16.07 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 4,491,341 4,491,341 （六）其他 .89 .89 117,858, 953,101,6 4,491,341 29,549,11 210,981 1,315,981 四、本期期末余额 178.00 69.46 .89 7.71 ,368.21 ,675.27 上期金额单位：元上期项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权股本资本公积专项储备盈余公积优先股永续债其他股收益利润益合计 100,000, 513,516,0 27,312,80 146,999 787,828,6 一、上年期末余额 000.00 69.17 1.64 ,818.00 88.81 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 100,000, 513,516,0 27,312,80 146,999 787,828,6 江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 000.00 69.17 1.64 ,818.00 88.81 三、本期增减变动 17,858,1 439,585,6 6,135,4 463,579,2 金额（减少以“－” 78.00 00.29 77.41 55.70 号填列）（一）综合收益总 6,135,4 6,135,477 额 77.41 .41 （二）所有者投入 17,858,1 439,585,6 457,443,7 和减少资本 78.00 00.29 78.29 1．股东投入的普 17,858,1 433,851,0 451,709,2 通股 78.00 67.29 45.29 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 5,734,533 5,734,533 4．其他 .00 .00 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 117,858, 953,101,6 27,312,80 153,135 1,251,407 四、本期期末余额 178.00 69.46 1.64 ,295.41 ,944.51 江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文三、公司基本情况江门市科恒实业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司” ）前身为江门市联星科恒助剂厂，于1994 年4月2日成立，注册资本为50万元人民币。2000年3月27日，江门市江海区体制改革办公室出具《关于江门市联星科恒助剂厂转制为江门市科恒实业有限公司的批复》（江海改[2000]3号）：联星合作社将原科恒助剂厂资产评估作价后，由联星合作社、上海齐力助剂有限公司以实物形式出资和刘德强等46个股东以现金形式出资共同组建江门市科恒实业有限公司，转制后公司注册资本为600万元。业经江门市蓬江区江源会计师事务所出具的江源所验字（2000）第6-22号《验资报告》审验。公司于2000年9月12日取得江门市工商行政管理局核发的企业法人营业执照，注册号为：440704000000406。 2007年11月13日，公司全体股东签署《发起人协议》，以经审计确认的截止2007年10月31日的净资产32,639,569.17元按1:1的比例折为股份公司股本32,630,000.00元及资本公积9,569.17元。整体变更为股份有限公司。发起人为万国江、陈波等48名自然人和江门市联星实业总公司。公司的注册资本为32,630,000.00 元人民币。业经深圳大华天诚会计师事务所出具的深华(2007)验字130号《验资报告》审验。 2009年12月22日，根据公司章程修正案规定，增加注册资本4,870,000.00元，由万国江、广发信德投资管理有限公司共同出资缴纳，变更后注册资本为人民币37,500,000.00元。业经江门市江源会计师事务所有限公司出具的江源所验字[2009]12-22号《验资报告》审验。 2012年7月16日经中国证监会《关于核准江门市科恒实业股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》（证监许可[2012]869号）文核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）1,250 万股，每股面值为1元，发行后股本为5,000.00万元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）已于2012 年7 月19日对发行人首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具信会师报字[2012]第310315号《验资报告》。根据公司2013年5月22日在江门市科恒实业股份有限公司召开的2012年度股东大会决议，公司决定以资本公积向全体股东每10股转增10股。转增前总股数为5,000.00万股，转增后总股数为10,000.00万股。立信会计师事务所（特殊普通合伙）已于2013 年7 月9日对转增后的股本进行了审验，并出具信会师报字 [2013]第310394号《验资报告》。 2016年10月31日，经中国证监会《关于核准江门市科恒实业股份有限公司向陈荣等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2016]2473号）文核准，公司发行新增股份17,858,178股，其中，向陈荣女士等十三名交易对方合计发行人民币普通股11,406,487股购买相关资产，每股发行价格为人民币 28.15元；向唐芬女士、南通领鑫创恒发行人民币普通股6,451,691股募集配套资金，每股发行价格为人民币22.00元。发行前股份总额为10,000.00万股，发行后股份总额为11,785.8178万股。立信会计师事务所（特殊普通合伙）已于2016年11月11日，对公司本次发行股份购买资产进行了审验，并出具信会师报字[2016] 第310911号《验资报告》。并于2016年11月17日对本次非公开发行股份认购资金实收情况进行了审验，并出具信会师报字[2016]第310913号《验资报告》。本公司主要的经营业务包括：生产、销售化工原料及化工产品（法律、行政法规禁止或未取得前置审批的项目不得经营）；货物进出口、技术进出口（法律、行政法规禁止的项目不得经营；法律、行政法规限制的项目需取得许可后方可经营）。主要产品为稀土发光材料、锂离子电池正极材料和锂离子电池自动化生产设备，公司住所：江门市江海区滘头滘兴南路22号，公司实际控制人、法定代表人：万国江。本财务报表业经公司全体董事于2018年4月20日批准报出。截至2017年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：子公司名称是否纳入合并财务报表范围 2017.12.31 2016.12.31 广东科明诺科技有限公司（以下简称“科明诺”）是是江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文杭州萤科新材料有限公司（以下简称“杭州萤科”）是是英德市科恒新能源科技有限公司（以下简称“英德能源”）是是深圳市浩能科技有限公司（以下简称“浩能科技”）是是深圳市浩能时代科技有限公司（以下简称“浩能时代”）是是东莞市九州浩德新能源设备有限公司（以下简称“九州浩德”）是是惠州市德隆机械设备有限公司（以下简称“惠州德隆”）是是南昌市科特新材料科技限公司（以下简称“南昌科特”） 1 是否深汕特别合作区浩能科技有限公司（以下简称“深汕浩能”）2 是否四、财务报表的编制基础 1、编制基础公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 2、持续经营公司自报告期末起12个月具有持续经营能力。五、重要会计政策及会计估计公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否具体会计政策和会计估计提示：无 1、遵循企业会计准则的声明公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 2、会计期间自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 3、营业周期本公司营业周期为12个月。 4、记账本位币本公司采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 6、合并财务报表的编制方法（1）、合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。（2）、合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。（1）增加子公司或业务江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。（2）处置子公司或业务 ①一般处理方法在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 ②分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。（3）购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排分为共同经营和合营企业。当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 8、现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 9、外币业务和外币报表折算 1、外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 2、外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润” 项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用平均汇率折算。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。 10、金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、金融工具的分类江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、金融工具的确认依据和计量方法（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。（2）持有至到期投资取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。（3）应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。（4）可供出售金融资产取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。（5）其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。（1）可供出售金融资产的减值准备期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。（2）持有至到期投资的减值准备持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 11、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准金额在 100 万元以上。单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项组合名称坏账准备计提方法组合 1：账龄分析法组合账龄分析法组合 2：关联方组合其他方法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 20.00% 20.00% 2－3 年 50.00% 50.00% 3 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用组合名称应收账款计提比例其他应收款计提比例关联方组合 0.00% 0.00% （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项对于某项期末余额的可收回性与其他各项应收款项存在明显差别的应收款项（例如:关联方、债务单位所处的特定地区、债务人的财务和经营状况、与债务人之间的争议和纠纷等），单项计提坏账准备的理由导致该项应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准备，将无法真实地反映其可收回金额的应收款，实行单项计提坏账准备。采用个别认定法计提坏账准备，即根据债务人的经营状况、现金流量状况、以前的信用记录等资料对其欠款的可回收性坏账准备的计提方法进行逐笔详细分析，据以分别确定针对每一笔此类应收款项的坏账准备计提比例。 12、存货公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否 1、存货的分类江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文存货分类为：原材料、在产品、自制半成品、产成品、发出商品等。 2、发出存货的计价方法存货发出时按加权平均法计价。 3、不同类别存货可变现净值的确定依据产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、存货的盘存制度采用永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法（1）低值易耗品采用一次转销法；（2）包装物采用一次转销法。 13、持有待售资产本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。 14、长期股权投资 1、共同控制、重大影响的判断标准共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 2、初始投资成本的确定（1）企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。（2）其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、后续计量及损益确认方法（1）成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。（2）权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注 “三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。（3）长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 15、投资性房地产投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。 16、固定资产（1）确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋及建筑物年限平均法 20 5 4.75 机器设备年限平均法 10 5 9.50 运输设备年限平均法 4-10 5 9.50-23.75 电子设备年限平均法 5 5 19.00 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。 17、在建工程公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 18、借款费用 1、借款费用资本化的确认原则借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 19、生物资产 20、油气资产 21、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否 1、无形资产的计价方法（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。（2）后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况项目预计使用寿命依据土地使用权 50年土地使用权证规定的使用年限专利权 94个月合同及权证规定的使用年限发明专利 20年法律规定的保护期限实用新型 10年法律规定的保护期限软件著作权 50年法律规定的保护期限商标 10年法律规定的保护期限电脑软件 5年合同、行业情况及企业历史经验技术使用许可权 5年合同、行业情况及企业历史经验每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。（2）内部研究开发支出会计政策 4、划分研究阶段和开发阶段的具体标准公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 5、开发阶段支出资本化的具体条件内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 22、长期资产减值长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。商誉至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 23、长期待摊费用期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用应当在受益期内平均摊销。 24、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。（2）离职后福利的会计处理方法（1）设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。（2）设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。详见本附注“五、(二十三) 应付职工薪酬”。（3）辞退福利的会计处理方法本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。（4）其他长期职工福利的会计处理方法 25、预计负债 1、预计负债的确认标准与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；（3）该义务的金额能够可靠地计量。 2、各类预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 26、股份支付本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 1、以权益结算的股份支付及权益工具以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动] 、[是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。 2、以现金结算的股份支付及权益工具以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。初始采用期权模型按照授予日的公允价值计量，并考虑授予权益工具的条款和条件。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 27、优先股、永续债等其他金融工具 28、收入公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否 1、销售商品收入企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额，在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 2、提供劳务收入提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；交易的完工进度能够可靠地确定；交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 3、让渡资产使用权收入相关的经济利益很可能流入企业；收入的金额能够可靠地计量。利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 4、本公司商品销售收入以货物发运并经客户签收后确认。科恒股份商品销售收入以货物发运，经客户签收对账后确认。浩能科技商品销售收入以货物发运至客户，安装完毕，经客户验收合格后确认。 29、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。 30、递延所得税资产/递延所得税负债对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 31、租赁（1）经营租赁的会计处理方法（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。（2）融资租赁的会计处理方法（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 32、其他重要的会计政策和会计估计 33、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用会计政策变更的内容和原因审批程序备注江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文列示持续经营净利润本年金额（1）在利润表中分别列示“持续经营净 122,757,307.18 元，上年金额利润”和“终止经营净利润”。比较数据相董事会决议 33,884,100.16 元；列示终止经营净利润应调整。本年金额 0 元，上年金额 0 元。（2）与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益，不再计入营业外收董事会决议其他收益：14,876,044.74 元。入。比较数据不调整。（3）在利润表中新增“资产处置收益”项本年重分类至资产处置收益-806,613.78 目，将部分原列示为“营业外收入”的资产董事会决议元，上年重分类至资产处置收益处置损益重分类至“资产处置收益”项目。 -32,568.80 元。比较数据相应调整。执行《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》、《企业会计准则第16 号——政府补助》和《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》。财政部于2017年度发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自2017年5月28日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号——政府补助》，修订后的准则自2017年6 月12日起施行，对于2017年1月1日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于2017年1月1日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。财政部于2017年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于2017年度及以后期间的财务报表。（2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 34、其他六、税项 1、主要税种及税率税种计税依据税率按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期增值税 6%、17% 允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税按实际缴纳的营业税、增值税及消费税城市维护建设税 5%、7% 计征企业所得税按应纳税所得额计征 10%、 15%、25% 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税教育费附加 3% 计征江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文按实际缴纳的营业税、增值税及消费税地方教育费附加 2% 计征存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率科恒股份 15% 科明诺 25% 杭州萤科 25% 英德能源 25% 浩能科技 15% 浩能时代 15% 九州浩德 25% 惠州德隆 10% 南昌科特 25% 深汕浩能 25% 2、税收优惠本公司被认定为广东省2009年第一批高新技术企业，2015年10月10日取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，有效期自2015年1月1日至 2017年12月31日。科明诺于2014年5月1日评定为增值税一般纳税人，根据江门市江海区国家税务局出具的纳税人减免税备案登记表，科明诺符合财税字[2001]第113号《关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知》减免税条件，同意科明诺2017年1月1日至2017年12月31日取得的关于农膜等减免税项目收入免征增值税。浩能科技2011年被认定为高新技术企业，2017年通过高新技术企业复审，高新技术企业证书编号为 GR201744201002，发证日期是2017年8月17日，有效期3年；根据企业所得税法的有关规定，公司2017年至 2019年享受高新技术企业所得税优惠政策，企业所得税税率为15%。浩能时代2017年被认定为高新技术企业，高新技术企业证书编号为GR201744200557，发证日期是2017 年8月17日，有效期3年；根据企业所得税法的有关规定，浩能时代2017年至2019年享受高新技术企业所得税优惠政策，企业所得税税率为15%。浩能时代2011年被认定为软件企业，根据《财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕100 号）规定，浩能时代销售自行开发生产的软件产品，按 17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。惠州德隆2017年度利润总额不足30万元，根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《财政部、国家税务总局关于小型微利企业所得税优惠政策的通知》（财税〔2015〕34号）和《国家税务总局关于贯彻落实扩大小型微利企业减半征收企业所得税范围有关问题的公告》(国家税务总局公告2015年第17 号)等有关规定，享受小型微利企业所得税优惠政策，2017年适用所得税税率为10%。江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 3、其他七、合并财务报表项目注释 1、货币资金单位：元项目期末余额期初余额库存现金 22,485.21 46,773.27 银行存款 143,460,897.62 208,299,518.63 其他货币资金 229,250,601.18 17,294,253.00 合计 372,733,984.01 225,640,544.90 其他说明其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：项目年末余额年初余额票据保证金 219,347,248.18 9,000,000.00 法院冻结款 8,294,253.00 8,294,253.00 信用保证金 1,609,100.00 合计 229,250,601.18 17,294,253.00 受限货币资金说明：截止2017年12月31日，其他货币资金票据保证金人民币219,347,248.18元，系本公司开具银行承兑汇票存入的保证金。截止2017年12月31日，其他货币资金法院冻结款人民币 8,294,253.00 元，系本公司与宁波世捷诉讼案件被法院冻结招商银行股份有限公司深圳东滨支行8,294,253.00元。截止2017年12月31日，其他货币资金信用保证金人民币1,609,100.00元，系本公司向银行申请开具信用证存入的保证金。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 4、应收票据（1）应收票据分类列示单位：元项目期末余额期初余额银行承兑票据 54,560,764.40 72,405,885.59 商业承兑票据 7,307,000.00 16,168,756.06 合计 61,867,764.40 88,574,641.65 （2）期末公司已质押的应收票据单位：元项目期末已质押金额银行承兑票据 4,218,120.80 合计 4,218,120.80 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据 498,030,922.24 商业承兑票据 4,940,000.00 合计 498,030,922.24 4,940,000.00 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 5、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例单项金额重大并单 32,602,9 32,060,6 542,300.0 29,685, 22,885,35 6,800,039.3 独计提坏账准备的 3.42% 98.34% 5.84% 77.09% 59.68 59.68 0 391.68 2.38 应收账款江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文按信用风险特征组 911,177, 91,564,6 819,613,0 470,724 50,093,58 420,631,35 合计提坏账准备的 95.64% 10.05% 92.67% 10.64% 609.10 01.04 08.06 ,939.89 2.91 6.98 应收账款单项金额不重大但 8,948,26 8,225,05 723,213.6 7,579,8 7,028,303 单独计提坏账准备 0.94% 91.92% 1.49% 92.72% 551,523.00 9.22 5.62 0 26.54 .54 的应收账款 952,728, 131,850, 820,878,5 507,990 80,007,23 427,982,91 合计 100.00% 13.84% 100.00% 15.75% 838.00 316.34 21.66 ,158.11 8.83 9.28 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额应收账款（按单位）应收账款坏账准备计提比例计提理由深圳市爱华动力电池有限公司 5,403,826.08 5,403,826.08 100.00% 无可供强制执行的财产深圳市广宇通科技有限公司 2,681,533.89 2,681,533.89 100.00% 无可供强制执行的财产深圳市力驰科技有限公司 2,344,518.70 2,344,518.70 100.00% 无可供强制执行的财产东莞市凯和新能源科技有限公 2,112,227.87 2,112,227.87 100.00% 无可供强制执行的财产司东莞市赛比电池有限公司 1,284,634.40 1,284,634.40 100.00% 无可供强制执行的财产深圳市鼎力源科技有限公司 1,930,800.00 1,930,800.00 100.00% 无可供强制执行的财产深圳市天耀新能源科技有限公 1,443,196.16 1,443,196.16 100.00% 无可供强制执行的财产司宜兴市恒辉五金灯具有限公司 2,471,739.00 2,471,739.00 100.00% 无可供强制执行的财产东莞市伊斯诺电池有限公司 1,491,558.02 1,491,558.02 100.00% 无可供强制执行的财产东莞市特瑞斯电池科技有限公 5,676,325.56 5,676,325.56 100.00% 无可供强制执行的财产司郑州西特新能源有限公司 1,084,600.00 542,300.00 50.00% 可收回风险大浙江南博电源科技有限公司 1,800,000.00 1,800,000.00 100.00% 无可供强制执行的财产长沙赛维能源科技有限公司 1,278,000.00 1,278,000.00 100.00% 无可供强制执行的财产深圳市宝沃达科技有限公司 1,600,000.00 1,600,000.00 100.00% 无可供强制执行的财产合计 32,602,959.68 32,060,659.68 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 1 年以内分项 1 年以内（含 1 年） 782,031,518.01 39,101,575.91 5.00% 1 年以内小计 782,031,518.01 39,101,575.91 5.00% 1至2年 72,747,968.62 14,549,593.72 20.00% 2至3年 36,969,382.15 18,484,691.09 50.00% 3 年以上 19,428,740.32 19,428,740.32 100.00% 合计 911,177,609.10 91,564,601.04 10.05% 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 51,843,077.51 元；本期收回或转回坏账准备金额元。（3）本期实际核销的应收账款情况（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否单位名称年末余额占应收账款坏账准备合计数的比例（%）宁德时代新能源科技股份有限公司 51,746,820.84 5.43 2,587,341.04 广西卓能新能源科技有限公司 45,908,600.00 4.82 2,295,430.00 深圳格林德能源有限公司 44,645,017.35 4.69 2,232,250.87 吉安市优特利科技有限公司 44,347,999.99 4.65 2,217,400.00 深圳市智慧易德能源装备有限公司 31,061,355.63 3.26 1,553,067.78 合计 217,709,793.81 22.85 10,885,489.69 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 6、预付款项（1）预付款项按账龄列示单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例 1 年以内 58,448,566.61 96.10% 38,691,955.63 89.90% 1至2年 1,281,712.13 2.11% 4,172,009.51 9.69% 2至3年 923,814.21 1.52% 173,934.14 0.40% 3 年以上 168,092.13 0.27% 1,519.83 0.01% 合计 60,822,185.08 -- 43,039,419.11 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况单位名称年末余额占预付款年末余额合计数的比例（%）山东瑞福锂业有限公司 23,206,837.61 38.16 江西赣锋锂业股份有限公司 4,960,000.00 8.15 安徽省浩华化工有限公司 3,420,000.00 5.62 广东电网有限责任公司江门供电局 3,009,769.41 4.95 佛山市豪科五金制品有限公司 2,776,442.30 4.56 合计 37,373,049.32 61.44 7、应收利息（1）应收利息分类单位：元项目期末余额期初余额定期存款 131,820.93 合计 131,820.93 （2）重要逾期利息是否发生减值及其判断借款单位期末余额逾期时间逾期原因依据江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 8、应收股利 9、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例单项金额重大并单 24,617,6 24,617,6 24,617, 24,617,60 独计提坏账准备的 55.15% 100.00% 53.59% 100.00% 00.00 00.00 600.00 0.00 其他应收款按信用风险特征组 20,021,8 4,043,26 15,978,59 21,319, 2,346,419 18,972,613. 合计提坏账准备的 44.85% 20.19% 46.41% 11.01% 63.01 5.65 7.36 033.12 .21 其他应收款 44,639,4 28,660,8 15,978,59 45,936, 26,964,01 18,972,613. 合计 100.00% 64.21% 100.00% 58.70% 63.01 65.65 7.36 633.12 9.21 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额其他应收款（按单位）其他应收款坏账准备计提比例计提理由深圳市联腾科技有限公 24,617,600.00 24,617,600.00 100.00% 可收回风险大司合计 24,617,600.00 24,617,600.00 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内（含 1 年） 6,932,203.11 346,610.17 5.00% 1 年以内小计 6,932,203.11 346,610.17 5.00% 江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 1至2年 10,784,801.06 2,156,960.21 20.00% 2至3年 1,530,327.14 765,163.57 50.00% 3 年以上 774,531.70 774,531.70 100.00% 合计 20,021,863.01 4,043,265.65 20.19% 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 1,746,391.66 元；本期收回或转回坏账准备金额 49,545.22 元。（3）本期实际核销的其他应收款情况（4）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额设备维修工程款项 1,183,030.91 关联方往来 33,118,137.40 32,782,770.20 保证金、押金 9,259,497.34 6,090,612.37 借款备用金 1,007,700.00 1,691,415.06 其他往来 1,254,128.27 4,188,804.58 合计 44,639,463.01 45,936,633.12 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例深圳市联腾科技有非合并关联方 24,617,600.00 3 年以上 55.15% 24,617,600.00 限公司程建军非合并关联方 8,500,537.40 1 年以内、1-2 年 19.04% 1,649,802.40 平安国际融资租赁保证金（融资款） 2,000,000.00 1 年以内 4.48% 100,000.00 （天津）有限公司震雄工业园(深圳) 保证金押金 1,951,325.70 1-2 年、2-3 年 4.37% 648,115.14 江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文有限公司欧玲桢备用金 696,200.00 1 年以内 1.56% 34,810.00 合计 -- 37,765,663.10 -- 84.60% 27,050,327.54 （6）涉及政府补助的应收款项单位：元预计收取的时间、金额单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄及依据（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 10、存货（1）存货分类单位：元期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 177,245,210.84 8,266,505.18 168,978,705.66 115,705,023.92 9,245,104.34 106,459,919.58 在产品 138,814,542.28 1,860,080.41 136,954,461.87 81,408,042.07 943,635.82 80,464,406.25 库存商品 139,440,796.22 389,236.56 139,051,559.66 84,756,352.20 512,315.91 84,244,036.29 自制半成品 9,415,548.09 1,416,296.57 7,999,251.52 12,081,538.47 1,913,687.08 10,167,851.39 发出商品 424,616,247.15 1,461,046.86 423,155,200.29 165,569,382.56 969,391.07 164,599,991.49 委托加工物资 4,181,500.89 4,181,500.89 合计 893,713,845.47 13,393,165.58 880,320,679.89 459,520,339.22 13,584,134.22 445,936,205.00 （2）存货跌价准备单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他原材料 9,245,104.34 178,771.08 1,157,370.24 8,266,505.18 在产品 943,635.82 916,444.59 1,860,080.41 库存商品 512,315.91 123,079.35 389,236.56 自制半成品 1,913,687.08 497,390.51 1,416,296.57 江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文发出商品 969,391.07 491,655.79 1,461,046.86 合计 13,584,134.22 1,586,871.46 1,777,840.10 13,393,165.58 项目计提存货跌价准备的具体依据本年转回存货跌价准备的原因本年转销存货跌价准备的原因存货可变现净值低于账面价值生产领用（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 11、其他流动资产单位：元项目期末余额期初余额预缴企业所得税 6,598,621.95 10,545,062.08 留抵和待抵扣增值税 78,325,002.28 40,753,722.29 预缴工会经费 22,984.10 合计 84,923,624.23 51,321,768.47 12、可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售权益工具： 109,111,681.63 109,111,681.63 17,862,000.00 17,862,000.00 按公允价值计量的 76,249,681.63 76,249,681.63 按成本计量的 32,862,000.00 32,862,000.00 17,862,000.00 17,862,000.00 合计 109,111,681.63 109,111,681.63 17,862,000.00 17,862,000.00 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产单位：元可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计权益工具的成本/债务工 70,965,750.00 70,965,750.00 江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文具的摊余成本公允价值 76,249,681.63 76,249,681.63 累计计入其他综合收益 5,283,931.63 5,283,931.63 的公允价值变动金额（3）期末按成本计量的可供出售金融资产单位：元账面余额减值准备在被投资被投资单本期现金单位持股位期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末红利比例江门市江海区汇通 5,000,000. 5,000,000. 小额贷款 2.50% 375,000.00 00 股份有限公司广东南方报业新视 12,862,000 12,862,000 7.00% 界传媒有 .00 .00 限公司深圳市华夏光彩股 15,000,000 15,000,000 8.74% 份有限公 .00 .00 司* 17,862,000 15,000,000 32,862,000 合计 -- 375,000.00 .00 .00 .00 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 13、长期股权投资单位：元本期增减变动被投资单权益法下宣告发放减值准备期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额位追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额收益调整变动准备资损益或利润一、合营企业二、联营企业江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文深圳联腾 10,250,00 6,250,000 4,000,000 4,000,000 科技有限 0.00 .00 .00 .00 公司1 湖南雅城新材料股 35,789,07 27,000,00 13,853,29 -22,642,3 份有限公 7.71 0.00 6.64 74.35 司2 瑞孚信江苏药业股 114,134,4 14,000,00 8,563,856 136,698,3 份有限公 48.98 0.00 .35 05.33 司广东粤科泓润创业 9,655,038 13,200,00 -313,593. 22,541,44 投资有限 .13 0.00 29 4.84 公司 1,841,607 4,590,000 -930,542. 5,501,064 智慧易德 .11 .00 90 .21 江门市城市绿苑科 400,000.0 -120,114. 279,885.1 技有限公 0 88 司广州广证科恒投资 2,000,000 1,897,104 -102,895. 管理合伙 .00 .24 76 企业（有限合伙）广州广证科恒一号医疗健康 52,565,40 -197,542. 52,367,85 产业投资 0.00 02 7.98 合伙企业（有限合伙） 171,670,1 86,755,40 35,147,10 20,752,46 -22,642,3 221,388,5 4,000,000 小计 71.93 0.00 4.24 4.14 74.35 57.48 .00 171,670,1 86,755,40 35,147,10 20,752,46 -22,642,3 221,388,5 4,000,000 合计 71.93 0.00 4.24 4.14 74.35 57.48 .00 其他说明 1截止2017年12月31日公司持有联腾科技16%股份，2016年公司与联腾科技股东莫业文签署《股权转让协议》，由莫业文回购5%联腾科技股权，公司已于2016年4月29日收到莫业文回购5%联腾科技股权全部款项 125万元，本期已完成工商变更。2016年公司与深圳市富士腾投资合伙企业（有限合伙）签署的《股权转江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文让协议》，由深圳市富士腾投资合伙企业（有限合伙）收购联腾科技20%股权，作价500万元，公司本期已收到深圳市富士腾投资合伙企业（有限合伙）购买联腾科技股权的全部款项500万元，本期已完成工商变更。因联腾科技股东莫业文的个人偿债能力和联腾科技的经营状况，剩余16%股权投资款回收存在较大不确定性，可能存在无法收回的风险，故对剩余16%联腾科技股权投资全额计提减值准备。 2公司本期转让持有的湖南雅城股权，交易对价101,379,643.00元，转让时长期股权投资湖南雅城的账面价值49,642,374.35元，确认处置长期股权投资收益51,737,268.65元。交易取得北京合纵科技股份有限公司股份金额为70,965,750.00元，收到现金30,413,893.00元。 14、投资性房地产（1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用单位：元项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计一、账面原值 1.期初余额 2.本期增加金额 276,478.37 276,478.37 （1）外购（2）存货\固定资产 \在建工程转入（3）企业合并增加 3.本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额 276,478.37 276,478.37 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 2.本期增加金额 9,849.51 9,849.51 （1）计提或摊销 9,849.51 9,849.51 3.本期减少金额（1）处置（2）其他转出江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 4.期末余额 9,849.51 9,849.51 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3、本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 266,628.86 266,628.86 2.期初账面价值（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 15、固定资产（1）固定资产情况单位：元项目房屋及建筑物机器设备运输设备电子设备合计一、账面原值： 1.期初余额 79,784,572.20 169,963,760.70 5,168,467.25 7,571,591.59 262,488,391.74 2.本期增加金额 32,923,051.06 86,490,007.79 2,465,351.31 3,930,633.18 125,809,043.34 （1）购置 6,789,769.06 65,145,697.83 2,465,351.31 3,930,633.18 78,331,451.38 （2）在建工程 26,133,282.00 21,344,309.96 47,477,591.96 转入（3）企业合并增加江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 3.本期减少金额 22,157,067.67 209,760.21 22,366,827.88 （1）处置或报 22,157,067.67 209,760.21 22,366,827.88 废 4.期末余额 112,707,623.26 234,296,700.82 7,633,818.56 11,292,464.56 365,930,607.20 二、累计折旧 1.期初余额 16,849,582.49 47,693,769.52 3,408,940.74 4,755,237.21 72,707,529.96 2.本期增加金额 4,229,070.13 17,369,032.84 599,336.03 1,006,378.60 23,203,817.60 （1）计提 4,229,070.13 17,369,032.84 599,336.03 1,006,378.60 23,203,817.60 3.本期减少金额 7,730,509.42 157,002.48 7,887,511.90 （1）处置或报 7,730,509.42 157,002.48 7,887,511.90 废 4.期末余额 21,078,652.62 57,332,292.94 4,008,276.77 5,604,613.33 88,023,835.66 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置或报废 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 91,628,970.64 176,964,407.88 3,625,541.79 5,687,851.23 277,906,771.54 2.期初账面价值 62,934,989.71 122,269,991.18 1,759,526.51 2,816,354.38 189,780,861.78 （2）暂时闲置的固定资产情况（3）通过融资租赁租入的固定资产情况单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值机器设备 20,000,000.00 680,642.01 19,319,357.99 江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文（4）通过经营租赁租出的固定资产（5）未办妥产权证书的固定资产情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因英德能源 K1 厂房工程 32,660,614.27 正在办理中 16、在建工程（1）在建工程情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值机加新磨床基础 8,957,264.89 8,957,264.89 38,834.95 38,834.95 工程粉尘、废气处理 128,000.00 128,000.00 工程零星工程 33,846.16 33,846.16 合计 8,957,264.89 8,957,264.89 200,681.11 200,681.11 （2）重要在建工程项目本期变动情况单位：元本期转工程累其中：本本期其利息资本期利项目名期初余本期增入固定期末余计投入工程进期利息资金来预算数他减少本化累息资本称额加金额资产金额占预算度资本化源金额计金额化率额比例金额英德能 47,279,7 47,279,7 47,279,7 源 K1 厂 100.00% 100.00% 其他 86.14 86.14 86.14 房工程机加新 10,457,2 38,834.9 8,957,26 38,834.9 8,957,26 磨床安 86.03% 86.03% 其他 64.89 5 4.89 5 4.89 装工程 57,737,0 38,834.9 56,237,0 47,318,6 8,957,26 合计 -- -- -- 51.03 5 51.03 21.09 4.89 （3）本期计提在建工程减值准备情况江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 17、无形资产（1）无形资产情况公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求 □ 是 √ 否单位：元项目土地使用权专利权非专利技术软件合计一、账面原值 1.期初余额 4,576,585.12 53,041,996.67 2,171,588.36 59,790,170.15 2.本期增加金 14,399,400.00 3,090,000.00 5,661,442.83 23,150,842.83 额（1）购置 14,399,400.00 3,090,000.00 5,661,442.83 23,150,842.83 （2）内部研发（3）企业合并增加 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余额 18,975,985.12 56,131,996.67 7,833,031.19 82,941,012.98 二、累计摊销 1.期初余额 1,165,552.90 3,698,320.67 1,731,196.08 6,595,069.65 2.本期增加金 180,963.85 7,450,424.00 751,186.86 8,382,574.71 额（1）计提 180,963.85 7,450,424.00 751,186.86 8,382,574.71 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余额 1,346,516.75 11,148,744.67 2,482,382.94 14,977,644.36 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文（1）计提 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价 17,629,468.37 44,983,252.00 5,350,648.25 67,963,368.62 值 2.期初账面价 3,411,032.22 49,343,676.00 440,392.28 53,195,100.50 值（2）未办妥产权证书的土地使用权情况 18、商誉（1）商誉账面原值单位：元被投资单位名称或形成商誉的事期初余额本期增加本期减少期末余额项浩能科技 388,799,621.35 388,799,621.35 合计 388,799,621.35 388,799,621.35 （2）商誉减值准备本公司于2016年11月1日收购浩能科技，合并成本500,000,000.00元，取得浩能科技100.00%股权于购买日可辨认净资产公允价值111,200,378.65元，确认商誉388,799,621.35元。 19、长期待摊费用单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额装修工程 2,792,609.68 4,393,022.12 1,566,949.98 5,618,681.82 合计 2,792,609.68 4,393,022.12 1,566,949.98 5,618,681.82 其他说明江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 20、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备 177,904,347.57 26,984,633.61 124,555,392.26 18,912,815.10 内部交易未实现利润 7,756,165.70 1,163,424.85 8,389,930.24 1,420,630.51 可抵扣亏损 9,613,376.20 2,403,344.05 72,291,193.16 10,843,678.97 股份支付 1,818,000.00 272,700.00 长期应付职工薪酬 24,555,149.30 3,683,272.39 合计 221,647,038.77 34,507,374.90 205,236,515.66 31,177,124.58 （2）未经抵销的递延所得税负债单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债可供出售金融资产公允 5,283,931.60 792,589.74 价值变动合计 5,283,931.60 792,589.74 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债单位：元递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产项目期末互抵金额或负债期末余额期初互抵金额或负债期初余额递延所得税资产 34,507,374.90 31,177,124.58 递延所得税负债 792,589.74 （4）未确认递延所得税资产明细单位：元项目期末余额期初余额可抵扣亏损 2,585,002.17 4,302,835.02 合计 2,585,002.17 4,302,835.02 江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期单位：元年份期末金额期初金额备注 2017 年 1,155,474.07 2018 年 2019 年 293,047.85 682,848.06 2020 年 1,701,531.91 1,887,726.75 2021 年 573,802.29 576,786.14 2022 年 16,620.12 合计 2,585,002.17 4,302,835.02 -- 21、其他非流动资产单位：元项目期末余额期初余额预付长期资产款 37,234,385.22 10,583,852.58 合计 37,234,385.22 10,583,852.58 22、短期借款（1）短期借款分类单位：元项目期末余额期初余额保证借款 288,760,000.00 125,259,573.40 合计 288,760,000.00 125,259,573.40 短期借款分类的说明：（1）2016年7月15日公司与江门融合农村商业银行股份有限公司外海支行签订的《借款合同》（编号： 2016（报）借字第10020169913546347号），借款金额885.00万元，借款期限6个月。本《借款合同》纳入2016（报）高保字第030026号、2016（报）高保字第030027号《最高额保证担保合同》的保证担保范围，保证人万国江、唐芬，担保期限2016年1月27日至2019年1月27日止，最高担保金额4,000.00 万元。截止2017年12月31日，该笔借款已偿还。（2）2016年3月2日公司与中国银行股份有限公司江门分行签订的《流动资金借款合同》（编号： GDK47502012016205），借款金额800.00万元，借款期限12个月。本《流动资金借款合同》纳入 GBZ475022014038《最高额保证合同》的保证担保范围，保证人万国江，担保期限2013年1月1日至2019 江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文年12月31日止，最高担保金额5,000.00万元。本《流动资金借款合同》属于编号为GED475022016012 的《授信额度协议》项下的单项协议，最高授信额度为2,000.00万元。截止2017年12月31日，该笔借款已偿还。（3）2016年4月8日公司与中国银行股份有限公司江门分行签订的《流动资金借款合同》（编号： GDK47502012016335），借款金额6,829,573.4元，借款期限12个月。本《流动资金借款合同》纳入 GBZ475022014038《最高额保证合同》的保证担保范围，保证人万国江，担保期限2013年1月1日至2019 年12月31日止，最高担保金额5,000.00万元。本《流动资金借款合同》属于编号为GED475022016012 的《授信额度协议》项下的单项协议，最高授信额度为2,000.00万元。截止2017年12月31日，该笔借款已偿还。（4）2016年10月14日公司与江门融合农村商业银行股份有限公司外海支行签订的《借款合同》（编号： 2016（报）借字第10020169915242100号），借款金额700.00万元，借款期限12个月。本《借款合同》纳入2016（报）高保字第030209号、2016（报）高保字第030210号《最高额保证担保合同》的保证担保范围，保证人万国江、唐芬，担保期限2016年5月10日至2019年5月10日止，最高担保金额15,000.00 万元。截止2017年12月31日，该笔借款已偿还。（5）2016年10月14日公司与中国银行股份有限公司江门分行签订的《流动资金借款合同》（编号： GDK47502012016845），借款金额500.00万元，借款期限12个月。本《流动资金借款合同》纳入 GBZ475022014038《最高额保证合同》的保证担保范围，保证人万国江，担保期限2013年1月1日至2019 年12月31日止，最高担保金额5,000.00万元。本《流动资金借款合同》属于编号为GED475022016012 的《授信额度协议》项下的单项协议，最高授信额度为2,000.00万元。截止2017年12月31日，该笔借款已偿还。（6）2016年11月4日公司与兴业银行股份有限公司江门分行签订的《流动资金借款合同》（编号：兴银粤流借字（江门分行）第201609260800号），借款金额1,000.00万元，借款期限12个月。本《流动资金借款合同》纳入兴银粤保证字（江门分行）第201609220800《最高额保证合同》的保证担保范围，保证人万国江，担保期限2016年9月26日至2024年9月26日止，最高担保金额3,000.00万元。截止2017 年12月31日，该笔借款已偿还。（7）2016年11月9日公司与招商银行股份有限公司江门分行签订的《借款合同》（编号：2016年江字第1016500036号），借款金额1,070.00万元，借款期限12个月。本《借款合同》为编号：2016年江字第 0016500041号的《授信协议》项下具体合同，授信人万国江，授信期限为2016年11月3日至2017年11 月2日止，授信循环额度3,000.00万元。本《流动资金借款合同》纳入2016年江字第BZ001650004101《最高额不可撤销担保书》的保证担保范围，保证人万国江，担保期限2016年11月3日至2017年11月2日止，最高担保金额3,000.00万元。本《借款合同》为编号：2016年江字第YC0016500041《银行承兑合作协议》项下具体合同。截止2017年12月31日，该笔借款已偿还。（8）2016年11月7日公司与招商银行股份有限公司江门分行签订的《借款合同》（编号：2016年江字第1016500023号），借款金额1,813.00万元，借款期限12个月。本《借款合同》为编号：2016年江字第 0016500041号的《授信协议》项下具体合同。授信人万国江，授信期限为2016年11月3日至2017年11 月2日止，授信循环额度3,000.00万元。本《流动资金借款合同》纳入2016年江字第BZ001650004101《最高额不可撤销担保书》的保证担保范围，保证人万国江，担保期限2016年11月3日至2017年11月2日止，最高担保金额3,000.00万元。本《借款合同》为编号：2016年江字第YC0016500041《银行承兑合作协江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文议》项下具体合同。截止2017年12月31日，该笔借款已偿还。（9）2016年11月23日公司与江门融合农村商业银行股份有限公司外海支行签订的《借款合同》（编号： 2016（报）借字第10020169916075394号），借款金额1,091.00万元，借款期限12个月。本《借款合同》纳入2016（报）高保字第030209号、2016（报）高保字第030210号《最高额保证担保合同》的保证担保范围，保证人万国江、唐芬，担保期限2016年5月10日至2019年5月10日止，最高担保金额15,000.00 万元。截止2017年12月31日，该笔借款已偿还。（10）2016年11月18日公司与江门融合农村商业银行股份有限公司外海支行签订的《借款合同》（编号：2016（报）借字第10020169916006170号），借款金额984.00万元，借款期限12个月。本《借款合同》纳入2016（报）高保字第030209号、2016（报）高保字第030210号《最高额保证担保合同》的保证担保范围，保证人万国江、唐芬，担保期限2016年5月10日至2019年5月10日止，最高担保金额15,000.00 万元。截止2017年12月31日，该笔借款已偿还。（11）2016年12月23日公司与广东南粤银行股份有限公司江门分行签订的《借款合同》（编号：南粤江门GS1借字2016第004号），借款金额1,679.00万元，借款期限12个月。本《借款合同》纳入南粤江门GS1最高保字2016第007号《最高额保证合同》的保证担保范围，保证人万国江，担保期限2016年11 月8日至2017年11月7日止，最高担保金额3,000.00万元。本《借款合同》为编号：南粤江门GS1融字2016 第008号《最高额融资合同》项下的具体业务合同，最高额融资额度为10,000.00万元。截止2017年12 月31日，该笔借款已偿还。（12）2016年12月27日公司与广东南粤银行股份有限公司江门分行签订的《借款合同》（编号：南粤江门GS1借字2016第005号），借款金额1,321.00万元，借款期限12个月。本《借款合同》纳入南粤江门GS1最高保字2016第007号《最高额保证合同》的保证担保范围，保证人万国江，担保期限2016年11 月8日至2017年11月7日止，最高担保金额3,000.00万元。本《借款合同》为编号：南粤江门GS1融字2016 第008号《最高额融资合同》项下的具体业务合同，最高额融资额度为10,000.00万元。截止2017年12 月31日，该笔借款已偿还。（13）2017年1月3日公司与中国银行股份有限公司江门分行签订的《流动资金借款合同》（编号： GDK47502012017002），借款金额2,614.00万元，借款期限12个月。本《流动资金借款合同》纳入 GBZ47502201016235《最高额保证合同》的保证担保范围，保证人万国江，担保期限2013年1月1日至 2023年12月31日止，最高担保金额12,000.00万元。截止2017年12月31日，未偿还金额为2,614.00万元。（14）2017年1月16日公司与中国光大银行股份有限公司江门分行签订《流动资金贷款合同》（编号JM 贷字54222017001），借款金额1,000.00万元，借款期限12个月。本《流动资金借款合同》纳入JM综保字54222017001《最高额保证合同》的保证担保范围，保证人万国江，最高担保金额为1,000.00万元。截止2017年12月31日，未偿还金额为1,000.00万元。（15）2017年2月22日公司与中国银行股份有限公司江门分行签订的《流动资金借款合同》（编号： GDK47502012017051），借款金额400.00万元，借款期限12个月。本《流动资金借款合同》纳入 GBZ47502201016235《最高额保证合同》的保证担保范围，保证人万国江，担保期限2013年1月1日至 2023年12月31日止，最高担保金额12,000.00万元。截止2017年12月31日，未偿还金额为400.00万元。（16）2017年2月22日公司与江门融合农村商业银行股份有限公司外海支行签订的《借款合同》（编号：江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 2017（报）借字第10020179911054126号），借款金额881.00万元，借款期限12个月。本《借款合同》纳入2016（报）高保字第030209号、2016（报）高保字第030210号《最高额保证担保合同》的保证担保范围，保证人万国江、唐芬，担保期限2016年5月10日至2019年5月10日止，最高担保金额15,000.00 万元。截止2017年12月31日，未偿还金额为881.00万元。（17）2017年5月4日公司与中国银行股份有限公司江门分行签订的《流动资金借款合同》（编号： GDK47502012017156），借款金额1,486.00万元，借款期限12个月。本《流动资金借款合同》纳入 GBZ47502201016235《最高额保证合同》的保证担保范围，保证人万国江，担保期限2013年1月1日至 2023年12月31日止，最高担保金额12,000.00万元。截止2017年12月31日，未偿还金额为1,486.00万元。（18）2017年5月22日公司与江门融合农村商业银行股份有限公司外海支行签订的《借款合同》（编号： 2017（报）借字第10020179913997884号），借款金额6,580.00万元，借款期限9个月。本《借款合同》纳入编号为2017（报）高抵（质）字第030073号《最高额抵（质）押担保合同》及2016（报）高保字第030209号、2016（报）高保字第030210号《最高额保证担保合同》的担保担保范围。抵押合同抵押物为权证号为粤房地权证江门字第0115143588号、粤房地权证江门字第0115159939号、粤房地权证江门字第0109003476号、粤房地权证江门字第0109003469号、粤房地权证江门字第0109003471号、粤房地权证江门字第0109003565号非住宅房产及江国用（2007）第115295号、江国用（2007）第115294号土地，抵（质）押担保期间自2017年5月15日起至2020年5月15日止，最高担保金额10,424.95万元。保证合同保证人万国江、唐芬，担保期限2016年5月10日至2019年5月10日止，最高担保金额15,000.00万元。截止2017年12月31日，未偿还金额为6,580.00万元。（19）2017年5月25日公司与江门融合农村商业银行股份有限公司外海支行签订的《借款合同》（编号： 2017（报）借字第10020179914135570号），借款金额140.00万元，借款期限9个月。本《借款合同》纳入编号为2017（报）高抵（质）字第030073号《最高额抵（质）押担保合同》及2016（报）高保字第030209号、2016（报）高保字第030210号《最高额保证担保合同》的担保担保范围。抵押合同抵押物为权证号为粤房地权证江门字第0115143588号、粤房地权证江门字第0115159939号、粤房地权证江门字第0109003476号、粤房地权证江门字第0109003469号、粤房地权证江门字第0109003471号、粤房地权证江门字第0109003565号非住宅房产及江国用（2007）第115295号、江国用（2007）第115294号土地，抵（质）押担保期间自2017年5月15日起至2020年5月15日止，最高担保金额10,424.95万元。保证合同保证人万国江、唐芬，担保期限2016年5月10日至2019年5月10日止，最高担保金额15,000.00万元。截止2017年12月31日，未偿还金额为140.00万元。（20）2017年6月20日公司与渤海银行股份有限公司中山分行签订的《流动资金借款合同》（编号：渤中分流贷（2017）第008号），借款金额1,000.00万元，借款期限12个月。本《借款合同》纳入渤中分综（2017）第008号《最高额保证担保合同》、渤中分额保（2017）第008号《最高额保证协议》（自然人）的保证担保范围，保证人万国江、唐芬，担保期限2016年6月20日至2018年6月19日止，最高担保金额6,000.00万元。截止2017年12月31日，未偿还金额为1,000.00万元。（21）2017年6月14日公司与兴业银行股份有限公司江门分行签订的《流动资金借款合同》（编号：兴银粤流借字（江门分行）第201706140800号），借款金额2,000.00万元，借款期限12个月。本《借款合同》纳入兴银粤保证字（江门分行）第201609220800号《最高额保证合同》的保证担保范围，保证人万国江，担保期限2016年9月26日至2024年9月26日止，最高担保金额3,000.00万元。截止2017年12月31 日，未偿还金额为2,000.00万元。江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文（22）2017年9月6日公司与中国工商银行股份有限公司江门分行签订的《流动资金借款合同》（编号： 0201200199-2017(行营）第00164号），借款金额3,000.00万元，借款期限12个月。本《借款合同》纳入 2017年科恒保字第1号《最高额保证合同》、2017年科恒保字第2号《最高额保证合同》的保证担保范围，保证人万国江、唐芬，担保期限2017年9月6日至2027年12月31日止，最高担保金额8,000.00万元。截止2017年12月31日，未偿还金额为500.00万元。（ 23 ） 2017 年 10 月 16 日公司与中国银行江门分行签订的《流动资金借款合同》（编号： GDK47502012017250），借款金额500.00万元，借款期限12个月。本《借款合同》纳入GBZ475022016235 《最高额保证合同》的保证担保范围，保证人万国江，担保期限自2013年1月1日起至2023年12月31日止，最高担保金额12,000.00万元。截止2017年12月31日，未偿还金额为500.00万元。（24）2017年9月8日公司与浙商银行广州分行营业部签订的《短期借款合同》（编号：（20810000）浙商银超短借字（2017）第02959号），借款金额500.00万元，借款期限21天。本《短期借款合同》纳入(33100000)浙商资产池质字(2017)第11830号的保证担保范围，保证人万国江，担保期限2017年9月8 日至2018年9月8日止，最高担保金额5,500.00万元。截止2017年12月31日，该笔借款已偿还。（25）2017年10月20日公司与民生银行江门支行签订的《流动资金贷款借款合同》（编号：2017年深江门综贷字第019号），借款金额3,000.00万元，借款期限12个月。本《流动资金贷款借款合同》纳入 2017年深江门综额字第013号的保证担保范围，保证人万国江，担保期限2017年10月13日至2018年10 月13日止，最高担保金额5,000.00万元。截止2017年12月31日，未偿还金额为3,000.00万元。（26）2017年11月3日公司与浙商银行广州分行营业部签订的《短期借款合同》（编号：（20810000）浙商银超短借字（2017）第03589号），借款金额640.00万元，借款期限28天，利率4.785%。本《短期借款合同》纳入(33100000)浙商资产池质字(2017)第11830号的保证范围，出质人江门市科恒实业股份有限公司，质押物银行承兑汇票，质押期限2017年8月25日至2018年8月24日止。截止2017年12月31日，该笔借款已偿还。（27）2017年11月28日公司与招商银行股份有限公司江门分行签订的《借款合同》（编号：2017年江字第1017500072号），借款金额3,000.00万元，借款期限12个月，利率5.22%。本《借款合同》纳入2017 年江字第BZ001750004301号《最高额不可撤销担保书》的保证范围，保证人万国江、唐芬，担保期限 2017年11月21日至2018年11月20日止。截止2017年12月31日，未偿还金额为3,000.00万元。（28）2017年12月8日公司与江门融合农村商业银行股份有限公司外海支行签订的《借款合同》（编号： 2017年（报）借字第10020179920573739号），借款金额1,415.00万元，借款期限12个月，利率5.4375%。本《借款合同》纳入2017（报）高保字第030189号《最高额保证担保合同》、2017（报）高保字第030190 号《最高额保证担保合同》、2017（报）高抵（质）字第030183号《最高额抵（质）押担保合同》的保证范围，保证人万国江、唐芬，担保期限2017年10月18日至2020年10月18日止，抵押人江门市科恒实业股份有限公司，抵押期限2017年10月12日至2020年10月12日，抵押物厂房、土地价值10,423.19万元。截止2017年12月31日，未偿还金额为1,415.00万元。（29）2017年12月13日公司与江门融合农村商业银行股份有限公司外海支行签订的《借款合同》（编号：2017年（报）借字第10020179920404932号），借款金额1,360.00万元，借款期限12个月，利率5.4375%。本《借款合同》纳入2017（报）高保字第030189号《最高额保证担保合同》、2017（报）高保字第030190 号《最高额保证担保合同》、2017（报）高抵（质）字第030183号《最高额抵（质）押担保合同》的江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文保证范围，保证人万国江、唐芬，担保期限2017年10月18日至2020年10月18日止，抵押人江门市科恒实业股份有限公司，抵押期限2017年10月12日至2020年10月12日，抵押物厂房、土地价值10,423.19万元。截止2017年12月31日，未偿还金额为1,360.00万元。（30）2017年12月27日浩能科技与浦东发展银行深圳分行签订《借款合同》（编号为：79202017280210），借款金额为3,000.00万元，借款期限为12个月，本《借款合同》纳入编号为：ZB7920201700000025号浦发银行《最高额保证合同》的保证范围，担保人江门市科恒实业股份有限公司，担保期限2017年1 月9日至2018年1月9日，最高担保金额为：5,000.00万元。截止2017年12月31日，未偿还金额为3,000.00 万元。（2）已逾期未偿还的短期借款情况 23、应付票据单位：元种类期末余额期初余额商业承兑汇票 487,763,798.05 36,753,702.54 银行承兑汇票 120,057,425.70 18,491,901.72 合计 607,821,223.75 55,245,604.26 24、应付账款（1）应付账款列示单位：元项目期末余额期初余额 1 年以内（含 1 年） 682,775,906.91 331,328,161.37 1-2 年（含 2 年） 19,473,162.93 2,517,952.74 2-3 年（含 3 年） 318,303.45 241,148.25 3 年以上 1,001,472.86 786,112.48 合计 703,568,846.15 334,873,374.84 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 25、预收款项（1）预收款项列示单位：元江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文项目期末余额期初余额 1 年以内（含 1 年） 186,960,341.46 265,768,645.63 1-2 年（含 2 年） 12,356,435.71 13,413,752.27 2-3 年（含 3 年） 1,113,038.11 1,534,012.49 3 年以上 2,322,401.79 1,038,524.10 合计 202,752,217.07 281,754,934.49 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 26、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 15,287,068.96 122,312,243.82 112,406,675.75 25,192,637.03 二、离职后福利-设定提 5,012,499.21 5,007,976.75 4,522.46 存计划合计 15,287,068.96 127,324,743.03 117,414,652.50 25,197,159.49 （2）短期薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、工资、奖金、津贴和 15,287,068.96 109,700,306.57 99,917,115.36 25,070,260.17 补贴 2、职工福利费 6,513,071.94 6,513,071.94 3、社会保险费 1,864,544.53 1,861,020.17 3,524.36 4、住房公积金 1,769,681.12 1,650,828.62 118,852.50 5、工会经费和职工教育 2,464,639.66 2,464,639.66 经费合计 15,287,068.96 122,312,243.82 112,406,675.75 25,192,637.03 （3）设定提存计划列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 1、基本养老保险 4,778,487.01 4,774,120.50 4,366.51 2、失业保险费 234,012.20 233,856.25 155.95 合计 5,012,499.21 5,007,976.75 4,522.46 其他说明： 27、应交税费单位：元项目期末余额期初余额增值税 12,983,934.33 8,701,885.38 企业所得税 7,301,506.07 3,708,948.22 个人所得税 428,031.44 332,623.62 城市维护建设税 944,313.07 1,153,490.63 教育费附加 415,497.18 494,353.13 地方教育费附加 275,305.83 329,568.75 印花税 100,060.17 39,859.14 合计 22,448,648.09 14,760,728.87 其他说明： 28、应付利息单位：元项目期末余额期初余额企业债券利息 237,808.22 合计 237,808.22 29、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款单位：元项目期末余额期初余额保证金与押金 108,000.00 24,056.03 运输费 407,538.74 1,638,132.41 工程款 157,408.67 4,160,837.43 其他 1,108,676.93 62,200.00 诉讼费 8,551,625.25 8,598,703.20 江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文往来款 3,653,856.08 22,750,483.26 合计 13,987,105.67 37,234,412.33 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 30、应付债券（1）应付债券单位：元项目期末余额期初余额公司债券 96,877,322.25 合计 96,877,322.25 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）单位：元 17 科恒 100,000,0 2017/12/1 100,000,0 100,000,0 -3,160,37 237,808.2 96,877,32 （2+1）年 37,699.62 01 00.00 8 00.00 00.00 7.37 2 2.25 100,000,0 100,000,0 -3,160,37 237,808.2 96,877,32 合计 -- -- -- 37,699.62 00.00 00.00 7.37 2 2.25 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明（4）划分为金融负债的其他金融工具说明期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表单位：元发行在外的期初本期增加本期减少期末金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值 31、长期应付款（1）按款项性质列示长期应付款单位：元项目期末余额期初余额江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文应付融资租赁款 16,630,231.56 其他说明： 32、长期应付职工薪酬（1）长期应付职工薪酬表单位：元项目期末余额期初余额长期应付的奖金 24,555,149.30 合计 24,555,149.30 （2）设定受益计划变动情况 33、递延收益单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助 12,180,000.00 7,138,748.70 358,902.27 18,959,846.43 合计 12,180,000.00 7,138,748.70 358,902.27 18,959,846.43 -- 涉及政府补助的项目：单位：元本期计入营本期新增补本期计入其本期冲减成与资产相关/ 负债项目期初余额业外收入金其他变动期末余额助金额他收益金额本费用金额与收益相关额新型稀土发光材料产业 250,000.00 250,000.00 与资产相关化关键技术 1 年产 1200 吨稀土材料扩 3,620,000.00 110,816.33 3,509,183.67 与资产相关建项目2 高光效、环境友好新型稀土发光材料 600,000.00 248,085.94 351,914.06 与资产相关制备关键技术研究及产业化3 江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文植物高产转光材料、转光母粒、转光农 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关膜的研发和应用推广4 未实现售后 6,938,748.70 6,938,748.70 与资产相关回租损益中小企业技术创新资金 300,000.00 300,000.00 与资产相关项目5 江门市 LED 产业发展专 200,000.00 200,000.00 与资产相关项资金产业化项目6 省产学研专项-动力电池 3,300,000.00 3,300,000.00 与资产相关集成研发与产业化7 深圳市战略性新兴产业 410,000.00 410,000.00 与资产相关发展专项资金8 电子信息产业发展基金- 储能型锂离子电池用挤 2,700,000.00 2,700,000.00 与资产相关压涂布机研发与产业化 9 12,180,000.0 18,959,846.4 合计 200,000.00 358,902.27 6,938,748.70 -- 0 其他说明： 1据江门市财政局和江门市经济和信息化局发布的文件《关于下达2011年度江门市LED产业发展专项资金产业化项目资金的通知》（江财工【2011】231号），公司获得2011年9月至2013年12月江门市LED产业专项资金产业化项目（新型稀土发光材料产业化关键技术项目）专项拨款50万元，其中25万元归属于联合申报单位中山大学。 2据广东省发改委和广东省经济和信息化委员会发布的文件《关于转下达重点产业振兴和技术改造（第一批和第二批）2011年中央预算内投资计划的通知》（粤发改投资【2011】1062号），公司获得年产1200 吨稀土发光材料扩建项目专项拨款362万元。2017年该项目通过验收，与购置设备相关按照设备剩余使用年限进行分摊。 3据广东省科学技术厅和广东省财政厅发布的文件《关于下达2012年广东省第二批重大科技专项（战略性新兴产业关键技术）计划项目的通知》（粤科规划字【2012】99号），公司获得高光效、环境友好新江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文型稀土发光材料制备关键技术研究及产业化项目专项拨款100万元，其中40万元归属于联合申报单位中山大学。2017年该项目通过验收，与购置设备相关按照设备剩余使用年限进行分摊。 4据江门市财政局和江门市科学技术局文件《关于下达2013年度江门市产业技术研究与开发项目资金的通知》（江财工[2013]186号），公司于2013年11月7日获得2013年度江门市重大（重点）科技专项项目（植物高产转光材料、转光母粒、转光农膜的研发和应用推广）专项拨款100万元。 5科明诺公司于2015年收到江门市科技局关于开发个性化多功能光生态薄膜产品项目经费30万元。 6根据江门市财政局《关于下达2016年度江门市LED产业发展专项资金的通知》（江财工[2016]177号）文件，拨付科明诺公司20万元。 7据浩能科技与广东省科学技术厅签订的合同书《广东省省级科技计划项目合同书》（粤科规财字[2015]5 号），浩能科技于2015年获得2013年5月1日至2015年12月31日高性能锂离子动力电池关键材料、设备与工艺集成研发及产业化项目专项拨款465万元，2016年5月支付合作方专项拨款135万元，截止2017年10月 31日共收到专项拨款330万元。 8据浩能科技与深圳市科技创新委员会签订的合同书《深圳市科技计划项目合同书》（深发改[2014]1677 号），浩能科技获得高性能锂离子动力电池关键材料、设备与工艺集成研发与产业化项目专项拨款41万元。 9据浩能科技与工业和信息化部电子发展基金管理办公室签订的《电子信息产业发展基金资助项目合同书》，2014年度浩能科技获得储能型锂离子电池用挤压涂布机研发与产业化项目专项拨款300万元；2015 年据浩能科技与深圳市经济贸易和信息化委员会签订的合同书《深圳市与国家资助项目配套资金申请项目合同书》（深发改[2015]1342号），浩能科技获得2015年第四批储能型锂离子电池用挤压涂布机研发与产业化项目专项拨款90万元。据浩能科技与力神动力电池系统有限公司签订的《关于共同承担国家电子信息产业发展基金项目合作协议书》，浩能科技与力神动力电池系统有限公司共同承担《国家电子信息产业发展基金》项目，浩能科技为申请单位，于本年向协作单位力神动力电池系统有限公司支付项目经费120万元，截止2017年10月31日，浩能科技实际获得此项政府补助270万元。 34、股本单位：元本次变动增减（+、—）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数 117,858,178.00 117,858,178.00 其他说明： 35、资本公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价） 947,367,136.46 947,367,136.46 其他资本公积 5,916,333.00 8,376,636.54 14,292,969.54 合计 953,283,469.46 8,376,636.54 961,660,106.00 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：其他资本公积本年增加1,090,800.00元系浩能科技以权益结算的股份支付计入资本公积，本年增加江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 7,285,836.54元系股东程建军承担公司债务形成。 36、其他综合收益单位：元本期发生额本期所得减：前期计入税后归属项目期初余额减：所得税税后归属期末余额税前发生其他综合收益于少数股费用于母公司额当期转入损益东二、以后将重分类进损益的其他综 5,283,931.6 4,491,341.8 4,491,341 792,589.74 合收益 3 9 .89 可供出售金融资产公允价值 5,283,931.6 4,491,341.8 4,491,341 792,589.74 变动损益 3 9 .89 5,283,931.6 4,491,341.8 4,491,341 其他综合收益合计 792,589.74 3 9 .89 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 37、盈余公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 27,312,801.64 2,236,316.07 29,549,117.71 合计 27,312,801.64 2,236,316.07 29,549,117.71 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 38、未分配利润单位：元项目本期上期调整前上期末未分配利润 187,333,658.29 153,747,710.35 调整后期初未分配利润 187,333,658.29 153,747,710.35 加：本期归属于母公司所有者的净利润 122,400,985.09 33,585,947.94 减：提取法定盈余公积 2,236,316.07 期末未分配利润 307,498,327.31 187,333,658.29 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 39、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 2,058,879,348.86 1,687,957,676.11 786,990,823.79 678,866,939.55 其他业务 1,720,307.89 1,021,509.58 合计 2,060,599,656.75 1,688,979,185.69 786,990,823.79 678,866,939.55 40、税金及附加单位：元项目本期发生额上期发生额城市维护建设税 4,037,620.50 1,570,667.43 教育费附加 1,740,234.84 672,989.78 房产税 686,720.97 457,813.98 土地使用税 141,608.00 94,405.33 车船使用税 14,430.40 5,146.56 印花税 1,728,324.39 295,733.80 地方教育费附加 1,160,123.43 455,725.14 堤围费 339,077.75 合计 9,509,062.53 3,891,559.77 41、销售费用单位：元项目本期发生额上期发生额运费 18,354,411.23 4,848,065.63 业务招待费 5,704,599.16 2,988,292.30 差旅费 7,443,243.64 3,069,264.38 工资福利费 16,832,937.15 6,368,004.65 包装费 2,080,234.70 1,731,377.05 速递费 115,650.20 114,068.19 江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文通讯费 64,080.09 66,934.51 广告宣传费 1,022,050.32 64,899.32 修理费 8,076.00 32,218.00 其他 2,848,832.77 1,066,291.14 合计 54,474,115.26 20,349,415.17 42、管理费用单位：元项目本期发生额上期发生额研发费 91,283,529.81 27,114,321.34 工薪及社保 55,399,310.50 12,987,618.44 咨询及审计费 5,133,375.36 4,653,379.00 办公费 2,258,514.50 1,620,567.69 会议费 1,355,706.64 621,748.64 折旧费 3,466,187.04 2,947,137.00 差旅费 2,958,409.86 1,050,131.81 业务招待费 4,309,554.85 1,197,424.15 税金 652,673.49 无形资产摊销 2,599,008.37 624,100.28 股权激励费 1,090,800.00 181,800.00 其他 11,421,995.05 3,282,938.11 合计 181,276,391.98 56,933,839.95 43、财务费用单位：元项目本期发生额上期发生额利息支出 14,866,975.85 2,895,831.77 减：利息收入 1,747,025.98 2,805,805.26 汇兑损益 -489,705.18 64,370.78 手续费及其他 1,332,644.50 13,671.26 合计 13,962,889.19 168,068.55 江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 44、资产减值损失单位：元项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 53,182,723.95 7,534,630.72 二、存货跌价损失 -190,968.64 -4,719,868.93 五、长期股权投资减值损失 4,000,000.00 合计 52,991,755.31 6,814,761.79 45、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 20,752,464.14 11,357,143.00 处置长期股权投资产生的投资收益 51,737,268.65 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 375,000.00 250,000.00 其他 13,110.13 合计 72,877,842.92 11,607,143.00 46、资产处置收益单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额固定资产处置收益 -806,613.78 -32,568.80 47、其他收益单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额江门高新技术产业开发区财政局拨付扶持战略补贴 213,490.00 江门市科学技术局企业研发技术奖金 30,000.00 江门市江海区社会事务局博士后创新实践补贴款 120,000.00 江门市高新区专利创造扶持资金 25,000.00 江门市第五批扶持科技发展资金和小微双创资金 151,151.01 年产 1200 吨稀土材料扩建项目专项拨款 110,816.33 高光效、环境友好新型稀土发光材料制备关键技术研究及 248,085.94 江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文产业化项目专项拨款江门市高新技术产业开发区财政局科技企业孵化器项目 500,000.00 补助江门市江海区市场监督管理局小微企业拨款 5,000.00 增值税减免税款 153,250.81 软件退税 9,370,803.65 深圳市 2017 年科技创新专项资金 33,400.00 深圳市财政委 2016 年国家外经贸易发展专项资金进口贴 3,915,047.00 息合计 14,876,044.74 48、营业外收入单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额政府补助 7,630.00 6,282,964.93 7,630.00 其他 227,456.72 2,007,224.33 227,456.72 合计 235,086.72 8,290,189.26 235,086.72 计入当期损益的政府补助：单位：元补贴是否影是否特殊补本期发生金上期发生金与资产相关/ 补助项目发放主体发放原因性质类型响当年盈亏贴额额与收益相关因符合地方江门市江海江门市江海政府招商引区地方税务区地方税务补助资等地方性否否 24,266.27 与收益相关局手续费局扶持政策而获得的补助因符合地方江门市江海江门市江海政府招商引区社会事务区社会事务补助资等地方性否否 458.66 与收益相关局就业补贴局扶持政策而获得的补助因符合地方江门市江海江门市江海政府招商引区经济和科区经济和科补助资等地方性否否 37,740.00 与收益相关技促进局补技促进局扶持政策而贴款获得的补助国家创新工补助因研究开发、否否 6,152,500.00 与收益相关江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文程项目-动力技术更新及电池改造等获得的补助因符合地方深圳市财政政府招商引委员会高新深圳市财政补助资等地方性否否 68,000.00 与收益相关技术专项资委员会扶持政策而金获得的补助因符合地方江门市江海江门市江海政府招商引区社会事务区社会事务补助资等地方性否否 630.00 与收益相关局薪酬调查局扶持政策而企业补贴款获得的补助江门市企业因符合地方改制与进入政府招商引代办股份转补助资等地方性否否 7,000.00 与收益相关让系统补贴扶持政策而款获得的补助合计 -- -- -- -- -- 7,630.00 6,282,964.93 -- 49、营业外支出单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额对外捐赠 836,967.00 50,000.00 836,967.00 非流动资产损毁报废损失 1,620,321.51 162,329.74 1,620,321.51 诉讼损失 7,285,836.54 7,285,836.54 其他 590,598.92 4,437,186.79 590,598.92 合计 10,333,723.97 4,616,947.73 10,333,723.97 50、所得税费用（1）所得税费用表单位：元项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 16,827,836.56 4,052,381.83 江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文递延所得税费用 -3,330,250.32 -2,722,427.25 合计 13,497,586.24 1,329,954.58 （2）会计利润与所得税费用调整过程单位：元项目本期发生额利润总额 136,254,893.42 按法定/适用税率计算的所得税费用 20,438,234.01 子公司适用不同税率的影响 431,266.42 调整以前期间所得税的影响 -550,083.80 非应税收入的影响 139,581.43 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -6,814,315.09 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -151,251.76 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 4,155.03 损的影响所得税费用 13,497,586.24 51、其他综合收益详见附注 36。 52、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额利息收入 1,747,025.98 2,805,805.26 政府补贴 5,512,871.09 6,282,964.93 单位往来 43,295,174.06 96,763,646.83 合计 50,555,071.13 105,852,417.02 （2）支付的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文付现管理费用 77,972,386.61 32,934,458.19 付现销售费用 39,325,588.16 12,069,636.21 单位往来 50,856,255.87 12,187,380.90 票据保证金/信用保证金 214,036,046.98 9,000,000.00 其他 717,331.18 460,915.66 合计 382,907,608.80 66,652,390.96 （3）收到的其他与投资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额收购浩能科技购买日收到的现金及现金 38,043,881.52 等价物合计 38,043,881.52 收到的其他与投资活动有关的现金说明：（4）支付的其他与投资活动有关的现金（5）收到的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额融资租赁收到的现金 14,507,903.76 合计 14,507,903.76 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 53、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料单位：元补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 122,757,307.18 33,884,100.16 加：资产减值准备 52,991,755.31 6,814,761.79 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 23,213,667.11 17,689,577.93 江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文物资产折旧无形资产摊销 8,382,574.71 991,299.63 长期待摊费用摊销 1,566,949.98 365,590.89 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 1,620,321.51 129,760.94 的损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列） 14,866,975.85 2,895,831.77 投资损失（收益以“－”号填列） -72,877,842.92 -11,607,143.00 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -3,330,250.32 -1,832,828.70 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -792,589.74 存货的减少（增加以“－”号填列） -434,193,506.25 -39,659,418.13 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 -665,707,062.13 -85,077,725.69 列）经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 843,366,108.60 77,002,585.18 列）其他 8,376,636.54 181,800.00 经营活动产生的现金流量净额 -99,758,954.57 1,778,192.77 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 -- -- 动： 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 143,483,382.83 208,346,291.90 减：现金的期初余额 208,346,291.90 241,822,983.04 现金及现金等价物净增加额 -64,862,909.07 -33,476,691.14 （2）本期支付的取得子公司的现金净额（3）本期收到的处置子公司的现金净额（4）现金和现金等价物的构成单位：元项目期末余额期初余额一、现金 143,483,382.83 208,346,291.90 其中：库存现金 22,485.21 46,773.27 可随时用于支付的银行存款 143,460,897.62 208,299,518.63 三、期末现金及现金等价物余额 143,483,382.83 208,346,291.90 江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 54、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 55、所有权或使用权受到限制的资产单位：元项目期末账面价值受限原因其中 219,347,248.18 元系本公司开具银行承兑汇票而存入的保证金； 8,294,253.00 元系本公司与宁波世捷诉讼货币资金 229,250,601.18 案件被法院冻结款；,609,100.00 元系本公司向银行申请开具信用证存入的保证金。应收票据 4,218,120.80 已质押的应收票据固定资产 36,346,555.38 向银行贷款抵押给银行的资产合计 269,815,277.36 -- 56、外币货币性项目（1）外币货币性项目单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额其中：美元 31,229.84 6.5342 204,062.02 应付账款其中：美元 1,566,278.40 6.5342 10,234,376.32 日元 184,516.00 5.7883 10,680.34 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 57、套期按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 58、其他八、合并范围的变更 1、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 2、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：（本节下列表式数据中的金额单位，除非特别注明外均为人民币万元。）通过设立或投资等方式取得的子公司子公司子公注册地业务注册经营范围年末实实质上持股比表决权是否少数股少数股从母公司全称司类性质资本际出资构成对例(%) 比例合并东权益东权益所有者权型额子公司 (%) 报表（元）中用于益冲减子净投资冲减少公司少数的其他数股东股东分担项目余损益的的本年亏额金额损超过少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有份额后的余额南昌科控股南昌市研发、 500.00 有机硅产品、光电材料的研 20.00 90.00 90.00 是 -198.63 特1 公司生产、发、生产、销售；自营和代销售理各类商品及技术的进出口业务。深汕浩全资汕尾市研发、 10,000.00 机电产品、机械设备的购 100.00 100.00 是能2 公司生产、销；货物进出口、技术进出销售口；机械设备维修维护、售后服务；进口设备咨询及居间服务；研发、生产、销售锂离子电池自动化设备；光电、水处理专用自动化设备；五金产品的加工；普通货运。江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 1南昌科特，系由本公司下属全资子公司科明诺与江西艾立特光电科技有限公司于2017年9月1日发起设立。其中科明诺公司认缴出资450万元，占注册资本的90%；江西艾立特光电科技有限公司认缴出资50 万元，占注册资本的10%。 2深汕浩能，系由本公司下属全资子公司浩能科技于2017年9月21日发起设立，,浩能科技公司认缴出资10,000万元，占注册资本的100%。 