富春科技股份有限公司
2019年年度报告
2020年04月
第一节重要提示、目录和释义
1、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2、公司负责人缪品章、主管会计工作负责人林忠跃及会计机构负责人(会计主管人员)林忠跃声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
3、所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
4、本报告中如有涉及未来的计划、发展战略等方面的前瞻性陈述内容，均不构成本公司对任何投资者的实质承诺。投资者均应对此保持足够的风险认识，并应当理解计划、预测与承诺之间的差异，注意投资风险。
5、公司在经营中可能存在市场竞争风险、行业监管政策的风险、知识产权风险、游戏产品生命周期风险、新游戏开发和运营失败风险、业绩补偿风险等，有关风险因素内容与采取的措施已在本报告中第四节“经营情况讨论与分析”之“九、公司未来发展的展望”部分予以描述。敬请广大投资者注意投资风险。
6、公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 .............................................................................. ...2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 公司业务概要 ...... 9
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 12
第五节 重要事项 ...... 27
第六节 股份变动及股东情况 ...... 45
第七节 优先股相关情况 ...... 51
第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 52
第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 53
第十节 公司治理 ...... 60
第十一节 公司债券相关情况 ...... 65
第十二节 财务报告 ...... 66
第十三节 备查文件目录 ...... 175
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 富春股份/富春通信/公司/本公司 | 指 | 富春科技股份有限公司，原名富春通信股份有限公司 |
| 富春投资 | 指 | 福建富春投资有限公司，系公司控股股东 |
| 平潭奥德 | 指 | 平潭奥德投资管理有限公司，系公司股东 |
| 上海力珩 | 指 | 上海力珩投资中心（有限合伙），系公司股东 |
| 上海睿临 | 指 | 上海睿临投资管理合伙企业（有限合伙），系公司股东 |
| 苏州北极光 | 指 | 苏州工业园区禾源北极光创业投资合伙企业（有限合伙），系公司股东 |
| 文化基金 | 指 | 中国文化产业投资基金（有限合伙），系公司股东 |
| 上海骏梦 | 指 | 上海骏梦网络科技有限公司，系公司全资子公司 |
| 摩奇卡卡 | 指 | 成都摩奇卡卡科技有限责任公司，系公司全资子公司 |
| 北京通畅 | 指 | 北京通畅电信规划设计院有限公司，系公司全资子公司 |
| 福州中富 | 指 | 福州中富泰科通信技术有限公司，系公司全资子公司 |
| 厦门富春 | 指 | 厦门富春信息技术有限公司，系公司全资子公司 |
| 富春慧联 | 指 | 福建省富春慧联信息技术有限公司，系公司全资子公司 |
| 安徽同创 | 指 | 安徽同创通信规划设计院有限公司，系公司全资子公司 |
| 天元保理 | 指 | 深圳天元商业保理有限公司，系公司全资子公司 |
| 天诚保理 | 指 | 平潭天诚商业保理有限公司，系公司全资子公司 |
| 福建欣辰 | 指 | 福建欣辰信息科技有限公司，系公司控股子公司 |
| 成都智城 | 指 | 成都富春智城科技有限公司，系公司控股子公司 |
| 中富科技 | 指 | 中富科技（平潭）有限公司，系公司控股子公司 |
| 中富数据 | 指 | 福建中富数据科技有限公司，系富春慧联控股子公司 |
| 新加坡骏梦 | 指 | Dream Square Network Technology PTE. LTD，系上海骏梦控股子公司 |
| 摩奇互娱 | 指 | 成都摩奇互娱科技有限公司，系摩奇卡卡全资子公司 |
| 西藏摩奇 | 指 | 西藏摩奇卡卡网络科技有限公司，系摩奇卡卡全资子公司 |
| 梦展科技 | 指 | 梦展科技有限公司，系上海骏梦全资孙公司 |
| 华南通信 | 指 | 广西华南通信股份有限公司，系公司参股公司 |
| 上海渔阳 | 指 | 上海渔阳网络技术有限公司，系公司参股公司 |
| 福州畅读 | 指 | 福州畅读信息科技有限公司，系公司参股公司 |
| 国信优易 | 指 | 国信优易数据有限公司，系公司参股公司 |
| 中联百文 | 指 | 北京中联百文文化传媒有限公司，系公司参股公司 |
| 留白影视 | 指 | 东阳留白影视文化有限公司，系公司参股公司 |
| 微星星 | 指 | 深圳微星星科技股份有限公司，系公司参股公司 |
| GV | 指 | Gravity Co., Ltd |
| 心动网络 | 指 | 心动网络股份有限公司 |
| 上海触控 | 指 | 上海触控科技发展有限公司 |
| 金证通 | 指 | 江苏金证通资产评估房地产估价有限公司 |
| 兴业证券 | 指 | 兴业证券股份有限公司 |
| 大华/审计机构 | 指 | 大华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 三会 | 指 | 公司股东大会、董事会和监事会的统称 |
| 证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 巨潮资讯网 | 指 | 中国证监会指定信息披露网站，网址：http://www.cninfo.com.cn/ |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 公司法 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 证券法 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 公司章程 | 指 | 富春科技股份有限公司章程 |
| IP | 指 | Intellectual Property的缩写，指知识产权 |
| 报告期 | 指 | 2019年1月1日-2019年12月31日 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、万元 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 富春股份 | 股票代码 | 300299 |
| 公司的中文名称 | 富春科技股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 富春股份 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Fuchun Technology Co., Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | Fuchun Technology | ||
| 公司的法定代表人 | 缪品章 | ||
| 注册地址 | 福建省福州市鼓楼区铜盘路软件大道89 号C 区25 号楼 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 350003 | ||
| 办公地址 | 福建省福州市鼓楼区铜盘路软件大道89 号C 区25 号楼 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 350003 | ||
| 公司国际互联网网址 | http://www.forcom.com.cn/ | ||
| 电子信箱 | fuchungroup@fuchun.com | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 林建平 | 李谨 |
| 联系地址 | 福州市鼓楼区铜盘路软件大道89 号C 区25 号楼 | 福州市鼓楼区铜盘路软件大道89 号C 区25 号楼 |
| 电话 | 0591-83992010 | 0591-83992010 |
| 传真 | 0591-83920667 | 0591-83920667 |
| 电子信箱 | fuchungroup@fuchun.com | fuchungroup@fuchun.com |
三、信息披露及备置地点
| 公司选定的信息披露媒体的名称 | 中国证券报、证券时报、证券日报、上海证券报 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司证券事务部 |
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 大华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 福建省福州市鼓楼区湖东路169号中闽天骜大厦7层 |
| 签字会计师姓名 | 王庆莲、吴存进 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
追溯调整或重述原因会计政策变更
| 2019年 | 2018年 | 本年比上年增减 | 2017年 | |||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | ||
| 营业收入（元） | 467,666,388.11 | 555,247,124.52 | 555,247,124.52 | -15.77% | 530,346,309.07 | 530,346,309.07 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -560,942,227.26 | 57,993,955.41 | 57,993,955.41 | -1,067.24% | -171,291,953.29 | -171,291,953.29 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -912,472,727.12 | -298,953,408.76 | -298,953,408.76 | -205.22% | -327,425,772.76 | -327,425,772.76 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 104,133,269.84 | 43,045,865.17 | 43,045,865.17 | 141.91% | 139,625,629.86 | 139,625,629.86 |
| 基本每股收益（元/股） | -0.78 | 0.08 | 0.08 | -1,075.00% | -0.23 | -0.23 |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.78 | 0.08 | 0.08 | -1,075.00% | -0.23 | -0.23 |
| 加权平均净资产收益率 | -62.72% | 4.59% | 4.59% | -67.31% | -12.88% | -12.88% |
| 2019年末 | 2018年末 | 本年末比上年末增减 | 2017年末 | |||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | ||
| 资产总额（元） | 1,420,079,642.45 | 2,200,228,667.94 | 2,184,295,703.35 | -34.99% | 2,396,583,189.65 | 2,396,583,189.65 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 499,647,488.99 | 1,250,717,853.87 | 1,234,887,831.69 | -59.54% | 1,244,958,060.17 | 1,244,958,060.17 |
六、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 |
| 营业收入 | 114,285,068.27 | 120,978,641.07 | 116,954,249.57 | 115,448,429.20 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 12,246,433.09 | 8,042,949.96 | 3,883,353.08 | -585,114,963.39 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 11,790,263.55 | 7,358,772.09 | 4,146,547.05 | -935,768,309.81 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -19,831,261.37 | 28,965,293.30 | 37,594,198.94 | 57,405,038.97 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
八、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 2019年金额 | 2018年金额 | 2017年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 9,582,063.64 | -433,322.17 | 93.14 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 1,546,245.86 | 3,863,074.40 | 10,851,873.82 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 517,741.65 | 1,274,405.76 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -8,852,208.33 | 28,602,396.18 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -3,177,121.93 | -50,266.66 | 427,548.15 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 353,787,927.80 | 326,125,869.16 | 145,026,744.42 | |
| 减：所得税影响额 | 1,351,183.48 | 1,678,025.49 | 1,446,845.82 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 5,223.70 | 102.90 | ||
| 合计 | 351,530,499.86 | 356,947,364.17 | 156,133,819.47 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
第三节公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
1、公司主营业务及经营模式
公司围绕“通信信息+移动游戏”双主业，秉持“成人达己，成己为人”价值观，为客户提供优质产品及服务。
在通信信息领域，公司为通信运营商、政企类客户提供规划设计服务，并开展系统集成、软件平台开发等各项智慧城市数字赋能业务。在移动游戏领域，公司坚持“精品游戏+知名IP”战略，从事游戏IP运营、研发及发行业务，重点发力海外市场，旗下游戏产品遍及中国、韩国、日本、东南亚等多个地区。
报告期内，公司主要经营模式（采购、生产、销售模式等）未发生重大变化。
2、公司所属行业的发展状况及公司所处的行业地位
（1）通信信息行业
2019年，国内5G商用进展提速，驱动信息技术进入新一轮增长期。伴随5G、人工智能、工业互联网等新基建周期的开启，智慧城市、物联网应用等领域潜力巨大。根据中国信息通信研究院预测，2020 年至 2030 年，中国 5G 网络总投资将达 4,110 亿美元，约合 2.8 万亿元人民币。2020年中国将建设超过60万—80万个5G宏基站。随着运营商采购政策的调整，行业集中度逐渐提高，通信行业一体化趋势明显。智慧城市方面，在国家和各级政府的政策及资金支持下，我国智慧城市的建设将会迎来大的发展机遇，根据前瞻产业研究院的预测，预计2019年中国智慧城市市场规模将突破10万亿元，到2022年达到25万亿元。
公司业务处于通信信息领域，服务客户涵盖通信运营商、政企等客户。随着5G、智慧城市等行业浪潮到来，公司在原有规划设计业务的基础上，加强与市场领先者、科研机构合作，布局5G、物联网、智慧城市等新兴机会，提升一体化运营能力，抓住市场拓展整合机会，持续提升行业地位、市场竞争力。
（2）移动游戏行业
2019年，游戏产业保持严监管态势，游戏版号获批数量下降，行业手游精品化、海外市场拓展等趋势明显。根据游戏工委、伽马数据发布的《2019中国游戏产业年度报告》，2019年中国游戏市场销售收入为2,330.2亿元，同比增长8.7%。其中，移动游戏销售收入1,513.7亿
元，同比增长13.0%。中国游戏海外市场销售收入达111.9亿美元，同比增长16.7%。目前国内市场集中度较高，腾讯和网易占据游戏市场主要市场份额，在国内竞争激烈的情况下，众多游戏公司选择出海抢占海外市场。公司在游戏IP运营、研运一体、海外市场经营等方面经验丰富，将充分发挥自身竞争优势，提供更多优质产品。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 长期股权投资期末余额 11,266.42 万元，较期初减少28.64%，主要系本报告期联营企业上海渔阳、福州畅读、中联百文长期股权投资减值损失所致 |
| 固定资产 | 固定资产期末余额1,722.84万元，较期初减少27.79%，不构成重大变化 |
| 无形资产 | 无形资产期末余额1,146.44万元，较期初减少5.17%，不构成重大变化 |
| 在建工程 | 在建工程期末余额17,062.23万元，较期初增加85.75%，主要系本报告期子公司厦门富春在建工程增加所致 |
| 其他应收款 | 其他应收款期末余额 25,409.99 万元，较期初增加42.46%，主要系本报告期子公司摩奇卡卡原股东的利润承诺补偿以及资产减值补偿中以现金补偿部分增加所致 |
| 投资性房地产 | 投资性房地产期末余额86.38万元，较期初减少95.04%，主要系本报告期处置全资子公司厦门中富股权，投资性房地产减少所致 |
| 商誉 | 商誉期末余额 20,282.49 万元，较期初减少77.72%，主要系本报告期计提子公司摩奇卡卡、上海骏梦、北京通畅商誉减值所致 |
| 长期待摊费用 | 长期待摊费用期末余额 419.12 万元，较期初减少62.95%，主要系报告期内摊销所致 |
| 递延所得税资产 | 递延所得税资产期末余额 3,782.94 万元，较期初减少35.39%%，主要系预计无法产生足够的应纳税所得税冲减递延所得税资产，转回以前年度确认的递延所得税资产所致 |
| 交易性金融资产 | 交易性金融资产期末数14,458.77万元，较期初减少15.65%，主要系本报告期子公司摩奇卡卡原股东的利润承诺补偿及资产减值补偿中股份补偿部分按公允价值计量所致 |
| 其他非流动金融资产 | 其他非流动金融资产期末数 700.00 万元，较期初减少88.62%，主要系本报告期(1)根据新金融工具准则，将持有东阳留白影视文化有限公司的股权由其他非流动金融资产调整至交易性金融资产核算（2）丧失对联营企业深圳微星星的重大影响，将持有的深圳微星星15%股权由长期股权投资调整至其他非流动金融资产核算所致 |
| 存货 | 存货期末数 556.56 万元，较期初增加100%，主要系本报告期新增在建系统集成所致 |
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
| 资产的具体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产安全性的控制措施 | 收益状况 | 境外资产占公司净资产的比重 | 是否存在重大减值风险 |
| 新加坡骏梦 | 投资设立 | 278.35万元 | 新加坡 | 游戏运营 | 本期实现净利润-9.32万元，期末未分配利润-65.46万元 | 0.55% | 否 | |
| 梦展科技 | 投资设立 | 1,123.13万元 | 香港 | 游戏运营 | 本期实现净利润70.41万元，期末未分配利润211.60万元 | 2.21% | 否 | |
| 其他情况说明 | 无 | |||||||
三、核心竞争力分析
1、战略布局清晰
公司立足通信信息和移动游戏业务，通过内生发展和外延整合，致力于成为受人尊敬的通信信息及文化创意科技企业。在通信信息板块，发挥与行业上游央企及省内国企的合作优势，承接新基建的信息化、数字化业务，扩大业务规模量级，构建市场竞争力。移动游戏板块，发挥IP运营及出海成功的经验，打造小而美和大而强的产品，提升行业影响力，同时为公司新业务拓展提供现金流支持。
2、通信信息板块：深厚的行业积淀及优质的客户资源
公司为国内通信技术服务行业领先的民营企业，拥有咨询甲级、设计甲级、勘察甲级、电子与智能化二级、通信工程总承包三级、信息安全体系认证证书、信息技术体系认证证书等资质。服务对象包括通信运营商以及政府、公安、医院等客户，提供有线通信、无线通信、数据交流等网络规划设计以及各类智慧城市数字赋能业务。公司曾先后主编多项国家通信行业技术标准，目前业务遍及北京、山东、河南、湖北、安徽、福建、广西等国内大部分省市。
3、移动游戏板块：IP运营、研发、发行一体化
公司持续深化“精品游戏+知名IP”战略，目前拥有《仙境传说》、《秦时明月》、《霹雳江湖》、《三国战纪》等众多优秀IP。作为资深的游戏公司，公司具有丰富的游戏IP运营、研发、发行等经验，并成功推出精品游戏。公司已在国内成功研发、运营《秦时明月》、《霹雳江湖》、《仙境传说：复兴》、《仙境传说：守护永恒的爱》等多款游戏产品，并将市场拓展至港澳台、越南、泰国、日本、韩国等地区。
4、党团建设和企业文化的深度融合
公司始终坚持党的领导，深入学习贯彻落实党中央的路线、方针、政策，将党的建设融入公司治理、企业生产经营管理与企业文化。以思想建设为抓手，推进 “成人达己，成己为人”的富春核心价值观；以“悦读、乐跑”为载体, 持续开展精神文明建设与企业文化建设。围绕公司发展，领导干部冲锋在前，党员发挥先锋模范作用，公司凝聚力、公信力、向心力和战斗力等方面实现了长足的进步，促进企业安全、健康、可持续、高质量发展。
第四节经营情况讨论与分析
一、概述
2019年，外部宏观环境、行业竞争环境复杂，机遇与挑战同在。通信行业，5G大规模商用正式启动，带动信息技术产业迎来新一波发展浪潮；同时运营商持续开展提速降费工作，压低建网成本，迫使产业链公司面临收入增速下降、毛利率下滑等经营压力。游戏行业，国内版号审核恢复常规化，但行业保持严监管趋势不变，总量调控，提质减量，市场集中度进一步提升。2019年公司实现营业收入46,766.64万元，同比下降15.77%；实现归属于上市公司股东的净利润-56,094.22万元，同比下降1,067.24%，主要受国内游戏行业监管环境趋严、游戏产品上线延期或不达预期、行业竞争加剧等因素的影响，控股子公司摩奇卡卡、上海骏梦等业绩下滑，并因此导致账面计提较大额商誉减值。
（1）通信信息板块：立足规划设计业务，拓展智慧城市等领域
报告期内，公司一方面持续加强规划设计业务拓展，紧跟通信运营商、政企等客户需求；另一方面发挥数字政务的基础平台优势，抓住5G、智慧城市数字赋能等新兴机会，提前布局信息化业务。报告期内，公司通信信息板块实现营业收入16,195.38万元，同比下降8.48%。
规划设计业务方面，公司先后完成北京大兴国际机场滞洪湿地工程通信设施移改工程设计、北京朝阳区坝河水系景观廊道建设项目通信管线改移专项设计、新疆和田移动消防支队视频会议与监控扩容设计等项目；2020年1月，公司中标中国移动规划设计集采项目，中标金额9,689.10万元，涵盖北京、山东、河南、安徽、新疆、福建等省市，有利夯实公司基础业务的市场地位。
智慧城市业务方面，公司一方面依靠前端规划设计的市场客户优势，积极拓展后端的集成、运营管理等环节业务；另一方面积极共同事业发展合作，报告期内，先后设立中富科技、中富数据等控股子公司，重点拓展信息化、数字化服务等5G+业务。
2019年，公司已完成电子及智能化专业承包二级、通信工程总承包三级、信息安全体系认证证书、信息技术体系认证证书、建筑业企业资质证书等申请。
（2）移动游戏板块：坚持“精品游戏+知名IP”战略，重点发力海外市场
报告期内，公司继续坚持“精品游戏+知名IP”战略，发挥IP运营、研发、发行一体化经营
优势。国内游戏版号审核虽然重新开放，但目前整体审批速度放缓，受此影响，公司部分国内游戏产品上线延期；海外自研新游戏产品均处于测试未上线阶段，海外收入下滑较快。报告期内，公司移动游戏板块实现营业收入30,571.26万元，同比下降18.78%。2019年，公司取得《三分天下》版号，并加强《秦时明月》、《霹雳江湖》、《射雕三部曲》等老产品的运营服务，提升玩家的游戏体验。同时，公司利用多年的IP研发及运营经验，潜心打磨游戏储备产品，为游戏行业回暖积极准备。在研产品中，《仙境传说RO：新世代的诞生》年内完成首轮测试，TapTap测评8.2分，联合开发产品《仙境传说RO：爱如初见》已签约腾讯国内独家代理发行协议（暂未取得游戏版号），《梦幻龙族》首次TapTap测试获新品榜安卓第2名，《仙境传说RO：复兴H5》与上海敢客网络签订发行协议，并已于本报告披露日前开始最后一次付费测试。
（3）完善公司治理，持续加强党建、企业文化建设
报告期内，公司持续完善三会、管理层的运作机制，提升信息披露质量；持续引进高端市场人员，转变子公司、事业部由生产到市场的角色定位；积极探索各业务合作、股权合作模式，为信息技术业务拓展提供活力；进一步提升管理水平，加强精细化管理，调整经营管理模式，实现降本增效的目的。2019年中，为进一步充实和明晰公司治理，董事长辞去总裁职务，重点负责公司战略方向、企业文化等方面工作，常务副总接任公司总裁，为发挥公司管理团队作为，提供有效的组织保障。
党建方面，公司深入开展“不忘初心、牢记使命”主题教育活动，扎实抓好三会一课、党员教育管理，进一步挖掘“互联网”党建模式,不断丰富党企“互”通、党群“联”建、党员“网”动，推出拟人化的党群工作督导员小富。坚持党建引领，以支部书记带头示范、领导干部冲锋在前、党员先锋模范作用发挥，践行初心担使命，在促进企业生产经营、企业文化建设、群建工作、诚信建设、履行社会责任、共建共荣等方面成效喜人，公司先后获得福州市数字化产业示范企业、福州市文化企业十强等通报表扬，富春党支部委员会荣膺市、区两级先进基层党组织称号，富春党支部委员会升格为党总支委员会。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
营业收入整体情况
单位：元
| 2019年 | 2018年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 467,666,388.11 | 100% | 555,247,124.52 | 100% | -15.77% |
| 分行业 | |||||
| 信息技术行业 | 160,239,522.44 | 34.26% | 176,965,100.82 | 31.87% | -9.45% |
| 游戏行业 | 305,115,715.18 | 65.24% | 376,414,905.48 | 67.79% | -18.94% |
| 其他业务 | 2,311,150.49 | 0.50% | 1,867,118.22 | 0.34% | 23.78% |
| 分产品 | |||||
| 技术服务 | 137,129,546.01 | 29.32% | 176,449,218.05 | 31.78% | -22.28% |
| 游戏业务 | 305,115,715.18 | 65.24% | 376,414,905.48 | 67.79% | -18.94% |
| 集成业务 | 23,109,976.43 | 4.94% | 515,882.77 | 0.09% | 4,379.70% |
| 其他业务 | 2,311,150.49 | 0.50% | 1,867,118.22 | 0.34% | 23.78% |
| 分地区 | |||||
| 信息技术业务： | |||||
| 华北地区 | 49,940,362.62 | 10.68% | 84,014,736.03 | 15.13% | -40.56% |
| 东北地区 | 3,902,914.36 | 0.83% | 3,746,317.87 | 0.67% | 4.18% |
| 华东地区 | 44,933,881.89 | 9.61% | 27,472,380.67 | 4.95% | 63.56% |
| 华南地区 | 17,601,219.39 | 3.76% | 19,296,778.82 | 3.47% | -8.79% |
| 华中地区 | 32,335,088.31 | 6.91% | 27,747,988.85 | 5.00% | 16.53% |
| 西北地区 | 4,534,190.10 | 0.97% | 4,714,099.11 | 0.85% | -3.82% |
| 西南地区 | 6,991,865.77 | 1.50% | 9,972,799.47 | 1.80% | -29.89% |
| 游戏业务： | |||||
| 中国大陆 | 199,192,102.13 | 42.59% | 230,413,308.37 | 41.50% | -13.55% |
| 海外（含港澳台地区） | 105,923,613.05 | 22.65% | 146,001,597.11 | 26.29% | -27.45% |
| 其他业务分地区： | |||||
| 中国大陆 | 2,311,150.49 | 0.50% | 1,867,118.22 | 0.34% | 23.78% |
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
单位：元
| 2019年度 | 2018年度 | |||||||
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 114,285,068.27 | 120,978,641.07 | 116,954,249.57 | 115,448,429.20 | 139,973,309.18 | 121,462,556.93 | 113,308,232.11 | 180,503,026.30 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 12,246,433.09 | 8,042,949.96 | 3,883,353.08 | -585,114,963.39 | 19,256,478.44 | 1,829,381.12 | 13,985,225.04 | 22,922,870.81 |
说明经营季节性（或周期性）发生的原因及波动风险
通信信息板块，公司主要客户为运营商、政企客户，每年的计划、招标、建设、验收、结算具有明显的季节性，整个服务周期和收款期较长，按照行业惯例，大部分技术服务项目的收款通常在项目完成验收后支付，使得公司通信信息业务收入和利润具有较强的季节性。游戏行业周期性不强，受政策影响较大。
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第5号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求：
主要游戏基本情况
单位：元
| 游戏名称 | 版号 | 游戏类型 | 运营模式 | 对应运营商名称 | 游戏分发渠道 | 收费方式 | 收入 | 收入占游戏业务收入的比例 | 推广营销费用 | 推广营销费用占游戏推广营销费用总额的比例 | 推广营销费用占主要游戏收入总额的比例 |
| 游戏1 | 不适用 | MMORPG | 代理 | GV/心动网络 | 道具收费 | 118,711,226.18 | 38.89% | 0.00 | 0.00% | 0.00% | |
| 游戏2 | ISBN 978-7-498-**** | 卡牌角色扮演 | 自营 | 应用商店 | 道具收费 | 70,102,419.88 | 22.97% | 45,549,481.48 | 44.79% | 16.90% | |
| 游戏3 | ISBN 978-7-498-**** | 卡牌角色扮演 | 自营/授权 | 应用商店 | 道具收费 | 45,830,090.85 | 15.01% | 24,155,990.81 | 23.75% | 8.96% | |
| 游戏4 | ISBN 978-7-7979-**** | 卡牌 | 代理 | 上海触控 | 道具收费 | 17,615,770.23 | 5.77% | 0.00 | 0.00% | 0.00% | |
| 游戏5 | ISBN 978-7-498-**** | 卡牌角色扮演 | 自营/授权 | 应用商店 | 道具收费 | 17,310,717.69 | 5.67% | 22,507,887.52 | 22.13% | 8.35% |
主要游戏分季度运营数据
单位：元
| 游戏名称 | 季度 | 用户数量 | 活跃用户数 | 付费用户数量 | ARPU值 | 充值流水 |
| 游戏1 | 一季度 | 3,494,513 | 12,170,296 | 1,092,699 | 700 | 764,541,384.00 |
| 游戏1 | 二季度 | 1,639,043 | 12,397,906 | 626,101 | 749 | 468,970,515.00 |
| 游戏1 | 三季度 | 1,892,723 | 9,626,367 | 601,308 | 838 | 504,051,425.00 |
| 游戏1 | 四季度 | 1,720,114 | 8,609,492 | 506,556 | 813 | 411,695,724.00 |
| 游戏2 | 一季度 | 69,681 | 69,681 | 5,161 | 199 | 1,026,047.00 |
| 游戏2 | 二季度 | 337,072 | 348,824 | 22,975 | 581 | 13,347,294.00 |
| 游戏2 | 三季度 | 579,625 | 600,458 | 40,775 | 697 | 28,422,167.00 |
| 游戏2 | 四季度 | 558,310 | 584,015 | 20,392 | 1,786 | 36,420,824.00 |
| 游戏3 | 一季度 | 348,107 | 372,612 | 34,202 | 611 | 20,912,095.00 |
| 游戏3 | 二季度 | 368,151 | 409,688 | 46,892 | 893 | 41,889,020.00 |
| 游戏3 | 三季度 | 149,879 | 185,212 | 19,141 | 1,411 | 27,015,850.00 |
| 游戏3 | 四季度 | 100,623 | 118,925 | 24,407 | 751 | 18,330,264.00 |
| 游戏4 | 一季度 | 381,972 | 655,289 | 35,824 | 597 | 21,398,442.00 |
| 游戏4 | 二季度 | 380,408 | 657,861 | 34,803 | 606 | 21,091,864.00 |
| 游戏4 | 三季度 | 331,948 | 594,516 | 33,286 | 638 | 21,243,270.00 |
| 游戏4 | 四季度 | 216,152 | 482,439 | 30,544 | 685 | 20,926,604.00 |
| 游戏5 | 一季度 | 528,409 | 566,701 | 46,714 | 214 | 9,977,340.00 |
| 游戏5 | 二季度 | 401,160 | 436,875 | 32,641 | 183 | 5,976,793.00 |
| 游戏5 | 三季度 | 697,215 | 741,346 | 41,969 | 188 | 7,874,282.00 |
| 游戏5 | 四季度 | 1,111,726 | 1,151,420 | 57,168 | 192 | 10,957,043.00 |
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 信息技术行业 | 160,239,522.44 | 133,534,655.32 | 16.67% | -9.45% | -6.08% | -3.00% |
| 游戏行业 | 305,115,715.18 | 72,210,556.92 | 76.33% | -18.94% | -20.03% | 0.32% |
| 分产品 | ||||||
| 技术服务 | 137,129,546.01 | 112,133,721.39 | 18.23% | -22.28% | -20.84% | -1.49% |
| 游戏业务 | 305,115,715.18 | 72,210,556.92 | 76.33% | -18.94% | -20.03% | 0.32% |
| 分地区 | ||||||
| 信息技术业务： | ||||||
| 华北地区 | 49,940,362.62 | 37,496,170.78 | 24.92% | -40.56% | -46.44% | 8.24% |
| 游戏业务： | ||||||
| 中国大陆 | 199,192,102.13 | 50,840,297.84 | 74.48% | -13.55% | -20.87% | 2.36% |
| 海外（含 港澳台） | 105,923,613.05 | 21,370,259.08 | 79.82% | -27.45% | -17.93% | -2.34% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
□ 是 √ 否
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 信息技术行业 | 技术服务 | 112,133,721.39 | 54.50% | 141,659,719.35 | 60.94% | -20.84% |
| 信息技术行业 | 集成服务 | 21,400,933.93 | 10.40% | 512,693.56 | 0.22% | 4,074.22% |
| 游戏行业 | 游戏行业 | 72,210,556.92 | 35.10% | 90,292,187.96 | 38.84% | -20.03% |
| 合计 | 205,745,212.24 | 100.00% | 232,464,600.87 | 100.00% | -11.49% | |
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
本期纳入合并财务报表范围的子（孙）公司共27户，较上期相比，增加4户，减少1户，其中：
①本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
| 名称 | 变更原因 |
| 中富科技（平潭）有限公司 | 新设成立 |
| 成都富春智城科技有限公司 | 新设成立 |
| 富娱文化传播（上海）有限公司 | 新设成立 |
| 福建中富数据科技有限公司 | 非同一控制下企业合并 |
②本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过委托经营或出租等方式丧失控制权的经营实体
| 名称 | 变更原因 |
| 厦门中富泰科智能科技有限公司 | 股权转让 |
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 163,423,799.59 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 34.94% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 第一名 | 63,467,546.08 | 13.57% |
| 2 | 第二名 | 32,988,161.37 | 7.05% |
| 3 | 第三名 | 32,943,185.23 | 7.04% |
| 4 | 第四名 | 17,615,770.23 | 3.77% |
| 5 | 第五名 | 16,409,136.68 | 3.51% |
| 合计 | -- | 163,423,799.59 | 34.94% |
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 70,897,583.35 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 23.84% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 第一名 | 21,414,939.18 | 7.20% |
| 2 | 第二名 | 17,566,839.94 | 5.91% |
| 3 | 第三名 | 10,943,296.04 | 3.68% |
| 4 | 第四名 | 10,771,449.25 | 3.62% |
| 5 | 第五名 | 10,201,058.94 | 3.43% |
| 合计 | -- | 70,897,583.35 | 23.84% |
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
| 2019年 | 2018年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 119,518,342.85 | 94,796,769.56 | 26.08% | |
| 管理费用 | 54,739,332.03 | 66,435,521.51 | -17.61% | |
| 财务费用 | 26,267,244.82 | 31,966,030.32 | -17.83% | |
| 研发费用 | 77,501,146.61 | 66,175,698.23 | 17.11% | |
| 所得税费用 | 31,185,514.37 | 2,391,279.52 | 1,204.14% | 主要系预计无法产生足够的应纳税所得税冲减递延所得税资产，转回以前年度确认的递延所得税资产所致 |
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司研发主要以游戏项目为主。近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
| 2019年 | 2018年 | 2017年 | |
| 研发人员数量（人） | 389 | 307 | 206 |
| 研发人员数量占比 | 43.36% | 36.94% | 29.64% |
| 研发投入金额（元） | 77,501,146.61 | 66,175,698.23 | 51,649,415.43 |
| 研发投入占营业收入比例 | 16.57% | 11.92% | 9.74% |
| 研发支出资本化的金额（元） | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 资本化研发支出占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
| 资本化研发支出占当期净利润的比重 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 541,442,592.27 | 534,026,420.49 | 1.39% |
| 经营活动现金流出小计 | 437,309,322.43 | 490,980,555.32 | -10.93% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 104,133,269.84 | 43,045,865.17 | 141.91% |
| 投资活动现金流入小计 | 59,623,061.66 | 103,370,595.50 | -42.32% |
| 投资活动现金流出小计 | 146,900,955.45 | 108,011,033.63 | 36.01% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -87,277,893.79 | -4,640,438.13 | -1,780.81% |
| 筹资活动现金流入小计 | 547,176,262.45 | 430,159,150.00 | 27.20% |
| 筹资活动现金流出小计 | 579,703,955.58 | 618,751,466.69 | -6.31% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -32,527,693.13 | -188,592,316.69 | 82.75% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -15,730,891.34 | -149,738,184.07 | 89.49% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
1、本年度公司经营活动产生的现金流量净额同比上升141.91%，主要系本期购买商品、接受劳务支付的现金同比减少所致；
2、本年度公司投资活动现金流入同比下降42.32%，主要系本期赎回银行短期理财较去年同期减少所致；
3、本年度公司投资活动现金流出同比上升36.01%，主要系本期厦门研究中心基建投入增加所致；
4、本年度公司筹资活动现金流入同比上升27.20%，主要系本期子公司厦门富春取得固定资产借款所致；
5、本年度公司筹资活动现金流出同比下降6.31%，主要系本期公司偿还借款减少所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内经营活动产生的现金净流量为正数，本年度净利润为负数，主要系本期计提商誉减值及长期股权投资减值，上述减值对公司本年度净利润产生重大影响，但对公司经营活动产生的现金净流量不产生影响所致。
三、非主营业务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 250,760,918.86 | -47.32% | 主要系本期（1）处置长期股权投资产生的投资收益（2）应收子公司摩奇卡卡原股东的利润承诺和资产减值补偿款中以现金补偿的部分（3）根据（2020）中国贸仲京裁字第0431号《裁决书》，应收中联百文业绩补偿款 | 否 |
| 公允价值变动损益 | 71,693,761.70 | -13.53% | 主要系(1)本期应收子公司摩奇卡卡原股东的利润承诺和资产减值补偿款中以股份补偿的部分(2) 上海力珩业绩补偿义务人未在协议约定期限内支付现金补偿款，对应的现金补偿义务转为股份补偿,并将已计提的坏账准备转入所致 | 否 |
| 资产减值 | 733,391,509.07 | -138.41% | 主要系本期计提长期股权投资、商誉减值所致 | 否 |
| 营业外收入 | 534,519.17 | -0.10% | 否 | |
| 营业外支出 | 3,771,689.12 | -0.71% | 主要系本期子公司上海骏梦合同违约金损失所致 | 否 |
| 其他收益 | 2,361,707.14 | -0.45% | 主要系本期政府补助收入、个税手续费返还所致 | 否 |
| 信用减值 | 96,789,360.29 | -18.27% | 主要系本期应收款项坏账所致 | 否 |
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
公司2019年起首次执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 2019年末 | 2019年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 161,736,939.67 | 11.39% | 138,284,833.53 | 6.33% | 5.06% | |
| 应收账款 | 203,002,962.71 | 14.30% | 257,251,081.76 | 11.78% | 2.52% | |
| 存货 | 5,565,572.46 | 0.39% | 0.00% | 0.39% | ||
| 投资性房地产 | 863,758.12 | 0.06% | 17,421,512.45 | 0.80% | -0.74% | |
| 长期股权投资 | 112,664,209.68 | 7.93% | 157,874,253.06 | 7.23% | 0.70% | |
| 固定资产 | 17,228,406.68 | 1.21% | 23,857,933.22 | 1.09% | 0.12% | |
| 在建工程 | 170,622,307.65 | 12.01% | 91,855,204.55 | 4.21% | 7.80% | |
| 短期借款 | 209,043,092.44 | 14.72% | 202,700,061.02 | 9.28% | 5.44% | |
| 长期借款 | 173,053,334.87 | 12.19% | 155,137,552.78 | 7.10% | 5.09% | |
| 交易性金融资产 | 144,587,741.89 | 10.18% | 171,407,041.83 | 7.85% | 2.33% | |
| 预付账款 | 40,745,957.68 | 2.87% | 54,966,553.76 | 2.52% | 0.35% | |
| 其他应收款 | 254,099,923.04 | 17.89% | 178,360,921.70 | 8.17% | 9.72% | |
| 其他流动资产 | 45,627,984.53 | 3.21% | 38,373,880.33 | 1.76% | 1.45% | |
| 无形资产 | 11,464,357.35 | 0.81% | 12,089,307.35 | 0.55% | 0.26% | |
| 商誉 | 202,824,871.28 | 14.28% | 910,183,361.91 | 41.67% | -27.39% | |
| 长期待摊费用 | 4,191,243.35 | 0.30% | 11,313,749.05 | 0.52% | -0.22% | |
| 递延所得税资产 | 37,829,443.16 | 2.66% | 58,549,608.85 | 2.68% | -0.02% | |
| 其他非流动资产 | 37,829,443.16 | 2.66% | 58,549,608.85 | 2.68% | -0.02% | |
| 其他非流动金融资产 | 7,000,000.00 | 0.49% | 61,507,310.00 | 2.82% | -2.33% | |
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融 | 171,407,041.8 | 96,442,184.8 | -171,407,041.83 | 24,726,478.67 | 72,872,035.67 | 144,587,741.89 | ||
| 资产（不含衍生金融资产） | 3 | 9 | ||||||
| 2.衍生金融资产 | 0.00 | |||||||
| 3.其他债权投资 | 0.00 | |||||||
| 4.其他权益工具投资 | 61,507,310.00 | 7,000,000.00 | 13,361,753.00 | -48,145,557.00 | 7,000,000.00 | |||
| 金融资产小计 | 232,914,351.83 | 103,442,184.89 | -171,407,041.83 | 24,726,478.67 | 13,361,753.00 | 24,726,478.67 | 151,587,741.89 | |
