江苏润和软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
江苏润和软件股份有限公司
2016 年第三季度报告
2016-132
2016 年 10 月
江苏润和软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资
料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准
确性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均亲自出席了审议本季度报告的董事会会议。
公司负责人周红卫、主管会计工作负责人朱祖龙及会计机构负责人(会计主
管人员)朱祖龙声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 4,926,242,788.58 4,998,625,141.82 -1.45%
归属于上市公司股东的净资产
3,230,431,280.58 3,190,044,543.39 1.27%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业总收入（元） 335,003,356.29 33.79% 894,761,839.86 24.42%
归属于上市公司股东的净利润
45,205,508.56 35.70% 95,206,335.45 56.23%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
38,630,093.53 27.55% 73,237,415.07 33.59%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- -148,234,860.93 -79.46%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.13 18.18% 0.27 28.57%
稀释每股收益（元/股） 0.13 18.18% 0.27 28.57%
加权平均净资产收益率 1.39% -0.84% 2.95% -1.14%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 432,223.34
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
13,149,934.12
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 14,116,973.26
减：所得税影响额 5,680,189.55
少数股东权益影响额（税后） 50,020.79
合计 21,968,920.38 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
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□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、重大风险提示
1．经营风险
①市场竞争加剧风险
公司主营业务是软件和信息技术服务，该行业市场处于持续增长状态，伴随着持续增长的市场环境，国内从事软件和信息技
术服务的企业数量快速增长，加剧了行业竞争，若公司不能持续保持核心竞争力及市场份额，将给公司未来业绩持续增长带
来影响。公司经过多年的发展已在市场竞争中取得了一定地位，公司将持续在产品研发、技术创新、人力资源、融资能力、
市场营销、客户服务等方面增强实力，以保持公司的核心竞争力及市场地位。
②国家产业政策变动风险
自2000年国务院正式颁布《鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》（国发[2000]18号）以来，软件和信息技术服务
行业作为国家鼓励发展的战略性、基础性和先导性支柱产业的地位得以确立，软件企业长期以来受益于各级政府的一系列优
惠政策。这些政策从税收优惠、软件出口、人才吸引与培养、知识产权保护、行业组织与管理等多方面为软件产业发展提供
了政策保障和扶持。2011年国务院颁布了《进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发〔2011〕4号），
确立了软件产业作为国家战略性新兴产业的地位，并进一步细化了对软件产业在税收优惠、金融支持等方面的政策保障和扶