3、其他九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接科明诺江门市江门市研发、销售 100.00% 投资设立销售、生产、研杭州萤科杭州市杭州市 51.00% 投资设立发英德能源英德市英德市生产、销售 100.00% 投资设立浩能科技深圳市深圳市生产、销售 100.00% 非同一控制收购技术开发、生产浩能时代深圳市深圳市 100.00% 非同一控制收购销售九州浩德东莞市东莞市生产、销售 100.00% 非同一控制收购惠州德隆惠州市惠州市生产、销售 100.00% 非同一控制收购研发、生产、销南昌科特南昌市南昌市 90.00% 投资设立售研发、生产、销深汕浩能汕尾市汕尾市 100.00% 投资设立售在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：确定公司是代理人还是委托人的依据：其他说明：（2）重要的非全资子公司江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文（3）重要非全资子公司的主要财务信息（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 3、在合营安排或联营企业中的权益（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或联合营企业或联营主要经营地注册地业务性质营企业投资的会企业名称直接间接计处理方法联腾科技深圳深圳生产、销售 16.00% 权益法湖南雅城新材料湖南湖南生产、销售权益法股份有限公司1 瑞孚信苏州药业苏州苏州生产、销售 20.00% 权益法股份有限公司广东粤科泓润创广东广东生产、销售 36.67% 权益法业投资有限公司智慧易德2 深圳市深圳市批发、销售 51.00% 权益法江门市城市绿苑广东江门市生产、销售 40.00% 权益法科技有限公司3 广州广证科恒投资管理合伙企业广东广州市投资、咨询 40.00% 权益法（有限合伙）4 广州广证科恒一号医疗健康产业广东广州市投资、咨询 34.68% 1.00% 权益法投资合伙企业（有限合伙）5 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 1湖南雅城新材料发展有限公司（以下简称“湖南雅城”）成立于2007年7月31日，2014年10月20日，本公司向其增资2,700.00万元，取得其23.89%的股权。2015年11月，根据湖南雅城2015年第三次临时股东大会决议和修改后的公司章程，湖南雅城同意吸收北京盈知宝通投资管理中心(有限合伙)以货币出资江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 30,000,000.00元为湖南雅城新股东，其中增加实收资本9,375,000.00元，增加资本公积20,625,000.00元。此次增资后，湖南雅城注册资本由67,304,495.00元增资至76,679,495.00元。本公司持股比例降为19.08%，但因本公司对湖南雅城生产经营决策有重大影响，故对湖南雅城长期股权投资采取权益法核算。2017 年9月本公司对其持有的19.08%股权全部出售。 2 智慧易德于 2015 年 08 月 27 日成立，注册资本 1,000 万元，实收资本 100 万元，领取注册号 440301501151976营业执照；截止2016年12月31日，本公司出资人民币51万元，持有51%股份，韩国CIS CO., LTD.出资49万元，持有49%股份。根据公司章程规定，董事会是合资企业的最高权力机构，由五名董事组成，本公司委派两名，CIS CO., LTD.委派三名，故对智慧易德长期股权投资采取权益法核算。 3江门市城市绿苑科技有限公司成立于2017年03月13日，由广东科明诺科技有限公司、江门市泓光股权投资中心（有限合伙）、大庆品元环保科技有限公司、郑炜共同出资成立，注册资本为100.00万元。其中，科明诺认缴40.00万元，占注册资本的40.00%。 4广州广证科恒投资管理合伙企业（有限合伙）成立于2017年6月14日，由广州证券创新投资管理有限公司、广东科明诺科技有限公司、广州泓科投资有限公司共同出资成立，注册资本为1,000.00万元。其中，科明诺认缴400.00万元，占注册资本的40.00%。2017年10月经合伙人会议决议公司已清算。 5广州广证科恒一号医疗健康产业投资合伙企业（有限合伙）成立于2017年9月5日，由广州证券创新投资管理有限公司、广东科明诺科技有限公司、江门市科恒实业股份有限公司、广发纳斯特投资管理有限公司、唐芬共同出资成立，注册资本为13,900.00万元。其中，科明诺认缴139.00万元，占注册资本的1.00%；科恒股份认缴4,820.00万元，占注册资本的34.6763%。持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：（2）重要合营企业的主要财务信息（3）重要联营企业的主要财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额湖南雅城广证科广证科联腾（2017. 瑞孚信粤科泓智慧易城市绿联腾科湖南雅瑞孚信粤科泓智慧易恒投资恒一号科技 9.30/20 药业润德苑技城药业润德管理医疗 17 年 1-9 月）流动资 29,487, 399,032 298,411, 16,710, 220,078 696,231 4,751,2 144,333 41,025, 260,944 194,473 3,603,8 155,363 产 203.57 ,350.06 345.44 294.56 ,275.78 .92 75.59 ,490.08 655.10 ,274.81 ,703.18 63.80 ,391.58 非流动 3,567,5 165,199 189,371 55,547, 602,920 16,533. 5,670,4 142,917 138,659 22,109, 510,330 资产 65.36 ,254.26 ,539.58 426.61 .72 45 67.84 ,472.03 ,847.32 034.05 .29 资产合 33,054, 564,231 487,782 72,257, 220,681 712,765 4,751,2 144,333 46,696, 403,861 333,133 25,712, 155,873 计 768.93 ,604.32 ,885.02 721.17 ,196.50 .37 75.59 ,490.08 122.94 ,746.84 ,550.50 897.85 ,721.87 流动负 50,474, 282,870 220,666 900,000 209,928 113,052. 7,196.6 62,522, 217,035 164,968 152,258 债 358.00 ,477.26 ,595.62 .00 ,472.61 57 5 950.93 ,475.19 ,849.70 ,658.63 非流动 35,083, 8,642,2 14,300, 3,312,3 江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文负债 814.17 69.04 559.55 78.55 负债合 50,474, 317,954 229,308 900,000 209,928 113,052. 7,196.6 62,522, 231,336 168,281 152,258 计 358.42 ,291.43 ,864.66 .00 ,472.61 57 5 950.93 ,034.74 ,228.25 ,658.63 归属于母公司 -17,419, 246,277 258,474 71,357, 599,712 4,751,2 144,326 -15,826, 172,525 164,852 25,712, 3,615,0 股东权 589.49 ,312.89 ,020.36 721.17 .80 75.59 ,293.43 827.99 ,712.10 ,322.25 897.85 63.24 益按持股比例计 -2,787,1 46,989, 51,694, 26,166, 5,483,8 239,885 1,900,5 51,490, -5,697,6 32,917, 32,970, 9,428,9 1,843,6 算的净 34.32 711.30 804.07 876.35 89.18 .12 10.24 281.42 58.08 905.87 464.45 19.64 82.25 资产份额调整事 -1,497,6 -8,447,6 项 18.72 39.99 -1,497,6 -8,447,6 --其他 18.72 39.99 对联营企业权 136,698 22,541, 5,501,0 279,885 52,367, 35,789, 114,134, 9,655,0 1,841,6 益投资 ,305.33 444.84 64.21 .12 857.98 077.71 448.98 38.13 07.11 的账面价值营业收 9,869,6 678,432 446,193 171,420 273,940 21,645. -481,20 8,150,1 385,180 366,812 244,991 入 00.65 ,712.38 ,198.27 ,319.53 .97 59 6.57 45.74 ,865.08 ,866.72 ,774.89 2,549,5 74,103, 42,819, -855,17 -1,824,5 -300,28 -248,72 -553,70 -4,011,8 39,434, 36,476, -1,287,1 2,696,0 净利润 91.02 995.22 281.74 6.68 93.93 7.20 4.41 6.57 17.49 235.64 966.34 02.15 27.41 其他综 19,670. 合收益综合收 2,549,5 74,103, 42,819, -855,17 -1,824,5 -300,28 -248,72 -553,70 -4,011,8 39,453, 36,476, -1,287,1 2,696,0 益总额 91.02 995.22 281.74 6.68 93.93 7.20 4.41 6.57 17.49 906.37 966.34 02.15 27.41 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损（7）与合营企业投资相关的未确认承诺（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 6、其他十、与金融工具相关的风险本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司内审部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过内审部经理递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。 (一) 信用风险信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。 (二) 市场风险金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。（1）利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款。于2017年12月31日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降100个基点，则本公司的净利润将减少或增加0元。管理层认为100个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。（2）汇率风险汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于2017年度，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：项目年末余额美元日元合计货币资金 204,062.02 204,062.02 应付账款 10,234,376.32 10,680.34 10,245,056.66 合计 10,438,438.34 10,680.34 10,449,118.68 于2017年12月31日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元升值或贬值1%，则公司将增加或减少净利润104,491.19元。管理层1%合理反映了下一年度人民币对美元可能发生变动的合理范围。（3）其他价格风险本公司未持有其他上市公司的权益投资。 (三) 流动性风险流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：项目年末余额 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上合计应付账款 682,775,906.91 19,473,162.93 318,303.45 1,001,472.86 703,568,846.15 应付职工薪酬 25,197,159.49 25,197,159.49 应交税费 22,448,648.09 22,448,648.09 其他应付款 5,207,192.67 8,674,633.98 34,309.00 70,970.02 13,987,105.67 合计 735,628,907.16 28,147,796.91 352,612.45 1,072,442.88 765,201,759.40 十一、公允价值的披露十二、关联方及关联交易 1、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。 2、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：合营或联营企业名称与本企业关系江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文智慧易德客户湖南雅城新材料股份有限公司供应商 3、其他关联方情况 4、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额湖南雅城采购材料 84,011,281.68 80,000,000.00 是 11,778,461.54 支波采购设备否 1,610,000.00 出售商品/提供劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额智慧易德设备及配件销售 164,841,367.52 25,401.71 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况（3）关联租赁情况（4）关联担保情况本公司作为担保方单位：元被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕湖南雅城1 10,000,000.00 2017 年 02 月 22 日 2018 年 02 月 22 日否湖南雅城2 30,000,000.00 2017 年 04 月 12 日 2018 年 04 月 11 日否本公司作为被担保方单位：元担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕万国江1 150,000,000.00 2014 年 02 月 28 日 2017 年 02 月 28 日是万国江2 50,000,000.00 2013 年 01 月 01 日 2019 年 12 月 31 日否江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文万国江3 40,000,000.00 2016 年 01 月 27 日 2019 年 01 月 27 日否万国江4 150,000,000.00 2016 年 05 月 10 日 2019 年 05 月 10 日否万国江5 30,000,000.00 2016 年 09 月 26 日 2024 年 09 月 26 日否万国江6 30,000,000.00 2016 年 11 月 03 日 2017 年 11 月 02 日是万国江7 30,000,000.00 2016 年 11 月 08 日 2017 年 11 月 07 日是唐芬8 40,000,000.00 2016 年 01 月 27 日 2019 年 01 月 27 日否唐芬9 150,000,000.00 2016 年 05 月 10 日 2019 年 05 月 10 日否万国江10 120,000,000.00 2013 年 01 月 01 日 2023 年 12 月 31 日否万国江11 10,000,000.00 2017 年 01 月 16 日 2018 年 01 月 16 日否万国江、唐芬12 60,000,000.00 2016 年 06 月 20 日 2018 年 06 月 19 日否万国江、唐芬13 80,000,000.00 2017 年 09 月 06 日 2027 年 12 月 31 日否万国江14 55,000,000.00 2017 年 09 月 08 日 2018 年 09 月 08 日否万国江15 50,000,000.00 2017 年 10 月 13 日 2018 年 10 月 13 日否万国江、唐芬16 30,000,000.00 2017 年 11 月 21 日 2018 年 11 月 20 日否万国江、唐芬17 158,000,000.00 2017 年 10 月 18 日 2020 年 10 月 18 日否关联担保情况说明 1 2014年2月28日，公司与江门融合农村商业银行股份有限公司外海支行签订编号为2014（报）高保字第 030074号《最高额保证担保合同》的保证担保合同，保证人万国江，担保期限2014年2月28日至2017年2 月28日止，最高担保金额15,000.00万元。 2 2014年2月17日，公司控股股东万国江与中国银行股份有限公司江门分行签订编号为GBZ475022014038 《最高额保证合同》，为自2013年1月1日至2019年12月31日止签署的借款、贸易融资、保函、资金业务及其它授信业务合同提供担保，担保最高本金余额5,000.00万元。 3 2016年1月28日，公司与江门融合农村商业银行股份有限公司外海支行签订编号为2016（报）高保字第 030026号《最高额保证担保合同》的保证担保合同，保证人万国江，担保期限2016年1月27日至2019年1 月27日止，最高担保金额4,000.00万元。 4 2016年10月13日，公司与江门融合农村商业银行股份有限公司外海支行签订编号为2016（报）高保字第030209号《最高额保证担保合同》的保证担保合同，保证人万国江，担保期限2016年5月10日至2019年5 月10日止，最高担保金额15,000.00万元。 5 2016年9月26日，公司与兴业银行股份有限公司江门分行签订编号为兴银粤保证字（江门分行）第 201609220800号《最高额保证合同》，保证人万国江，担保期限2016年9月26日至2024年9月26日止，最高担保金额3,000.00万元。 6 2016年11月3日，公司与招商银行股份有限公司江门分行签订编号为2016年江字第BZ001650004101号号《最高额不可撤销担保书》，保证人万国江，担保期限2016年11月3日至2017年11月2日止，最高担保金额 3,000.00万元。 7 2016年12月16日，公司与广东南粤银行股份有限公司江门分行签订编号为南粤江门GS1最高保字2016 第007号《最高额保证合同》，保证人万国江，担保期限2016年11月8日至2017年11月7日止，最高担保金额3,000.00万元。 8 2016年1月28日，公司与江门融合农村商业银行股份有限公司外海支行签订编号为2016（报）高保字第 030027号《最高额保证担保合同》的保证担保合同，保证人唐芬，担保期限2016年1月27日至2019年1月27 日止，最高担保金额4,000.00万元。江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 9 2016年10月13日，公司与江门融合农村商业银行股份有限公司外海支行签订编号为2016（报）高保字第030210号《最高额保证担保合同》的保证担保合同，保证人唐芬，担保期限2016年5月10日至2019年5 月10日止，最高担保金额15,000.00万元。 10 2017年1月3日公司与中国银行股份有限公司江门分行签订GBZ47502201016235《最高额保证合同》，保证人万国江，担保期限2013年1月1日至2023年12月31日止，最高担保金额12,000.00万元。 11 2017年1月16日公司与中国光大银行股份有限公司江门分行签订JM综保字54222017001《最高额保证合同》，保证人万国江，担保期限2017年1月16日至2018年1月16日止，最高担保金额为1,000.00万元。。 12 2017年6月20日公司与渤海银行股份有限公司中山分行签订渤中分综（2017）第008号《最高额保证担保合同》、渤中分额保（2017）第008号《最高额保证协议》（自然人），保证人万国江、唐芬，担保期限2016年6月20日至2018年6月19日止，最高担保金额6,000.00万元。 13 2017年9月6日公司与中国工商银行股份有限公司江门分行签订2017年科恒保字第1号《最高额保证合同》、2017年科恒保字第2号《最高额保证合同》，保证人万国江、唐芬，担保期限2017年9月6日至2027 年12月31日止，最高担保金额8,000.00万元。 14 2017年9月8日公司与浙商银行广州分行营业部签订 (33100000)《资产池质字(2017)第11830号》，保证人万国江，担保期限2017年9月8日至2018年9月8日止，最高担保金额5,500.00万元。 15 2017年10月20日公司与民生银行江门支行签订《17年深江门综额字第013号》，保证人万国江，担保期限2017年10月13日至2018年10月13日止，最高担保金额5,000.00万元。 16 2017年11月28日公司与招商银行股份有限公司江门分行签订2017年江字第BZ001750004301号《最高额不可撤销担保书》，保证人万国江、唐芬，担保期限自2017年11月21日至2018年11月20日止，担保金额 3,000.00万元。 17 2017年12月13日公司与江门融合农村商业银行股份有限公司外海支行签订2017（报）高保字第030189 号《最高额保证担保合同》、2017（报）高保字第030190号《最高额保证担保合同》，保证人万国江、唐芬，担保期限自2017年10月18日至2020年10月18日止，担保金额15,800.00万元。（5）关联方资金拆借（6）关联方资产转让、债务重组情况（7）关键管理人员报酬单位：元项目本期发生额上期发生额关键管理人员薪酬 1,754,088.00 1,309,822.00 （8）其他关联交易 5、关联方应收应付款项（1）应收项目单位：元项目名称关联方期末余额期初余额江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文账面余额坏账准备账面余额坏账准备其他应收款联腾科技 24,617,600.00 24,617,600.00 24,617,600.00 24,617,600.00 程建军 8,500,537.40 1,649,802.40 8,165,170.20 408,258.51 应收账款智慧易德 31,061,355.63 981,888.12 （2）应付项目单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额应付账款湖南雅城 14,468,521.96 3,846,078.32 其他应付款支波 42,500.00 42,500.00 6、关联方承诺以下为本公司于资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的与关联方有关的承诺事项：项目名称关联方 2018年度 2017年度 2016年度业绩承诺浩能科技1 55,000,000.00 45,000,000.00 35,000,000.00 杭州萤科2 1,000,000.00 瑞孚信药业3 52,000,000.00 46,000,000.00 1 公司于2016年8月31日收购浩能科技有关收购协议中涉及的业绩承诺，浩能科技在2016年度、2017 年度、2018年度实现的扣除非经常性损益归属母公司所有者的净利润分别为人民币3,500万元、4,500万元和5,500万元。浩能科技公司2016年度、2017年度实际完成扣除非经常性损益归属母公司所有者的净利润分别为4,650.73万元、8,150.24万元。 2杭州萤科的股东支波出资78万，持股比例39%，担任总经理职务，承诺业绩目标：2016年实现含税销售额1,200万元，净利润100万元；2017年实现含税销售额1,500万元。如果不能实现业绩目标，支波按净利润不足部分的20%补偿给杭州萤科，如果实现业绩目标，支波按超出净利润目标部分的20%作为奖励。杭州萤科公司2016年度、2017年度实际实现含税销售额分别为603.19万元、800.26万元，实际实现净利润分别为60.85万元、72.76万元。按照业绩承诺，杭州萤科在2016年未完成业绩承诺，支波需补偿7.83万元给杭州萤科，截止目前，杭州萤科已收到该笔补偿款。 3公司2016年参股瑞孚信药业，瑞孚信药业业绩承诺2016年度、2017年度经审计实现的扣除非经常性损益归属母公司所有者的净利润分别为人民币4,600万元和5,200万元。如果未完成上述利润目标，则瑞孚信药业股东徐官根同意在相应年份的审计报告出具日后的 3 个月内向甲方进行相应现金补偿，弥补投资方基于前述假设而进行投资所受到的损失，由此产生的税费由各方根据法律规定各自承担。甲方当年获得补偿的现金金额=（1-当年实际净利润/当年承诺净利润）当年承诺净利润甲方持有目标公司股权比例。瑞孚信药业2016年度实际完成扣除非经常性损益归属母公司所有者的净利润为4611.49万元；2017年度实际完成扣除非经常性损益归属母公司所有者的净利润4640.87万元（未经审计），针对2017年瑞孚信药业未完成江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文业绩承诺的事项，公司已通知瑞孚信药业股东徐官根，双方达成一致意见，若最终经审计后2017年瑞孚信药业扣除非经常性损益归属母公司所有者的净利润未达到5200万元，徐官根将在审计报告出具日后的 3 个月内对科恒股份作出现金补偿。 7、其他十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况无 5、其他子公司浩能科技股份支付情况说明： (一) 股份支付总体情况浩能科技本期授予的各项权益工具总额：327.18万元。 2016年2月2日浩能科技实际控制人程建军、陈荣出资成立深圳市新鑫时代投资管理咨询合伙企业（有限合伙）(以下简称“新鑫时代”)，注册资本800万元，程建军、陈荣出资比例分别为90%、10%。 2016年4月，陈荣将其持有浩能科技20%的股权以人民币1,000万元的价格转让给新鑫时代，即转让价格为1元/注册资本，新鑫时代主要作为浩能科技员工持股平台。2016年4月，程建军先生将其持有的新鑫时代的26.85%的份额（折算本公司注册资本为268.5万元）转让给了浩能科技的核心人员，包括总经理吴娟女士、财务经理黄珍女士、售后部经理苏建贵先生、锂电研发中心经理汪正堂先生等25名核心员工，转让完成后， 25名核心员工共计间接持有浩能科技4.83%股权，锁定期为三年。 (二) 以权益结算的股份支付情况授予日权益工具公允价值的确定方法：参考评估报告的资产基础法评估结果。股份支付的总费用=（每股转让股份公允价值—每股转让股份成本）×新鑫时代持有浩能科技股数= 【（7,329.63+5,000）/5,555.56—1】×5,555.56×4.83%=327.18万元。其中，每股转让股份公允价值=（浩能科技资产基础评估法评估的公允价值+评估基准日后增资金额）/ 浩能科技注册资本。本期估计与上期估计有重大差异的原因：无。江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额：1,181,000.00元。本期以权益结算的股份支付确认的费用总额：1,090,800.00元。根据《股权激励协议》的相关约定，本次股权转让的受让人在三年内不得转让该等股权，因此本次股份支付的费用按照36个月摊销，根据谨慎性原则，假设股权激励协议约定的解锁条件均能满足，股份支付的总费用按照36个月摊销，各年计入管理费用情况如下：单位：万元年份计算当期费用累计费用 2016年5-12月 327.18×8/36 72.72 72.72 2017年度 327.18×12/36 109.08 181.80 2018年度 327.18×12/36 109.08 290.88 2019年1-4月 327.18×4/36 36.30 327.18 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺 2、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项截止2017年12月31日，浩能科技涉及诉讼案件情况 1、2015年5月11日，本公司向深圳市龙岗区人民法院递交民事起诉状诉被告宁波世捷新能源科技有限公司，诉讼请求：请求被告支付2台间歇式挤压涂布机与2台转移涂布机的剩余设备款102万元及承担逾期利息。2015年7月29日，宁波世捷新能源科技有限公司反诉本公司，请求：判决与本公司于2010年12月7日签订的《设备购销合同》项下关于买卖2台单层间歇式挤压涂布机的合同于2015年7月29日解除；本公司返还其已支付的货款769.12万元及赔偿相应利息损失。2016年12月8日深圳市龙岗区人民法院（2015）深龙法民二初字第604号作出如下一审判决：确认解除合同条款、本公司应返还被告宁波世捷769.12万货款及支付利息。本公司不服一审判决结果，随之向深圳市中级人民法院提起上诉。2017年10月11日深圳市中级人民法院（2017）粤03民终9384号作出如下二审判决：维持一审判决的解除合同条款、返还769.12 万货款以及支付利息的判决结果，同时判决宁波世捷支付2台转移涂布机的剩余货款35.72万元及其逾期付款利息。因宁波世捷诉讼案件，截止2017年12月31日公司被法院冻结招商银行股份有限公司深圳东滨支行银行存款8,294,253.00元。截止本报告日，本公司已向高院进行申诉。 2、根据2016年1月8日广东省深圳市龙岗区人民法院民事判决书（2015）深龙法民二初字第01098号，本公司诉被告东莞市格美能源有限公司买卖合同纠纷一案，法院判决：被告于判决生效之日起五日内支付本公司设备款73.6万元、支付违约金11.6万元。截止本报告出具日，本公司尚未收到相应款项，等待财产分割。 (二) 截止2017年12月31日，浩能科技涉及其他或有事项 1、2014年10月16日，出租人深圳市朗华融资租赁有限公司（以下简称“深圳朗华”）与承租人深圳瑞隆新能源科技有限公司（以下简称“瑞隆科技”）签订了编号为ZLH201409005的融资租赁合同，租赁物件价款 410万元，实际融资金额287万，(起租日2014年10月16日，租赁期限36个月。)租金总额3,546,000元。 2014年10月13日，本公司为承租人瑞隆科技向出租人深圳朗华提供回购担保责任。江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文同时三方签订《回购责任协议》：鉴于深圳朗华与瑞隆科技于2014年10月16日签订编号为ZLZ201409005 的《融资租赁合同》（含附件），本公司为瑞隆科技向深圳朗华提供回购担保责任；深圳朗华在未收到租赁合同下到期租金共计2期时，深圳朗华向本公司发出《回购通知函》。自深圳朗华发出《回购通知函》之日起30日内，本公司需按照合同对回购标的物无条件履行回购义务。 2014年9月25日，本公司、瑞隆科技、袁潮签订了补充协议：如果根据融资租赁合同约定产生了回购，本公司根据融资租赁合同的价格回购后，袁潮应当无条件补偿本公司回购设备所支付的价格。 2、2015年11月27日，本公司与智慧易德股东CIS CO.,LTD签订技术许可协议，CIS CO.,LTD授予本公司专有技术许可使用权，使用费10,000,000.00元。于2016年6月1日签订了另一产品授予本公司专有技术许可使用权，使用费15,000,000.00元。截止2017年12月31日本公司已付25,000,000.00元的技术许可使用费。 2016年12月22日，本公司与韩国真空株式会社签订技术许可协议，韩国真空株式会社授予本公司取得技术产品/技术和专有技术的使用许可权与所有权技术许可费3,090,000.00元，截止2017年12月31日该款项尚未支付。（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 2、利润分配情况单位：元拟分配的利润或股利 23,571,635.60 经审议批准宣告发放的利润或股利 23,571,635.60 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 (一) 利润分配情况以截止2017年12月31日的总股本117,858,178.00股为基数，向全体股东每10股派发人民币2.0元（含税），同时以资本公积向全体股东每10股转增8股。 (二) 对外投资情况科恒股份于2018年1月4日召开了第四届董事会第十四次会议，审议通过了《关于对外投资的议案》，同意公司以自有资金3,000万元人民币通过投资宁波源纵股权投资合伙企业（有限合伙）实现对天津市茂联科技有限公司的投资。江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 2、债务重组 3、资产置换（1）非货币性资产交换（2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 6、分部信息 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他浩能科技租赁情况合同签订时出租方承租方出租标的面积（平方米）出租期限月租金（含税）租期间 2016-1-8 震雄工业园（深本公司震雄工业园B区11-B幢厂房第一层楼 7,063.71 2016/1/10-2 193,545.65 2016/1/10-2020/12/31 圳）有限公司震雄工业园B区11-B幢厂房第二层楼 6,959.75 020/12/31 104,396.25 2015-4-1 震雄工业园（深本公司震雄工业园B区12-B幢厂房第一层楼 7,363.48 2015/4/1-20 184,084.05 2015/4/1-2017/12/31 圳）有限公司 19/12/31 202,492.45 2018/1/1-2019/12/31 震雄工业园B区12-B幢厂房第二层楼 7,327.73 102,415.95 2015/1/1-2017/12/31 112,657.55 2018/1/1-2019/12/31 2015-4-1 震雄工业园（深浩能时代震雄工业园B区12-B幢厂房第二层楼 500.00 7,500.00 2015/4/1-2017/12/31 圳）有限公司 8,250.00 2018/1/1-2019/12/31 2015-4-27 惠州市茂森物惠州德隆惠州市惠阳区秋长白石村白石洞村民 5,180.00 2015/5/1-20 75,738.00 2015/5/1-2018/5/31 业管理有限公小组独立园区钢构厂房第二栋 22/5/31 83,312.00 2018/6/1-2020/5/31 司 91,643.00 2020/6/1-2022/5/31 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例单项金额重大并单 27,924,9 27,382,6 542,300.0 27,885, 21,085,35 6,800,039.3 独计提坏账准备的 3.91% 98.06% 8.03% 75.61% 59.68 59.68 0 391.68 2.38 应收账款按信用风险特征组 677,630, 57,162,1 620,468,5 311,632 30,929,54 280,702,68 合计提坏账准备的 94.87% 8.44% 89.79% 9.93% 653.27 21.10 32.17 ,231.00 8.94 2.06 应收账款单项金额不重大但 8,732,66 8,009,45 723,213.6 7,556,8 7,005,303 单独计提坏账准备 1.22% 91.72% 2.19% 92.70% 551,523.00 9.22 5.62 0 26.54 .54 的应收账款 714,288, 92,554,2 621,734,0 347,074 59,020,20 288,054,24 合计 100.00% 12.96% 100.00% 17.01% 282.17 36.40 45.77 ,449.22 4.86 4.36 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额应收账款（按单位）应收账款坏账准备计提比例计提理由深圳市爱华动力电池有 5,403,826.08 5,403,826.08 100.00% 无可供强制执行的财产限公司深圳市广宇通科技有限 2,681,533.89 2,681,533.89 100.00% 无可供强制执行的财产公司深圳市力驰科技有限公 2,344,518.70 2,344,518.70 100.00% 无可供强制执行的财产司东莞市凯和新能源科技 2,112,227.87 2,112,227.87 100.00% 无可供强制执行的财产有限公司东莞市赛比电池有限公 1,284,634.40 1,284,634.40 100.00% 无可供强制执行的财产司深圳市鼎力源科技有限 1,930,800.00 1,930,800.00 100.00% 无可供强制执行的财产公司深圳市天耀新能源科技 1,443,196.16 1,443,196.16 100.00% 无可供强制执行的财产有限公司宜兴市恒辉五金灯具有 2,471,739.00 2,471,739.00 100.00% 无可供强制执行的财产限公司江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文东莞市伊斯诺电池有限 1,491,558.02 1,491,558.02 100.00% 无可供强制执行的财产公司东莞市特瑞斯电池科技 5,676,325.56 5,676,325.56 100.00% 无可供强制执行的财产有限公司郑州西特新能源有限公 1,084,600.00 542,300.00 50.00% 可收回风险大司合计 27,924,959.68 27,382,659.68 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内（含 1 年） 581,158,100.40 29,057,905.03 5.00% 1 年以内小计 581,158,100.40 29,057,905.03 5.00% 1至2年 28,422,764.40 5,684,552.88 20.00% 2至3年 18,947,120.73 9,473,560.37 50.00% 3 年以上 12,946,102.83 12,946,102.83 100.00% 合计 641,474,088.36 57,162,121.11 8.91% 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：组合中，关联方计提坏账准备的应收账款应收账款年末余额应收账款坏账准备杭州萤科新材料有限公司 2,023,864.91 英德市科恒新能源科技有限公司 34,132,700.00 合计 36,156,564.91 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 33,534,031.54 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。（3）本期实际核销的应收账款情况江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称年末余额占应收账款坏账准备合计数的比例（%）广西卓能新能源科技有限公司 45,908,600.00 6.43 2,295,430.00 深圳格林德能源有限公司 44,645,017.35 6.25 2,232,250.87 吉安市优特利科技有限公司 44,347,999.99 6.21 2,217,400.00 英德市科恒新能源科技有限公司 34,132,700.00 4.78 深圳瑞隆新能源科技有限公司 24,914,607.20 3.49 1,245,730.36 合计 193,948,924.54 27.16 7,990,811.23 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 2、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例单项金额重大并单 24,617,6 24,617,6 24,617, 24,617,60 独计提坏账准备的 61.34% 100.00% 84.68% 100.00% 00.00 00.00 600.00 0.00 其他应收款按信用风险特征组 15,517,3 328,649. 15,188,70 4,452,6 376,449.3 4,076,210.1 合计提坏账准备的 38.66% 2.12% 15.32% 8.45% 52.22 38 2.84 59.54 5 其他应收款 40,134,9 24,946,2 15,188,70 29,070, 24,994,04 4,076,210.1 合计 100.00% 62.16% 100.00% 85.98% 52.22 49.38 2.84 259.54 9.35 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额其他应收款（按单位）其他应收款坏账准备计提比例计提理由江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文联腾科技* 24,617,600.00 24,617,600.00 100.00% 可收回性风险大合计 24,617,600.00 24,617,600.00 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内（含 1 年） 2,275,475.90 113,773.80 5.00% 1 年以内小计 2,275,475.90 113,773.80 5.00% 1至2年 535,233.16 107,046.63 20.00% 2至3年 11,877.90 5,938.95 50.00% 3 年以上 101,890.00 101,890.00 100.00% 合计 2,924,476.96 328,649.38 11.24% 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用组合中，关联方计提坏账准备的其他应收账款应收账款年末余额其他应收款坏账准备计提比例（%）杭州萤科新材料有限公司 5,850,000.00 英德市科恒新能源科技有限公司 6,742,875.26 合计 12,592,875.26 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 47,799.97 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：（3）本期实际核销的其他应收款情况（4）其他应收款按款项性质分类情况单位：元江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文款项性质期末账面余额期初账面余额设备维修工程款项 799,465.91 关联方往来 37,210,475.26 24,617,600.00 保证金 2,000,000.00 1,663,864.66 借款备用金 851,858.24 1,008,071.06 其他 72,618.72 981,257.91 合计 40,134,952.22 29,070,259.54 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例深圳市联腾科技有限非合并关联方 24,617,600.00 3 年以上 61.34% 24,617,600.00 公司英德市科恒新能源科合并内关联方 6,742,875.26 1 年以内 16.80% 技有限公司广东科明诺科技有限合并内关联方 5,850,000.00 1 年以内 14.58% 公司平安国际融资租赁保证金 2,000,000.00 1 年以内 4.98% 100,000.00 （天津）有限公司温强往来款 260,598.00 1 年以内、1-2 年 0.65% 46,344.60 合计 -- 39,471,073.26 -- 98.35% 24,763,944.60 （6）涉及政府补助的应收款项单位：元预计收取的时间、金额单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄及依据（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 3、长期股权投资单位：元江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资 581,655,682.00 581,655,682.00 520,020,000.00 520,020,000.00 对联营、合营企 210,139,745.22 210,139,745.22 159,578,564.82 159,578,564.82 业投资合计 791,795,427.22 791,795,427.22 679,598,564.82 679,598,564.82 （1）对子公司投资单位：元本期计提减值准减值准备期末余被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额备额科明诺 10,000,000.00 10,000,000.00 杭州萤科 1,020,000.00 1,020,000.00 英德能源 9,000,000.00 61,635,682.00 70,635,682.00 浩能科技 500,000,000.00 500,000,000.00 合计 520,020,000.00 61,635,682.00 581,655,682.00 （2）对联营、合营企业投资单位：元本期增减变动权益法下宣告发放减值准备投资单位期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额收益调整变动准备资损益或利润一、合营企业二、联营企业深圳联腾科技有限公司湖南雅城新材料股 35,789,07 27,000,00 13,853,29 -22,642,3 份有限公 7.71 0.00 6.64 74.35 司瑞孚信江苏药业股 114,134,4 14,000,00 8,563,856 136,698,3 份有限公 48.98 0.00 .35 05.33 司广东粤科 9,655,038 13,200,00 -313,593. 22,541,44 江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文泓润创业 .13 0.00 29 4.84 投资有限公司广州广证科恒一号医疗健康 51,092,00 -192,004. 50,899,99 产业投资 0.00 95 5.05 合伙企业 (有限合伙) 159,578,5 78,292,00 27,000,00 21,911,55 -22,642,3 210,139,7 小计 64.82 0.00 0.00 4.75 74.35 45.22 159,578,5 78,292,00 27,000,00 21,911,55 -22,642,3 210,139,7 合计 64.82 0.00 0.00 4.75 74.35 45.22 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 1,356,744,435.86 1,199,687,955.86 611,362,968.56 554,802,357.72 其他业务 1,659,054.34 943,284.00 合计 1,358,403,490.20 1,200,631,239.86 611,362,968.56 554,802,357.72 其他说明： 5、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 21,911,554.75 10,952,383.63 处置长期股权投资产生的投资收益 57,987,268.65 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 375,000.00 250,000.00 合计 80,273,823.40 11,202,383.63 江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 6、其他十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用单位：元项目金额说明非流动资产处置损益 -2,426,935.29 主要系固定资产处置损失计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 5,153,968.82 政府补助受的政府补助除外）与公司正常经营业务无关的或有事项产生主要系报告期内确认浩能科技关于宁波 -7,285,836.54 的损益世捷诉讼赔偿款及相关利息除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性报告期内处置湖南雅城股权确认的投资金融负债产生的公允价值变动损益，以及 51,750,378.78 收益处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,200,109.20 主要系报告期内计提的子公司浩能科技其他符合非经常性损益定义的损益项目 -25,095,598.83 超额业绩奖励减：所得税影响额 3,199,888.94 合计 17,695,978.80 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益每股收益报告期利润加权平均净资产收益率基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润 9.02% 1.0385 1.0385 扣除非经常性损益后归属于公司 7.72% 0.8884 0.8884 普通股股东的净利润江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 3、境内外会计准则下会计数据差异（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称 4、其他江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文第十二节备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定媒体上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。 4、经公司法定代表人签名的2017年年度报告文本原件。 5、其他备查文件。以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
附件：公告原文

科恒股份：2017年年度报告（下载公告）

公告日期:2018-04-23

江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
江门市科恒实业股份有限公司
      2017 年年度报告
       2018 年 04 月
                                                 江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                         第一节 重要提示、目录和释义
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    公司负责人万国江、主管会计工作负责人李树生及会计机构负责人(会计主管人员)陈美
容声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议
                                               未亲自出席会议原
  未亲自出席董事姓名      未亲自出席董事职务                             被委托人姓名
                                                       因
          吴娟                   董事              因公出差                  程建军
    本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者
及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、
预测与承诺之间的差异。
    1、原材料价格波动导致的相关风险
    公司主营业务锂电正极材料的原材料主要为钴、锂金属及其化合物等，其价格受供求关
系、国家宏观调控、产业政策、游资等因素影响波动较大，公司产品价格、收入规模、毛利
率、存货价值等均受原材料价格波动的影响，原材料价格的不稳定给公司经营带来更高的难
度，进而影响公司业绩。
    公司将在采购、销售定价及存货管理方面更为积极灵活，降低原材料价格波动对公司业
绩的影响。
    2、新能源行业相关风险报告期内，我国新能源汽车产业政策持续调整，补贴继续退坡，
“积分制”等政策逐步推行，都将对新能源产业链企业产生较大影响。如果下游锂电池生产商
缩小投资规模，削减设备采购规模，则将对公司锂电池设备制造业务产生不利影响，从而对
公司未来锂电池设备的销售产生重大不利影响。近年来由于新能源产业特别是电动汽车产业
快速发展，公司主营业务锂离子电池正极材料及锂电自动化设备业务规模大幅增长，虽然行
业的技术、资金壁垒较高，但基于行业明朗的前景，业内主要企业纷纷加大投入，而且行业
也不乏新进入者，加剧了行业的竞争。同时，基于新能源汽车电池的新技术也层出不穷，虽
                                                 江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
然目前行业锂离子电池的优势明显，产业化体系已基本完善，但不排除未来有新技术替代的
可能性。公司将继续秉持“科技卓越，永恒追求”的发展理念，不断加大研发投入，推出动力
方面的高端产品，同时跟进行业的新技术研发，已优质的产品立足于市场。
    3、应收账款发生坏账风险报告期末，公司业务规模继续增长，公司合计计提坏账准备
16,051.12 万元，计提坏账金额较大且呈逐步增加的态势。锂离子电池正极材料行业、锂电自
动化设备行业及下游锂电池企业公司竞争加剧，业内企业普遍资金链趋紧，如公司客户在市
场竞争中被淘汰，可能加剧公司坏账的风险。公司已开展相应对超期应收账款催收催缴工作，
公司积极开展对下游客户的分析甄选工作，降低发生坏账的风险。
    4、规模扩张引发的管理风险
    近几年来，公司业务发展迅速，公司人员、业务规模、公司子公司数量等快速增长。对
公司已有的战略规划、制度建设、组织设置、营运管理、财务管理、内部控制、激励措施等
方面带来较大的挑战。如果公司不能及时调整公司管理体制以适应规模的快速增长，都可能
影响公司业务的拓展或错失发展机遇。尽管公司已经建立了一套完整的公司治理制度，但是
仍然不能避免未能及时根据公司发展调整而引起的管理风险。
    公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 117,858,178.00 为基数，向全体股东
每 10 股派发现金红利 2.00 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每 10
股转增 8 股。
                                                                                    江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                   目录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 7
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................. 11
第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 13
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 31
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 45
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 52
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 52
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 53
第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 60
第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 66
第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 70
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 181
                                                        江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                          释义
                  释义项         指                                 释义内容
公司/科恒股份/本公司             指   江门市科恒实业股份有限公司
董事会                           指   江门市科恒实业股份有限公司董事会
监事会                           指   江门市科恒实业股份有限公司监事会
公司法                           指   中华人民共和国公司法
证券法                           指   中华人民共和国证券法
公司章程                         指   江门市科恒实业股份有限公司章程
中国证监会                       指   中国证券监督管理委员会
保荐人/保荐机构                  指   国信证券股份有限公司
元/万元                          指   人民币元/人民币万元
报告期                           指   2017 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
联腾/联腾科技                    指   深圳市联腾科技有限公司
                                      湖南雅城新材料有限公司、湖南雅城新材料发展有限公司或湖南雅城
雅城/湖南雅城                    指
                                      新材料股份有限公司
浩能科技                         指   深圳市浩能科技有限公司，公司全资子公司
南昌科特                         指   南昌市科特新材料科技限公司，公司控股子公司
深汕浩能                         指   深汕特别合作区浩能科技有限公司，浩能科技之全资子公司
英德子公司/科恒新能源/英德能源   指   英德市科恒新能源科技有限公司，公司全资子公司
瑞孚信药业                       指   瑞孚信江苏药业股份有限公司
广东粤科                         指   广东粤科泓润创业投资有限公司
智慧易德                         指   深圳市智慧易德能源装备有限公司，浩能科技与 CIS 联营公司
CIS                              指   Creative&Innovative System Co., Ltd
科明诺                           指   广东科明诺科技有限公司，公司全资子公司
杭州萤科                         指   杭州萤科新材料有限公司，公司控股子公司
浩能时代                         指   深圳市浩能时代科技有限公司，浩能科技之全资子公司
九州浩德                         指   东莞市九州浩德新能源设备有限公司，浩能科技之全资子公司
惠州德隆                         指   惠州市德隆机械设备有限公司，浩能科技之全资子公司
                                      天津东方富海股权投资基金合伙企业（有限合伙），浩能科技之原股
天津东方富海                     指
                                      东，公司重组交易对方
湖南新能源                       指   湖南新能源创业投资基金企业（有限合伙），浩能科技之原股东，公
                                     江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                    司重组交易对方
                    深圳市鑫致诚基金管理有限公司，浩能科技之原股东，公司重组交易
深圳鑫致诚     指
                    对方
                    深圳力合创赢股权投资基金合伙企业（有限合伙），浩能科技之原股
深圳力合创赢   指
                    东，公司重组交易对方
                    天津力合创赢股权投资基金合伙企业（有限合伙），浩能科技之原股
天津力合创赢   指
                    东，公司重组交易对方
                    湖南清源投资管理中心（有限合伙），浩能科技之原股东，公司重组
湖南清源       指
                    交易对方
武汉易捷源     指   武汉易捷源科技有限公司，浩能科技之原股东，公司重组交易对方
                    深圳市新鑫时代投资管理咨询合伙企业（有限合伙），浩能科技之原
新鑫时代       指
                    股东，公司重组交易对方
                    深圳市聚兰德股权投资基金合伙企业（有限合伙），浩能科技之原股
深圳聚兰德     指
                    东，公司重组交易对方
南通领鑫创恒   指   南通领鑫创恒投资合伙企业（有限合伙），公司重组资金配套方
合纵科技       指   北京合纵科技股份有限公司
                                                                    江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                           第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称                 科恒股份                                股票代码
公司的中文名称           江门市科恒实业股份有限公司
公司的中文简称           江门市科恒实业股份有限公司
公司的外文名称（如有）   Jiangmen Kanhoo Industry Co., Ltd
公司的外文名称缩写（如有）Kanhoo
公司的法定代表人         万国江
注册地址                 广东省江门市江海区滘头工业区滘兴南路 22 号
注册地址的邮政编码       529040
办公地址                 广东省江门市江海区滘头工业区滘兴南路 22 号
办公地址的邮政编码       529040
公司国际互联网网址       Http://www.keheng.com.cn
电子信箱                 tangxiulei@keheng.com.cn
二、联系人和联系方式
                                                    董事会秘书                          证券事务代表
姓名                                唐秀雷                                   杨赤冰
                                    广东省江门市江海区滘头工业区滘兴南 广东省江门市江海区滘头工业区滘兴南
联系地址
                                    路 22 号                                 路 22 号
电话                                0750-3863815                             0750-3863815
传真                                0750-3899896                             0750-3899896
电子信箱                            tangxiulei@keheng.com.cn                 yangchibing@163.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称                   中国证券报、上海证券报、证券时报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址         巨潮资讯网
公司年度报告备置地点                           广东江门市江海区滘头滘兴南路 22 号
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
                                                                      江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
会计师事务所名称                立信会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址            深圳市福田区香梅路 1061 号中投国际商务中心 B 栋 3 楼
签字会计师姓名                  陈琼     王丹
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
√ 适用 □ 不适用
         财务顾问名称             财务顾问办公地址             财务顾问主办人姓名                      持续督导期间
                             深圳市罗湖区红岭中路 1012
国信证券股份有限公司                                       张文                           2016 年 11 月至 2017 年底
                             号国信证券大厦
五、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                        2017 年             2016 年              本年比上年增减              2015 年
营业收入（元）                         2,060,599,656.75     786,990,823.79                161.83%            391,328,211.45
归属于上市公司股东的净利润
                                        122,400,985.09       33,585,947.94                264.44%            -74,326,183.88
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                        104,705,006.29       30,471,408.34                243.62%            -76,297,000.52
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                         -99,758,954.57        1,778,192.77             -5,710.13%           -62,043,869.23
（元）
基本每股收益（元/股）                             1.0385              0.3309              213.84%                     -0.7433
稀释每股收益（元/股）                             1.0385              0.3309              213.84%                     -0.7433
加权平均净资产收益率                              9.02%               3.96%                    5.06%                   -8.93%
                                       2017 年末           2016 年末           本年末比上年末增减           2015 年末
资产总额（元）                         3,445,279,692.94    2,163,661,956.76                59.23%            949,982,314.20
归属于上市公司股东的净资产
                                       1,421,057,070.91    1,285,788,107.39                10.52%            794,576,581.16
（元）
六、分季度主要财务指标
                                                                                                                      单位：元
                                       第一季度            第二季度                 第三季度                第四季度
营业收入                                325,146,245.69      421,809,570.46          572,877,867.32           740,765,973.28
归属于上市公司股东的净利润               20,675,911.81       40,097,066.28           74,657,174.88           -13,029,167.88
                                                                    江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       20,097,075.28         37,947,133.05        24,937,413.88           21,723,384.08
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额           -29,442,268.42          -53,699,837.76       47,467,904.53           -64,084,752.92
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位：元
                    项目                  2017 年金额         2016 年金额        2015 年金额               说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减                                                               主要系固定资产处置
                                             -2,426,935.29        -162,329.74      -1,129,460.93
值准备的冲销部分）                                                                                 损失
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享         5,153,968.82        6,282,964.93        544,292.82 政府补助
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
                                                                                    2,457,540.00
占用费
                                                                                                   主要系报告期内确认
与公司正常经营业务无关的或有事项产生                                                               浩能科技关于宁波世
                                             -7,285,836.54
的损益                                                                                             捷诉讼赔偿款及相关
                                                                                                   利息
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性                                                               报告期内处置湖南雅
金融负债产生的公允价值变动损益，以及        51,750,378.78                                          城股权确认的投资收
处置交易性金融资产、交易性金融负债和                                                               益
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出         -1,200,109.20       -2,479,962.46        48,642.81
其他符合非经常性损益定义的损益项目         -25,095,598.83         -181,800.00                      主要系报告期内计提
                                                                江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                              的子公司浩能科技超
                                                                                              额业绩奖励
减：所得税影响额                            3,199,888.94       344,333.13
    少数股东权益影响额（税后）                                                   -49,801.94
合计                                       17,695,978.80     3,114,539.60      1,970,816.64           --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                           江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
    公司主营业务主要为锂离子电池正极材料、锂离子电池自动化生产设备、稀土发光材料等。报告期实
现营业收入2,060,599,656.75元，同比增长161.83%。实现归属于上市公司股东的净利润122,400,985.09元，
同比增长264.44%。
    公司锂电产品主要是锂电正极材料，包括三元材料和钴酸锂，钴酸锂主要应用于消费类电子锂电池。
公司2013年锂电正极材料钴酸锂开始量产，产销量、收入等一直保持高速增长。由于近年新能源汽车的大
力发展，锂电池产业链也发展迅猛。报告期内，随着英德基地的首期达产，公司三元材料也逐步放量，动
力高镍多元材料也快速放量。
    公司全资子公司浩能科技是国家高新技术企业、国家火炬计划高新技术企业，是国内领先的锂离子电
池自动化生产解决方案的供应商，主要产品为涂布机、辊压机、分条机、水处理反渗透膜涂布机、光学膜
涂布机等，主要客户均为国内一流锂电池企业。
    公司锂电正极材料与锂离子电池自动化生产设备业务主要为新能源汽车产业的上游，新能源汽车产业
已经成为国家战略性新兴产业,被给予支撑未来经济发展和实现汽车产业转型升级的厚望。电动汽车的核心
是锂离子电池，而从全球锂离子电池的供给格局来看，锂电产业经过多年的发展，形成了中、日、韩三分
天下的市场格局，而且中国近年来发展迅猛，锂电池出货量占全球锂电出货量的50%以上。由于我国锂电
行业的蓬勃发展，锂电正极材料市场和锂离子电池自动化生产设备也面临前所未有的发展机遇。
    稀土发光材料广泛应用于节能照明、新型照明光源、信息产业、医药产业、现代农业、新能源、军事
工业等领域。主要原材料为稀土氧化物。照明领域一直是稀土发光材料最大的市场，近年来受LED替代其
它光源等因素影响市场逐年萎缩，公司相应产品产销量及收入也逐年下滑。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
           主要资产                                          重大变化说明
                              较年初增长 14,096.81 万元，增幅为 75.98%，主要系本期增资瑞孚信 1400 万、新
                              增华厦光彩股份 1500 万股权投资、参股 5256.54 万广州广证科恒一号医疗健康产业
股权资产
                              投资合伙企业（有限合伙）及新增持有合纵科技 7624.97 万股权（处置湖南雅城所
                              得）所致
                              较年初增长 8,812.59 万元，增幅为 46.44%，主要系报告期内新增英德子公司厂房
固定资产
                              及锂电材料生产设备所致所致
无形资产                      较年初增长 1,476.83 万元，增幅为 27.76%，主要系英德子公司购买土地所致
                              较年初增长 875.66 万元，增幅为 4363.43%，主要系子公司浩能科技在建机械工程
在建工程
                              增加所致
                                                     江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
    公司一直将研发作为保持企业核心竞争力关键，不断保证企业有效的研发能力。公司拥有专业的研发
团队、先进的研发设备，不断引进高端技术人才，积极与高校等研究机构合作，专注于稀土功能材料、锂
电材料等领域的研发工作。不断的研发投入及优秀的研发创新能力为公司产品上拥有技术优势和竞争实
力，将持续为公司带来稳定的经济效益。
    近年来公司锂电正极材料业务和锂电设备的迅速增长就得益于公司的技术研发优势，截至报告期末公
司合计获得授权专利共151项，其中：发明专利65项、实用新型专利86项，软件著作权30项。
                                                       江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                           第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
    公司主营业务主要为锂离子电池正极材料、锂离子电池自动化生产设备、稀土发光材料等。报告期实
现营业收入2,060,599,656.75元，同比增长161.83%。实现归属于上市公司股东的净利润122,400,985.09元，
同比增长264.44%。
   报告期内公司经营成效主要体现在以下几个方面：
    1、主营业务方面
    报告期内，公司收入大幅增长，主要是公司锂电正极材料和锂离子电池自动化生产设备业务规模大幅
增长。报告期内，锂电正极材料实现营业收入1,238,995,153.00元，同比增长152.09%；锂离子电池自动化
生产设备实现营业收入684,900,303.62元，同比增长299.2%，使得本期归属于上市公司股东的收入大幅增加，
另外，公司稀土发光材料实现营业收入92,726,955.16元，同比下滑-22.27%。
    2、管理创新方面
    报告期内，公司持续推进管理创新，加强质量和流程管理，深化部门精细化独立核算，更加注重成本
管控，切实提高全员经营意识，充分调动全员的积极性、创造性参与经营。
  建立领导梯队和业绩梯队人才培养体系，加大人才的引进和培养，在现有的基础上进一步转变理念、
释放活力，积极地创新研究、优化和提升领导队伍的经营管理能力，使公司人才储备足以应对公司业务规
模的持续发展。
   3、技术创新方面
    公司一直将研发作为保持企业核心竞争力关键，不断保证企业有效的研发能力。公司拥有专业的研发
团队、先进的研发设备，不断引进高端技术人才，专注于稀土功能材料、锂电材料等领域的研发工作。不
断的研发投入及优秀的研发创新能力为公司产品拥有技术优势和竞争实力，将持续为公司带来稳定的经济
效益。报告期内，公司高端锂电三元材料持续推出新产品，不断取得突破并实现量产。
    近年来公司锂电正极材料业务的迅速增长就得益于公司的技术研发优势，截至报告期末公司合计获得
授权专利共151项，其中：发明专利65项、实用新型专利86项，软件著作权30项。
   4、战略并购、投资方面
  近年来，公司推行自我发展及外延式发展相结合的发展策略，积极探索在公司目标领域并购及投资的可
行性，为公司的并购、投资做了充分的准备工作。报告期内公司增资瑞孚信药业，投资广州广证科恒一号
医疗健康产业投资合伙企业（有限合伙）。设立全资子公司深汕浩能、控股子公司南昌科特等，产业投资
和对外并购，有利于加快公司战略目标的实现，为公司带来新的利润增长点，提升公司盈利能力，增强公
司的可持续发展能力，提高公司的资产回报率，实现股东利益的最大化。
二、主营业务分析
1、概述
                                                                      江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
营业收入整体情况
                                                                                                             单位：元
                                    2017 年                                   2016 年
                                                                                                        同比增减
                          金额             占营业收入比重           金额              占营业收入比重
营业收入合计           2,060,599,656.75                100%       786,990,823.79                100%         161.83%
分行业
材料                   1,335,337,200.28             64.80%        615,422,838.84               78.20%        116.98%
设备                    725,262,456.47              35.20%        171,567,984.95               21.80%        322.73%
分产品
稀土发光材料             92,726,955.16                 4.50%      119,287,588.10               15.16%        -22.27%
锂离子电池正极材
                       1,238,995,153.00             60.13%        491,487,554.81               62.45%        152.09%
料
锂离子电池自动化
                        684,900,303.62              33.24%        171,567,984.95               21.80%        299.20%
生产设备
光电设备                 40,362,152.85                 1.96%
其他                       3,615,092.12                0.18%        4,647,695.93                0.59%        -22.22%
分地区
浙江省                   28,646,110.25                 1.39%       47,909,868.45                6.09%        -40.21%
福建省                  130,559,798.67                 6.34%        5,788,290.56                0.74%      2,155.58%
江苏省                   48,974,126.14                 2.38%        8,331,007.37                1.06%        487.85%
广东省                 1,387,059,802.53             67.31%        607,866,781.29               77.24%        128.18%
其他华东地区            219,719,042.46              10.66%        105,377,436.38               13.39%        108.51%
国内其他地区            245,570,161.32              11.92%         11,717,439.74                1.49%      1,995.77%
出口                           70,615.38               0.00%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                             单位：元
                                                                     营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                    营业收入          营业成本           毛利率
                                                                           同期增减         同期增减      期增减
                                                                  江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
分行业
材料                1,335,337,200.28 1,178,414,962.00   11.75%           116.98%              111.63%          2.23%
设备                 725,262,456.47   510,564,223.73    29.60%           324.66%              320.25%          0.73%
分产品
锂离子电池正极
                    1,238,995,153.00 1,091,616,298.00   11.90%           152.09%              151.46%          0.22%
材料
锂离子电池自动
                     684,900,303.62   482,618,993.27    29.53%           299.20%              295.46%          0.66%
化生产设备
分地区
广东省              1,387,059,802.53 1,143,080,009.24   17.59%           128.18%              124.22%          1.46%
其他华东地区         219,719,042.46   190,410,035.99    13.34%           108.51%              109.80%         -0.53%
国内其他地区         245,570,161.32   200,342,779.17    18.42%          1,995.77%         1,326.19%           38.30%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
       行业分类                项目              单位       2017 年                 2016 年             同比增减
                      销售量              KG                     525,798.869          811,677.851            -35.22%
稀土发光材料          生产量              KG                     533,317.111         812,207.453             -34.34%
                      库存量              KG                        68,108.8            60,590.56             12.41%
                      销售量              KG                 6,034,601.15             3,254,975.7             85.40%
锂离子电池正极材
                      生产量              KG                     6,748,454.8          3,239,501.7            108.32%
料
                      库存量              KG                      823,215.24           109,361.59            652.75%
                      销售量              台                            300                    393           -23.66%
设备                  生产量              台                            244                     89           174.16%
                      库存量              台                            138                    194           -28.87%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
    报告期内，稀土发光材料的销售量较上年下降了35.22%，主要系受LED替代其它光源等因素影响，稀
土发光材料市场逐年萎缩，导致公司相应产品产销量逐年下滑；
    报告期内，锂离子电池正极材料的销售量、生产量、库存量较去年同期大幅增长，主要系锂离子电池
正极材料受益于产品技术提升、产品型号增多和市场需求扩大，销售规模大幅上升所致；
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                      江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
（5）营业成本构成
行业分类
                                                                                                                  单位：元
                                              2017 年                             2016 年
    行业分类           项目                                                                               同比增减
                                       金额          占营业成本比重       金额          占营业成本比重
材料            直接材料          1,084,148,794.78           92.00%    500,383,236.46           89.86%            116.66%
材料            直接人工            18,627,560.63             1.58%      9,699,108.00            1.74%            92.05%
材料            燃料动力            35,358,984.90             3.00%     24,345,026.94            4.37%            45.24%
材料            制造费用            40,279,621.69             3.42%     22,398,274.36            4.02%            79.83%
材料            合计              1,178,414,962.00          100.00%    556,825,645.76          100.00%            111.63%
设备            直接材料           463,984,874.78            90.88%    115,897,938.64           94.97%            300.34%
设备            直接人工            26,713,324.66             5.23%      3,834,820.26            3.14%            596.60%
设备            制造费用            19,866,024.29             3.89%      2,308,534.89            1.89%            760.55%
设备            合计               510,564,223.73           100.00%    122,041,293.79          100.00%            318.35%
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
截至2017年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
                              子公司名称                                         是否纳入合并财务报表范围
                                                                            2017.12.31               2016.12.31
   广东科明诺科技有限公司（以下简称“科明诺”）                                  是                      是
   杭州萤科新材料有限公司（以下简称“杭州萤科”）                                是                      是
   英德市科恒新能源科技有限公司（以下简称“英德能源”）                          是                      是
   深圳市浩能科技有限公司（以下简称“浩能科技”）                                是                      是
   深圳市浩能时代科技有限公司（以下简称“浩能时代”）                            是                      是
   东莞市九州浩德新能源设备有限公司（以下简称“九州浩德”）                      是                      是
   惠州市德隆机械设备有限公司（以下简称“惠州德隆”）                            是                      是
   南昌市科特新材料科技限公司（以下简称“南昌科特”） *1                         是                      否
   深汕特别合作区浩能科技有限公司（以下简称“深汕浩能”）*2                      是                      否
 *1南昌科特，系由本公司下属全资子公司科明诺与江西艾立特光电科技有限公司于2017年9月1日发起设
立。其中科明诺公司认缴出资450万元，占注册资本的90%；江西艾立特光电科技有限公司认缴出资50万元，
占注册资本的10%。
 *2深汕浩能，系由本公司下属全资子公司浩能科技于2017年9月21日发起设立，,浩能科技公司认缴出资
10,000万元，占注册资本的100%。
                                                            江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元）                                                                572,766,636.22
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                           27.80%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例                                                    8.00%
公司前 5 大客户资料
    序号                 客户名称                  销售额（元）               占年度销售总额比例
     1     珠海格力智能装备有限公司                      174,211,965.81                             8.45%
     2     宁德时代新能源科技股份有限公司                110,543,302.88                             5.36%
     3     深圳市智慧易德能源装备有限公司                164,841,367.52                             8.00%
     4     吉安市优特利科技有限公司                       68,341,025.67                             3.32%
     5     深圳格林德能源有限公司                         54,828,974.34                             2.66%
合计                        --                           572,766,636.22                            27.80%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元）                                                              752,256,732.30
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                         38.61%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
                                                                                                    4.31%
比例
公司前 5 名供应商资料
    序号                 供应商名称                采购额（元）               占年度采购总额比例
            衢州华友钴新材料有限公司/华友新能源
1                                                        392,561,091.40                            20.15%
            科技（衢州）有限公司
2           浙江万好万家智能设备股份有限公司             127,654,017.10                             6.55%
3           湖南雅城新材料有限公司                        84,011,281.91                             4.31%
4           江西合纵锂业科技有限公司                      80,662,820.49                             4.14%
5           山东瑞福锂业有限公司                          67,367,521.45                             3.46%
合计                         --                          752,256,732.30                            38.61%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
                                                                   江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
3、费用
                                                                                                              单位：元
                             2017 年              2016 年          同比增减                重大变动说明
                                                                                  主要系本期公司销售规模大幅增长
销售费用                      54,474,115.26        20,349,415.17       167.69% 导致销售费用增大及本期合并浩能
                                                                                  科技全年销售费用所致
                                                                                  主要系随着公司生产规模的增大，研
                                                                                  发费用、工资福利等费用大幅增大及
管理费用                     181,276,391.98        56,933,839.95       218.40%
                                                                                  本期合并浩能科技全年管理费用所
                                                                                  致所致
                                                                                  主要系本期银行贷款增加导致利息
财务费用                      13,962,889.19          168,068.55       8,207.85%
                                                                                  费用支出大幅增加所致
                                                                                  主要系本期计提的应收账款坏账准
资产减值损失                  52,991,755.31         6,814,761.79       677.60%
                                                                                  备大幅增长所致
其他收益                      14,876,044.74                                       主要系软件增值税退税
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
公司一直将研发作为保持企业核心竞争力关键，不断保证企业有效的研发能力。公司拥有专业的研发团队、
先进的研发设备，不断引进高端技术人才，积极与高校等研究机构合作，专注于稀土功能材料、锂电材料
等领域的研发工作。不断的研发投入及优秀的研发创新能力为公司产品上拥有技术优势和竞争实力，将持
续为公司带来稳定的经济效益。
    近年来公司锂电正极材料业务和锂电设备的迅速增长就得益于公司的技术研发优势，截至报告期末公司
合计获得授权专利共151项，其中：发明专利65项、实用新型专利86项，软件著作权30项。
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
                                        2017 年                     2016 年                        2015 年
研发人员数量（人）                                     309                          158
研发人员数量占比                                    22.97%                     16.68%                          15.17%