| 上述合计 | 232,914,351.83 | 103,442,184.89 | -171,407,041.83 | 24,726,478.67 | 0.00 | 13,361,753.00 | 24,726,478.67 | 151,587,741.89 |
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他变动的内容
(1)本公司应收子公司上海骏梦原股东上海力珩业绩补偿37,684,279.48元（其中股份补偿12,957,800.81元、现金补偿24,726,478.67元）。现金补偿24,726,478.67元原于其他应收款核算并根据预计可回收性全额计提减值准备。根据公司与上海骏梦原股东签订的《富春通信股份有限公司发行股份及支付现金购买上海骏梦网络科技有限公司股权之协议》约定，业绩补偿义务人未在协议约定期限内支付现金补偿款，对应的现金补偿义务转为股份补偿。故本期将本公司应收上海力珩业绩补偿之现金补偿款转为股份补偿并计入交易性金融资产，账面价值减至0元核算。
(2)根据新金融工具准则，将持有东阳留白影视文化有限公司的股权由其他非流动金融资产调整至交易性金融资产核算。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 余额（单位：元） | 受限原因 |
| 货币资金 | 39,203,330.68 | 定期存款质押及保证金 |
| 应收账款 | 8,679,573.20 | 贷款质押 |
| 在建工程 | 170,622,307.65 | 注1 |
| 无形资产 | 7,938,449.99 |
| 成都摩奇卡卡科技有限责任公司100%股权 | 79,852,072.31 | 注2 |
| 合计 | 306,295,733.83 |
注1：子公司厦门富春与中国工商银行股份有限公司厦门湖里支行签订固定资产借款合同，分别于2019年4月18日、2019年9月19日、2019年10月23日与工行厦门湖里支行签订抵押合同。该贷款由本公司、缪品章分别提供最高连带责任额度壹亿肆仟万元整的保证担保。注2：2017年4月12日，公司与质权人中国光大银行股份有限公司福州分行签订《并购贷款借款合同》，为保障合同的履行，公司将所持有的子公司成都摩奇卡卡科技有限责任公司100%股权质押给质权人并签订《质押合同》，公司于2017年4月12日完成质押登记手续。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 28,459,938.36 | 8,000,000.00 | 255.75% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 上海骏梦 | 子公司 | 游戏设计、研发、运营 | 13,604,082.00 | 269,130,730.51 | 223,508,060.09 | 154,188,141.99 | 40,549,061.62 | 29,946,626.74 |
| 摩奇卡卡 | 子公司 | 游戏设计、研发、运营、发行 | 5,000,000.00 | 106,718,498.87 | 79,852,072.31 | 151,525,273.05 | -29,252,532.63 | -23,040,137.06 |
| 北京通畅 | 子公司 | 通信工程设计；工程勘察；专业承包；施工总承包等 | 10,018,000.00 | 111,657,896.13 | 37,422,066.79 | 89,737,009.67 | -875,365.70 | 73,052.34 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 成都富春智城科技有限公司 | 新设立，持股51% | 本期实现归属于母公司净利润-47,243.01元 |
| 中富科技（平潭）有限公司 | 新设立，持股51% | 本期实现归属于母公司净利润-153,536.30元 |
| 厦门中富泰科智能科技有限公司 | 现金出售厦门中富100%股权 | 本期实现处置收益3055863.23元 |
主要控股参股公司情况说明
1、上海骏梦继续以研发和运营为核心，在线手游产品包括《秦时明月》、《霹雳江湖》、《仙境传说：守护永恒的爱》等。2019年，公司未上线新游戏产品，加上原运营游戏产品进入生命周期下滑期，导致营业收入和利润较上年同期下滑。
2、摩奇卡卡聚焦自研与发行业务，公司部分自研产品以及往年代理的游戏产品暂未获得版号，公司上线运营产品大幅减少。公司2019年收入主要依赖于《校花梦工厂》、《射雕三部曲》等老产品以及新代理的《仙剑单机版》，营业收入较去年同期减少。此外，摩奇卡卡在报告期加大对《射雕三部曲》《校花梦工厂》以及部分代理产品的推广力度，但受产品推广单用户成本激增和行业变化等因素影响，该部分投入未能在2019年获得预期收益。
3、北京通畅主营通信规划设计业务，2019年，运营商的资本开支，特别是5G投资增速不及预期，而行业竞争持续加剧，导致行业利润率下滑明显。同时，北京通畅加大市场投入以扩大公司的收入规模，与外部市场资源合作的占比加大，毛利率下降，导致2019年收入规模和利润下滑明显。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
（一）公司发展战略
公司立足通信信息和移动游戏业务，通过内生发展和外延整合，致力于成为受人尊敬的通信信息及文化创意科技企业。
（二）2020年公司的经营计划
2020年，公司将抓住5G建设提速及数字化提升等新基建机会，发挥自身在移动通信领域长期积累的经验，加强精细化管理，实现降本增效的目标。
1、通信信息板块：抓住“5G+新基建”等新兴机会。一是加强市场拓展，提升团队运营能力，逐步从生产型企业向市场型企业转变；二是做好市场、技术、人才等建设，扩大公司在5G商用过程中的市场规模；三是以规划设计、集成服务为基础业务，发挥与行业上游央企及
省内国企的合作优势，承接新基建的信息化、数字化业务，扩大业务规模量级，创新业务机会，逐步将通信信息业务从项目型培育转换为持续运营型业务，为公司业务长期稳定增长提供保障。
2、移动游戏板块：聚焦深耕、稳步推进。一是稳步推进自研及合作开发游戏的市场投放，2020年，公司将推出《仙境传说RO：新世代的诞生》、《仙境传说RO：爱如初见》、《梦幻龙族》等流量精品；二是进行前瞻性分析，提前布局IP，储备自研IP能力，兼顾小而美和大而强的产品布局，形成竞争优势；三是加强与海内外知名发行商的合作，加大游戏产品在市场的投放力度。
3、加快总部平台能力建设，推进事业合伙人模式。加强总部职能对公司业务的支撑，强化职能管理贴近业务，靠近客户，将职能工作与业务相匹配。建立健全公司人才梯队，完善薪资和绩效管理，简化职能，强化结果导向，保障公司安全、健康、可持续发展。
4、发挥党建引领作用，推进企业文化建设。进一步加强党团和企业文化建设，构建良好的学习、交流平台，增进企业、员工与客户、政府等关联主体的沟通和互动，以建设凝心聚力、对外交流、联接业务平台为目标，做好企业，回馈社会。
5、谋求外延并购，增强通信信息板块竞争力。公司将在产业链上下游搜寻并购标的，聚焦通信信息领域，构建规划设计、集成服务、运营服务一体化通信信息板块新生态。
（三）公司未来可能面对的风险
1、市场竞争风险
通信市场上，由于竞争加剧，通信运营商对通信服务技术水平及管理水平的要求不断提高，虽然经过多年积累，公司已经在国内市场取得了一定的市场份额，但如果公司不能及时跟进客户的需求和市场的变化，未来将会面临更大的市场竞争压力。游戏业务上，行业动态、热点快速转换，用户、渠道等资源寡头垄断格局日趋加剧，公司若不能持续的开发出新的精品游戏，利用各种渠道和技术研发优势迅速做大做强，激烈的市场竞争可能对公司的业绩产生不利影响。
应对措施：通信领域，公司将加强区域市场服务体系建设，紧跟国家政策、行业趋势及运营商发展方向，紧跟客户需求对自身服务做出调整，及时进行技术升级，努力开拓新的业务领域和市场，降低市场竞争风险。游戏领域，公司将以游戏研发运营为核心，加大研发投入，获取优质IP，做好用户服务，进一步提升行业竞争力。同时将努力拓展与文化产业上下游的联系，实现多元化协同发展。
2、行业监管政策的风险
新开发的游戏需要在相关部门备案并通过出版行政部门审批，存在无法上线的风险。随着我国互联网及文化管理政策的不断完善、行业监管环境不断提升，若公司在今后未能持续拥有、及时拥有需要的相关批准、许可，将可能会对未来的业务经营产生不利影响。
应对措施：公司将持续关注行业监管政策变化，全力配合政府和管理机构的工作，确保业务和经营的合法合规，尽可能降低潜在的政策风险。公司将提前按照规定申请相关批准及许可，同时做好自律自查工作，减少相关风险发生。
3、知识产权风险
公司在进行代理IP、自主研发游戏产品的过程中，可能会因为公司与知识产权方对于知识产权的理解出现偏差，或调查过程中出现失误，导致面临第三方提出侵犯他人知识产权诉讼的风险。若公司产品进一步被有权机关认定为侵犯他人知识产权，则可能导致公司承担相应的侵权责任，且必须对原有产品进行修改或调整，甚至可能导致公司产品下架，从而对公司经营业绩产生不利影响。应对措施：公司从源头把控，提高相关员工维护知识产权的意识和相关知识，寻求知识产权清晰的合作方，规范合同条款，尽可能规避侵犯他人知识产权的可能性。如双方出现纠纷，则积极采取应对措施，将双方损失降至最低。
4、游戏产品生命周期风险
网络游戏本身具有生命周期，几乎所有游戏均需经历成长期、爆发期和衰退期。若公司不能及时对现有游戏进行更新维护、版本升级和持续的市场推广，或玩家偏好发生了变化，则公司已上线运营的游戏迅速进入衰退期，收入迅速下降，导致公司游戏产品有生命周期过短的风险。
应对措施：公司在游戏项目立项时，便针对游戏生命周期进行了策划和预估。公司目前所有的IP 储备在全球范围内有一定影响力，为可持续经营的优质IP。游戏上线后，公司会及时针对玩家喜好，对游戏进行更新维护、版本升级和市场推广，尽可能保持产品的生命力和用户活跃度。
5、新游戏开发和运营失败风险
随着网络游戏市场的快速发展，行业竞争日趋激烈，游戏产品大量增加，同质化现象日益严重。在游戏产品的立项、研发以及运营维护的过程中对市场偏好的判断出现偏差将直接影响游戏产品的最终品质，使得新游戏产品盈利水平不能达到预期水平，将导致公司面临新游戏开发和运营失败的风险。
应对措施：公司针对细分游戏市场长期深耕，行业理解透彻，相关资源丰富。研发期间随时洞察行业变化，积极学习新技术、新趋势，使得研发团队实力始终处于行业领先地位。
6、业绩补偿风险
根据大华会计师事务所出具的《关于范平等对置入资产2019年度业绩承诺实现情况的说明审核报告》、《关于重大资产重组成都摩奇卡卡科技有限责任公司的减值测试报告》以及公司与摩奇卡卡原股东范平等签署的《支付现金购买成都摩奇卡卡科技有限责任公司股权之协议》中关于补偿的约定，补偿义务人应按照约定向公司支付补偿。由于补偿预案金额较大，相关补偿义务人存在不能完全履约的风险。
应对措施：公司将根据相关约定，就具体的补偿方式、还款来源及偿还时间进行沟通和督促；同时，公司将视最终补偿的履行情况，不排除通过提起诉讼等方式来追偿公司补偿款。
十、接待调研、沟通、采访等活动登记表
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
第五节重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，经公司第三届董事会第十九次会议审议，2018年度股东大会批准，制定了《未来三年股东分红回报规划（2019-2021年）》。公司现金分红政策的制定及执行情况，符合《公司章程》的规定，分红标准和比例明确清晰，相关决策程序完备，独立董事尽职履责，充分维护了中小股东的合法权益。
报告期内，经公司第三届董事会第十九次会议审议，2018年度股东大会批准，公司2018年度利润分配方案为：以2018年度利润分配方案实施时股权登记日的总股本710,800,925为基数，向全体股东按照每10股派发现金股利0.1元（含税）,不送红股，不以资本公积金转增股本。公司于2019年8月20日完成权益分派实施工作。
| 现金分红政策的专项说明 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 是 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 是 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 是 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 是 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： | 是 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 是 |
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
√ 是 □ 否 □ 不适用
本年度利润分配及资本公积金转增股本情况
| 分配预案的股本基数（股） | 0 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 0.00 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | 0.00 |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 0 |
| 可分配利润（元） | 0.00 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 | 0.00% |
| 本次现金分红情况 | |
| 其他 | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
| 经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2019年度合并报表实现归属于上市公司股东的净利润为-56,094.22万元，其中母公司实现净利润-58,921.11万元。截至2019年12月31日公司合并报表累计可供分配的利润为-51,346.87万元，其中母公司累计可供分配利润为-53,200.30万元。基于公司2019年度业绩出现亏损及未来发展的资金规划，公司拟定 2019 年度利润分配预案为：2019 年度不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。 | |
公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
1、经公司第三届董事会第十一次会议审议，2017年度股东大会批准，公司2017年度利润分配及资本公积金转增股本方案为：不派发现金红利，不送红股，以截止到2017年12月31日公司总股本570,003,955股为基数，以资本公积金转增股本方式向全体股东每10股转增3股，共计转增171,001,186股。公司于2018年5月31日完成权益分派实施工作。
2、经公司第三届董事会第十九次会议审议，2018年度股东大会批准，公司2018年度利润分配方案为：以2018年度利润分配方案实施时股权登记日的总股本710,800,925为基数，向全体股东按照每10股派发现金股利0.1元（含税）,不送红股，不以资本公积金转增股本。公司于2019年8月20日完成权益分派实施工作。
3、经公司第三届董事会第二十八次会议审议，公司2019年度利润分配预案为：公司2019年度不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。本利润分配预案尚需提交公司股东大会审议。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
| 分红年度 | 现金分红金额（含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 | 以其他方式（如回购股份）现金分红的金额 | 以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例 | 现金分红总额（含其他方式） | 现金分红总额（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 |
| 2019年 | 0.00 | -560,942,227.26 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% |
| 2018年 | 7,108,009.25 | 57,993,955.41 | 12.26% | 0.00 | 0.00% | 7,108,009.25 | 12.26% |
| 2017年 | 0.00 | -171,291,953.29 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% |
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺来源 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 资产重组时所作承诺 | 范平、邱晓霞、付鹏 | 股份限售承诺 | 1、 取得的富春通信股份自过户之日起十二个月内不得转让。此外：1) 自相关股份过户之日起12个月届满之日且其对2017年度盈利预测补偿义务（若有）全部履行完毕之日（若无补偿义务，则为关于2017年度业绩承诺的专项审核报告公告之日），其该次取得的对价股份总数的33%（扣除补偿部分，若有）可解除锁定；2) 自相关股份过户之日起24个月届满之日且其对2018年度盈利预测补偿义务（若有）全部履行完毕之日（若无补偿义务，则为关于2018年度业绩承诺的专项审核报告公告之日），其本次取得的对价股份总数的33%（扣除补偿部分，若有）可解除锁定；3) 自相关股份过户之日起36个月届满之日且其对2019年度盈利预测补偿义务（若有）全部履行完毕之日（若无补偿义 | 2016年12月06日 | 2020-1-20 | 正常履行中 |
| 务，则为关于2019年度业绩承诺的专项审核报告公告之日），其本次取得的对价股份总数的34%（扣除补偿部分，若有）可解除锁定。2、取得的富春通信股份解禁均以其履行完毕各承诺年度当年的业绩补偿义务为前提条件，即若在承诺年度内，任一年度末摩奇卡卡的实际净利润小于其当年承诺净利润的，则应按照《支付现金购买成都摩奇卡卡科技有限责任公司股权之协议》约定履行补偿义务，若补偿完成后，当年可解禁股份额度仍有余量的，则剩余股份可予以解禁。3、取得的富春通信股份至锁定期届满前或分期解禁的条件满足前不得进行转让，但按照《支付现金购买成都摩奇卡卡科技有限责任公司股权之协议》约定由富春通信进行回购的股份除外。4、 依据《支付现金购买成都摩奇卡卡科技有限责任公司股权之协议》而取得的富春通信股份在解除限售前均不得进行股份质押，但其因参与本次交易而需缴纳个人所得税而质押融资的情形除外。5、 在其履行完毕《支付现金购买成都摩奇卡卡科技有限责任公司股权之协议》约定的业绩承诺相关的补偿义务前，若富春通信实施配股、送股、资本公积金转增股本等除权事项导致其增持富春通信股份的，则增持股份亦应遵守上述承诺。6、 若承诺的限售期与监管机构的最新监管意见不相符，将根据监管机构的最新监管意见出具相应调整后的限售期承诺函。 | |||||
| 范平;付鹏;邱晓霞 | 业绩承诺及补偿安排 | （一）业绩承诺金额：2016年度、2017年度、2018年度和2019年度摩奇卡卡实现的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别不低于6,300万元、7,900万元、9,900万元和11,450万元。若承诺期内各年度实际实现的净利润数超出该年度承诺净利润数，超出部分在承诺期内此后年度实际净利润数未达到承诺净利润数时可用于弥补差额。本次交易完成后，富春通信应在各个承诺期会计年度结束后聘请具有证券从业资格的会计师事务所对摩奇卡卡实现的业绩指标情况出具《专项审核报告》，摩奇卡卡承诺净利润数与实际净利润数的差额根据该会计师事务所出具的《专项审核报告》确定。（二）利润补偿具体安排： 1、补偿原则摩奇卡卡补偿义务人为范平、邱晓霞、付鹏。业绩承诺期内，如标的公司截至当期期末累计实现净利润数低于截至当期期末累计承诺净利润数，则摩奇卡卡补偿义务人应承担补偿责任。摩奇卡卡补偿义务人应按照50%股份和50%现金结合的方式对富春通信进行补偿，股份补偿按逐年计算、由富春通信逐年回购应补偿股份并注销的原则执行。范平、邱晓霞、付鹏持有富春通信股份不足以履行股份补偿义务的，不足部分以现金方式补偿。摩奇卡卡补偿义务人支付的现金补偿与股份补偿的总价值合计不超过其于本次交易获得的交易总对价。范平、邱晓霞、付鹏各自需承担补偿义务的比例等于其各自所获得交易对价占范平、邱晓霞、付鹏合计获得的对价总和的比例。资产减值补偿义务的分担与此相同。2、利润承诺补偿若摩奇卡卡在2016年、2017年、2018年、2019年任一年末当年累计实际净利润低于当年累计承诺净利润，范平、邱晓霞、付鹏按照以下方式进行补偿：（1）股份补偿当年应补偿股份数＝（截至当期期末累计承诺净利润－截至当期期末累计实际净利润）÷业绩承诺期内各年的承诺净利润总和×标的资产交易价格（即88,000万元）×50%÷协议大宗交易成交价格－已补偿股份数量。如富春通信在业绩承诺期实施转增或送股分配 | 2016年12月06日 | 2019-12-31 | 正常履行中 |
| 登记在册的富春通信其他股东各自所持富春通信股份占富春通信其他股东所持全部富春通信股份的比例赠送给富春通信其他股东。（2）现金补偿应补偿的现金数＝应补偿金额×50%。发生现金补偿时，则应先自富春通信需向范平、邱晓霞、付鹏支付的当期应付交易价款中扣减，扣减后仍剩余的交易价款对价再支付给范平、邱晓霞、付鹏；扣减不足的，由范平、邱晓霞、付鹏以现金补足。（三）2018年10月26日，公司与范平、邱晓霞、付鹏签订《关于签署<富春通信股份有限公司支付现金购买成都摩奇卡卡科技有限责任公司股权之协议>之补充协议的议案》，范平、邱晓霞、付鹏同意自成都摩奇卡卡公司2018年度资产《减值测试报告》出具后十日内按《减值测试报告》的结果履行资产减值补偿义务；同意按照原股权转让协议补偿方式以50%股份和50%现金结合的方式对本公司进行补偿。若某一方未在约定的期限向本公司履行资产减值补偿中的现金补偿义务，则该现金补偿义务转为股份补偿（股份补偿计算方式同原股权转让协议约定），以上所补偿的股份由本公司以1元总价回购并予以注销。上述提前支付的资产减值应补偿金额，可用于抵扣业绩承诺年度期限届满后资产减值累计应补偿金额。 | |||||
| 上海力珩 | 股份限售承诺 | 利润承诺期内相应年度承诺的净利润已经实现或虽未实现但上海骏梦补偿义务人已经根据协议的约定履行补偿义务，其认购的股份根据以下约定解除限售：认购的股份自发行上市之日起满12个月且2015年度《专项审核报告》已经出具，解除35%；认购的股份自发行上市之日起满24个月且2016年度《专项审核报告》已经出具，解除33%；认购的股份自发行上市之日起满36个月且2017年度《专项审核报告》已经出具，解除32%。 | 2015年05月29日 | 2018-5-28 | 上海力珩未按补偿安排在约定期限内履行业绩补偿义务。 |
| 上海力珩 | 业绩承诺及补偿安排 | 1、业绩承诺金额：上海骏梦交易对方承诺，上海骏梦2014年度、2015年度、2016年度和2017年度实现的扣除非经常性损益后（此处非经常性损益不包括与上海骏梦主营业务相关的税收返还）归属于母公司股东的净利润分别不低于6,400万元、8,370万元、11,300万元和12,430万元。若承诺期内各年度实际实现的净利润数超出该年度承诺净利润数，超出部分在承诺期内此后年度实际净利润数未达到承诺净利润数时可用于弥补差额。本次交易完成后，富春通信应在各个承诺期会计年度结束后聘请具有证券从业资格的会计师事务所对上海骏梦实现的业绩指标情况出具《专项审核报告》，上海骏梦承诺净利润数与实际净利润数的差额根据该会计师事务所出具的《专项审核报告》确定。2、利润补偿具体安排（1）补偿原则如果上海骏梦补偿义务人需要根据约定向富春通信承担利润承诺补偿和/或资产减值补偿，由下表所述各方按照其承担应补偿金额的相应比例向富春通信履行补偿义务。承担应补偿金额的比例：上海力珩29.4564%、上海力麦25.3745%、上海睿临4.9998%、苏州北极光13.46666%、文化基金13.2%、马雪峰6.836%、江伟强4.1667%、詹颖珏1.6667%、上海七皓0.8333%。上海骏梦补偿义务人按照本次交易获得的现金对价和股份对价的比例分别进行现金补偿和股份补偿。富春通信可以从需要向应履行补偿义务的上海骏梦交易对方支付的现金对价中直接扣除当期应补偿现金额，扣除后仍未达到当期应补偿现金额的差额部分，由应履行补偿义务的上海骏梦交 | 2014年12月01日 | 2017-12-31 | 上海力珩未按补偿安排在约定期限内履行业绩补偿义务； |
| 金。如果上海骏梦交易对方中某一方未根据本协议约定的期限向富春通信履行现金补偿义务，该现金补偿义务转为股份补偿，股份补偿的数量为补偿义务人逾期未补偿的现金数额（包括自履行期限届满之日至股东大会审议股份回购并注销事项之日，以逾期未补偿的现金额为基数按照中国人民银行公布的同期日贷款利率上浮10%计算的违约金）÷本次发行价格（如果富春通信在本次发行的定价基准日至补偿完成日期间发生派息、送股、资本公积金转增股本或配股等除权、除息事项，则此处"本次发行价格"相应调整）。前述计算的应补偿的股份由富春通信以1元对价回购并注销。补偿义务人的现金补偿义务期限届满之日起40日内召开股东大会审议上述股份回购及后续注销事宜，如果富春通信未在上述期限内召开股东大会，补偿义务人需支付的违约金期限限于现金补偿义务期限届满之日起40日。上海骏梦交易对方承诺，在其未按照约定将现金补偿支付给富春通信前，上海骏梦交易对方持有的富春通信股份不得解除限售，直至该方已按约定履行了现金补偿义务。（4）减值测试补偿利润承诺年度期限届满后，上市公司聘请具有证券从业资格的会计师事务所对标的资产进行减值测试并出具《减值测试报告》（应在利润承诺期最后一个年度《专项审核报告》出具之日起一个月内出具），如果标的资产期末减值额>已补偿金额（包括已补偿股份金额和现金金额），则由上海骏梦交易对方按照约定的顺序和方式资产转让方另行补偿。应补偿的金额=期末减值额－在承诺期内因实际净利润未达承诺净利润已支付的补偿额。前述标的资产期末减值额为本协议项下标的资产交易价格减去期末标的资产的评估值（假设自交割完成日至减值测试基准日期间标的资产未受到股东增资、减资、接受赠与以及利润分配的影响）。资产减值补偿时，应补偿金额总体上按照资产转让方获得的现金对价和股份对价的比例分别进行现金补偿和股份补偿。股份补偿数量按"应以股份补偿的金额"除以本次发行股份价格计算。本次发行的定价基准日至补偿完成日期间，若富春通信发生派息、送股、资本公积金转增股本或配股等除权、除息事项，则发行价格应进行相应调整，补偿数量应据此作出调整。若上海骏梦交易对方中某一方剩余的富春通信股份数不足以补偿的，则应补偿的股份数为该方剩余的富春通信股份数，应补偿股份金额的差额部分由该方以现金进行补偿。上海骏梦交易对方中某一方应补偿股份现金额＝应补偿金额-该方剩余的富春通信股份数×本次发行价格（如果富春通信在本次发行的定价基准日至补偿完成日期间发生派息、送股、资本公积金转增股本或配股等除权、除息事项，则此处"本次发行价格"应进行相应调整）-该方应补偿现金。 | |||||
| 上海力珩 | 关于同业竞争、关联交易、资金 | 一、关于避免同业竞争的承诺：（1）本企业目前没有从事与上市公司主营业务存在竞争的业务活动；本企业与上市公司不存在同业竞争。（2）今后本企业或本企业届时控股或实际控制的企业也不会以任何方式在中国境内外直接或间接参与任何导致或可能导致与上市公司主营业务直接或间接产生竞争的业务或活动。（3）如果本企业或本企业控股或实际控制的企业将来可能获得任何与上市公司产生直接或者间接竞争的业务机会，本企业将立即通知上市公司并尽力促成该等业务机会按照上市公司能够接受的合理条款和条件首先提供给上市公司。（4） | 2014年12月01日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 占用方面的承诺 | 如本企业违反上述声明、承诺，并造成上市公司经济损失的，本企业同意赔偿上市公司相应损失。二、规范和减少关联交易的承诺：（1）本企业及控制的其他企业现未与上市公司及上海骏梦发生关联交易；本企业保证本企业及控制的其他企业将来与上市公司发生的关联交易是公允的，是按照正常商业行为准则进行的；本企业保证将继续规范并逐步减少与上市公司及其子公司发生关联交易。（2）本企业将尽量避免和减少与上市公司及其子公司之间的关联交易；对于无法避免或有合理理由存在的关联交易，将与上市公司依法签订规范的关联交易协议，并按照有关法律、法规、规章、其他规范性文件和公司章程的规定履行批准程序；关联交易价格依照与无关联关系的独立第三方进行相同或相似交易时的价格确定，保证关联交易价格具有公允性；保证按照有关法律、法规和公司章程的规定履行关联交易的信息披露义务；保证不利用关联交易非法转移公司的资金、利润，不利用关联交易损害公司及非关联股东的利益。（3）本企业及控制的其他企业保证将按照法律法规和公司章程的规定，在审议涉及本企业或本企业控制的其他企业的关联交易时，切实遵守在公司董事会和股东大会上进行关联交易表决时的回避程序。 | ||||
| 缪品章 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 1、避免同业竞争承诺：（1）本人控制的其他企业均未从事网页游戏开发、移动游戏产品开发等业务，也未从事其他与上海骏梦、富春通信及其下属公司相同或相类似的业务；（2）本人持有富春通信股份期间，本人及本人的其他关联方不得以任何形式（包括但不限于在中国境内或境外自行或与他人合资、合作或联合经营）从事、参与或协助他人从事任何与富春通信及其下属公司届时正在从事的业务有直接或间接竞争关系的经营活动，也不直接或间接投资任何与富春通信及其下属公司届时正在从事的业务有直接或间接竞争关系的经济实体；（3）如果因违反上述声明、承诺导致富春通信或其控股子公司损失的，富春通信及其控股子公司的损失由本人承担。2、关于减少和规范关联交易的承诺：（1）本人及本人控制或影响的其他企业将尽量避免和减少与富春通信及其控股子公司之间的关联交易，对于富春通信及其控股子公司能够通过市场与独立第三方之间发生的交易，将由富春通信及其控股子公司与独立第三方进行。本人控制或影响的其他企业将严格避免向富春通信及其控股子公司拆借、占用富春通信及其控股子公司资金或采取由富春通信及其控股子公司代垫款、代偿债务等方式侵占上市公司资金；（2）对于本人及本人控制或影响的其他企业与富春通信及其控股子公司之间无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，均将严格遵守市场原则，本着平等互利、等价有偿的一般原则，公平合理地进行。本人及本人控制或影响的其他企业与富春通信及其控股子公司之间的关联交易，将依法签订协议，履行合法程序，按照有关法律、法规、规范性文件、及富春通信公司章程等公司治理制度的有关规定履行信息披露义务，保证不通过关联交易损害上市公司及广大中小股东的合法权益；（3）本人在富春通信权力机构审议涉及本人及本人控制或影响的其他企业的关联交易事项时主动依法履行回避义务，且交易须在有权机构审议通过后方可执行；（4）本人保证不通过关联交易取得任何不正当的利益或使富春通信及其控股子公司承担任何不 | 2014年12月01日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 正当的义务。如果因违反上述承诺导致富春通信或其控股子公司损失的，富春通信及其控股子公司的损失由本人承担。 | ||||||
| 缪品章 | 其他承诺 | 关于信息披露涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏导致投资者赔偿安排的承诺：如本次交易所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在形成调查结论以前，不转让在上市公司拥有权益的股份，并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交上市公司董事会，由董事会代本人向证券交易所和登记结算公司申请锁定；未在两个交易日内提交锁定申请的，授权董事会核实后直接向证券交易所和登记结算公司报送本人的身份信息和账户信息并申请锁定；董事会未向证券交易所和登记结算公司报送本人的身份信息和账户信息的，授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违法违规情节，本人承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。 | 2014年12月01日 | 长期有效 | 正常履行中 | |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 缪品章、平潭奥德、富春投资 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 1、避免同业竞争承诺：(1)本公司保证，截至本承诺函出具之日，除投资富春通信外本公司未投资于任何与富春通信具有相同或类似业务的公司、企业或其他经营实体；除富春通信外本公司未经营也未为他人经营与富春通信相同或类似的业务。本公司及本公司控制的其他企业与富春通信之间不存在同业竞争。(2)本公司承诺在本公司作为富春通信股东期间，本公司及本公司控制的其他企业，将不以任何形式从事与富春通信现有业务或产品相同、相似或相竞争的经营活动，包括不以新设、投资、收购、兼并中国境内或境外与富春通信现有业务及产品相同或相似的公司或其他经济组织的形式与富春通信发生任何形式的同业竞争。(3)本公司承诺不向其他业务与富春通信相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织或个人提供专有技术或提供销售渠道、客户信息等商业秘密。(4)本公司承诺不利用本公司对富春通信的投资关系或其他关系，进行损害富春通信及富春通信其他股东利益的活动。(5)本公司保证严格履行上述承诺，如出现因本公司及本公司控制的其他企业违反上述承诺而导致富春通信的权益受到损害的情况，本公司将依法承担相应的赔偿责任。2、规范关联交易承诺：(1)在本承诺函签署之前，本公司及本公司控制的其他企业与富春通信之间不存在显失公平的关联交易；(2)在本承诺函签署之后至本公司作为富春通信股东期间，本公司承诺本公司及本公司控制的其他企业自本承诺函签署之日起尽量避免与富春通信之间的关联交易，并承诺将不与富春通信发生显失公平的关联交易。 | 2012年03月19日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 缪品章 | 其他承诺 | 社会保险及住房公积金事项的承诺：若公司因有关政府部门或司法机关认定需补缴社会保险费（包括养老保险、失业保险、医疗保险、工伤保险、生育保险）和住房公积金，或因社会保险费和住房公积金事宜受到处罚，或被任何相关方以任何方式提出有关社会保险费和住房公积金的合法权利要求，本人将无条件全额承担经有关政府部门或司法机关认定的需由公司补缴的全部社会保险费和住房公积金、罚款或赔偿款项，全额承担被任何相关方以任何方式要求的社会保险费和住房公积金或赔偿款项，以及因上述事项而产生的由公司支付的或应由 | 2012年03月19日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 公司支付的所有相关费用。 | ||||||
| 股权激励承诺 | 富春投资 | 其他承诺 | 对2016年员工持股计划员工认购份额提供保底，即所有持有人在收益分配时兑付的收益不低于其成本。 | 2016年12月30日 | 员工持股计划终止之日止 | 已履行完毕 |
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 富春股份 | 分红承诺 | 在保障公司正常经营所需资金的情况下，若公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生，在弥补亏损、足额提取法定公积金、任意公积金后，未来三年（2019-2021年）公司每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的 10%，具体分配比例由公司董事会根据公司经营状况和中国证监会的有关规定拟定，并提交股东大会审议批准。 | 2019年06月27日 | 2021-12-31 | 正常履行中 |
| 承诺是否按时履行 | 否 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 因上海力珩持有的公司股份存在质押，未质押股份不足以支付应补偿的股份，根据中国证券登记结算有限公司的有关规定，质押股份无法办理回购、注销，对应的业绩补偿义务超期未履行，公司已诉至约定仲裁机构处理上述事宜。截至本公告日，本事项已判决，待执行。 | |||||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
√ 适用 □ 不适用
| 盈利预测资产或项目名称 | 预测起始时间 | 预测终止时间 | 当期预测业绩（万元） | 当期实际业绩（万元） | 未达预测的原因（如适用） | 原预测披露日期 | 原预测披露索引 |
| 收购成都摩奇卡卡科技有限责任公司100%股权 | 2016年01月01日 | 2019年12月31日 | 11,450 | -2,356.66 | 详见本表后的说明 | 2016年12月06日 | 详见公司披露于巨潮资讯网上的《重大资产购买暨关联交易报告书》（http://www.cninfo.com.cn/） |
公司股东、交易对手方对公司或相关资产年度经营业绩作出的承诺情况
√ 适用 □ 不适用
根据本公司与摩奇卡卡公司原股东范平、邱晓霞、付鹏签订的《现金购买摩奇卡卡股权协议》，摩奇卡卡公司原股东范平、邱晓霞、付鹏承诺摩奇卡卡公司 2016年、2017年、2018年、2019年实现扣除非经常性收益(指非经常性损益中的利得，下同)后归属于母公司的净利润分别不低于为6,300万元、7,900万元、9,900万元、11,450万元。
业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
（1）业绩承诺完成情况
摩奇卡卡公司2019年度经审计归属于母公司的净利润-2,304.01万元，非经常性收益（非经常性损益中的利得）为52.65万元，扣除非经常性收益后归属于母公司的净利润为-2,356.66万元。2016年度至2019年度累计承诺业绩为35,550.00万元，经审计的摩奇卡卡公司2016年至2019年度累计完成承诺业绩14,328.61万元（其中2016年度6,507.02万元，2017年度7,025.91万元，2018年度3,152.34万元、2019年度-2,356.66万元），2016年至2019年度累计未完成承诺业绩21,221.39万元。
（2）减值测试情况
经江苏金证通资产评估房地产估价有限公司对与公司收购摩奇卡卡100%股权形成的商誉相关资产组在2019年12月31日的可收回金额进行了评估，出具《富春科技股份有限公司拟对收购成都摩奇卡卡科技有限责任公司股权形成的商誉进行减值测试所涉及的商誉相关资产组可回收金额资产评估报告》。经评估，公司收购摩奇卡卡形成的商誉相关资产组在2019年12月31日的可收回金额评估值为250万元，大写贰佰伍拾万元整。 基于上述评估结果，公司编制了《关于重大资产重组成都摩奇卡卡科技有限责任公司的减值测试报告》，确认截至2019年12月31日，因收购成都摩奇卡卡科技有限责任公司100%股权形成的商誉的相关资产组的可回收金额评估值为2,500,000.00元，该资产组（含商誉）的账面净值459,645,247.85元，本期产生资产（商誉）减值金额457,107,790.63元、经营性长期资产减值37,409.37元，累计产生资产（商誉）减值金额812,035,732.08元。 上述报告业经2020年4月28日公司第三届董事会第二十八次会议审议通过，大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具专项审核报告。
三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
√ 适用 □ 不适用
1、2019年4月19日，公司召开第三届董事会第十九次会议及第三届监事会第十四次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》：公司依据财政部 2017 修订发布的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》及《企业会计准则第37 号——金融工具列报》，2018 年 6 月发布的《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15 号）等相关规定，执行新的会计准则。具体内容详见中国证监会指定的创业板信息披露网站上的《关于公司会计政策变更的公告》（公告编号：2019-030）。
2、 2019 年 8 月 27 日，公司召开第三届董事会第二十三次会议及第三届监事会第十五次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》：公司依据财政部于 2019 年 4 月 30 日颁布《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6 号）的相关规定，2019 年度中期财务报表和年度财务报表以及以后期间的财务报表执行上述修订后的会计准则。具体内容详见中国证监会指定的创业板信息披露网站上的《关于会计政策变更的公告》（公告编号：2019-060）。
3、2020年4月28日召开第三届董事会第二十八次会议及第三届监事会第十七次会议审议并通过了《关于会计政策变更的议案》，同意公司对会计政策进行变更：公司自2019 年6 月10 日起执行财政部2019年修订的《企业会计准则第7 号——非货币性资产交换》，自2019 年6 月17 日起执行财政部2019年修订的《企业会计准则第12 号——债务重组》。具体内容详见中国证监会指定的创业板信息披露网站上的《关于会计政策变更的公告》（公告编号：2020-028）。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
本期纳入合并财务报表范围的子（孙）公司共27户，较上期相比，增加4户，减少1户，其中：
①本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
| 名称 | 变更原因 |
| 中富科技（平潭）有限公司 | 新设成立 |
| 成都富春智城科技有限公司 | 新设成立 |
| 富娱文化传播（上海）有限公司 | 新设成立 |
| 福建中富数据科技有限公司 | 非同一控制下企业合并 |
②本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过委托经营或出租等方式丧失控制权的经营实体
| 名称 | 变更原因 |
| 厦门中富泰科智能科技有限公司 | 股权转让 |
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计事务所
| 境内会计师事务所名称 | 大华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 160 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 1 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 王庆莲、吴存进 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 1 |
| 境外会计师事务所名称（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） | 0 |
| 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） | 无 |
是否改聘会计师事务所
√ 是 □ 否
是否在审计期间改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
更换会计师事务所是否履行审批程序
√ 是 □ 否
聘任、解聘会计师事务所情况说明
根据公司业务发展和未来审计的需要，经综合考虑，公司决定变更会计师事务所。经第三届董事会第二十五次会议、2020年第一次临时股东大会审议批准，公司同意聘请大华会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2019年度审计服务机构。聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
十一、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
1、经公司于2016年12月14日召开的第二届董事会第四十五次会议及2016年12月30日召开的2016年第四次临时股东大会审议，通过了《关于<富春通信股份有限公司2016年员工持股计划（草案）及其摘要>的议案》、《富春通信股份有限公司2016年员工持股计划管理办法的议案》等相关议案，同意公司实施2016年员工持股计划，并委托中航信托股份有限公司设立的“中航信托?天启【2016】360号富春通信员工持股集合资金信托计划”进行管理，以二级市场购买、大宗交易购买等法律法规许可的方式取得并持有公司的股票。(具体内容详见公司于2016年12月14日发布在巨潮资讯网的公告《第二届董事会第四十五次会议决议公告》（公告编号：2016-155)、《2016年员工持股计划（草案）》、《2016年员工持股计划管理办法》，2016年12月30日发布的《2016年第四次临时股东大会决议公告》，公告编号（2016-171）等相关公告）。
2、2017年3月15日，公司在巨潮资讯网发布了《关于2016年员工持股计划完成股票购买的公告》（2017-024），截至2017年3月14日，中航信托?天启【2016】360号富春通信员工持股集合资金信托计划通过二级市场购买方式共计买入公司股票7,264,869股，占公司总股本的1.91%，成交均价为人民币25.73元/股，公司本次员工持股计划完成购买。
3、2018年3月14日，公司在巨潮资讯网发布了《关于2016年员工持股计划锁定期届满的提示性公告》（2018-024），公司2016年员工持股计划所购买的公司股票锁定期将于2018年3月14日届满，届满后公司将根据员工持股计划整体安排和具体市场情况，通过二级市场竞价、大宗交易等法律法规允许的方式处置其持有的全部公司股票。
4、2018年7月9日，公司在巨潮网发布了《关于控股股东完成2016年员工持股计划优先级资金替换的公告》（公告编号：
2018-054），为提振投资者信心，公司控股股东富春投资决定，以自有资金替换 2016 年员工持股集合信托计划中的优先级
资金 1 亿元。截至 2018 年7月 6 日，富春投资已完成以自有资金替换优先级资金的相关工作。
5、2018年11月28日和11月29日，公司在巨潮网发布了《关于2016年员工持股计划延期及变更的公告》（公告编号：
2018-093）和《关于2016年员工持股计划延期及变更的补充公告》（公告编号：2018-098），根据公司2016年第四次临时股东大会审议通过的《2016年员工持股计划（草案）》，本员工持股计划的存续期为24个月，自股东大会审议通过本员工持股计划之日起算，即2016年12月30日至2018年12月29日。根据《2016年员工持股计划（草案）（2018年修订稿）》，公司对本员工持股计划实施延期，存续期在原定到期日基础上延长24个月，即至2020年12月29日；本次延期后，公司2016年员工持股计划拟开立专用证券账户作为直接持股主体，承接中航信托·天启【2016】360号富春通信员工持股集合信托计划所持有的公司全部股票，且不再设锁定期。
6、2019年1月16日，公司员工持股计划专户已通过大宗交易承接了中航信托·天启【2016】360 号富春通信员工持股集合信托计划所持有的公司全部 14,166,494 股股票，占公司总股本的1.95%。 7、2019年4月27日，公司在巨潮资讯网发布了《关于 2016 年员工持股计划出售完毕暨计划终止的公告》（2019-034），截至公告披露日，公司 2016 年员工持股计划持有的 14,166,494 股公司股票已全部出售完毕。报告期内，本次员工持股计划已完成财产清算和分配工作。
十五、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
应收关联方债权
| 关联方 | 关联关系 | 形成原因 | 是否存在非经营性资金占用 | 期初余额（万元） | 本期新增金额（万元） | 本期收回金额（万元） | 利率 | 本期利息（万元） | 期末余额（万元） |
| 范平 | 董事、高管 | 业绩补偿款 | 否 | 9,616.64 | 12,387.65 | 5,394.56 | 0.00% | 0 | 16,609.73 |
| 上海力珩投资中心（有限合伙） | 公司股东 | 业绩补偿款 | 否 | 2,472.65 | 0 | 2,472.65 | 0.00% | 0 | 0 |
| 上海睿临 | 公司股东 | 业绩补偿款 | 否 | 419.7 | 0 | 419.7 | 0.00% | 0 | 0 |
| 投资管理合伙企业（有限合伙） | ||
| 关联债权对公司经营成果及财务状况的影响 | 无 | |
备注：上海力珩投资中心（有限合伙）本期收回2,472.65万元主要系业绩补偿义务人上海力珩未在协议约定期限内支付现金补偿款，对应的现金补偿义务转为股份补偿,并将原已计提的坏账准备转入公允价值变动收益。应付关联方债务
| 关联方 | 关联关系 | 形成原因 | 期初余额（万元） | 本期新增金额（万元） | 本期归还金额（万元） | 利率 | 本期利息（万元） | 期末余额（万元） |
| 福建富春投资有限公司 | 控股股东 | 大股东借款 | 12,670 | 12,650 | 14,680 | 4.35% | 531.54 | 10,640 |
| 范平 | 董事、高管 | 股权收购 | 11,988.6 | 7,835.99 | 0.00% | 0 | 4,152.61 | |
| 关联债务对公司经营成果及财务状况的影响 | 本期利息费用531.54万元，本期利润减少531.54万元。 | |||||||
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
十六、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 厦门富春 | 2018年03月06日 | 14,000 | 2018年09月18日 | 3,990.92 | 连带责任保证 | 十年 | 否 | 否 |
| 厦门富春 | 2018年03月06日 | 14,000 | 2019年01月11日 | 937.65 | 连带责任保证 | 十年 | 否 | 否 |
| 厦门富春 | 2018年03月06日 | 14,000 | 2019年05月07日 | 1,229.83 | 连带责任保证 | 十年 | 否 | 否 |
| 厦门富春 | 2018年03月06日 | 14,000 | 2019年06月28日 | 2,000 | 连带责任保证 | 十年 | 否 | 否 |
| 厦门富春 | 2018年03月06日 | 14,000 | 2019年08月23日 | 1,000 | 连带责任保证 | 十年 | 否 | 否 |
| 厦门富春 | 2018年03月06日 | 14,000 | 2019年10月25日 | 1,100 | 连带责任保证 | 十年 | 否 | 否 |
| 厦门富春 | 2018年03月06日 | 14,000 | 2019年12月12日 | 848 | 连带责任保证 | 十年 | 否 | 否 |
| 北京通畅 | 2019年01月12日 | 1,000 | 2019年03月22日 | 1,000 | 连带责任保证 | 一年 | 是 | 否 |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 50,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 8,115.48 | |||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 64,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 11,106.4 | |||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 中富数据 | 2019年04月02日 | 800 | 2019年04月02日 | 800 | 连带责任保证 | 1年 | 是 | 否 |