持。可以说，我国软件和信息技术服务企业近年来的飞速发展与国家的产业政策扶持息息相关，一旦未来国家对软件和信息
技术服务行业的产业政策发生不利变化，将有可能对公司的生产经营造成不利影响。 受益于税收政策及当地政府对软件和
信息技术服务业务给予的各种补贴政策，公司在业务规模的扩张和综合实力的增强方面得到了快速提升，同时，随着业务的
发展，公司对政策的依赖风险逐年下降，发展动力已转变为依靠公司自身的市场竞争力，随着公司的继续发展，对国家产业
政策的依赖风险将得到适当的控制。
③人力成本上升的风险
作为知识密集和人才密集型企业，公司最主要的经营成本是人力成本。随着中国经济的快速发展，城市生活成本的上升，社
会平均工资逐年递增，尤其是大中城市，具有丰富业务经验的中高端人才工资薪酬呈上升趋势。随着生活水平的提高以及社
会工资水平的上涨，公司面临人力成本上升导致利润水平下降的风险。公司将通过扩大业务规模，提高员工利用效率等方法
来保障公司利润水平的增长。
2．研发及技术风险
①新产品开发风险
新产品开发对公司的市场竞争力和未来发展具有重要影响。软件和信息技术服务技术发展日新月异，更新换代很快，公司和
其他优秀的软件公司一样，始终利用成熟、先进的技术作为开发和应用平台，但如果公司错误预测软件技术的发展趋势，使
用落后的技术开发新产品，或新产品开发失败，则会给公司造成较大的影响。 公司将进一步加强对国家政策、行业政策的
研究，进一步加强对市场的调研，收集客户当前和未来的需求信息，做好新产品研发的可行性分析；其次，将进一步完善激
励机制，鼓励技术人员知识更新、技术进步和产品创新；同时，公司将继续保持并加大研发投入，扩大研发规模，提前研究
前瞻性软件技术和行业业务模式，保证公司的技术先进性。
②核心技术泄密或被侵权的风险
技术优势是公司在行业中保持竞争优势的最主要因素之一，目前，公司拥有的计算机软件著作权、专利、产品、在研技术等
均属于公司的核心技术，上述核心技术是公司平稳快速发展的基础，如果公司核心技术泄密或被侵权，则会对公司生产经营
造成较大负面影响。为控制核心技术泄密，公司在与员工签订劳动合同的同时签订保密协议书，要求员工严格遵守公司制定
的保密制度；为防范技术被侵权，公司及时将已开发的技术或产品在国家知识产权管理机构登记，通过法律手段保护公司的
知识产权。
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3．管理风险
①公司规模扩大引致的管理风险
随着募集资金投资项目的陆续实施以及并购等资本运作，公司的规模逐步扩张，而且公司子公司的数量正逐渐增加，从而对
公司现有的管理架构及管理能力形成一定的挑战。公司管理层将面临着公司规模扩大而导致的管理风险。公司通过不断完善
细化各项管理制度，引进管理人才，推行科学的管理办法，降低管理风险产生的可能性。对于公司子公司，特别是并购吸收
的子公司，公司通过不断加强子公司的管理治理，并加强对子公司的内部考核和财务管控，降低管理风险。
②核心员工流失的管理风险
公司的属于人才密集型行业，企业发展高度依赖人力资源，近些年来人力资源成本快速上涨，而行业竞争的日趋激烈，对人
才的争夺亦趋于白热化，企业间的高薪招聘等因素都为核心员工的流动提供了客观条件。公司为了避免核心人员流失，稳定
员工团队，公司一直重点关注人力资源体系的建设，通过多年的建设和实践已建成一个高效的人力资源体系，包括建立以人
为本的企业文化、员工职业生涯发展规划、渐进式的培训体系、技术人员任职资格鉴定、科学合理的薪酬及绩效体系、优秀
人才特别奖励办法等。同时也开拓了多种人才引进渠道，建立系统的人才梯队，强化自身造血的能力以满足企业发展的需要。
4．财务风险
①应收账款回收风险
公司开发的软件项目从合同签订到验收需要经历设计、开发、测试和上线试运行阶段，周期较长，且大多项目依据合同分阶
段验收，项目验收与客户付款之间存在时间差，同时，随着新客户的开发和业务规模的扩大，在原有的回款政策不变的情形
下，应收账款余额会不断增加，虽然期末应收账款都在结算期内，公司也已按照坏账准备政策提取了坏账准备，但仍不排除
因客户信用恶化导致坏账准备提取不足和应收款项发生坏账损失的风险。公司不断建立和完善信用审批前的信用调查、建立
并有效执行了谨慎合理的坏账准备计提政策、严格的应收账款催收制度以及应收账款回收率与销售业绩挂钩的业务考核机
制，将应收账款发生坏账的风险降低到可承受的水平。
②税收优惠风险
报告期内，根据财税[2016]49号《关于软件和集成电路产业企业所得税优惠政策有关问题的通知》，公司子公司联创智融、
捷科智诚适用国家规划布局内重点软件企业所得税优惠政策，已按规定向税务机关备案减按10%税率征收企业所得税。