研发投入金额（元）                            91,283,529.81              26,749,277.45                   15,121,529.06
研发投入占营业收入比例                               4.43%                        3.40%                         3.86%
研发支出资本化的金额（元）                             0.00                        0.00                           0.00
资本化研发支出占研发投入
                                                     0.00%                        0.00%                         0.00%
的比例
资本化研发支出占当期净利
                                                     0.00%                        0.00%                         0.00%
润的比重
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
                                                                   江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
                                                                                                            单位：元
            项目                      2017 年                       2016 年                      同比增减
经营活动现金流入小计                       2,026,482,386.20             910,790,569.12                      122.50%
经营活动现金流出小计                       2,126,241,340.77             909,012,376.35                      133.91%
经营活动产生的现金流量净
                                             -99,758,954.57               1,778,192.77                   -5,710.13%
额
投资活动现金流入小计                         51,001,488.06               38,382,641.11                      32.88%
投资活动现金流出小计                        276,484,255.34              325,740,378.46                      -15.12%
投资活动产生的现金流量净
                                           -225,482,767.28             -287,357,737.35                      21.53%
额
筹资活动现金流入小计                        411,507,526.39              294,523,685.21                      39.72%
筹资活动现金流出小计                        151,128,713.61               42,420,831.77                      256.26%
筹资活动产生的现金流量净
                                            260,378,812.78              252,102,853.44                       3.28%
额
现金及现金等价物净增加额                     -64,862,909.07             -33,476,691.14                      -93.76%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
1、报告期内经营活动产生的现金流量净额同比下降5,710.13%，主要系随着公司销售规模的大幅增长，公
司的应收账款和存货相应增大，导致本期支付的购买商品、接受劳务支付的现金和开出银行承兑支付给银
行的保证金大幅增长所致；
2、报告期内投资活动产生的现金流量净额同比上升21.53%，主要系报告内股权投资较上期有所减少及处
置湖南雅城收到3,041.39万现金所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                            单位：元
                           金额             占利润总额比例         形成原因说明               是否具有可持续性
                                                              主要系报告期内确认瑞孚
投资收益                   72,877,842.92               53.49% 信药业等权益投资的投资     否
                                                              收益及处置湖南雅城股权
                                                                     江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                               确认的投资收益所致
                                                               主要系报告期内计提应收
资产减值                  52,991,755.31               38.89%                              否
                                                               账款坏账准备所致
营业外收入                     235,086.72             0.17%                               否
                                                               主要系报告期内确认浩能
营业外支出                10,333,723.97               7.58% 科技关于宁波世捷诉讼赔        否
                                                               偿款及相关利息所致
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                              单位：元
                      2017 年末                    2016 年末
                               占总资产比                   占总资产比 比重增减                重大变动说明
                  金额                         金额
                                   例                           例
               372,733,984.0                                                       主要系报告期内开具银行承兑汇票
货币资金                            10.82% 225,640,544.90        10.43%    0.39%
                          1                                                        而存入的保证金大幅增加所致
               820,878,521.6                                                       主要系本期锂电材料销售规模大幅
应收账款                            23.83% 427,982,919.28        19.78%    4.05%
                          6                                                        增长所致
                                                                                   主要系随着公司销售规模的增大，为
               880,320,679.8                                                       了更好满足客户需求和公司生产需
存货                                25.55% 445,936,205.00        20.61%    4.94%
                          9                                                        求，公司待出库的成品库存和采购的
                                                                                   原材料大幅增大所致
投资性房地产     266,628.86          0.01%                        0.00%    0.01%
                                                                                   主要系本期增资瑞孚信 1400 万、新
                                                                                   增华厦光彩股份 1500 万股权投资、
               217,388,557.4
长期股权投资                         6.31% 167,670,171.93         7.75%   -1.44% 参股 5256.54 万广州广证科恒一号医
                                                                                   疗健康产业投资合伙企业（有限合
                                                                                   伙）所致
               277,906,771.5                                                       主要系报告期内新增英德子公司厂
固定资产                             8.07% 189,780,861.78         8.77%   -0.70%
                          4                                                        房及锂电材料生产设备所致所致
                                                                                   主要系子公司浩能科技在建机械工
在建工程        8,957,264.89         0.26%     200,681.11         0.01%    0.25%
                                                                                   程增加所致
                                                                                   主要系报告期内对锂电材料的投入
               288,760,000.0
短期借款                             8.38% 125,259,573.40         5.79%    2.59% 增大，导致资金需求增大，贷款增加
                                                                                   所致
长期借款                             0.00%                                 0.00%
                                                                                   主要系报告期内锂电原材料供应紧
预付款项       60,822,185.08         1.77% 43,039,419.11          1.99%   -0.22%
                                                                                   张需预付采购款所致
                                                                              江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                              主要系合纵科技通过发行股份及支
可供出售金融资      109,111,681.6
                                           3.17% 17,862,000.00              0.83%      2.34% 付现金购买湖南雅城股权导致公司
产
                                                                                              持有合纵科技股权所致
无形资产            67,963,368.62          1.97% 53,195,100.50              2.46%      -0.49% 主要系英德子公司购买土地所致
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位：元
                                                       计入权益的累
                                      本期公允价值                      本期计提的减
       项目             期初数                         计公允价值变                    本期购买金额 本期出售金额       期末数
                                        变动损益                             值
                                                            动
金融资产
3.可供出售金融资
                              0.00      5,283,931.63     5,283,931.63                  70,965,750.001                76,249,681.63
产
上述合计                      0.00      5,283,931.63     5,283,931.63                   70,965,750.00                76,249,681.63
金融负债                      0.00                                                                                            0.00
注：1 公司本期转让持有的湖南雅城股权，交易对价 101,379,643.00 元，交易取得上市公司北京合纵科技股份有限公司股份
金额为 70,965,750.00 元，收到现金 30,413,893.00 元。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
                                                                                                                          单位：元
           项目              期末账面价值                                               受限原因
货币资金                             229,250,601.18 其中219,347,248.18元系本公司开具银行承兑汇票而存入的保证金；
                                                      8,294,253.00元系本公司与宁波世捷诉讼案件被法院冻结款；,609,100.00元系
                                                      本公司向银行申请开具信用证存入的保证金。
应收票据                               4,218,120.80 已质押的应收票据
固定资产                              36,346,555.38 向银行贷款抵押给银行的资产
合计                                 269,815,277.36                                         --
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                      江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
         报告期投资额（元）                      上年同期投资额（元）                           变动幅度
                         163,391,082.00                        627,920,000.00                                      -73.98%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位：元
             初始投资成 本期公允价 计入权益的累计 报告期内购入 报告期内售 累计投资
 资产类别                                                                                       期末金额      资金来源
                    本       值变动损益    公允价值变动      金额          出金额      收益
                                                                                                            公司本期转让
                                                                                                            持有的湖南雅
                                                                                                            城股权，交易
                                                                                                            对价
                                                                                                            101,379,643.00
                                                                                                            元，交易取得
                             5,283,931.6                                                        76,249,68
股票         70,965,750.00                    5,283,931.63                                                  北京合纵科技
                                      3                                                              1.63
                                                                                                            股份有限公司
                                                                                                            股份金额为
                                                                                                            70,965,750.00
                                                                                                            元，收到现金
                                                                                                            30,413,893.00
                                                                                                            元。
                             5,283,931.6                                                        76,249,68
合计         70,965,750.00                    5,283,931.63          0.00        0.00     0.00                      --
                                      3                                                              1.63
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                单位：万元
募集年份 募集方式 募集资金 本期已使 已累计使 报告期内 累计变更 累计变更 尚未使用 尚未使用 闲置两年
                                                                          江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                        总额      用募集资 用募集资 变更用途 用途的募 用途的募 募集资金 募集资金 以上募集
                                  金总额      金总额      的募集资 集资金总 集资金总            总额      用途及去 资金金额
                                                          金总额       额        额比例                      向
                                                                                                          尚未使用
                                                                                                          的募集资
2012 年    公开发行   55,360.45    3,120.32 58,147.15              0   3,778.9       6.83%       677.03 金存放在         677.03
                                                                                                          募集资金
                                                                                                          专户
                                                                                                          尚未使用
                                                                                                          的募集资
           非公开发
2016 年               14,193.72               14,193.72                                            3.25 金存放在
           行
                                                                                                          募集资金
                                                                                                          专户
                                                                                                          尚未使用
                                                                                                          的募集资
           非公开发
2017 年                  10,000     9,999.5     9,999.5                                            0.58 金存放在
           行公司债
                                                                                                          募集资金
                                                                                                          专户
合计            --    79,554.17 13,119.82 82,340.37                0   3,778.9       4.75%       680.86      --          677.03
                                               募集资金总体使用情况说明
       经中国证监会《关于核准江门市科恒实业股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》（证监许可
[2012]869 号）文核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）1,250 万股，发行价格每股人民币 48.00 元，募集资金
总额 60,000.00 万元，扣除发行费用 4,639.55 万元后，实际募集资金净额为 55,360.45 万元。立信会计师事务所（特殊普通
合伙）已于 2012 年 7 月 19 日对发行人首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具信会师报字[2012]第 310315
号《验资报告》。 经中国证券监督管理委员会以证监许可[2016]2473 号文《关于核准江门市科恒实业股份有限公司向陈荣
等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，本公司非公开发行普通股 6,451,691 股，发行价为每股人民币 22.00 元。
本次非公开发行股票，共募集资金总额为人民币 141,937,225.00 元，扣除承销费用人民币 10,000,000.00 元，实际募集资金
到账金额人民币 131,937,225.00 元。上述募集资金业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）于 2016 年 11 月 17 日进行
审验，并出具的信会师报字[2016]第 310913 号《验资报告》。 经深圳证券交易所《关于江门市科恒实业股份有限公司 2017
年非公开发行公司债券符合深交所转让条件的无异议函》（深证函[2017]575 号）核准，公司 2017 年非公开发行 1,000,000
张（100 元/张）债券（第一期）（证券简称“17 科恒 01”，证券代码“114283”，以下简称“本期债券”），募集资金 1 亿元，
票面利率为 6.20%，扣除承销费用人民币 1,500,000.00 元，实际募集资金到账金额人民币 98,500,000.00 元。 2017 年度共
使用募集资金 13,119.82 万元，截止 2017 年 12 月 31 日累计使用募集资金 82,340.37 万元；2017 年度募集资金存款利息收
入 33.06 万元，截止 2017 年 12 月 31 日，募集资金累计存款利息收入 3,468.27 万元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                     单位：万元
                      是否已变 募集资金 调整后投               截至期末 截至期末 项目达到 本报告期                     项目可行
承诺投资项目和超募                                  本报告期                                                是否达到
                       更项目 承诺投资 资总额                  累计投入 投资进度 预定可使 实现的效                     性是否发
       资金投向                                     投入金额                                                预计效益
                      (含部分     总额        (1)               金额(2)      (3)＝   用状态日      益                  生重大变
                                                                          江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                         变更)                                                (2)/(1)        期                            化
承诺投资项目
                                                                                        2014 年
1.研发中心扩建项目      否            3,086    3,086               3,162.29 102.47% 12 月 31                 不适用   否
                                                                                        日
                                                                                        2015 年
2.年产 800 吨稀土发光
                        是            8,931 6,416.58               6,394.18   99.65% 12 月 31     -767.64 否          是
材料扩建项目
                                                                                        日
3.新型稀土发光材料
产业化项目--符合一                                                                      2015 年
级能效、EUP 指令等 否               5,335.7 4,998.22               4,711.41   94.26% 12 月 31      581.54 是          否
标准要求的稀土发光                                                                      日
材料产业化项目
4. 支付收购浩能中介
                        否            1,303    1,303                 1,303 100.00%                           不适用   否
费用
5. 支付收购浩能交易
                        否        12,890.72 12,890.72             12,890.72 100.00%                          不适用   否
现金对价
6. 支付非公开发行公
                        否             150       150       150         150 100.00%                           不适用   否
司债中介费用
7. 非公开发行公司债
券募集资金补充流动 否                 9,850    9,850    9,849.5     9,849.5   99.99%                         不适用   否
资金
承诺投资项目小计             --   41,546.42 38,694.52   9,999.5 38,461.1        --           --     -186.1      --         --
超募资金投向
1、永久性补充流动资
                                    25,500    25,500                25,500 100.00%                                    否
金
2、投资湖南雅城新材
                                      2,700    2,700                 2,700 100.00%                6,559.06            否
料发展有限公司
3、认缴浩能科技新增
                                      5,000    5,000                 5,000 100.00%                                    否
10%注册资本
4、年产 2500 吨锂离子                                                                   2017 年
电池正极材料技术改                10,911.41 10,911.41 3,120.32 10,679.27      97.87% 12 月 31     1,618.98            否
造项目                                                                                  日
超募资金投向小计             --   44,111.41 44,111.41 3,120.32 43,879.27        --           --   8,178.04      --         --
合计                         --   85,657.83 82,805.93 13,119.82 82,340.37       --           --   7,991.94      --         --
                        年产 800 吨稀土发光材料扩建项目没能达到预期收益，主要原因是近年来由于受稀土原材料价格下
未达到计划进度或预
                        滑、产品价格下调、LED 替代节能灯等因素影响，稀土发光材料市场需求下滑，且无明显改善迹象，
计收益的情况和原因
                        行业需求与原先的市场发展预期相差较大，造成募投项目产能未能完全释放和销售收入低于预期，
（分具体项目）
                        从而未能实现预期收益。
                                                                  江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                     公司 2012 年启动年产 1200 吨稀土发光材料扩建项目的建设。截止 2015 年末，项目的厂房和基础设
                     施基本完成，部分产线已经建成投产，产能达到年产 800 吨，基本满足公司稀土发光材料产能需求。
                     由于受稀土原材料价格下滑、产品价格下调、LED 替代节能灯等因素影响，稀土发光材料市场需求
                     下滑，且无明显改善迹象，行业需求与原先的市场发展预期相差较大。根据行业及市场需求变化情
                     况，结合公司的具体情况，公司认为原募投项目“年产 1200 吨稀土发光材料扩建项目”的可行性已发
                     生变化，并于 2016 年 5 月 6 日，将《关于调整部分募投项目及募投项目结项的议案》提交公司 2015
项目可行性发生重大
                     年度股东大会审议，经 2015 年度股东大会审议，同意公司将募投项目“年产 1200 吨稀土发光材料扩
变化的情况说明
                     建项目”的投资规模由年产 1200 吨调整为年产 800 吨，并进行项目结项。随着“年产 800 吨稀土发
                     光材料扩建项目”的建设完成，公司稀土发光材料的生产能力和制造工艺得到有效提升，进一步提高
                     了公司稀土发光材料产品的市场竞争力和行业地位。     根据目前稀土发光材料行业情况并结合公司
                     的最新经营情况来看，“年产 800 吨稀土发光材料扩建项目” 的经营环境发生了较大程度的变化，
                     鉴于该募投项目已经建设完毕，相关厂房和设备已投入使用，公司正在积极采取相应的措施降低其
                     影响。
                     适用
                     公司 2012 年度公开发行股票超募资金总额为 38,007.75 万元，2016 年 5 月 6 日，公司 2015 年度股
                     东大会审议通过《关于调整部分募投项目及募投项目结项的议案》，同意将募投项目结余资金和相关
                     利息收入转入超募资金账户管理，截止 2017 年 12 月 31 日，公司累计超募资金及相关利息收入总额
                     为 44,111.41 万元，其中用途如下： 1、2013 年 3 月 17 日，公司第二届董事会第十一次会议审议
                     通过了《关于使用部分超募资金归还银行贷款的议案》，同意公司使用超募资金 7,000 万元归还银
                     行贷款； 2、2013 年 8 月 23 日，公司第二届董事会第十六次会议审议通过了《关于使用部分超
                     募资金暂时补充流动资金的议案》，使用超募资金 5,500 万元暂时补充公司流动资金，公司已将上
                     述用于暂时补充流动资金的超募资金 5,500 万元全部归还至超募资金专用账户； 3、2014 年 4 月 8
                     日，公司第三届董事会第二次会议决议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议
                     案》，同意公司使用超募资金 7,500 万元永久补充流动资金；4、2014 年 9 月 23 日是，公司 2014
超募资金的金额、用途 年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用超募资金与关联方共同对外投资的议案》，同意公司使
及使用进展情况       用超募资金 2,700 万元投资湖南雅城新材料发展有限公司；5、2015 年 4 月 15 日，公司第三届董事
                     会第十一次会议决议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用
                     超募资金 11,000 万元永久补充流动资金。 6、2016 年 4 月 10 日，公司第三届董事会第十九次会议
                     审议通过了《关于使用超募资金对外投资的议案》，同意公司使用超募资金 5,000 万元认缴深圳市
                     浩能科技有限公司新增注册资本 555.5556 万元。 7、2016 年 5 月 6 日，公司 2015 年度股东大会审
                     议通过了《关于调整部分募投项目及募投项目结项的议案》，同意公司调整“年产 1200 吨稀土发光材
                     料扩建项目”投资规模并结项，同时将结余资金转入超募资金账户管理，同意公司“研发中心扩建项
                     目”和“新型稀土发光材料产业化项目——符合一级能效、EUP 指令等标准要求的稀土发光材料产业
                     化项目”结项并将结余募集资金转入超募资金账户管理。2016 年 5 月 13 日，公司第三届董事会第二
                     十四次会议审议通过了《使用剩余超募资金投资“年产 2500 吨锂离子电池正极材料技术改造项目”
                     的议案》，同意使用剩余超募资金 10,911.41 万元投资“年产 2500 吨锂离子电池正极材料技术改造
                     项目。
                     不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
募集资金投资项目实 不适用
施方式调整情况
                                                                                  江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                           适用
募集资金投资项目先
                           公司在募集资金到账前，以自筹资金预先投入募集资金投资项目合计人民币 303 万元，截止 2017
期投入及置换情况
                           年 12 月 31 日已从募集资金账户转出。
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
                           适用
                           2016 年 5 月 6 日，公司 2015 年度股东大会审议通过了《关于调整部分募投项目及募投项目结项的
                   议案》，同意公司调整“年产 1200 吨稀土发光材料扩建项目”投资规模并结项同时将结余资金转入超
项目实施出现募集资 募资金账户管理，同意公司“研发中心扩建项目”和“新型稀土发光材料产业化项目——符合一级能
金结余的金额及原因 效、EUP 指令等标准要求的稀土发光材料产业化项目”结项并将结余募集资金转入超募资金账户管
                           理。截至公告期，除尚需支付的工程尾款、质保金和铺底流动资金外，公司超募资金账户剩余
                           10,911.41 万元。2016 年 5 月 13 日，公司第三届董事会第二十四次会议审议通过了《使用剩余超募
                           资金投资“年产 2500 吨锂离子电池正极材料技术改造项目”的议案》。
尚未使用的募集资金
                           尚未使用的募集资金存放在募集资金专户。
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位：万元
                            变更后项目                                                                                   变更后的项
                                                          截至期末实 截至期末投 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实                                                        本报告期实 是否达到预 目可行性是
                                                          际累计投入     资进度       定可使用状
     目           诺项目     资金总额 际投入金额                                                    现的效益    计效益   否发生重大
                                                           金额(2)      (3)=(2)/(1)     态日期
                                  (1)                                                                                         变化
年产 800     年产 1200
吨稀土发光 吨稀土发光                                                                 2015 年 12
                                  6,416.58                   6,394.18       99.65%                    -767.64 否         是
材料扩建项 材料扩建项                                                                 月 31 日
目           目
合计                --            6,416.58            0      6,394.18       --            --          -767.64      --          --
                                             2016 年 5 月 6 日,公司 2015 年度股东大会审议通过《关于调整部分募投项目及募投项
                                             目结项的议案》,同意调整“年产 1200 吨稀土发光材料扩建项目”的投资规模，将项目
                                             目标产能调整为“年产 800 吨”，将投资额调整为 6,416.58 万元。项目调整原因为:
变更原因、决策程序及信息披露情况
                                             近年来，由于受稀土原材料价格下滑、产品价格下调、LED 替代节能灯等因素影响，
说明(分具体项目)
                                             稀土发光材料市场需求下滑，且无明显改善迹象，行业需求与原先的市场发展预期相
                                             差较大。根据行业及市场需求变化情况，结合公司的具体情况，公司精简了项目建设
                                             中部分产线的建设和生产设备的采购；且在产线设计、建设及设备购置等方面，结合
                                                                       江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                     公司自身特点，对各项资源进行合理调度和优化配置，提高了产线和设备的综合利用
                                     率，合理降低了项目整体投入金额。经过对经济形势、市场需求和公司实际情况等变
                                     化的分析，公司认为，虽然项目累计投资金额和投资进度尚未达到项目投资计划，但
                                     该项目已经形成的产能，可以解决公司产能不足的问题，基本实现了该项目原先规划
                                     的目的。为了有效控制风险，提高募集资金使用效率，更好地维护公司和广大投资者
                                     的利益，公司决定将“年产 1200 吨稀土发光材料扩建项目”的投资规模调整为“年产
                                     800 吨”，将投资额调整为 6,416.58 万元。
                                     年产 800 吨稀土发光材料扩建项目没能达到预期收益，主要原因是近年来由于受稀土
未达到计划进度或预计收益的情况 原材料价格下滑、产品价格下调、LED 替代节能灯等因素影响，稀土发光材料市场需
和原因(分具体项目)                   求下滑，且无明显改善迹象，行业需求与原先的市场发展预期相差较大，造成募投项
                                     目产能未能完全释放和销售收入低于预期，从而未能实现预期收益。
                                         公司 2012 年启动年产 1200 吨稀土发光材料扩建项目的建设。截止 2015 年末，
                                     项目的厂房和基础设施基本完成，部分产线已经建成投产，产能达到年产 800 吨，基
                                     本满足公司稀土发光材料产能需求。由于受稀土原材料价格下滑、产品价格下调、LED
                                     替代节能灯等因素影响，稀土发光材料市场需求下滑，且无明显改善迹象，行业需求
                                     与原先的市场发展预期相差较大。根据行业及市场需求变化情况，结合公司的具体情
                                     况，公司认为原募投项目“年产 1200 吨稀土发光材料扩建项目”的可行性已发生变化，
                                     并于 2016 年 5 月 6 日，将《关于调整部分募投项目及募投项目结项的议案》提交公
变更后的项目可行性发生重大变化
                                     司 2015 年度股东大会审议，经 2015 年度股东大会审议，同意公司将募投项目“年产
的情况说明
                                     1200 吨稀土发光材料扩建项目”的投资规模由年产 1200 吨调整为年产 800 吨，并进行
                                     项目结项。随着“年产 800 吨稀土发光材料扩建项目”的建设完成，公司稀土发光材料
                                     的生产能力和制造工艺得到有效提升，进一步提高了公司稀土发光材料产品的市场竞
                                     争力和行业地位。          根据目前稀土发光材料行业情况并结合公司的最新经营情况
                                     来看，“年产 800 吨稀土发光材料扩建项目” 的经营环境发生了较大程度的变化，鉴
                                     于该募投项目已经建设完毕，相关厂房和设备已投入使用，公司正在积极采取相应的
                                     措施降低其影响。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
√ 适用 □ 不适用
                                    本期初            股权出                                     是否按
                                                                                        所涉及
                                    起至出            售为上                   与交易            计划如
                           交易价            出售对            股权出 是否为            的股权
交易对 被出售                       售日该            市公司                   对方的             期实    披露日 披露索
                    出售日 格（万            公司的            售定价 关联交            是否已
   方     股权                      股权为            贡献的                   关联关            施，如    期      引
                            元）              影响              原则     易             全部过
                                    上市公            净利润                     系              未按计
                                                                                          户
                                    司贡献            占净利                                      划实
                                                                           江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                    的净利             润总额                                    施，应
                                    润（万             的比例                                    当说明
                                     元）                                                        原因及
                                                                                                 公司已
                                                                                                 采取的
                                                                                                  措施
                                             湖南雅
                                             城为公
                                                                湖南雅
                                             司参股
                                                                城新材
                                             子公
                                                                料股份
                                             司，且
                                                                有限公
                                             为公司
                                                                司的股
                                             锂电正
                                                                权的作
                                             极材料
                                                                价以具
                                             产品的
                                                                有证券、
                                             上游供
                                                                期货业
                                             应商，
                                                                务资格
                                             公司与
                                                                的评估
                                             其发生
                                                                机构出
                                             的关联
                                                                具的、以
                                             交易依
                                                                2016 年
                                             据市场
                                                                8 月 31
                                             行情公
         湖南雅                                                 日为基
北京合                                       允定
         城新材 2017 年                                         准日的                                    2016 年
纵科技                     10,137. 1,177.5 价，此                                                                    2016-12
         料股份 09 月 29                               35.82% 湖南雅 否          无      是      是       12 月 29
股份有                         96           3 次交易
         有限公 日                                              城                                        日
限公司                                       不会影
         司                                                     100%股
                                             响公司
                                                                权价值
                                             的采购
                                                                的评估
                                             工作，
                                                                结果为
                                             公司战
                                                                依据，由
                                             略布局
                                                                交易各
                                             主要围
                                                                方协商
                                             绕锂电
                                                                确定。经
                                             正极材
                                                                协商，湖
                                             料和设
                                                                南雅城
                                             备展
                                                                100%股
                                             开，此
                                                                权本次
                                             次交易
                                                                交易价
                                             最终达
                                                                格为
                                             成对公
                                                                53,200
                                             司发展
                                                                万元。
                                             战略不
                                             构成影
                                                                     江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                          响
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                  单位：元
  公司名称      公司类型     主要业务     注册资本     总资产        净资产        营业收入       营业利润       净利润
深圳市浩能                 锂离子电池
                                        100,000,000. 1,027,379,57 200,888,870. 725,262,456. 94,598,377.5 77,696,512.8
科技有限公 子公司          设备生产及
                                        00                   8.59             94           47                1
司                         销售
英德市科恒                 锂离子电池
                                        100,000,000. 205,983,949. 63,592,060.4 94,486,645.3 -9,457,328.7 -7,042,734.7
新能源科技 子公司          材料生产及
                                        00                      11             3              0              7
有限公司                   销售
                           兽药制造、
瑞孚信江苏
                           销售及化工 77,000,000.0 487,782,885. 258,474,020. 446,193,198. 49,650,785.1 42,819,281.7
药业股份有 参股公司
                           产品生产销 0                         02            36           27                7
限公司
                           售
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
    未来，公司将继续秉承“科技卓越、永恒追求”的发展理念，依靠稳定的产品质量、灵活的销售手段提
升公司主营产品产品的市场占有率，抓住新能源汽车产业链的历史性机遇。同时，继续加大研发工作的力
度，通过自主研发、合作研发及技术、人才引进以及并购等方式，促使更多新产品项目取得突破性成果，
拓展公司产品及业务领域，力争实现业绩的上升。通过自我发展及外延式发展相结合的方式拓展公司业务
领域，力争公司业绩的提升，为广大投资者争取实现更好的回报。
十、接待调研、沟通、采访等活动登记表
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
         接待时间                 接待方式                  接待对象类型                  调研的基本情况索引
2017 年 01 月 12 日        实地调研                  机构                          巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2017 年 01 月 13 日        实地调研                  机构                          巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
                                        江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
2017 年 04 月 27 日   实地调研   机构              巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2017 年 05 月 04 日   实地调研   机构              巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2017 年 05 月 05 日   实地调研   机构              巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2017 年 05 月 12 日   实地调研   机构              巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2017 年 05 月 15 日   实地调研   机构              巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2017 年 05 月 16 日   实地调研   机构              巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2017 年 05 月 18 日   实地调研   机构              巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2017 年 05 月 22 日   实地调研   机构              巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2017 年 05 月 24 日   实地调研   机构              巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2017 年 06 月 09 日   实地调研   机构              巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2017 年 06 月 15 日   实地调研   机构              巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2017 年 07 月 21 日   实地调研   机构              巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2017 年 07 月 27 日   实地调研   机构              巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2017 年 09 月 05 日   实地调研   机构              巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2017 年 09 月 07 日   实地调研   机构              巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2017 年 09 月 08 日   实地调研   机构              巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2017 年 09 月 13 日   实地调研   机构              巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2017 年 09 月 15 日   实地调研   机构              巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2017 年 09 月 18 日   实地调研   机构              巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2017 年 09 月 21 日   实地调研   机构              巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2017 年 09 月 22 日   实地调研   机构              巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2017 年 10 月 12 日   实地调研   机构              巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2017 年 11 月 09 日   实地调研   机构              巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2017 年 11 月 30 日   实地调研   机构              巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2017 年 12 月 27 日   实地调研   机构              巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
                                                                       江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                               第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
√ 是 □ 否 □ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。
本年度利润分配及资本公积金转增股本预案
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数（元）（含税）                                                                                      2.00
每 10 股转增数（股）
分配预案的股本基数（股）                                                                                 117,858,178
现金分红总额（元）（含税）                                                                              23,571,635.60
可分配利润（元）                                                                                       307,498,261.88
现金分红占利润分配总额的比例                                                                                100.00%
                                                    本次现金分红情况
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％
                                     利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
以报告期末总股本 117,858,178.00 为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 2.00 元（含税），送红股 0 股（含税），以资
本公积金向全体股东每 10 股转增 8 股。
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
     2015年度亏损，2015年度分配方案为：不分配不转增；
     2016年度公司转亏为盈，由于资金紧张及加大投资等因素，2016年度分配预案：不分配不转增；
    2017年度公司分配预案：以117,858,178.00为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.00元（含税），
送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增8股。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
                                                                                                             单位：元
                                            分红年度合并报表 占合并报表中归属
                        现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分
     分红年度
                             税）           普通股股东的净利 股东的净利润的比       红的金额           红的比例
                                                  润                率
2017 年                     23,571,635.60      122,400,985.09            19.26%
                                                                  江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
2016 年                          0.00       33,585,947.94              0.00%
2015 年                          0.00      -74,326,183.88              0.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
      承诺来源          承诺方          承诺类型            承诺内容              承诺时间     承诺期限    履行情况
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
                                                   因本次交易所获得的上市公司
                                                   股份在满足下列条件后解禁：
                                                   (a)本次发行自结束之日起已
                                                   满三十六个月；(b)浩能科技
                                                   2016 年、2017 年、2018 年盈
                                                   利情况专项审核意见及关于减
                                                   值测试专项审核意见已经披
                                                   露；且(c)根据上述专项审核报
                                                   告，未触发《利润承诺补偿协
                                                   议书》中约定的利润补偿义务，
                                                   或者已经根据《关于发行股份
                                                                                                           报告期内，
                                                   及支付现金购买资产之协议
                                                                                                           承诺人都
                                                   书》和《利润承诺补偿协议书》
                                                                                                           严格履行
                                                   约定履行完毕相应的全部补偿
                     陈荣女士、程建 股份锁定承                                   2016 年 12                承诺，截至
资产重组时所作承诺                                 义务。为保证在本次交易完成                 四十八个月
                     军先生         诺                                           月 09 日                  本报告期
                                                   后为上市公司持续服务，本人
                                                                                                           末，无违反
                                                   进一步承诺：上述限售期限届
                                                                                                           承诺的事
                                                   满后，本人所取得的对价股份
                                                                                                           项出现
                                                   （不包括通过深圳市新鑫时代
                                                   投资管理咨询合伙企业（有限
                                                   合伙）间接持有的部分）在满
                                                   足以下条件后分三次解禁，上
                                                   述限售期限届满之日起至对价
                                                   股份最后一次解禁之日的期间
                                                   内，未解禁的对价股份不进行
                                                   转让。第一次解禁条件：(a)资
                                                   产交割日起满四年；(b)本人及
                                                   本人配偶程建军先生/本人及
                                                   本人配偶陈荣女士遵守《关于
                                             江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                            发行股份及支付现金购买资产
                            之协议书》第九条关于任职期
                            限及竞业禁止的承诺，未触发
                            补偿义务。上述解禁条件满足
                            后，本人所取得的对价股份的
                            解禁比例为 30%。第二次解禁
                            条件：(a)资产交割日起满五
                            年；(b)本人及本人配偶程建军
                            先生/本人及本人配偶陈荣女
                            士遵守《关于发行股份及支付
                            现金购买资产之协议书》第九
                            条关于任职期限及竞业禁止的
                            承诺，未触发补偿义务。第三
                            次解禁条件：(a)资产交割日起
                            满六年；(b)本人及本人配偶程
                            建军先生/本人及本人配偶陈
                            荣女士遵守《关于发行股份及
                            支付现金购买资产之协议书》
                            第九条关于任职期限及竞业禁
                            止的承诺，未触发补偿义务。
                            因本次交易所获得的上市公司
                            股份在满足下列条件后解禁：
                            (a)本次发行自结束之日起已
                            满三十六个月；(b)浩能科技
                                                                                    报告期内，
                            2016 年、2017 年、2018 年盈
                                                                                    承诺人都
                            利情况专项审核意见及关于减
苏建贵先生、凌                                                                      严格履行
                            值测试专项审核意见已经披
燕春女士、程红 股份锁定承                                 2016 年 12                承诺，截至
                            露；且(c)根据上述专项审核报                三十六个月
芳女士、新鑫时 诺                                         月 09 日                  本报告期
                            告，未触发《利润承诺补偿协
代                                                                                  末，无违反
                            议书》中约定的利润补偿义务，
                                                                                    承诺的事
                            或者已经根据《关于发行股份
                                                                                    项出现
                            及支付现金购买资产之协议
                            书》和《利润承诺补偿协议书》
                            约定履行完毕相应的全部补偿
                            义务。
                                                                                    报告期内，
天津东方富海、                                                                      承诺人都
湖南新能源、深                                                                      严格履行
                            因本次交易所获得的上市公司
圳鑫致诚、深圳 股份锁定承                                 2016 年 12                承诺，截至
                            股份自股票上市之日起十二个                 十二个月
力合创赢、天津 诺                                         月 09 日                  本报告期
                            月内不得转让。
力合创赢、湖南                                                                      末，无违反
清源                                                                                承诺的事
                                                                                    项出现
                                              江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                        报告期内，
                                                                                        承诺人都
                                                                                        严格履行
                              因本次交易所获得的上市公司
                 股份锁定承                                   2016 年 12                承诺，截至
武汉易捷源                    股份自股票上市之日起三十六                   三十六个月
                 诺                                           月 09 日                  本报告期
                              个月内不得转让。
                                                                                        末，无违反
                                                                                        承诺的事
                                                                                        项出现
                                                                                        报告期内，
                              1、自本次交易完成之日起 12
                                                                                        承诺人都
                              个月内，本人不以任何方式转
                                                                                        严格履行
                              让在本次交易前所持有的上市
万国江先生、唐 股份锁定承                                     2016 年 12                承诺，截至
                              公司股票，包括但不限于通过                   十二个月
芬女士           诺                                           月 09 日                  本报告期
                              证券市场公开转让、通过协议
                                                                                        末，无违反
                              方式转让或由公司回购该等股
                                                                                        承诺的事
                              票。
                                                                                        项出现
                              作为补偿责任人，承诺浩能科
                              技 2016 年度、2017 年度、2018
                                                                                        报告期内，
                              年度实现的扣除非经常性损益
                                                                                        承诺人都
陈荣女士、程建                后归属于母公司所有者的净利
                                                                                        严格履行
军先生、苏建贵                润数分别为 3,500 万元、4,500
                 业绩承诺及                                   2016 年 01                承诺，截至
先生、凌燕春女                万元和 5,500 万元。如果实际                  三十六个月
                 补偿安排                                     月 01 日                  本报告期
士、程红芳女                  实现的扣除非经常性损益后归
                                                                                        末，无违反
士、新鑫时代                  属于母公司所有者的净利润数
                                                                                        承诺的事
                              低于承诺，则，补偿责任人将
                                                                                        项出现
                              按照签署的《利润承诺补偿协
                              议书》的约定进行补偿。
                              若浩能科技、惠州德隆租赁的
                              房产根据相关主管部门的要求
                              被拆除或拆迁，或者租赁合同
                              被认定无效、提前被终止（不
                              论该等终止基于何种原因发                                  报告期内，
                              生）或出现任何纠纷，导致浩                                承诺人都
                              能科技、惠州德隆无法正常使                                严格履行
程建军先生、陈                用或者无法继续使用该等租赁 2016 年 04                     承诺，截至
                 其他承诺                                                  长期有效
荣女士                        房产，给浩能科技、惠州德隆 月 19 日                       本报告期
                              造成经济损失（包括但不限于：                              末，无违反
                              拆除、搬迁的成本与费用等直                                承诺的事
                              接损失，拆除、搬迁期间因此                                项出现
                              造成的经营损失，被有权部门
                              罚款或者被有关当事人追索而
                              支付的赔偿，因租赁纠纷而发
                              生的诉讼费、律师费等），相关
                                                                  江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                   损失全部由程建军、陈荣承担，
                                                   以确保不会因此给浩能科技带
                                                   来任何经济损失。
                                                   若未来深圳市宝沃达科技有限
                                                   公司、深圳瑞隆新能源科技有
                                                   限公司不能按时履行其按照
                                                   《融资租赁合同》约定的付款
                                                                                                            报告期内，
                                                   义务，造成深圳市浩能科技有
                                                                                                            承诺人都
                                                   限公司需要按照《回购责任协
                                                                                                            严格履行