| 中富数据 | 2019年04月02日 | 800 | 2019年06月05日 | 317.65 | 连带责任保证 | 1年 | 否 | 否 |
| 富春股份 | 2019年10月25日 | 3,000 | 2019年11月20日 | 3,000 | 连带责任保证 | 1年 | 否 | 否 |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） | 6,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） | 4,117.65 | |||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） | 6,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） | 3,317.65 | |||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 56,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 12,233.13 | |||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 70,000 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 14,424.05 | |||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 28.87% | |||||||
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 1,500 | 1,500 | 0 |
| 合计 | 1,500 | 1,500 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
十七、社会责任情况
1、履行社会责任情况
详见公司在巨潮资讯网披露的《2019年度社会责任报告》。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否
十八、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、2019年7月，公司总裁、董事长缪品章先生申请辞去公司总裁职务，重点负责公司战略方向、企业文化等方面工作，常务副总接任公司总裁，为发挥公司管理团队作为，提供有效的组织保障，详见《关于变更公司总裁的公告》（公告编号：2019-049）。
2、2019 年 8 月 ，董事范平因误操作违规减持股票，详见《关于董事因误操作违规减持股票及致歉的公告》（公告编号：
2019-054）。
十九、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、2019年1月孙公司骏梦网络科技（平潭）有限公司新设成立富娱文化传播（上海）有限公司, 注册资本1,000万元，骏梦网络科技（平潭）有限公司持股比例100%。
2、2019年1月，子公司厦门中富收购中富数据100%股权。2019年7月，子公司厦门中富将所持100%中富数据股权转让至公司全资子公司富春慧联名下。中富数据注册资本1680万元人民币，为公司全资孙公司。2019年10月，富春慧联将其所持中富数据30%股权转让至福州君凡数据科技有限公司。
3、2019年3月，公司与成都海科时代科技有限责任公司、福建风扬信息技术有限公司成立成都智城，注册资本1000万，公司以自有资金出资510万，持股比例51%。
4、2019年8月，公司与广东中电长城智慧城市投资有限公司、深圳前海银海豚资本管理有限公司成立合资子公司中富科技（平潭）有限公司，其中公司以自有资金出资 510 万元，持股比例 51%。
5、2019年11月，公司将持有的厦门中富泰科智能科技有限公司股权全部转让第三方，此次变动后，公司不再持有其股权。
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 132,411,543 | 18.19% | -41,920,824 | -41,920,824 | 90,490,719 | 12.73% | |||
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | ||||
| 2、国有法人持股 | 4,089,107 | 0.56% | -4,089,107 | -4,089,107 | 0 | 0.00% | |||
| 3、其他内资持股 | 128,322,436 | 17.63% | -37,831,717 | -37,831,717 | 90,490,719 | 12.73% | |||
| 其中：境内法人持股 | 30,218,942 | 4.15% | -16,417,450 | -16,417,450 | 13,801,492 | 1.94% | |||
| 境内自然人持股 | 98,103,494 | 13.48% | -21,414,267 | -21,414,267 | 76,689,227 | 10.79% | |||
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 二、无限售条件股份 | 595,520,474 | 81.81% | 24,789,732 | 24,789,732 | 620,310,206 | 87.27% | |||
| 1、人民币普通股 | 595,520,474 | 81.81% | 24,789,732 | 24,789,732 | 620,310,206 | 87.27% | |||
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 三、股份总数 | 727,932,017 | 100.00% | -17,131,092 | -17,131,092 | 710,800,925 | 100.00% | |||
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金部分限售股份上市流通
公司于2019年1月30日披露了《关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金部分限售股份上市流通的提示性公告》（公告编号：2019-010），经交易所审批同意，本次解除限售股份为2015年关于发行股份及支付现金购买上海骏梦100%股权部分限售股份，涉及7名股东，分别为詹颖珏、马雪峰、江伟强、文化基金、上海力麦、上海七皓、苏州北极光。本次解除限售股份数量为13,909,327股，占总股本的1.9108%；其中解除限售股份数量为上海力麦3,635,788股，苏州北极光3,075,789股，中国文化基金3,014,898股，马雪峰2,117,655股，江伟强1,290,746股，詹颖珏516,298股，上海七皓258,153股。本次限售股份可上市流通日为2019年2月1日。
2、重大资产重组业绩补偿部分股份回购并注销
公司于2019年4月12日披露了《关于重大资产重组业绩补偿部分股份回购并注销完成的公告》（公告编号：2019-020），经交易所审批同意，本次回购并注销业绩补偿股份为上海睿临所持限售股，本次回购并注销股份共计1,589,178股，占回购前公司总股本的0.22%。公司于2019年4月11日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成回购并注销手续。本次回购注销完成后，公司股份总数由727,932,017股变更为726,342,839股。此次注销业经公司第三届董事会第十二次会议及2018年第二次临时股东大会审议通过，具体内容详见公司于同日披露的《第三届董事会第十二次会议决议公告》（公告编号：018-060）、《2018年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号2018-063）。
3、发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金部分限售股份上市流通
公司于2019年4月24日披露了《关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金部分限售股份上市流通的提示性公告》（公告编号：2019-033），经交易所审批同意，本次解除限售股份为2015年公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金重大资产重组非公开发行股份，涉及1名股东，为上海睿临，本次解除限售股份数量为6,762,637股，占总股本的0.93%；本次限售股份可上市流通日为2019年4月26日。
4、重大资产重组业绩补偿部分股份回购并注销
公司于2019年8月16日披露了《关于重大资产重组补偿部分股份回购并注销完成的公告》（公告编号：2019-053），经交易所审批同意，本次回购并注销业绩补偿股份为范平、邱晓霞、付鹏所持限售股，本次回购并注销股份共计15,541,914 股，占回购前公司总股本的2.14%。公司于2019年8月15日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成回购并注销手续。本次回购注销完成后，公司股份总数由 726,342,839 股变更为 710,800,925股。
此次注销业经公司第三届董事会第十九次会议及2018 年度股东大会审议通过。具体内容详见中国证监会指定的创业板信息披露网站上的《第三届董事会第十九次会议决议公告》（公告编号：2019-022）、《关于范平等对置入资产 2018 年度业绩承诺实现情况的说明及补偿方案的公告》（公告编号：2019-029）、《2018 年度股东大会决议公告》（公告编号：2019-041）。
5、限售股解禁上市流通
公司于2019年9月11日披露了《关于限售股解禁上市流通的提示性公告》（公告编号：2019-062），经交易所审批同意，本次解除限售股份为 2015 年公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金重大资产重组非公开发行股份，共涉及 2名股东，分别为苏州北极光和中国文化基金。本次解除限售股份数量为 2,170,114 股，占总股本的0.31%；其中解除限售股份数量为苏州北极光1,095,905 股，中国文化基金1,074,209 股。本次限售股份可上市流通日为 2019 年 9 月 16 日。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
参考本节“股份变动的原因”股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
参考本节“股份变动的原因”股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 缪品章 | 47,702,684 | 47,702,684 | 高管锁定股 | 根据高管锁定股相关规定 | ||
| 上海力珩投资中心（有限合伙） | 13,801,492 | 13,801,492 | 首发后限售 | 根据《富春通信股份有限公司发行股份及支付现金购买上海骏梦网络科 技有限公司股权之协议》解除限售 | ||
| 范平 | 17,003,179 | 8,799,832 | 8,203,347 | 首发后限售股、高管锁定股 | 根据《富春通信股份有限公司支付现金购买成都摩奇卡卡科技有限责任公司股权之协议》解除限售且按高管锁定股相关规定 | |
| 缪知邑 | 6,508,034 | 6,508,034 | 高管锁定股 | 根据高管锁定股相关规定 | ||
| 陈苹 | 4,261,192 | 4,261,192 | 高管锁定股 | 根据高管锁定股相关规定 | ||
| 刘雅惠 | 3,692,042 | 3,692,042 | 类高管锁定股 | 根据高管锁定股相关规定 | ||
| 邱晓霞 | 6,586,328 | 3,745,601 | 2,840,727 | 首发后限售股 | 根据《富春通信股份有限公司支付现金购买成都摩奇卡卡科技有限责任公司股权之协议》解除限售 | |
| 付鹏 | 5,268,984 | 2,996,481 | 2,272,503 | 首发后限售股 | 根据《富春通信股份有限公司支付现金购买成都摩奇卡卡科技有限责任公司股权之协议》解除限售 | |
| 欧信勇 | 1,208,698 | 1,208,698 | 高管锁定股 | 根据高管锁定股相关规定 | ||
| 合计 | 106,032,633 | 0 | 15,541,914 | 90,490,719 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
参考本节“一 股份变动情况”之“1、股份变动情况”之“股份变动的原因”
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 46,419 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 53,971 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9） | 0 | |
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 福建富春投资有限公司 | 境内非国有法人 | 17.65% | 125,486,338 | -4,216,690 | 0 | 125,486,338 | 质押 | 93,169,500 |
| 缪品章 | 境内自然人 | 8.58% | 60,961,479 | -2,642,100 | 47,702,684 | 13,258,795 | 质押 | 52,697,000 |
| 平潭奥德投资管理有限公司 | 境内非国有法人 | 4.85% | 34,487,500 | -100,000 | 0 | 34,487,500 | 质押 | 27,319,000 |
| 上海力珩投资中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 2.63% | 18,665,299 | -7,108,000 | 13,801,492 | 4,863,807 | 冻结 | 18,665,299 |
| 范平 | 境内自然人 | 1.94% | 13,820,874 | -8,850,032 | 8,203,347 | 5,617,527 | ||
| 缪知邑 | 境内自然人 | 1.22% | 8,677,379 | - | 6,508,034 | 2,169,345 | ||
| 陈卫洪 | 境内自然人 | 1.16% | 8,258,347 | 6,608,062 | 0 | 8,258,347 | ||
| 翁鲲鹏 | 境内自然人 | 0.90% | 6,430,000 | -1,350,000 | 0 | 6,430,000 | 质押 | 1,460,000 |
| 李明生 | 境内自然人 | 0.89% | 6,301,914 | -698,086 | 0 | 6,301,914 | ||
| 闵清华 | 境内自然人 | 0.68% | 4,810,381 | - | 0 | 4,810,381 | ||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注4） | 无 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、缪品章持有富春投资90%股权，并任执行董事；缪品章持有平潭奥德 95.5%股权，并任执行董事；缪品章与缪知邑为父女关系，上述股东为一致行动人。 2、除前述股东外，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 福建富春投资有限公司 | 125,486,338 | 人民币普通股 | 125,486,338 |
| 平潭奥德投资管理有限公司 | 34,487,500 | 人民币普通股 | 34,487,500 |
| 缪品章 | 13,258,795 | 人民币普通股 | 13,258,795 |
| 陈卫洪 | 8,258,347 | 人民币普通股 | 8,258,347 |
| 翁鲲鹏 | 6,430,000 | 人民币普通股 | 6,430,000 |
| 李明生 | 6,301,914 | 人民币普通股 | 6,301,914 |
| 范平 | 5,617,527 | 人民币普通股 | 5,617,527 |
| 上海力珩投资中心（有限合伙） | 4,863,807 | 人民币普通股 | 4,863,807 |
| 闵清华 | 4,810,381 | 人民币普通股 | 4,810,381 |
| 林明章 | 4,500,000 | 人民币普通股 | 4,500,000 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 1、缪品章持有富春投资90%股权，并任执行董事；缪品章持有平潭奥德95.5%股权，并任执行董事；缪品章与缪知邑为父女关系，上述股东为一致行动人。 2、除前述股东外，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 | ||
| 参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注5） | 1、公司股东富春投资除通过普通证券账户持有 107,986,338 股外， 还通过中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 17,500,000 股，实际合计持有 125,486,338股。 2、公司股东平潭奥德除通过普通证券账户持有 27,319,000 股外，还通过中泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 7,168,500 股，合计持有 34,487,500 股。 3、公司股东陈卫洪通过华宝证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有 8,258,347 股，合计持有 8,258,347 股。 4、公司股东翁鲲鹏除通过普通证券账户持有 5,930,000 股外，还通过国元证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有500,000 股，合计持有 6,430,000 股。 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股控股股东类型：法人
| 控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 福建富春投资有限公司 | 缪品章 | 2004年09月20日 | 913501007661708713 | 对电子业、计算机业、高新技术产业、文化娱乐业、农业、房地产业、工业、商业、社会服务业、旅游业、交通运输业的投资与投资咨询、资产管理、企业管理、企业管理咨询。 |
| 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 |
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 缪品章 | 本人 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 2010年1月至今在公司担任董事长 | ||
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 | ||
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
第七节优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） |
| 缪品章 | 董事长 | 现任 | 男 | 54 | 2010年10月18日 | 2020年03月16日 | 63,603,579 | 2,642,100 | 60,961,479 | ||
| 陈苹 | 副董事长、总裁 | 现任 | 女 | 43 | 2010年10月18日 | 2020年03月16日 | 5,681,589 | 1,420,000 | 4,261,589 | ||
| 叶宇煌 | 董事 | 现任 | 男 | 58 | 2011年08月12日 | 2020年03月16日 | |||||
| 范平 | 董事、副总裁 | 现任 | 男 | 35 | 2017年03月17日 | 2020年03月16日 | 22,670,906 | 50,200 | -8,799,832 | 13,820,874 | |
| 陈川 | 董事 | 现任 | 男 | 47 | 2018年03月23日 | 2020年03月16日 | |||||
| 缪福章 | 董事 | 现任 | 男 | 57 | 2018年12月14日 | 2020年03月16日 | |||||
| 林东云 | 独立董事 | 现任 | 女 | 49 | 2017年03月16日 | 2020年03月16日 | |||||
| 苏小榕 | 独立董事 | 现任 | 男 | 46 | 2017年03月16日 | 2020年03月16日 | |||||
| 汤新华 | 独立董事 | 现任 | 男 | 55 | 2018年12月14日 | 2020年03月16日 | |||||
| 欧信勇 | 监事 | 现任 | 男 | 47 | 2017年03月16日 | 2020年03月16日 | 1,611,598 | 1,611,598 | |||
| 王晓漪 | 监事 | 现任 | 女 | 32 | 2011年10月14日 | 2020年03月16日 | |||||
| 孙金祥 | 监事 | 现任 | 男 | 54 | 2009年04月27日 | 2020年03月16日 | |||||
| 黄孝銮 | 副总裁 | 现任 | 女 | 48 | 2018年01月26日 | 2020年03月16日 | |||||
| 林建平 | 副总裁、董事会秘书 | 现任 | 男 | 32 | 2019年04月01日 | 2020年03月16日 |
| 林忠跃 | 财务总监 | 现任 | 男 | 47 | 2019年04月30日 | 2020年03月16日 | |||||
| 曾祖雷 | 财务总监 | 离任 | 男 | 44 | 2018年09月26日 | 2019年04月30日 | |||||
| 阳军 | 副总裁 | 离任 | 男 | 48 | 2018年08月29日 | 2019年07月30日 | |||||
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 93,567,672 | 0 | 4,112,300 | -8,799,832 | 80,655,540 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 阳军 | 副总裁 | 解聘 | 2019年07月30日 | 个人原因 |
| 曾祖雷 | 财务总监 | 解聘 | 2019年04月30日 | 个人原因 |
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、董事
本公司共有9名董事，其中独立董事3名，均由股东大会选举产生，具体情况如下：
缪品章，男，中国国籍，中共党员，1965年出生，硕士学历，长江商学院EMBA，高级工程师。曾任福建省邮电规划设计院建筑设计室主任、建筑所所长，福建富春通信咨询有限公司总经理。现任公司董事长。
陈苹，女，中国国籍，中共党员，1976年出生，硕士学历，高级工程师。曾任职于福州康居企业集团，曾任福建富春通信咨询有限公司副总经理兼财务负责人，历任公司董事、副总经理、董事会秘书、财务负责人。现任公司副董事长、总裁。
叶宇煌，男，中国国籍，中共党员，1961年出生，硕士学历，教授。曾任职于中国船舶总公司第723研究所，1986年至今任职于福州大学物理与信息工程学院，现任福州大学物理与信息工程学院教授并兼任福州大学至诚学院信息工程系主任、公司董事。
范平，男，中国国籍，1984年出生，硕士学历。2010年8月创立摩奇卡卡。曾任成都思齐志远信息技术有限责任公司技术总监，四川信通通信技术开发有限责任公司项目经理，现任公司董事、副总裁。
陈川，男，中国国籍，1972年出生，硕士学历。曾任北京赛格经贸公司总经理、北京赛格立诺办公科技有限公司执行董事，现任北京赛格立诺办公科技股份有限公司董事长、公司董事。
缪福章，男，中国国籍，1962年出生，初中学历。曾任公司第二届董事会非独立董事，现任公司董事，兼任全资子公司厦门富春信息技术有限公司执行董事、福州中富泰科通信技术有限公司执行董事。
汤新华，男，中国国籍，1964年出生，博士学历，教授，注册会计师（非执业）。曾任福建农学院农业经济系助教，福建农业大学经贸学院讲师、副教授、教研室主任，福建农林大学经济与管理学院教授、会计系主任等职务。现任福建农林大学管理学院教授，并兼任龙洲集团股份有限公司、福建龙马环卫装备股份有限公司、中闽能源股份有限公司独立董事，公司独立董事。
苏小榕，男，中国国籍，中共党员，1973年出生，硕士学历，律师。现任中国德和精品律所联盟（EGLA）执行委员会副主席，华东政法大学律师学院咨询委员会委员、厦门大学经济学院财政系税务专业硕士校外导师，福建拓维律师事务所高级合伙人、律师，国脉科技股份有限公司独立董事，公司独立董事。
林东云，女，中国国籍，中共党员，1970年出生，硕士学历，副教授，曾任厦门大学校长办公室助理研究员，厦门思明
区人民法院人民陪审员，现任厦门城市职业学院法学副教授、厦门仲裁委员会仲裁员、公司独立董事。
2、监事
本公司共有3名监事，其中职工代表监事1名，均由股东大会或职工代表大会选举产生，具体情况如下：
欧信勇，男，中国国籍，1972年出生，本科学历，高级工程师。曾任福州春元钢铁技术咨询有限公司工程主办，从事钢结构设计、审核等工作；现任公司监事会主席。
孙金祥，男，中国国籍，1965年出生，本科学历。曾任福建东方机械厂（军工企业）财务科科长（正科级），福建中银集团财务部经理，源华能源科技（福建）有限公司财务总监，历任公司财务部经理，现任公司职工代表监事。
王晓漪，女，中国国籍，1987年出生，研究生在读。曾任福州保罗假日大酒店董事长助理，现任公司监事、公司综合管理部副总经理、董事长秘书。
3、高级管理人员
陈苹，总裁，简历见本节“1 董事”。
范平，副总裁，简历见本节“1 董事”。
黄孝銮，女，中国国籍，1971 年出生，硕士学历，高级会计师、注册会计师、注册房地产估价师。曾任福建华茂有限责任会计师事务所副主任会计师、副所长，福建省船舶工业集团公司计划财务部主任及福建中能电气股份有限公司财务总监、董事会秘书、副总经理，现任公司副总裁。
林建平，男，中国国籍，1988 年出生，本科学历，厦门大学 MBA(在读)。曾任新大陆数字技术股份有限公司证券事务代表，中富通集团股份有限公司董事、副总经理、董事会秘书，现任公司副总裁、董事会秘书。
林忠跃，男，中国国籍，1973年出生，本科学历，高级会计师、注册会计师。曾任西岸传媒股份有限公司副总经理、财务总监、董事会秘书，福建坤彩材料科技股份有限公司副总经理、董事会秘书，现任公司财务总监。在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 缪品章 | 福建富春投资有限公司 | 执行董事 | 2014年09月20日 | 否 | |
| 缪品章 | 平潭奥德投资管理有限公司 | 执行董事 | 2018年03月19日 | 否 | |
| 在股东单位任职情况的说明 | 无 | ||||
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 缪品章 | 上海复励投资管理有限公司 | 执行董事 | 2014年03月19日 | 否 | |
| 陈苹 | 平潭君博信息技术有限公司 | 监事 | 2018年10月16日 | 否 | |
| 陈苹 | 国信优易数据有限公司 | 董事 | 2016年11月09日 | 否 | |
| 叶宇煌 | 福州大学物理与信息工程学院 | 信息工程系主任 | 1986年09月10日 | 是 | |
| 叶宇煌 | 国脉科技股份有限公司 | 独立董事 | 2019年03月07日 | 是 | |
| 陈川 | 北京赛格立诺办公科技股份有限公司 | 董事长 | 1998年02月02日 | 是 | |
| 陈川 | 北京印通信融投资中心（有限合伙） | 执行事务合伙人 | 2014年04月17日 | 否 | |
| 陈川 | 北京赛格立诺信息技术有限公司 | 执行董事、经理 | 2012年09月05日 | 否 |
| 陈川 | 北京每座美印信息技术有限公司 | 执行董事、经理 | 2012年12月12日 | 否 | |
| 陈川 | 天津每座美印信息技术有限公司 | 执行董事 | 2015年07月29日 | 否 | |
| 陈川 | 无锡每座美印信息技术有限公司 | 执行董事 | 2015年07月27日 | 否 | |
| 陈川 | 上海每座美印信息技术有限公司 | 执行董事 | 2015年07月30日 | 否 | |
| 陈川 | 西安每座美印信息技术有限公司 | 执行董事 | 2015年08月11日 | 否 | |
| 陈川 | 青岛每座美印信息技术有限公司 | 执行董事 | 2015年07月21日 | 否 | |
| 陈川 | 大连每座美印信息技术有限公司 | 执行董事 | 2015年08月27日 | 否 | |
| 陈川 | 深圳每座美印信息技术有限公司 | 执行董事 | 2015年07月20日 | 否 | |
| 陈川 | 长春每座美印信息技术有限公司 | 执行董事 | 2015年08月17日 | 否 | |
| 陈川 | 太原每座美印信息技术有限公司 | 执行董事 | 2016年03月16日 | 否 | |
| 陈川 | 哈尔滨每座美印信息技术有限公司 | 执行董事 | 2015年11月24日 | 否 | |
| 陈川 | 南京每座美印信息技术有限公司 | 执行董事 | 2016年01月19日 | 否 | |
| 陈川 | 重庆每座美印信息技术有限公司 | 执行董事 | 2015年12月18日 | 否 | |
| 陈川 | 石家庄每座美印信息技术有限公司 | 执行董事 | 2015年11月23日 | 否 | |
| 陈川 | 郑州每座美印信息技术有限公司 | 执行董事、总经理 | 2016年01月11日 | 否 | |
| 陈川 | 福州每座美印信息技术有限公司 | 执行董事 | 2015年12月02日 | 否 | |
| 陈川 | 昆明每座美印信息技术有限公司 | 执行董事、总经理 | 2016年07月25日 | 否 | |
| 陈川 | 杭州每座美印信息技术有限公司 | 执行董事 | 2016年06月02日 | 否 | |
| 陈川 | 北京创享智谷商务服务有限公司 | 经理 | 2018年09月29日 | 否 | |
| 陈川 | 北京创享智谷商业运营管理有限公司 | 经理 | 2018年08月08日 | 否 | |
| 苏小榕 | 福建拓维律师事务所 | 高级合伙人 | 2010年07月02日 | 是 | |
| 苏小榕 | 国脉科技股份有限公司 | 独立董事 | 2019年03月07日 | 是 | |
| 林东云 | 厦门城市职业学院 | 法学副教授 | 2008年11月04日 | 是 | |
| 林东云 | 厦门仲裁委员会 | 仲裁员 | 2009年07月19日 | 是 | |
| 林东云 | 福建安井食品股份有限公司 | 独立董事 | 2017年05月10日 | 是 | |
| 汤新华 | 福建农林大学 | 管理学院教授 | 1984年08月01日 | 是 | |
| 汤新华 | 龙洲集团股份有限公司 | 独立董事 | 2017年01月20日 | 是 | |
| 汤新华 | 福建永晶科技股份有限公司 | 独立董事 | 2018年10月08日 | 是 | |
| 汤新华 | 中闽能源股份有限公司 | 独立董事 | 2018年09月28日 |
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序
公司2018年4月26日召开的第三届董事会第十一次次会议审议通过了《董事、监事及高级管理人员薪酬管理制度》及《调整董事薪酬方案的议案》，公司向独立董事、外部董事（指在公司未担任除董事以外其他职务的非独立董事）发放董事职务津贴，独立董事及外部董事津贴为6万元/年（税后）；公司内部董事（指在公司担任非独立董事并兼任其他职务的董事）不领取董事职务津贴，根据其在公司的具体任职岗位领取相应的薪酬。具体要求按照《董事、监事及高级管理人员薪酬管理制度》执行。上述议案经2018年5月18日召开的2017年年度股东大会审议通过。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据
董事、监事和高级管理人员的薪酬按照《董事、监事及高级管理人员薪酬管理制度》的规定，结合其岗位职级、经营业绩、个人绩效等为依据考核确定并发放。
3、董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况
2019年度，董事、监事和高级管理人员共计17人，从公司领取的报酬总额为539.15万元。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 缪品章 | 董事长 | 男 | 54 | 现任 | 112.81 | 否 |
| 陈苹 | 总裁 | 女 | 43 | 现任 | 91.66 | 否 |
| 范平 | 董事、副总裁 | 男 | 35 | 现任 | 17.82 | 否 |
| 叶宇煌 | 董事 | 男 | 56 | 现任 | 7.14 | 否 |
| 缪福章 | 董事 | 男 | 57 | 现任 | 11.49 | 否 |
| 陈川 | 董事 | 男 | 45 | 现任 | 7.14 | 否 |
| 苏小榕 | 独立董事 | 男 | 46 | 现任 | 7.14 | 否 |
| 林东云 | 独立董事 | 女 | 49 | 现任 | 7.14 | 否 |
| 汤新华 | 独立董事 | 男 | 55 | 现任 | 7.14 | 否 |
| 欧信勇 | 监事会主席 | 男 | 47 | 现任 | 9.62 | 否 |
| 王晓漪 | 监事 | 女 | 32 | 现任 | 15.03 | 否 |
| 孙金祥 | 监事 | 男 | 54 | 现任 | 34.33 | 否 |
| 黄孝銮 | 副总裁 | 女 | 48 | 现任 | 68.74 | 否 |
| 林建平 | 副总裁，董事会秘书 | 男 | 32 | 现任 | 49.53 | 否 |
| 林忠跃 | 财务总监 | 男 | 47 | 现任 | 50.69 | 否 |
| 阳军 | 副总裁 | 男 | 44 | 离任 | 18.21 | 否 |
| 曾祖雷 | 财务总监 | 男 | 48 | 离任 | 23.52 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 539.15 | -- |
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 母公司在职员工的数量（人） | 46 |
| 主要子公司在职员工的数量（人） | 851 |
| 在职员工的数量合计（人） | 897 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 897 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 2 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 368 |
| 销售人员 | 43 |
| 技术人员 | 389 |
| 财务人员 | 28 |
| 行政人员 | 69 |
| 合计 | 897 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 博士 | 3 |
| 研究生 | 25 |
| 本科 | 407 |
| 大专 | 398 |
| 大专以下 | 64 |
| 合计 | 897 |
2、薪酬政策
报告期内，公司制定了《薪资管理制度》及《绩效考核管理办法》。薪酬体系包含基本工资（学历工资）、岗位工资、区域工资、绩效工资等。针对员工学历套用对应的学历标准；根据员工的专业水平、工作能力、岗位责任、工作性质及社会行情不同等综合因素确定岗位及绩效工资等级；针对区域工资套用地区标准以达到不同区域薪酬体系的平衡。
报告期内，针对高级管理人员实行准年薪制，公司建立了高级管理人员薪酬与公司业绩挂钩的激励及约束机制。公司高级管理人员实行基本年薪与年终绩效考核相结合的薪酬体系，员工薪酬按月度考核计发。公司根据年度经营效益变动、职务变动、年度技能变化等实施年度调薪政策，以确保向员工提供富有竞争力的薪酬收入。人力资源部根据员工职务、岗位的变动情况适时提出调薪申请经领导批准后执行。在薪酬分配时，公司总体遵循按劳分配，效率优先兼顾公平的原则，充分调动员工工作积极性，提高员工满意度。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
报告期内，公司计入主营业务成本的职工薪酬总额为14,382.72万元，占公司主营业务成本的10.50%。报告期内，核心技术人员占公司员工人数的8.14%，核心技术人员薪酬占公司薪酬总额的15.02%。
3、培训计划
报告期内，公司注重员工培训工作，建立了较为完善的培训体系并发布《培训管理制度》。每年年末由人力资源部制定下一年的培训计划，主要培训内容包括新员工入职培训、员工素质、职业技能、质量体系、管理提升及其他培训，旨在提高公司员工综合能力。其中：新员工入职培训旨在帮助新入职员工了解企业文化，熟悉企业制度，快速掌握工作中所需具备的技能和知识；专业技术培训旨在通过内部互动交流学习，帮助员工提高专业技能，提升专业水平；管理能力培训主要针对各层级管理干部，帮助管理人员提升管理技能，打造高绩效团队。培训形式主要分为外训及内训，通过外聘专业讲师及内部员工论坛分享形式，提升全体员工综合业务能力。此外，公司还设有特色富春学习假，鼓励员工外训进行学历提升。
报告期内，为提升员工视野及综合素质，人力资源部拟定月度管理培训讲座规划，通过混沌大学、湖畔大学培训素材料库收集，管理团队全年不少于12期精品培训，一线员工每周开展一次管理讲座学习，提升员工综合素质水平。同时人力资源部建立线上培训资源库，整合各类培训资源，积极倡导全员悦读及培训提升。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
第十节公司治理
一、公司治理的基本状况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律法规、规范性文件和《公司章程》的规定运作，建立了由股东大会、董事会、监事会与经理层组成的“三会一层”的公司治理结构和议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成了科学有效的职责分工和制衡机制，并在董事会建立了战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专业委员会，提高董事会运作效率。报告期内，公司不断完善法人治理结构，提高公司治理水平，建立健全各项内部管控制度，规范公司日常经营和整体运作，信息披露遵循真实、准确、完整、及时、公平五大基本原则，有效保护广大投资者利益。
（一） 关于股东和股东大会
公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定和要求，规范地召集、召开股东大会，平等对待所有股东，并尽可能为股东参加股东大会提供便利、开通网络投票，使其充分行使股东权利。同时，公司聘请专业律师见证股东大会，确保会议召集召开以及表决程序符合相关法律规定，维护股东的合法权益。报告期内，公司共召开了1次临时股东大会和1次年度股东大会，会议均由董事会召集召开。
公司按照监管部门的要求，通过股东大会、网上业绩说明会、投资者关系互动平台、投资者热线电话、邮件等多种形式与各位股东进行交流，认真、及时、详尽地回复股东提出的问题，使各位投资者能及时、全面的了解公司的情况。
（二） 公司与控股股东
公司控股股东严格规范自己的行为，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。
（三） 关于董事和董事会
公司制定了《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等制度确保董事会规范、高效运作和审慎、科学决策。公司董事会设董事9名，其中独立董事3名，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求，并按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求，在董事会设立战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专业委员会，提高董事会运作效率。董事会成员包含业内专家和其它专业人士，具有履行职务所必需的知识、技能和素质，按时出席董事会和股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务，同时积极参加相关培训，熟悉相关法律法规。报告期内，公司共召开了9次董事会会议，独立董事对18个相关事项发表了同意的事先认可意见及独立意见。
（四） 关于监事和监事会
公司制定了《监事会议事规则》等制度确保监事会向全体股东负责，公司监事会设监事3名，其中职工代表监事1名，监事会的人数及人员构成符合法律，法规的要求。各位监事能够按照《监事会议事规则》的要求，认真履行自己的职责，对公司重大交易、关联交易、财务状况以及董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行有效监督。
（五）关于绩效评价与激励约束机制
公司制定了《薪酬与考核委员会工作细则》，根据董事及高级管理人员管理岗位的主要范围、职责、重要性以及其他相关企业相关岗位的薪酬水平制定薪酬计划或方案，审查公司董事及高级管理人员履行职责的情况并对其进行年度绩效考评，对公司薪酬制度执行情况进行监督。公司通过建立完善的绩效考核与激励约束制度，有效降低了公司的管理成本，提升管理效率，充分调动公司高级管理人员的积极性，增强公司的凝聚力和向心力，促进公司长期、稳定发展。
（六）关于信息披露与透明度
公司严格按照有关法律法规以及公司《信息披露事务管理制度》的要求，及时、准确、完整地做好信息披露，提高信息披露质量和透明度；并指定公司董事会秘书负责信息披露工作，通过股东大会、投资者关系互动平台、业绩说明会、投资者接待日、答复问询等多种方式与投资者及时、深入和广泛地沟通，增进投资者对公司的了解和认同，接受投资者的监督，树立公司良好的资本市场形象，同时公司重视并做好舆情监控、内幕信息管理等相关工作；公司指定巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为公司信息披露的指定网站，中国证券报、证券时报、证券日报、上海证券报为公司定期报告披露
的指定报刊，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。
（七）关于相关利益者
公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现社会、股东、公司、员工等各方面利益的协调平衡，倡导“成人达己，成己为人”的价值观，秉承“安全、健康、可持续”的经营理念，高效协助客户实现有效价值，精心携手员工实现丰盛人生。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的要求规范运作，与控股股东在业务、人员、资产、机构和财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2019年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 33.83% | 2019年01月28日 | 2019年01月29日 | http://www.cninfo.com.cn/《2019年第一次临时股东大会决议公告》(公告编号：2019-008) |
| 2018 年度股东大会 | 年度股东大会 | 33.47% | 2019年06月27日 | 2019年06月28日 | http://www.cninfo.com.cn/《2018年度股东大会决议公告》(公告编号：2019-041) |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
| 独立董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 独立董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 苏小榕 | 9 | 6 | 3 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 林东云 | 9 | 0 | 9 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 汤新华 | 9 | 5 | 4 | 0 | 0 | 否 | 2 |
连续两次未亲自出席董事会的说明无
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司独立董事严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》及《独立董事工作制度》的要求，忠实勤勉地履行独立董事职责，积极出席报告期内公司召开的相关会议，认真审议董事会各项议案，对相关事项发表了独立意见，并根据公司实际情况，科学审慎决策，给公司的经营管理、规范运作提出了合理的建议并均被采纳，为公司未来的健康发展出谋划策，切实维护了公司和股东尤其是中小股东的利益。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
2019年度，公司董事会下设的战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会均能按照相关要求认真、尽职地开展工作，对公司定期报告、重大资产重组、对外投资、股权激励、聘任董事及高级管理人员等重大事项进行审议，为公司科学决策发挥了积极的作用。
1、战略委员会履职情况
报告期内，战略委员会严格按照《公司章程》和《战略委员会工作细则》的规定开展相关工作，积极参加公司战略规划的讨论和制定，听取了公司管理层对公司未来发展规划，结合公司所处行业发展情况，对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出合理化建议，保证了董事会决策的科学性和有效性，推动了公司持续、稳健的发展。
2、审计委员会履职情况
报告期内，审计委员会严格按照《公司章程》和《审计委员会工作细则》的规定履行职权，共召开4次审计委员会会议，听取各季度内部审计报告及定期报告事项，对公司内部控制、计提资产减值准备、年度利润分配预案、年度审计报告等事项进行了审阅，认真听取管理层对公司全年生产经营情况和重大事项进展情况的汇报，并保持与年审会计师的沟通。
3、提名委员会履职情况
报告期内，提名委员会严格按照《公司章程》和《提名委员会工作细则》的规定开展工作，共召开3次提名委员会会议，结合公司实际情况，对公司董事、高级管理人员的选择标准和聘任程序进行研究并提出建议，积极搜索合格的董事和高级管理人员人选，认真审核提名候选人的任职资格，为公司未来补充高级管理人员的相关工作奠定基础。
4、薪酬与考核委员会履职情况
报告期内，薪酬与考核委员会严格按照《公司章程》和《薪酬与考核委员会工作细则》的规定开展工作，共召开2次薪酬与考核委员会会议，审核了公司董事、监事及高级管理人员的履职情况，认为公司董事、监事及高级管理人员年度薪酬符合公司股东大会、董事会制定的相关制度和方案，符合公司的实际经营状况。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司建立了高级管理人员的薪酬与公司业绩挂钩的绩效考核与激励约束机制，公司高级管理人员实行基本年薪和年终绩效考核相结合的薪酬制度。年终依据公司年度经营目标完成情况以及高级管理人员的工作业绩的达成情况，由董事会薪酬与考核委员会对高级管理人员进行年度绩效考核，并监督薪酬制度执行情况。公司则根据绩效考核结果兑现其绩效年薪，并进行奖惩。公司董事会薪酬与考核委员会根据实际情况对公司董事、监事及高级管理人员进行考核后，一致认为：公司2019年度董事、高级管理人员薪酬方案严格执行董事及高级管理人员薪酬和考核管理制度，薪酬方案合理，薪酬发放的程序符合有关法律、法规及《公司章程》的规定。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2020年04月29日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/《2019 年度内部控制评价报告》 | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | 1、重大缺陷定性标准：（1）公司因发现以前年度存在重大会计差错，需更正已上报或披露的财务报告；（2）外部审计师发现的、未被识别的当期财务报表的重大错报；（3）公司董事、监事和高级管理人员发生舞弊行为；（4）公司内部审计机构对内部控制的监督无效；（5）以前发现的重大缺陷没有在合理期间得到整改，或者整改无效。2、重要缺陷的定性标准：在选择和实施与会计准则相一致的会计政策方面存在内部控制缺陷；对非常规（非重复）或复杂交易未进行有效控制；与财务报告相关的反舞弊程序和控制受到干扰；对财务报告流程中涉及的信息系统未进行有效控制。3、一般缺陷：除上述重大缺陷、重要缺 | 1、具有以下一项或几项特征的缺陷，应认定为重大缺陷：严重违反国家法律，法规；关键管理人员或重要人才大量流失；内部控制评价的重大缺陷未得到整改；2、具有以下特征的缺陷，应认定为重要缺陷：公司因管理失误发生依据上述认定标准的重要财产损失，控制活动未能防范该失误；财产损失虽然未能达到和超过该重要性水平，但从性质上看，仍应引起董事会和管理层的高度重视。3、除重大缺陷和重要 |
| 陷之外的其他控制缺陷。 | 缺陷以外的缺陷，认定为一般缺陷。 | |
| 定量标准 | 1、重大缺陷定量标准：（1）涉及总资产的错报金额大于最近一个会计年度经审计总资产总额的1%；（2）涉及净资产的错报金额大于最近一个会计年度经审计净资产总额的 2%；（3）涉及营业收入的错报金额大于最近一个会计年度经审计营业收入总额的1%；（4）涉及净利润的错报金额大于最近一个会计年度经审计净利润的5%。2、重要缺陷定量标准：涉及财务报表潜在错报金额介于一般缺陷和重大缺陷之间。3、一般缺陷定量标准：（1）涉及总资产的错报金额小于最近一个会计年度经审计总资产总额的0.5%；（2）涉及净资产的错报金额小于最近一个会计年度经审计净资产总额的1%；（3）涉及营业收入的错报金额小于最近一个会计年度经审计营业收入总额的 0.5%；（4）涉及净利润的错报金额小于最近一个会计年度经审计净利润的2%。 | 1、重大缺陷定量标准：缺陷导致绝对损失金额大于本企业总资产总额的1%。2、重要缺陷定量标准：缺陷导致绝对损失金额占本企业总资产总额0.5%-1%之间。3、一般缺陷定量标准：缺陷导致绝对损失金额小于本企业总资产总额0.5%。 |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
十、内部控制审计报告或鉴证报告
不适用
第十一节公司债券相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十二节财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2020年04月28日 |
| 审计机构名称 | 大华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 大华审字[2020]007836号 |
| 注册会计师姓名 | 王庆莲、吴存进 |
审计报告正文
审计报告
大华审字[2020]007836号