该政策还需后期相关政府主管部门对企业是否符合条件进行核查，经核查，若联创智融、捷科智诚不符合享受此项税收优惠
政策的规定，将导致联创智融、捷科智诚适所得税税率发生较大变化，从而对公司利润情况造成影响。
报告期内，公司按高新技术企业的税收优惠政策享受减按15%的企业所得税税率，高新技术企业证书每三年需要重新认定，
该证书于2016年到期，公司现正在积极的重新申报高新技术企业认定，如公司不能被认定为高新技术企业将对所得税税率产
生较大影响。
公司将积极按照相关规定，配合“国家规划布局内重点软件企业”后期核查工作以及“高新技术企业”的申报工作。
③商誉减值风险
根据企业会计准则要求，由于非同一控制下的企业合并形成的商誉，该商誉不作摊销处理，但需在未来年度每年年终进行减
值测试。如果未来因国家政策变化、金融信息化行业发展不乐观、自身业务下降或者其他因素导致未来经营状况和盈利能力
未达预期，则公司存在商誉减值的风险，从而对公司当期损益造成不利影响，若一旦集中计提大额的商誉减值，将对公司盈
利水平产生较大的不利影响。公司将建立相应的内控管理制度，每年对商誉进行减值测试。此外公司将以现有金融信息化业
务板块为基础，通过和并购标的资产在企业文化、市场、人员、技术、管理等方面的整合，积极发挥标的资产的优势，保持
标的资产的持续竞争力，将因非同一控制下的企业合并形成的商誉对公司未来业绩的影响降到最低程度。
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数 20,908 报告期末表决权恢复的优先
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股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
江苏润和科技投
境内非国有法人 17.48% 62,553,000 0 质押 56,950,000
资集团有限公司
宁波宏创股权投
资合伙企业（有 境内非国有法人 13.45% 48,124,698 48,124,698
限合伙）
周红卫 境内自然人 8.24% 29,471,033 22,103,275 质押 22,404,033
王杰 境内自然人 6.20% 22,202,346 21,962,346 质押 21,962,346
姚宁 境内自然人 3.89% 13,909,000 12,031,750 质押 11,431,750
西藏瑞华资本管
境内非国有法人 3.12% 11,165,698 11,165,698 质押 11,165,698
理有限公司
孙强 境内自然人 1.89% 6,772,500 0 质押 2,590,000
焦点科技股份有
境内非国有法人 1.82% 6,500,000
限公司
曹荣 境内自然人 1.56% 5,582,849 5,582,849 质押 5,582,800
黄学军 境内自然人 1.56% 5,582,849 5,582,849 质押 5,582,800
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
江苏润和科技投资集团有限公司 62,553,000 人民币普通股 62,553,000
周红卫 7,367,758 人民币普通股 7,367,758
孙强 6,772,500 人民币普通股 6,772,500
焦点科技股份有限公司 6,500,000 人民币普通股 6,500,000
招商银行股份有限公司－兴全轻
资产投资混合型证券投资基金 3,144,538 人民币普通股 3,144,538
（LOF）
中欧盛世资产－广州农商银行－
深圳市融通资本财富管理有限公 3,010,839 人民币普通股 3,010,839
司
中国农业银行－新华行业轮换灵
2,396,397 人民币普通股 2,396,397
活配置混合型证券投资基金
新华人寿保险股份有限公司－传
2,356,121 人民币普通股 2,356,121
统－普通保险产品-018L-CT001 深
马玉峰 2,354,000 人民币普通股 2,354,000
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招商银行股份有限公司－兴全合
2,259,237 人民币普通股 2,259,237
润分级混合型证券投资基金
周红卫、姚宁共同持有江苏润和科技投资集团有限公司 76.8%的股份。2010 年 2 月 23
上述股东关联关系或一致行动的 日，公司实际控制人周红卫和姚宁签订了《一致行动人协议》，共同表示在公司重大事