                                                   议》承担回购义务，本人愿意
                     程建军先生、陈                                               2016 年 04                承诺，截至
                                      其他承诺     无条件代替深圳市浩能科技有                  长期有效
                     荣女士                                                       月 19 日                  本报告期
                                                   限公司承担回购责任，如深圳
                                                                                                            末，无违反
                                                   市浩能科技有限公司已经承担
                                                                                                            承诺的事
                                                   回购责任，本人愿意在深圳市
                                                                                                            项出现
                                                   浩能科技有限公司承担回购责
                                                   任之日起 30 天内，全额现金弥
                                                   补深圳市浩能科技有限公司因
                                                   回购责任而造成的损失。
                                                   若未来深圳市浩能科技有限公
                                                                                                            报告期内，
                                                   司最终需就本次诉讼承担法律
                                                                                                            承诺人都
                                                   责任而给江门市科恒实业股份
                                                                                                            严格履行
                                                   有限公司造成损失，本人将在
                     程建军先生、陈                                               2016 年 04                承诺，截至
                                      其他承诺     江门市科恒实业股份有限公司                  长期有效
                     荣女士                                                       月 19 日                  本报告期
                                                   本次发行股份及支付现金购买
                                                                                                            末，无违反
                                                   资产项目完成后通过现金方式
                                                                                                            承诺的事
                                                   对江门市科恒实业股份有限公
                                                                                                            项出现
                                                   司进行补偿。
                                                                                                            报告期内，
                                                                                                            承诺人都
                                                   通过本次配套融资所取得的上                               严格履行
                     南通领鑫创恒、
首次公开发行或再融                    股份锁定承   市公司非公开发行的股份，自 2016 年 12                    承诺，截至
                     唐芬女士(配套                                                             三十六个月
资时所作承诺                          诺           股份发行结束之日起三十六个 月 09 日                      本报告期
                     募集资金方)
                                                   月内不得上市交易。                                       末，无违反
                                                                                                            承诺的事
                                                                                                            项出现
股权激励承诺
其他对公司中小股东
所作承诺
承诺是否按时履行     是
                                                                  江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
√ 适用 □ 不适用
盈利预测资产                                 当期预测业绩 当期实际业绩 未达预测的原 原预测披露日 原预测披露索
               预测起始时间 预测终止时间
 或项目名称                                   （万元）      （万元）   因（如适用）           期           引
                                                                                                      巨潮资讯网
               2017 年 01 月 2017 年 12 月                                            2016 年 04 月
浩能科技                                            4,500      8,235.43 不适用                        （www.cninfo.
               01 日         31 日                                                    20 日
                                                                                                      com.cn）
公司股东、交易对手方对公司或相关资产年度经营业绩作出的承诺情况
√ 适用 □ 不适用
    2016年公司完成并购浩能科技的重大资产重组事项，交易相关方陈荣女士、程建军先生、苏建贵先生、
凌燕春女士、程红芳女士、新鑫时代，作为补偿责任人，承诺浩能科技2016年度、2017年度、2018年度实
现的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润数分别为3,500万元、4,500万元和5,500万元。如果
实际实现的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润数低于承诺，则补偿责任人将按照签署的
《利润承诺补偿协议书》的约定进行补偿。
三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
√ 适用 □ 不适用
     江门市科恒实业股份有限公司（以下简称“公司”）于2018年4月20日召开第四届董事会第十六次会议，
审议通过了《关于会计政策变更的议案》，现将具体内容公告如下：
     （一）、会计政策变更概述
     财政部于 2017 年 5 月 10 日发布了《关于印发修订的通知》（财会[2017]15 号），规定“与企业日
常活动相关的政府补助， 应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用，与企业日常活动
无 关的政府补助，应当计入营业外收支”。自 2017 年 6 月 12 日起实施。企业对 2017 年 1 月 1 日存在
的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则实施日之间新增的政府补助根据本准则
进行调整。无需对可比期间的比较数据进行调整。
      财政部于 2017 年 4 月 28 日发布了《企业会计准则第 42 号—持有待售的非流动资产、处置组和终
止经营》（财会[2017]13 号），自 2017 年 5 月 28 日起施 行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、
                                                                江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
处置组和终止经营，要求采用未 来适用法处理。需对比较报表的列报进行相应调整。
      财政部于2017 年 12 月 25 日发布《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会[2017]30
号），在利润表中新增“资产处置收益”行项目，反映企业 出售划分为持有待售的非流动资产（金融工具、
长期股权投资和投资性房地产除 外）或处置组时确认的处置利得或损失，处置未划分为持有待售的固定
资产、在 建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失，以及债务重组中 因处置非流动
资产产生的利得或损失和非货币性资产交换产生的利得或损失。
    （二）、会计政策变更对公司的影响
    本次会计政策变更对公司的主要影响如下：对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响，主要
影响如下：
                会计政策变更的内容和原因                        受影响的报表项目名称和金额
      （1）在利润表中分别列示“持续经营净利润” 列示持续经营净利润本年金额122,757,241.75元，
      和“终止经营净利润”。比较数据相应调整。 上年金额33,884,100.16元；列示终止经营净利润
                                                本年金额0元，上年金额0元。
      （2）与本公司日常活动相关的政府补助，计 其他收益：14,876,044.74元。
      入其他收益，不再计入营业外收入。比较数据
      不调整。
      （3）在利润表中新增“资产处置收益”项目，将 本年重分类至资产处置收益-806,613.78元，上年
      部分原列示为“营业外收入”的资产处置损益重 重分类至资产处置收益-32,568.80元。
      分类至“资产处置收益”项目。比较数据相应调
      整。
    注：上述调整对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。
    (三)、董事会关于会计政策变更合理性的说明
     公司董事会认为：本次会计政策变更是公司根据财政部发布的相关规定进 行的合理变更，符合相关
规定。董事会同意公司本次会计政策变更。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
截至2017年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
                                子公司名称                                 是否纳入合并财务报表范围
                                                                          2017.12.31          2016.12.31
     广东科明诺科技有限公司（以下简称“科明诺”）                    是                  是
     杭州萤科新材料有限公司（以下简称“杭州萤科”）                  是                  是
     英德市科恒新能源科技有限公司（以下简称“英德能源”）            是                  是
     深圳市浩能科技有限公司（以下简称“浩能科技”）                  是                  是
     深圳市浩能时代科技有限公司（以下简称“浩能时代”）              是                  是
     东莞市九州浩德新能源设备有限公司（以下简称“九州浩德”）        是                  是
     惠州市德隆机械设备有限公司（以下简称“惠州德隆”）              是                  是
     南昌市科特新材料科技限公司（以下简称“南昌科特”） *1           是                  否
     深汕特别合作区浩能科技有限公司（以下简称“深汕浩能”）*2        是                  否
 *1南昌科特，系由本公司下属全资子公司科明诺与江西艾立特光电科技有限公司于2017年9月1日发起设
                                                              江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
立。其中科明诺公司认缴出资450万元，占注册资本的90%；江西艾立特光电科技有限公司认缴出资50万元，
占注册资本的10%。
 *2深汕浩能，系由本公司下属全资子公司浩能科技于2017年9月21日发起设立，,浩能科技公司认缴出资
10,000万元，占注册资本的100%。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计事务所
境内会计师事务所名称                                 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）
境内会计师事务所审计服务的连续年限
境内会计师事务所注册会计师姓名                       陈琼   王丹
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限         6
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
2016年度，公司因重大资产重组事项，聘请国信证券股份有限公司为财务顾问
九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
                                                                              江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十五、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
                                                          关联交 占同类 获批的                            可获得
                                       关联交                                           是否超 关联交
关联交易 关联关 关联交 关联交                    关联交 易金额 交易金 交易额                              的同类 披露日 披露索
                                       易定价                                           过获批 易结算
     方       系      易类型 易内容              易价格   （万       额的比 度（万                        交易市        期         引
                                        原则                                            额度     方式
                                                          元）        例       元）                         价
                                                                                                银行汇
湖南雅城                               按市场                                                                                 巨潮资
                              采购锂                                                            款或支             2017 年
新材料股 参股公 采购商                 同类商             8,401.1                                         未偏离              讯网
                              电材料             市场价               7.34%     8,000 是        付银行             03 月 29
份有限公 司          品                品的市                    3                                        市场价              2017-0
                              原材料                                                            承兑汇             日
司                                     场价格
                                                                                                票
                                                                                                银行汇
深圳市智                      销售锂 按市场                                                                                   巨潮资
                                                                                                款或支             2017 年
慧易德能 参股公 销售产 电生产 同类商                      16,484.                                         未偏离              讯网
                                                 市场价              22.63% 40,000 否           付银行             03 月 29
源装备有 司          品       设备及 品的市                   14                                          市场价              2017-0
                                                                                                承兑汇             日
限公司                        配件     场价格
                                                                                                票
                                                          24,885.
合计                                        --     --                  --      48,000      --        --     --          --         --
大额销货退回的详细情况                 无
按类别对本期将发生的日常关联交
易进行总金额预计的，在报告期内的 无
实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大
                                       无
的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
√ 适用 □ 不适用
 共同投资方        关联关系   被投资企业 被投资企业的 被投资企业 被投资企业的总 被投资企业的净 被投资企业的净
                                                                        江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                的名称       主营业务      的注册资本   资产（万元）      资产（万元）     利润（万元）
                                           企业自有资金
                                           投资;投资咨询
                              广州广证科
                                           服务;企业财务
                              恒一号医疗
               控股股东、董                咨询服务;(依
唐芬                          健康产业投                   13900 万元         14,433.35        14,432.63          -55.37
               事长配偶                    法须经批准的
                              资合伙企业
                                          项目,经相关部
                              （有限合伙）
                                          门批准后方可
                                           开展经营活动)
被投资企业的重大在建项 广州广证科恒一号医疗健康产业投资合伙企业（有限合伙）的设立主要用于各方投资江苏阿尔
目的进展情况（如有）          法药业有限公司，2017 年 12 月 8 日，江苏阿尔法药业有限公司完成此次投资的工商变更。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十六、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
子公司浩能科技租赁情况
                                                                                      江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                                                          金额单位：人民币元
合同签订时         出租方     承租方                   出租标的                  面积（平方米） 出租期限 月租金（含税）                       租期
    间
2016-1-8      震雄工业园（深 本公司      震雄工业园B区11-B幢厂房第一层楼                 7,063.71 2016/1/10-2             193,545.65 2016/1/10-2020/12/31
              圳）有限公司               震雄工业园B区11-B幢厂房第二层楼                 6,959.75 020/12/31               104,396.25
2015-4-1      震雄工业园（深 本公司      震雄工业园B区12-B幢厂房第一层楼                 7,363.48 2015/4/1-20             184,084.05 2015/4/1-2017/12/31
              圳）有限公司                                                                            19/12/31            202,492.45 2018/1/1-2019/12/31
                                         震雄工业园B区12-B幢厂房第二层楼                 7,327.73                         102,415.95 2015/1/1-2017/12/31
                                                                                                                          112,657.55 2018/1/1-2019/12/31
2015-4-1      震雄工业园（深 浩能时代 震雄工业园B区12-B幢厂房第二层楼                        500.00                         7,500.00 2015/4/1-2017/12/31
              圳）有限公司                                                                                                  8,250.00 2018/1/1-2019/12/31
2015-4-27     惠州市茂森物   惠州德隆 惠州市惠阳区秋长白石村白石洞村民                   5,180.00 2015/5/1-20              75,738.00 2015/5/1-2018/5/31
              业管理有限公               小组独立园区钢构厂房第二栋                                   22/5/31              83,312.00 2018/6/1-2020/5/31
              司                                                                                                           91,643.00 2020/6/1-2022/5/31
         为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
         □ 适用 √ 不适用
         公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
         2、重大担保
         √ 适用 □ 不适用
         （1）担保情况
                                                                                                                                        单位：万元
                                          公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
                               担保额度
                                                          实际发生日期      实际担保金                                      是否履行 是否为关
              担保对象名称     相关公告     担保额度                                          担保类型           担保期
                                                         （协议签署日）         额                                               完毕   联方担保
                               披露日期
           湖南雅城新材料股份 2017 年 01                 2017 年 02 月 22                    连带责任保
                                                 5,000                               1,000                 1年              否          是
           有限公司           月 16 日                   日                                  证
           湖南雅城新材料股份 2017 年 01                 2017 年 04 月 12                    连带责任保
                                                 5,000                               3,000                 1年              否          是
           有限公司           月 16 日                   日                                  证
           报告期内审批的对外担保额度合                                     报告期内对外担保实际发
                                                                    5,000                                                                    4,000
           计（A1）                                                         生额合计（A2）
           报告期末已审批的对外担保额度                                     报告期末实际对外担保余
                                                                    5,000                                                                    4,000
           合计（A3）                                                       额合计（A4）
                                                              公司对子公司的担保情况
              担保对象名称     担保额度     担保额度      实际发生日期      实际担保金        担保类型           担保期     是否履行 是否为关
                                                                           江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                    相关公告                 （协议签署日）          额                                        完毕   联方担保
                    披露日期
深圳市浩能科技有限 2017 年 01                2017 年 05 月 26                     连带责任保
                                    30,000                            10,000                   1年        否          是
公司                月 16 日                 日                                   证
深圳市浩能科技有限 2017 年 01                2017 年 05 月 02                     连带责任保
                                    30,000                                5,000                1年        否          是
公司                月 16 日                 日                                   证
深圳市浩能科技有限 2017 年 01                2017 年 11 月 17                     连带责任保
                                    30,000                            15,000                   1年        否          是
公司                月 16 日                 日                                   证
报告期内审批对子公司担保额度                                    报告期内对子公司担保实
                                                      30,000                                                               30,000
合计（B1）                                                      际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担保                                    报告期末对子公司实际担
                                                      30,000                                                               30,000
额度合计（B3）                                                  保余额合计（B4）
                                              子公司对子公司的担保情况
                    担保额度
                                             实际发生日期       实际担保金                                是否履行 是否为关
   担保对象名称     相关公告     担保额度                                          担保类型      担保期
                                             （协议签署日）          额                                        完毕   联方担保
                    披露日期
                                       公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计                                        报告期内担保实际发生额
                                                      35,000                                                               34,000
（A1+B1+C1）                                                    合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计                                    报告期末实际担保余额合
                                                      35,000                                                               34,000
（A3+B3+C3）                                                    计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例                                                                          23.93%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务
担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F）
上述三项担保金额合计（D+E+F）
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿
                                                                无
责任的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）                          无
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
                                             江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十七、社会责任情况
1、履行社会责任情况
不适用
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
（2）年度精准扶贫概要
（3）精准扶贫成效
                    指标          计量单位                数量/开展情况
一、总体情况                        ——                       ——
二、分项投入                        ——                       ——
  1.产业发展脱贫                    ——                       ——
  2.转移就业脱贫                    ——                       ——
  3.易地搬迁脱贫                    ——                       ——
  4.教育扶贫                        ——                       ——
  5.健康扶贫                        ——                       ——
  6.生态保护扶贫                    ——                       ——
  7.兜底保障                        ——                       ——
                                                           江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
  8.社会扶贫                                  ——                           ——
  9.其他项目                                  ——                           ——
三、所获奖项（内容、级别）                    ——                           ——
（4）后续精准扶贫计划
公司不断建立健全公司法人治理，在大力提升经济效益，为股东创造价值的同时，积极从事公益事业，认
真履行社会责任。为支持慈善事业和教育事业的发展，公司参与社会公益活动，公司多年组织公司员工参
加“江门慈善公益万人行”活动并捐款，公司积极组织员工参加公益社会活动和义工组织。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
不适用
公司及子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位
十八、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十九、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
                                                                         江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                    第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                                      单位：股
                                   本次变动前                     本次变动增减（＋，－）                     本次变动后
                                                    发行新            公积金
                               数量         比例              送股               其他        小计          数量       比例
                                                      股               转股
一、有限售条件股份            36,019,565 31.00%                                -3,189,069   -3,189,069   32,830,496   28.00%
3、其他内资持股               36,019,565 31.00%                                -3,189,069   -3,189,069   32,830,496   28.00%
其中：境内法人持股             7,807,385    7.00%                              -2,886,911   -2,886,911    4,920,474    4.00%
       境内自然人持股         28,212,180 24.00%                                 -302,158     -302,158    27,910,022   24.00%
二、无限售条件股份            81,838,613 69.00%                                3,189,069    3,189,069    85,027,682   72.00%
1、人民币普通股               81,838,613 69.00%                                3,189,069    3,189,069    85,027,682   72.00%
三、股份总数                 117,858,178 100.00%                                                         117,858,178 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
  公司2016年发行股份购买深圳市浩能科技有限公司（简称“浩能科技”）90%股权并募集配套资金时非公
开发行的部分股份2,886,911股于2017 年12月11日上市流通；部分高管减持及离职导致其限售股发生变动
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位：股
                                    本期解除限售股 本期增加限售股
   股东名称         期初限售股数                                          期末限售股数        限售原因       拟解除限售日期
                                           数                数
                                                      江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                         于 2017 年 12
天津东方富海        1,208,405   1,208,405                         0 首发限售
                                                                                        月 11 日解除限售
                                                                                        于 2017 年 12 月
湖南新能源           755,328     755,328                          0 首发限售
                                                                                        11 日解除限售
                                                                                        于 2017 年 12 月
深圳鑫致诚           359,680     359,680                          0 首发限售
                                                                                        11 日解除限售
                                                                                        于 2017 年 12 月
深圳力合创赢         263,765     263,765                          0 首发限售
                                                                                        11 日解除限售
                                                                                        于 2017 年 12 月
天津力合创赢         215,808     215,808                          0 首发限售
                                                                                        11 日解除限售
                                                                                        于 2017 年 12 月
湖南清源              83,925      83,925                          0 首发限售
                                                                                        11 日解除限售
                                                                                        高管每年按照上
唐维                 901,895     112,500                     789,395 高管锁定           年末持有股份数
                                                                                        的 25%解除限售
                                                                                        高管每年按照上
                                                                                        年末持有股份数
                                                                                        的 25%解除限
                                                                                        售；李子明监事
                                                                       高管锁定、离职
李子明               189,658     189,658                          0                     于 2017 年 4 月 21
                                                                       锁定
                                                                                        日换届离职其持
                                                                                        有的股份锁定半
                                                                                        年至 2017 年 10
                                                                                        月 21 日
合计                3,978,464   3,189,069         0          789,395          --                --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                       江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                 单位：股
                                                                                            年度报告披露日
                                                               报告期末表决权
                          年度报告披露日                                                    前上一月末表决
报告期末普通股                                                 恢复的优先股股
                   15,457 前上一月末普通              21,633                              0 权恢复的优先股
股东总数                                                       东总数（如有）
                          股股东总数                                                        股东总数（如有）
                                                               （参见注 9）
                                                                                            （参见注 9）
                                       持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
                                                            报告期内   持有有限售                      质押或冻结情况
                                                报告期末                              持有无限售条
       股东名称         股东性质    持股比例                增减变动   条件的股份
                                                持股数量                              件的股份数量 股份状态      数量
                                                              情况        数量
                                                22,558,50
万国江                 境内自然人      19.14%                            16,918,876       5,639,625 质押       17,356,456
唐芬                   境内自然人       4.40% 5,184,229                   5,088,055          96,174 质押        4,460,000
中国工商银行股份有
限公司－汇添富外延
                       其他             3.60% 4,242,832 2,042,754
增长主题股票型证券
投资基金
朱平波                 境内自然人       2.88% 3,391,700 1261900
深圳市新鑫时代投资
                       境内非国有
管理咨询合伙企业（有                    2.71% 3,197,158                   3,197,158                  质押       2,920,000
                       法人
限合伙）
中国农业银行股份有
限公司－汇添富社会
                       其他             2.71% 3,196,864 3,196,864
责任混合型证券投资
基金
中国工商银行股份有
限公司－汇添富移动
                       其他             2.52% 2,972,304 2,972,304
互联股票型证券投资
基金
太平人寿保险有限公
司－传统－普通保险     其他             2.43% 2,862,072 2,862,072
产品-022L-CT001 深
交通银行股份有限公
司－博时新兴成长混     其他             2.14% 2,527,071 582,600
合型证券投资基金
中央汇金资产管理有     国有法人         1.99% 2,350,100
                                                                  江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
限责任公司
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 无
见注 4）
上述股东关联关系或一致行动的说     万国江与唐芬为配偶关系；公司未知其他股东之间是否存在关联关系及《上市公司收
明                                 购管理办法》规定的一致行动人关系。
                                         前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                      股份种类
              股东名称                         报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                               股份种类     数量
                                                                                               人民币普
万国江                                                                             5,639,625               5,639,625
                                                                                               通股
中国工商银行股份有限公司－汇添
                                                                                               人民币普
富外延增长主题股票型证券投资基                                                     4,242,832               4,242,832
                                                                                               通股
金
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朱平波                                                                             3,391,700               3,391,700
                                                                                               通股
中国农业银行股份有限公司－汇添                                                                 人民币普
                                                                                   3,196,864               3,196,864
富社会责任混合型证券投资基金                                                                   通股
中国工商银行股份有限公司－汇添                                                                 人民币普
                                                                                   2,972,304               2,972,304
富移动互联股票型证券投资基金                                                                   通股
太平人寿保险有限公司－传统－普                                                                 人民币普
                                                                                   2,862,072               2,862,072
通保险产品-022L-CT001 深                                                                       通股
交通银行股份有限公司－博时新兴                                                                 人民币普
                                                                                   2,527,071               2,527,071
成长混合型证券投资基金                                                                         通股
                                                                                               人民币普
中央汇金资产管理有限责任公司                                                       2,350,100               2,350,100
                                                                                               通股
中国农业银行股份有限公司－上投                                                                 人民币普
                                                                                   1,883,505               1,883,505
摩根新兴动力混合型证券投资基金                                                                 通股
天津东方富海股权投资基金合伙企                                                                 人民币普
                                                                                   1,208,405               1,208,405
业（有限合伙）                                                                                 通股
前 10 名无限售流通股股东之间，以
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 万国江与唐芬为配偶关系；公司未知其他股东之间是否存在关联关系及《上市公司收
名股东之间关联关系或一致行动的     购管理办法》规定的一致行动人关系。
说明
参与融资融券业务股东情况说明（如 股东朱平波除通过普通证券账户持有 446,700 股外，还通过华泰证券股份有限公司客
有）（参见注 5）                   户信用交易担保证券账户持有 2,945,000 股，实际合计持有 3,206,200 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
                                                                江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：自然人
              控股股东姓名                       国籍                  是否取得其他国家或地区居留权
万国江                                 中国                   否
                                       万国江：董事长，中国国籍，无永久境外居留权，男，1964 年生，高级工程
                                       师，工商管理硕士，中共党员，全国工商联执委、广东省总商会副会长、广东
主要职业及职务                         省政协委员、江门市政协常委、江门市工商联主席。复旦大学化学系本科毕业
                                       后留校任教，1994 年创办科恒股份，为公司创始人、实际控制人、现任公司董
                                       事长、研发中心主任等职。
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
            实际控制人姓名                      国籍                   是否取得其他国家或地区居留权
万国江                                 中国                   否
                                       万国江：董事长，中国国籍，无永久境外居留权，男，1964 年生，高级工程师，
                                       工商管理硕士，中共党员，全国工商联执委、广东省总商会副会长、广东省政
主要职业及职务                         协委员、江门市政协常委、江门市工商联主席。复旦大学化学系本科毕业后留
                                       校任教，1994 年创办科恒股份，为公司创始人、实际控制人、现任公司董事长、
                                       研发中心主任等职。
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况   无
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
                                                                  江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
√ 适用 □ 不适用
陈荣女士、程建军 因本次交易所获得的上市公司股份在满足下列条件后解禁：
先生                (a)本次发行自结束之日起已满三十六个月；(b)浩能科技2016年、2017年、2018年盈利情况专项审核意见
                    及关于减值测试专项审核意见已经披露；且(c)根据上述专项审核报告，未触发《利润承诺补偿协议书》
                    中约定的利润补偿义务，或者已经根据《关于发行股份及支付现金购买资产之协议书》和《利润承诺补偿
                    协议书》约定履行完毕相应的全部补偿义务。
                    为保证在本次交易完成后为上市公司持续服务，本人进一步承诺：上述限售期限届满后，本人所取得的对
                    价股份（不包括通过深圳市新鑫时代投资管理咨询合伙企业（有限合伙）间接持有的部分）在满足以下条
                    件后分三次解禁，上述限售期限届满之日起至对价股份最后一次解禁之日的期间内，未解禁的对价股份不
                    进行转让。
                    第一次解禁条件：(a)资产交割日起满四年；(b)本人及本人配偶程建军先生/本人及本人配偶陈荣女士遵守
                    《关于发行股份及支付现金购买资产之协议书》第九条关于任职期限及竞业禁止的承诺，未触发补偿义务。
                    上述解禁条件满足后，本人所取得的对价股份的解禁比例为30%。
                    第二次解禁条件：(a)资产交割日起满五年；(b)本人及本人配偶程建军先生/本人及本人配偶陈荣女士遵守
                    《关于发行股份及支付现金购买资产之协议书》第九条关于任职期限及竞业禁止的承诺，未触发补偿义务。
                    上述解禁条件满足后，本人所取得的对价股份的解禁比例=60%－已解禁比例。
                    第三次解禁条件：(a)资产交割日起满六年；(b)本人及本人配偶程建军先生/本人及本人配偶陈荣女士遵守
                    《关于发行股份及支付现金购买资产之协议书》第九条关于任职期限及竞业禁止的承诺，未触发补偿义务。
                    上述解禁条件满足后，本人所持有的所有仍未解禁的对价股份均予以解禁。
苏建贵先生、凌燕 因本次交易所获得的上市公司股份在满足下列条件后解禁：
春女士、程红芳女 (a)本次发行自结束之日起已满三十六个月；(b)浩能科技2016年、2017年、2018年盈利情况专项审核意见
士、新鑫时代        及关于减值测试专项审核意见已经披露；且(c)根据上述专项审核报告，未触发《利润承诺补偿协议书》
                    中约定的利润补偿义务，或者已经根据《关于发行股份及支付现金购买资产之协议书》和《利润承诺补偿
                    协议书》约定履行完毕相应的全部补偿义务。
天津东方富海、湖 因本次交易所获得的上市公司股份自股票上市之日起十二个月内不得转让。
南新能源、深圳鑫
致诚、深圳力合创
赢、天津力合创
赢、湖南清源
武汉易捷源          因本次交易所获得的上市公司股份自股票上市之日起三十六个月内不得转让。
配套募集资金方      通过本次配套融资所取得的上市公司非公开发行的股份，自股份发行结束之日起三十六个月内不得上市交
                    易。
万国江先生、唐芬 1、自本次交易完成之日起12个月内，本人不以任何方式转让在本次交易前所持有的上市公司股票，包括
女士                但不限于通过证券市场公开转让、通过协议方式转让或由公司回购该等股票。
                                             江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、如该等股票因上市公司送红股、转增股本等原因而有所增加，则增加的股票亦计入本次锁定股票的数
量并遵守前述规定。
3、对于本人在本承诺函出具前已作出的有关股份锁定的其他承诺，本人自愿继续遵守该等承诺。
4、对于本次所锁定的股票，解除锁定后的转让将按照届时有效的法律法规和深圳证券交易所的相关规则
办理。
                                          江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                           第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
                                                                            江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                  第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
                                                                                        本期增持 本期减持
                                                     任期起始 任期终止 期初持股                             其他增减 期末持股
  姓名     职务     任职状态        性别   年龄                                         股份数量 股份数量
                                                         日期        日期   数（股）                        变动（股）数（股）
                                                                                         （股）   （股）
                                                    2017 年     2020 年
                                                                            22,558,50                                22,558,50
万国江   董事长     现任       男                 54 04 月 21 04 月 21
                                                                                   0
                                                    日          日
                                                    2017 年     2020 年
唐维     董事       任免       男                 56 04 月 21 04 月 21      1,052,527                                1,052,527
                                                    日          日
                                                    2017 年     2020 年
         董事、总
左海波              现任       男                 44 04 月 21 04 月 21
         经理
                                                    日          日
                                                    2017 年     2020 年
         董事、董
唐秀雷              现任       男                 39 04 月 21 04 月 21        201,279                                  201,279
         事会秘书
                                                    日          日
                                                    2017 年     2020 年
程建军   董事       现任       男                 48 04 月 21 04 月 21      2,167,033                                2,167,033
                                                    日          日
                                                    2017 年     2020 年
吴娟     董事       现任       女                 42 04 月 21 04 月 21
                                                    日          日
                                                    2017 年     2020 年
吉争雄   独立董事 现任         男                 55 04 月 21 04 月 21
                                                    日          日
                                                    2017 年     2020 年
尹荔松   独立董事 现任         男                 47 04 月 21 04 月 21
                                                    日          日
                                                    2017 年     2020 年
周林彬   独立董事 现任         男                 59 04 月 21 04 月 21
                                                    日          日
                                                    2017 年     2020 年
赖志敏   监事会     现任       男                 33 04 月 21 04 月 21
                                                    日          日
关斯明   监事       现任       女                 36 2017 年    2020 年
                                                                                    江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                           04 月 21 04 月 21
                                                           日           日
                                                           2017 年      2020 年
朱小潘    监事       现任       男                      35 04 月 21 04 月 21
                                                           日           日
                                                           2017 年      2020 年
吴建华    副总经理 现任         男                      39 04 月 21 04 月 21
                                                           日           日
                                                           2017 年      2020 年
李树生    财务总监 现任         男                      32 04 月 21 04 月 21
                                                           日           日
                                                           2013 年      2017 年
熊永忠    独立董事 离任         男                      50 11 月 11     04 月 21
                                                           日           日
                                                           2013 年      2017 年
冯宝爱    董事       离任       女                      56 11 月 11     04 月 21
                                                           日           日
                                                           2013 年      2017 年
李子明    监事       离任       男                      45 11 月 11     04 月 21       189,658       800                     190,458
                                                           日           日
                                                                                     26,168,99                              26,169,79
合计          --          --         --            --           --           --                      800
                                                                                             7
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
       姓名          担任的职务             类型                     日期                                  原因
                                                                                  公司于 2017 年 4 月 21 日召开 2016 年度股东大会，会
                                                           2017 年 04 月 21
冯宝爱             董事              任期满离任                                   议审议通过董事会及监事会换届选举的相关议案，换
                                                           日
                                                                                  届后不再继续任职
                                                                                  公司于 2017 年 4 月 21 日召开 2016 年度股东大会，会
                                                           2017 年 04 月 21
熊永忠             独立董事          任期满离任                                   议审议通过董事会及监事会换届选举的相关议案，换
                                                           日
                                                                                  届后不再继续任职
                                                                                  公司于 2017 年 4 月 21 日召开 2016 年度股东大会，会
                                                           2017 年 04 月 21
李子明             监事会主席        任期满离任                                   议审议通过董事会及监事会换届选举的相关议案，换
                                                           日
                                                                                  届后不再继续任职
                                                                                  公司于 2017 年 4 月 21 日召开 2016 年度股东大会，会
                   董事、高级管理                          2017 年 04 月 21
唐维                                 任免                                         议审议通过董事会及监事会换届选举的相关议案，换
                   人员                                    日
                                                                                  届后继任董事但不再担任高级管理人员
                                                              江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
    （一）董事会成员
    1、万国江：董事长，男，1964年11月生，中国国籍，无永久境外居留权，高级工程师，工商管理硕
士，中共党员，全国工商联执委、广东省总商会副会长、广东省政协委员、江门市政协常委、江门市工商
联主席。复旦大学化学系本科毕业后留校任教，1994年创办科恒股份，为公司创始人、实际控制人、现任
公司董事长、研发中心主任等职，2017年4月当选为第四届董事会董事。
    2、唐维：董男，1962年12月生，中国国籍，无永久境外居留权，大专学历。曾任职于江门
市甘化厂、江门市郊区经委、江门宏达企业（集团）公司，1999年加入科恒股份，历任副总
经理、董事，2017年4月当选为第四届董事会董事。
    3、左海波：董事、总经理，男,1974年生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于华南理工大学，硕
士学历，曾任职于任宣伟涂料（东莞）有限公司，2011年3月进入科恒股份，历任任销售总监、副总经理、
总经理，董事，2017年4月当选为第四届董事会董事并续聘总经理。
    4、唐秀雷：董事、董事会秘书，男，1979年1月生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历。2002
年毕业于中南大学，同年进入公司。历任技术研发人员、品管部经理、董事会秘书等职务，2017年4月当
选为第四届董事会董事并续聘董事会秘书。
    5、程建军：男，1970年8月生，中国国籍，无永久境外居留权，硕士学位，清华大学高级
工商管理（EMBA)，曾任职于湖北省万山汽车当阳变速器厂、深圳华粤宝电池有限公司、深
圳邦凯电子有限公司、深圳市比克电池有限公司。2005年8月创办深圳市浩能科技有限公司，
现任浩能科技董事长、副总经理，2017年4月当选为第四届董事会董事。
    6、吴娟：董事，女，1976年2月生，中国国籍，无永久境外居留权，湖南大学管理科学与
工程专业博士，曾任职于南车时代集团株洲研究所、湖南南车时代电动汽车股份有限公司，
2015年5月加入浩能科技，现任职浩能科技董事、总经理，2017年4月当选为第四届董事会董事。
    7、吉争雄：独立董事，男，1963年8月生，中国国籍，无永久境外居留权，毕业于南京金陵
科技大学，本科学历，高级会计师、注册会计师、注册税务师，1990年7月至今任职于广东正
中珠江会计师事务所（特殊普通合伙），现为风险管理及质量控制委员会主任、管理合伙人，
2017年4月当选为第四届董事会独立董事。
    8、尹荔松：独立董事，男，1971年生，中国国籍，无永久境外居留权，博士，教授。曾于中南大学
任教，2007年9月进入五邑大学工作，现任五邑大学分析测试中心主任兼广东华南半导体光电研究院副院
长，科恒股份独立董事，同时兼任中国材料研究学会主任、中国能源学会常务理事、江门市LED行业协会
秘书长等职。2017年4月当选为第四届董事会独立董事。
    9、周林彬：独立董事,男，1959年5月生，中国国籍，无永久境外居留权，法学博士，教授，博士生导
师，中共党员。1999年12月至今一直于中山大学法学院工作，现任中山大学法律经济学研究中心主任，中
山大学学术委员，中国商法学会副会长。2017年4月当选为第四届董事会独立董事。
    （二）监事会成员
    1、赖志敏：监事会主席，男，1985年生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历，2009
年7月毕业于华南理工大学，同年加入公司，历任研发工程师、总务科长、行政部副经理、生
产部副经理、发光材料事业部副总经理、质量管理部经理、总裁办主任等职务，2017年4月当选
为第四届监事会监事。
                                                                  江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
    2、朱小潘：监事，男，1982年生，中国国籍，无永久境外居留权，大专学历。2003年加入
公司，先后从事品管部质检巡检工作、计量设备管理工作、生产管理人员、发光材料事业部
生产管理等职务，2017年4月当选为第四届监事会职工代表监事。
    3、关斯明：监事，女，1982 年生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历。2007年至今为总经办
工作人员、公司团总支书记；2009 年12 月至2010 年11 月任科恒股份第一届监事会职工代表监事。2017
年4月当选为第四届监事会监事。
     （三）高级管理人员
     1、左海波：总经理，见本节董事会成员介绍；
     2、唐秀雷：董事会秘书，见本节董事会成员介绍；
    3、李树生：财务总监，男，1986年出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历，2010年毕业于
五邑大学会计专业，同年加入公司,历任公司仓库科长、财务部经理、财务总监等职务，2017年4月续聘为
公司财务总监。
    4、吴建华：副总经理，男，1979年生，中国国籍，无永久境外居留权，博士学历，中共党员。2008
年毕业于同济大学化学专业，同年加入公司，历任研发中心副主任、锂电事业部总经理、副总经理等职务，
为公司核心技术人员。2017年四月续聘为公司副总经理。
在股东单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
任职人员                                    在其他单位                                               在其他单位是否
                     其他单位名称                            任期起始日期        任期终止日期
   姓名                                     担任的职务                                               领取报酬津贴
万国江     上海齐力助剂有限公司             执行董事       2013 年 04 月 02 日                            否
万国江     上海新齐力助剂科技有限公司       董事长         2013 年 12 月 26 日                            否
万国江     江门市科创橡塑材料有限责任公司   董事长         2013 年 10 月 26 日 2019 年 10 月 25 日        否
万国江     江门市科力新材料有限公司         董事           2013 年 09 月 16 日                            否
万国江     广东粤科泓润创业投资有限公司     董事长         2015 年 12 月 18 日 2018 年 12 月 17 日        否
万国江     广州泓科投资有限公司             监事           2013 年 11 月 15 日                            否
万国江     瑞孚信江苏药业股份有限公司       董事           2016 年 09 月 22 日 2019 年 09 月 22 日        否
万国江     英德市科恒新能源科技有限公司     执行董事       2016 年 10 月 17 日 2019 年 10 月 17 日        否
万国江     江苏阿尔法药业有限公司           董事           2017 年 12 月 08 日 2020 年 12 月 08 日        否
万国江     深圳市浩能科技有限公司           董事           2017 年 09 月 01 日 2020 年 09 月 01 日        否
万国江     江门市科锐新材料有限公司         董事长         2016 年 11 月 7 日                             否
万国江     晋江市龙湖科宝助剂有限公司       董事长         2015 年 7 月 15 日                             否
万国江     江门市城市绿苑科技有限公司       董事           2017 年 3 月 13 日                             否
程建军     深圳市浩能科技有限公司           董事长         2017 年 09 月 01 日 2020 年 09 月 01 日        否
                                            执行董事、总
程建军     深圳市浩能时代科技有限公司                      2015 年 12 月 26 日                            否
                                            经理
                                                                           江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                  董事长兼总
程建军        深圳市智慧易德能源装备有限公司                        2015 年 08 月 27 日                              否
                                                  经理
                                                  执行董事、总
程建军        东莞市九州浩德新能源设备有限公司                      2010 年 10 月 18 日                              否
                                                  经理
                                                  执行董事、总
程建军        惠州市德隆机械设备有限公司                            2015 年 07 月 30 日                              否
                                                  经理
                                                  执行董事、总
程建军        湖北威能智能装备有限公司                              2017 年 04 月 20 日                              否
                                                  经理
吴娟          深圳市智慧易德能源装备有限公司      董事              2015 年 08 月 27 日                              否
吴娟          深圳市浩能科技有限公司              董事、总经理 2017 年 09 月 01 日 2020 年 09 月 01 日               否
李树生        深圳市浩能科技有限公司              董事              2017 年 09 月 01 日 2020 年 09 月 01 日          否
尹荔松        特一药业集团股份有限公司            独立董事          2014 年 10 月 24 日 2018 年 11 月 27 日          是
吉争雄        广州万孚生物技术股份有限公司        独立董事          2015 年 04 月 11 日                              是
吉争雄        浩蓝环保股份有限公司                独立董事          2017 年 01 月 16 日                              是
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
    董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司董事、监事报酬由股东大会决定，高级管理人员报
酬由董事会决定；在公司担任工作职务的董事、监事、高级管理人员报酬由公司支付。
    董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：依据公司盈利水平及董事、监事、高级管理人员的职责履
行情况并结合年度绩效完成情况综合确定。
    董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况：2017年公司共计支付给董事、监事及高级管理人员
报酬209.55万元。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                                     单位：万元
                                                                                            从公司获得的税 是否在公司关联
       姓名                职务            性别              年龄             任职状态
                                                                                              前报酬总额          方获取报酬
万国江              董事长           男                                54 现任                         40.22 否
唐维                董事             男                                56 任免                          24.1 否
左海波              董事、总经理     男                                44 现任                         39.36 否
                    董事、董事会秘
唐秀雷                               男                                39 现任                         27.25 否
                    书
程建军              董事             男                                48 现任                         66.13 否
                                                               江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
吴娟                董事             女                     42 现任                        54.8 否
吉争雄              独立董事         男                     55 现任                         5.2 否
尹荔松              独立董事         男                     47 现任                             7否