富春科技股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了富春科技股份有限公司(以下简称富春股份)财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了富春股份2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于富春股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
1.商誉减值
2.游戏业务收入的确认
（一）商誉减值
1.事项描述
如附注七/28.商誉所示，2019年12月31日，富春股份合并财务报表中商誉的账面原值为162,315.48万元，累计商誉减值准备为142,032.99万元。由于商誉金额重大，管理层需要作出重大判断，因此我们将商誉的减值确定为关键审计事项。
2.审计应对
我们对于商誉减值所实施的重要审计程序包括：
（1）了解资产组的历史业绩情况及发展规划，以及行业的发展趋势；
（2）了解和评价管理层利用评估专家的工作，评估管理层选择的估值方法和采用的主要假设的合理性；
（3）复核现金流量预测水平和所采用折现率的合理性，并与相关资产组的历史数据及行业毛利率进行比较分析；
（4）复核商誉减值测试的计算准确性。
基于已执行的审计工作，我们认为，管理层在商誉减值测试中采用的假设和方法是可接受的，管理层对商誉减值的相关判断及估计是合理的。
（二）游戏业务收入的确认
1.事件描述
富春股份2019年度游戏业务收入30,571.26万元，占营业收入的65.37%。由于游戏行业运营模式多样、交易数量大，虚拟货币消耗等业务收入确认涉及使用复杂的信息技术系统，存在可能导致确认收入金额不准确或计入不正确的会计期间的固有风险，因此我们将游戏业务收入的确认确定为关键审计事项。
2.审计应对
针对游戏业务收入的确认，我们实施的审计程序主要包括：
（1）了解和评价管理层与收入确认相关的内部控制的设计，并进行控制测试；
（2）利用IT专家的工作对与收入确认相关的IT系统和控制进行评价，包括评价电子交易环境相关的IT流程控制的设计和运行有效性；
（3）了解和复核了自主运营模式、联运和代理模式下收入确认的具体方法，复核了道具性质（永久性、消耗性）的确定标准，获取销售合同，检查业务内容、主要合同条款以及结算方式，评价游戏收入确认政策是否符合相关会计准则的规定；
（4）执行分析性复核程序，包括分析具体游戏年度及月度收入变化及毛利率的变动是否合理；
（5）在IT专家协助下，对主要自营游戏进行玩家行为数据分析，并对2019年度充值玩家选取样本，执行访谈程序，以检查自营游戏收入确认依据的合理性、真实性和完整性；
（6）检查重要客户合同及结算单，查询平台数据，重新计算虚拟货币的消耗，重新计算分成收入；结合应收账款实施函证程序，向主要客户及第三方平台函证应收款项余额及交易金额，并对重大交易客户进行访谈；
（7）我们抽样检查了与收入确认相关的支持性文件，包括：与各游戏运营商的对账结算单、银行收款凭证；自营业务各支付渠道收款记录、银行收款凭证；
（8）执行截止性测试，将资产负债表日前后确认的营业收入与交易中的合同及对账单等支持性文件进行核对，以评估营业收入是否在正确的期间确认。
基于已执行的审计工作，我们认为，富春股份游戏业务收入真实、准确。
四、其他信息
富春股份管理层对其他信息负责。其他信息包括2019年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
富春股份管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，富春股份管理层负责评估富春股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算富春股份、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督富春股份的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
1.识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
2.了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
3.评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
4.对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对富春股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致富春股份不能持续经营。
5.评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
6.就富春股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：富春科技股份有限公司
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 161,736,939.67 | 138,284,833.53 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 144,587,741.89 | 171,407,041.83 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 203,002,962.71 | 257,251,081.76 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 40,745,957.68 | 54,966,553.76 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 254,099,923.04 | 178,360,921.70 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 5,565,572.46 | |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 45,627,984.53 | 38,373,880.33 |
| 流动资产合计 | 855,367,081.98 | 838,644,312.91 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 112,664,209.68 | 157,874,253.06 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 7,000,000.00 | 61,507,310.00 |
| 投资性房地产 | 863,758.12 | 17,421,512.45 |
| 固定资产 | 17,228,406.68 | 23,857,933.22 |
| 在建工程 | 170,622,307.65 | 91,855,204.55 |
| 生产性生物资产 |
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 11,464,357.35 | 12,089,307.35 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 202,824,871.28 | 910,183,361.91 |
| 长期待摊费用 | 4,191,243.35 | 11,313,749.05 |
| 递延所得税资产 | 37,829,443.16 | 58,549,608.85 |
| 其他非流动资产 | 23,963.20 | 999,150.00 |
| 非流动资产合计 | 564,712,560.47 | 1,345,651,390.44 |
| 资产总计 | 1,420,079,642.45 | 2,184,295,703.35 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 209,043,092.44 | 202,700,061.02 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 9,000,000.00 | |
| 应付账款 | 164,150,893.58 | 150,662,021.76 |
| 预收款项 | 55,925,106.14 | 15,858,463.24 |
| 合同负债 | ||
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 20,405,721.07 | 24,315,058.31 |
| 应交税费 | 14,842,650.35 | 17,676,434.98 |
| 其他应付款 | 214,338,803.88 | 330,246,282.91 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 45,086,250.01 | 45,574,197.31 |
| 其他流动负债 | 450,133.04 | |
| 流动负债合计 | 732,792,517.47 | 787,482,652.57 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 173,053,334.87 | 155,137,552.78 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 3,488,100.00 | |
| 递延收益 | 2,476,606.08 | 4,644,305.40 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 179,018,040.95 | 159,781,858.18 |
| 负债合计 | 911,810,558.42 | 947,264,510.75 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 710,800,925.00 | 727,932,017.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 283,888,987.30 | 433,809,571.85 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 462,931.71 | 601,361.35 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 17,963,300.94 | 17,963,300.94 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -513,468,655.96 | 54,581,580.55 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 499,647,488.99 | 1,234,887,831.69 |
| 少数股东权益 | 8,621,595.04 | 2,143,360.91 |
| 所有者权益合计 | 508,269,084.03 | 1,237,031,192.60 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,420,079,642.45 | 2,184,295,703.35 |
法定代表人：缪品章 主管会计工作负责人：林忠跃 会计机构负责人：林忠跃
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 73,321,762.35 | 47,452,907.94 |
| 交易性金融资产 | 144,587,741.89 | 171,407,041.83 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 32,862,832.23 | 35,135,796.44 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 30,994,742.54 | 1,557,713.70 |
| 其他应收款 | 259,584,904.69 | 196,448,307.97 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 |
| 存货 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 15,490,791.57 | 16,909,845.16 |
| 流动资产合计 | 556,842,775.27 | 468,911,613.04 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 740,133,286.56 | 1,515,770,780.12 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 7,000,000.00 | 61,007,310.00 |
| 投资性房地产 | 863,758.12 | 816,950.15 |
| 固定资产 | 14,803,669.15 | 16,221,083.59 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 2,352,513.44 | 2,835,991.37 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 259,657.00 | 1,038,628.00 |
| 递延所得税资产 | 38,507,733.14 | |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 765,412,884.27 | 1,636,198,476.37 |
| 资产总计 | 1,322,255,659.54 | 2,105,110,089.41 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 198,034,437.58 | 173,652,670.19 |
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 9,000,000.00 | |
| 应付账款 | 62,288,535.16 | 50,852,786.68 |
| 预收款项 | 39,523,203.71 | 2,947,679.80 |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 3,324,344.04 | 3,241,966.66 |
| 应交税费 | 155,000.08 | 3,855,429.69 |
| 其他应付款 | 420,450,767.11 | 469,326,015.86 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 40,079,444.45 | 40,079,444.44 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 772,855,732.13 | 743,955,993.32 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 66,845,047.09 | 115,228,402.78 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 66,845,047.09 | 115,228,402.78 |
| 负债合计 | 839,700,779.22 | 859,184,396.10 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 710,800,925.00 | 727,932,017.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 283,814,529.93 | 433,735,114.48 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 19,942,430.87 | 19,942,430.87 |
| 未分配利润 | -532,003,005.48 | 64,316,130.96 |
| 所有者权益合计 | 482,554,880.32 | 1,245,925,693.31 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,322,255,659.54 | 2,105,110,089.41 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、营业总收入 | 467,666,388.11 | 555,247,124.52 |
| 其中：营业收入 | 467,666,388.11 | 555,247,124.52 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 488,943,037.11 | 494,701,559.36 |
| 其中：营业成本 | 208,886,575.93 | 233,502,294.12 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 2,030,394.87 | 1,825,245.62 |
| 销售费用 | 119,518,342.85 | 94,796,769.56 |
| 管理费用 | 54,739,332.03 | 66,435,521.51 |
| 研发费用 | 77,501,146.61 | 66,175,698.23 |
| 财务费用 | 26,267,244.82 | 31,966,030.32 |
| 其中：利息费用 | 25,591,394.52 | 32,340,894.81 |
| 利息收入 | 261,248.72 | 1,112,973.46 |
| 加：其他收益 | 2,361,707.14 | 5,961,734.79 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 250,760,918.86 | 237,719,465.05 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -600,843.42 | 26,390,722.73 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 71,693,761.70 | 119,160,948.87 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -96,789,360.29 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -733,391,509.07 | -362,982,762.66 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -178.15 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -526,641,308.81 | 60,404,951.21 |
| 加：营业外收入 | 534,519.17 | 231,350.35 |
| 减：营业外支出 | 3,771,689.12 | 465,961.12 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -529,878,478.76 | 60,170,340.44 |
| 减：所得税费用 | 31,185,514.37 | 2,391,279.52 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -561,063,993.13 | 57,779,060.92 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -561,063,993.13 | 57,779,060.92 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | -560,942,227.26 | 57,993,955.41 |
| 2.少数股东损益 | -121,765.87 | -214,894.49 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -138,429.64 | 666,431.15 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -138,429.64 | 666,431.15 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 |
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -138,429.64 | 666,431.15 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | -138,429.64 | 666,431.15 |
| 9.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -561,202,422.77 | 58,445,492.07 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -561,080,656.90 | 58,660,386.56 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -121,765.87 | -214,894.49 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.78 | 0.08 |
| （二）稀释每股收益 | -0.78 | 0.08 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：缪品章 主管会计工作负责人：林忠跃 会计机构负责人：林忠跃
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、营业收入 | 35,240,371.83 | 28,809,605.04 |
| 减：营业成本 | 40,060,940.31 | 24,866,971.19 |
| 税金及附加 | 373,958.48 | 298,005.54 |
| 销售费用 | 447,074.78 | 1,365,622.02 |
| 管理费用 | 17,607,245.82 | 22,123,167.42 |
| 研发费用 | 3,248,939.88 | 2,927,867.99 |
| 财务费用 | 25,012,005.58 | 30,265,390.75 |
| 其中：利息费用 | 24,074,347.50 | 30,906,163.88 |
| 利息收入 | 81,777.93 | 658,449.06 |
| 加：其他收益 | 23,600.16 | 533,700.00 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 263,486,297.59 | 378,315,044.71 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -6,146,193.60 | 27,050,249.79 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 71,693,761.70 | 119,160,948.87 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -70,075,578.84 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -768,063,209.07 | -330,159,042.77 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -178.15 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -554,445,099.63 | 114,813,230.94 |
| 加：营业外收入 | 115,905.72 | |
| 减：营业外支出 | 2.23 | 19.32 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -554,445,101.86 | 114,929,117.34 |
| 减：所得税费用 | 34,766,025.33 | -5,493,793.65 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -589,211,127.19 | 120,422,910.99 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -589,211,127.19 | 120,422,910.99 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -589,211,127.19 | 120,422,910.99 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 494,412,987.65 | 517,643,852.67 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 2,178,173.37 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 47,029,604.62 | 14,204,394.45 |
| 经营活动现金流入小计 | 541,442,592.27 | 534,026,420.49 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 130,906,652.05 | 211,490,830.53 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 149,989,487.70 | 134,944,058.56 |
| 支付的各项税费 | 15,972,028.49 | 19,264,247.25 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 140,441,154.19 | 125,281,418.98 |
| 经营活动现金流出小计 | 437,309,322.43 | 490,980,555.32 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 104,133,269.84 | 43,045,865.17 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 33,001,250.00 | 69,515,948.08 |
| 取得投资收益收到的现金 | 620,794.52 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 27,630.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 25,973,387.14 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 33,854,647.42 | |
| 投资活动现金流入小计 | 59,623,061.66 | 103,370,595.50 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 100,989,017.09 | 23,387,382.63 |
| 投资支付的现金 | 20,574,438.36 | 62,623,651.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 25,337,500.00 | 22,000,000.00 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 146,900,955.45 | 108,011,033.63 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -87,277,893.79 | -4,640,438.13 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 6,600,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 6,600,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 531,055,929.25 | 429,759,150.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 9,520,333.20 | 400,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 547,176,262.45 | 430,159,150.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 504,437,451.44 | 596,800,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 26,563,173.46 | 21,951,466.69 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 48,703,330.68 |
| 筹资活动现金流出小计 | 579,703,955.58 | 618,751,466.69 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -32,527,693.13 | -188,592,316.69 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -58,574.26 | 448,705.58 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -15,730,891.34 | -149,738,184.07 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 138,264,500.33 | 288,002,684.40 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 122,533,608.99 | 138,264,500.33 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 76,373,012.22 | 55,259,492.59 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 297,779,161.86 | 226,485,449.00 |
| 经营活动现金流入小计 | 374,152,174.08 | 281,744,941.59 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 67,851,070.86 | 64,824,104.75 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 13,462,404.84 | 16,198,545.45 |
| 支付的各项税费 | 349,480.30 | 355,613.15 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 206,032,987.60 | 21,570,394.12 |
| 经营活动现金流出小计 | 287,695,943.60 | 102,948,657.47 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 86,456,230.48 | 178,796,284.12 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 26,400,000.00 | 57,452,000.68 |
| 取得投资收益收到的现金 | 20,620,794.52 | 70,000,000.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 26,005,514.10 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 33,719,169.34 | |
| 投资活动现金流入小计 | 73,026,308.62 | 161,171,170.02 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 648,375.10 | 663,878.77 |
| 投资支付的现金 | 38,208,463.56 | 48,000,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 25,000,000.00 | 22,000,000.00 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 63,856,838.66 | 70,663,878.77 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 9,169,469.96 | 90,507,291.25 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 431,250,000.00 | 360,850,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 9,000,000.00 | 400,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 440,250,000.00 | 361,250,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 475,437,451.44 | 596,800,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 25,569,394.59 | 21,009,126.02 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 48,203,330.68 |
| 筹资活动现金流出小计 | 549,210,176.71 | 617,809,126.02 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -108,960,176.71 | -256,559,126.02 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -13,334,476.27 | 12,744,449.35 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 47,452,907.94 | 34,708,458.59 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 34,118,431.67 | 47,452,907.94 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 727,932,017.00 | 433,809,571.85 | 601,361.35 | 18,586,711.30 | 69,788,192.37 | 1,250,717,853.87 | 2,246,303.32 | 1,252,964,157.19 | |||||||
| 加：会计政策变更 | -623,410.36 | -15,206,611.82 | -15,830,022.18 | -102,942.41 | -15,932,964.59 | ||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 727,932,017.00 | 433,809,571.85 | 601,361.35 | 17,963,300.94 | 54,581,580.55 | 1,234,887,831.69 | 2,143,360.91 | 1,237,031,192.60 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -17,131,092.00 | -149,920,584.55 | -138,429.64 | -568,050,236.51 | -735,240,342.70 | 6,478,234.13 | -728,762,108.57 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -138,429.64 | -560,942,227.26 | -561,080,656.90 | -121,765.87 | -561,202,422.77 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -17,131,092.00 | -158,318,961.70 | -175,450,053.70 | 6,600,000.00 | -168,850,053.70 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -17,131,092.00 | -158,472,913.75 | -175,604,005.75 | 6,600,000.00 | -169,004,005.75 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 153,952.05 | 153,952.05 | 153,952.05 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -7,108,009.25 | -7,108,009.25 | -7,108,009.25 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公 | |||||||||||||||
| 积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -7,108,009.25 | -7,108,009.25 | -7,108,009.25 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | 8,398,377.15 | 8,398,377.15 | 8,398,377.15 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 710,800,925.00 | 283,888,987.30 | 462,931.71 | 17,963,300.94 | -513,468,655.96 | 499,647,488.99 | 8,621,595.04 | 508,269,084.03 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 570,003,955.00 | 644,638,226.71 | -65,069.80 | 10,817,064.17 | 19,563,884.09 | 1,244,958,060.17 | 135,787.23 | 1,245,093,847.40 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 570,003,955.00 | 644,638,226.71 | -65,069.80 | 10,817,064.17 | 19,563,884.09 | 1,244,958,060.17 | 135,787.23 | 1,245,093,847.40 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 157,928,062.00 | -210,828,654.86 | 666,431.15 | 7,769,647.13 | 50,224,308.28 | 5,759,793.70 | 2,110,516.09 | 7,870,309.79 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 666,431.15 | 57,993,955.41 | 58,660,386.56 | -214,894.49 | 58,445,492.07 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -13,073,124.00 | -35,503,046.81 | -48,576,170.81 | -48,576,170.81 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -13,073,124.00 | -35,503,046.81 | -48,576,170.81 | -48,576,170.81 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 7,769,647.13 | -7,769,647.13 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 7,769,647.13 | -7,769,647.13 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 171,001,186.00 | -171,001,186.00 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 171,001,186.00 | -171,001,186.00 | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | -4,324,422.05 | -4,324,422.05 | 2,325,410.58 | -1,999,011.47 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 727,932,017.00 | 433,809,571.85 | 601,361.35 | 18,586,711.30 | 69,788,192.37 | 1,250,717,853.87 | 2,246,303.32 | 1,252,964,157.19 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 727,932,017.00 | 433,735,114.48 | 20,565,841.23 | 69,926,824.15 | 1,252,159,796.86 | |||||||
| 加：会计政策变更 | -623,410.36 | -5,610,693.19 | -6,234,103.55 | |||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 727,932,017.00 | 433,735,114.48 | 19,942,430.87 | 64,316,130.96 | 1,245,925,693.31 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -17,131,092.00 | -149,920,584.55 | -596,319,136.44 | -763,370,812.99 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -589,211,127.19 | -589,211,127.19 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -17,131,092.00 | -158,318,961.70 | -175,450,053.70 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -17,131,092.00 | -158,472,913.75 | -175,604,005.75 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | 153,952.05 | 153,952.05 | ||||||||||
| （三）利润分配 | -7,108,009.25 | -7,108,009.25 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -7,108,009.25 | -7,108,009.25 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | 8,398,377.15 | 8,398,377.15 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 710,800,925.00 | 283,814,529.93 | 19,942,430.87 | -532,003,005.48 | 482,554,880.32 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 570,003,955.00 | 644,564,137.01 | 12,796,194.10 | -42,726,439.71 | 1,184,637,846.40 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 570,003,955.00 | 644,564,137.01 | 12,796,194.10 | -42,726,439.71 | 1,184,637,846.40 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 157,928,062.00 | -210,829,022.53 | 7,769,647.13 | 112,653,263.86 | 67,521,950.46 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 120,422,910.99 | 120,422,910.99 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -13,073,124.00 | -35,503,046.81 | -48,576,170.81 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -13,073,124.00 | -35,503,046.81 | -48,576,170.81 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 7,769,647.13 | -7,769,647.13 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 7,769,647.13 | -7,769,647.13 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 171,001,186.00 | -171,001,186.00 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 171,001,186.00 | -171,001,186.00 | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | -4,324,789.72 | -4,324,789.72 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 727,932,017.00 | 433,735,114.48 | 20,565,841.23 | 69,926,824.15 | 1,252,159,796.86 |
三、公司基本情况
(一)公司注册地、组织形式和总部地址
富春科技股份有限公司（曾用名“富春通信股份有限公司”，以下简称“公司”或“本公司”）。公司由福建富春通信建设咨询监理有限公司以截止2010年6月30日经审计的净资产折股，于2010年10月整体变更设立的股份有限公司。公司于2012年3月19日起在深圳证券交易所创业板上市交易，现持有统一社会信用代码为913500007264587158的营业执照。
经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股等，截止2019年12月31日，本公司股本总数为710,800,925股。注册地址：福州市鼓楼区铜盘路软件大道89号C区25号楼。法定代表人及实际控制人：缪品章。
(二)公司业务性质和主要经营活动
本公司及其子公司（以下简称“本集团”）经营活动主要包括：为通信运营商提供通信网络建设技术解决方案，包括设计类技术服务、监理类技术服务和其他技术咨询服务、计算机软硬件的销售；研究开发游戏，通过自己的网络平台发布游戏、与网络游戏平台商联合运营、与网络游戏发行商合作从玩家取得收入。
(三)财务报表的批准报出
本财务报表业经公司全体董事于2020年4月28日批准报出。
二、合并财务报表范围
本期纳入合并财务报表范围的子（孙）公司共27户，主要包括：
| 子公司名称 | 子公司类型 | 级次 | 持股比例（%） | 表决权比例（%） |
| 上海骏梦网络科技有限公司 | 全资子公司 | 一级 | 100 | 100 |
| 成都摩奇卡卡科技有限责任公司 | 全资子公司 | 一级 | 100 | 100 |
| 北京通畅电信规划设计院有限公司 | 全资子公司 | 一级 | 100 | 100 |
| 子公司名称 | 子公司类型 | 级次 | 持股比例（%） | 表决权比例（%） |
| 厦门富春信息技术有限公司 | 全资子公司 | 一级 | 100 | 100 |
本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加4户，减少1户，其中：
①本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
| 名称 | 变更原因 |
| 中富科技（平潭）有限公司 | 新设成立 |
| 成都富春智城科技有限公司 | 新设成立 |
| 富娱文化传播（上海）有限公司 | 新设成立 |
| 福建中富数据科技有限公司 | 非同一控制下企业合并 |
②本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过委托经营或出租等方式丧失控制权的经营实体
| 名称 | 变更原因 |
| 厦门中富泰科智能科技有限公司 | 股权转让 |
合并范围变更主体的具体信息详见“附注七、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
(一)财务报表的编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。
(二)持续经营
本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策、会计估计
(一)具体会计政策和会计估计提示