说明 项决策前均事先沟通，达成一致意见后进行表决。孙强为江苏润和科技投资集团有限公
司董事、总裁。除此之外，公司未知其他股东是否存在关联关系或一致行动人的关系。
参与融资融券业务股东情况说明
无
（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
数 数
首发后限售股的
解锁时间为 2017
首发后限售及高 年 9 月 9 日，高
周红卫 22,103,275 0 0 22,103,275
管锁定 管锁定股每年按
持股总数的 75%
锁定
高管锁定股每年
姚宁 11,950,000 0 0 11,950,000 高管锁定 按持股总数的
75%锁定
董事届满离任后
2016 年 9 月 15
孙强 6,772,500 6,772,500 0 0 6 个月内股份全
日
部锁定
高管锁定股于
2016 年 9 月 15
董事、高管届满
日解锁，股权激
离任后 6 个月内
马玉峰 3,054,000 2,354,000 0 700,000 励限售股自首次
股份全部锁定、
授予日起满 12 个
股权激励限售
月后 36 个月内按
比例解锁
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高管锁定股每年
按持股总数的
75%锁定，股权
高管锁定股及股
朱祖龙 862,500 0 0 862,500 激励限售股自首
权激励限售股
次授予日起满 12
个月后 36 个月内
按比例解锁
高管锁定股每年
按持股总数的
75%锁定，股权
高管锁定股及股
钟峻 1,125,000 0 0 1,125,000 激励限售股自首
权激励限售股
次授予日起满 12
个月后 36 个月内
按比例解锁
高管锁定股每年
吴昊 126,000 0 0 126,000 高管锁定 按持股总数的
75%锁定
高管锁定股每年
廉智慧 47,250 0 0 47,250 高管锁定 按持股总数的
75%锁定
王杰 21,962,346 0 0 21,962,346 首发后限售股 2017 年 9 月 9 日
王拥军 2,052,860 0 0 2,052,860 首发后限售股 2017 年 9 月 9 日
吴向东 1,466,328 0 0 1,466,328 首发后限售股 2017 年 9 月 9 日
许峰 195,510 0 0 195,510 首发后限售股 2017 年 9 月 9 日
吴天波 195,510 0 0 195,510 首发后限售股 2017 年 9 月 9 日
郭小宇 195,510 0 0 195,510 首发后限售股 2017 年 9 月 9 日
浙江海宁嘉慧投
资合伙企业（有 4,344,677 0 0 4,344,677 首发后限售股 2017 年 9 月 9 日
限合伙）
宁波宏创股权投
2018 年 9 月 11
资合伙企业（有 48,124,698 0 0 48,124,698 首发后限售股
日
限合伙）
西藏瑞华资本管 2018 年 9 月 11
11,165,698 0 0 11,165,698 首发后限售股
理有限公司 日
南京泰瑞投资管
2018 年 9 月 11
理中心（有限合 2,207,982 0 0 2,207,982 首发后限售股
日
伙）
2018 年 9 月 11
曹荣 5,582,849 0 0 5,582,849 首发后限售股
日
黄学军 5,582,849 0 0 5,582,849 首发后限售股 2018 年 9 月 11
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日
股权激励限售股
自首次授予日起
其他股权激励授
6,011,500 249,500 0 5,762,000 股权激励限售股 满 12 个月后 36
予对象
个月内按比例解
锁
合计 155,128,842 9,376,000 0 145,752,842 -- --
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、资产负债表变动情况及原因：
（1）资产:
应收票据报告期末数较年初数减少43.43%，主要系公司收到的银行承兑汇票部分到期兑现，应收票据减少。
预付款项报告期末数较年初数减少60.14%，主要系公司收回原智能终端产品业务对应的预付材料款。
其他应收款报告期末数较年初数减少54.21%，主要系子公司外包园公司收到外包园置业股权转让款。
其他流动资产报告期末数较年初数增加48.01%，主要系子公司外包园公司待抵扣的进项税额增加。