周林彬              独立董事         男                     59 现任                             7否
赖志敏              监事会           男                     33 现任                       20.25 否
关斯明              监事             女                     36 现任                        8.46 否
朱小潘              监事             男                     35 现任                       12.31 否
吴建华              副总经理         男                     39 现任                       39.36 否
李树生              财务总监         男                     32 现任                       28.96 否
熊永忠              独立董事         男                     50 离任                         1.7 否
冯宝爱              董事             女                     56 离任                             1否
李子明              监事             男                     45 离任                        0.75 否
       合计                  --           --         --               --                 383.85       --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人）
主要子公司在职员工的数量（人）
在职员工的数量合计（人）                                                                                   1,345
当期领取薪酬员工总人数（人）                                                                               1,345
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）
                                                 专业构成
                           专业构成类别                                    专业构成人数（人）
生产人员
销售人员
技术人员
财务人员
行政人员
合计                                                                                                       1,345
                                                 教育程度
教育程度类别                                          数量（人）
研究生及以上
                                                      江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
本科
大专
中专及以下
合计                                                                                          1,345
2、薪酬政策
报告期内，公司继续秉承“公平、公正、公开”原则，不断完善公平、健全的薪酬绩效体系，保证员工薪酬
的内部公平性与外部竞争性。为了有效激励员工，针对不同的岗位制定不同的绩效管理方式，将公司业绩
与员工利益紧密联系在一起，使得全体员工能够充分享受公司发展的成果。
3、培训计划
    培训是公司人才培养和储备的重要途径，是提升公司核心竞争力的驱动力量。为加强人才队伍建设，
培养和储备人才，公司依据人才培养和培训的实际情况，遵照公司《培训管理制度》，为员工广阔的发展
提供更加完善的技能培训保障。
    2017年公司进一步加强内部培训力度，逐步细化分层、分类的培训体系。各类培训课程的总课时数均
上年有显著增长。公司重点开展关键人才培养项目，加强对技术、销售人员的培养。
    2018年，公司将进一步梳理、建立关键人才的课程体系，充分利用内部资源，积极营造学习型氛围，
为企业的规模的扩大和健康发展提供充满活力的人才培养机制，不断增强企业的人才实力。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
                                                      江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                   第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业
板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规和中国证监会有关法
律法规等的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，持续深入开展公司
治理活动，促进了公司规范运作，提高了公司治理水平。截至报告期末，公司治理的实际状况符合《上市
公司治理准则》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求。
    （一）关于股东与股东大会
    公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定和要求，规
范地召集、召开股东大会，平等对待所有股东，并尽可能为股东参加股东大会提供便利，使其充分行使股
东权利。
    （二）关于公司与控股股东
    公司控股股东严格规范自己的行为，根据法律法规依法行使其权利并承担义务，没有超越股东大会直
接或间接干预公司决策和经营活动的情形。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资
产、机构、财务等方面均独立于控股股东。公司董事会、监事会和内部机构独立运作，各司其职。报告期
内，公司没有为控股股东及其关联企业提供担保，也不存在控股股东非经营性占用公司资金的行为。
    （三）关于董事和董事会
    报告期内，董事会严格按照《公司法》和《公司章程》和《董事会议事规则》等法律法规开展工作。
董事会顺利换届，第四届董事会共9名董事，其中独立董事3人，董事会的人数及人员构成符合法律、法规
和《公司章程》的要求。公司董事依据《公司章程》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》和《深
圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等开展工作，出席公司董事会和股东大会，勤勉尽职，审慎
履行职责和义务。公司董事积极参加中国证监会组织的相关培训，及时掌握相关法律法规和监管动态，努
力提高履行能力，从根本上维护公司和全体股东的最大利益。
    独立董事按照《公司章程》等法律、法规的客观发表意见，独立履行职责，对公司重大投资、董事、
高级管理人员的任免、现金分红政策的制定等发表自己的独立意见，切实维护全体股东，特别是中小股东
的利益，保证公司的规范运作。
    董事会下设审计、薪酬与考核、提名、战略与发展等专业委员会，其中审计、薪酬与考核、提名委员
会由独立董事担任主任委员。董事会各专业委员会根据各自职责对公司经营与发展提出相关的专业意见和
建议。
    公司董事会由董事长召集和主持，主要以现场方式召开，在保障各位董事充分表达意见的前提下，也
会结合通讯方式，兼顾效率与会议成本。
    （四）关于监事和监事会
    报告期内公司监事会顺利换届，第四届监事会设监事3名，其中职工代表监事1名，由职工代表大会选
举产生。监事会的人数和构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。公司监事会由监事会主席召集并主
持，各位监事能够按照《监事会议事规则》的要求，亲自出席会议，认真履行自己的职责，对公司重大事
项、关联交易、财务状况以及董事、高管人员履行职责的合法合规性进行监督。
                                                              江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
    （五）关于绩效评价与激励约束机制公司已建立董事和高级管理人员绩效评价与激励约束机制，高级
管理人员的薪酬和激励均与公司经营业绩直接挂钩。报告期内，公司推出了限制性股票股权激励方案，激
励公司管理层和核心人员取得更好的业绩，与公司共同成长。
    （六）关于相关利益者公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方利
益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。
    （七）关于信息披露与透明度公司严格按照有关法律法规以及公司《信息披露制度》、《投资者关系
管理制度》等，真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息。
    公司董事会秘书负责信息披露及投资者关系管理。协调公司与投资者的关系，接待股东来访，回答投
资者咨询，向投资者提供公司已披露的资料；并指定《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和
中国证监会创业板指定信息披露网站（巨潮资讯网www.cninfo.com.cn）为公司信息披露报纸和网站，确保
所有投资者公平获取公司信息。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
  （一）业务方面：公司拥有独立完整的业务体系和自主经营能力，控股股东按照承诺未从事与公司业务
相同或相近的业务活动。
  （二）人员方面：公司拥有独立的人事和劳资管理体系，公司总经理、副总经理、财务总监和董事会秘
书等高级管理人员均在本公司领取报酬。
  （三）资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，产、供、销系统完整独立。工
业产权、商标、非专利技术、房屋所有权、土地所有权等无形资产和有形资产均由本公司拥有，产权界定
清晰。
  （四）机构方面：公司设有健全的组织机构体系，股东大会、董事会、监事会及董事会下属专业委员会
等内部机构独立运作，不受其他单位或个人的干涉。
  （五）财务方面：公司设有完整、独立的财务机构，配备了充足的专职财务会计人员，建立了独立的会
计核算体系和财务管理制度，并独立开设银行账户、独立纳税、独立做出财务决策。公司与控股股东在业
务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
     会议届次         会议类型       投资者参与比例       召开日期         披露日期           披露索引
                                                                       江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                                     巨潮资讯网
2017 年第一次临时
                     临时股东大会                     24.60% 2017 年 01 月 16 日 2017 年 01 月 16 日 （http://www.cninfo
股东大会
                                                                                                     .com.cn）
                                                                                                     巨潮资讯网
2016 年度股东大会 年度股东大会                        30.96% 2017 年 04 月 21 日 2017 年 04 月 21 日 （http://www.cninfo
                                                                                                     .com.cn）
                                                                                                     巨潮资讯网
2017 年第二次临时
                     临时股东大会                     33.62% 2017 年 06 月 08 日 2017 年 06 月 08 日 （http://www.cninfo
股东大会
                                                                                                     .com.cn）
                                                                                                     巨潮资讯网
2017 年第三次临时
                     临时股东大会                     41.46% 2017 年 10 月 11 日 2017 年 10 月 11 日 （http://www.cninfo
股东大会
                                                                                                     .com.cn）
                                                                                                     巨潮资讯网
2017 年第四次临时
                     临时股东大会                     31.13% 2017 年 11 月 03 日 2017 年 11 月 03 日 （http://www.cninfo
股东大会
                                                                                                     .com.cn）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                       独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                                                                            是否连续两次
                    本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次                       出席股东大会
  独立董事姓名                                                                              未亲自参加董
                    加董事会次数    会次数        加董事会次数    会次数           数                            次数
                                                                                                事会会议
吉争雄                        13              9              4             0              0否
尹荔松                        15             10              5             0              0否
周林彬                        15              9              6             0              0否
连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
                                                     江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司独立董事严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、
《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》及《独立董事工作制度》等法律法规及
规章制度的相关规定，忠实勤勉地履行独立董事职责，积极出席报告期内公司召开的相关会议，认真审议
董事会各项议案，对相关事项发表了独立意见，也在公司的制度完善和日常经营决策等方面提出了专业性
建议，并被公司予以采纳，较好的发挥了独立董事的作用，切实维护了公司和股东尤其是中小股东利益。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
     1、审计委员会的履职情况
    根据公司《董事会审计委员会实施细则》，审计委员会充分发挥了审核与监督作用，主要负责公司财
务监督和核查工作及与外部审计机构的沟通、协调工作。审计委员会对公司2017年内控情况进行了核查，
认为公司已经建立的内控制度体系符合相关法规的规定，并能有效控制相关风险。 2017年，审计委员会
共召开了四次会议，重点对公司定期财务报告、生产经营控制、募集资金使用情况、控股股东及关联方资
金占用等事项进行审议。审计委员会就会计师事务所从事公司年度审计的工作进行了总结评价，提出续聘
会计事务所的建议。
    2、薪酬与考核委员会的履职情况
    报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会依照相关法规以及《公司章程》、《董事会薪酬与考核委员
会实施细则》的规定勤勉履行职责，召开了两次会议：对2017年度高级管理人员薪酬情况等事项进行审核。
    3、提名委员会的履职情况
    报告期内，董事会提名委员会依照相关法规及《公司章程》及《董事会提名委员会实施细则》的规定，
积极履行了职责，共召开了两次会议：对公司董事、监事、高级管理人员候选人资格进行了审核。
    4、战略委员会的履职情况
    报告期内，董事会战略委员会实施细则依照相关法规及《公司章程》及《董事会战略委员会实施细则》
的规定，积极履行了职责，共召开了两次会议：对公司发展战略进行了讨论。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
公司监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
     公司高级管理人员考评是公司在综合考虑公司实际经营情况及同行业整体薪酬水平、各类职务所承担
的责任和风险等因素后，确定了高级管理人员的基本薪酬。年度结束后，董事会薪酬与考核委员根据公司
年度经营目标完成情况以及高级管理人员的工作业绩，对高级管理人员进行年度绩效考核并相应进行奖
惩。
                                                                 江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期         2018 年 04 月 23 日
内部控制评价报告全文披露索引         巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
                                                                                                         100.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
                                                                                                         100.00%
财务报表营业收入的比例
                                                  缺陷认定标准
               类别                                  财务报告                             非财务报告
                                     重大缺陷：1-董事、监事和高级管理人员 重大缺陷：1-决策程序导致重大失误；
                                     舞弊；2-外部审计发现当期财务报告存在 2-重要业务缺乏制度控制或系统性失
                                     重大错报,而内部控制在运行过程中未能      效,且缺乏有效的补偿性控制；3-中高级
                                     发现该错报；3-内部审计机构对内部控制 管理人员和高级技术人员流失严重；4-
                                     的监督无效；4-其他可能造成公司财务报 内部控制评价的结果特别是重大缺陷
                                     告被认定为无效情形的；重要缺陷：1-未 未得到整改; 5-其他对公司产生重大负
                                     依照公认会计准则选择和应用会计政策； 面影响的情形；重要缺陷：1-决策程序
定性标准                             2-未建立反舞弊程序和控制措施；3-对于 导致出现一般性失误；2-重要业务缺乏
                                     非常规或特殊交易的账务处理没有建立相 制度控制或系统性失效,且缺乏有效的
                                     应的控制机制或没有实施且没有相应的补 补偿性控制；3-关键岗位业务人员流失
                                     偿性控制；4-对于期末财务报告过程的控 严重；4-内部控制评价的结果特别是重
                                     制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编 要缺陷未得到整改；5-其他对公司产生
                                     制的财务报表达到真实、完整的目标。一 重大负面影响的情形；一般缺陷：1-
                                     般缺陷：除重大缺陷和重要缺陷以外的其 决策程序效率不高;2-一般业务制度或
                                     他缺陷。                                 系统存在缺陷;3-一般缺陷未得到整改
                                     重大缺陷：A、错报≥营业收入总额的 1%；
                                     B、错报≥资产总额的 3%；重要缺陷：A、重大缺陷：该缺陷带来的经济损失达到
                                     营业收入总额的 0.5%≤错报<经营收入总     500 万元以上；重要缺陷：该缺陷带来
定量标准                             额的 1%；B、资产总额的 0.5%≤错报<资 的经济损失大于 200 万，小于 500 万元；
                                     产总额的 3%；一般缺陷：A、错报<营业 一般缺陷：该缺陷带来的经济损失小于
                                     收入总额的 0.5%；B、错报<资产总额的 200 万
                                     0.5%
财务报告重大缺陷数量（个）
非财务报告重大缺陷数量（个）
财务报告重要缺陷数量（个）
                                                                 江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
非财务报告重要缺陷数量（个）
十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
                                        内部控制鉴证报告中的审议意见段
内部控制鉴证报告
信会师报字[2018]第 ZI10244 号 江门市科恒实业股份有限公司全体股东：     我们接受委托，审核了后附的江门市科恒实
业股份有限公司(以下简称“贵公司”)管理层按照《企业内部控制基本规范》及相关规定对 2017 年 12 月 31 日与财务报表相
关的内部控制有效性作出的认定。      一、 重大固有限制的说明内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报
发生且未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。       二、对报告使用者和使用目的的限定本鉴证报告仅
供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为贵公司年度报告的必备文件，随同其
他申报文件一起送报并对外披露。      三、管理层的责任   贵公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，同
时按照财政部等五部委颁布的《企业内部控制基本规范》（财会【2008】7 号）及相关规定对 2017 年 12 月 31 日与财务报
表相关的内部控制有效性作出认定，并对上述认定负责。      四、注册会计师的责任    我们的责任是在实施鉴证工作的基
础上对内部控制有效性发表鉴证意见。      五、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史
财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。上述规定要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信
息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制设计的合理性和执行的
有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。        六、   鉴证结
论 我们认为，贵公司按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2017 年 12 月 31 日在所有重大
方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。 本结论是在受到鉴证报告中指出的固有限制的条件下形成的。
立信会计师事务所 （特殊普通合伙）               中国注册会计师：陈琼（项目合伙人）
中国注册会计师：王丹
中国上海                   二○一八年四月二十日
内控鉴证报告披露情况           披露
内部控制鉴证报告全文披露日期 2018 年 04 月 23 日
内部控制鉴证报告全文披露索引 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
内控鉴证报告意见类型           标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷     否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
                                                                      江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                        第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
是
一、公司债券基本信息
                                                                           债券余额（万
     债券名称     债券简称       债券代码       发行日          到期日                      利率        还本付息方式
                                                                               元）
江门市科恒实
业股份有限公
                                            2017 年 12 月 2020 年 12 月
司 2017 年非公 17 科恒 01      114283                                             10,000        6.20%
                                            15 日            18 日
开发行公司债
券（第一期）
公司债券上市或转让的交易
                               深圳证券交易所
场所
                               根据《管理办法》和《管理暂行办法》相关规定，深交所对债券转让实行投资者适当性管理，
                               债券仅限于合格投资者范围内发行和转让，持有本期债券的合格投资者合计不超过 200 人。
                               会员单位将建立完备的投资者适当性管理制度，确认参与债券认购和转让的投资者为具备风
                               险识别与承担能力的合格投资者。深交所会员单位将了解和评估投资者对债券的风险识别和
投资者适当性安排
                               承担能力，充分揭示风险。根据《管理办法》和《管理暂行办法》相关规定，通过深交所会
                               员单位代理认购或受让债券的投资者，在首次认购或者受让债券前，应签署《风险认知书》，
                               承诺具备合格投资者资格，知悉并自行承担债券风险。持有或租用深交所交易单元的投资者，
                               可以直接参与债券的认购和转让。
报告期内公司债券的付息兑
                               报告期内未发生付息兑付
付情况
公司债券附发行人或投资者
选择权条款、可交换条款等特 上述公司债券的期限均为 3 年期，投资者有权选择在本期债券第 2 个计息年度付息日将其持
殊条款的，报告期内相关条款 有的本期债券全部或部分按面值回售给发行人
的执行情况（如适用）。
二、债券受托管理人和资信评级机构信息
债券受托管理人：
                                            深圳市红岭中
                国信证券股份                路 1012 号国信                杜跃春、张文、
名称                           办公地址                      联系人                     联系人电话      0755-82134633
                有限公司                    证券大厦                      张爽、段锦灿
                                            16-26 层
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：
                                                                  江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                      深圳市福田区深南大道 7008 号阳光高尔夫大
名称         鹏元资信评估有限公司                      办公地址
                                                                      厦三楼
报告期内公司聘请的债券受托管理人、
资信评级机构发生变更的，变更的原因、
                                     无
履行的程序、对投资者利益的影响等（如
适用）
三、公司债券募集资金使用情况
                                     2017 年 6 月 8 日，公司召开 2017 年度第二次临时股东大会，审议及批准发行人
公司债券募集资金使用情况及履行的程
                                     非公开发行票面本金总额不超过 3 亿元人民币（含 3 亿元）公司债券的相关议案。
序
                                     “17 科恒 01”发行 1 亿元，本次债券募集资金扣除发行费用后，用于补充流动资金
年末余额（万元）                                                                                            0.58
                                     公司根据相关法律法规的规定指定募集资金专项账户，用于公司债券募集资金的
                                     接收、存储、划转与本息偿付。“17 科恒 01”募集资金专项账户开户银行信息如下：
募集资金专项账户运作情况             账户名称：江门市科恒实业股份有限公司；开户银行：北京银行股份有限公司深
                                     圳分行；银行账户：20000028883300019868516。公司已经与募集资金开户银行及
                                     受托管理人签署了三方监管协议。
募集资金使用是否与募集说明书承诺的
                                     是
用途、使用计划及其他约定一致
四、公司债券信息评级情况
本次江门市科恒实业股份有限公司2017年非公开发行公司债券系非公开发行，经鹏元评级综
合评定，发行人主体长期信用评级为AA-，本次债券评级为AAA，评级展望为稳定。该级别
反映了本期债券安全性极高，违约风险极低。该等级的评定是考虑到公司大力投入的正极材
料业务处于快速成长期，业务规模和产品品质将进一步提升，并购进来锂电池自动化生产设
备厂商深圳市浩能科技有限公司竞争实力较强，公司产业布局进一步扩大，经营实力大幅提
升。
五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
本次债券的担保方为深圳市高新投集团有限公司，鹏元评级给予高新投主体评级AAA，评级
展望为稳定。高新投为本次债券提供全额无条件不可撤销的连带责任保证担保，担保范围包
括本次公司债券的全部本金及利息、违约金、损害赔偿金、实现债权的费用。偿债计划及其他
偿债保障措施未发生变更，正常执行，与募集说明书的相关承诺一致。
六、报告期内债券持有人会议的召开情况
报告期内，公司未召开债券持有人会议。
                                                              江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
公司债券存续期内，债券受托管理人严格按照《债券受托管理协议》中的约定，对公司资信状况、募集资
金管理运用情况等进行了持续跟踪，并督促公司履行公司债券募集说明书中所约定义务，积极行使了债券
受托管理人职责，维护债券持有人的合法权益。
八、截至报告期末公司近 2 年的主要会计数据和财务指标
                                                                                                 单位：万元
             项目                   2017 年                    2016 年                  同期变动率
息税折旧摊销前利润                            18,270.82                  7,155.49                    155.34%
流动比率                                         1.23%                     1.51%                       -0.28%
资产负债率                                      58.71%                   40.51%                       18.20%
速动比率                                         0.76%                     0.99%                       -0.23%
EBITDA 全部债务比                                9.03%                     8.16%                       0.87%
利息保障倍数                                       10.16                   13.16                      -22.80%
现金利息保障倍数                                    -5.7                      1.6                    -456.25%
EBITDA 利息保障倍数                                12.29                   19.74                      -37.74%
贷款偿还率                                    100.00%                    100.00%                       0.00%
利息偿付率                                    100.00%                    100.00%                       0.00%
上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因
√ 适用 □ 不适用
1、2017年息税折旧摊销前利润较2016年上升155.34%，主要系本期销售规模大涨，使得公司营业利润增加所致；
2、2017年现金利息保障倍数较2016年下降456.25%，主要系随着公司销售规模的大幅增长，公司的应收账款和存货相应增
大，导致公司经营活动产生的现金流净额大幅下降所致；
3、2017年EBITDA利息保障倍数较2016年下降50.26%，主要系本期利息支出大幅增长所致；
九、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
报告期内，公司无发行其他债券和债务融资工具。
十、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况
不适用
十一、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
报告期内，公司严格履行债券相关约定和承诺。对债券投资者的利益提供了充分的保障。
                                                               江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
十二、报告期内发生的重大事项
无
十三、公司债券是否存在保证人
√ 是 □ 否
公司债券的保证人是否为法人或其他组织
√ 是 □ 否
是否在每个会计年度结束之日起 4 个月内单独披露保证人报告期财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者
权益（股东权益）变动表和财务报表附注
□ 是 √ 否
公司需要在每个会计年度结束之日起 4 个月内单独提供保证人报告期财务报表（并注明是否经审计）。
                                                江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                           第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型                          标准的无保留意见
审计报告签署日期                      2018 年 04 月 20 日
审计机构名称                          立信会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号                          [2018]第 ZI10241 号
注册会计师姓名                        陈琼   王丹
                                 审计报告正文
                                审计报告
                                                              信会师报字[2018]第ZI10241号
江门市科恒实业股份有限公司全体股东：
    1. 审计意见
          我们审计了江门市科恒实业股份有限公司（以下简称科恒股份）财务报
   表，包括2017年12月31日的合并及母公司资产负债表，2017年度的合并及母
   公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及
   相关财务报表附注。
          我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编
   制，公允反映了科恒股份2017年12月31日的合并及母公司财务状况以及2017
   年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
                                                        江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
   1. 形成审计意见的基础
      我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的
  “注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的
  责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于科恒股份，并履行了
  职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，
  为发表审计意见提供了基础。
1. 关键审计事项
    关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的
事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我
们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的
关键审计事项。
                   关键审计事项                                   审计应对
                                     1、应收账款坏账准备
    截至 2017 年 12 月 31 日，如公司财务 我们执行的主要审计程序如下：
    报表附注五、（三）所述，公司应收账款 1、我们取得了 2017 年 12 月 31 日应收账款账
    余 额 952,728,838.00 元 ， 坏 账 准 备 金 额 龄明细表，通过核对记账凭证、销售合同、发票
    131,850,316.34 元 ， 账 面 价 值 等支持性记录，检查了应收账款账龄明细表的准
    820,878,521.66元，占财务报表资产总额的 确性；
    比例为23.83%。管理层确定应收账款预计 2、对于超过信用期的应收账款，我们与管理层、
    可收回金额时需要运用重大会计估计和 销售人员进行了访谈，了解了主要债务人的信息
    判断，若应收账款不能按期收回或无法收 以及管理层对于其可收回性的评估，并实施了以
    回而发生坏账对财务报表影响较为重大，下程序：
    因此，我们确定应收账款的坏账准备为关 （1）检查历史回款记录以及期后回款的相关信
    键审计事项。                                 息；
                                                 （2）对客户近三年应收账款坏账准备占应收账款
                                                  江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                       余额比例的合理性进行了评估；
                                       3、我们选取样本对金额重大的应收账款余额实施
                                       了函证程序，并将函证结果与公司账面记录进行
                                       核对；
                                       4、获取公司坏账准备计提表，检查计提方法是否
                                       按照坏账政策执行；重新计算坏账准备计提金额
                                       是否准确。
                                 2、营业收入的确认
  公司的收入确认政策，如财务报表附注 我们执行的主要审计程序如下：
  三、（二十五）所述，2017 年度，公司 1、了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部
  营业收入合计 2,060,599,656.75元，由于 控制的设计和运行有效性；
  收入是公司的关键业务指标之一，从而存 2、选取样本检查销售合同，识别与收入确认时点
  在管理层为达到特定目标或期望有操纵 相关的合同条款，评价公司的收入确认时点是否
  收入确认时点的固有风险，因此我们确定 符合企业会计准则的要求；
  营业收入的确认为关键审计事项。        3、对本年记录的收入交易选取样本，核对销售合
                                        同、出库单、验收单、签收单、销售发票等原始
                                        凭证，评价相关收入确认是否符合公司收入确认
                                        的会计政策；
                                        4、结合应收账款函证程序对收入进行函证，抽查
                                        收入确认的相关单据，检查已确认的收入的真实
                                        性；
                                        5、对营业收入进行截止性测试，选取样本，核对
                                        销售合同、发票、对账单等原始凭证，评价收入
                                        是否被记录于恰当的会计期间。
1. 其他信息
    科恒股份管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括财
务报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息
发表任何形式的鉴证结论。
    结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，
考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不
一致或者似乎存在重大错报。
                                       江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
      基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应
  当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
   1. 管理层和治理层对财务报表的责任
      管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，
  并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误
  导致的重大错报。
      在编制财务报表时，管理层负责评估科恒股份的持续经营能力，披露与
  持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营
  或别无其他现实的选择。
      治理层负责监督科恒股份的财务报告过程。
1. 注册会计师对财务报表审计的责任
    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报
获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，
但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报
可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报
表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
    在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业
怀疑。同时，我们也执行以下工作：
                                           江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
       （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实
施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意
见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部
控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导
致的重大错报的风险。
       （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对
内部控制的有效性发表意见。
       （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理
性。
       （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审
计证据，就可能导致对科恒股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否
存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计
准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果
披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可
获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致科恒股份不能持续经营。
       （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报
表是否公允反映相关交易和事项。
       （6）就科恒股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，
以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计
意见承担全部责任。
       我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟
                                       江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治
理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的
防范措施。
    从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为
重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法
规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟
通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审
计报告中沟通该事项。
    （此页无正文）
                                    江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：陈琼（项目合伙人）
                                                  中国注册会计师：王丹
                              中国上海                     2018年4月20日
                                                             江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：江门市科恒实业股份有限公司
                                       2017 年 12 月 31 日
                                                                                                      单位：元
                 项目                    期末余额                                  期初余额
流动资产：
    货币资金                                         372,733,984.01                            225,640,544.90
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                          61,867,764.40                             88,574,641.65
    应收账款                                         820,878,521.66                            427,982,919.28
    预付款项                                          60,822,185.08                             43,039,419.11
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                                                                                       131,820.93
    应收股利
    其他应收款                                        15,978,597.36                             18,972,613.91
    买入返售金融资产
    存货                                             880,320,679.89                            445,936,205.00
    持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                      84,923,624.23                             51,321,768.47
流动资产合计                                        2,297,525,356.63                          1,301,599,933.25
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产                                 109,111,681.63                             17,862,000.00
                                          江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                    217,388,557.48                        167,670,171.93
    投资性房地产                        266,628.86
    固定资产                        277,906,771.54                        189,780,861.78
    在建工程                           8,957,264.89                           200,681.11
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                         67,963,368.62                         53,195,100.50
    开发支出
    商誉                            388,799,621.35                        388,799,621.35
    长期待摊费用                       5,618,681.82                         2,792,609.68
    递延所得税资产                   34,507,374.90                         31,177,124.58
    其他非流动资产                   37,234,385.22                         10,583,852.58
非流动资产合计                     1,147,754,336.31                       862,062,023.51
资产总计                           3,445,279,692.94                     2,163,661,956.76
流动负债：
    短期借款                        288,760,000.00                        125,259,573.40
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                        607,821,223.75                         55,245,604.26
    应付账款                        703,568,846.15                        334,873,374.84
    预收款项                        202,752,217.07                        281,754,934.49
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                     25,197,159.49                         15,287,068.96
    应交税费                         22,448,648.09                         14,760,728.87
    应付利息                            237,808.22
                                    江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
    应付股利
    其他应付款                 13,987,105.67                         37,234,412.33
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                 1,864,773,008.44                       864,415,697.15
非流动负债：
    长期借款
    应付债券                   96,877,322.25
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款                 16,630,231.56
    长期应付职工薪酬           24,555,149.30
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                   18,959,846.43                         12,180,000.00
    递延所得税负债                792,589.74
    其他非流动负债
非流动负债合计                157,815,139.28                         12,180,000.00
负债合计                     2,022,588,147.72                       876,595,697.15
所有者权益：
    股本                      117,858,178.00                        117,858,178.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                  961,660,106.00                        953,283,469.46
    减：库存股
    其他综合收益                 4,491,341.89
    专项储备
    盈余公积                   29,549,117.71                         27,312,801.64
                                                              江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
    一般风险准备
    未分配利润                                          307,498,327.31                          187,333,658.29
归属于母公司所有者权益合计                             1,421,057,070.91                        1,285,788,107.39
    少数股东权益                                           1,634,474.31                            1,278,152.22
所有者权益合计                                         1,422,691,545.22                        1,287,066,259.61
负债和所有者权益总计                                   3,445,279,692.94                        2,163,661,956.76
法定代表人：万国江                 主管会计工作负责人：李树生                       会计机构负责人：陈美容
2、母公司资产负债表
                                                                                                       单位：元
                 项目                       期末余额                                期初余额
流动资产：
    货币资金                                            167,370,189.77                           73,131,225.61
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                             42,838,167.31                           16,236,079.28
    应收账款                                            621,734,045.77                          288,054,244.36
    预付款项                                             28,174,685.62                           17,388,594.89
    应收利息                                                                                        131,820.93
    应收股利
    其他应收款                                           15,188,702.84                             4,076,210.19
    存货                                                338,969,170.47                          150,029,900.83
    持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                         79,303,857.45                           38,541,924.42
流动资产合计                                           1,293,578,819.23                         587,590,000.51
非流动资产：
    可供出售金融资产                                    109,111,681.63                           17,862,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                        791,795,427.22                          679,598,564.82
    投资性房地产
    固定资产                                            180,852,517.23                          174,853,523.54
                                          江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
    在建工程
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                           3,326,064.37                         3,411,032.22
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                   23,221,065.15                         25,483,437.23
    其他非流动资产                   16,791,402.63                          6,457,352.58
非流动资产合计                     1,125,098,158.23                       907,665,910.39
资产总计                           2,418,676,977.46                     1,495,255,910.90
流动负债：
    短期借款                        258,760,000.00                        125,259,573.40
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                        383,635,000.00
    应付账款                        262,703,432.29                         96,886,941.58
    预收款项                         25,496,633.64                          7,117,293.30
    应付职工薪酬                       9,024,238.17                         4,475,299.74
    应交税费                           9,866,044.11                         1,018,332.08
    应付利息                            237,808.22
    应付股利
    其他应付款                         2,617,356.95                         3,620,526.29
    持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                        952,340,513.38                        238,377,966.39
非流动负债：
    长期借款
    应付债券                         96,877,322.25
      其中：优先股
                                               江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
               永续债
    长期应付款                             16,630,231.56
    长期应付职工薪酬                       24,004,798.83
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                               12,049,846.43                           5,470,000.00
    递延所得税负债                           792,589.74
    其他非流动负债
非流动负债合计                         150,354,788.81                              5,470,000.00
负债合计                              1,102,695,302.19                           243,847,966.39
所有者权益：
    股本                               117,858,178.00                            117,858,178.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                           953,101,669.46                            953,101,669.46
    减：库存股
    其他综合收益                            4,491,341.89
    专项储备
    盈余公积                               29,549,117.71                          27,312,801.64
    未分配利润                         210,981,368.21                            153,135,295.41
所有者权益合计                        1,315,981,675.27                       1,251,407,944.51
负债和所有者权益总计                  2,418,676,977.46                       1,495,255,910.90
3、合并利润表
                                                                                       单位：元
                 项目         本期发生额                            上期发生额
一、营业总收入                        2,060,599,656.75                           786,990,823.79
    其中：营业收入                    2,060,599,656.75                           786,990,823.79
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
二、营业总成本                        2,001,193,399.96                           767,024,584.78
    其中：营业成本                    1,688,979,185.69                           678,866,939.55
                                              江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
             利息支出
             手续费及佣金支出
             退保金
             赔付支出净额
             提取保险合同准备金净额
             保单红利支出
             分保费用
             税金及附加                    9,509,062.53                         3,891,559.77
             销售费用                     54,474,115.26                        20,349,415.17
             管理费用                    181,276,391.98                        56,933,839.95
             财务费用                     13,962,889.19                          168,068.55
             资产减值损失                 52,991,755.31                         6,814,761.79
    加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
         投资收益（损失以“－”号填
                                          72,877,842.92                        11,607,143.00
列）
         其中：对联营企业和合营企业
                                          72,489,732.79                        11,357,143.00
的投资收益
         汇兑收益（损失以“-”号填列）
         资产处置收益（损失以“-”号填
                                            -806,613.78                           -32,568.80
列）
         其他收益                         14,876,044.74
三、营业利润（亏损以“－”号填列）       146,353,530.67                        31,540,813.21
    加：营业外收入                          235,086.72                          8,290,189.26
    减：营业外支出                        10,333,723.97                         4,616,947.73
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）   136,254,893.42                        35,214,054.74
    减：所得税费用                        13,497,586.24                         1,329,954.58
五、净利润（净亏损以“－”号填列）       122,757,307.18                        33,884,100.16
    （一）持续经营净利润（净亏损以
                                         122,757,307.18                        33,884,100.16
“－”号填列）
    （二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
    归属于母公司所有者的净利润           122,400,985.09                        33,585,947.94
    少数股东损益                            356,322.09                           298,152.22
六、其他综合收益的税后净额                 4,491,341.89
  归属母公司所有者的其他综合收益           4,491,341.89
                                                                  江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
             1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他
                                                               4,491,341.89
综合收益
             1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
             2.可供出售金融资产公允价
                                                               4,491,341.89
值变动损益
             3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有效
部分
             5.外币财务报表折算差额
             6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额                                             127,248,649.07                          33,884,100.16
    归属于母公司所有者的综合收益
                                                             126,892,326.98                          33,585,947.94
总额
    归属于少数股东的综合收益总额                                356,322.09                             298,152.22
八、每股收益：
    （一）基本每股收益                                               1.0385                                0.3309
    （二）稀释每股收益                                               1.0385                                0.3309
法定代表人：万国江                      主管会计工作负责人：李树生                      会计机构负责人：陈美容
4、母公司利润表
                                                                                                          单位：元
                 项目                           本期发生额                             上期发生额
一、营业收入                                             1,358,403,490.20                           611,362,968.56
                                              江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
    减：营业成本                       1,200,631,239.86                       554,802,357.72
         税金及附加                        5,738,861.85                         3,314,887.92
         销售费用                        17,259,152.94                         12,694,848.74
         管理费用                        99,807,675.82                         41,256,290.84
         财务费用                        13,087,072.61                           536,019.27
         资产减值损失                    33,203,913.73                          3,422,625.94
    加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
         投资收益（损失以“－”号填
                                         80,273,823.40                         11,202,383.63
列）
         其中：对联营企业和合营企
                                         79,898,823.40                         10,952,383.63
业的投资收益
         资产处置收益（损失以“-”号
                                           -806,613.78
填列）
         其他收益                           898,543.28
二、营业利润（亏损以“－”号填列）       69,041,326.29                          6,538,321.76
    加：营业外收入                           49,858.75                          2,064,924.06
    减：营业外支出                         2,799,983.96                         3,433,373.68
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
                                         66,291,201.08                          5,169,872.14
列）
    减：所得税费用                         6,208,812.21                          -965,605.27
四、净利润（净亏损以“－”号填列）       60,082,388.87                          6,135,477.41
    （一）持续经营净利润（净亏损
                                         60,082,388.87                          6,135,477.41
以“－”号填列）
    （二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额                 4,491,341.89
    （一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
             1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其
                                           4,491,341.89
他综合收益
             1.权益法下在被投资单位
                                                     江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
           2.可供出售金融资产公允
                                                  4,491,341.89
价值变动损益
           3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
           4.现金流量套期损益的有
效部分
           5.外币财务报表折算差额
           6.其他
六、综合收益总额                                 64,573,730.76                           6,135,477.41
七、每股收益：
     （一）基本每股收益
     （二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
                                                                                             单位：元
                 项目               本期发生额                            上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金            1,966,556,511.42                          804,938,152.10
     客户存款和同业存放款项净增加
额
     向中央银行借款净增加额
     向其他金融机构拆入资金净增加
额
     收到原保险合同保费取得的现金
     收到再保险业务现金净额
     保户储金及投资款净增加额
     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
     收取利息、手续费及佣金的现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
     收到的税费返还                               9,370,803.65
     收到其他与经营活动有关的现金                50,555,071.13                         105,852,417.02
经营活动现金流入小计                         2,026,482,386.20                          910,790,569.12
                                           江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
     购买商品、接受劳务支付的现金   1,547,283,978.76                       781,107,016.61
     客户贷款及垫款净增加额
     存放中央银行和同业款项净增加
额
     支付原保险合同赔付款项的现金
     支付利息、手续费及佣金的现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职工支付的现
                                     117,414,652.50                         43,825,677.57
金
     支付的各项税费                   78,635,100.71                         17,427,291.21
     支付其他与经营活动有关的现金    382,907,608.80                         66,652,390.96
经营活动现金流出小计                2,126,241,340.77                       909,012,376.35
经营活动产生的现金流量净额            -99,758,954.57                         1,778,192.77
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金
     取得投资收益收到的现金             6,638,110.13                          250,000.00
     处置固定资产、无形资产和其他
                                      12,052,380.69                             88,759.59
长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到
                                      32,310,997.24
的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金                                           38,043,881.52
投资活动现金流入小计                  51,001,488.06                         38,382,641.11
     购建固定资产、无形资产和其他
                                     174,728,855.34                         29,913,153.46
长期资产支付的现金
     投资支付的现金                   23,463,400.00                        117,900,000.00
     质押贷款净增加额
     取得子公司及其他营业单位支付
                                      78,292,000.00                        177,927,225.00
的现金净额
     支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                 276,484,255.34                        325,740,378.46
投资活动产生的现金流量净额          -225,482,767.28                       -287,357,737.35
三、筹资活动产生的现金流量：
     吸收投资收到的现金                                                    129,739,111.81
     其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
     取得借款收到的现金              300,160,000.00                        164,784,573.40
                                                      江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
     发行债券收到的现金                           96,839,622.63
     收到其他与筹资活动有关的现金                 14,507,903.76
筹资活动现金流入小计                             411,507,526.39                         294,523,685.21
     偿还债务支付的现金                          136,659,573.40                          39,525,000.00
     分配股利、利润或偿付利息支付
                                                  14,469,140.21                           2,895,831.77
的现金
     其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
     支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计                             151,128,713.61                          42,420,831.77
筹资活动产生的现金流量净额                       260,378,812.78                         252,102,853.44
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                     -64,862,909.07                         -33,476,691.14
     加：期初现金及现金等价物余额                208,346,291.90                         241,822,983.04
六、期末现金及现金等价物余额                     143,483,382.83                         208,346,291.90
6、母公司现金流量表
                                                                                              单位：元
               项目                 本期发生额                             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金            1,224,932,923.41                           635,755,490.02
     收到的税费返还
     收到其他与经营活动有关的现金                  9,000,805.61                          84,211,773.58
经营活动现金流入小计                         1,233,933,729.02                           719,967,263.60
     购买商品、接受劳务支付的现金            1,054,264,622.72                           701,812,790.16
     支付给职工以及为职工支付的现
                                                  41,374,688.28                          29,940,742.29
金
     支付的各项税费                               34,523,166.83                          15,658,779.64
     支付其他与经营活动有关的现金                225,813,596.99                          58,612,698.68
经营活动现金流出小计                         1,355,976,074.82                           806,025,010.77
经营活动产生的现金流量净额                   -122,042,345.80                            -86,057,747.17
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金
     取得投资收益收到的现金                        6,625,000.00                            250,000.00
                                         江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
    处置固定资产、无形资产和其他
                                    12,052,380.69
长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到
                                    30,413,893.00
的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                49,091,273.69                           250,000.00
    购建固定资产、无形资产和其他
                                    56,297,318.05                         26,650,232.94
长期资产支付的现金
    投资支付的现金                  15,000,000.00                        117,900,000.00
    取得子公司及其他营业单位支付
                                   139,927,682.00                        188,927,225.00
的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计               211,225,000.05                        333,477,457.94
投资活动产生的现金流量净额         -162,133,726.36                      -333,227,457.94
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金                                                   129,739,111.81
    取得借款收到的现金             270,160,000.00                        164,784,573.40
    发行债券收到的现金              96,839,622.63
    收到其他与筹资活动有关的现金    14,507,903.76
筹资活动现金流入小计               381,507,526.39                        294,523,685.21
    偿还债务支付的现金             136,659,573.40                         39,525,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付
                                    13,385,916.67                          2,862,017.30
的现金
    支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计               150,045,490.07                         42,387,017.30
筹资活动产生的现金流量净额         231,462,036.32                        252,136,667.91
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额        -52,714,035.84                      -167,148,537.20
    加：期初现金及现金等价物余额    73,131,225.61                        240,279,762.81
六、期末现金及现金等价物余额        20,417,189.77                         73,131,225.61
7、合并所有者权益变动表
本期金额
                                                                               单位：元
                                                                            江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                     本期
                                                   归属于母公司所有者权益
                                                                                                                           所有者
       项目                    其他权益工具                                                                       少数股
                                                 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                          权益合
                     股本     优先 永续                                                                           东权益
                                          其他     积      存股   合收益      备      积      险准备    利润                 计
                              股    债
                     117,85                                                                                                1,287,0
                                                 953,283                            27,312,            187,333 1,278,1
一、上年期末余额 8,178.                                                                                                    66,259.