1、本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
2、本公司根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。下列重要会计估计及关键假设如果发生重大变动，则可能会导致以后会计年度的资产和负债账面价值的重大影响：
（1）本公司于每年年度终了对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组和资产组组合的可收回净额为其预计未来现金流量的现值，其计算需要采用会计估计。对于按照资产组和资产组组合预计未来现金流量的现值确定可收回净额的商誉减值测试，如果管理层对资产组和资产组组合的预计未来现金流量的现值计算中采用的毛利率或税前折现率进行修订，且修订后的毛利率低于或税前折现率高于目前采用的毛利率或税前折现率将导致预计未来现金流量的现值减少，本公司可能因此需对商誉计提减值准备。
如果实际毛利率高于或税前折现率低于管理层的估计，本公司不能转回原已计提的商誉减值损失。
对于按照资产组和资产组组合公允价值减去处置费用后的净额确定可收回净额的商誉减值测试，如果管理层对应用的息税折旧摊销前利润倍数进行重新修订，且修订后的息税折旧摊销前利润倍数低于目前采用的倍数，将导致公允价值减去处置
费用后的净额减少，本公司可能因此需对商誉计提或进一步计提减值准备。
（2）应收账款和其他应收款及长期应收款预期信用损失。
公司管理层根据判断的应收账款和其他应收款的预期信用损失，以此来估计应收账款和其他应收款减值准备。如发生任何事件或情况变动，显示公司未必可追回有关余额，则需要使用估计，对应收账款和其他应收款计提准备。若预期数字与原来估计数不同，有关差额则会影响应收账款和其他应收款的账面价值，以及在估计变动期间的减值费用。
（3）存货减值的估计
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。这要求管理层分析存货的估计售价、至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费，来判断可变现净值是否低于存货成本。
（4）长期资产减值的估计
管理层在判断长期资产是否存在减值时，主要从以下方面进行评估和分析：(1)影响资产减值的事项是否已经发生；(2)资产继续使用或处置而预期可获得的现金流量现值是否低于资产的账面价值；以及(3)预期未来现金流量现值中使用的重要假设是否适当。
公司所采用的用于确定减值的相关假设，如未来现金流量现值方法中所采用的盈利状况、折现率及增长率假设发生变化，可能会对减值测试中所使用的现值产生重大影响，并导致公司的上述长期资产出现减值。
（5）固定资产的预计使用寿命与预计净残值
固定资产的预计使用寿命与预计净残值的估计是将性质和功能类似的固定资产过往的实际使用寿命与实际净残值作为基础。在固定资产使用过程中，其所处的经济环境、技术环境以及其他环境有可能对固定资产使用寿命与预计净残值产生较大影响。如果固定资产使用寿命与净残值的预计数与原先估计数有差异，管理层将对其进行适当调整。
（6）金融资产的公允价值
本公司对没有活跃市场的金融工具，采用包括现金流量折现法等在内的各种估值技术确定其公允价值。对于法律明令限制本公司在特定期间内处置的金融资产，其公允价值是以市场报价为基础并根据该工具的特征进行调整。在估值时，本公司需对诸如自身和交易对手的信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，这些相关因素假设的变化会对金融工具的公允价值产生影响。
（7）递延所得税资产和递延所得税负债
本公司按照现行税收法规计算企业所得税及递延所得税，并考虑了适用的所得税相关规定及税收优惠。在正常的经营活动中，涉及的部分交易和事项的最终税务处理存在不确定性，在计提所得税费用时，本公司需要作出重大判断。本公司就未来预期的税务纳税调整项目是否需要缴纳额外税款进行估计，并根据此确认相应的所得税负债。本公司根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认递延所得税资产和递延所得税负债。此外，在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，应就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，以决定应确认的递延所得税资产的金额。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递延所得税的金额产生影响。
本公司已经基于现行的税法规定及当前最佳的估计及假设计提了本年所得税负债及递延所得税项。未来可能因税法规定或相关情况的改变而需要对所得税负债及递延所得税项作出相应的调整。
(二)遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
(三)会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
(四)营业周期
公司以12个月作为一个营业周期。
(五)记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(六)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1．分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
2．同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
3．非同一控制下的企业合并
购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：
①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
③已办理了必要的财产权转移手续。
④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
4．为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
(七)合并财务报表的编制方法
1．合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。
2．合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
1）一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2）分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(八)合营安排分类及共同经营会计处理方法
1．合营安排的分类本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
（1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
（2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
（3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
2．共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
(九)现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(十)外币业务和外币报表折算
1．外币业务
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合收益。
2．外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
(十一)金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。
实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。
金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
1．金融资产分类和计量
本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：
（1）以摊余成本计量的金融资产。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
（1）分类为以摊余成本计量的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款、长期应收款（包括一年内到期的非流动资产）、债权投资等。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：
1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
2）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
（2）分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。
（3）指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。
权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。
（4）分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
（5）指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：
1）嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。
2）在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利
和利息收入计入当期损益。本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。2．金融负债分类和计量本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。金融负债的后续计量取决于其分类：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。
在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
（2）其他金融负债
除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
2）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
3）不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。
3．金融资产和金融负债的终止确认
（1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：
1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
2）该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。
（2）金融负债终止确认条件
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。
4．金融资产转移的确认依据和计量方法本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：
（1）转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
（2）保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。
（3）既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（1）、（2）之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：
1）未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
2）保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
（1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）被转移金融资产在终止确认日的账面价值。
2）因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
（2）金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）终止确认部分在终止确认日的账面价值。
2）终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
5．金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。6．金融工具减值本公司以预期信用损失为基础，对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及财务担保合同，进行减值会计处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对由收入准则规范的交易形成的应收款，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。对于包含重大融资成分的应收款项，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。
除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：
（1）如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
（2）如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
（3）如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。
金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
（1）信用风险显著增加
本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。
本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
1）债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；
2）债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
3）作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
4）债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
5）本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。
于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
（2）已发生信用减值的金融资产
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
1）发行方或债务人发生重大财务困难；
2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
4）债务人很可能破产或进行其他财务重组；
5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
6）以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
（3）预期信用损失的确定
本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、账龄组合、合同结算周期、债务人所处行业等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。
本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
1）对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
2）对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。
3）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
（4）减记金融资产
当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
7．金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
(十二)应收票据
本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五/（十一）6.金融工具减值。
本公司对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值的应收票据单独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 银行承兑票据 | 出票人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违约，信用损失风险极低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强 | 参考历史信用损失经验不计提坏账准备 |
| 商业承兑汇票 | 一般企业单位 | 本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，在整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
(十三)应收账款
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／（十一）6.金融工具减值。
本公司对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值；在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的应收账款单独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 组合一 | 合并范围单位 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备 |
| 组合二 | 通信及系统集成业务 | 按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提 |
| 组合三 | 游戏业务 | 按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提 |
(十四)应收款项融资
本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／（十一）6.金融工具减值。
(十五)其他应收款
本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／（十一）6.金融工具减值。
本公司对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值的其他应收款单独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依
据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 组合一 | 合并范围单位 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备 |
| 组合二 | 保证金、押金及备用金 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备 |
| 组合三 | 除上述以外 | 按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提 |
(十六)存货
1．存货的分类存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括本公司存货分为低值易耗品、库存商品、劳务成本、在建系统集成等。
2．存货的计价方法本公司存货取得时按实际成本计价。库存商品等发出时采用加权平均法计价。3．存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。4．存货的盘存制度采用永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
本公司低值易耗品和包装物领用时采用一次转销法摊销。
(十七)持有待售
1．划分为持有待售确认标准本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批准（如适用），且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。2．持有待售核算方法本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。
上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。
(十八)其他债权投资
本公司对其他债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／（十一）6.金融工具减值。
(十九)长期股权投资
1．初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注五／（六）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的对合营、联营企业的长期股权投资，其初始投资成本按照放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定。
2．后续计量及损益确认
（1）成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长
期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
（2）权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
3．长期股权投资核算方法的转换
（1）公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。
（2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
（3）权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
（4）成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
（5）成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
4．长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
5．共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响：（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。
(二十)投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下：
| 类别 | 预计使用寿命（年） | 预计净残值率（%） | 年折旧（摊销）率（%） |
| 房屋建筑物 | 20 | 5 |
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
(二十一)固定资产
1．固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2．固定资产初始计量
本公司固定资产按成本进行初始计量。
（1）外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。
（2）自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
（3）投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。
（4）购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
3．固定资产后续计量及处置
（1）固定资产折旧
固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额；已提足折旧仍继续使用的固定资产不计提折旧。
本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
各类固定资产的折旧方法、折旧年限和年折旧率如下：
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 0-5 | 4.75-5 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 4-5 | 0-5 | 19-25 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 3-5 | 0-5 | 19-33.33 |
| 办公设备 | 年限平均法 | 3-5 | 0-5 | 19-33.33 |
（2）固定资产的后续支出
与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。
（3）固定资产处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
4．融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
（2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
（4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
(二十二)在建工程
1．在建工程初始计量
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。
2．在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
(二十三)借款费用
1．借款费用资本化的确认原则本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2．借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3．暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4．借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
对于为购建符合资本化条件的资产而占用的一般借款，按照累计资产支出超过专门借款部分的资本支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均实际利率计算确定一般借款借款费用的资本化金额。实际利率为将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量折现为该借款初始确认金额所使用的利率。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
(二十四)无形资产与开发支出
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、著作权、软件等。
1．无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。2．无形资产的后续计量本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
（1）使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：
| 项目 | 使用寿命 | 摊销方法 |
| 计算机软件 | 受益年限 | 直线法 |
| 土地使用权 | 受益年限 | 直线法 |
| 游戏著作权 | 受益年限 | 直线法 |
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（2）使用寿命不确定的无形资产
子公司上海骏梦网络科技有限公司拥有仙剑（www.xianjian.com）、秦时明月（www.qins.com）的域名所有权；秦时明月主题曲《为爱成魔》、新仙剑主题曲《宿命横着写》的版权为使用寿命不确定的无形资产。本集团在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
3．划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
4．开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
(二十五)长期资产减值
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
(二十六)长期待摊费用
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。
(二十七)职工薪酬
职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
1．短期薪酬
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
2．离职后福利
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
离职后福利设定受益计划主要为离退休人员支付的明确标准的统筹外福利。对于设定受益计划中承担的义务，在资产负债表日由独立精算师使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本，其中：除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，设定受益计划服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额在发生当期计入当期损益；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动在发生当期计入其他综合收益，且在后续会计期间不允许转回至损益。
3．辞退福利辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。4．其他长期职工福利其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日由独立精算师使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
(二十八)预计负债
1．预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
2．预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
(二十九)股份支付
1．股份支付的种类
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2．权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。
在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。
3．确定可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
4．会计处理方法
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
(三十)优先股、永续债等其他金融工具
本公司按照金融工具准则的规定，根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具：
1．符合下列条件之一，将发行的金融工具分类为金融负债：
（1）向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务；
（2）在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
（3）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具；
（4）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
2．同时满足下列条件的，将发行的金融工具分类为权益工具：
（1）该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
（2）将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，企业只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资
产结算该金融工具。3．会计处理方法对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理，手续费、佣金等交易费用从权益中扣除；
对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益，手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始计量金额。
(三十一)收入
1．销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定收入金额。
2．确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3．提供劳务收入的确认依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
（1）收入的金额能够可靠地计量；
（2）相关的经济利益很可能流入企业；
（3）交易的完工进度能够可靠地确定；
（4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
4．附回购条件的资产转让
公司销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或资产时，本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额，在回购期间按期计提利息，计入财务费用。
5．公司主要收入类型及确认原则
根据企业会计准则关于收入确认的基本原则，本集团各项具体业务的收入确认原则及方法如下：
(1)销售商品
本公司根据销售商品的性质及合同约定，在商品发出，对方验收或者双方结算并取得收款依据后确认商品销售收入的实现。
(2)技术服务收入
本公司的通信网络建设技术服务业务，主要是为通信运营商提供通信网络建设技术解决方案，包括设计类技术服务、监理类技术服务和其他技术咨询服务。
本公司提供的设计类技术服务，是在下列条件同时满足时确认收入：1、技术服务工作已完成并将相应服务成果提交客户，并经客户确认；2、完成的工作量已经结算，并获得工作量确认单或者确定收费金额的合同。这时，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，已发生和将要发生的劳务成本能够可靠地计量。
本公司提供的监理类技术服务，是在监理服务已经提供，并取得工程验收证书或者工作量确认单时确认收入。
本公司提供的其他技术咨询服务，是根据技术服务合同，在服务期内提供相关技术支持服务，公司开出结算票据或已取得收款的依据时确认收入。
如在资产负债表日完成的工作量尚未进行结算，即提供劳务交易结果不能够可靠估计。如果已经发生的成本能够合理归集到各项目，根据历史经验、客户资信及项目实际情况，判断已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。如根据项目执行情况预计已经发生的劳务成本不能够得到补偿或者已经发生的成本不能够合理归集到各项目，则将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
(3)游戏业务收入
1）自主运营收入
自主运营收入主要指本公司通过自有的网络平台发布游戏后从玩家处取得的营业收入。本公司将从玩家处取得的充值额予以递延，确认为递延收益，在游戏虚拟货币被实际消费使用时，区分道具的性质分别确认收入的实现。若为消耗性道具，则在玩家实际使用虚拟货币购买消耗性道具时确认营业收入；若为永久性道具，则按付费玩家的预计寿命或预计游戏生命周期分期确认收入。
2）代理和联合运营收入
代理和联合运营收入是指与游戏平台类公司、网络游戏运营商（或“代理商”）联合运营取得的收入，包括网络游戏授权金收入和分成收入，具体收入确认方法如下：
①授权金收入
本公司将收取的授权金收入予以递延，并按联运协议期间分期确认收入。
②分成收入
按照平台游戏终端充值数据扣除相关渠道费用后，按分成比例计算确认营业收入。
3）游戏产品著作权、运营权转让收入
本公司按照合同条款将游戏产品交付对方后，由于本公司不再提供与该款游戏相关的任何服务，同时也不再享有该游戏相关的权益，于对方验收合格后一次性确认营业收入。
(三十二)政府补助
1．类型政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确补助对象的政府补助，公司根据实际补助对象划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助，相关判断依据说明详见本财务报表附注六之递延收益、其他收益及营业外收入项目注释。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。2．政府补助的确认对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
3．会计处理方法
本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通常情况下，本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法，且对该业务一贯地运用该方法。公司下政府补助采用总额法核算。
与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在所建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。
与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
(三十三)递延所得税资产和递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
1．确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
2．确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
3．同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示
（1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
(三十四)租赁
如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资租赁，其他租赁则为经营租赁。
1．经营租赁会计处理
（1）经营租入资产
公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）经营租出资产
公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
2．融资租赁会计处理
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本附注五／（二十一）固定资产。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
(三十五)终止经营
本公司将满足下列条件之一的，且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分确认为终止经营组成部分：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。
(三十六)财务报表列报项目变更说明
财政部于2019年发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号）和《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》（财会〔2019〕16号），对一般企业财务报表格式进行了修订，拆分部分资产负债表项目和调整利润表项目等。本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。
对可比期间的财务报表列报项目及金额的影响如下：
| 列报项目 | 列报变更前金额 | 影响金额 | 列报变更后金额 | 备注 |
| 应收票据 | ||||
| 应收账款 | 276,962,604.21 | 276,962,604.21 | ||
| 应收票据及应收账款 | 276,962,604.21 | -276,962,604.21 | ||
| 应付票据 | ||||
| 应付账款 | 150,662,021.76 | 150,662,021.76 | ||
| 应付票据及应付账款 | 150,662,021.76 | -150,662,021.76 |
(三十七)重要会计政策、会计估计的变更
1．会计政策变更
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 本公司自2019年1月1日起执行财政部2017年修订的《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号-金融资产转移》和《企业会计准则第24号-套期会计》、《企业会计准则第37号-金融工具列报》 | 2019年4月19日召开第三届董事会第十九次会议及第三届监事会第十四次会议,审议通过了《关于会计政策变更的议案》，同意公司对会计政策进行变更 | （1） |
| 本公司自2019 年6 月10 日起执行财政部2019年修订的《企业会计准则第7 号——非货币性资产交换》，自2019 年6 月17 日起执行财政部2019年修订的《企业会计准则第12 号——债务重组》 | 2020年4月28日召开第三届董事会第二十八次会议审议并通过了《关于会计政策变更的议案》，同意公司对会计政策进行变更 | （2） |
（1）执行新金融工具准则对本公司的影响
于2019年1月1日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司未调整可比期间信息。金融工具原账面价值和新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入2019年1月1日留存收益或其他综合收益。
执行新金融工具准则对本期期初资产负债表相关项目的影响列示如下：
| 项目 | 2018年12月31日 | 累积影响金额 | 2019年1月1日 | ||
| 分类和 计量影响 | 金融资产 减值影响 （注1） | 小计 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 171,407,041.83 | -171,407,041.83 | -171,407,041.83 | ||
| 项目 | 2018年12月31日 | 累积影响金额 | 2019年1月1日 | ||
| 分类和 计量影响 | 金融资产 减值影响 （注1） | 小计 | |||
| 交易性金融资产 | 171,407,041.83 | 171,407,041.83 | 171,407,041.83 | ||
| 可供出售金融资产 | 61,507,310.00 | -61,507,310.00 | -61,507,310.00 | ||
| 应收账款 | 276,962,604.21 | -19,711,522.45 | -19,711,522.45 | 257,251,081.76 | |
| 其他应收款 | 178,360,921.70 | 178,360,921.70 | |||
| 其他非流动金融资产 | 61,507,310.00 | 61,507,310.00 | 61,507,310.00 | ||
| 递延所得税资产 | 54,771,050.99 | 3,778,557.86 | 3,778,557.86 | 58,549,608.85 | |
| 资产合计 | 2,200,228,667.94 | -15,932,964.59 | -15,932,964.59 | 2,184,295,703.35 | |
| 短期借款 | 202,350,000.00 | 318,378.52 | 318,378.52 | 202,668,378.52 | |
| 其他应付款 | 330,353,426.61 | -685,978.61 | -685,978.61 | 329,667,448.00 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 45,435,000.00 | 139,197.31 | 139,197.31 | 45,574,197.31 | |
| 长期借款 | 154,909,150.00 | 228,402.78 | 228,402.78 | 155,137,552.78 | |
| 盈余公积 | 18,586,711.30 | -623,410.36 | -623,410.36 | 17,963,300.94 | |
| 未分配利润 | 69,788,192.37 | -15,206,611.82 | -15,206,611.82 | 54,581,580.55 | |
| 少数股东权益 | 2,246,303.32 | -102,942.41 | -102,942.41 | 2,143,360.91 | |
| 所有者权益合计 | 1,252,964,157.19 | -15,932,964.59 | -15,932,964.59 | 1,237,031,192.60 | |
注：上表仅呈列受影响的财务报表项目，不受影响的财务报表项目不包括在内，因此所披露的小计和合计无法根据上表中呈列的数字重新计算得出。
注1：与金融工具准则的原规定相比，执行本准则对首次执行日财务报表相关项目按预期信用损失重新计量减值的情况：
减少应收账款19,711,522.45元，增加递延所得税资产3,778,557.86元，减少盈余公积623,410.36元，减少未分配利润15,206,611.82元，减少少数股东权益102,942.41元。
（2）执行新债务重组及非货币性资产交换准则对本公司的影响
无。
2．会计估计变更
本报告期主要会计估计未发生变更。
六、税项
(一)公司主要税种和税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 | 备注 |
| 增值税 | 境内销售 | 13% | 注1 |
| 不动产租赁服务，销售不动产，转让土地使用权 | 9% | ||
| 其他应税销售服务行为 | 6% | ||
| 简易计税方法 | 5%或3% | ||
| 城市维护建设税 | 应交增值税 | 7%、5%、1% | |
| 教育费附加 | 应交增值税 | 3% |
| 税种 | 计税依据 | 税率 | 备注 |
| 地方教育附加 | 应交增值税 | 2%、1% | |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 12.5%、15%、16.5%、17%、25% | |
| 房产税 | 按照房产原值的70%（或租金收入）为纳税基准 | 1.2%或12% |
根据财政部、税务总局、海关总署《关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部、税务总局、海关总署公告2019年第39号）的规定，本公司自2019年4月1日起发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用16%和10%税率的，税率分别调整为13%、9%。不同纳税主体所得税税率说明：
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 北京通畅电信规划设计院有限公司、福州中富泰科通信技术有限公司、福建省富春慧联信息技术有限公司、上海骏梦网络科技有限公司、骏梦网络科技（平潭）有限公司、西藏摩奇卡卡网络科技有限公司 | 15% |
| 成都摩奇互娱科技有限公司 | 12.5% |
| DREAM SQUARE NETWORK TECHNOLOGY PTE. LTD. | 17% |
| 梦展科技有限公司、骏梦香港有限公司 | 16.5% |
| 合并报表范围内其他公司 | 25% |
(二)税收优惠政策及依据
（1）增值税
根据国家税务总局公告2016年第29号《营业税改征增值税跨境应税行为增值税免税管理办法（试行）》，上海骏梦网络科技有限公司（以下简称“上海骏梦”）及其子公司、成都摩奇卡卡科技有限责任公司（以下简称“摩奇卡卡”）及其子公司向境外销售的完全在境外消费的游戏收入免征增值税。
（2）企业所得税
1）子公司北京通畅电信规划设计院有限公司经北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局认定为高新技术企业。根据有关规定，该公司2017年度至2019年度减按15%的税率征收企业所得税。
2）根据财政部、国家税务总局下发《关于广东横琴新区福建平潭综合实验区深圳前海深港现代服务业合作区企业所得税优惠政策及优惠目录的通知》（财税〔2014〕26号），子公司福州中富泰科通信技术有限公司、福建省富春慧联信息技术有限公司及孙公司骏梦网络科技（平潭）有限公司2019年度减按15%的税率征收企业所得税。
3）子公司上海骏梦原高新技术企业证书有效期满后于2017重新被认定为高新技术企业并取得《高新技术企业证书》，证书编号：GR201731001351，有效期三年，2017年度至2019年度减按15%的税率征收企业所得税。
4）孙公司成都摩奇互娱科技有限公司于2016年10月31日取得四川省软件行业协会核发的软件企业证书，并向四川省成都高新技术产业开发区国家税务局备案。该公司2016年度至2017年度免征企业所得税，2018年度至2020年度按照25%的法定税率减半征收企业所得税。
5）孙公司西藏摩奇卡卡网络科技有限公司依据藏政发〔2014〕51号-关于印发《西藏自治区企业所得税政策实施办法》的通知第三条，西藏自治区的企业统一执行西部大开发战略中企业所得税15%的税率，该注册地在西藏自治区拉萨市堆龙德庆区日月湖水景花园西区22栋，享受所得税率15%的税收优惠。
6）财政部税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号），公司部分子（孙）公司
为小型微利企业，该等公司年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
（3）研发费用加计扣除
