证券代码：300338 证券简称：开元教育 公告编号：2021-026
开元教育科技集团股份有限公司关于续聘2021年度审计机构的公告
开元教育科技集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年4月23日召开第四届董事会第十五次会议及第四届监事会第十四次会议，审议通过了《关于续聘2021年度审计机构的议案》，同意公司续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健”）为公司2021年度审计机构，现将相关事项公告如下：
一、拟聘任会计师事务所事项的情况说明
天健会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券、期货相关业务从业资格，具有多年上市公司审计工作的丰富经验和职业素养。能够较好满足公司建立健全内部控制以及财务审计工作的要求。其在担任公司审计机构期间，勤勉尽责，能够遵循《中国注册会计师独立审计准则》等相关规定，坚持独立、客观、公正的审计准则，公允合理地发表审计意见。为保证审计工作的连续性，公司拟续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2021年度审计机构，承办公司2021年度的审计等注册会计师法定业务及其他业务，2021年在审核主体不变的情况下，审计费用预计为162万元。
二、拟聘任会计师事务所的基本信息
1. 机构信息
（1）会计师事务所基本信息
| 事务所名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） | ||
| 机构性质 | 特殊普通合伙 | 是否曾从事证券服务业务 | 是 |
| 历史沿革 | 天健会计师事务所成立于1983年12月，前身为浙江会计师事务所；1992年首批获得证券相关业务审计资格；1998年脱钩改制成为浙江天健会计师事务所；2011年转制成为天健会计师事务所（特殊普通合伙）； | ||
| 2010年12月成为首批获准从事H股企业审计业务的会计师事务所之一 | |
| 业务资质 | 注册会计师法定业务、证券期货相关业务、H股企业审计业务、中央企业审计入围机构、金融相关审计业务、从事特大型国有企业审计资格、军工涉密业务咨询服务、IT审计业务、税务代理及咨询、美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册事务所、英国财务汇报局（FRC）注册事务所等 |
| 是否加入相关国际会计网络 | 否 |
| 投资者保护能力 | 上年末，职业风险基金累计已计提1亿元以上，购买的职业保险累计赔偿限额1亿元以上，相关职业风险基金与职业保险能够承担正常法律环境下因审计失败导致的民事赔偿责任 |
| 注册地址 | 浙江省杭州市西湖区西溪路128号6楼 |
（2）承办本业务的分支机构基本信息
| 分支机构名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙）湖南分所 | ||
| 机构性质 | 特殊普通合伙企业分支机构 | 是否曾从事证券服务业务 | 是 |
| 历史沿革 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙）湖南分所成立于2011年11月 | ||
| 业务资质 | 湖南省财政厅颁发的执业证书（证书编号：330000014302） | ||
| 投资者保护能力 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙）实行一体化管理，总分所一起计提职业风险基金、购买职业保险 | ||
| 注册地址 | 湖南省长沙市天心区芙蓉中路二段198号新世纪大厦19楼 | ||
2. 人员信息
| 首席合伙人 | 胡少先 | 合伙人数量 | 203 人 | |
| 上年末从业人员 类别及数量 | 注册会计师 | 1,859 人 | ||
| 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 | 737 | |||
| 拟签字注册会计师 1 | 姓名 | 李永利 | ||
| 从业经历 | 中国注册会计师，1994年起从事注册会计师业务，至今为多家拟上市公司提供过 IPO 审计和多家 | |||
| 上市公司提供过年报审计、重大资产重组等证券业务服务。 | ||
| 拟签字注册会计师 2 | 姓名 | 张笑 |
| 从业经历 |
3. 业务信息
| 最近一年业务信息 | 业务总收入 | 30.6 亿元 | |
| 审计业务收入 | 27.2 亿元 | ||
| 证券业务收入 | 18.8 亿元 | ||
| 上市公司年报审计家数（含A、B 股） | 511 家 | ||
| 上市公司所在行业 | 教育行业 | ||
| 是否具有相关行业审计业务经验 | 是 | ||
4. 执业信息
天健会计师事务所及其从业人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
| 项目组成员 | 姓名 | 执业资质 | 从业经历 | 证券服务业务从业年限 |
| 项目合伙人 | 李永利 | 中国注册会计师 | 1994年起从事注册会计师业务，一直从事IPO和上市公司审计等证券服务业务，具备相应专业胜任能力。 | 26年 |
| 项目质量控制复核人 | 叶喜撑 | 中国注册会计师 | 2001年起从事注册会计师业务，一直从事IPO和上市公司审计等证券服务业务，具备相应专业胜任能力。 | 20年 |
| 李永利 | 中国注册会计师 | 1994年起从事注册会计师业务，一直从事IPO和上市公司审计等证券服务业务，具备相应专业胜 | 26年 |
| 拟签字注册会计师 | 任能力。 | |||
| 张笑 | 中国注册会计师 | 2010年起从事注册会计师业务，一直从事 IPO 和上市公司审计等证券服务业务，具备相应专业胜任能力。 | 11年 |
5. 诚信记录
天健会计师事务所（特殊普通合伙）近三年因执业行为受到监督管理措施12次，未受到刑事处罚、行政处罚、自律监管措施和纪律处分。32名从业人员近三年因执业行为受到监督管理措施18次，未受到刑事处罚、行政处罚、自律监管措施。项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。
6. 独立性
天健会计师事务所（特殊普通合伙）及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在可能影响独立性的情形。
三、拟新聘、续聘、解聘会计师事务所履行的程序
1．审计委员会履职情况。说明审计委员会对拟聘任会计师事务所在独立性、专业胜任能力、投资者保护能力等方面进行调研评价的过程和结果，为提议聘请或更换会计师事务所而开展的具体履职工作。
2．独立董事的事前认可情况和独立意见。说明独立董事关于拟新聘、续聘、解聘会计师事务所相关事项的事前认可情况、独立意见和判断依据，包括但不限于拟新聘、续聘、解聘年审会计师事务所是否有利于保障或提高上市公司审计工作的质量，是否有利于保护上市公司及其他股东利益、尤其是中小股东利益，拟聘任会计师事务所是否具备足够的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力，审议程序是否符合相关法律法规的有关规定，是否同意推荐拟聘任会计师事务所为上市公司审计机构。
3．说明董事会审议聘任会计师事务所的表决情况以及尚需履行的审议程序，
本次聘任会计师事务所必需的审批及其他程序，如是否已提前同前任会计师事务所沟通等。
四、报备文件
1. 第四届董事会第十五次会议决议；
2. 第四届监事会第十四次会议决议；
3. 独立董事关于第四届董事会第十五次会议相关事项的事前认可意见；
4. 独立董事关于第四届董事会第十五次会议相关事项的独立意见；
5. 审计委员会履职的证明文件。
开元教育科技集团股份有限公司董事会
2021 年4月24日