可供出售金融资产报告期末数较年初数增加107.00%，主要系公司新增对江苏鑫合易家信息技术有限公司股权投资。
长期股权投资报告期末数较年初数增加41.78%，主要系报告期对博纳讯动投资所形成。
在建工程报告期末数较年初数增加1,324.37%，主要系子公司上海润和信息技术有限公司新办公场所装修工程。
开发支出报告期末数较年初数增加531.04%，主要系报告期加大对金融领域的研发投入，部分研发项目已进入开发阶段。
递延所得税资产报告期末数较年初数增加62.13%，主要系可抵扣亏损增加，相应的递延所得税资产增加。
（2）负债:
短期借款报告期末数较年初数增加45.24%，主要系公司为了补充流动资金新增的短期借款。
应付票据报告期末数较年初数减少97.30%，主要系子公司江苏开拓及公司部分商业票据到期承兑，应付票据余额减少。
预收款项报告期末数较年初数增加206.71%，主要系子公司江苏开拓根据合同约定收取的预收款增加。
应交税费报告期末数较年初数减少47.35%，主要系报告期缴纳上年末计提的税金。
其他应付款报告期末数较年初数减少42.75%，主要系公司根据相关购买资产协议书约定的分期支付股权转让款，以及子公
司联创智融清偿往来款。
递延收益报告期末数较年初数减少38.80%，主要系以前年度计入递延收益的政府补助项目本期通过验收，结转至营业外收
入。
递延所得税负债报告期末数较年初数减少33.96%，主要系评估增值资产摊销，对应的递延所得税负债相应减少。
（3）所有者权益:
股本报告期末数较年初数减少324,000.00元，主要系公司对激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票股本人民币324,000.00
元进行回购注销。
资本公积报告期末数较年初数减少6,637,984.70元，主要系（1）报告期因子公司捷科智诚溢价购买其子公司福州捷科少数股
东权益而冲减的资本公积-股本溢价12,385,722.74元；（2）报告期公司对激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票股本人民
币324,000.00元进行回购注销，减少资本公积-股本溢价3,284,935.00元；（3）报告期确认股权激励费用分摊，增加资本公积
-其他资本公积9,032,673.04元。
库存股报告期末数较年初数减少4,110,692.55元，主要系公司对已获授但尚未解锁的限制性股票回购注销以及现金分红而冲
减股份支付回购义务。
2、利润表变动情况及原因：
营业收入年初至报告期末数较上年同期数增长24.42%，主要系新增非同一控制下企业合并子公司联创智融的金融信息化业
务。
营业成本年初至报告期末数较上年同期数增长17.49%，主要系新增非同一控制下企业合并子公司联创智融的金融信息化业
务所对应的成本。
管理费用年初至报告期末数较上年同期数增加42.94%，主要系公司研发投入的增加，以及新增非同一控制下企业合并子公
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司联创智融的管理费用。
财务费用年初至报告期末数较上年同期数增加328.58%，主要系公司银行借款增加，相应的利息费用增加。
资产减值损失年初至报告期末数较上年同期增加135.63%，主要系新增非同一控制下企业合并子公司联创智融计提的资产减
值损失。
营业外收入年初至报告期末数较上年同期数增加439.45%，主要系公司计入当期利润的政府补贴增加以及新增非同一控制下
企业合并子公司联创智融报告期内收到的增值税即征即退税款等。
所得税费用年初至报告期末数较上年同期数减少94.71%，主要系本期确认的递延所得税资产增加，对应的递延所得税费用
减少。
3、现金流量表变动情况及原因：
年初至报告期末，经营活动产生的现金流量净额报告期较上年同期减少79.46%，主要系本期营运资金投入增加。
年初至报告期末，投资活动产生的现金流量净额报告期较上年同期增加98.18%,，主要系本期减少取得子公司及其他营业单
位支付的现金以及子公司外包园公司收到外包园置业股权转让款。
年初至报告期末，筹资活动产生的现金流量净额报告期较上年同期减少101.40%,，主要系本期减少了并购重组募集配套资金
对应的现金流。
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
公司营业收入变化的主要原因为新增非同一控制下企业合并子公司联创智融金融信息化业务。
重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术