根据财政部税务总局科技部《关于提高研究开发费用税前加计扣除比例的通知》（财税〔2018〕99号），企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，在2018年1月1日至2020年12月31日期间，再按照实际发生额的75%在税前加计扣除；形成无形资产的，在上述期间按照无形资产成本的175%在税前摊销。
七、合并财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，期初余额均为2019年1月1日）
注释1．货币资金
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 225,340.42 | 114,560.54 |
| 银行存款 | 121,137,593.71 | 137,218,606.91 |
| 其他货币资金 | 40,374,005.54 | 951,666.08 |
| 未到期应收利息 | ||
| 合计 | 161,736,939.67 | 138,284,833.53 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 8,453,320.95 | 7,924,439.54 |
截止2019年12月31日，其他货币资金中质押定期存款31,310,000.00元、票据及其他保证金7,893,330.68元，为使用受到限制的货币资金，不作为现金或现金等价物；其余为存放在第三方平台的款项。除此以外，本公司不存在其他质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。
注释2．交易性金融资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分类为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产小计 | 144,587,741.89 | 171,407,041.83 |
| 权益工具投资 | 48,145,557.00 | |
| 其他（注） | 96,442,184.89 | 171,407,041.83 |
| 合计 | 144,587,741.89 | 171,407,041.83 |
注1：本公司应收子公司摩奇卡卡原股东的利润承诺补偿款以及资产减值补偿款中以股份补偿的金额为96,442,184.89元。
注2：本公司应收子公司上海骏梦原股东上海力珩投资中心（有限合伙）（以下简称“上海力珩”）业绩补偿37,684,279.48元（其中股份补偿12,957,800.81元、现金补偿24,726,478.67元）。因上海力珩股权处于质押状况，本公司尚未能实施回购及注销。本公司预计上海力珩应补偿的股权回购注销难度大，故而2018年末对其全额确认信用风险损失12,957,800.81元，计入2018年公允价值变动损失。现金补偿24,726,478.67元原于其他应收款核算并根据预计可回收性全额计提减值准备。根据公司与上海骏梦原股
东签订的《富春通信股份有限公司发行股份及支付现金购买上海骏梦网络科技有限公司股权之协议》约定，业绩补偿义务人未在协议约定期限内支付现金补偿款，对应的现金补偿义务转为股份补偿。故本期将本公司应收上海力珩业绩补偿之现金补偿款转为股份补偿并计入交易性金融资产，账面价值减至0元核算。注释3．应收账款
1．按账龄披露应收账款
（1）通信及系统集成业务组合
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 75,874,172.71 | 80,176,053.46 |
| 1－2年 | 47,024,941.55 | 32,596,713.55 |
| 2－3年 | 23,324,479.49 | 23,198,035.45 |
| 3－4年 | 16,381,935.91 | 32,684,155.99 |
| 4－5年 | 25,017,789.98 | 12,219,384.58 |
| 5年以上 | 54,152,874.58 | 47,131,323.43 |
| 小计 | 241,776,194.22 | 228,005,666.46 |
| 减：坏账准备 | 116,326,534.79 | 108,034,403.20 |
| 合计 | 125,449,659.43 | 119,971,263.26 |
（2）游戏业务组合
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 70,220,639.82 | 123,096,925.59 |
| 1－2年 | 24,239,262.93 | 30,542,458.67 |
| 2－3年 | 7,093,260.11 | 2,594,979.40 |
| 3年以上 | 8,030,004.32 | 5,482,744.95 |
| 小计 | 109,583,167.18 | 161,717,108.61 |
| 减：坏账准备 | 32,029,863.90 | 24,437,290.11 |
| 合计 | 77,553,303.28 | 137,279,818.50 |
2．按坏账准备计提方法分类披露
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提预期信用损失的应收账款 | 24,465,346.77 | 6.96 | 23,610,710.50 | 96.51 | 854,636.27 |
| 按组合计提预期信用损失的应收账款 | 326,894,014.63 | 93.04 | 124,745,688.19 | 38.16 | 202,148,326.44 |
| 其中：通信及系统集成业务组合 | 233,608,440.80 | 66.49 | 108,158,781.37 | 46.30 | 125,449,659.43 |
| 游戏业务组合 | 93,285,573.83 | 26.55 | 16,586,906.82 | 17.78 | 76,698,667.01 |
| 合计 | 351,359,361.40 | 100.00 | 148,356,398.69 | 42.22 | 203,002,962.71 |
续：
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提预期信用损失的应收账款 | 67,154,841.13 | 17.23 | 23,393,013.36 | 34.83 | 43,761,827.77 |
| 按组合计提预期信用损失的应收账款 | 322,567,933.94 | 82.77 | 109,078,679.95 | 33.82 | 213,489,253.99 |
| 其中：通信及系统集成业务组合 | 219,837,913.04 | 56.41 | 99,866,649.78 | 45.43 | 119,971,263.26 |
| 游戏业务组合 | 102,730,020.90 | 26.36 | 9,212,030.17 | 8.97 | 93,517,990.73 |
| 合计 | 389,722,775.07 | 100.00 | 132,471,693.31 | 33.99 | 257,251,081.76 |
3．单项计提预期信用损失的应收账款
| 单位名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 陕西比讯电子科技有限公司 | 8,167,753.42 | 8,167,753.42 | 100.00 | 根据可回收性判断 |
| 上海黑桃互动网络科技有限公司 | 8,546,362.67 | 7,691,726.40 | 90.00 | 根据可回收性判断 |
| 上海触控科技发展有限公司 | 5,723,588.20 | 5,723,588.20 | 100.00 | 根据可回收性判断 |
| 北京世界星辉科技有限责任公司 | 2,027,642.48 | 2,027,642.48 | 100.00 | 根据可回收性判断 |
| 合计 | 24,465,346.77 | 23,610,710.50 | 96.51 | |
4．按组合计提预期信用损失的应收账款
（1）通信及系统集成业务组合
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 75,874,172.71 | 9,104,900.67 | 12.00 |
| 1－2年 | 47,024,941.55 | 13,166,983.64 | 28.00 |
| 2－3年 | 23,324,479.49 | 9,796,281.38 | 42.00 |
| 3－4年 | 14,220,182.49 | 7,678,898.55 | 54.00 |
| 4－5年 | 19,011,789.98 | 14,258,842.55 | 75.00 |
| 5年以上 | 54,152,874.58 | 54,152,874.58 | 100.00 |
| 合计 | 233,608,440.80 | 108,158,781.37 | 46.30 |
（2）游戏业务组合
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 69,921,310.54 | 5,593,704.86 | 8.00 |
| 1－2年 | 19,782,436.52 | 7,912,974.59 | 40.00 |
| 2－3年 | 2,786,663.30 | 2,285,063.90 | 82.00 |
| 3年以上 | 795,163.47 | 795,163.47 | 100.00 |
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 合计 | 93,285,573.83 | 16,586,906.82 | 17.78 |
5．本期计提、收回或转回的坏账准备情况
| 类别 | 期初余额 | 本期变动情况 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提预期信用损失的应收账款 | 23,393,013.36 | 217,697.14 | 23,610,710.50 | |||
| 按组合计提预期信用损失的应收账款 | 109,078,679.95 | 15,726,402.56 | -59,394.32 | 124,745,688.19 | ||
| 其中：通信及系统业务组合 | 99,866,649.78 | 8,334,507.93 | -42,376.34 | 108,158,781.37 | ||
| 游戏业务组合 | 9,212,030.17 | 7,391,894.63 | -17,017.98 | 16,586,906.82 | ||
| 合计 | 132,471,693.31 | 15,944,099.70 | -59,394.32 | 148,356,398.69 | ||
6．本期无实际核销的应收账款。7．按欠款方归集的期末余额前五名应收账款
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额的比例(%) | 已计提坏账准备 |
| 期末余额前五名应收账款汇总 | 123,820,405.77 | 35.24 | 69,345,054.79 |
注释4．预付款项1．预付款项按账龄列示
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 39,913,546.36 | 77.88 | 43,908,186.69 | 79.88 |
| 1至2年 | 9,000,727.55 | 17.56 | 10,447,100.39 | 19.01 |
| 2至3年 | 2,142,744.45 | 4.18 | 415,094.34 | 0.76 |
| 3年以上 | 196,172.34 | 0.38 | 196,172.34 | 0.35 |
| 小计 | 51,253,190.70 | 100.00 | 54,966,553.76 | 100.00 |
| 减：坏账准备 | 10,507,233.02 | |||
| 合计 | 40,745,957.68 | 100.00 | 54,966,553.76 | 100.00 |
2．预付款项坏账准备计提情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 期初余额 | ||||
| 期初余额在本期 | ||||
| —转入第二阶段 | ||||
| —转入第三阶段 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| —转回第二阶段 | ||||
| —转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 10,507,233.02 | 10,507,233.02 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 期末余额 | 10,507,233.02 | 10,507,233.02 |
注：游戏板块部分游戏产品已下架，预付账款无法收回，且无法对抵分成成本，因此全额计提坏账准备。3．按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项总额的比例(%) |
| 期末余额前五名预付款项汇总 | 41,488,379.11 | 80.95 |
注释5．其他应收款
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 254,099,923.04 | 178,360,921.70 |
| 合计 | 254,099,923.04 | 178,360,921.70 |
注：上表中其他应收款指扣除应收利息、应收股利后的其他应收款。
（一）应收利息：无。
（二）应收股利：无。
（三）其他应收款
1．按账龄披露
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 268,215,567.13 | 173,321,340.75 |
| 1－2年 | 79,130,765.76 | 37,120,978.86 |
| 2－3年 | 8,321,617.87 | 11,500.00 |
| 3－4年 | 1,003,156.26 | 420,969.26 |
| 4－5年 | 156,316.00 | 11,900.00 |
| 5年以上 | 94,342.05 | 82,388.05 |
| 小计 | 356,921,765.07 | 210,969,076.92 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 |
| 减：坏账准备 | 102,821,842.03 | 32,608,155.22 |
| 合计 | 254,099,923.04 | 178,360,921.70 |
2．按款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末余额 | 期初余额 |
| 业绩补偿款 | 335,106,012.88 | 198,768,701.32 |
| 往来款 | 565,529.51 | 518,813.98 |
| 股权处置款 | 15,100,000.00 | 7,000,000.00 |
| 保证金、押金及备用金 | 6,150,222.68 | 4,681,561.62 |
| 合计 | 356,921,765.07 | 210,969,076.92 |
3．按金融资产减值三阶段披露
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 第一阶段 | 14,478,208.93 | 426,274.48 | 14,051,934.45 | 179,004,090.99 | 695,261.29 | 178,308,829.70 |
| 第二阶段 | 103,884.00 | 51,942.00 | 51,942.00 | 104,184.00 | 52,092.00 | 52,092.00 |
| 第三阶段 | 342,339,672.14 | 102,343,625.55 | 239,996,046.59 | 31,860,801.93 | 31,860,801.93 | |
| 合计 | 356,921,765.07 | 102,821,842.03 | 254,099,923.04 | 210,969,076.92 | 32,608,155.22 | 178,360,921.70 |
4．按坏账准备计提方法分类披露
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提预期信用损失的其他应收款 | 342,303,516.14 | 95.90 | 102,307,469.55 | 29.89 | 239,996,046.59 |
| 按组合计提预期信用损失的其他应收款 | 14,618,248.93 | 4.10 | 514,372.48 | 3.52 | 14,103,876.45 |
| 其中：保证金、押金及备用金组合 | 5,952,719.42 | 1.67 | 5,952,719.42 | ||
| 账龄组合 | 8,665,529.51 | 2.43 | 514,372.48 | 5.94 | 8,151,157.03 |
| 合计 | 356,921,765.07 | 100.00 | 102,821,842.03 | 28.81 | 254,099,923.04 |
续：
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提预期信用损失的其他应收款 | 201,670,204.66 | 95.59 | 32,081,581.44 | 15.91 | 169,588,623.22 |
| 按组合计提预期信用损失的其他应收款 | 9,298,872.26 | 4.41 | 526,573.78 | 5.66 | 8,772,298.48 |
| 其中：保证金、押金及备用金组合 | 4,583,280.36 | 2.17 | 4,583,280.36 | ||
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 账龄组合 | 4,715,591.90 | 2.24 | 526,573.78 | 11.17 | 4,189,018.12 |
| 合计 | 210,969,076.92 | 100.00 | 32,608,155.22 | 15.46 | 178,360,921.70 |
5．单项计提预期信用损失的其他应收款情况
| 单位名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 袁廷先 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 范平 | 166,097,280.68 | 43,221,180.68 | 26.02 | 按照预期可回收补偿现金现值 |
| 邱晓霞 | 76,408,423.50 | 19,107,723.50 | 25.01 | 按照预期可回收补偿现金现值 |
| 付鹏 | 62,694,882.20 | 17,828,348.86 | 28.44 | 按照预期可回收补偿现金现值 |
| 北京中联百文文化传媒有限公司原股东 | 29,905,426.50 | 14,952,713.25 | 50.00 | 按照预期可回收补偿现金现值 |
| 其他单位及个人 | 197,503.26 | 197,503.26 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 合计 | 342,303,516.14 | 102,307,469.55 | 29.89 | |
6．按组合计提预期信用损失的其他应收款
（1）保证金、押金及备用金组合
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 3,050,108.25 | ||
| 1－2年 | 664,722.25 | ||
| 2－3年 | 1,321,617.87 | ||
| 3－4年 | 805,653.00 | ||
| 4－5年 | 52,432.00 | ||
| 5年以上 | 58,186.05 | ||
| 合计 | 5,952,719.42 | ||
（2）账龄组合
| 逾期天数 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 8,525,489.51 | 426,274.48 | 5.00 |
| 1－2年 | |||
| 2－3年 | |||
| 3－4年 | |||
| 逾期天数 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 4－5年 | 103,884.00 | 51,942.00 | 50.00 |
| 5年以上 | 36,156.00 | 36,156.00 | 100.00 |
| 合计 | 8,665,529.51 | 514,372.48 | 5.94 |
7．其他应收款坏账准备计提情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 期初余额 | 695,261.29 | 52,092.00 | 31,860,801.93 | 32,608,155.22 |
| 期初余额在本期 | ||||
| —转入第二阶段 | ||||
| —转入第三阶段 | ||||
| —转回第二阶段 | ||||
| —转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 95,333,643.05 | 95,333,643.05 | ||
| 本期转回 | 268,986.81 | 150.00 | 269,136.81 | |
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | 124,340.76 | 124,340.76 | ||
| 其他变动 | -24,726,478.67 | -24,726,478.67 | ||
| 期末余额 | 426,274.48 | 51,942.00 | 102,343,625.55 | 102,821,842.03 |
注：其他变动详见附注六注释2。8．本报告期实际核销的其他应收款
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 124,340.76 |
9．按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 范平 | 业绩补偿款 | 166,097,280.68 | 1年以内/1-2年 | 46.54 | 43,221,180.68 |
| 邱晓霞 | 业绩补偿款 | 76,408,423.50 | 1年以内/1-2年 | 21.41 | 19,107,723.50 |
| 付鹏 | 业绩补偿款 | 62,694,882.20 | 1年以内/1-2年 | 17.56 | 17,828,348.86 |
| 北京中联百文文化传媒有限公司原股东 | 业绩补偿款 | 29,905,426.50 | 1年以内 | 8.38 | 14,952,713.25 |
| 北京爱奇艺科技有限公司 | 股权转让款 | 8,100,000.00 | 1年以内 | 2.27 | 405,000.00 |
| 合计 | 343,206,012.88 | 96.16 | 95,514,966.29 |
注释6．存货1．存货分类
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 在建系统集成 | 5,565,572.46 | 5,565,572.46 | ||||
| 合计 | 5,565,572.46 | 5,565,572.46 | ||||
2．存货跌价准备：无。注释7．其他流动资产
1.其他流动资产分项列示
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 理财产品 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 |
| 增值税留抵扣额 | 18,357,709.10 | 8,706,098.81 |
| 以抵销后净额列示的所得税预缴税额 | 12,137,486.98 | 14,667,781.52 |
| 房租及物业费 | 132,788.45 | |
| 合计 | 45,627,984.53 | 38,373,880.33 |
注释8．长期股权投资
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一．联营企业 | |||||||||||
| 厦门悦讯信息科技股份有限公司 | 4,063,874.58 | 3,878,773.67 | -185,100.91 | ||||||||
| 国信优易数据有限公司 | 63,194,632.99 | -9,790,120.85 | 8,625,045.87 | 62,029,558.01 | |||||||
| 福州畅读信息科技有限公司 | 28,136,615.77 | 2,719,296.39 | 1,573,912.16 | 29,282,000.00 | 1,573,912.16 | ||||||
| 上海渔阳网络技术有限公司 | 12,780,988.04 | 1,331,113.58 | 6,112,101.62 | 8,000,000.00 | 6,112,101.62 | ||||||
| 北京中联百文文化传媒有限公司 | 19,858,898.66 | -116,927.41 | 18,309,595.29 | 1,432,375.96 | 18,309,595.29 | ||||||
| 广西华南通信股份有限公司 | 6,216,980.00 | 93,413.07 | 6,310,393.07 | 2,189,338.53 | |||||||
| 成都海科投资有限责任公司 | 1,794,658.56 | -70,599.04 | 1,724,059.52 | ||||||||
| 深圳微星星科技股份有限公司 | 16,331,752.98 | -127,268.43 | -16,204,484.55 | ||||||||
| 美载（厦门）网络科技有限公司 | 1,155,378.54 | -1,155,378.54 | |||||||||
| 上海欢动科技有限公司 | |||||||||||
| 上海游碧信息科技有限公司 | 4,340,472.94 | -454,649.82 | 3,885,823.12 | ||||||||
| 合计 | 157,874,253.06 | 3,878,773.67 | -6,600,843.42 | 8,625,045.87 | 25,995,609.07 | -17,359,863.09 | 112,664,209.68 | 28,184,947.60 | |||
1.本期减少投资
（1）2019年9月，本公司与厦门雩达投资有限公司签订股权转让协议，本公司将其持有的厦门悦讯信息科技有限公司7.35%的股权以200万元的价格全部转让给厦门雩达投资有限公司，股权转让款一次性付清。
（2）2019年12月，本公司将其持有的上海欢动科技有限公司20.0011%的股权以600万元的价格全部转让给上海允悦文化传播有限公司，股权转让款一次性付清。
2.其他
（1）2019年9月，本公司在深圳市南山区法院提起了以深圳微星星科技股份有限公司（以下简称“深圳微星星”）、廖宇成、王敏娥等七名主体为被告的增资纠纷诉讼（2019粤0305民初24494号案），本公司所派出董事已无法享有董事权利，本公司丧失对深圳微星星公司的重大影响。本公司将所持深圳微星星15%股权从长期股权投资调整至其他非流动金融资产核算。
（2）2019年1月，美载（厦门）网络科技有限公司（以下简称“厦门美载”）不再向公司提供财务报表，本公司丧失对厦门美载的重大影响，公司将所持厦门美载14%股权从长期股权投资调整至交易性金融资产核算。
3.计提减值准备
（1）2019年末，本公司依据北京中联百文文化传媒有限公司（以下简称“中联百文”）经营现状，判断本公司所持中联百文8%股权存在减值情形，按期末所持净资产比例计提减值准备。
（2）2019年9月，本公司与福州畅富科技合伙企业（有限合伙）（以下简称“福州畅富”）签订《福州畅读信息科技有限公司股权转让协议》，本公司将其持有的福州畅读信息科技有限公司（以下简称“福州畅读”）20.77%的股权以2,928.20万元转让给福州畅富，股权转让款在2019年10月至2022年7月期间分期支付给本公司，并按年收取10%利息。2019年度本公司累计收到股权转让款400.00万元，股权依据所收到的款项分批陆续进行变更，本公司按实际所持有的股权比例享有股东权利。截止2019年12月31日，本公司所持股权尚未变更，本公司按公允价值减去处置费用的净额计提减值准备。
（3）2019年末本公司依据上海渔阳网络技术有限公司（以下简称“上海渔阳”）经营现状，判断所持上海渔阳24.24%股权存在减值情形，按预计未来现金流量的现值计提减值准备。
注释9．其他非流动金融资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 权益工具投资 | 7,000,000.00 | 61,507,310.00 |
| 合计 | 7,000,000.00 | 61,507,310.00 |
注：系公司持有深圳微星星15%股权之投资，详见附注七、注释8.长期股权投资。注释10．投资性房地产1．投资性房地产情况
| 项目 | 房屋建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一. 账面原值 | ||||
| 1．期初余额 | 20,368,611.99 | 20,368,611.99 | ||
| 2．本期增加金额 | 3,021,467.68 | 3,021,467.68 | ||
| 存货\固定资产\在建工程转入 | 3,021,467.68 | 3,021,467.68 | ||
| 3．本期减少金额 | 21,145,539.05 | 21,145,539.05 | ||
| 处置子公司 | 21,145,539.05 | 21,145,539.05 | ||
| 4．期末余额 | 2,244,540.62 | 2,244,540.62 | ||
| 二. 累计折旧（摊销） | ||||
| 1．期初余额 | 2,947,099.54 | 2,947,099.54 | ||
| 2．本期增加金额 | 1,649,450.84 | 1,649,450.84 | ||
| 本期计提 | 1,059,979.78 | 1,059,979.78 | ||
| 存货\固定资产\在建工程转入 | 589,471.06 | 589,471.06 | ||
| 3．本期减少金额 | 3,215,767.88 | 3,215,767.88 | ||
| 处置子公司 | 3,215,767.88 | 3,215,767.88 | ||
| 4．期末余额 | 1,380,782.50 | 1,380,782.50 | ||
| 三. 减值准备 | ||||
| 1．期初余额 | ||||
| 2．本期增加金额 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| 3．本期减少金额 | ||||
| 处置子公司 | ||||
| 4．期末余额 | ||||
| 四. 账面价值 | ||||
| 1．期末账面价值 | 863,758.12 | 863,758.12 | ||
| 2．期初账面价值 | 17,421,512.45 | 17,421,512.45 |
注释11．固定资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 17,228,406.68 | 23,857,933.22 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 17,228,406.68 | 23,857,933.22 |
注：上表中的固定资产是指扣除固定资产清理后的固定资产。
（一）固定资产
1．固定资产情况
| 项目 | 房屋及建筑物 | 运输工具 | 电子设备 | 办公设备及其他 | 合计 |
| 一. 账面原值 | |||||
| 1．期初余额 | 27,984,323.18 | 4,296,350.19 | 15,933,327.10 | 2,267,385.69 | 50,481,386.16 |
| 2．本期增加金额 | 558,268.21 | 37,000.00 | 1,064,622.32 | 118,780.17 | 1,778,670.70 |
| 购置 | 558,268.21 | 37,000.00 | 1,064,622.32 | 118,780.17 | 1,778,670.70 |
| 在建工程转入 | |||||
| 3．本期减少金额 | 6,237,067.68 | 375,382.00 | 3,916,347.62 | 342,693.93 | 10,871,491.23 |
| 处置或报废 | 375,382.00 | 3,454,347.62 | 182,534.93 | 4,012,264.55 | |
| 其他减少 | 3,213,600.00 | 462,000.00 | 160,159.00 | 3,835,759.00 | |
| 转入投资性房地产 | 3,023,467.68 | 3,023,467.68 | |||
| 4．期末余额 | 22,305,523.71 | 3,957,968.19 | 13,081,601.80 | 2,043,471.93 | 41,388,565.63 |
| 二. 累计折旧 | |||||
| 1．期初余额 | 7,663,200.19 | 3,741,284.65 | 13,536,444.82 | 1,682,523.28 | 26,623,452.94 |
| 2．本期增加金额 | 1,704,974.28 | 181,974.54 | 1,144,036.80 | 338,947.62 | 3,369,933.24 |
| 本期计提 | 1,704,974.28 | 181,974.54 | 1,136,584.05 | 331,025.27 | 3,354,558.14 |
| 其他增加 | 7,452.75 | 7,922.35 | 15,375.10 | ||
| 3．本期减少金额 | 1,379,481.06 | 364,120.54 | 3,812,533.73 | 277,091.90 | 5,833,227.23 |
| 处置或报废 | 364,120.54 | 3,350,533.73 | 167,019.91 | 3,881,674.18 | |
| 其他减少 | 790,010.00 | 462,000.00 | 110,071.99 | 1,362,081.99 | |
| 转入投资性房地产 | 589,471.06 | 589,471.06 | |||
| 4．期末余额 | 7,988,693.41 | 3,559,138.65 | 10,867,947.89 | 1,744,379.00 | 24,160,158.95 |
| 三. 减值准备 | |||||
| 1．期初余额 | |||||
| 2．本期增加金额 | |||||
| 3．本期减少金额 | |||||
| 4．期末余额 | |||||
| 四. 账面价值 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 运输工具 | 电子设备 | 办公设备及其他 | 合计 |
| 1．期末账面价值 | 14,316,830.30 | 398,829.54 | 2,213,653.91 | 299,092.93 | 17,228,406.68 |
| 2．期初账面价值 | 20,321,122.99 | 555,065.54 | 2,396,882.28 | 584,862.41 | 23,857,933.22 |
2．期末无暂时闲置的固定资产。3．期末无通过融资租赁租入的固定资产。4．期末无通过经营租赁租出的固定资产。5．期末无未办妥产权证书的固定资产。注释12．在建工程
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 170,622,307.65 | 91,855,204.55 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 170,622,307.65 | 91,855,204.55 |
注：上表中的在建工程是指扣除工程物资后的在建工程。
（一）在建工程
1．在建工程情况
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 厦门研究中心项目 | 170,622,307.65 | 170,622,307.65 | 91,855,204.55 | 91,855,204.55 | ||
| 合计 | 170,622,307.65 | 170,622,307.65 | 91,855,204.55 | 91,855,204.55 | ||
2．重要在建工程项目本期变动情况
| 工程项目名称 | 期初余额 | 本期增加 | 本期转入 固定资产 | 本期其他减少 | 期末余额 |
| 厦门研究中心项目 | 91,855,204.55 | 78,767,103.10 | 170,622,307.65 | ||
| 合计 | 91,855,204.55 | 78,767,103.10 | 170,622,307.65 |
续：
| 工程项目名称 | 预算数 (万元) | 工程投入占预算比例(%) | 工程进度(%) | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 厦门研究中心项目 | 20,000.00 | 85.31 | 85.00 | 4,067,416.94 | 3,632,984.83 | 4.90 | 自筹 |
| 合计 | 4,067,416.94 | 3,632,984.83 |
3．本报告期计提在建工程减值准备情况：无。
（二）工程物资：无。
注释13．无形资产1．无形资产情况
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 著作权 | 域名 | 其他 | 合计 |
| 一. 账面原值 | ||||||
| 1．期初余额 | 8,662,949.99 | 9,945,276.74 | 3,836,791.00 | 1,029,105.78 | 115,366.64 | 23,589,490.15 |
| 2．本期增加金额 | 253,805.31 | 253,805.31 | ||||
| 购置 | 253,805.31 | 253,805.31 | ||||
| 内部研发 | ||||||
| 3．本期减少金额 | ||||||
| 处置 | ||||||
| 处置子公司 | ||||||
| 4．期末余额 | 8,662,949.99 | 10,199,082.05 | 3,836,791.00 | 1,029,105.78 | 115,366.64 | 23,843,295.46 |
| 二. 累计摊销 | ||||||
| 1．期初余额 | 581,624.98 | 7,081,766.82 | 3,836,791.00 | 11,500,182.80 | ||
| 2．本期增加金额 | 186,740.64 | 692,014.67 | 878,755.31 | |||
| 本期计提 | 186,740.64 | 692,014.67 | 878,755.31 | |||
| 非同一控制下企业合并 | ||||||
| 外币报表折算差额 | ||||||
| 3．本期减少金额 | ||||||
| 处置 | ||||||
| 处置子公司 | ||||||
| 划分为持有待售的资产 | ||||||
| 4．期末余额 | 768,365.62 | 7,773,781.49 | 3,836,791.00 | 12,378,938.11 | ||
| 三. 减值准备 | ||||||
| 1．期初余额 | ||||||
| 2．本期增加金额 | ||||||
| 本期计提 | ||||||
| 非同一控制下企业合并 | ||||||
| 外币报表折算差额 | ||||||
| 股东投入 | ||||||
| 3．本期减少金额 | ||||||
| 处置子公司 | ||||||
| 划分为持有待售的资产 | ||||||
| 转让 | ||||||
| 其他原因减少 |
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 著作权 | 域名 | 其他 | 合计 |
| 4．期末余额 | ||||||
| 四. 账面价值 | ||||||
| 1．期末账面价值 | 7,894,584.37 | 2,425,300.56 | 1,029,105.78 | 115,366.64 | 11,464,357.35 | |
| 2．期初账面价值 | 8,081,325.01 | 2,863,509.92 | 1,029,105.78 | 115,366.64 | 12,089,307.35 |
2．未办妥产权证书的土地使用权情况：无。注释14．商誉1．商誉账面原值
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
| 安徽同创通信规划设计院有限公司 | 1,774,919.55 | 1,774,919.55 | ||||
| 北京通畅电信规划设计院有限公司 | 32,094,505.73 | 32,094,505.73 | ||||
| 上海骏梦网络科技有限公司 | 777,249,640.51 | 777,249,640.51 | ||||
| 成都摩奇卡卡科技有限责任公司 | 812,035,732.08 | 812,035,732.08 | ||||
| 合计 | 1,623,154,797.87 | 1,623,154,797.87 | ||||
2．商誉减值准备
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
| 安徽同创通信规划设计院有限公司 | 1,774,919.55 | 1,774,919.55 | ||||
| 北京通畅电信规划设计院有限公司 | 20,373,000.00 | 20,373,000.00 | ||||
| 上海骏梦网络科技有限公司 | 356,268,574.96 | 229,877,700.00 | 586,146,274.96 | |||
| 成都摩奇卡卡科技有限责任公司 | 354,927,941.45 | 457,107,790.63 | 812,035,732.08 | |||
| 合计 | 712,971,435.96 | 707,358,490.63 | 1,420,329,926.59 | |||
3．商誉所在资产组或资产组组合的相关信息安徽同创通信规划设计院有限公司的商誉已全额计提减值，故无需测试。本公司将北京通畅电信规划设计院有限公司（以下简称“北京通畅”）、上海骏梦网络科技有限公司（以下简称“上海骏梦”）、成都摩奇卡卡科技有限责任公司（以下简称“摩奇卡卡”）的经营性长期资产作为以上因收购产生的商誉所在的资产组；纳入商誉所在资产组范围的经营性长期资产账面价值分别为27.85万元、489.66万元、253.75万元。
4．商誉减值测试过程、关键参数及商誉减值损失的确认方法本公司对北京通畅、摩奇卡卡、上海骏梦的商誉相关资产组截至2019年12月31日止的减值测试的依据是江苏金证通资产评估房地产估价有限公司（以下简称“金证通”）于2020年4月27日出具的金证通评报字[2020]第0057号、0059号、0063号《评估报告》。对商誉相关资产组的可回收金额采用公允价值减去处置费用后的净额确定。主要假设和参数如下：
（1）重要假设及依据
①假设评估基准日后被评估资产组在现有管理方式和管理水平的基础上，经营范围、方式、业务结构与目前基本保持一致，不考虑未来可能由于管理层、经营策略以及商业环境不可预见性变化的潜在影响；
②假设评估基准日后被评估资产组所处国家和地区的法律法规、宏观经济形势，以及政治、经济和社会环境无重大变化；
③假设评估基准日后被评估资产组的现金流入为平均流入，现金流出为平均流出；
④假设被评估资产组拥有的各项经营资质未来到期后可以顺利续期；
⑤假设评估基准日后无其他人力不可抗拒因素及不可预见因素对被评估资产组造成重大不利影响。
（2）关键参数
| 单位 | 关键参数 | |||||||
| 预测期 | 预测期收入增长率 | 稳定期增长率 | 折现率（加权平均资本成本WACC） | |||||
| 2020年 | 2021年 | 2022年 | 2023年 | 2024年 | ||||
| 北京通畅电信规划设计院有限公司 | 2020-2024年（后续为稳定期） | 33.67% | 3.00% | 3.00% | 3.00% | 3.00% | 持平 | 11.00% |
| 上海骏梦网络科技有限公司 | 2020-2024年（后续为稳定期） | -7.32% | -2.00% | -2.00% | -2.00% | -2.00% | 持平 | 11.50% |
| 成都摩奇卡卡科技有限责任公司 | 2020-2024年（后续为稳定期） | -1.56% | -2.00% | -2.00% | -2.00% | -2.00% | 持平 | 11.50% |
5．商誉减值测试的影响
公司收购成都摩奇卡卡科技有限责任公司时，原股东作出的业绩承诺至2019年，业绩承诺及其实现、补偿情况详见本附注十六、（二）其他。
注释15．长期待摊费用
| 项目 | 期初余额 | 本期增加额 | 本期摊销额 | 其他减少额 | 期末余额 |
| 特许权使用费 | 9,616,514.25 | 531,263.31 | 6,465,401.27 | 37,409.37 | 3,644,966.92 |
| FTTH接入工程 | 1,038,628.00 | 778,971.00 | 259,657.00 | ||
| 房租及物业费 | 598,887.28 | 25,000.00 | 483,518.48 | 140,368.80 | |
| 测试软件服务费 | 59,719.52 | 34,350.68 | 25,368.84 | ||
| 装修费 | 149,043.73 | 28,161.94 | 120,881.79 | ||
| 合计 | 11,313,749.05 | 705,307.04 | 7,790,403.37 | 37,409.37 | 4,191,243.35 |
注释16．递延所得税资产和递延所得税负债1．未经抵销的递延所得税资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 待弥补亏损 | 34,981,067.83 | 6,836,640.63 | 23,155,576.32 | 3,514,787.68 |
| 资产减值准备 | 74,110,654.65 | 11,122,272.52 | 158,733,587.66 | 34,866,260.21 |
| 预提成本费用 | 104,769,721.11 | 19,296,266.90 | 104,431,453.93 | 20,144,803.96 |
| 预计负债 | 3,488,100.00 | 523,215.00 | ||
| 递延收益 | 340,320.70 | 51,048.11 | 158,380.00 | 23,757.00 |
| 合计 | 217,689,864.29 | 37,829,443.16 | 286,478,997.91 | 58,549,608.85 |
2．未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异明细
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 资产减值准备 | 217,783,138.15 | 6,346,260.87 |
| 可抵扣亏损 | 168,925,023.18 | 100,359,122.59 |
| 预提成本费用 | 41,683,828.34 | 915,054.58 |
| 合计 | 428,391,989.67 | 107,620,438.04 |
3．未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
| 年份 | 期末余额 | 期初余额 | 备注 |
| 2019年 | 1,534,890.14 | ||
| 2020年 | 1,413,495.36 | 2,278,682.73 | |
| 2021年 | 16,709,209.33 | 18,220,088.50 | |
| 2022年 | 28,602,485.81 | 29,727,183.40 | |
| 2023年 | 54,236,703.83 | 48,598,277.82 | |
| 2024年 | 67,963,128.85 | ||
| 合计 | 168,925,023.18 | 100,359,122.59 |
注释17．其他非流动资产
| 类别及内容 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付工程设备款 | 23,963.20 | 999,150.00 |
| 合计 | 23,963.20 | 999,150.00 |
注释18．短期借款1．短期借款分类
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 39,900,000.00 | 10,000,000.00 |
| 保证借款 | 137,850,000.00 | 162,350,000.00 |
| 信用借款 | 30,990,000.00 | 30,000,000.00 |
| 未到期应付利息 | 303,092.44 | 350,061.02 |
| 合计 | 209,043,092.44 | 202,700,061.02 |
2．已逾期未偿还的短期借款：无注释19．应付票据
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 9,000,000.00 | |
| 合计 | 9,000,000.00 |
注：本期末无已到期未支付的应付票据。注释20．应付账款
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 劳务采购款 | 115,558,718.54 | 105,557,939.21 |
| 固定资产款 | 13,350,493.84 | 25,517,096.45 |
| 货款 | 22,033,975.18 | 11,196,445.95 |
| 费用 | 13,207,706.02 | 8,390,540.15 |
| 合计 | 164,150,893.58 | 150,662,021.76 |
注释21．预收款项1．预收款项情况
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 技术服务款 | 39,523,203.71 | 7,732,090.46 |
| 预收游戏款 | 13,486,224.25 | 8,115,517.78 |
| 预收货款 | 2,915,678.18 | 10,855.00 |
| 合计 | 55,925,106.14 | 15,858,463.24 |
2．账龄超过一年的重要预收款项
| 单位名称 | 期末余额 | 未偿还或结转原因 |
| 天津百度紫桐科技有限公司 | 1,985,104.20 | 游戏最低分成保证金未抵扣完毕 |
| 上海热血网络科技有限公司 | 5,660,377.38 | 游戏最低分成保证金未抵扣完毕 |
| 合计 | 7,645,481.58 |
注释22．应付职工薪酬1．应付职工薪酬列示
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 短期薪酬 | 23,821,379.91 | 135,609,266.18 | 139,480,674.95 | 19,949,971.14 |
| 离职后福利-设定提存计划 | 493,678.40 | 11,131,291.61 | 11,169,220.08 | 455,749.93 |
| 辞退福利 | 373,650.00 | 373,650.00 | ||