                                                 ,469.46                             801.64            ,658.29     52.22
                        00
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
                     117,85                                                                                                1,287,0
                                                 953,283                            27,312,            187,333 1,278,1
二、本年期初余额 8,178.                                                                                                    66,259.
                                                 ,469.46                             801.64            ,658.29     52.22
                        00
三、本期增减变动
                                                 8,376,6          4,491,3           2,236,3            120,164 356,322 135,625
金额（减少以“－”
                                                   36.54           41.89              16.07            ,669.02       .09 ,285.61
号填列）
（一）综合收益总                                                                                       122,400 356,322 122,757
额                                                                                                     ,985.09       .09 ,307.18
（二）所有者投入                                 8,376,6                                                                   8,376,6
和减少资本                                         36.54                                                                    36.54
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
                                                 1,090,8                                                                   1,090,8
所有者权益的金
                                                   00.00                                                                    00.00
额
                                                 7,285,8                                                                   7,285,8
4．其他
                                                   36.54                                                                    36.54
                                                                                    2,236,3            -2,236,3
（三）利润分配
                                                                                      16.07              16.07
                                                                                    2,236,3            -2,236,3
1．提取盈余公积
                                                                                      16.07              16.07
                                                                           江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
                                                                 4,491,3                                                 4,491,3
（六）其他
                                                                  41.89                                                    41.89
                    117,85                                                                                               1,422,6
                                                961,660          4,491,3           29,549,            307,498 1,634,4
四、本期期末余额 8,178.                                                                                                  91,545.
                                                ,106.00           41.89             117.71            ,327.31    74.31
                       00
上期金额
                                                                                                                         单位：元
                                                                    上期
                                                  归属于母公司所有者权益
                                                                                                                         所有者
       项目                   其他权益工具                                                                      少数股
                                                资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                         权益合
                    股本                                                                                        东权益
                             优先 永续                                                                                     计
                                         其他     积      存股   合收益      备      积      险准备    利润
                             股    债
                    100,00
                                                513,516                            27,312,            153,747            794,576
一、上年期末余额 0,000.
                                                ,069.17                             801.64            ,710.35            ,581.16
    加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
                                      江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
           其他
                   100,00
                            513,516           27,312,        153,747          794,576
二、本年期初余额 0,000.
                            ,069.17            801.64        ,710.35           ,581.16
三、本期增减变动 17,858
                            439,767                          33,585, 1,278,1 492,489
金额（减少以“－” ,178.0
                            ,400.29                           947.94     52.22 ,678.45
号填列）
（一）综合收益总                                             33,585, 298,152 33,884,
额                                                            947.94       .22 100.16
                   17,858
（二）所有者投入            439,767                                    980,000 458,605
                   ,178.0
和减少资本                  ,400.29                                        .00 ,578.29
                   17,858
1．股东投入的普             433,851                                    980,000 452,689
                   ,178.0
通股                        ,067.29                                        .00 ,245.29
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
                            181,800                                           181,800
所有者权益的金
                                .00                                                .00
额
                            5,734,5                                            5,734,5
4．其他
                              33.00                                              33.00
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
                                                                             江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                     117,85                                                                                                   1,287,0
                                                953,283                                  27,312,        187,333 1,278,1
四、本期期末余额 8,178.                                                                                                       66,259.
                                                   ,469.46                               801.64          ,658.29     52.22
                        00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                             单位：元
                                                                         本期
       项目                         其他权益工具                     减：库存 其他综合                           未分配 所有者权
                      股本                               资本公积                           专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                    股        收益                             利润      益合计
                     117,858,                            953,101,6                                   27,312,80 153,135 1,251,407
一、上年期末余额
                      178.00                                 69.46                                        1.64 ,295.41        ,944.51
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                     117,858,                            953,101,6                                   27,312,80 153,135 1,251,407
二、本年期初余额
                      178.00                                 69.46                                        1.64 ,295.41        ,944.51
三、本期增减变动
                                                                                4,491,341            2,236,316 57,846, 64,573,73
金额（减少以“－”
                                                                                      .89                  .07     072.80       0.76
号填列）
（一）综合收益总                                                                                                 60,082, 60,082,38
额                                                                                                                 388.87       8.87
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
                                                                          江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
4．其他
                                                                                                  2,236,316 -2,236,3
（三）利润分配
                                                                                                        .07    16.07
                                                                                                  2,236,316 -2,236,3
1．提取盈余公积
                                                                                                        .07    16.07
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
                                                                             4,491,341                                 4,491,341
（六）其他
                                                                                   .89                                       .89
                    117,858,                          953,101,6              4,491,341            29,549,11 210,981 1,315,981
四、本期期末余额
                     178.00                              69.46                     .89                 7.71 ,368.21      ,675.27
上期金额
                                                                                                                        单位：元
                                                                      上期
       项目                        其他权益工具                   减：库存 其他综合                           未分配 所有者权
                     股本                             资本公积                           专项储备 盈余公积
                               优先股 永续债   其他                  股        收益                           利润      益合计
                    100,000,                          513,516,0                                   27,312,80 146,999 787,828,6
一、上年期末余额
                     000.00                              69.17                                         1.64 ,818.00       88.81
    加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
二、本年期初余额 100,000,                             513,516,0                                   27,312,80 146,999 787,828,6
                                            江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                      000.00       69.17                             1.64 ,818.00      88.81
三、本期增减变动
                     17,858,1   439,585,6                                 6,135,4 463,579,2
金额（减少以“－”
                       78.00       00.29                                    77.41      55.70
号填列）
（一）综合收益总                                                          6,135,4 6,135,477
额                                                                          77.41         .41
（二）所有者投入 17,858,1       439,585,6                                           457,443,7
和减少资本             78.00       00.29                                               78.29
1．股东投入的普 17,858,1        433,851,0                                           451,709,2
通股                   78.00       67.29                                               45.29
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
                                5,734,533                                           5,734,533
4．其他
                                      .00                                                 .00
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                     117,858,   953,101,6                       27,312,80 153,135 1,251,407
四、本期期末余额
                      178.00       69.46                             1.64 ,295.41     ,944.51
                                                       江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
三、公司基本情况
     江门市科恒实业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司” ）前身为江门市联星科恒助剂厂，于1994
年4月2日成立，注册资本为50万元人民币。2000年3月27日，江门市江海区体制改革办公室出具《关于江
门市联星科恒助剂厂转制为江门市科恒实业有限公司的批复》（江海改[2000]3号）：联星合作社将原科
恒助剂厂资产评估作价后，由联星合作社、上海齐力助剂有限公司以实物形式出资和刘德强等46个股东
以现金形式出资共同组建江门市科恒实业有限公司，转制后公司注册资本为600万元。业经江门市蓬江区
江源会计师事务所出具的江源所验字（2000）第6-22号《验资报告》审验。公司于2000年9月12日取得江
门市工商行政管理局核发的企业法人营业执照，注册号为：440704000000406。
     2007年11月13日，公司全体股东签署《发起人协议》，以经审计确认的截止2007年10月31日的净资
产32,639,569.17元按1:1的比例折为股份公司股本32,630,000.00元及资本公积9,569.17元。整体变更为股份
有限公司。发起人为万国江、陈波等48名自然人和江门市联星实业总公司。公司的注册资本为32,630,000.00
元人民币。业经深圳大华天诚会计师事务所出具的深华(2007)验字130号《验资报告》审验。
     2009年12月22日，根据公司章程修正案规定，增加注册资本4,870,000.00元，由万国江、广发信德投
资管理有限公司共同出资缴纳，变更后注册资本为人民币37,500,000.00元。业经江门市江源会计师事务所
有限公司出具的江源所验字[2009]12-22号《验资报告》审验。
     2012年7月16日经中国证监会《关于核准江门市科恒实业股份有限公司首次公开发行股票并在创业板
上市的批复》（证监许可[2012]869号）文核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）1,250 万股，
每股面值为1元，发行后股本为5,000.00万元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）已于2012 年7 月19日
对发行人首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具信会师报字[2012]第310315号《验资报
告》。
    根据公司2013年5月22日在江门市科恒实业股份有限公司召开的2012年度股东大会决议，公司决定以
资本公积向全体股东每10股转增10股。转增前总股数为5,000.00万股，转增后总股数为10,000.00万股。立
信会计师事务所（特殊普通合伙）已于2013 年7 月9日对转增后的股本进行了审验，并出具信会师报字
[2013]第310394号《验资报告》。
     2016年10月31日，经中国证监会《关于核准江门市科恒实业股份有限公司向陈荣等发行股份购买资
产并募集配套资金的批复》（证监许可[2016]2473号）文核准，公司发行新增股份17,858,178股，其中，
向陈荣女士等十三名交易对方合计发行人民币普通股11,406,487股购买相关资产，每股发行价格为人民币
28.15元；向唐芬女士、南通领鑫创恒发行人民币普通股6,451,691股募集配套资金，每股发行价格为人民
币22.00元。发行前股份总额为10,000.00万股，发行后股份总额为11,785.8178万股。立信会计师事务所（特
殊普通合伙）已于2016年11月11日，对公司本次发行股份购买资产进行了审验，并出具信会师报字[2016]
第310911号《验资报告》。并于2016年11月17日对本次非公开发行股份认购资金实收情况进行了审验，
并出具信会师报字[2016]第310913号《验资报告》。
     本公司主要的经营业务包括：生产、销售化工原料及化工产品（法律、行政法规禁止或未取得前置
审批的项目不得经营）；货物进出口、技术进出口（法律、行政法规禁止的项目不得经营；法律、行政
法规限制的项目需取得许可后方可经营）。主要产品为稀土发光材料、锂离子电池正极材料和锂离子电
池自动化生产设备，公司住所：江门市江海区滘头滘兴南路22号，公司实际控制人、法定代表人：万国
江。
   本财务报表业经公司全体董事于2018年4月20日批准报出。
   截至2017年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
                            子公司名称                         是否纳入合并财务报表范围
                                                             2017.12.31          2016.12.31
   广东科明诺科技有限公司（以下简称“科明诺”）                  是                  是
                                                                  江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
       杭州萤科新材料有限公司（以下简称“杭州萤科”）                       是                  是
       英德市科恒新能源科技有限公司（以下简称“英德能源”）                 是                  是
       深圳市浩能科技有限公司（以下简称“浩能科技”）                       是                  是
       深圳市浩能时代科技有限公司（以下简称“浩能时代”）                   是                  是
       东莞市九州浩德新能源设备有限公司（以下简称“九州浩德”）             是                  是
       惠州市德隆机械设备有限公司（以下简称“惠州德隆”）                   是                  是
       南昌市科特新材料科技限公司（以下简称“南昌科特”） *1                是                  否
       深汕特别合作区浩能科技有限公司（以下简称“深汕浩能”）*2             是                  否
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》
 和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计
 准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告
 的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
 公司自报告期末起12个月具有持续经营能力。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
具体会计政策和会计估计提示：
无
1、遵循企业会计准则的声明
 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成
 果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
     自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
                                                      江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
3、营业周期
 本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
 本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包
括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得
的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢
价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
    非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公
允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买
方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公
允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
    为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期
损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）、 合并范围
     本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可
   分割的部分）均纳入合并财务报表。
（2）、 合并程序
    本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合
并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照
统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用
的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行
必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司
而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
    子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有
者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期
亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
  （1）增加子公司或业务
                                                     江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
    在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子
公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初
至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主
体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
    因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始
控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与
合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净
资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
    在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将
该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报
告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
    因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股
权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收
益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和
利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属
当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    （2）处置子公司或业务
      ①一般处理方法
    在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合
并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按
照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原
持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入
丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利
润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益
计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
        ②分步处置子公司
    通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条
款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处
理：
    ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
    ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
    ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
    ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处
置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的
享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失
控制权当期的损益。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧
失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公
司一般处理方法进行会计处理。
    （3）购买子公司少数股权
    本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合
并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公
                                                       江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
  （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
    在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资
相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资
本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
 合营安排分为共同经营和合营企业。
 当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
 （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
 （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
 （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
 （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
 （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
    在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限
短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，
确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
      1、外币业务
    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
    资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购
建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入
当期损益。
  2、外币财务报表的折算
    资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”
项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用平均汇率折算。
    处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损
  益。
10、金融工具
 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
   1、金融工具的分类
                                                       江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
    金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融
负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或
金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
    2、金融工具的确认依据和计量方法
  （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
    取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初
始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
    处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
  （2）持有至到期投资
      取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
    持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该
预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
    处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
  （3）应收款项
    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报
价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金
额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
    收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
  （4）可供出售金融资产
    取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关
交易费用之和作为初始确认金额。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他
综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
    处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他
综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
  （5）其他金融负债
      按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
    3、金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确
认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融
资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额
的差额计入当期损益：
    （1）所转移金融资产的账面价值；
    （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为
    可供出售金融资产的情形）之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
    （1）终止确认部分的账面价值；
    （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金
                                                         江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
   额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
   金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
  4、金融负债终止确认条件
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人
签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不
同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时
将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
    本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金
融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
  5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
    存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用
估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，
并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不
可观察输入值。
  6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价
值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
  （1）可供出售金融资产的减值准备
    期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降
趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一
并转出，确认减值损失。
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值
损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
    可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
  （2）持有至到期投资的减值准备
    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准                金额在 100 万元以上。
                                                单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减
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                                                   值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                           组合名称                                      坏账准备计提方法
组合 1：账龄分析法组合                             账龄分析法
组合 2：关联方组合                                 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
                    账龄                   应收账款计提比例                     其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年）                                              5.00%                                5.00%
1－2 年                                                         20.00%                               20.00%
2－3 年                                                         50.00%                               50.00%
3 年以上                                                       100.00%                               100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
               组合名称                    应收账款计提比例                     其他应收款计提比例
关联方组合                                                       0.00%                                0.00%
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
                                                   对于某项期末余额的可收回性与其他各项应收款项存在明显
                                                   差别的应收款项（例如:关联方、债务单位所处的特定地区、
                                                   债务人的财务和经营状况、与债务人之间的争议和纠纷等），
单项计提坏账准备的理由
                                                   导致该项应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提
                                                   坏账准备，将无法真实地反映其可收回金额的应收款，实行
                                                   单项计提坏账准备。
                                                   采用个别认定法计提坏账准备，即根据债务人的经营状况、
                                                   现金流量状况、以前的信用记录等资料对其欠款的可回收性
坏账准备的计提方法
                                                   进行逐笔详细分析，据以分别确定针对每一笔此类应收款项
                                                   的坏账准备计提比例。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
 1、存货的分类
                                                     江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
    存货分类为：原材料、在产品、自制半成品、产成品、发出商品等。
 2、发出存货的计价方法
    存货发出时按加权平均法计价。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据
    产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货
的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在
正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以
合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般
销售价格为基础计算。
    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存
货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他
项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
    除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为
基础确定。
    期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
 4、存货的盘存制度
    采用永续盘存制。
  5、低值易耗品和包装物的摊销方法
   （1）低值易耗品采用一次转销法；
   （2）包装物采用一次转销法。
13、持有待售资产
 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
 （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
 （2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一
 年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
14、长期股权投资
  1、共同控制、重大影响的判断标准
    共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资
产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
    重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起
共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
                                                     江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
  2、初始投资成本的确定
  （1）企业合并形成的长期股权投资
    同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作
为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作
为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并
日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资
的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并
日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收
益。
    非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追
加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投
资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
  （2）其他方式取得的长期股权投资
    以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币
性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有
确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价
值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
    通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
    3、后续计量及损益确认方法
    （1）成本法核算的长期股权投资
    公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣
告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收
益。
    （2）权益法核算的长期股权投资
    对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
    公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其
他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有
的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所
有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
    在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，
并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单
位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投
资单位的金额为基础进行核算。
    公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，
予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，
全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注
“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方
法”中披露的相关政策进行会计处理。
                                                               江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
    在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账
面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合
同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
  （3）长期股权投资的处置
    处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
    采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相
同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收
益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重
新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金
融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当
期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股
权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用
权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工
具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期
损益。
    处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采
用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所
有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和
其他所有者权益全部结转。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、
持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物
以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
    公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采
用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
                                                               江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）折旧方法
           类别             折旧方法               折旧年限              残值率                年折旧率
房屋及建筑物          年限平均法            20                   5                     4.75
机器设备              年限平均法            10                   5                     9.50
运输设备              年限平均法            4-10                 5                     9.50-23.75
电子设备              年限平均法            5                    5                     19.00
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权归
属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产
使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，
将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入
账价值，其差额作为未确认的融资费。
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。
所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，
根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计
提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
  1、借款费用资本化的确认原则
    借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
    符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销
售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
     借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
   （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非
现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
   （2）借款费用已经发生；
   （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
  2、借款费用资本化期间
    资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不
包括在内。
                                                      江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停
止资本化。
    购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产
整体完工时停止借款费用资本化。
  3、暂停资本化期间
    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款
费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状
态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或
者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
    4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
     对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，
减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借
款费用的资本化金额。
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分
的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。
资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
  1、无形资产的计价方法
  （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量
    外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其
他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购
买价款的现值为基础确定。
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重
组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币
性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产
的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费
作为换入无形资产的成本，不确认损益。
  （2）后续计量
    在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
                                                         江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
    对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为
企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
  2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
               项目                       预计使用寿命                           依据
    土地使用权                   50年                       土地使用权证规定的使用年限
    专利权                       94个月                     合同及权证规定的使用年限
    发明专利                     20年                       法律规定的保护期限
    实用新型                     10年                       法律规定的保护期限
    软件著作权                   50年                       法律规定的保护期限
    商标                         10年                       法律规定的保护期限
    电脑软件                     5年                        合同、行业情况及企业历史经验
    技术使用许可权               5年                        合同、行业情况及企业历史经验
    每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
    经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
  3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
   每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
   经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。
（2）内部研究开发支出会计政策
  4、划分研究阶段和开发阶段的具体标准
    公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
    研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
    开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新
的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
  5、开发阶段支出资本化的具体条件
    内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
  （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
  （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
  （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自
  身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
  （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无
  形资产；
  （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当
期损益。
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22、长期资产减值
    长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于
资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，
按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计
未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资
产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现
金流入的最小资产组合。
    商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
    本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊
至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊
至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组
合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占
相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
    在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合
存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账
面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相
关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产
组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，
在以后会计期间不予转回。
23、长期待摊费用
  期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
  长期待摊费用应当在受益期内平均摊销。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
    本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或
  相关资产成本。
    本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工
为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
  职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
    本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计
期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
    除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老
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保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应
支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
    本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期
间，并计入当期损益或相关资产成本。
    设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划
净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量
设定受益计划净资产。
    所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，
根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场
收益率予以折现。
    设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成
本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回
至损益。
    在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算
利得或损失。
    详见本附注“五、(二十三) 应付职工薪酬”。
（3）辞退福利的会计处理方法
    本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞
退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
25、预计负债
  1、预计负债的确认标准
    与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为
预计负债：
  （1）该义务是本公司承担的现时义务；
  （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
  （3）该义务的金额能够可靠地计量。
    2、各类预计负债的计量方法
    本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
    本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对
于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
26、股份支付
   本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的
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交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
  1、 以权益结算的股份支付及权益工具
    以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。
    本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流
通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本
公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时
就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的[可
行权职工人数变动] 、[是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为
基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日
之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照
公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
    对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时
无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
    如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何
增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
    如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工
或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，
如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具
的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
  2、以现金结算的股份支付及权益工具
    以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值
计量。初始采用期权模型按照授予日的公允价值计量，并考虑授予权益工具的条款和条件。授予后立即可
行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规
定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当
期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，
对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、 销售商品收入
    企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续
管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入
企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
    合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价
值确定销售商品收入金额。
    应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额，在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计
入当期损益。
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  2、 提供劳务收入
    提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企
业；交易的完工进度能够可靠地确定；交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
3、 让渡资产使用权收入
    相关的经济利益很可能流入企业；收入的金额能够可靠地计量。
    利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有
关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
 4、 本公司商品销售收入以货物发运并经客户签收后确认。
    科恒股份商品销售收入以货物发运，经客户签收对账后确认。
    浩能科技商品销售收入以货物发运至客户，安装完毕，经客户验收合格后确认。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
  与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
    与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产
使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公
司日常活动无关的，计入营业外收入）；
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
    与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在
确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日
常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或
损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入
营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
    对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的
应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损
和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
    对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
    不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生
时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
                                                     江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
    当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资
产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负
债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一
具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负
债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
  （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期
费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
    资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣
除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
  （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租
赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，
在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
    公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣
除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
  （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作
为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接
费用，计入租入资产价值。
  （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为
未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费
用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
32、其他重要的会计政策和会计估计
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
      会计政策变更的内容和原因            审批程序                            备注
                                                                   江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                              列示持续经营净利润本年金额
（1）在利润表中分别列示“持续经营净
                                                                              122,757,307.18 元，上年金额
利润”和“终止经营净利润”。比较数据相 董事会决议
                                                                              33,884,100.16 元；列示终止经营净利润
应调整。
                                                                              本年金额 0 元，上年金额 0 元。
（2）与本公司日常活动相关的政府补
助，计入其他收益，不再计入营业外收 董事会决议                                 其他收益：14,876,044.74 元。
入。比较数据不调整。
（3）在利润表中新增“资产处置收益”项
                                                                              本年重分类至资产处置收益-806,613.78
目，将部分原列示为“营业外收入”的资产
                                      董事会决议                              元，上年重分类至资产处置收益
处置损益重分类至“资产处置收益”项目。
                                                                              -32,568.80 元。
比较数据相应调整。
    执行《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》、《企业会计准则第16
号——政府补助》和《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》。
    财政部于2017年度发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，
自2017年5月28日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来
适用法处理。财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号——政府补助》，修订后的准则自2017年6
月12日起施行，对于2017年1月1日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于2017年1月1日至施行
日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。
    财政部于2017年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，对一般企业财务报
表格式进行了修订，适用于2017年度及以后期间的财务报表。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
                    税种                              计税依据                                  税率
                                         按税法规定计算的销售货物和应税劳务
                                         收入为基础计算销项税额，在扣除当期
增值税                                                                        6%、17%
                                         允许抵扣的进项税额后，差额部分为应
                                         交增值税
                                         按实际缴纳的营业税、增值税及消费税
城市维护建设税                                                                5%、7%
                                         计征
企业所得税                               按应纳税所得额计征                   10%、     15%、25%
                                         按实际缴纳的营业税、增值税及消费税
教育费附加                                                                    3%
                                         计征
                                                             江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                   按实际缴纳的营业税、增值税及消费税
地方教育费附加                                                          2%
                                   计征
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                    纳税主体名称                                             所得税税率
科恒股份                                            15%
科明诺                                              25%
杭州萤科                                            25%
英德能源                                            25%
浩能科技                                            15%
浩能时代                                            15%
九州浩德                                            25%
惠州德隆                                            10%
南昌科特                                            25%
深汕浩能                                            25%
2、税收优惠
    本公司被认定为广东省2009年第一批高新技术企业，2015年10月10日取得广东省科学技术厅、广东省
财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，有效期自2015年1月1日至
2017年12月31日。
    科明诺于2014年5月1日评定为增值税一般纳税人，根据江门市江海区国家税务局出具的纳税人减免税
备案登记表，科明诺符合财税字[2001]第113号《关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知》减免税条
件，同意科明诺2017年1月1日至2017年12月31日取得的关于农膜等减免税项目收入免征增值税。
   浩能科技2011年被认定为高新技术企业，2017年通过高新技术企业复审，高新技术企业证书编号为
GR201744201002，发证日期是2017年8月17日，有效期3年；根据企业所得税法的有关规定，公司2017年至
2019年享受高新技术企业所得税优惠政策，企业所得税税率为15%。
    浩能时代2017年被认定为高新技术企业，高新技术企业证书编号为GR201744200557，发证日期是2017
年8月17日，有效期3年；根据企业所得税法的有关规定，浩能时代2017年至2019年享受高新技术企业所得
税优惠政策，企业所得税税率为15%。
    浩能时代2011年被认定为软件企业，根据《财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财
税〔2011〕100 号）规定，浩能时代销售自行开发生产的软件产品，按 17%税率征收增值税后，对其增值
税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。
    惠州德隆2017年度利润总额不足30万元，根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《财
政部、国家税务总局关于小型微利企业所得税优惠政策的通知》（财税〔2015〕34号）和《国家税务总局
关于贯彻落实扩大小型微利企业减半征收企业所得税范围有关问题的公告》(国家税务总局公告2015年第17
号)等有关规定，享受小型微利企业所得税优惠政策，2017年适用所得税税率为10%。
                                                              江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                                         单位： 元
                    项目                   期末余额                                     期初余额
库存现金                                                      22,485.21                                  46,773.27
银行存款                                               143,460,897.62                               208,299,518.63
其他货币资金                                           229,250,601.18                                17,294,253.00
合计                                                   372,733,984.01                               225,640,544.90
其他说明
 其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
               项目                 年末余额                              年初余额
票据保证金                                219,347,248.18                             9,000,000.00
法院冻结款                                     8,294,253.00                          8,294,253.00
信用保证金                                     1,609,100.00
               合计                       229,250,601.18                         17,294,253.00
 受限货币资金说明：
 截止2017年12月31日，其他货币资金票据保证金人民币219,347,248.18元，系本公司开具银行承兑汇票存
 入的保证金。
 截止2017年12月31日，其他货币资金法院冻结款人民币 8,294,253.00 元，系本公司与宁波世捷诉讼案件
 被法院冻结招商银行股份有限公司深圳东滨支行8,294,253.00元。
 截止2017年12月31日，其他货币资金信用保证金人民币1,609,100.00元，系本公司向银行申请开具信用证
 存入的保证金。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
                                                                                                         单位： 元
                    项目                   期末余额                                     期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
                                                                            江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
                                                                                                                          单位： 元
               项目                                          期末余额                                     期初余额
银行承兑票据                                                             54,560,764.40                               72,405,885.59
商业承兑票据                                                              7,307,000.00                               16,168,756.06
合计                                                                     61,867,764.40                               88,574,641.65
（2）期末公司已质押的应收票据
                                                                                                                          单位： 元
                             项目                                                         期末已质押金额
银行承兑票据                                                                                                            4,218,120.80
合计                                                                                                                    4,218,120.80
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                                                          单位： 元
               项目                                    期末终止确认金额                            期末未终止确认金额
银行承兑票据                                                            498,030,922.24
商业承兑票据                                                                                                            4,940,000.00
合计                                                                    498,030,922.24                                  4,940,000.00
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                          单位： 元
                                            期末余额                                               期初余额
                        账面余额                坏账准备                       账面余额               坏账准备
       类别
                                                       计提比 账面价值                                                   账面价值
                      金额          比例     金额                           金额     比例          金额      计提比例
                                                        例
单项金额重大并单
                   32,602,9                 32,060,6            542,300.0 29,685,                22,885,35               6,800,039.3
独计提坏账准备的                    3.42%              98.34%                            5.84%                 77.09%
                       59.68                   59.68                     0 391.68                     2.38
应收账款
                                                                         江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
按信用风险特征组
                     911,177,             91,564,6            819,613,0 470,724              50,093,58              420,631,35
合计提坏账准备的                95.64%               10.05%                       92.67%                 10.64%
                      609.10                 01.04               08.06 ,939.89                    2.91                    6.98
应收账款
单项金额不重大但
                     8,948,26             8,225,05            723,213.6 7,579,8              7,028,303
单独计提坏账准备                 0.94%               91.92%                         1.49%                92.72% 551,523.00
                         9.22                 5.62                   0    26.54                    .54
的应收账款
                     952,728,             131,850,            820,878,5 507,990              80,007,23              427,982,91
合计                            100.00%              13.84%                       100.00%                15.75%
                      838.00                316.34               21.66 ,158.11                    8.83                    9.28
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                     单位： 元
                                                                          期末余额
       应收账款（按单位）
                                      应收账款                坏账准备               计提比例              计提理由
深圳市爱华动力电池有限公司                 5,403,826.08          5,403,826.08                100.00% 无可供强制执行的财产
深圳市广宇通科技有限公司                   2,681,533.89          2,681,533.89                100.00% 无可供强制执行的财产
深圳市力驰科技有限公司                     2,344,518.70          2,344,518.70                100.00% 无可供强制执行的财产
东莞市凯和新能源科技有限公
                                           2,112,227.87          2,112,227.87                100.00% 无可供强制执行的财产
司
东莞市赛比电池有限公司                     1,284,634.40          1,284,634.40                100.00% 无可供强制执行的财产
深圳市鼎力源科技有限公司                   1,930,800.00          1,930,800.00                100.00% 无可供强制执行的财产
深圳市天耀新能源科技有限公
                                           1,443,196.16          1,443,196.16                100.00% 无可供强制执行的财产
司
宜兴市恒辉五金灯具有限公司                 2,471,739.00          2,471,739.00                100.00% 无可供强制执行的财产
东莞市伊斯诺电池有限公司                   1,491,558.02          1,491,558.02                100.00% 无可供强制执行的财产
东莞市特瑞斯电池科技有限公
                                           5,676,325.56          5,676,325.56                100.00% 无可供强制执行的财产
司
郑州西特新能源有限公司                     1,084,600.00           542,300.00                  50.00% 可收回风险大
浙江南博电源科技有限公司                   1,800,000.00          1,800,000.00                100.00% 无可供强制执行的财产
长沙赛维能源科技有限公司                   1,278,000.00          1,278,000.00                100.00% 无可供强制执行的财产
深圳市宝沃达科技有限公司                   1,600,000.00          1,600,000.00                100.00% 无可供强制执行的财产
合计                                      32,602,959.68         32,060,659.68           --                     --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                     单位： 元
                                                                         期末余额
             账龄
                                          应收账款                       坏账准备                        计提比例
                                                                    江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
1 年以内分项
1 年以内（含 1 年）                      782,031,518.01                  39,101,575.91                      5.00%
1 年以内小计                             782,031,518.01                  39,101,575.91                      5.00%
1至2年                                    72,747,968.62                  14,549,593.72                     20.00%
2至3年                                    36,969,382.15                  18,484,691.09                     50.00%
3 年以上                                  19,428,740.32                  19,428,740.32                     100.00%
合计                                     911,177,609.10                  91,564,601.04                     10.05%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 51,843,077.51 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
                单位名称                       年末余额             占应收账款           坏账准备
                                                                 合计数的比例（%）
宁德时代新能源科技股份有限公司                   51,746,820.84                   5.43       2,587,341.04
广西卓能新能源科技有限公司                       45,908,600.00                   4.82       2,295,430.00
深圳格林德能源有限公司                           44,645,017.35                   4.69       2,232,250.87
吉安市优特利科技有限公司                         44,347,999.99                   4.65       2,217,400.00
深圳市智慧易德能源装备有限公司                   31,061,355.63                   3.26       1,553,067.78
                    合计                        217,709,793.81                22.85        10,885,489.69
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
                                                                        江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
                                                                                                                      单位： 元
                                             期末余额                                           期初余额
           账龄
                                    金额                 比例                        金额                      比例
1 年以内                            58,448,566.61                  96.10%             38,691,955.63                     89.90%
1至2年                               1,281,712.13                   2.11%              4,172,009.51                         9.69%
2至3年                                 923,814.21                  1.52%                 173,934.14                         0.40%
3 年以上                               168,092.13                  0.27%                    1,519.83                        0.01%
合计                                60,822,185.08          --                         43,039,419.11             --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
                         单位名称                          年末余额                         占预付款年末余额
                                                                                         合计数的比例（%）
       山东瑞福锂业有限公司                                         23,206,837.61                               38.16
       江西赣锋锂业股份有限公司                                      4,960,000.00                                    8.15
       安徽省浩华化工有限公司                                        3,420,000.00                                    5.62
       广东电网有限责任公司江门供电局                                3,009,769.41                                    4.95
       佛山市豪科五金制品有限公司                                    2,776,442.30                                    4.56
                           合计                                     37,373,049.32                               61.44
7、应收利息
（1）应收利息分类
                                                                                                                      单位： 元
                  项目                                  期末余额                                   期初余额
定期存款                                                                                                             131,820.93
合计                                                                                                                 131,820.93
（2）重要逾期利息
                                                                                                       是否发生减值及其判断
       借款单位                   期末余额              逾期时间                    逾期原因
                                                                                                               依据
                                                                            江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
8、应收股利
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                              单位： 元
                                           期末余额                                                 期初余额
                         账面余额               坏账准备                         账面余额             坏账准备
       类别
                                                       计提比 账面价值                                                       账面价值
                       金额       比例        金额                           金额      比例        金额      计提比例
                                                          例
单项金额重大并单
                      24,617,6              24,617,6                        24,617,              24,617,60
独计提坏账准备的                  55.15%               100.00%                        53.59%                   100.00%
                        00.00                  00.00                        600.00                    0.00
其他应收款
按信用风险特征组
                      20,021,8              4,043,26              15,978,59 21,319,              2,346,419                   18,972,613.
合计提坏账准备的                  44.85%                20.19%                        46.41%                    11.01%
                        63.01                   5.65                   7.36 033.12                     .21
其他应收款
                      44,639,4              28,660,8              15,978,59 45,936,              26,964,01                   18,972,613.
合计                             100.00%                64.21%                        100.00%                  58.70%
                        63.01                  65.65                   7.36 633.12                    9.21
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                              单位： 元
                                                                          期末余额
其他应收款（按单位）
                                 其他应收款                    坏账准备                计提比例                   计提理由
深圳市联腾科技有限公
                                    24,617,600.00                24,617,600.00                   100.00% 可收回风险大
司
合计                                24,617,600.00                24,617,600.00              --                          --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                              单位： 元
                                                                             期末余额
              账龄
                                           其他应收款                        坏账准备                          计提比例
1 年以内分项
1 年以内（含 1 年）                                  6,932,203.11                      346,610.17                                 5.00%
1 年以内小计                                         6,932,203.11                      346,610.17                                 5.00%
                                                                    江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
1至2年                                     10,784,801.06                    2,156,960.21                       20.00%
2至3年                                      1,530,327.14                     765,163.57                        50.00%
3 年以上                                      774,531.70                     774,531.70                      100.00%
合计                                       20,021,863.01                    4,043,265.65                       20.19%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,746,391.66 元；本期收回或转回坏账准备金额 49,545.22 元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                             单位： 元
                  款项性质                       期末账面余额                              期初账面余额
设备维修工程款项                                                                                          1,183,030.91
关联方往来                                                     33,118,137.40                             32,782,770.20
保证金、押金                                                    9,259,497.34                              6,090,612.37
借款备用金                                                      1,007,700.00                              1,691,415.06
其他往来                                                        1,254,128.27                              4,188,804.58
合计                                                           44,639,463.01                             45,936,633.12
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                             单位： 元
                                                                               占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质       期末余额              账龄                                坏账准备期末余额
                                                                               余额合计数的比例
深圳市联腾科技有
                      非合并关联方         24,617,600.00 3 年以上                          55.15%        24,617,600.00
限公司
程建军                非合并关联方          8,500,537.40 1 年以内、1-2 年                  19.04%         1,649,802.40
平安国际融资租赁
                      保证金（融资款）      2,000,000.00 1 年以内                          4.48%           100,000.00
（天津）有限公司
震雄工业园(深圳)      保证金押金            1,951,325.70 1-2 年、2-3 年                    4.37%           648,115.14
                                                                       江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
有限公司
欧玲桢              备用金                      696,200.00 1 年以内                               1.56%            34,810.00
合计                         --               37,765,663.10           --                         84.60%        27,050,327.54
（6）涉及政府补助的应收款项
                                                                                                                   单位： 元
                                                                                                       预计收取的时间、金额
         单位名称          政府补助项目名称           期末余额                     期末账龄
                                                                                                              及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
10、存货
（1）存货分类
                                                                                                                   单位： 元
                                     期末余额                                                 期初余额
       项目
                     账面余额        跌价准备         账面价值              账面余额          跌价准备          账面价值
原材料              177,245,210.84    8,266,505.18   168,978,705.66        115,705,023.92      9,245,104.34   106,459,919.58
在产品              138,814,542.28    1,860,080.41   136,954,461.87         81,408,042.07       943,635.82     80,464,406.25
库存商品            139,440,796.22     389,236.56    139,051,559.66         84,756,352.20       512,315.91     84,244,036.29
自制半成品            9,415,548.09    1,416,296.57     7,999,251.52         12,081,538.47      1,913,687.08    10,167,851.39
发出商品            424,616,247.15    1,461,046.86   423,155,200.29        165,569,382.56       969,391.07    164,599,991.49
委托加工物资          4,181,500.89                     4,181,500.89
合计                893,713,845.47   13,393,165.58   880,320,679.89        459,520,339.22     13,584,134.22   445,936,205.00
（2）存货跌价准备
                                                                                                                   单位： 元
                                           本期增加金额                           本期减少金额
       项目          期初余额                                                                                   期末余额
                                       计提              其他              转回或转销           其他
原材料                9,245,104.34     178,771.08                            1,157,370.24                       8,266,505.18
在产品                 943,635.82      916,444.59                                                               1,860,080.41
库存商品               512,315.91                                             123,079.35                          389,236.56
自制半成品            1,913,687.08                                            497,390.51                        1,416,296.57
                                                                            江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
发出商品                  969,391.07         491,655.79                                                        1,461,046.86
合计                  13,584,134.22        1,586,871.46                        1,777,840.10                   13,393,165.58
          项目             计提存货跌价准备的具体依据 本年转回存货跌价准备的原因              本年转销存货跌价准备的原因
存货                      可变现净值低于账面价值            生产领用
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
11、其他流动资产
                                                                                                                     单位： 元
                  项目                                    期末余额                                 期初余额
预缴企业所得税                                                          6,598,621.95                          10,545,062.08
留抵和待抵扣增值税                                                     78,325,002.28                          40,753,722.29
预缴工会经费                                                                                                         22,984.10
合计                                                                   84,923,624.23                          51,321,768.47
12、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
                                                                                                                     单位： 元
                                               期末余额                                       期初余额
           项目
                              账面余额         减值准备      账面价值         账面余额        减值准备         账面价值
可供出售权益工具：          109,111,681.63                 109,111,681.63     17,862,000.00                   17,862,000.00
       按公允价值计量的      76,249,681.63                  76,249,681.63
       按成本计量的          32,862,000.00                  32,862,000.00     17,862,000.00                   17,862,000.00
合计                        109,111,681.63                 109,111,681.63     17,862,000.00                   17,862,000.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
                                                                                                                     单位： 元
可供出售金融资产分类         可供出售权益工具          可供出售债务工具                                       合计
权益工具的成本/债务工                  70,965,750.00                                                          70,965,750.00
                                                                                江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
具的摊余成本
公允价值                                 76,249,681.63                                                                  76,249,681.63
累计计入其他综合收益
                                          5,283,931.63                                                                   5,283,931.63
的公允价值变动金额
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                                            单位： 元
                                 账面余额                                        减值准备                      在被投资
被投资单                                                                                                                   本期现金
                                                                                                               单位持股
      位       期初         本期增加 本期减少        期末         期初      本期增加 本期减少         期末                   红利
                                                                                                                 比例
江门市江
海区汇通
            5,000,000.                            5,000,000.
小额贷款                                                                                                          2.50% 375,000.00
                      00
股份有限
公司
广东南方
报业新视 12,862,000                               12,862,000
                                                                                                                  7.00%
界传媒有              .00                                   .00
限公司
深圳市华
夏光彩股                    15,000,000            15,000,000
                                                                                                                  8.74%
份有限公                           .00                      .00
司*
           17,862,000 15,000,000                  32,862,000
合计                                                                                                              --      375,000.00
                      .00          .00                      .00
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
13、长期股权投资
                                                                                                                            单位： 元
                                                              本期增减变动
被投资单                                      权益法下                          宣告发放                                   减值准备
           期初余额                                      其他综合 其他权益                 计提减值             期末余额
      位                追加投资 减少投资 确认的投                              现金股利                其他               期末余额
                                                         收益调整        变动                准备
                                               资损益                            或利润
一、合营企业
二、联营企业
                                                                       江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
深圳联腾
           10,250,00               6,250,000                                                      4,000,000 4,000,000
科技有限
                0.00                     .00                                                            .00       .00
公司*1
湖南雅城
新材料股 35,789,07                 27,000,00 13,853,29     -22,642,3
份有限公        7.71                    0.00        6.64      74.35
司*2
瑞孚信江
苏药业股 114,134,4 14,000,00                   8,563,856                                          136,698,3
份有限公      48.98         0.00                     .35                                              05.33
司
广东粤科
泓润创业 9,655,038 13,200,00                   -313,593.                                          22,541,44
投资有限         .13        0.00                     29                                                4.84
公司
           1,841,607 4,590,000                 -930,542.                                          5,501,064
智慧易德
                 .11         .00                     90                                                 .21
江门市城
市绿苑科               400,000.0               -120,114.                                          279,885.1
技有限公                      0                      88
司
广州广证
科恒投资
                       2,000,000 1,897,104 -102,895.