| 一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 24,315,058.31 | 147,114,207.79 | 151,023,545.03 | 20,405,721.07 |
2．短期薪酬列示
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 23,046,178.94 | 120,950,214.03 | 124,977,495.55 | 19,018,897.42 |
| 职工福利费 | 15,674.21 | 2,255,797.37 | 2,267,156.89 | 4,314.69 |
| 社会保险费 | 319,999.65 | 6,809,405.37 | 6,752,875.75 | 376,529.27 |
| 其中：基本医疗保险费 | 270,812.05 | 6,055,754.82 | 6,004,197.80 | 322,369.07 |
| 工伤保险费 | 7,327.89 | 150,451.36 | 147,234.56 | 10,544.69 |
| 生育保险费 | 41,859.71 | 603,199.19 | 601,443.39 | 43,615.51 |
| 住房公积金 | 218,446.00 | 4,936,263.30 | 4,916,532.10 | 238,177.20 |
| 工会经费和职工教育经费 | 221,081.11 | 657,586.11 | 566,614.66 | 312,052.56 |
| 短期累积带薪缺勤 | ||||
| 短期利润（奖金）分享计划 | ||||
| 以现金结算的股份支付 | ||||
| 其他短期薪酬 | ||||
| 合计 | 23,821,379.91 | 135,609,266.18 | 139,480,674.95 | 19,949,971.14 |
3．设定提存计划列示
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 基本养老保险 | 481,697.55 | 10,760,639.10 | 10,801,853.49 | 440,483.16 |
| 失业保险费 | 11,980.85 | 370,652.51 | 367,366.59 | 15,266.77 |
| 企业年金缴费 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 合计 | 493,678.40 | 11,131,291.61 | 11,169,220.08 | 455,749.93 |
注释23．应交税费
| 税费项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 企业所得税 | 10,679,769.90 | 13,404,351.52 |
| 增值税 | 3,227,280.60 | 3,300,140.04 |
| 城市维护建设税 | 152,845.12 | 140,113.53 |
| 教育费附加 | 302,598.65 | 270,782.50 |
| 地方教育费附加 | 16,605.90 | 19,247.07 |
| 个人所得税 | 200,057.96 | 260,113.60 |
| 其他 | 263,492.22 | 281,686.72 |
| 合计 | 14,842,650.35 | 17,676,434.98 |
注释24．其他应付款
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 214,338,803.88 | 330,246,282.91 |
| 合计 | 214,338,803.88 | 330,246,282.91 |
注：上表中其他应付款指扣除应付利息、应付股利后的其他应付款。
（一）应付利息:无。
（二）应付股利：无。
（三）其他应付款
1．按款项性质列示的其他应付款
| 款项性质 | 期末余额 | 期初余额 |
| 股权转让款 | 77,333,333.34 | 189,712,548.56 |
| 往来款 | 130,516,949.35 | 133,330,403.47 |
| 预提费用 | 3,618,211.53 | 5,750,604.15 |
| 其他 | 2,870,309.66 | 1,452,726.73 |
| 合计 | 214,338,803.88 | 330,246,282.91 |
2．账龄超过一年的重要其他应付款
| 单位名称 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 范平 | 41,526,100.00 | 未到协议支付期 |
| 单位名称 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 邱晓霞 | 17,670,700.00 | 未到协议支付期 |
| 付鹏 | 14,136,533.34 | 未到协议支付期 |
| 合计 | 73,333,333.34 |
注：为本公司应付摩奇卡卡原股东股权转让款。注释25．一年内到期的非流动负债
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 45,086,250.01 | 40,139,197.31 |
| 附回购承诺的子公司吸收投资款及利息 | 5,435,000.00 | |
| 合计 | 45,086,250.01 | 45,574,197.31 |
注释26．其他流动负债
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 递延收益（官服平台留存及将于1年内摊销的永久性道具余额） | 450,133.04 | |
| 合计 | 450,133.04 |
注释27．长期借款
| 借款类别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款+保证借款 | 217,776,471.56 | 194,909,150.00 |
| 未到期应付利息 | 363,113.32 | 367,600.09 |
| 减：一年内到期的长期借款 | 45,086,250.01 | 40,139,197.31 |
| 合计 | 173,053,334.87 | 155,137,552.78 |
注1：本公司于2017年4月12日与中国光大银行股份有限公司福州台江支行签订并购借款合同（编号：FETJBG17001），该贷款由福建富春投资有限公司（以下简称“富春投资”）、本公司分别提供本公司1,000万股限售股、摩奇卡卡100%的股权作为质押担保物，并由富春投资、缪品章提供连带责任保证担保。截至2019年12月31日，该贷款余额106,712,548.56元，其中一年内到期金额4,000万元。注2：子公司厦门富春信息技术有限公司（以下简称“厦门富春”）与中国工商银行股份有限公司厦门湖里支行（以下简称工行厦门湖里支行）签订固定资产借款合同，并分别于2019年4月18日、2019年9月19日、2019年10月23日与工行厦门湖里支行签订抵押合同，编号分别为：0410000218-2019年湖里（抵）字0004-01号、0410000218-2019年湖里（抵）字0004-02号、0410000218-2019年（湖里）字00264-3号。该贷款由本公司（最高额保证合同编号：0410000218-2018年湖里（保）字0016号）、缪品章（最高额保证合同
编号：0410000218-2018（富春）字001号）分别提供最高连带责任额度壹亿肆仟万元整的保证担保。截至2019年12月31日，该贷款合计余额111,063,923.00元，其中一年内到期金额500万元，具体借款余额明细如下：
| 合同签约日期 | 借款合同编号 | 贷款余额 | 备注 |
| 2018年9月19日 | 0410000218-2018年（湖里）字00344号 | 49,285,623.00 | |
| 2019年4月26日 | 0410000218-2019年（湖里）字00138号 | 12,298,300.00 | |
| 2019年6月24日 | 0410000218-2019年（湖里）字00264号 | 30,000,000.00 | |
| 2019年10月15日 | 0410000218-2019年（湖里）字00369号 | 11,000,000.00 | |
| 2019年12月3日 | 0410000218-2019年（湖里）字00397号 | 8,480,000.00 | |
| 合计 | 111,063,923.00 |
注释28．预计负债
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 违约支出 | 3,488,100.00 | 注 | |
| 合计 | 3,488,100.00 |
注：子公司上海骏梦与NEOCYON INC.于2019年5月13日签订的《手机游戏开发协议》，NEOCYON INC.委托上海骏梦开发手机游戏产品。上海骏梦未能按协议约定时间完成游戏产品开发，应支付500,000.00美元违约金，折合人民币3,488,100.00元。
注释29．递延收益
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 游戏授权金 | 4,644,305.40 | 114,023,739.83 | 116,191,439.15 | 2,476,606.08 | |
| 合计 | 4,644,305.40 | 114,023,739.83 | 116,191,439.15 | 2,476,606.08 |
注释30．股本
| 项目 | 期初余额 | 本期变动增（+）减（－） | 期末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 727,932,017.00 | -17,131,092.00 | -17,131,092.00 | 710,800,925.00 | |||
注：2019年4月30日，对上海骏梦原股东向公司进行补偿的股份实施回购注销1,589,178股；2019年8月20日，对成都摩奇卡卡原股东向公司进行补偿的股份实施回购注销15,541,914股。本期合计注销17,131,092股。
注释31．资本公积
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 394,370,567.08 | 158,472,913.75 | 235,897,653.33 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 其他资本公积 | 39,439,004.77 | 8,552,329.20 | 47,991,333.97 | |
| 合计 | 433,809,571.85 | 8,552,329.20 | 158,472,913.75 | 283,888,987.30 |
1、资本溢价变动说明：
摩奇卡卡原股东、上海骏梦原股东向公司进行补偿的股份，本公司本期实施回购注销，导致资本公积减少158,472,913.75元。
2、其他资本公积变动说明：
（1）权益法核算下被投资单位除净利润、其他综合收益、利润分配以外的其他所有者权益变动增加8,398,377.15元。
（2）母公司福建富春投资有限公司向本公司提供借款，2019年1月1日至9日免息期按银行同期贷款利率计算利息为153,952.05元，属于母公司对本公司的资本投入。
注释32．其他综合收益
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 本期发生额 | 2019年12月31日 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | ||||
| 将重分类进损益的其他综合收益 | 601,361.35 | 601,361.35 | -138,429.64 | 462,931.71 | |||||
| 1.外币报表折算差额 | 601,361.35 | 601,361.35 | -138,429.64 | 462,931.71 | |||||
| 其他综合收益合计 | 601,361.35 | 601,361.35 | -138,429.64 | 462,931.71 | |||||
注释33．盈余公积
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 17,963,300.94 | 17,963,300.94 | ||
| 合计 | 17,963,300.94 | 17,963,300.94 |
注释34．未分配利润
| 项目 | 金额 | 提取或分配比例(%) |
| 调整前上期末未分配利润 | 69,788,192.37 | — |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | -15,206,611.82 | — |
| 调整后期初未分配利润 | 54,581,580.55 | — |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -560,942,227.26 | — |
| 项目 | 金额 | 提取或分配比例(%) |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取储备基金 | ||
| 提取企业发展基金 | ||
| 利润归还投资 | ||
| 提取职工奖福基金 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 7,108,009.25 | |
| 转为股本的普通股股利 | ||
| 优先股股利 | ||
| 对股东的其他分配 | ||
| 期末未分配利润 | -513,468,655.96 |
1.期初未分配利润调整说明：
由于会计政策变更，影响期初未分配利润-15,206,611.82元【详见本附注五、（三十七）重要会计政策、会计估计的变更】。
2.未分配利润的其他说明：
截止2019年12月31日，本集团未分配利润中包含的子公司已计提的盈余公积余额19,453,256.27元。
注释35．营业收入和营业成本
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 465,355,237.62 | 205,745,212.24 | 553,380,006.30 | 232,464,600.87 |
| 其他业务 | 2,311,150.49 | 3,141,363.69 | 1,867,118.22 | 1,037,693.25 |
| 合计 | 467,666,388.11 | 208,886,575.93 | 555,247,124.52 | 233,502,294.12 |
注释36．税金及附加
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 639,217.28 | 504,311.56 |
| 教育费附加 | 456,164.91 | 354,375.31 |
| 地方教育费附加 | 77,882.12 | 80,031.79 |
| 房产税 | 381,871.55 | 469,983.35 |
| 印花税 | 362,151.51 | 219,664.48 |
| 土地使用税 | 9,898.37 | 95,239.68 |
| 其他 | 103,209.13 | 101,639.45 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 合计 | 2,030,394.87 | 1,825,245.62 |
注释37．销售费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 市场推广费 | 102,166,617.08 | 64,440,169.97 |
| 职工薪酬 | 11,939,019.84 | 25,588,524.16 |
| 业务招待费 | 1,757,391.96 | 2,318,596.36 |
| 交通差旅费 | 1,127,100.09 | 1,645,786.23 |
| 其他 | 2,528,213.88 | 803,692.84 |
| 合计 | 119,518,342.85 | 94,796,769.56 |
注释38．管理费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 29,761,476.38 | 38,792,394.85 |
| 行政办公费 | 10,611,573.70 | 10,192,729.45 |
| 中介服务费 | 6,277,614.70 | 7,381,308.58 |
| 折旧及摊销 | 3,765,170.84 | 4,383,506.32 |
| 交通差旅费 | 2,502,106.18 | 2,101,809.19 |
| 业务招待费 | 1,540,299.13 | 1,511,628.00 |
| 其他 | 281,091.10 | 2,072,145.12 |
| 合计 | 54,739,332.03 | 66,435,521.51 |
注释39．研发费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 63,313,543.45 | 54,357,738.08 |
| 制作费 | 11,585,743.65 | 5,986,307.63 |
| 技术服务费 | 1,397,571.73 | 7,547.17 |
| 折旧摊销 | 426,442.03 | 2,623,346.07 |
| 委托研发 | 2,876,056.05 | |
| 其他 | 777,845.75 | 324,703.23 |
| 合计 | 77,501,146.61 | 66,175,698.23 |
注释40．财务费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 25,591,394.52 | 32,340,894.81 |
| 减：利息收入 | 261,248.72 | 1,112,973.46 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 汇兑损益 | -213,934.53 | 603,117.68 |
| 银行手续费 | 1,151,033.55 | 134,991.29 |
| 合计 | 26,267,244.82 | 31,966,030.32 |
注释41．其他收益1．其他收益明细情况
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 1,518,174.56 | 3,641,284.90 |
| 个税返还 | 824,077.93 | 142,276.52 |
| 即征即退增值税 | 19,454.65 | 2,178,173.37 |
| 合计 | 2,361,707.14 | 5,961,734.79 |
2．计入其他收益的政府补助
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 与资产相关/ 与收益相关 |
| 经营贡献奖励 | 631,200.20 | 与收益相关 | |
| 产业升级及结构优化奖励 | 200,000.00 | 与收益相关 | |
| 产业奖励补助 | 196,622.38 | 与收益相关 | |
| 外包公共服务平台补助 | 169,500.00 | 与收益相关 | |
| 政府稳岗补贴费 | 136,116.00 | 与收益相关 | |
| 外经贸发展专项资金 | 115,300.00 | 与收益相关 | |
| 地方财政扶持资金 | 2,200,000.00 | 与收益相关 | |
| 平潭综合实验区促进总部经济发展经营贡献奖励 | 840,384.90 | 与收益相关 | |
| 福州市鼓楼区财政局2017年实施标准化战略市级专项资金 | 290,000.00 | 与收益相关 | |
| 福州市软件园管理委员会2016年度服务业奖励金 | 160,000.00 | 与收益相关 | |
| 10万元以下的政府补助小计 | 69,435.98 | 150,900.00 | 与收益相关 |
| 合计 | 1,518,174.56 | 3,641,284.90 |
注释42．投资收益
1.投资收益明细情况
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -6,600,843.42 | 1,803,872.01 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 9,670,361.11 | 24,586,850.72 |
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | 3,876,850.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 191.52 | |
| 业绩补偿款 | 256,543,609.50 | 206,934,150.67 |
| 购买理财产品取得的投资收益 | 620,794.52 | 517,741.65 |
| 丧失重大影响时股权按公允价值重新计量产生的利得 | -9,473,194.37 | |
| 合计 | 250,760,918.86 | 237,719,465.05 |
2.投资收益的说明
（1）处置长期股权投资产生的投资收益
①处置子公司产生的投资收益5,549,134.78元。
②本期公司将所持厦门悦讯信息科技有限公司7.35%的股权全部转让，取得投资收益-1,878,773.67元。
③2019年12月，子公司上海骏梦将其持有的联营企业上海欢动科技有限公司20.0011%的股权全部转让，取得投资收益600.00万元。
（2）业绩补偿款
①本期应收子公司摩奇卡卡原股东2019年业绩补偿之现金补偿金额225,639,537.72元及摩奇卡卡原股东分红返还998,645.28元，合计金额为226,638,183.00元。
②2019年8月，本公司向中国国际经济贸易仲裁委员会提起了以中联百文、郑冰容、邵雪城、李安波为被申请人的增资纠纷仲裁申请，请求被申请人支付业绩补偿款29,905,426.50元。2020年3月，公司收到（2020）中国贸仲京裁字第0431号《裁决书》，公司的该项仲裁请求已得到仲裁委员会支持。
（3）丧失重大影响时股权按公允价值重新计量产生的利得
①2019年10月，公司对深圳微星星失去重大影响（详见附注六、注释8.长期股权投资），其所持深圳微星星15%股权按公允价值重新计量产生投资收益-9,204,484.55元。
③2019年1月，公司对厦门美载失去重大影响（详见附注六、注释8.长期股权投资），其
所持厦门美载14%股权按公允价值重新计量产生投资收益-268,709.82元。
注释43．公允价值变动收益
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | -21,944.52 | |
| 其他 | 71,715,706.22 | 119,160,948.87 |
| 合计 | 71,693,761.70 | 119,160,948.87 |
注释44．信用减值损失
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | -96,789,360.29 | |
| 合计 | -96,789,360.29 |
注释45．资产减值损失
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | -42,830,692.90 | |
| 长期股权投资减值损失 | -25,995,609.07 | -2,189,338.53 |
| 商誉减值损失 | -707,358,490.63 | -317,962,731.23 |
| 长期待摊费用减值损失 | -37,409.37 | |
| 合计 | -733,391,509.07 | -362,982,762.66 |
注释46．资产处置收益
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得或损失 | -178.15 | |
| 合计 | -178.15 |
注释47．营业外收入
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 与日常活动无关的政府补助 | 28,071.30 | 110,282.60 | 28,071.30 |
| 非流动资产毁损报废利得 | 16,338.54 | 16,338.54 | |
| 其他 | 490,109.33 | 121,067.75 | 490,109.33 |
| 合计 | 534,519.17 | 231,350.35 | 534,519.17 |
1．计入当期损益的政府补助
| 补助项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 与资产相关 /与收益相关 |
| 上海市残疾人就业服务中心超额奖励金 | 27,570.30 | 56,614.10 | 与收益相关 |
| 稳岗补贴 | 501.00 | 668.50 | 与收益相关 |
| 嘉定马陆镇人民政府一星奖的扶持资金 | 53,000.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | 28,071.30 | 110,282.60 |
注释48．营业外支出
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入本期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 100,000.00 | 60,000.00 | 100,000.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入本期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 104,457.86 | 294,626.71 | 104,457.86 |
| 其他 | 3,567,231.26 | 111,334.41 | 3,567,231.26 |
| 合计 | 3,771,689.12 | 465,961.12 | 3,771,689.12 |
注释49．所得税费用1．所得税费用表
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 10,465,348.68 | 14,636,249.51 |
| 递延所得税费用 | 20,720,165.69 | -12,244,969.99 |
| 合计 | 31,185,514.37 | 2,391,279.52 |
2．会计利润与所得税费用调整过程
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -529,878,478.76 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -132,469,619.69 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -3,988,827.34 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 1,149,943.47 |
| 无须纳税的收入（以“-”填列） | -6,451,107.25 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响-含减值损失 | 497,969.30 |
| 税率变动对期初递延所得税余额的影响 | -1,663,897.58 |
| 利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响（以“-”填列） | -299,328.75 |
| 未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响 | 141,486,097.68 |
| 转回以前年度确认的递延所得税 | 39,568,798.39 |
| 研发加计扣除的影响 | -3,147,100.11 |
| 税率变动的影响 | -3,733,678.30 |
| 其他 | 236,264.55 |
| 所得税费用 | 31,185,514.37 |
注释50．现金流量表附注1．收到其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他往来款项 | 44,770,409.58 | 9,197,575.98 |
| 收政府补助资金 | 1,186,228.54 | 3,863,074.40 |
| 利息收入 | 870,863.84 | 1,112,974.45 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 手续费返还 | 202,102.66 | 30,769.62 |
| 合计 | 47,029,604.62 | 14,204,394.45 |
2．支付其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 直接付现的期间费用 | 118,722,536.88 | 118,974,147.55 |
| 其他往来 | 21,718,617.31 | 6,307,271.43 |
| 合计 | 140,441,154.19 | 125,281,418.98 |
3．收到其他与投资活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 上海骏梦公司股东业绩现金赔偿 | 33,719,169.34 | |
| 收购子公司福建欣辰的现金净额 | 135,478.08 | |
| 合计 | 33,854,647.42 |
4．收到其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回保证金及其他 | 9,520,333.20 | 400,000.00 |
| 合计 | 9,520,333.20 | 400,000.00 |
5．支付其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付保证金及其他 | 48,703,330.68 | |
| 合计 | 48,703,330.68 |
注释51．现金流量表补充资料1．现金流量表补充资料
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | -561,063,993.13 | 57,779,060.92 |
| 加：信用减值损失 | 96,789,360.29 | |
| 资产减值准备 | 733,391,509.07 | 362,982,762.66 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 4,414,537.23 | 4,852,599.11 |
| 无形资产摊销 | 707,108.39 | 955,724.39 |
| 长期待摊费用摊销 | 7,790,403.37 | 13,921,426.16 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） | 178.15 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 88,119.32 | 294,626.71 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -71,693,761.70 | -119,160,948.87 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 25,649,968.78 | 31,892,189.23 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -250,760,918.86 | -237,719,465.05 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 20,720,165.69 | -12,244,969.99 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -5,565,572.46 | 65,038.46 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 121,625,778.69 | -289,680,308.55 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -22,984,934.70 | 226,183,845.26 |
| 其他 | 5,025,321.71 | 2,924,284.73 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 104,133,269.84 | 43,045,865.17 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况 | ||
| 现金的期末余额 | 122,533,608.99 | 138,264,500.33 |
| 减：现金的期初余额 | 138,264,500.33 | 288,002,684.40 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -15,730,891.34 | -149,738,184.07 |
2．本期支付的取得子公司的现金净额
| 项目 | 本期金额 |
| 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 337,500.00 |
| 其中：福建中富数据科技有限公司 | 337,500.00 |
| 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 | |
| 其中：福建中富数据科技有限公司 | |
| 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 25,000,000.00 |
| 其中：成都摩奇卡卡科技有限责任公司 | 25,000,000.00 |
| 取得子公司支付的现金净额 | 25,337,500.00 |
3．本期收到的处置子公司的现金净额
| 项目 | 本期金额 |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 26,005,514.10 |
| 其中：厦门中富泰科智能科技有限公司 | 26,005,514.10 |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 32,126.96 |
| 项目 | 本期金额 |
| 其中：厦门中富泰科智能科技有限公司 | 32,126.96 |
| 处置子公司收到的现金净额 | 25,973,387.14 |
4．现金和现金等价物的构成
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 122,533,608.99 | 138,264,500.33 |
| 其中：库存现金 | 225,340.42 | 114,560.54 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 121,137,593.71 | 137,218,606.91 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 1,170,674.86 | 931,332.88 |
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 122,533,608.99 | 138,264,500.33 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物 |
注释52．所有权或使用权受到限制的资产
| 项目 | 余额 | 受限原因 |
| 货币资金 | 39,203,330.68 | 定期存款质押及保证金 |
| 应收账款 | 8,679,573.20 | 贷款质押 |
| 在建工程 | 170,622,307.65 | 抵押、质押贷款，详见附注六之长期借款 |
| 无形资产 | 7,938,449.99 | |
| 成都摩奇卡卡科技有限责任公司100%股权 | 79,852,072.31 | |
| 合计 | 306,295,733.83 |
注释53．外币货币性项目1．外币货币性项目
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 15,621,885.04 | ||
| 其中：美元 | 2,236,206.45 | 6.9762 | 15,600,223.44 |
| 港币 | 23,841.69 | 0.89578 | 21,356.91 |
| 新加坡元 | 58.89 | 5.1739 | 304.69 |
| 应收账款 | 12,608,437.34 | ||
| 其中：美元 | 1,177,474.83 | 6.9762 | 8,214,299.91 |
| 日元 | 68,566,261.50 | 0.064086 | 4,394,137.43 |
| 应付账款 | 23,721.24 | ||
| 其中：美元 | 3,400.31 | 6.9762 | 23,721.24 |
注释54．政府补助1．政府补助基本情况
| 政府补助种类 | 本期发生额 | 计入当期损益的金额 | 备注 |
| 计入其他收益的政府补助 | 1,518,174.56 | 1,518,174.56 | |
| 计入营业外收入的政府补助 | 28,071.30 | 28,071.30 | |
| 合计 | 1,546,245.86 | 1,546,245.86 |
八、合并范围的变更
(一)非同一控制下企业合并
1．本期发生的非同一控制下企业合并
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例(%) | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 福建中富数据科技有限公司 | 2019年1月25日 | 337,500.00 | 100.00 | 现金 | 2019年1月25日 | 股权已受让并办理工商变更登记 |
2．合并成本及商誉
| 合并成本 | 福建中富数据科技有限公司 |
| 现金 | 337,500.00 |
| 合并成本合计 | 337,500.00 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | |
| 商誉 | 337,500.00 |
注：商誉金额较小，合并报表层面计入当期损益。
(二)处置子公司
1．单次处置对子公司投资并丧失控制权
| 子公司名称 | 股权处置 价款 | 股权处置比例（%） | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 |
| 厦门中富泰科智能科技有限公司 | 26,005,514.10 | 100.00 | 现金 | 2019年11月 | 工商变更 |
续：
| 子公司名称 | 丧失控制权之日剩余股权的比例(%) | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
| 厦门中富泰科智能科技有限公司 |
注：2019年11月，公司及其子公司将其持有的厦门中富泰科智能科技有限公司100%
股权全部转让给杨**，2019年11月26日已办理工商变更登记。
(三)其他原因的合并范围变动
1．2019年3月20日本公司与成都海科时代科技有限责任公司、林家栋成立成都富春智城科技有限公司（以下简称“成都智城”）。成都智城注册资本1,000万元，本公司持股比例51%。2．2019年7月25日本公司与广东中电长城智慧城市投资有限公司、深圳前银海豚资本管理有限公司成立中富科技（平潭）有限公司（以下简称"平潭中富"）。平潭中富注册资本1,000万元，本公司持股比例51%。
3.2019年1月孙公司骏梦网络科技（平潭）有限公司新设成立富娱文化传播（上海）有限公司, 注册资本1,000万元，骏梦网络科技（平潭）有限公司持股比例100%。
九、在其他主体中的权益
(一)在子公司中的权益
1．企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务 性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 福州中富泰科通信技术有限公司 | 福州 | 福州 | 通信技术服务 | 100.00 | 投资设立 | |
| 厦门富春信息技术有限公司 | 厦门 | 厦门 | 通信技术服务 | 100.00 | 投资设立 | |
| 福建省富春慧联信息技术有限公司 | 平潭 | 平潭 | 通信技术服务 | 100.00 | 投资设立 | |
| 安徽同创通信规划设计院有限公司 | 合肥 | 合肥 | 通信技术服务 | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
| 北京通畅电信规划设计院有限公司 | 北京 | 北京 | 通信技术服务 | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
| 高娱投资（平潭）有限公司 | 平潭 | 平潭 | 文化投资咨询 | 70.00 | 投资设立 | |
| 富瑞信控股有限公司 | 香港 | 香港 | 文化投资咨询 | 100.00 | 投资设立 | |
| 深圳天元商业保理有限公司 | 深圳 | 深圳 | 货币金融服务 | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
| 上海骏梦网络科技有限公司 | 上海 | 上海 | 游戏研发 | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
| 成都摩奇卡卡科技有限责任公司 | 成都 | 成都 | 游戏研发 | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
| 福建欣辰信息科技有限公司 | 福州 | 福州 | 通信技术服务 | 51.00 | 非同一控制下合并 | |
| 平潭天诚商业保理有限公司 | 平潭 | 平潭 | 商业服务业 | 100.00 | 投资设立 | |
| 中富科技（平潭）有限公司 | 平潭 | 平潭 | 软件和信息技术 | 51.00 | 投资设立 | |
| 成都富春智城科技有限公司 | 成都 | 成都 | 通信技术服务 | 51.00 | 投资设立 | |
注1．本公司通过子公司上海骏梦控制的孙公司情况如下
| 孙公司名称 | 主要经营 | 注册地 | 业务 | 持股比例(%) | 取得方式 |
| 地 | 性质 | 直接 | 间接 | |||
| 上海骏业网络科技有限公司 | 上海 | 上海 | 游戏研发 | 100.00 | 设立 | |
| 北京骏游互动网络科技有限公司 | 北京 | 北京 | 游戏研发 | 100.00 | 设立 | |
| DREAM SQUARE NETWORK TECHNOLOGY PTE. LTD. | 新加坡 | 新加坡 | 游戏研发 | 100.00 | 设立 | |
| 上海骏统网络科技有限公司 | 上海 | 上海 | 游戏研发 | 100.00 | 设立 | |
| 骏梦网络科技（平潭）有限公司 | 平潭 | 平潭 | 游戏研发 | 100.00 | 设立 | |
| 梦展科技有限公司 | 香港 | 香港 | 游戏研发 | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
| 富娱文化传播（上海）有限公司 | 上海 | 上海 | 商务服务业 | 100.00 | 设立 | |
| 骏梦香港有限公司 | 香港 | 香港 | 游戏研发 | 100.00 | 设立 |
注2．本公司通过子公司摩奇卡卡控制的孙公司情况如下：
| 孙公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务 性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 成都摩奇互娱科技有限公司 | 成都 | 成都 | 游戏研发 | 100.00 | 设立 | |
| 西藏摩奇卡卡网络科技有限公司 | 成都 | 西藏 | 游戏研发 | 100.00 | 设立 | |
| 新疆摩奇卡卡科技有限公司 | 新疆 | 新疆 | 游戏研发 | 100.00 | 设立 | |
| Chengdu Moqikaka Technology Limited | 成都 | 开曼群岛 | 游戏研发 | 100.00 | 设立 | |
注3．本公司通过子公司福建省富春慧联信息技术有限公司控制的孙公司情况如下
| 孙公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务 性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 福建中富数据科技有限公司 | 福州 | 福州 | 基础软件开发 | 70.00 | 非同一控制下合并 | |
(二)联营企业中的权益
1．重要联营企业
| 联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务 性质 | 持股比例(%) | 会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 福州畅读信息科技有限公司 | 福州 | 福州 | 技术开发 | 20.80 | 权益法 | |
| 北京中联百文文化传媒有限公司 | 北京 | 北京 | 组织文化活动、计算机技术服务 | 8.00 | 权益法 | |
注：持有20%以下表决权但具有重大影响的依据：派出董事。2．重要联营企业的主要财务信息
| 项目 | 期末余额/本期发生额 | |
| 福州畅读信息科技有限公司 | 北京中联百文文化传媒有限公司 | |
| 流动资产 | 43,801,269.64 | 38,777,144.95 |
| 非流动资产 | 52,497,390.11 | 10,621,018.27 |
| 项目 | 期末余额/本期发生额 | |
| 福州畅读信息科技有限公司 | 北京中联百文文化传媒有限公司 | |
| 资产合计 | 96,298,659.75 | 49,398,163.22 |
| 流动负债 | 26,173,064.65 | 34,952,181.96 |
| 非流动负债 | 82,207.08 | 741,300.00 |
| 负债合计 | 26,255,271.73 | 35,693,481.96 |
| 少数股东权益 | 799,981.78 | |
| 归属于母公司股东权益 | 70,043,388.02 | 17,904,699.48 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 16,640,437.57 | 1,432,375.96 |
| 调整事项 | ||
| —商誉 | 14,215,474.59 | 18,309,595.29 |
| —内部交易未实现利润 | ||
| —其他 | -1,573,912.16 | -18,309,595.29 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 29,282,000.00 | 1,432,375.96 |
| 存在公开报价的权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | 75,044,510.07 | 7,747,413.46 |
| 净利润 | 13,092,423.63 | -1,461,592.58 |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | 13,092,423.63 | -1,461,592.58 |
| 企业本期收到的来自联营企业的股利 | ||
续：
| 项目 | 期初余额/上期发生额 | |
| 福州畅读信息科技有限公司 | 北京中联百文文化传媒有限公司 | |
| 流动资产 | 49,324,818.85 | 39,720,413.47 |
| 非流动资产 | 46,146,464.27 | 13,654,610.56 |
| 资产合计 | 95,471,283.12 | 53,375,024.03 |
| 流动负债 | 38,520,318.73 | 33,096,230.16 |
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | 38,520,318.73 | 33,096,230.16 |
| 少数股东权益 | 912,501.81 | |
| 归属于母公司股东权益 | 56,950,964.39 | 19,366,292.06 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 13,921,141.18 | 1,549,303.37 |
| 调整事项 | ||
| —商誉 | 14,215,474.59 | 18,309,595.29 |
| —内部交易未实现利润 | ||
| —其他 | ||
| 项目 | 期初余额/上期发生额 | |
| 福州畅读信息科技有限公司 | 北京中联百文文化传媒有限公司 | |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 28,136,615.77 | 19,858,898.66 |
| 存在公开报价的权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | 84,176,150.00 | 23,994,196.81 |
| 净利润 | 10,681,220.95 | 680,426.93 |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | 10,681,220.95 | 680,426.93 |
| 企业本期收到的来自联营企业的股利 | ||
注：厦门悦讯信息科技股份有限公司、上海欢动科技有限公司本期已处置，详见附注六、注释8。3．不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
| 项目 | 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
| 合营企业投资账面价值合计 | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | — | — |
| 净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | ||
| 联营企业投资账面价值合计 | 81,949,833.72 | 105,814,864.05 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | — | — |
| 净利润 | -8,890,843.06 | -8,459,482.99 |
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | -8,890,843.06 | -8,459,482.99 |
十、与金融工具相关的风险披露
本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、借款、应收款项、应付款项等。在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。与这些金融工具相关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由审计委员会按照董事会批准的政策开展。审计委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策