管理合伙
                             .00         .24         76
企业（有
限合伙）
广州广证
科恒一号
医疗健康
                       52,565,40               -197,542.                                          52,367,85
产业投资
                            0.00                     02                                                7.98
合伙企业
（有限合
伙）
           171,670,1 86,755,40 35,147,10 20,752,46         -22,642,3                              221,388,5 4,000,000
小计
              71.93         0.00        4.24        4.14      74.35                                   57.48       .00
           171,670,1 86,755,40 35,147,10 20,752,46         -22,642,3                              221,388,5 4,000,000
合计
              71.93         0.00        4.24        4.14      74.35                                   57.48       .00
其他说明
*1截止2017年12月31日公司持有联腾科技16%股份，2016年公司与联腾科技股东莫业文签署《股权转让协
议》，由莫业文回购5%联腾科技股权，公司已于2016年4月29日收到莫业文回购5%联腾科技股权全部款项
125万元，本期已完成工商变更。2016年公司与深圳市富士腾投资合伙企业（有限合伙）签署的《股权转
                                                           江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
让协议》，由深圳市富士腾投资合伙企业（有限合伙）收购联腾科技20%股权，作价500万元，公司本期已
收到深圳市富士腾投资合伙企业（有限合伙）购买联腾科技股权的全部款项500万元，本期已完成工商变
更。因联腾科技股东莫业文的个人偿债能力和联腾科技的经营状况，剩余16%股权投资款回收存在较大不
确定性，可能存在无法收回的风险，故对剩余16%联腾科技股权投资全额计提减值准备。
*2公司本期转让持有的湖南雅城股权，交易对价101,379,643.00元，转让时长期股权投资湖南雅城的账面价
值49,642,374.35元，确认处置长期股权投资收益51,737,268.65元。交易取得北京合纵科技股份有限公司股
份金额为70,965,750.00元，收到现金30,413,893.00元。
14、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                  单位： 元
          项目            房屋、建筑物        土地使用权           在建工程                合计
一、账面原值
     1.期初余额
     2.本期增加金额              276,478.37                                                   276,478.37
     （1）外购
     （2）存货\固定资产
\在建工程转入
     （3）企业合并增加
     3.本期减少金额
     （1）处置
     （2）其他转出
     4.期末余额                  276,478.37                                                   276,478.37
二、累计折旧和累计摊
销
     1.期初余额
     2.本期增加金额                9,849.51                                                       9,849.51
     （1）计提或摊销               9,849.51                                                       9,849.51
     3.本期减少金额
     （1）处置
     （2）其他转出
                                                                   江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
    4.期末余额                           9,849.51                                                        9,849.51
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
    （1）计提
    3、本期减少金额
    （1）处置
    （2）其他转出
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值                   266,628.86                                                       266,628.86
    2.期初账面价值
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
15、固定资产
（1）固定资产情况
                                                                                                        单位： 元
       项目           房屋及建筑物            机器设备         运输设备         电子设备             合计
一、账面原值：
  1.期初余额             79,784,572.20        169,963,760.70     5,168,467.25      7,571,591.59    262,488,391.74
  2.本期增加金额         32,923,051.06         86,490,007.79     2,465,351.31      3,930,633.18    125,809,043.34
    （1）购置             6,789,769.06         65,145,697.83     2,465,351.31      3,930,633.18     78,331,451.38
    （2）在建工程
                         26,133,282.00         21,344,309.96                                        47,477,591.96
转入
    （3）企业合并
增加
                                                                     江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
  3.本期减少金额                         22,157,067.67                                   209,760.21     22,366,827.88
     （1）处置或报
                                         22,157,067.67                                   209,760.21     22,366,827.88
废
  4.期末余额         112,707,623.26     234,296,700.82             7,633,818.56     11,292,464.56      365,930,607.20
二、累计折旧
  1.期初余额          16,849,582.49      47,693,769.52             3,408,940.74      4,755,237.21       72,707,529.96
  2.本期增加金额       4,229,070.13      17,369,032.84              599,336.03       1,006,378.60       23,203,817.60
     （1）计提         4,229,070.13      17,369,032.84              599,336.03       1,006,378.60       23,203,817.60
  3.本期减少金额                              7,730,509.42                               157,002.48      7,887,511.90
     （1）处置或报
                                              7,730,509.42                               157,002.48      7,887,511.90
废
  4.期末余额          21,078,652.62      57,332,292.94             4,008,276.77      5,604,613.33       88,023,835.66
三、减值准备
  1.期初余额
  2.本期增加金额
     （1）计提
  3.本期减少金额
     （1）处置或报
废
  4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价值      91,628,970.64     176,964,407.88             3,625,541.79      5,687,851.23      277,906,771.54
  2.期初账面价值      62,934,989.71     122,269,991.18             1,759,526.51      2,816,354.38      189,780,861.78
（2）暂时闲置的固定资产情况
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
                                                                                                            单位： 元
           项目           账面原值                   累计折旧                 减值准备                账面价值
机器设备                      20,000,000.00                  680,642.01                                 19,319,357.99
                                                                                   江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
（4）通过经营租赁租出的固定资产
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
                                                                                                                              单位： 元
                    项目                                       账面价值                             未办妥产权证书的原因
英德能源 K1 厂房工程                                                       32,660,614.27 正在办理中
16、在建工程
（1）在建工程情况
                                                                                                                              单位： 元
                                           期末余额                                                 期初余额
       项目
                       账面余额            减值准备            账面价值              账面余额       减值准备           账面价值
机加新磨床基础
                        8,957,264.89                           8,957,264.89             38,834.95                             38,834.95
工程
粉尘、废气处理
                                                                                       128,000.00                            128,000.00
工程
零星工程                                                                                33,846.16                             33,846.16
合计                    8,957,264.89                           8,957,264.89            200,681.11                            200,681.11
（2）重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                                              单位： 元
                                           本期转                         工程累                         其中：本
                                                      本期其                                    利息资              本期利
项目名                期初余     本期增    入固定              期末余     计投入       工程进            期利息                资金来
           预算数                                     他减少                                    本化累              息资本
  称                    额       加金额    资产金                额       占预算         度              资本化                  源
                                                       金额                                     计金额               化率
                                             额                            比例                           金额
英德能
           47,279,7              47,279,7 47,279,7
源 K1 厂                                                                  100.00% 100.00%                                     其他
              86.14                86.14     86.14
房工程
机加新
           10,457,2 38,834.9 8,957,26 38,834.9                 8,957,26
磨床安                                                                     86.03% 86.03%                                      其他
              64.89          5      4.89          5                4.89
装工程
           57,737,0 38,834.9 56,237,0 47,318,6                 8,957,26
合计                                                                          --         --                                      --
              51.03          5     51.03     21.09                 4.89
（3）本期计提在建工程减值准备情况
                                                              江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
17、无形资产
（1）无形资产情况
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
□ 是 √ 否
                                                                                                   单位： 元
         项目          土地使用权        专利权          非专利技术           软件              合计
一、账面原值
     1.期初余额           4,576,585.12   53,041,996.67                        2,171,588.36     59,790,170.15
     2.本期增加金
                         14,399,400.00    3,090,000.00                        5,661,442.83     23,150,842.83
额
         （1）购置       14,399,400.00    3,090,000.00                        5,661,442.83     23,150,842.83
         （2）内部研
发
         （3）企业合
并增加
  3.本期减少金额
         （1）处置
     4.期末余额          18,975,985.12   56,131,996.67                        7,833,031.19     82,941,012.98
二、累计摊销
     1.期初余额           1,165,552.90    3,698,320.67                        1,731,196.08      6,595,069.65
     2.本期增加金
                           180,963.85     7,450,424.00                          751,186.86      8,382,574.71
额
         （1）计提         180,963.85     7,450,424.00                          751,186.86      8,382,574.71
     3.本期减少金
额
         （1）处置
     4.期末余额           1,346,516.75   11,148,744.67                        2,482,382.94     14,977,644.36
三、减值准备
     1.期初余额
     2.本期增加金
额
                                                                   江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
       （1）计提
     3.本期减少金
额
     （1）处置
     4.期末余额
四、账面价值
     1.期末账面价
                          17,629,468.37      44,983,252.00                           5,350,648.25    67,963,368.62
值
     2.期初账面价
                           3,411,032.22      49,343,676.00                             440,392.28    53,195,100.50
值
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
18、商誉
（1）商誉账面原值
                                                                                                         单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事       期初余额                本期增加                           本期减少             期末余额
    项
浩能科技            388,799,621.35                                                                  388,799,621.35
       合计         388,799,621.35                                                                  388,799,621.35
（2）商誉减值准备
  *本公司于2016年11月1日收购浩能科技，合并成本500,000,000.00元，取得浩能科技100.00%股权于购买
日可辨认净资产公允价值111,200,378.65元，确认商誉388,799,621.35元。
19、长期待摊费用
                                                                                                         单位： 元
    项目             期初余额         本期增加金额       本期摊销金额        其他减少金额       期末余额
装修工程                   2,792,609.68       4,393,022.12       1,566,949.98                         5,618,681.82
合计                       2,792,609.68       4,393,022.12       1,566,949.98                         5,618,681.82
其他说明
                                                                   江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
20、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                            单位： 元
                                           期末余额                                      期初余额
           项目
                          可抵扣暂时性差异        递延所得税资产        可抵扣暂时性差异         递延所得税资产
资产减值准备                    177,904,347.57          26,984,633.61           124,555,392.26          18,912,815.10
内部交易未实现利润                7,756,165.70           1,163,424.85             8,389,930.24           1,420,630.51
可抵扣亏损                        9,613,376.20           2,403,344.05            72,291,193.16          10,843,678.97
股份支付                          1,818,000.00             272,700.00
长期应付职工薪酬                 24,555,149.30           3,683,272.39
合计                            221,647,038.77          34,507,374.90           205,236,515.66          31,177,124.58
（2）未经抵销的递延所得税负债
                                                                                                            单位： 元
                                           期末余额                                      期初余额
           项目
                          应纳税暂时性差异        递延所得税负债        应纳税暂时性差异         递延所得税负债
可供出售金融资产公允
                                  5,283,931.60             792,589.74
价值变动
合计                              5,283,931.60             792,589.74
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                                                            单位： 元
                         递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
           项目
                            期末互抵金额          或负债期末余额          期初互抵金额           或负债期初余额
递延所得税资产                                          34,507,374.90                                   31,177,124.58
递延所得税负债                                             792,589.74
（4）未确认递延所得税资产明细
                                                                                                            单位： 元
                  项目                                期末余额                               期初余额
可抵扣亏损                                                       2,585,002.17                            4,302,835.02
合计                                                             2,585,002.17                            4,302,835.02
                                                             江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                    单位： 元
           年份               期末金额                       期初金额                     备注
2017 年                                                              1,155,474.07
2018 年
2019 年                                  293,047.85                   682,848.06
2020 年                             1,701,531.91                     1,887,726.75
2021 年                                  573,802.29                   576,786.14
2022 年                                   16,620.12
合计                                2,585,002.17                     4,302,835.02          --
21、其他非流动资产
                                                                                                    单位： 元
                  项目                        期末余额                              期初余额
预付长期资产款                                            37,234,385.22                         10,583,852.58
合计                                                      37,234,385.22                         10,583,852.58
22、短期借款
（1）短期借款分类
                                                                                                    单位： 元
                  项目                        期末余额                              期初余额
保证借款                                                 288,760,000.00                        125,259,573.40
合计                                                     288,760,000.00                        125,259,573.40
短期借款分类的说明：
   （1）2016年7月15日公司与江门融合农村商业银行股份有限公司外海支行签订的《借款合同》（编号：
   2016（报）借字第10020169913546347号），借款金额885.00万元，借款期限6个月。本《借款合同》
   纳入2016（报）高保字第030026号、2016（报）高保字第030027号《最高额保证担保合同》的保证担
   保范围，保证人万国江、唐芬，担保期限2016年1月27日至2019年1月27日止，最高担保金额4,000.00
   万元。截止2017年12月31日，该笔借款已偿还。
   （2）2016年3月2日公司与中国银行股份有限公司江门分行签订的《流动资金借款合同》（编号：
   GDK47502012016205），借款金额800.00万元，借款期限12个月。本《流动资金借款合同》纳入
   GBZ475022014038《最高额保证合同》的保证担保范围，保证人万国江，担保期限2013年1月1日至2019
                                                  江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
年12月31日止，最高担保金额5,000.00万元。本《流动资金借款合同》属于编号为GED475022016012
的 《授信额度协议》项下的单项协议，最高授信额度为2,000.00万元。截止2017年12月31日，该笔借
款已偿还。
（3）2016年4月8日公司与中国银行股份有限公司江门分行签订的《流动资金借款合同》（编号：
GDK47502012016335），借款金额6,829,573.4元，借款期限12个月。本《流动资金借款合同》纳入
GBZ475022014038《最高额保证合同》的保证担保范围，保证人万国江，担保期限2013年1月1日至2019
年12月31日止，最高担保金额5,000.00万元。本《流动资金借款合同》属于编号为GED475022016012
的 《授信额度协议》项下的单项协议，最高授信额度为2,000.00万元。截止2017年12月31日，该笔借
款已偿还。
（4）2016年10月14日公司与江门融合农村商业银行股份有限公司外海支行签订的《借款合同》（编号：
2016（报）借字第10020169915242100号），借款金额700.00万元，借款期限12个月。本《借款合同》
纳入2016（报）高保字第030209号、2016（报）高保字第030210号《最高额保证担保合同》的保证担
保范围，保证人万国江、唐芬，担保期限2016年5月10日至2019年5月10日止，最高担保金额15,000.00
万元。截止2017年12月31日，该笔借款已偿还。
（5）2016年10月14日公司与中国银行股份有限公司江门分行签订的《流动资金借款合同》（编号：
GDK47502012016845），借款金额500.00万元，借款期限12个月。本《流动资金借款合同》纳入
GBZ475022014038《最高额保证合同》的保证担保范围，保证人万国江，担保期限2013年1月1日至2019
年12月31日止，最高担保金额5,000.00万元。本《流动资金借款合同》属于编号为GED475022016012
的 《授信额度协议》项下的单项协议，最高授信额度为2,000.00万元。截止2017年12月31日，该笔借
款已偿还。
（6）2016年11月4日公司与兴业银行股份有限公司江门分行签订的《流动资金借款合同》（编号：兴
银粤流借字（江门分行）第201609260800号），借款金额1,000.00万元，借款期限12个月。本《流动资
金借款合同》纳入兴银粤保证字（江门分行）第201609220800《最高额保证合同》的保证担保范围，
保证人万国江，担保期限2016年9月26日至2024年9月26日止，最高担保金额3,000.00万元。截止2017
年12月31日，该笔借款已偿还。
（7）2016年11月9日公司与招商银行股份有限公司江门分行签订的《借款合同》（编号：2016年江字
第1016500036号），借款金额1,070.00万元，借款期限12个月。本《借款合同》为编号：2016年江字第
0016500041号的《授信协议》项下具体合同，授信人万国江，授信期限为2016年11月3日至2017年11
月2日止，授信循环额度3,000.00万元。本《流动资金借款合同》纳入2016年江字第BZ001650004101《最
高额不可撤销担保书》的保证担保范围，保证人万国江，担保期限2016年11月3日至2017年11月2日止，
最高担保金额3,000.00万元。本《借款合同》为编号：2016年江字第YC0016500041《银行承兑合作协
议》项下具体合同。截止2017年12月31日，该笔借款已偿还。
（8）2016年11月7日公司与招商银行股份有限公司江门分行签订的《借款合同》（编号：2016年江字
第1016500023号），借款金额1,813.00万元，借款期限12个月。本《借款合同》为编号：2016年江字第
0016500041号的《授信协议》项下具体合同。授信人万国江，授信期限为2016年11月3日至2017年11
月2日止，授信循环额度3,000.00万元。本《流动资金借款合同》纳入2016年江字第BZ001650004101《最
高额不可撤销担保书》的保证担保范围，保证人万国江，担保期限2016年11月3日至2017年11月2日止，
最高担保金额3,000.00万元。本《借款合同》为编号：2016年江字第YC0016500041《银行承兑合作协
                                                    江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
议》项下具体合同。截止2017年12月31日，该笔借款已偿还。
（9）2016年11月23日公司与江门融合农村商业银行股份有限公司外海支行签订的《借款合同》（编号：
2016（报）借字第10020169916075394号），借款金额1,091.00万元，借款期限12个月。本《借款合同》
纳入2016（报）高保字第030209号、2016（报）高保字第030210号《最高额保证担保合同》的保证担
保范围，保证人万国江、唐芬，担保期限2016年5月10日至2019年5月10日止，最高担保金额15,000.00
万元。截止2017年12月31日，该笔借款已偿还。
（10）2016年11月18日公司与江门融合农村商业银行股份有限公司外海支行签订的《借款合同》（编
号：2016（报）借字第10020169916006170号），借款金额984.00万元，借款期限12个月。本《借款合
同》纳入2016（报）高保字第030209号、2016（报）高保字第030210号《最高额保证担保合同》的保
证担保范围，保证人万国江、唐芬，担保期限2016年5月10日至2019年5月10日止，最高担保金额15,000.00
万元。截止2017年12月31日，该笔借款已偿还。
（11）2016年12月23日公司与广东南粤银行股份有限公司江门分行签订的《借款合同》（编号：南粤
江门GS1借字2016第004号），借款金额1,679.00万元，借款期限12个月。本《借款合同》纳入南粤江
门GS1最高保字2016第007号《最高额保证合同》的保证担保范围，保证人万国江，担保期限2016年11
月8日至2017年11月7日止，最高担保金额3,000.00万元。本《借款合同》为编号：南粤江门GS1融字2016
第008号《最高额融资合同》项下的具体业务合同，最高额融资额度为10,000.00万元。截止2017年12
月31日，该笔借款已偿还。
（12）2016年12月27日公司与广东南粤银行股份有限公司江门分行签订的《借款合同》（编号：南粤
江门GS1借字2016第005号），借款金额1,321.00万元，借款期限12个月。本《借款合同》纳入南粤江
门GS1最高保字2016第007号《最高额保证合同》的保证担保范围，保证人万国江，担保期限2016年11
月8日至2017年11月7日止，最高担保金额3,000.00万元。本《借款合同》为编号：南粤江门GS1融字2016
第008号《最高额融资合同》项下的具体业务合同，最高额融资额度为10,000.00万元。截止2017年12
月31日，该笔借款已偿还。
（13）2017年1月3日公司与中国银行股份有限公司江门分行签订的《流动资金借款合同》（编号：
GDK47502012017002），借款金额2,614.00万元，借款期限12个月。本《流动资金借款合同》纳入
GBZ47502201016235《最高额保证合同》的保证担保范围，保证人万国江，担保期限2013年1月1日至
2023年12月31日止，最高担保金额12,000.00万元。截止2017年12月31日，未偿还金额为2,614.00万元。
（14）2017年1月16日公司与中国光大银行股份有限公司江门分行签订《流动资金贷款合同》（编号JM
贷字54222017001），借款金额1,000.00万元，借款期限12个月。本《流动资金借款合同》纳入JM综保
字54222017001《最高额保证合同》的保证担保范围，保证人万国江，最高担保金额为1,000.00万元。
截止2017年12月31日，未偿还金额为1,000.00万元。
（15）2017年2月22日公司与中国银行股份有限公司江门分行签订的《流动资金借款合同》（编号：
GDK47502012017051），借款金额400.00万元，借款期限12个月。本《流动资金借款合同》纳入
GBZ47502201016235《最高额保证合同》的保证担保范围，保证人万国江，担保期限2013年1月1日至
2023年12月31日止，最高担保金额12,000.00万元。截止2017年12月31日，未偿还金额为400.00万元。
（16）2017年2月22日公司与江门融合农村商业银行股份有限公司外海支行签订的《借款合同》（编号：
                                                  江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
2017（报）借字第10020179911054126号），借款金额881.00万元，借款期限12个月。本《借款合同》
纳入2016（报）高保字第030209号、2016（报）高保字第030210号《最高额保证担保合同》的保证担
保范围，保证人万国江、唐芬，担保期限2016年5月10日至2019年5月10日止，最高担保金额15,000.00
万元。截止2017年12月31日，未偿还金额为881.00万元。
（17）2017年5月4日公司与中国银行股份有限公司江门分行签订的《流动资金借款合同》（编号：
GDK47502012017156），借款金额1,486.00万元，借款期限12个月。本《流动资金借款合同》纳入
GBZ47502201016235《最高额保证合同》的保证担保范围，保证人万国江，担保期限2013年1月1日至
2023年12月31日止，最高担保金额12,000.00万元。截止2017年12月31日，未偿还金额为1,486.00万元。
（18）2017年5月22日公司与江门融合农村商业银行股份有限公司外海支行签订的《借款合同》（编号：
2017（报）借字第10020179913997884号），借款金额6,580.00万元，借款期限9个月。本《借款合同》
纳入编号为2017（报）高抵（质）字第030073号《最高额抵（质）押担保合同》及2016（报）高保字
第030209号、2016（报）高保字第030210号《最高额保证担保合同》的担保担保范围。抵押合同抵押
物为权证号为粤房地权证江门字第0115143588号、粤房地权证江门字第0115159939号、粤房地权证江
门字第0109003476号、粤房地权证江门字第0109003469号、粤房地权证江门字第0109003471号、粤房
地权证江门字第0109003565号非住宅房产及江国用（2007）第115295号、江国用（2007）第115294号
土地，抵（质）押担保期间自2017年5月15日起至2020年5月15日止，最高担保金额10,424.95万元。保
证合同保证人万国江、唐芬，担保期限2016年5月10日至2019年5月10日止，最高担保金额15,000.00万
元。截止2017年12月31日，未偿还金额为6,580.00万元。
（19）2017年5月25日公司与江门融合农村商业银行股份有限公司外海支行签订的《借款合同》（编号：
2017（报）借字第10020179914135570号），借款金额140.00万元，借款期限9个月。本《借款合同》
纳入编号为2017（报）高抵（质）字第030073号《最高额抵（质）押担保合同》及2016（报）高保字
第030209号、2016（报）高保字第030210号《最高额保证担保合同》的担保担保范围。抵押合同抵押
物为权证号为粤房地权证江门字第0115143588号、粤房地权证江门字第0115159939号、粤房地权证江
门字第0109003476号、粤房地权证江门字第0109003469号、粤房地权证江门字第0109003471号、粤房
地权证江门字第0109003565号非住宅房产及江国用（2007）第115295号、江国用（2007）第115294号
土地，抵（质）押担保期间自2017年5月15日起至2020年5月15日止，最高担保金额10,424.95万元。保
证合同保证人万国江、唐芬，担保期限2016年5月10日至2019年5月10日止，最高担保金额15,000.00万
元。截止2017年12月31日，未偿还金额为140.00万元。
（20）2017年6月20日公司与渤海银行股份有限公司中山分行签订的《流动资金借款合同》（编号：渤
中分流贷（2017）第008号），借款金额1,000.00万元，借款期限12个月。本《借款合同》纳入渤中分
综（2017）第008号《最高额保证担保合同》、渤中分额保（2017）第008号《最高额保证协议》（自
然人）的保证担保范围，保证人万国江、唐芬，担保期限2016年6月20日至2018年6月19日止，最高担
保金额6,000.00万元。截止2017年12月31日，未偿还金额为1,000.00万元。
（21）2017年6月14日公司与兴业银行股份有限公司江门分行签订的《流动资金借款合同》（编号：兴
银粤流借字（江门分行）第201706140800号），借款金额2,000.00万元，借款期限12个月。本《借款合
同》纳入兴银粤保证字（江门分行）第201609220800号《最高额保证合同》的保证担保范围，保证人
万国江，担保期限2016年9月26日至2024年9月26日止，最高担保金额3,000.00万元。截止2017年12月31
日，未偿还金额为2,000.00万元。
                                                               江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
（22）2017年9月6日公司与中国工商银行股份有限公司江门分行签订的《流动资金借款合同》（编号：
0201200199-2017(行营）第00164号），借款金额3,000.00万元，借款期限12个月。本《借款合同》纳入
2017年科恒保字第1号《最高额保证合同》、2017年科恒保字第2号《最高额保证合同》的保证担保范
围，保证人万国江、唐芬，担保期限2017年9月6日至2027年12月31日止，最高担保金额8,000.00万元。
截止2017年12月31日，未偿还金额为500.00万元。
（ 23 ） 2017 年 10 月 16 日 公 司 与 中 国 银 行 江 门 分 行 签 订 的 《 流 动 资 金 借 款 合 同 》 （ 编 号 ：
GDK47502012017250），借款金额500.00万元，借款期限12个月。本《借款合同》纳入GBZ475022016235
《最高额保证合同》的保证担保范围，保证人万国江，担保期限自2013年1月1日起至2023年12月31日
止，最高担保金额12,000.00万元。截止2017年12月31日，未偿还金额为500.00万元。
（24）2017年9月8日公司与浙商银行广州分行营业部签订的《短期借款合同》（编号：（20810000）
浙商银超短借字（2017）第02959号），借款金额500.00万元，借款期限21天。本《短期借款合同》纳
入(33100000)浙商资产池质字(2017)第11830号的保证担保范围，保证人万国江，担保期限2017年9月8
日至2018年9月8日止，最高担保金额5,500.00万元。截止2017年12月31日，该笔借款已偿还。
（25）2017年10月20日公司与民生银行江门支行签订的《流动资金贷款借款合同》（编号：2017年深
江门综贷字第019号），借款金额3,000.00万元，借款期限12个月。本《流动资金贷款借款合同》纳入
2017年深江门综额字第013号的保证担保范围，保证人万国江，担保期限2017年10月13日至2018年10
月13日止，最高担保金额5,000.00万元。截止2017年12月31日，未偿还金额为3,000.00万元。
（26）2017年11月3日公司与浙商银行广州分行营业部签订的《短期借款合同》（编号：（20810000）
浙商银超短借字（2017）第03589号），借款金额640.00万元，借款期限28天，利率4.785%。本《短期
借款合同》纳入(33100000)浙商资产池质字(2017)第11830号的保证范围，出质人江门市科恒实业股份
有限公司，质押物银行承兑汇票，质押期限2017年8月25日至2018年8月24日止。截止2017年12月31日，
该笔借款已偿还。
（27）2017年11月28日公司与招商银行股份有限公司江门分行签订的《借款合同》（编号：2017年江
字第1017500072号），借款金额3,000.00万元，借款期限12个月，利率5.22%。本《借款合同》纳入2017
年江字第BZ001750004301号《最高额不可撤销担保书》的保证范围，保证人万国江、唐芬，担保期限
2017年11月21日至2018年11月20日止。截止2017年12月31日，未偿还金额为3,000.00万元。
（28）2017年12月8日公司与江门融合农村商业银行股份有限公司外海支行签订的《借款合同》（编号：
2017年（报）借字第10020179920573739号），借款金额1,415.00万元，借款期限12个月，利率5.4375%。
本《借款合同》纳入2017（报）高保字第030189号《最高额保证担保合同》、2017（报）高保字第030190
号《最高额保证担保合同》、2017（报）高抵（质）字第030183号《最高额抵（质）押担保合同》的
保证范围，保证人万国江、唐芬，担保期限2017年10月18日至2020年10月18日止，抵押人江门市科恒
实业股份有限公司，抵押期限2017年10月12日至2020年10月12日，抵押物厂房、土地价值10,423.19万
元。截止2017年12月31日，未偿还金额为1,415.00万元。
（29）2017年12月13日公司与江门融合农村商业银行股份有限公司外海支行签订的《借款合同》（编
号：2017年（报）借字第10020179920404932号），借款金额1,360.00万元，借款期限12个月，利率5.4375%。
本《借款合同》纳入2017（报）高保字第030189号《最高额保证担保合同》、2017（报）高保字第030190
号《最高额保证担保合同》、2017（报）高抵（质）字第030183号《最高额抵（质）押担保合同》的
                                                           江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
    保证范围，保证人万国江、唐芬，担保期限2017年10月18日至2020年10月18日止，抵押人江门市科恒
    实业股份有限公司，抵押期限2017年10月12日至2020年10月12日，抵押物厂房、土地价值10,423.19万
    元。截止2017年12月31日，未偿还金额为1,360.00万元。
    （30）2017年12月27日浩能科技与浦东发展银行深圳分行签订《借款合同》（编号为：79202017280210），
    借款金额为3,000.00万元，借款期限为12个月，本《借款合同》纳入编号为：ZB7920201700000025号
    浦发银行《最高额保证合同》的保证范围，担保人江门市科恒实业股份有限公司，担保期限2017年1
    月9日至2018年1月9日，最高担保金额为：5,000.00万元。截止2017年12月31日，未偿还金额为3,000.00
    万元。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
23、应付票据
                                                                                                  单位： 元
                    种类                    期末余额                              期初余额
商业承兑汇票                                           487,763,798.05                         36,753,702.54
银行承兑汇票                                           120,057,425.70                         18,491,901.72
合计                                                   607,821,223.75                         55,245,604.26
24、应付账款
（1）应付账款列示
                                                                                                  单位： 元
                    项目                    期末余额                              期初余额
1 年以内（含 1 年）                                    682,775,906.91                        331,328,161.37
1-2 年（含 2 年）                                       19,473,162.93                          2,517,952.74
2-3 年（含 3 年）                                         318,303.45                            241,148.25
3 年以上                                                 1,001,472.86                            786,112.48
合计                                                   703,568,846.15                        334,873,374.84
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
25、预收款项
（1）预收款项列示
                                                                                                  单位： 元
                                                            江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                    项目                     期末余额                                 期初余额
1 年以内（含 1 年）                                     186,960,341.46                           265,768,645.63
1-2 年（含 2 年）                                        12,356,435.71                            13,413,752.27
2-3 年（含 3 年）                                         1,113,038.11                             1,534,012.49
3 年以上                                                  2,322,401.79                             1,038,524.10
合计                                                    202,752,217.07                           281,754,934.49
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
26、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
                                                                                                      单位： 元
           项目            期初余额          本期增加                本期减少                期末余额
一、短期薪酬                 15,287,068.96    122,312,243.82             112,406,675.75           25,192,637.03
二、离职后福利-设定提
                                                5,012,499.21               5,007,976.75                4,522.46
存计划
合计                         15,287,068.96    127,324,743.03             117,414,652.50           25,197,159.49
（2）短期薪酬列示
                                                                                                      单位： 元
           项目            期初余额          本期增加                本期减少                期末余额
1、工资、奖金、津贴和
                             15,287,068.96    109,700,306.57              99,917,115.36           25,070,260.17
补贴
2、职工福利费                                   6,513,071.94               6,513,071.94
3、社会保险费                                   1,864,544.53               1,861,020.17                3,524.36
4、住房公积金                                   1,769,681.12               1,650,828.62              118,852.50
5、工会经费和职工教育
                                                2,464,639.66               2,464,639.66
经费
合计                         15,287,068.96    122,312,243.82             112,406,675.75           25,192,637.03
（3）设定提存计划列示
                                                                                                      单位： 元
           项目            期初余额          本期增加                本期减少                期末余额
                                              江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
1、基本养老保险                    4,778,487.01            4,774,120.50               4,366.51
2、失业保险费                        234,012.20             233,856.25                 155.95
合计                               5,012,499.21            5,007,976.75               4,522.46
其他说明：
27、应交税费
                                                                                     单位： 元
                  项目          期末余额                              期初余额
增值税                                     12,983,934.33                          8,701,885.38
企业所得税                                  7,301,506.07                          3,708,948.22
个人所得税                                   428,031.44                            332,623.62
城市维护建设税                               944,313.07                           1,153,490.63
教育费附加                                   415,497.18                            494,353.13
地方教育费附加                               275,305.83                            329,568.75
印花税                                       100,060.17                             39,859.14
合计                                       22,448,648.09                         14,760,728.87
其他说明：
28、应付利息
                                                                                     单位： 元
                  项目          期末余额                              期初余额
企业债券利息                                 237,808.22
合计                                         237,808.22
29、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
                                                                                     单位： 元
                  项目          期末余额                              期初余额
保证金与押金                                 108,000.00                             24,056.03
运输费                                       407,538.74                           1,638,132.41
工程款                                       157,408.67                           4,160,837.43
其他                                        1,108,676.93                            62,200.00
诉讼费                                      8,551,625.25                          8,598,703.20
                                                                              江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
往来款                                                                   3,653,856.08                                22,750,483.26
合计                                                                    13,987,105.67                                37,234,412.33
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
30、应付债券
（1）应付债券
                                                                                                                          单位： 元
                    项目                                   期末余额                                      期初余额
公司债券                                                                96,877,322.25
合计                                                                    96,877,322.25
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
                                                                                                                          单位： 元
17 科恒     100,000,0 2017/12/1               100,000,0          100,000,0 -3,160,37 237,808.2                            96,877,32
                                  （2+1）年                                                          37,699.62
01             00.00 8                           00.00                00.00          7.37        2                             2.25
                                              100,000,0          100,000,0 -3,160,37 237,808.2                            96,877,32
     合计      --          --        --                                                              37,699.62
                                                 00.00                00.00          7.37        2                             2.25
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                                          单位： 元
发行在外的                 期初                       本期增加                    本期减少                         期末
 金融工具           数量        账面价值         数量      账面价值           数量          账面价值        数量       账面价值
31、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
                                                                                                                          单位： 元
                    项目                                   期末余额                                      期初余额
                                                                              江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
应付融资租赁款                                                             16,630,231.56
其他说明：
32、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
                                                                                                                       单位： 元
                   项目                                        期末余额                                 期初余额
长期应付的奖金                                                             24,555,149.30
合计                                                                       24,555,149.30
（2）设定受益计划变动情况
33、递延收益
                                                                                                                       单位： 元
         项目               期初余额              本期增加                本期减少           期末余额              形成原因
政府补助                       12,180,000.00            7,138,748.70         358,902.27       18,959,846.43
合计                           12,180,000.00            7,138,748.70         358,902.27       18,959,846.43           --
涉及政府补助的项目：
                                                                                                                       单位： 元
                                               本期计入营
                                本期新增补                    本期计入其 本期冲减成                                 与资产相关/
 负债项目        期初余额                      业外收入金                                  其他变动     期末余额
                                  助金额                      他收益金额 本费用金额                                 与收益相关
                                                   额
新型稀土发
光材料产业
                 250,000.00                                                                             250,000.00 与资产相关
化关键技术
*1
年产 1200 吨
稀土材料扩      3,620,000.00                                                 110,816.33               3,509,183.67 与资产相关
建项目*2
高光效、环境
友好新型稀
土发光材料
                 600,000.00                                                  248,085.94                 351,914.06 与资产相关
制备关键技
术研究及产
业化*3
                                                     江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
植物高产转
光材料、转光
母粒、转光农 1,000,000.00                                                      1,000,000.00 与资产相关
膜的研发和
应用推广*4
未实现售后
                                                                6,938,748.70 6,938,748.70 与资产相关
回租损益
中小企业技
术创新资金      300,000.00                                                      300,000.00 与资产相关
项目*5
江门市 LED
产业发展专
                              200,000.00                                        200,000.00 与资产相关
项资金产业
化项目*6
省产学研专
项-动力电池
               3,300,000.00                                                    3,300,000.00 与资产相关
集成研发与
产业化*7
深圳市战略
性新兴产业
                410,000.00                                                      410,000.00 与资产相关
发展专项资
金*8
电子信息产
业发展基金-
储能型锂离
子电池用挤     2,700,000.00                                                    2,700,000.00 与资产相关
压涂布机研
发与产业化
*9
               12,180,000.0                                                    18,959,846.4
合计                          200,000.00             358,902.27 6,938,748.70                    --
                         0
其他说明：
 *1据江门市财政局和江门市经济和信息化局发布的文件《关于下达2011年度江门市LED产业发展专项资
 金产业化项目资金的通知》（江财工【2011】231号），公司获得2011年9月至2013年12月江门市LED产
 业专项资金产业化项目（新型稀土发光材料产业化关键技术项目）专项拨款50万元，其中25万元归属于
 联合申报单位中山大学。
 *2据广东省发改委和广东省经济和信息化委员会发布的文件《关于转下达重点产业振兴和技术改造（第
 一批和第二批）2011年中央预算内投资计划的通知》（粤发改投资【2011】1062号），公司获得年产1200
 吨稀土发光材料扩建项目专项拨款362万元。2017年该项目通过验收，与购置设备相关按照设备剩余使用
 年限进行分摊。
 *3据广东省科学技术厅和广东省财政厅发布的文件《关于下达2012年广东省第二批重大科技专项（战略
 性新兴产业关键技术）计划项目的通知》（粤科规划字【2012】99号），公司获得高光效、环境友好新
                                                                         江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
  型稀土发光材料制备关键技术研究及产业化项目专项拨款100万元，其中40万元归属于联合申报单位中山
  大学。2017年该项目通过验收，与购置设备相关按照设备剩余使用年限进行分摊。
  *4据江门市财政局和江门市科学技术局文件《关于下达2013年度江门市产业技术研究与开发项目资金的
  通知》（江财工[2013]186号），公司于2013年11月7日获得2013年度江门市重大（重点）科技专项项目（植
  物高产转光材料、转光母粒、转光农膜的研发和应用推广）专项拨款100万元。
  *5科明诺公司于2015年收到江门市科技局关于开发个性化多功能光生态薄膜产品项目经费30万元。
  *6根据江门市财政局《关于下达2016年度江门市LED产业发展专项资金的通知》（江财工[2016]177号）
  文件，拨付科明诺公司20万元。
  *7据浩能科技与广东省科学技术厅签订的合同书《广东省省级科技计划项目合同书》（粤科规财字[2015]5
  号），浩能科技于2015年获得2013年5月1日至2015年12月31日高性能锂离子动力电池关键材料、设备与
  工艺集成研发及产业化项目专项拨款465万元，2016年5月支付合作方专项拨款135万元，截止2017年10月
  31日共收到专项拨款330万元。
  *8据浩能科技与深圳市科技创新委员会签订的合同书《深圳市科技计划项目合同书》（深发改[2014]1677
  号），浩能科技获得高性能锂离子动力电池关键材料、设备与工艺集成研发与产业化项目专项拨款41万
  元。
  *9据浩能科技与工业和信息化部电子发展基金管理办公室签订的《电子信息产业发展基金资助项目合同
书》，2014年度浩能科技获得储能型锂离子电池用挤压涂布机研发与产业化项目专项拨款300万元；2015
年据浩能科技与深圳市经济贸易和信息化委员会签订的合同书《深圳市与国家资助项目配套资金申请项目
合同书》（深发改[2015]1342号），浩能科技获得2015年第四批储能型锂离子电池用挤压涂布机研发与产
业化项目专项拨款90万元。据浩能科技与力神动力电池系统有限公司签订的《关于共同承担国家电子信息
产业发展基金项目合作协议书》，浩能科技与力神动力电池系统有限公司共同承担《国家电子信息产业发
展基金》项目，浩能科技为申请单位，于本年向协作单位力神动力电池系统有限公司支付项目经费120万
元，截止2017年10月31日，浩能科技实际获得此项政府补助270万元。
34、股本
                                                                                                               单位：元
                                                            本次变动增减（+、—）
                    期初余额                                                                               期末余额
                                    发行新股         送股        公积金转股         其他       小计
股份总数          117,858,178.00                                                                         117,858,178.00
其他说明：
35、资本公积
                                                                                                              单位： 元
           项目                    期初余额                 本期增加                本期减少           期末余额
资本溢价（股本溢价）                947,367,136.46                                                       947,367,136.46
其他资本公积                          5,916,333.00             8,376,636.54                               14,292,969.54
合计                                953,283,469.46             8,376,636.54                              961,660,106.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
 *其他资本公积本年增加1,090,800.00元系浩能科技以权益结算的股份支付计入资本公积，本年增加
                                                                           江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
 7,285,836.54元系股东程建军承担公司债务形成。
36、其他综合收益
                                                                                                                         单位： 元
                                                                              本期发生额
                                                    本期所得 减：前期计入                                   税后归属
                  项目                期初余额                                   减：所得税 税后归属                    期末余额
                                                    税前发生 其他综合收益                                   于少数股
                                                                                   费用       于母公司
                                                        额        当期转入损益                                 东
二、以后将重分类进损益的其他综                      5,283,931.6                               4,491,341.8                4,491,341
                                                                                 792,589.74
合收益                                                       3                                         9                       .89
         可供出售金融资产公允价值                   5,283,931.6                               4,491,341.8                4,491,341
                                                                                 792,589.74
变动损益                                                     3                                         9                       .89
                                                    5,283,931.6                               4,491,341.8                4,491,341
其他综合收益合计                                                                 792,589.74
                                                             3                                         9                       .89
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
37、盈余公积
                                                                                                                         单位： 元
           项目                 期初余额                  本期增加                  本期减少                   期末余额
法定盈余公积                        27,312,801.64             2,236,316.07                                           29,549,117.71
合计                                27,312,801.64             2,236,316.07                                           29,549,117.71
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
38、未分配利润
                                                                                                                         单位： 元
                         项目                                      本期                                     上期
调整前上期末未分配利润                                                    187,333,658.29                            153,747,710.35
调整后期初未分配利润                                                      187,333,658.29                            153,747,710.35
加：本期归属于母公司所有者的净利润                                        122,400,985.09                             33,585,947.94
减：提取法定盈余公积                                                        2,236,316.07
期末未分配利润                                                            307,498,327.31                            187,333,658.29
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
                                                                   江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
39、营业收入和营业成本
                                                                                                                单位： 元
                                      本期发生额                                        上期发生额
           项目
                              收入                    成本                      收入                     成本
主营业务                    2,058,879,348.86        1,687,957,676.11            786,990,823.79       678,866,939.55
其他业务                        1,720,307.89            1,021,509.58
合计                        2,060,599,656.75        1,688,979,185.69            786,990,823.79       678,866,939.55
40、税金及附加
                                                                                                                单位： 元
                  项目                             本期发生额                               上期发生额
城市维护建设税                                                   4,037,620.50                             1,570,667.43
教育费附加                                                       1,740,234.84                               672,989.78
房产税                                                            686,720.97                                457,813.98
土地使用税                                                        141,608.00                                    94,405.33
车船使用税                                                         14,430.40                                     5,146.56
印花税                                                           1,728,324.39                               295,733.80
地方教育费附加                                                   1,160,123.43                               455,725.14
堤围费                                                                                                      339,077.75
合计                                                             9,509,062.53                             3,891,559.77
41、销售费用
                                                                                                                单位： 元
                  项目                             本期发生额                               上期发生额
运费                                                            18,354,411.23                             4,848,065.63
业务招待费                                                       5,704,599.16                             2,988,292.30
差旅费                                                           7,443,243.64                             3,069,264.38
工资福利费                                                      16,832,937.15                             6,368,004.65
包装费                                                           2,080,234.70                             1,731,377.05
速递费                                                            115,650.20                                114,068.19
                                      江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
通讯费                                64,080.09                            66,934.51
广告宣传费                          1,022,050.32                           64,899.32
修理费                                  8,076.00                           32,218.00
其他                                2,848,832.77                         1,066,291.14
合计                               54,474,115.26                        20,349,415.17
42、管理费用
                                                                            单位： 元
               项目   本期发生额                           上期发生额
研发费                             91,283,529.81                        27,114,321.34
工薪及社保                         55,399,310.50                        12,987,618.44
咨询及审计费                        5,133,375.36                         4,653,379.00
办公费                              2,258,514.50                         1,620,567.69
会议费                              1,355,706.64                          621,748.64
折旧费                              3,466,187.04                         2,947,137.00
差旅费                              2,958,409.86                         1,050,131.81
业务招待费                          4,309,554.85                         1,197,424.15
税金                                                                      652,673.49
无形资产摊销                        2,599,008.37                          624,100.28
股权激励费                          1,090,800.00                          181,800.00
其他                               11,421,995.05                         3,282,938.11
合计                           181,276,391.98                           56,933,839.95
43、财务费用
                                                                            单位： 元
               项目   本期发生额                           上期发生额
利息支出                           14,866,975.85                         2,895,831.77
减：利息收入                        1,747,025.98                         2,805,805.26
汇兑损益                             -489,705.18                           64,370.78
手续费及其他                        1,332,644.50                           13,671.26
合计                               13,962,889.19                          168,068.55
                                                                  江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
44、资产减值损失
                                                                                                           单位： 元
               项目                             本期发生额                                上期发生额
一、坏账损失                                                 53,182,723.95                              7,534,630.72
二、存货跌价损失                                               -190,968.64                             -4,719,868.93
五、长期股权投资减值损失                                                                                4,000,000.00
合计                                                         52,991,755.31                              6,814,761.79
45、投资收益
                                                                                                           单位： 元
                   项目                              本期发生额                            上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                                      20,752,464.14                        11,357,143.00
处置长期股权投资产生的投资收益                                    51,737,268.65
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                                375,000.00                           250,000.00
其他                                                                  13,110.13
合计                                                              72,877,842.92                        11,607,143.00
46、资产处置收益
                                                                                                           单位： 元
    资产处置收益的来源                      本期发生额                                上期发生额
固定资产处置收益                                               -806,613.78                                -32,568.80
47、其他收益
                                                                                                           单位： 元
                产生其他收益的来源                             本期发生额                      上期发生额
江门高新技术产业开发区财政局拨付扶持战略补贴                                 213,490.00
江门市科学技术局企业研发技术奖金                                              30,000.00
江门市江海区社会事务局博士后创新实践补贴款                                   120,000.00
江门市高新区专利创造扶持资金                                                  25,000.00
江门市第五批扶持科技发展资金和小微双创资金                                   151,151.01
年产 1200 吨稀土材料扩建项目专项拨款                                         110,816.33
高光效、环境友好新型稀土发光材料制备关键技术研究及                           248,085.94
                                                                       江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
产业化项目专项拨款
江门市高新技术产业开发区财政局科技企业孵化器项目
                                                                                    500,000.00
补助
江门市江海区市场监督管理局小微企业拨款                                                5,000.00
增值税减免税款                                                                      153,250.81
软件退税                                                                        9,370,803.65
深圳市 2017 年科技创新专项资金                                                       33,400.00
深圳市财政委 2016 年国家外经贸易发展专项资金进口贴
                                                                                3,915,047.00
息
合计                                                                           14,876,044.74
48、营业外收入
                                                                                                                 单位： 元
                                                                                             计入当期非经常性损益的金
             项目                     本期发生额                       上期发生额
                                                                                                          额
政府补助                                           7,630.00                   6,282,964.93                        7,630.00
其他                                           227,456.72                     2,007,224.33                      227,456.72
合计                                           235,086.72                     8,290,189.26                      235,086.72
计入当期损益的政府补助：
                                                                                                                 单位： 元
                                                     补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
 补助项目      发放主体    发放原因     性质类型
                                                     响当年盈亏          贴            额            额        与收益相关
                                      因符合地方
江门市江海 江门市江海                 政府招商引
区地方税务 区地方税务 补助            资等地方性 否               否                               24,266.27 与收益相关
局手续费     局                       扶持政策而
                                      获得的补助
                                      因符合地方
江门市江海 江门市江海                 政府招商引
区社会事务 区社会事务 补助            资等地方性 否               否                                  458.66 与收益相关
局就业补贴 局                         扶持政策而
                                      获得的补助
                                      因符合地方
江门市江海
             江门市江海               政府招商引
区经济和科
             区经济和科 补助          资等地方性 否               否                               37,740.00 与收益相关
技促进局补
             技促进局                 扶持政策而
贴款
                                      获得的补助
国家创新工                补助        因研究开发、否              否                             6,152,500.00 与收益相关
                                                                          江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
程项目-动力                             技术更新及
电池                                    改造等获得
                                        的补助
                                        因符合地方
深圳市财政
                                        政府招商引
委员会高新 深圳市财政
                            补助        资等地方性 否                否                               68,000.00 与收益相关
技术专项资 委员会
                                        扶持政策而
金
                                        获得的补助
                                        因符合地方
江门市江海
              江门市江海                政府招商引
区社会事务
              区社会事务 补助           资等地方性 否                否                    630.00                与收益相关
局薪酬调查
              局                        扶持政策而
企业补贴款
                                        获得的补助
江门市企业                              因符合地方
改制与进入                              政府招商引
代办股份转                  补助        资等地方性 否                否                  7,000.00                与收益相关
让系统补贴                              扶持政策而
款                                      获得的补助
合计                  --           --        --              --             --           7,630.00 6,282,964.93        --
49、营业外支出
                                                                                                                     单位： 元
                                                                                                 计入当期非经常性损益的金
              项目                      本期发生额                        上期发生额
                                                                                                            额
对外捐赠                                           836,967.00                        50,000.00                     836,967.00
非流动资产损毁报废损失                            1,620,321.51                    162,329.74                      1,620,321.51
诉讼损失                                          7,285,836.54                                                    7,285,836.54
其他                                               590,598.92                    4,437,186.79                      590,598.92
合计                                          10,333,723.97                      4,616,947.73                    10,333,723.97
50、所得税费用
（1）所得税费用表
                                                                                                                     单位： 元
                     项目                               本期发生额                                  上期发生额
当期所得税费用                                                       16,827,836.56                                4,052,381.83
                                                                 江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
递延所得税费用                                                -3,330,250.32                        -2,722,427.25
合计                                                          13,497,586.24                         1,329,954.58
（2）会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                                       单位： 元
                           项目                                               本期发生额
利润总额                                                                                         136,254,893.42
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                    20,438,234.01
子公司适用不同税率的影响                                                                             431,266.42
调整以前期间所得税的影响                                                                             -550,083.80
非应税收入的影响                                                                                     139,581.43
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                   -6,814,315.09
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                                       -151,251.76
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
                                                                                                        4,155.03
损的影响
所得税费用                                                                                         13,497,586.24
51、其他综合收益
详见附注 36。
52、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                       单位： 元
                 项目                            本期发生额                           上期发生额
利息收入                                                       1,747,025.98                         2,805,805.26
政府补贴                                                       5,512,871.09                         6,282,964.93
单位往来                                                      43,295,174.06                        96,763,646.83
合计                                                          50,555,071.13                      105,852,417.02
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                       单位： 元
                 项目                            本期发生额                           上期发生额
                                                       江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
付现管理费用                                        77,972,386.61                        32,934,458.19
付现销售费用                                        39,325,588.16                        12,069,636.21
单位往来                                            50,856,255.87                        12,187,380.90
票据保证金/信用保证金                              214,036,046.98                         9,000,000.00
其他                                                  717,331.18                           460,915.66
合计                                               382,907,608.80                        66,652,390.96
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
                项目                   本期发生额                           上期发生额
收购浩能科技购买日收到的现金及现金
                                                                                         38,043,881.52
等价物
合计                                                                                     38,043,881.52
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
                项目                   本期发生额                           上期发生额
融资租赁收到的现金                                  14,507,903.76
合计                                                14,507,903.76
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
53、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
                                                                                             单位： 元
               补充资料                 本期金额                              上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：         --                                   --
净利润                                             122,757,307.18                        33,884,100.16
加：资产减值准备                                    52,991,755.31                         6,814,761.79
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生                23,213,667.11                        17,689,577.93
                                                          江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
物资产折旧
无形资产摊销                                            8,382,574.71                           991,299.63
长期待摊费用摊销                                        1,566,949.98                           365,590.89
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                        1,620,321.51                           129,760.94
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                         14,866,975.85                          2,895,831.77
投资损失（收益以“－”号填列）                        -72,877,842.92                        -11,607,143.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）               -3,330,250.32                         -1,832,828.70
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                 -792,589.74
存货的减少（增加以“－”号填列）                   -434,193,506.25                          -39,659,418.13
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
                                                   -665,707,062.13                          -85,077,725.69
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
                                                      843,366,108.60                         77,002,585.18
列）
其他                                                    8,376,636.54                           181,800.00
经营活动产生的现金流量净额                            -99,758,954.57                          1,778,192.77
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                              --                                    --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况：               --                                    --
现金的期末余额                                        143,483,382.83                        208,346,291.90
减：现金的期初余额                                    208,346,291.90                        241,822,983.04
现金及现金等价物净增加额                              -64,862,909.07                        -33,476,691.14
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
（4）现金和现金等价物的构成
                                                                                                 单位： 元
                   项目                    期末余额                              期初余额
一、现金                                              143,483,382.83                        208,346,291.90
其中：库存现金                                             22,485.21                             46,773.27
       可随时用于支付的银行存款                       143,460,897.62                        208,299,518.63
三、期末现金及现金等价物余额                          143,483,382.83                        208,346,291.90
                                                                    江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
54、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
55、所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                                            单位： 元
                    项目                          期末账面价值                               受限原因
                                                                               其中 219,347,248.18 元系本公司开具银
                                                                               行承兑汇票而存入的保证金；
                                                                               8,294,253.00 元系本公司与宁波世捷诉讼
货币资金                                                     229,250,601.18
                                                                               案件被法院冻结款；,609,100.00 元系本
                                                                               公司向银行申请开具信用证存入的保证
                                                                               金。
应收票据                                                          4,218,120.80 已质押的应收票据
固定资产                                                         36,346,555.38 向银行贷款抵押给银行的资产
合计                                                         269,815,277.36                       --
56、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
                                                                                                            单位： 元
             项目                  期末外币余额                     折算汇率                期末折算人民币余额
其中：美元                                    31,229.84 6.5342                                            204,062.02
应付账款
其中：美元                                 1,566,278.40 6.5342                                          10,234,376.32
日元                                         184,516.00 5.7883                                              10,680.34
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
57、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
                                                                           江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
       58、其他
       八、合并范围的变更
       1、处置子公司
       是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
       □ 是 √ 否
       是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
       □ 是 √ 否
       2、其他原因的合并范围变动
       说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
        （本节下列表式数据中的金额单位，除非特别注明外均为人民币万元。）
    通过设立或投资等方式取得的子公司
子公司 子公 注册地    业务    注册            经营范围          年末实 实质上 持股比 表决权 是否 少数股 少数股 从母公司
 全称 司类            性质    资本                              际出资 构成对      例(%)    比例   合并 东权益 东权益 所有者权
    型                                                       额       子公司            (%)    报表 （元） 中用于 益冲减子
                                                                          净投资                                  冲减少 公司少数
                                                                          的其他                                  数股东 股东分担
                                                                          项目余                                  损益的 的本年亏
                                                                            额                                    金额   损超过少
                                                                                                                         数股东在
                                                                                                                         该子公司
                                                                                                                         年初所有
                                                                                                                         者权益中
                                                                                                                         所享有份
                                                                                                                         额后的余
                                                                                                                               额
南昌科 控股 南昌市 研发、     500.00 有机硅产品、光电材料的研     20.00             90.00    90.00 是   -198.63
特*1   公司          生产、          发、生产、销售；自营和代
                     销售            理各类商品及技术的进出
                                     口业务。
深汕浩 全资 汕尾市 研发、 10,000.00 机电产品、机械设备的购                         100.00   100.00 是
能*2   公司          生产、          销；货物进出口、技术进出
                     销售            口；机械设备维修维护、售
                                     后服务；进口设备咨询及居
                                     间服务；研发、生产、销售
                                     锂离子电池自动化设备；光
                                     电、水处理专用自动化设
                                     备；五金产品的加工；普通
                                     货运。
                                                               江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
   *1南昌科特，系由本公司下属全资子公司科明诺与江西艾立特光电科技有限公司于2017年9月1日发起
 设立。其中科明诺公司认缴出资450万元，占注册资本的90%；江西艾立特光电科技有限公司认缴出资50
 万元，占注册资本的10%。
   *2深汕浩能，系由本公司下属全资子公司浩能科技于2017年9月21日发起设立，,浩能科技公司认缴出
 资10,000万元，占注册资本的100%。
3、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
                                                                          持股比例
  子公司名称     主要经营地          注册地        业务性质                                     取得方式
                                                                   直接              间接
科明诺         江门市         江门市          研发、销售             100.00%                 投资设立
                                              销售、生产、研
杭州萤科       杭州市         杭州市                                  51.00%                 投资设立
                                              发
英德能源       英德市         英德市          生产、销售             100.00%                 投资设立
浩能科技       深圳市         深圳市          生产、销售             100.00%                 非同一控制收购
                                              技术开发、生产
浩能时代       深圳市         深圳市                                 100.00%                 非同一控制收购
                                              销售
九州浩德       东莞市         东莞市          生产、销售             100.00%                 非同一控制收购
惠州德隆       惠州市         惠州市          生产、销售             100.00%                 非同一控制收购
                                              研发、生产、销
南昌科特       南昌市         南昌市                                  90.00%                 投资设立
                                              售
                                              研发、生产、销
深汕浩能       汕尾市         汕尾市                                 100.00%                 投资设立
                                              售
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
                                                              江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
                                                                         持股比例                对合营企业或联
合营企业或联营
                   主要经营地          注册地      业务性质                                      营企业投资的会
   企业名称                                                       直接              间接
                                                                                                   计处理方法
联腾科技         深圳           深圳            生产、销售           16.00%                     权益法
湖南雅城新材料
                 湖南           湖南            生产、销售                                      权益法
股份有限公司*1
瑞孚信苏州药业
                 苏州           苏州            生产、销售           20.00%                     权益法
股份有限公司
广东粤科泓润创
                 广东           广东            生产、销售           36.67%                     权益法
业投资有限公司
智慧易德*2       深圳市         深圳市          批发、销售           51.00%                     权益法
江门市城市绿苑
                 广东           江门市          生产、销售           40.00%                     权益法
科技有限公司*3
广州广证科恒投
资管理合伙企业 广东             广州市          投资、咨询           40.00%                     权益法
（有限合伙）*4
广州广证科恒一
号医疗健康产业
                 广东           广州市          投资、咨询           34.68%                1.00% 权益法
投资合伙企业
（有限合伙）*5
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
   *1湖南雅城新材料发展有限公司（以下简称“湖南雅城”）成立于2007年7月31日，2014年10月20日，本
   公司向其增资2,700.00万元，取得其23.89%的股权。2015年11月，根据湖南雅城2015年第三次临时股东
   大会决议和修改后的公司章程，湖南雅城同意吸收北京盈知宝通投资管理中心(有限合伙)以货币出资
                                                                           江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
     30,000,000.00元为湖南雅城新股东，其中增加实收资本9,375,000.00元，增加资本公积20,625,000.00元。
     此次增资后，湖南雅城注册资本由67,304,495.00元增资至76,679,495.00元。本公司持股比例降为19.08%，
     但因本公司对湖南雅城生产经营决策有重大影响，故对湖南雅城长期股权投资采取权益法核算。2017
     年9月本公司对其持有的19.08%股权全部出售。
     *2 智 慧 易 德 于 2015 年 08 月 27 日 成 立 ， 注 册 资 本 1,000 万 元 ， 实 收 资 本 100 万 元 ， 领 取 注 册 号
     440301501151976营业执照；截止2016年12月31日，本公司出资人民币51万元，持有51%股份，韩国CIS
     CO., LTD.出资49万元，持有49%股份。根据公司章程规定，董事会是合资企业的最高权力机构，由五
     名董事组成，本公司委派两名，CIS CO., LTD.委派三名，故对智慧易德长期股权投资采取权益法核算。
     *3江门市城市绿苑科技有限公司成立于2017年03月13日，由广东科明诺科技有限公司、江门市泓光股
     权投资中心（有限合伙）、大庆品元环保科技有限公司、郑炜共同出资成立，注册资本为100.00万元。
     其中，科明诺认缴40.00万元，占注册资本的40.00%。
     *4广州广证科恒投资管理合伙企业（有限合伙）成立于2017年6月14日，由广州证券创新投资管理有限
     公司、广东科明诺科技有限公司、广州泓科投资有限公司共同出资成立，注册资本为1,000.00万元。其
     中，科明诺认缴400.00万元，占注册资本的40.00%。2017年10月经合伙人会议决议公司已清算。
     *5广州广证科恒一号医疗健康产业投资合伙企业（有限合伙）成立于2017年9月5日，由广州证券创新
     投资管理有限公司、广东科明诺科技有限公司、江门市科恒实业股份有限公司、广发纳斯特投资管理
     有限公司、唐芬共同出资成立，注册资本为13,900.00万元。其中，科明诺认缴139.00万元，占注册资
     本的1.00%；科恒股份认缴4,820.00万元，占注册资本的34.6763%。
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
（3）重要联营企业的主要财务信息
                                                                                                                       单位： 元
                                   期末余额/本期发生额                                          期初余额/上期发生额
                  湖南雅
                    城
                                                                    广证科 广证科
          联腾   （2017. 瑞孚信 粤科泓 智慧易 城市绿                                   联腾科 湖南雅 瑞孚信 粤科泓 智慧易
                                                                    恒投资 恒一号
          科技    9.30/20   药业       润      德         苑                            技      城     药业       润        德
                                                                    管理    医疗
                  17 年
                 1-9 月）
流动资    29,487, 399,032 298,411, 16,710, 220,078 696,231 4,751,2 144,333 41,025, 260,944 194,473 3,603,8 155,363
产        203.57 ,350.06    345.44    294.56 ,275.78        .92      75.59 ,490.08     655.10 ,274.81 ,703.18     63.80 ,391.58
非流动    3,567,5 165,199 189,371 55,547, 602,920 16,533.                              5,670,4 142,917 138,659 22,109, 510,330
资产       65.36 ,254.26 ,539.58      426.61        .72        45                       67.84 ,472.03 ,847.32    034.05       .29
资产合    33,054, 564,231 487,782 72,257, 220,681 712,765 4,751,2 144,333 46,696, 403,861 333,133 25,712, 155,873
计        768.93 ,604.32 ,885.02      721.17 ,196.50        .37      75.59 ,490.08     122.94 ,746.84 ,550.50    897.85 ,721.87
流动负    50,474, 282,870 220,666 900,000 209,928 113,052.                 7,196.6 62,522, 217,035 164,968                152,258
债        358.00 ,477.26 ,595.62         .00 ,472.61           57                  5   950.93 ,475.19 ,849.70             ,658.63
非流动            35,083, 8,642,2                                                              14,300, 3,312,3
                                                                                    江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
负债                  814.17      69.04                                                                 559.55     78.55
负债合     50,474, 317,954 229,308 900,000 209,928 113,052.                         7,196.6 62,522, 231,336 168,281                 152,258
计          358.42 ,291.43 ,864.66           .00 ,472.61         57                      5    950.93 ,034.74 ,228.25                ,658.63
归属于
母公司 -17,419, 246,277 258,474 71,357,                      599,712 4,751,2 144,326 -15,826, 172,525 164,852 25,712, 3,615,0
股东权      589.49 ,312.89 ,020.36        721.17                 .80        75.59 ,293.43     827.99 ,712.10 ,322.25       897.85     63.24
益
按持股
比例计
           -2,787,1 46,989, 51,694, 26,166, 5,483,8 239,885 1,900,5 51,490, -5,697,6 32,917, 32,970, 9,428,9 1,843,6
算的净
             34.32    711.30     804.07   876.35     89.18       .12        10.24   281.42     58.08    905.87    464.45    19.64     82.25
资产份
额
调整事               -1,497,6                                                                          -8,447,6
项                     18.72                                                                             39.99
                     -1,497,6                                                                          -8,447,6
--其他
                       18.72                                                                             39.99
对联营
企业权
                                136,698 22,541, 5,501,0 279,885                     52,367,            35,789, 114,134, 9,655,0 1,841,6
益投资
                                ,305.33   444.84     64.21       .12                857.98              077.71    448.98    38.13     07.11
的账面
价值
营业收     9,869,6 678,432 446,193                 171,420 273,940 21,645. -481,20 8,150,1 385,180 366,812                          244,991
入           00.65 ,712.38 ,198.27                 ,319.53       .97          59      6.57     45.74 ,865.08 ,866.72                ,774.89
           2,549,5 74,103, 42,819, -855,17 -1,824,5 -300,28 -248,72 -553,70 -4,011,8 39,434, 36,476, -1,287,1 2,696,0
净利润
             91.02    995.22     281.74     6.68     93.93      7.20         4.41     6.57     17.49    235.64    966.34    02.15     27.41
其他综                                                                                                 19,670.