减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
（一）信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险，管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察信用风险的敞口。本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外，本公司基于对客户的财务状况、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司对应收票据、应收账款余额及收回情况进行持续监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、等方式，以确保本公司不致面临重大信用损失。此外，本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。
本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自于交易对手违约，最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。
作为本公司信用风险资产管理的一部分，本公司利用账龄来评估应收账款和其他应收款的减值损失。本公司的应收账款和其他应收款涉及大量客户，账龄信息可以反映这些客户对于应收账款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账率，并考虑了当前及未来经济状况的预测，调整得出预期损失率。
截止2019年12月31日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下：
| 账龄 | 账面余额 | 减值准备 |
| 应收账款 | 351,359,361.40 | 148,356,398.69 |
| 其他应收款 | 356,921,765.07 | 102,821,842.03 |
| 合计 | 708,281,126.47 | 251,178,240.72 |
本公司的主要客户具有可靠及良好的信誉，因此，本公司认为该等客户并无重大信用风险。由于本公司的客户广泛，因此没有重大的信用集中风险。
本公司投资的银行理财产品，截止2019年12月31日余额为1,500万元，于其他流动资产列示；交易对方的信用评级须高于或与本公司相同。鉴于交易对方的信用评级良好，本公司管理层并不预期交易对方会无法履行义务。
（二）流动性风险
流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司下属成员企业各自负责其现金流量预测。公司下属财务部门基于各成员企业的现金流量预测结果，在公司层面持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。此外，本
公司与主要业务往来银行订立融资额度授信协议，为本公司履行与商业票据相关的义务提供支持。截止2019年12月31日，本公司已拥有国内多家银行提供的银行授信额度为61,750万元，其中：已使用授信金额为43,952.65万元。截止2019年12月31日，本公司金融负债和表外担保项目以未折现的合同现金流量按合同剩余期限列示如下：
| 项目 | 期末余额 | ||
| 1年以内 | 1年以上 | 合计 | |
| 非衍生金融负债 | |||
| 短期借款 | 213,490,299.36 | 213,490,299.36 | |
| 应付账款 | 104,290,228.35 | 59,860,665.23 | 164,150,893.58 |
| 一年内到期的非流动负债 | 46,167,451.40 | 46,167,451.40 | |
| 其他应付款 | 135,095,217.69 | 83,871,986.19 | 218,967,203.88 |
| 长期借款 | 204,590,444.97 | 204,590,444.97 | |
| 非衍生金融负债小计 | 499,043,196.80 | 348,323,096.39 | 847,366,293.19 |
| 合计 | 499,043,196.80 | 348,323,096.39 | 847,366,293.19 |
（三）市场风险
1．汇率风险
本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算，故本公司所承担的汇率风险并不重大。但本公司子公司上海骏梦所控制的境外子（孙）公司DREAM SQUARE NETWORK TECHNOLOGY PTE.LTD.、骏梦香港有限公司、梦展科技有限公司的资产和负债及交易的计价货币主要为新加坡元、港币、美元，依然存在外汇风险。本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避汇率风险。但管理层负责监控汇率风险，并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。2．利率风险
本公司的利率风险主要产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整来降低利率风险。
（1）本年度公司无利率互换安排。
（2）截止2019年12月31日，本公司长期带息债务主要为人民币计价的浮动利率合同，金额为17,305万元，详见附注六、注释27.长期借款。
（3）敏感性分析：
截止2019年12月31日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点，而其他因素保持不
变，本公司的净利润会减少或增加约989,386.76元。
上述敏感性分析假定在资产负债表日已发生利率变动，并且已应用于本公司所有按浮动利率获得的借款。3．价格风险无。
十一、公允价值
（一）以公允价值计量的金融工具
本公司按公允价值三个层次列示了以公允价值计量的金融资产工具于2019年12月31日的账面价值。公允价值整体归类于三个层次时，依据的是公允价值计量时使用的各重要输入值所属三个层次中的最低层次。三个层次的定义如下：
第1层次：是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
第2层次：是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；
第二层次输入值包括：1）活跃市场中类似资产或负债的报价；2）非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；3）除报价以外的其他可观察输入值，包括在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线、隐含波动率和信用利差等；4）市场验证的输入值等。
第3层次：是相关资产或负债的不可观察输入值。
（二）期末公允价值计量
1．持续的公允价值计量
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第1层次 | 第2层次 | 第3层次 | 合计 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产小计 | 96,442,184.89 | 48,145,557.00 | 144,587,741.89 | |
| 权益工具投资 | 48,145,557.00 | 48,145,557.00 | ||
| 其他 | 96,442,184.89 | 96,442,184.89 | ||
| 其他非流动金融资产 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 | ||
| 资产合计 | 96,442,184.89 | 48,145,557.00 | 7,000,000.00 | 151,587,741.89 |
（三）持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
本公司第一层次公允价值计量项目系应收子公司摩奇卡卡原股东的利润承诺补偿款以及资产减值补偿款，摩奇卡卡原股东以其持有的本公司的股权补偿，股权计量基础价格为2019年12月加权平均收盘价。
（四）持续和非持续第二层次公允价值计量的项目，采用估值技术和重要参数的定性及定量信息
本公司第二层次公允价值计量项目系权益工具投资：
（1）本公司所持东阳留白影视文化有限公司3.48%股权公允价值47,485,557.00元采用非活跃市场相同或类似报价，以2019年11月28日东阳留白影视文化有限公司股权转让价格。
（2）本公司所持美载（厦门）网络科技有限公司14%股权公允价值660,000.00元采用非活跃市场相同或类似报价，以2020年美载（厦门）网络科技有限公司股权转让价格。
（五）持续和非持续第三层次公允价值计量的项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
本公司第三层次公允价值计量项目系其他非流动金融资产，本公司所持深圳微星星科技有限公司15%股权以流动性折价预计未来现金流，不可输入观察输入值为流动性折价和加权平均资本成本。
（六）不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、短期借款、应付款项、一年内到期的非流动负债和长期借款。上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。
十二、关联方及关联交易
(一)本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 (万元) | 对本公司的持股比例(%) | 对本公司的表决权比例(%) |
| 福建富春投资有限公司 | 平潭 | 投资及咨询 | 1,000万元 | 17.65 | 17.65 |
本公司最终控制方是缪品章。
(二)本公司的子公司情况
本公司的子公司情况详见附注九（一）在子公司中的权益。
(三)本公司的合营和联营企业情况
本公司重要的合营或联营企业详见附注九（二）联营企业中的权益。
(四)其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司的关系 |
| 范平 | 关键管理人员 |
| 许斌 | 关键管理人员，于2018年8月份离职 |
| 上海力珩投资中心（有限合伙） | 本公司原关键管理人员许斌控制的企业 |
| 上海睿临投资管理合伙企业（有限合伙） | 本公司原关键管理人员许斌控制的企业 |
| 广西华南通信股份有限公司 | 联营企业 |
| 美载（厦门）网络科技有限公司 | 参股企业 |
| 厦门悦讯信息科技股份有限公司 | 2019年9月之前联营企业 |
| 平潭奥德投资管理有限公司 | 联营企业 |
(五)关联方交易
1．存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
2．购买商品、接受劳务的关联交易
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广西华南通信股份有限公司 | 采购通信技术服务 | 107,035.85 | 1,822,179.61 |
| 合计 | 107,035.85 | 1,822,179.61 |
3．销售商品、提供劳务的关联交易
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广西华南通信股份有限公司 | 提供通信技术服务 | 23,294.03 | |
| 合计 | 23,294.03 |
4．关联租赁情况
（1）本公司作为出租方
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 福建富春投资有限公司 | 房屋租赁 | 36,000.00 | 69,000.00 |
| 厦门悦讯信息科技股份有限公司 | 房屋租赁 | 412,500.00 | 787,500.00 |
| 美载（厦门）网络科技有限公司 | 房屋租赁 | 134,680.00 | 230,880.00 |
| 平潭奥德投资管理有限公司 | 房屋租赁 | 36,000.00 | 3,000.00 |
5．关联担保情况
（1）本公司作为被担保方（单位：万元）
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 福建富春投资有限公司持有本公司1,000万股限售股并提供担保、成都摩奇卡卡100%股权股票质押、缪品章提供连带责任担保 | 671.25 | 2017年4月14日 | 2022年4月11日 | 否 |
| 3,000.00 | 2017年5月8日 | 2022年4月11日 | 否 | |
| 4,000,00 | 2017年5月25日 | 2022年4月11日 | 否 | |
| 3,000,00 | 2017年7月6日 | 2022年4月11日 | 否 | |
| 福建富春投资有限公司、缪品章 | 3,000,00 | 2019年9月17日 | 2020年9月17日 | 否 |
| 1,500,00 | 2018年9月13日 | 2019年9月13日 | 是 | |
| 1,500,00 | 2018年9月17日 | 2019年9月17日 | 是 | |
| 缪品章 | 2,400.00 | 2017年7月6日 | 2020年7月6日 | 否 |
| 福建富春投资有限公司、缪品章、上海骏梦网络科技有限公司 | 1,450.00 | 2019年12月30日 | 2020年12月29日 | 否 |
| 福建富春投资有限公司 | 1,435,00 | 2018年12月25日 | 2019年12月20日 | 是 |
| 1,500,00 | 2018年12月29日 | 2019年12月28日 | 是 | |
| 缪品章 | 3,000.00 | 2019年8月13日 | 2020年2月12日 | 否 |
| 1,000.00 | 2018年10月18日 | 2019年4月18日 | 是 | |
| 2,000.00 | 2018年10月17日 | 2019年4月17日 | 是 | |
| 缪品章 | 3,000.00 | 2019年2月22日 | 2020年2月17日 | 否 |
| 缪品章 | 1,000,00 | 2018年12月21日 | 2019年3月6日 | 是 |
| 2,000,00 | 2018年12月21日 | 2019年6月6日 | 是 | |
| 缪品章 | 2,991.00 | 2018年9月30日 | 2022年12月20日 | 否 |
| 缪品章 | 999.915 | 2018年11月30日 | 2028年12月31日 | 否 |
| 缪品章 | 937.65 | 2019年1月11日 | 2023年12月20日 | 否 |
| 1,229.83 | 2019年5月7日 | 2024年6月20日 | 否 | |
| 2,000.00 | 2019年6月28日 | 2025年12月20日 | 否 | |
| 1,000.00 | 2019年8月23日 | 2026年6月20日 | 否 | |
| 1,100.00 | 2019年10月25日 | 2026年12月20日 | 否 | |
| 848.00 | 2019年12月12日 | 2027年6月20日 | 否 |
6．关联方资金拆借
（1）向关联方拆入资金
| 关联方 | 拆入金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 福建富春投资有限公司 | 126,500,000.00 | 2019年1月11日 | 2020年1月10日 | |
| 合计 | 126,500,000.00 |
2019年1月11日本公司与福建富春投资有限公司签订《借款协议》，福建富春投资有限公司向本公司提供有息借款，额度2亿元，可循环使用（借款年利率为中国人民银行公布的一年期流动资金贷款基准利率，在借款期间如中国人民银行调整基准利率，自调整之日起相应执行新的基准利率），借款期限1年，自2019年1月11日至2020年1月10日。截至2019年12月31日，借款余额为1.064亿元。本年按照银行同期贷款利率计算利息支出581.18万元，其中：565.78万元计入财务费用，免息期利息15.40万元增加资本公积-其他资本公积。
7．关键管理人员薪酬
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 5,391,524.33 | 5,373,311.85 |
8．其他关联交易
(1)共同投资
2018年2月12日，公司与联营企业东阳留白影视文化有限公司均作为有限合伙人共同投资设立平潭美欣投资合伙企业（有限合伙），分别认缴出资额2,990万元、2,000万元。该产业基金执行事务合伙人为福建盈方得投资管理有限公司，存续期限为五年，其中投资期三年，目标募集规模不超过五千万。截止2019年12月31日，本公司尚未出资。
(2)授权运营
子公司福州中富泰科通信技术有限公司（以下简称“福州中富”）于2018年7月19日与福州佳软软件技术有限公司（公司联营企业福州畅读信息科技有限公司的子公司）签订《安卓读书APP“手游中心”授权使用协议》，无偿取得福州佳软合法享有的软件安卓读书APP游戏频道“手游中心”的独家运营权、广告经营收益权和维权的权利。2018年度福州中富因该项软件运营推广实现收入1,362,233.47元，净收益68,111.70元。2019年度福州中富因该项软件运营推广实现收入1,740,575.01元，净收益34,811.96元。
9．关联方应收应付款项
（1）本公司应收关联方款项
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | |||||
| 厦门悦讯信息科技股份有限公司 | 46,201.40 | 5,544.17 | |||
| 其他应收款 | |||||
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 上海力珩投资中心（有限合伙） | 24,726,478.67 | 24,726,478.67 | |||
| 上海睿临投资管理合伙企业（有限合伙） | 4,196,963.92 | 419,696.39 | |||
| 范平 | 166,097,280.68 | 43,221,180.68 | 96,166,385.50 | 34,732.71 | |
（2）本公司应付关联方款项
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付账款 | |||
| 广西华南通信股份有限公司 | 1,403,919.62 | 2,071,221.06 | |
| 其他应付款 | |||
| 广西华南通信股份有限公司 | 46,000.00 | 36,500.00 | |
| 厦门悦讯信息科技股份有限公司 | 112,500.00 | ||
| 福建富春投资有限公司 | 106,400,000.00 | 126,700,000.00 | |
| 范平 | 41,526,100.00 | 119,885,950.13 | |
| 上海力珩投资中心(有限合伙) | 257,732.99 | ||
| 预收款项 | |||
| 美载（厦门）网络科技有限公司 | 134,680.00 | ||
| 福建富春投资有限公司 | 3,000.00 | 3,000.00 |
十三、股份支付：无。
十四、承诺及或有事项
（一）重要承诺事项
本公司不存在需要披露的重要承诺事项。
（二）资产负债表日存在的重要或有事项
截止2019年12月31日，本公司无应披露未披露的重要或有事项。
十五、资产负债表日后事项
（一）利润分配情况
| 拟分配的利润或股利 | 无 |
（二）重要的非调整事项
2019年1月11日本公司与福建富春投资有限公司（以下简称富春投资）签订《借款协议》，富春投资向本公司提供2亿元借款额度，借款年利率为中国人民银行公布的一年期流动资金贷款基准利率，借款
期限1年，自2019年1月11日至2020年1月10日。截至2019年12月31日，借款余额为1.064亿元。2020年1月17日本公司与富春投资签订《借款协议》，富春投资向本公司提供2亿元借款额度，借款年利率为中国人民银行公布的一年期流动资金贷款基准利率，借款期限1年，自2020年1月17日至2021年1月16日。
（三）其他资产负债表日后事项说明
1．公司于2020年4月28日召开的第三届董事会第二十八次会议审议并通过了《关于范平等对置入资产2019年度业绩承诺实现情况的说明及补偿方案的议案》，由于摩奇卡卡2019年未实现承诺业绩以及摩奇卡卡商誉减值，范平等应向本公司进行现金及股份补偿。经测算补偿义务人应向公司支付2019年度各项补偿，其中现金补偿合计225,639,537.72元，股份补偿数量合计为19,571,440股，返还分红998,645.28元。上述事项尚待本公司股东大会批准。
2．2019年8月，本公司向中国国际经济贸易仲裁委员会提起了以中联百文、郑冰容、邵雪城、李安波为被申请人的增资纠纷仲裁申请，请求被申请人支付业绩补偿款29,905,426.50元。2020年3月，本公司收到（2020）中国贸仲京裁字第0431号《裁决书》，本公司的该项仲裁请求已得到仲裁委员会支持。
3．2020年1月，新冠肺炎在全国爆发。本公司将继续密切关注新冠肺炎疫情发展情况，评估和积极应对其对本公司财务状况、经营成果等方面的影响。
除存在上述资产负债表日后事项外，截至财务报告批准报出日止，本公司无其他应披露未披露的重大资产负债表日后事项。
十六、其他重要事项说明
（一）分部信息
1．报告分部的财务信息
金额单位：万元
| 项目 | 期末余额/本期发生额 | |||
| 通信及集成业务 | 游戏业务 | 抵销 | 合计 | |
| 一.营业收入 | 21,998.43 | 30,571.34 | 5,803.13 | 46,766.64 |
| 其中：对外交易收入 | 16,195.38 | 30,571.26 | 46,766.64 | |
| 分部间交易收入 | 5,803.05 | 0.08 | 5,803.13 | |
| 二.净利润 | -58,579.85 | 690.65 | -1,782.81 | -56,106.39 |
| 三.资产总额 | 46,219.06 | 37,584.92 | -58,203.98 | 142,007.96 |
（二）其他
1.摩奇卡卡业绩承诺补偿及实施情况
（1）业绩承诺
本公司2016年以重大资产重组购买摩奇卡卡100%股权。摩奇卡卡原股东范平、邱晓霞、付鹏3人（以
下简称补偿义务人）做出业绩承诺：2016年度至2019年度摩奇卡卡实现的扣除非经常性收益（利得）后归属于母公司股东的净利润分别不低于6,300万元、7,900万元、9,900万元和11,450万元。2016年至2019年截至当期期末累计实际净利润数低于截至当期期末累计承诺净利润数的，摩奇卡卡补偿义务人应对本公司进行补偿。利润承诺年度期限届满后，如果经资产减值测试，摩奇卡卡资产期末减值额>已补偿金额（包括已补偿股份金额和现金金额），则由补偿义务人按照约定的顺序和方式另行补偿。
2018年10月26日，本公司与补偿义务人签署《补充协议》，约定：同意自摩奇卡卡2018年度资产《减值测试报告》出具后十日内按《减值测试报告》的结果履行资产减值补偿义务，补偿义务人应按照原股权转让协议补偿方式以50%股份和50%现金结合的方式对本公司进行补偿。若补偿义务人中某一方未在约定的期限向本公司履行资产减值补偿中的现金补偿义务，则该现金补偿义务转为股份补偿（股份补偿计算方式同原股权转让协议约定），以上所补偿的股份由本公司以1元总价回购并予以注销。上述提前支付的资产减值应补偿金额，可用于抵扣业绩承诺年度期限届满后资产减值累计应补偿金额。
（2）分期支付现金购买情况
《现金购买摩奇卡卡股权协议》约定的分期支付条件如下：
①协议签署并生效后10个交易日内，本公司应按协议约定向交易对方范平、邱晓霞、付鹏支付第一期交易价款44,000.00万元；
②协议签署并生效后20个交易日内，本公司应按协议约定向范平、邱晓霞、付鹏、张伟、深圳前海掌趣创享股权投资企业（有限合伙）支付第二期交易价款22,000.00万元；
③2017年、2018年、2019年标的公司实现当年度业绩承诺后，本公司应按协议的约定向范平、邱晓霞、付鹏分别支付第三、四、五期的交易价款，共计22,000.00万元。
（3）2016、2017、2018年度业绩承诺补偿及其实施
2016年度至2018年度累计承诺业绩为24,100.00万元，摩奇卡卡2016年至2018年度累计完成承诺业绩16,685.27万元，累计未完成承诺业绩7,414.73万元。摩奇卡卡商誉于2018年12月31日累计减值354,927,941.45元。
①补偿义务人应向公司支付2017年度业绩补偿，其中现金补偿合计8,287,451.44元，股份补偿数量758,352股。上述现金补偿款已经于2018年从本公司应支付的股权转让款中抵付，股份补偿758,352股于2018年9月28日登记注销。
②补偿义务人应向公司支付2018年度业绩补偿及减值补偿，其中现金补偿169,207,675.92元，返还分红637,617.11元, 股份补偿数量15,541,914股。上述现金补偿款已经于2019年从本公司应支付补偿义务人第三、四期的股权转让款中抵付91,379,215.22元，股份补偿15,541,914股于2019年8月17日登记注销。
截至2019年12月31日，本公司尚有第五期交易价款73,333,333.34元股权转让款未支付，补偿义务人尚欠本公司2018年度业绩补偿之现金补偿78,466,077.81元。
（4）截至2019年度业绩承诺实现情况和商誉减值情况
摩奇卡卡2019年度完成承诺业绩-2,356.66万元，2016年度至2019年度累计完成承诺业绩14,328.61万元，累计承诺业绩为35,550.00万元，2016年至2019年度累计未完成承诺业绩21,221.39万元。摩奇卡卡商誉于2019年12月31日累计减值812,035,732.08元。
2.重要诉讼进展
因上海骏梦原股东上海力珩投资中心（有限合伙）（以下简称“上海力珩”）未能在约定期限内履行业绩补偿义务，本公司于2018年9月向广州仲裁委员会提交了《仲裁申请书》，申请仲裁庭裁决补偿义务人上海力珩向本公司补偿9,285,608股，若无法在仲裁裁定的日期内足额补偿股份，则应将不足部分进行股份转现金补偿3,788.53万元，并由上海力珩执行事务合伙人上海力群创业投资有限公司及许斌对现金补偿义务承担连带赔偿责任。2020年2月13日本公司收到广州仲裁委员会裁决，同意本公司全部仲裁请求。2020年3月，本公司已向广州市中级人民法院提交执行申请。
十七、母公司财务报表主要项目注释
注释1．应收账款1．按账龄披露应收账款
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 17,470,421.58 | 345,469.64 | 1.98 |
| 1－2年 | 6,393,882.12 | 1,342,500.08 | 21.00 |
| 2－3年 | 3,319,159.18 | 1,394,046.86 | 42.00 |
| 3－4年 | 11,624,150.32 | 7,271,447.75 | 62.55 |
| 4－5年 | 23,640,733.45 | 19,232,050.09 | 81.35 |
| 5年以上 | 46,976,206.21 | 46,976,206.21 | 100.00 |
| 小计 | 109,424,552.86 | 76,561,720.63 | 69.97 |
| 减：坏账准备 | 76,561,720.63 | ||
| 合计 | 32,862,832.23 | ||
2．按坏账准备计提方法分类披露
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提预期信用损失的应收账款 | 8,167,753.42 | 7.46 | 8,167,753.42 | 100.00 | |
| 按组合计提预期信用损失的应收账款 | 101,256,799.44 | 92.54 | 68,393,967.21 | 67.55 | 32,862,832.23 |
| 其中：合并范围单位组合 | 16,190,746.87 | 14.80 | 16,190,746.87 | ||
| 通信业务组合 | 85,066,052.57 | 77.74 | 68,393,967.21 | 80.40 | 16,672,085.36 |
| 游戏业务组合 | |||||
| 合计 | 109,424,552.86 | 100.00 | 76,561,720.63 | 69.97 | 32,862,832.23 |
续：
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提预期信用损失的应收账款 | 8,167,753.42 | 7.30 | 8,167,753.42 | 100.00 | |
| 按组合计提预期信用损失的应收账款 | 103,690,912.32 | 92.70 | 68,555,115.88 | 66.11 | 35,135,796.44 |
| 其中：合并范围单位组合 | 5,075,600.63 | 4.54 | 5,075,600.63 | ||
| 通信业务组合 | 98,615,311.69 | 88.16 | 68,555,115.88 | 69.52 | 30,060,195.81 |
| 游戏业务组合 | |||||
| 合计 | 111,858,665.74 | 100.00 | 76,722,869.30 | 68.59 | 35,135,796.44 |
3．单项计提预期信用损失的应收账款
| 单位名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 陕西比讯电子科技有限公司 | 8,167,753.42 | 8,167,753.42 | 100.00 | 根据可回收性判断 |
| 合计 | 8,167,753.42 | 8,167,753.42 | ||
4．按组合计提预期信用损失的应收账款
（1）合并范围单位组合
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 14,591,507.89 | ||
| 1－2年 | 1,599,238.98 | ||
| 合计 | 16,190,746.87 | ||
（2）通信业务组合
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 2,878,913.69 | 345,469.64 | 12.00 |
| 1－2年 | 4,794,643.14 | 1,342,500.08 | 28.00 |
| 2－3年 | 3,319,159.18 | 1,394,046.86 | 42.00 |
| 3－4年 | 9,462,396.90 | 5,109,694.33 | 54.00 |
| 4－5年 | 17,634,733.45 | 13,226,050.09 | 75.00 |
| 5年以上 | 46,976,206.21 | 46,976,206.21 | 100.00 |
| 合计 | 85,066,052.57 | 68,393,967.21 | 80.40 |
（3）游戏业务组合：无。
5．本期计提、收回或转回的坏账准备情况
| 类别 | 期初余额 | 本期变动情况 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提预期信用损失的应收账款 | 8,167,753.42 | 8,167,753.42 | ||||
| 按组合计提预期信用损失的应收账款 | ||||||
| 其中：合并范围单位组合 | ||||||
| 通信业务组合 | 68,555,115.88 | 161,148.67 | 68,393,967.21 | |||
| 合计 | 76,722,869.30 | 161,148.67 | 76,561,720.63 | |||
6．本期无实际核销的应收账款7．按欠款方归集的期末余额前五名应收账款
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额的比例(%) | 已计提坏账准备 |
| 期末余额前五名应收账款汇总 | 75,434,331.32 | 68.94 | 57,207,477.86 |
注释2．其他应收款
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 259,584,904.69 | 196,448,307.97 |
| 合计 | 259,584,904.69 | 196,448,307.97 |
注：上表中其他应收款指扣除应收利息、应收股利后的其他应收款。
（一）应收利息:无。
（二）应收股利：无。
（三）其他应收款
1．按账龄披露其他应收款
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 276,096,135.92 | 95,531,493.39 | 34.60 |
| 1－2年 | 78,706,212.11 | ||
| 2－3年 | 7,163,544.00 | 7,000,000.00 | 97.72 |
| 3－4年 | 11,500.00 | ||
| 4－5年 | 156,316.00 | 51,942.00 | 33.23 |
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 5年以上 | 70,788.05 | 36,156.00 | 51.08 |
| 小计 | 362,204,496.08 | 102,619,591.39 | 28.33 |
| 减：坏账准备 | 102,619,591.39 | ||
| 合计 | 259,584,904.69 | ||
2．按款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末余额 | 期初余额 |
| 业绩补偿款 | 335,106,012.88 | 198,768,701.32 |
| 往来款 | 11,029,407.40 | 22,142,749.14 |
| 股权处置款 | 15,100,000.00 | 7,000,000.00 |
| 保证金、押金及备用金 | 969,075.80 | 1,044,062.15 |
| 合计 | 362,204,496.08 | 228,955,512.61 |
3．按金融资产减值三阶段披露
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 第一阶段 | 19,958,443.20 | 421,527.10 | 19,536,916.10 | 197,088,993.94 | 692,777.97 | 196,396,215.97 |
| 第二阶段 | 103,884.00 | 51,942.00 | 51,942.00 | 104,184.00 | 52,092.00 | 52,092.00 |
| 第三阶段 | 342,142,168.88 | 102,146,122.29 | 239,996,046.59 | 31,762,334.67 | 31,762,334.67 | |
| 合计 | 362,204,496.08 | 102,619,591.39 | 259,584,904.69 | 228,955,512.61 | 32,507,204.64 | 196,448,307.97 |
4．按坏账准备计提方法分类披露
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提预期信用损失的其他应收款 | 342,106,012.88 | 94.45 | 102,109,966.29 | 29.85 | 239,996,046.59 |
| 按组合计提预期信用损失的其他应收款 | 20,098,483.20 | 5.55 | 509,625.10 | 2.54 | 19,588,858.10 |
| 其中：合并范围单位组合 | 10,558,825.40 | 2.91 | 10,558,825.40 | ||
| 保证金、押金及备用金组合 | 969,075.80 | 0.27 | 969,075.80 | ||
| 账龄组合 | 8,570,582.00 | 2.37 | 509,625.10 | 5.95 | 8,060,956.90 |
| 合计 | 362,204,496.08 | 100.00 | 102,619,591.39 | 28.33 | 259,584,904.69 |
续：
| 类别 | 期初余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提预期信用损失的其他应收款 | 201,571,737.40 | 88.04 | 31,983,114.18 | 15.87 | 169,588,623.22 |
| 按组合计提预期信用损失的其他应收款 | 27,383,775.21 | 11.96 | 524,090.46 | 1.91 | 26,859,684.75 |
| 其中：合并范围单位组合 | 21,673,787.65 | 9.46 | 21,673,787.65 | ||
| 保证金、押金及备用金组合 | 1,044,062.15 | 0.46 | 1,044,062.15 | ||
| 账龄组合 | 4,665,925.41 | 2.04 | 524,090.46 | 11.23 | 4,141,834.95 |
| 合计 | 228,955,512.61 | 100.00 | 32,507,204.64 | 14.20 | 196,448,307.97 |
5．单项计提预期信用损失的其他应收款情况
| 单位名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 袁廷先 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 范平 | 166,097,280.68 | 43,221,180.68 | 26.02 | 按照预期可回收补偿现金现值 |
| 邱晓霞 | 76,408,423.50 | 19,107,723.50 | 25.01 | 按照预期可回收补偿现金现值 |
| 付鹏 | 62,694,882.20 | 17,828,348.86 | 28.44 | 按照预期可回收补偿现金现值 |
| 北京中联百文文化传媒有限公司原股东 | 29,905,426.50 | 14,952,713.25 | 50.00 | 按照预期可回收补偿现金现值 |
| 合计 | 342,106,012.88 | 102,109,966.29 | 29.85 | |
6．按组合计提预期信用损失的其他应收款
（1）合并范围单位组合
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 10,557,825.40 | ||
| 1－2年 | 1,000.00 | ||
| 2－3年 | |||
| 3－4年 | |||
| 4－5年 | |||
| 5年以上 | |||
| 合计 | 10,558,825.40 | ||
（2）保证金、押金及备用金组合
| 账龄 | 期末余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 467,799.15 | ||
| 1－2年 | 239,168.60 | ||
| 2－3年 | 163,544.00 | ||
| 3－4年 | 11,500.00 | ||
| 4－5年 | 52,432.00 | ||
| 5年以上 | 34,632.05 | ||
| 合计 | 969,075.80 |
（3）账龄组合
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 8,430,542.00 | 421,527.10 | 5.00 |
| 1－2年 | |||
| 2－3年 | |||
| 3－4年 | |||
| 4－5年 | 103,884.00 | 51,942.00 | 50.00 |
| 5年以上 | 36,156.00 | 36,156.00 | 100.00 |
| 合计 | 8,570,582.00 | 509,625.10 | 5.95 |
7．其他应收款坏账准备计提情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 期初余额 | 692,777.97 | 52,092.00 | 31,762,334.67 | 32,507,204.64 |
| 期初余额在本期 | ||||
| —转入第二阶段 | ||||
| —转入第三阶段 | ||||
| —转回第二阶段 | ||||
| —转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 95,234,607.05 | 95,234,607.05 | ||
| 本期转回 | 271,250.87 | 150.00 | 271,400.87 | |
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | 124,340.76 | 124,340.76 | ||
| 其他变动 | -24,726,478.67 | -24,726,478.67 | ||
| 期末余额 | 421,527.10 | 51,942.00 | 102,146,122.29 | 102,619,591.39 |
8．本报告期实际核销的其他应收款
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 124,340.76 |
9．按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 范平 | 业绩补偿款 | 166,097,280.68 | 1年以内/1-2年 | 45.86 | 43,221,180.68 |
| 邱晓霞 | 业绩补偿款 | 76,408,423.50 | 1年以内/1-2年 | 21.09 | 19,107,723.50 |
| 付鹏 | 业绩补偿款 | 62,694,882.20 | 1年以内/1-2年 | 17.31 | 17,828,348.86 |
| 北京中联百文文化传媒有限公司原股东 | 业绩补偿款 | 29,905,426.50 | 1年以内 | 8.26 | 14,952,713.25 |
| 北京爱奇艺科技有限公司 | 股权转让款 | 8,100,000.00 | 1年以内 | 2.23 | 405,000.00 |
| 合计 | 343,206,012.88 | 94.75 | 95,514,966.29 |
注释3．长期股权投资
| 款项性质 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,923,354,900.00 | 1,292,000,000.00 | 631,354,900.00 | 1,912,169,400.00 | 549,932,400.00 | 1,362,237,000.00 |
| 对联营、合营企业投资 | 136,003,096.69 | 27,224,710.13 | 108,778,386.56 | 154,762,881.18 | 1,229,101.06 | 153,533,780.12 |
| 合计 | 2,059,357,996.69 | 1,319,224,710.13 | 740,133,286.56 | 2,066,932,281.18 | 551,161,501.06 | 1,515,770,780.12 |
1．对子公司投资
| 被投资单位 | 初始投资成本 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 福州中富泰科通信技术有限公司 | 3,010,000.00 | 3,010,000.00 | 3,010,000.00 | ||||
| 安徽同创通信规划设计院有限公司 | 10,254,900.00 | 10,254,900.00 | 10,254,900.00 | ||||
| 厦门富春信息技术有限公司 | 80,000,000.00 | 61,674,500.00 | 18,325,500.00 | 80,000,000.00 | |||
| 北京通畅电信规划设计院有限公司 | 44,000,000.00 | 44,000,000.00 | 44,000,000.00 | ||||
| 厦门中富泰科智能科技有限公司 | 9,180,000.00 | 9,180,000.00 | 13,820,000.00 | 23,000,000.00 | |||
| 福建省富春慧联信息技术有限公司 | 1,050,000.00 | 1,050,000.00 | 1,050,000.00 | ||||
| 上海骏梦网络科技有限公司 | 900,000,000.00 | 900,000,000.00 | 900,000,000.00 | 239,067,600.00 | 489,000,000.00 | ||
| 成都摩奇卡卡科技有限责任公司 | 880,000,000.00 | 880,000,000.00 | 880,000,000.00 | 503,000,000.00 | 803,000,000.00 | ||
| 福建欣辰信息科技有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | ||||
| 成都富春智城科技有限公司 | 2,040,000.00 | 2,040,000.00 | 2,040,000.00 | ||||
| 合计 | 1,932,534,900.00 | 1,912,169,400.00 | 34,185,500.00 | 23,000,000.00 | 1,923,354,900.00 | 742,067,600.00 | 1,292,000,000.00 |
2．对联营、合营企业投资
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | ||
| 联营企业 | |||||
| 厦门悦讯信息科技股份有限公司 | 4,063,874.58 | 3,878,773.67 | -185,100.91 | ||
| 国信优易数据有限公司 | 63,194,632.99 | -9,790,120.85 | |||
| 福州畅读信息科技有限公司 | 28,136,615.77 | 2,719,296.39 | |||
| 上海渔阳网络技术有限公司 | 12,780,988.04 | 1,331,113.58 | |||
| 北京中联百文文化传媒有限公司 | 19,858,898.66 | -116,927.41 | |||
| 广西华南通信股份有限公司 | 6,216,980.00 | 93,413.07 | |||
| 成都海科时代科技有限公司 | 1,794,658.56 | -70,599.04 | |||
| 深圳微星星科技有限公司 | 16,331,752.98 | -127,268.43 | |||
| 美载（厦门）网络科技有限公司 | 1,155,378.54 | ||||
| 合计 | 153,533,780.12 | 3,878,773.67 | -6,146,193.60 | ||
续：
| 被投资单位 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||
| 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||
| 联营企业 | ||||||
| 厦门悦讯信息科技股份有限公司 | ||||||
| 国信优易数据有限公司 | 8,625,045.87 | 62,029,558.01 | ||||
| 福州畅读信息科技有限公司 | 1,573,912.16 | 29,282,000.00 | 1,573,912.16 | |||
| 上海渔阳网络技术有限公司 | 6,112,101.62 | 8,000,000.00 | 6,112,101.62 | |||
| 北京中联百文文化传媒有限公司 | 18,309,595.29 | 1,432,375.96 | 18,309,595.29 | |||
| 广西华南通信股份有限公司 | 6,310,393.07 | 1,229,101.06 | ||||
| 成都海科投资有限责任公司 | 1,724,059.52 | |||||
| 深圳微星星科技股份有限公司 | -16,204,484.55 | |||||
| 美载（厦门）网络科技有限公司 | -1,155,378.54 | |||||
| 合计 | 8,625,045.87 | 25,995,609.07 | -17,359,863.09 | 108,778,386.56 | 27,224,710.13 | |
注释4．营业收入及营业成本1．营业收入、营业成本
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 34,955,518.67 | 37,711,591.92 | 28,554,518.97 | 24,753,311.15 |
| 其他业务 | 284,853.16 | 2,349,348.39 | 255,086.07 | 113,660.04 |
| 合计 | 35,240,371.83 | 40,060,940.31 | 28,809,605.04 | 24,866,971.19 |
注释5．投资收益
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -6,146,193.60 | 2,463,399.07 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 20,000,000.00 | 140,000,000.00 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 1,941,090.02 | 24,586,850.72 |
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | 3,876,850.00 | |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 191.52 | |
| 业绩补偿款 | 256,543,609.50 | 206,934,150.67 |
| 购买理财产品取得的投资收益 | 620,794.52 | 453,794.25 |
| 丧失重大影响时股权按公允价值重新计量产生的利得 | -9,473,194.37 | |
| 合计 | 263,486,297.59 | 378,315,044.71 |
十八、补充资料
（一）当期非经常性损益明细表
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 9,582,063.64 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 1,546,245.86 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债、债权投资和其他债权投资取得的投资收益 | -8,852,208.33 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -3,177,121.93 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 353,787,927.80 | |
| 减：所得税影响额 | 1,351,183.48 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 5,223.70 | |
| 合计 | 351,530,499.86 |
（二）净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均 净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -62.72 | -0.78 | -0.78 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -102.02 | -1.26 | -1.26 |
第十三节备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（四）其他有关资料。
以上备查文件的备置地点：公司证券事务部办公室
富春科技股份有限公司法定代表人：缪品章二〇二〇年四月二十八日