合收益
综合收     2,549,5 74,103, 42,819, -855,17 -1,824,5 -300,28 -248,72 -553,70 -4,011,8 39,453, 36,476, -1,287,1 2,696,0
益总额       91.02    995.22     281.74     6.68     93.93      7.20         4.41     6.57     17.49    906.37    966.34    02.15     27.41
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
                                                                                                                                单位： 元
                                                         期末余额/本期发生额                              期初余额/上期发生额
合营企业：                                                             --                                           --
下列各项按持股比例计算的合计数                                         --                                           --
联营企业：                                                             --                                           --
下列各项按持股比例计算的合计数                                         --                                           --
其他说明
                                                      江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
6、其他
十、与金融工具相关的风险
  本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险
管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司内审部门设计
和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过内审部经理递交的月度报告来审查已
执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程
序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
  本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险
管理政策。
    (一) 信用风险
  信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致
的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某
些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得
额外批准的最大额度。
  公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险
在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户
会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要
求其提前支付相应款项。
    (二) 市场风险
  金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包
括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
  （1）利率风险
  利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的
利率风险主要来源于银行借款。
  于2017年12月31日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降100个基
点，则本公司的净利润将减少或增加0元。管理层认为100个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的
合理范围。
  （2）汇率风险
  汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能
                                                                     江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达
到规避汇率风险的目的。于2017年度，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
  本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折
算成人民币的金额列示如下：
                   项目                                           年末余额
                                              美元                  日元                    合计
      货币资金                                       204,062.02                                    204,062.02
      应付账款                                  10,234,376.32         10,680.34              10,245,056.66
                   合计                         10,438,438.34         10,680.34              10,449,118.68
  于2017年12月31日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元升值或贬值1%，则公司将增
加或减少净利润104,491.19元。管理层1%合理反映了下一年度人民币对美元可能发生变动的合理范围。
 （3）其他价格风险
 本公司未持有其他上市公司的权益投资。
    (三) 流动性风险
  流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公
司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通
过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预
测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
  本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
            项目                                                  年末余额
                             1年以内                 1-2年         2-3年          3年以上               合计
      应付账款               682,775,906.91     19,473,162.93      318,303.45     1,001,472.86         703,568,846.15
      应付职工薪酬            25,197,159.49                                                             25,197,159.49
      应交税费                22,448,648.09                                                             22,448,648.09
      其他应付款               5,207,192.67      8,674,633.98       34,309.00       70,970.02           13,987,105.67
            合计             735,628,907.16     28,147,796.91      352,612.45     1,072,442.88         765,201,759.40
十一、公允价值的披露
十二、关联方及关联交易
1、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
2、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
                   合营或联营企业名称                                              与本企业关系
                                                                      江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
智慧易德                                                    客户
湖南雅城新材料股份有限公司                                  供应商
3、其他关联方情况
4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                                 单位： 元
       关联方        关联交易内容         本期发生额       获批的交易额度        是否超过交易额度        上期发生额
湖南雅城            采购材料               84,011,281.68       80,000,000.00 是                             11,778,461.54
支波                采购设备                                                 否                              1,610,000.00
出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                                 单位： 元
           关联方                    关联交易内容                   本期发生额                      上期发生额
智慧易德                       设备及配件销售                           164,841,367.52                           25,401.71
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
（3）关联租赁情况
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
                                                                                                                 单位： 元
    被担保方               担保金额                担保起始日                担保到期日     担保是否已经履行完毕
湖南雅城*1                        10,000,000.00 2017 年 02 月 22 日     2018 年 02 月 22 日     否
湖南雅城*2                        30,000,000.00 2017 年 04 月 12 日     2018 年 04 月 11 日     否
本公司作为被担保方
                                                                                                                 单位： 元
         担保方                担保金额                担保起始日                担保到期日     担保是否已经履行完毕
万国江*1                         150,000,000.00 2014 年 02 月 28 日     2017 年 02 月 28 日     是
万国江*2                          50,000,000.00 2013 年 01 月 01 日     2019 年 12 月 31 日     否
                                                              江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
万国江*3                  40,000,000.00 2016 年 01 月 27 日     2019 年 01 月 27 日   否
万国江*4                 150,000,000.00 2016 年 05 月 10 日     2019 年 05 月 10 日   否
万国江*5                  30,000,000.00 2016 年 09 月 26 日     2024 年 09 月 26 日   否
万国江*6                  30,000,000.00 2016 年 11 月 03 日     2017 年 11 月 02 日   是
万国江*7                  30,000,000.00 2016 年 11 月 08 日     2017 年 11 月 07 日   是
唐芬*8                    40,000,000.00 2016 年 01 月 27 日     2019 年 01 月 27 日   否
唐芬*9                   150,000,000.00 2016 年 05 月 10 日     2019 年 05 月 10 日   否
万国江*10                120,000,000.00 2013 年 01 月 01 日     2023 年 12 月 31 日   否
万国江*11                 10,000,000.00 2017 年 01 月 16 日     2018 年 01 月 16 日   否
万国江、唐芬*12           60,000,000.00 2016 年 06 月 20 日     2018 年 06 月 19 日   否
万国江、唐芬*13           80,000,000.00 2017 年 09 月 06 日     2027 年 12 月 31 日   否
万国江*14                 55,000,000.00 2017 年 09 月 08 日     2018 年 09 月 08 日   否
万国江*15                 50,000,000.00 2017 年 10 月 13 日     2018 年 10 月 13 日   否
万国江、唐芬*16           30,000,000.00 2017 年 11 月 21 日     2018 年 11 月 20 日   否
万国江、唐芬*17          158,000,000.00 2017 年 10 月 18 日     2020 年 10 月 18 日   否
关联担保情况说明
*1 2014年2月28日，公司与江门融合农村商业银行股份有限公司外海支行签订编号为2014（报）高保字第
030074号《最高额保证担保合同》的保证担保合同，保证人万国江，担保期限2014年2月28日至2017年2
月28日止，最高担保金额15,000.00万元。
*2 2014年2月17日，公司控股股东万国江与中国银行股份有限公司江门分行签订编号为GBZ475022014038
《最高额保证合同》，为自2013年1月1日至2019年12月31日止签署的借款、贸易融资、保函、资金业务及
其它授信业务合同提供担保，担保最高本金余额5,000.00万元。
*3 2016年1月28日，公司与江门融合农村商业银行股份有限公司外海支行签订编号为2016（报）高保字第
030026号《最高额保证担保合同》的保证担保合同，保证人万国江，担保期限2016年1月27日至2019年1
月27日止，最高担保金额4,000.00万元。
*4 2016年10月13日，公司与江门融合农村商业银行股份有限公司外海支行签订编号为2016（报）高保字
第030209号《最高额保证担保合同》的保证担保合同，保证人万国江，担保期限2016年5月10日至2019年5
月10日止，最高担保金额15,000.00万元。
*5 2016年9月26日，公司与兴业银行股份有限公司江门分行签订编号为兴银粤保证字（江门分行）第
201609220800号《最高额保证合同》，保证人万国江，担保期限2016年9月26日至2024年9月26日止，最高
担保金额3,000.00万元。
*6 2016年11月3日，公司与招商银行股份有限公司江门分行签订编号为2016年江字第BZ001650004101号号
《最高额不可撤销担保书》，保证人万国江，担保期限2016年11月3日至2017年11月2日止，最高担保金额
3,000.00万元。
*7 2016年12月16日，公司与广东南粤银行股份有限公司江门分行签订编号为南粤江门GS1最高保字2016
第007号《最高额保证合同》，保证人万国江，担保期限2016年11月8日至2017年11月7日止，最高担保金
额3,000.00万元。
*8 2016年1月28日，公司与江门融合农村商业银行股份有限公司外海支行签订编号为2016（报）高保字第
030027号《最高额保证担保合同》的保证担保合同，保证人唐芬，担保期限2016年1月27日至2019年1月27
日止，最高担保金额4,000.00万元。
                                                        江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
*9 2016年10月13日，公司与江门融合农村商业银行股份有限公司外海支行签订编号为2016（报）高保字
第030210号《最高额保证担保合同》的保证担保合同，保证人唐芬，担保期限2016年5月10日至2019年5
月10日止，最高担保金额15,000.00万元。
*10 2017年1月3日公司与中国银行股份有限公司江门分行签订GBZ47502201016235《最高额保证合同》，
保证人万国江，担保期限2013年1月1日至2023年12月31日止，最高担保金额12,000.00万元。
*11 2017年1月16日公司与中国光大银行股份有限公司江门分行签订JM综保字54222017001《最高额保证合
同》，保证人万国江，担保期限2017年1月16日至2018年1月16日止，最高担保金额为1,000.00万元。。
*12 2017年6月20日公司与渤海银行股份有限公司中山分行签订渤中分综（2017）第008号《最高额保证担
保合同》、渤中分额保（2017）第008号《最高额保证协议》（自然人），保证人万国江、唐芬，担保期
限2016年6月20日至2018年6月19日止，最高担保金额6,000.00万元。
*13 2017年9月6日公司与中国工商银行股份有限公司江门分行签订2017年科恒保字第1号《最高额保证合
同》、2017年科恒保字第2号《最高额保证合同》，保证人万国江、唐芬，担保期限2017年9月6日至2027
年12月31日止，最高担保金额8,000.00万元。
*14 2017年9月8日公司与浙商银行广州分行营业部签订 (33100000)《资产池质字(2017)第11830号》，保证
人万国江，担保期限2017年9月8日至2018年9月8日止，最高担保金额5,500.00万元。
*15 2017年10月20日公司与民生银行江门支行签订《17年深江门综额字第013号》，保证人万国江，担保
期限2017年10月13日至2018年10月13日止，最高担保金额5,000.00万元。
*16 2017年11月28日公司与招商银行股份有限公司江门分行签订2017年江字第BZ001750004301号《最高额
不可撤销担保书》，保证人万国江、唐芬，担保期限自2017年11月21日至2018年11月20日止，担保金额
3,000.00万元。
*17 2017年12月13日公司与江门融合农村商业银行股份有限公司外海支行签订2017（报）高保字第030189
号《最高额保证担保合同》、2017（报）高保字第030190号《最高额保证担保合同》，保证人万国江、唐
芬，担保期限自2017年10月18日至2020年10月18日止，担保金额15,800.00万元。
（5）关联方资金拆借
（6）关联方资产转让、债务重组情况
（7）关键管理人员报酬
                                                                                            单位： 元
                项目                     本期发生额                          上期发生额
关键管理人员薪酬                                      1,754,088.00                        1,309,822.00
（8）其他关联交易
5、关联方应收应付款项
（1）应收项目
                                                                                            单位： 元
    项目名称           关联方             期末余额                            期初余额
                                                                          江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                               账面余额               坏账准备             账面余额                坏账准备
其他应收款
                      联腾科技                  24,617,600.00          24,617,600.00         24,617,600.00          24,617,600.00
                      程建军                     8,500,537.40           1,649,802.40          8,165,170.20            408,258.51
应收账款
                      智慧易德                  31,061,355.63            981,888.12
（2）应付项目
                                                                                                                        单位： 元
           项目名称                         关联方                      期末账面余额                      期初账面余额
应付账款
                                 湖南雅城                                        14,468,521.96                       3,846,078.32
其他应付款
                                 支波                                                  42,500.00                       42,500.00
6、关联方承诺
 以下为本公司于资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的与关联方有关的承诺事项：
           项目名称              关联方              2018年度             2017年度             2016年度
      业绩承诺
                        浩能科技*1                    55,000,000.00        45,000,000.00           35,000,000.00
                        杭州萤科*2                                                                  1,000,000.00
                        瑞孚信药业*3                                       52,000,000.00           46,000,000.00
    *1 公司于2016年8月31日收购浩能科技有关收购协议中涉及的业绩承诺，浩能科技在2016年度、2017
年度、2018年度实现的扣除非经常性损益归属母公司所有者的净利润分别为人民币3,500万元、4,500万元
和5,500万元。浩能科技公司2016年度、2017年度实际完成扣除非经常性损益归属母公司所有者的净利润分
别为4,650.73万元、8,150.24万元。
    *2杭州萤科的股东支波出资78万，持股比例39%，担任总经理职务，承诺业绩目标：2016年实现含税
销售额1,200万元，净利润100万元；2017年实现含税销售额1,500万元。如果不能实现业绩目标，支波按净
利润不足部分的20%补偿给杭州萤科，如果实现业绩目标，支波按超出净利润目标部分的20%作为奖励。
杭州萤科公司2016年度、2017年度实际实现含税销售额分别为603.19万元、800.26万元，实际实现净利润
分别为60.85万元、72.76万元。按照业绩承诺，杭州萤科在2016年未完成业绩承诺，支波需补偿7.83万元给
杭州萤科，截止目前，杭州萤科已收到该笔补偿款。
    *3公司2016年参股瑞孚信药业，瑞孚信药业业绩承诺2016年度、2017年度经审计实现的扣除非经常性
损益归属母公司所有者的净利润分别为人民币4,600万元和5,200万元。如果未完成上述利润目标，则瑞孚
信药业股东徐官根同意在相应年份的审计报告出具日后的 3 个月内向甲方进行相应现金补偿，弥补投资方
基于前述假设而进行投资所受到的损失，由此产生的税费由各方根据法律规定各自承担。甲方当年获得补
偿的现金金额=（1-当年实际净利润/当年承诺净利润）*当年承诺净利润*甲方持有目标公司股权比例。 瑞
孚信药业2016年度实际完成扣除非经常性损益归属母公司所有者的净利润为4611.49万元；2017年度实际完
成扣除非经常性损益归属母公司所有者的净利润4640.87万元（未经审计），针对2017年瑞孚信药业未完成
                                                      江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
业绩承诺的事项，公司已通知瑞孚信药业股东徐官根，双方达成一致意见，若最终经审计后2017年瑞孚信
药业扣除非经常性损益归属母公司所有者的净利润未达到5200万元，徐官根将在审计报告出具日后的 3 个
月内对科恒股份作出现金补偿。
7、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
 子公司浩能科技股份支付情况说明：
    (一) 股份支付总体情况
  浩能科技本期授予的各项权益工具总额：327.18万元。
    2016年2月2日浩能科技实际控制人程建军、陈荣出资成立深圳市新鑫时代投资管理咨询合伙企业（有
限合伙）(以下简称“新鑫时代”)，注册资本800万元，程建军、陈荣出资比例分别为90%、10%。
    2016年4月，陈荣将其持有浩能科技20%的股权以人民币1,000万元的价格转让给新鑫时代，即转让价格
为1元/注册资本，新鑫时代主要作为浩能科技员工持股平台。2016年4月，程建军先生将其持有的新鑫时代
的26.85%的份额（折算本公司注册资本为268.5万元）转让给了浩能科技的核心人员，包括总经理吴娟女士、
财务经理黄珍女士、售后部经理苏建贵先生、锂电研发中心经理汪正堂先生等25名核心员工，转让完成后，
25名核心员工共计间接持有浩能科技4.83%股权，锁定期为三年。
    (二) 以权益结算的股份支付情况
  授予日权益工具公允价值的确定方法：参考评估报告的资产基础法评估结果。
  股份支付的总费用=（每股转让股份公允价值—每股转让股份成本）×新鑫时代持有浩能科技股数=
【（7,329.63+5,000）/5,555.56—1】×5,555.56×4.83%=327.18万元。
  其中，每股转让股份公允价值=（浩能科技资产基础评估法评估的公允价值+评估基准日后增资金额）/
浩能科技注册资本。
  本期估计与上期估计有重大差异的原因：无。
                                                        江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
  以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额：1,181,000.00元。
  本期以权益结算的股份支付确认的费用总额：1,090,800.00元。
  根据《股权激励协议》的相关约定，本次股权转让的受让人在三年内不得转让该等股权，因此本次股份
支付的费用按照36个月摊销，根据谨慎性原则，假设股权激励协议约定的解锁条件均能满足，股份支付的
总费用按照36个月摊销，各年计入管理费用情况如下：
                                                                                  单位：万元
                  年份            计算               当期费用            累计费用
       2016年5-12月                   327.18×8/36               72.72               72.72
       2017年度                    327.18×12/36                109.08              181.80
       2018年度                    327.18×12/36                109.08              290.88
       2019年1-4月                    327.18×4/36               36.30              327.18
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
   截止2017年12月31日，浩能科技涉及诉讼案件情况
 1、2015年5月11日，本公司向深圳市龙岗区人民法院递交民事起诉状诉被告宁波世捷新能源科技有限公
 司，诉讼请求：请求被告支付2台间歇式挤压涂布机与2台转移涂布机的剩余设备款102万元及承担逾期利
 息。2015年7月29日，宁波世捷新能源科技有限公司反诉本公司，请求：判决与本公司于2010年12月7日
 签订的《设备购销合同》项下关于买卖2台单层间歇式挤压涂布机的合同于2015年7月29日解除；本公司
 返还其已支付的货款769.12万元及赔偿相应利息损失。2016年12月8日深圳市龙岗区人民法院（2015）深
 龙法民二初字第604号作出如下一审判决：确认解除合同条款、本公司应返还被告宁波世捷769.12万货款
 及支付利息。本公司不服一审判决结果，随之向深圳市中级人民法院提起上诉。2017年10月11日深圳市
 中级人民法院（2017）粤03民终9384号作出如下二审判决：维持一审判决的解除合同条款、返还769.12
 万货款以及支付利息的判决结果，同时判决宁波世捷支付2台转移涂布机的剩余货款35.72万元及其逾期
 付款利息。因宁波世捷诉讼案件，截止2017年12月31日公司被法院冻结招商银行股份有限公司深圳东滨
 支行银行存款8,294,253.00元。截止本报告日，本公司已向高院进行申诉。
 2、根据2016年1月8日广东省深圳市龙岗区人民法院民事判决书（2015）深龙法民二初字第01098号，本
 公司诉被告东莞市格美能源有限公司买卖合同纠纷一案，法院判决：被告于判决生效之日起五日内支付
 本公司设备款73.6万元、支付违约金11.6万元。截止本报告出具日，本公司尚未收到相应款项，等待财产
 分割。
 (二)    截止2017年12月31日，浩能科技涉及其他或有事项
 1、2014年10月16日，出租人深圳市朗华融资租赁有限公司（以下简称“深圳朗华”）与承租人深圳瑞隆新
 能源科技有限公司（以下简称“瑞隆科技”）签订了编号为ZLH201409005的融资租赁合同，租赁物件价款
 410万元，实际融资金额287万，(起租日2014年10月16日，租赁期限36个月。)租金总额3,546,000元。
 2014年10月13日，本公司为承租人瑞隆科技向出租人深圳朗华提供回购担保责任。
                                                      江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
 同时三方签订《回购责任协议》：鉴于深圳朗华与瑞隆科技于2014年10月16日签订编号为ZLZ201409005
 的《融资租赁合同》（含附件），本公司为瑞隆科技向深圳朗华提供回购担保责任；深圳朗华在未收到
 租赁合同下到期租金共计2期时，深圳朗华向本公司发出《回购通知函》。自深圳朗华发出《回购通知函》
 之日起30日内，本公司需按照合同对回购标的物无条件履行回购义务。
 2014年9月25日，本公司、瑞隆科技、袁潮签订了补充协议：如果根据融资租赁合同约定产生了回购，本
 公司根据融资租赁合同的价格回购后，袁潮应当无条件补偿本公司回购设备所支付的价格。
 2、2015年11月27日，本公司与智慧易德股东CIS CO.,LTD签订技术许可协议，CIS CO.,LTD授予本公司
 专有技术许可使用权，使用费10,000,000.00元。于2016年6月1日签订了另一产品授予本公司专有技术许
 可使用权，使用费15,000,000.00元。截止2017年12月31日本公司已付25,000,000.00元的技术许可使用费。
 2016年12月22日，本公司与韩国真空株式会社签订技术许可协议，韩国真空株式会社授予本公司取得技
 术产品/技术和专有技术的使用许可权与所有权技术许可费3,090,000.00元，截止2017年12月31日该款项尚
 未支付。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
2、利润分配情况
                                                                                           单位： 元
拟分配的利润或股利                                                                     23,571,635.60
经审议批准宣告发放的利润或股利                                                         23,571,635.60
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
(一)   利润分配情况
以截止2017年12月31日的总股本117,858,178.00股为基数，向全体股东每10股派发人民币2.0元（含税），
同时以资本公积向全体股东每10股转增8股。
(二)  对外投资情况
科恒股份于2018年1月4日召开了第四届董事会第十四次会议，审议通过了《关于对外投资的议案》，同意
公司以自有资金3,000万元人民币通过投资宁波源纵股权投资合伙企业（有限合伙）实现对天津市茂联科技
有限公司的投资。
                                                                          江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
         十六、其他重要事项
         1、前期会计差错更正
         2、债务重组
         3、资产置换
         （1）非货币性资产交换
         （2）其他资产置换
         4、年金计划
         5、终止经营
         6、分部信息
         7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
         8、其他
                   浩能科技租赁情况
合同签订时        出租方     承租方               出租标的              面积（平方米） 出租期限 月租金（含税）        租期
    间
2016-1-8     震雄工业园（深 本公司    震雄工业园B区11-B幢厂房第一层楼        7,063.71 2016/1/10-2   193,545.65 2016/1/10-2020/12/31
             圳）有限公司             震雄工业园B区11-B幢厂房第二层楼        6,959.75 020/12/31     104,396.25
2015-4-1     震雄工业园（深 本公司    震雄工业园B区12-B幢厂房第一层楼        7,363.48 2015/4/1-20   184,084.05 2015/4/1-2017/12/31
             圳）有限公司                                                               19/12/31    202,492.45 2018/1/1-2019/12/31
                                      震雄工业园B区12-B幢厂房第二层楼        7,327.73               102,415.95 2015/1/1-2017/12/31
                                                                                                    112,657.55 2018/1/1-2019/12/31
2015-4-1     震雄工业园（深 浩能时代 震雄工业园B区12-B幢厂房第二层楼           500.00                 7,500.00 2015/4/1-2017/12/31
             圳）有限公司                                                                             8,250.00 2018/1/1-2019/12/31
2015-4-27    惠州市茂森物   惠州德隆 惠州市惠阳区秋长白石村白石洞村民        5,180.00 2015/5/1-20    75,738.00 2015/5/1-2018/5/31
             业管理有限公             小组独立园区钢构厂房第二栋                        22/5/31      83,312.00 2018/6/1-2020/5/31
             司                                                                                      91,643.00 2020/6/1-2022/5/31
         十七、母公司财务报表主要项目注释
         1、应收账款
                                                                          江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                      单位： 元
                                          期末余额                                             期初余额
                         账面余额             坏账准备                       账面余额             坏账准备
         类别
                                                     计提比 账面价值                                                 账面价值
                       金额      比例      金额                           金额      比例       金额      计提比例
                                                      例
单项金额重大并单
                    27,924,9              27,382,6            542,300.0 27,885,              21,085,35               6,800,039.3
独计提坏账准备的                 3.91%               98.06%                         8.03%                  75.61%
                        59.68                59.68                    0 391.68                    2.38
应收账款
按信用风险特征组
                    677,630,              57,162,1            620,468,5 311,632              30,929,54               280,702,68
合计提坏账准备的                94.87%                8.44%                        89.79%                    9.93%
                       653.27                21.10               32.17 ,231.00                    8.94                     2.06
应收账款
单项金额不重大但
                    8,732,66              8,009,45            723,213.6 7,556,8              7,005,303
单独计提坏账准备                 1.22%               91.72%                         2.19%                  92.70% 551,523.00
                         9.22                 5.62                    0    26.54                   .54
的应收账款
                    714,288,              92,554,2            621,734,0 347,074              59,020,20               288,054,24
合计                            100.00%              12.96%                        100.00%                 17.01%
                       282.17                36.40               45.77 ,449.22                    4.86                     4.36
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位： 元
                                                                      期末余额
  应收账款（按单位）
                                应收账款                   坏账准备                 计提比例                  计提理由
深圳市爱华动力电池有
                                    5,403,826.08              5,403,826.08                   100.00% 无可供强制执行的财产
限公司
深圳市广宇通科技有限
                                    2,681,533.89              2,681,533.89                   100.00% 无可供强制执行的财产
公司
深圳市力驰科技有限公
                                    2,344,518.70              2,344,518.70                   100.00% 无可供强制执行的财产
司
东莞市凯和新能源科技
                                    2,112,227.87              2,112,227.87                   100.00% 无可供强制执行的财产
有限公司
东莞市赛比电池有限公
                                    1,284,634.40              1,284,634.40                   100.00% 无可供强制执行的财产
司
深圳市鼎力源科技有限
                                    1,930,800.00              1,930,800.00                   100.00% 无可供强制执行的财产
公司
深圳市天耀新能源科技
                                    1,443,196.16              1,443,196.16                   100.00% 无可供强制执行的财产
有限公司
宜兴市恒辉五金灯具有
                                    2,471,739.00              2,471,739.00                   100.00% 无可供强制执行的财产
限公司
                                                                      江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
东莞市伊斯诺电池有限
                                 1,491,558.02               1,491,558.02                   100.00% 无可供强制执行的财产
公司
东莞市特瑞斯电池科技
                                 5,676,325.56               5,676,325.56                   100.00% 无可供强制执行的财产
有限公司
郑州西特新能源有限公
                                 1,084,600.00                542,300.00                     50.00% 可收回风险大
司
合计                            27,924,959.68           27,382,659.68                 --                    --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位： 元
                                                                       期末余额
               账龄
                                      应收账款                        坏账准备                        计提比例
1 年以内分项
1 年以内（含 1 年）                       581,158,100.40                       29,057,905.03                        5.00%
1 年以内小计                              581,158,100.40                       29,057,905.03                        5.00%
1至2年                                      28,422,764.40                       5,684,552.88                       20.00%
2至3年                                      18,947,120.73                       9,473,560.37                       50.00%
3 年以上                                    12,946,102.83                      12,946,102.83                      100.00%
合计                                      641,474,088.36                       57,162,121.11                        8.91%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
组合中，关联方计提坏账准备的应收账款
                应收账款                                                                                 年末余额
                                                      应收账款                                          坏账准备
杭州萤科新材料有限公司                                                     2,023,864.91
英德市科恒新能源科技有限公司                                           34,132,700.00
                  合计                                                 36,156,564.91
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 33,534,031.54 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                               江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
                单位名称                                年末余额                 占应收账款                坏账准备
                                                                           合计数的比例（%）
广西卓能新能源科技有限公司                                 45,908,600.00                         6.43          2,295,430.00
深圳格林德能源有限公司                                     44,645,017.35                         6.25          2,232,250.87
吉安市优特利科技有限公司                                   44,347,999.99                         6.21          2,217,400.00
英德市科恒新能源科技有限公司                               34,132,700.00                         4.78
深圳瑞隆新能源科技有限公司                                 24,914,607.20                         3.49          1,245,730.36
                    合计                                  193,948,924.54                      27.16            7,990,811.23
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                               单位： 元
                                             期末余额                                                   期初余额
                           账面余额              坏账准备                         账面余额                 坏账准备
       类别
                                                        计提比 账面价值                                                       账面价值
                       金额         比例      金额                             金额       比例          金额       计提比例
                                                          例
单项金额重大并单
                      24,617,6               24,617,6                          24,617,             24,617,60
独计提坏账准备的                    61.34%              100.00%                          84.68%                     100.00%
                           00.00                00.00                          600.00                     0.00
其他应收款
按信用风险特征组
                      15,517,3               328,649.              15,188,70 4,452,6               376,449.3                  4,076,210.1
合计提坏账准备的                    38.66%                2.12%                          15.32%                       8.45%
                           52.22                  38                    2.84    59.54                          5
其他应收款
                      40,134,9               24,946,2              15,188,70 29,070,               24,994,04                  4,076,210.1
合计                               100.00%               62.16%                          100.00%                     85.98%
                           52.22                49.38                   2.84 259.54                       9.35
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                               单位： 元
                                                                           期末余额
 其他应收款（按单位）
                                   其他应收款                  坏账准备                   计提比例                     计提理由
                                                                      江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
联腾科技*                       24,617,600.00              24,617,600.00                   100.00% 可收回性风险大
合计                            24,617,600.00              24,617,600.00              --                    --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                 单位： 元
                                                                       期末余额
               账龄
                                     其他应收款                       坏账准备                        计提比例
1 年以内分项
1 年以内（含 1 年）                             2,275,475.90                     113,773.80                         5.00%
1 年以内小计                                    2,275,475.90                     113,773.80                         5.00%
1至2年                                           535,233.16                     107,046.63                          20.00%
2至3年                                            11,877.90                        5,938.95                         50.00%
3 年以上                                         101,890.00                     101,890.00                       100.00%
合计                                            2,924,476.96                    328,649.38                          11.24%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                 组合中，关联方计提坏账准备的其他应收账款
               应收账款                                                    年末余额
                                      其他应收款                   坏账准备                      计提比例（%）
 杭州萤科新材料有限公司                     5,850,000.00
 英德市科恒新能源科技有限公司               6,742,875.26
                 合计                      12,592,875.26
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 47,799.97 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
（3）本期实际核销的其他应收款情况
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                 单位： 元
                                                                          江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                  款项性质                              期末账面余额                              期初账面余额
设备维修工程款项                                                                                                  799,465.91
关联方往来                                                          37,210,475.26                              24,617,600.00
保证金                                                                   2,000,000.00                            1,663,864.66
借款备用金                                                                    851,858.24                         1,008,071.06
其他                                                                           72,618.72                          981,257.91
合计                                                                40,134,952.22                              29,070,259.54
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                   单位： 元
                                                                                       占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质         期末余额                账龄                                  坏账准备期末余额
                                                                                       余额合计数的比例
深圳市联腾科技有限
                      非合并关联方              24,617,600.00 3 年以上                           61.34%        24,617,600.00
公司
英德市科恒新能源科
                      合并内关联方               6,742,875.26 1 年以内                           16.80%
技有限公司
广东科明诺科技有限
                      合并内关联方               5,850,000.00 1 年以内                           14.58%
公司
平安国际融资租赁
                      保证金                     2,000,000.00 1 年以内                            4.98%           100,000.00
（天津）有限公司
温强                  往来款                      260,598.00 1 年以内、1-2 年                     0.65%            46,344.60
合计                           --               39,471,073.26            --                      98.35%        24,763,944.60
（6）涉及政府补助的应收款项
                                                                                                                   单位： 元
                                                                                                     预计收取的时间、金额
         单位名称            政府补助项目名称            期末余额                     期末账龄
                                                                                                             及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
3、长期股权投资
                                                                                                                   单位： 元
                                                                                    江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                            期末余额                                                      期初余额
       项目
                          账面余额          减值准备             账面价值             账面余额            减值准备         账面价值
对子公司投资             581,655,682.00                         581,655,682.00       520,020,000.00                      520,020,000.00
对联营、合营企
                         210,139,745.22                         210,139,745.22       159,578,564.82                      159,578,564.82
业投资
合计                     791,795,427.22                         791,795,427.22       679,598,564.82                      679,598,564.82
（1）对子公司投资
                                                                                                                                 单位： 元
                                                                                                      本期计提减值准 减值准备期末余
     被投资单位            期初余额          本期增加            本期减少            期末余额
                                                                                                            备                   额
科明诺                    10,000,000.00                                              10,000,000.00
杭州萤科                   1,020,000.00                                               1,020,000.00
英德能源                   9,000,000.00     61,635,682.00                            70,635,682.00
浩能科技                 500,000,000.00                                             500,000,000.00
合计                     520,020,000.00     61,635,682.00                           581,655,682.00
（2）对联营、合营企业投资
                                                                                                                                 单位： 元
                                                               本期增减变动
                                                 权益法下                           宣告发放                                     减值准备
投资单位 期初余额                                            其他综合 其他权益                 计提减值              期末余额
                         追加投资 减少投资 确认的投                                 现金股利                其他                 期末余额
                                                             收益调整    变动                    准备
                                                  资损益                             或利润
一、合营企业
二、联营企业
深圳联腾
科技有限
公司
湖南雅城
新材料股 35,789,07                   27,000,00 13,853,29                -22,642,3
份有限公          7.71                    0.00        6.64                  74.35
司
瑞孚信江
苏药业股 114,134,4 14,000,00                     8,563,856                                                           136,698,3
份有限公       48.98          0.00                     .35                                                              05.33
司
广东粤科 9,655,038 13,200,00                     -313,593.                                                           22,541,44
                                                                             江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
泓润创业          .13        0.00                   29                                                            4.84
投资有限
公司
广州广证
科恒一号
医疗健康
                        51,092,00             -192,004.                                                   50,899,99
产业投资
                             0.00                   95                                                            5.05
合伙企业
(有限合
伙)
           159,578,5 78,292,00 27,000,00 21,911,55               -22,642,3                                210,139,7
小计
              64.82          0.00      0.00       4.75               74.35                                    45.22
           159,578,5 78,292,00 27,000,00 21,911,55               -22,642,3                                210,139,7
合计
              64.82          0.00      0.00       4.75               74.35                                    45.22
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
                                                                                                                         单位： 元
                                               本期发生额                                        上期发生额
           项目
                                      收入                    成本                       收入                     成本
主营业务                            1,356,744,435.86        1,199,687,955.86             611,362,968.56       554,802,357.72
其他业务                                1,659,054.34             943,284.00
合计                                1,358,403,490.20        1,200,631,239.86             611,362,968.56       554,802,357.72
其他说明：
5、投资收益
                                                                                                                         单位： 元
                   项目                                     本期发生额                               上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                                             21,911,554.75                            10,952,383.63
处置长期股权投资产生的投资收益                                           57,987,268.65
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                                       375,000.00                                250,000.00
合计                                                                     80,273,823.40                             11,202,383.63
                                                                  江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                          单位： 元
                    项目                              金额                                      说明
非流动资产处置损益                                             -2,426,935.29 主要系固定资产处置损失
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享                           5,153,968.82 政府补助
受的政府补助除外）
与公司正常经营业务无关的或有事项产生                                           主要系报告期内确认浩能科技关于宁波
                                                               -7,285,836.54
的损益                                                                         世捷诉讼赔偿款及相关利息
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
                                                                               报告期内处置湖南雅城股权确认的投资
金融负债产生的公允价值变动损益，以及                          51,750,378.78
                                                                               收益
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                           -1,200,109.20
                                                                               主要系报告期内计提的子公司浩能科技
其他符合非经常性损益定义的损益项目                            -25,095,598.83
                                                                               超额业绩奖励
减：所得税影响额                                               3,199,888.94
合计                                                          17,695,978.80                      --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
                                                                                        每股收益
          报告期利润                   加权平均净资产收益率
                                                                      基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润                                  9.02%                    1.0385               1.0385
扣除非经常性损益后归属于公司
                                                              7.72%                    0.8884               0.8884
普通股股东的净利润
                                                     江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
                                             江门市科恒实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                      第十二节 备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
 3、报告期内在中国证监会指定媒体上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。
 4、经公司法定代表人签名的2017年年度报告文本原件。
 5、其他备查文件。
以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。

附件：公告原文

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