湖南尔康制药股份有限公司 2018年半年度报告 2018年08月 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人帅放文、主管会计工作负责人赵寻及会计机构负责人(会计主管人员)邝育华声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告中所涉及的未来经营计划和经营目标等前瞻性陈述，不代表公司的盈利预测或对投资者的实质性承诺，敬请投资者注意投资风险。 公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”部分，详细披露了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5 第三节 公司业务概要 ...... 8 第四节 经营情况讨论与分析 ...... 12 第五节 重要事项 ...... 28 第六节 股份变动及股东情况 ...... 38 第七节 优先股相关情况 ...... 43 第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................................................................ .......... 44 第九节 公司债相关情况 ...... 46 第十节 财务报告 ...... 47 第十一节 备查文件目录 ...... 150 释义 | 释义项 | 指 | 释义内容 | | 公司、本公司、尔康制药 | 指 | 湖南尔康制药股份有限公司 | | 湘易康 | 指 | 湖南湘易康制药有限公司 | | 湘利来 | 指 | 湖南湘利来化工有限公司 | | 南宁桂之隆 | 指 | 南宁市桂之隆药用辅料有限公司 | | 药用辅料工程技术研究中心 | 指 | 湖南省药用辅料工程技术研究中心有限公司 | | 香港尔康 | 指 | 湖南尔康（香港）有限公司 | | 柬埔寨尔康 | 指 | 湖南尔康（柬埔寨）投资有限公司 | | 粤尔康 | 指 | 广东粤尔康制药有限公司 | | 凯博思 | 指 | 中山市凯博思淀粉材料科技有限公司 | | 同泰胶囊 | 指 | 湖南同泰胶囊有限公司 | | 正阳胶囊 | 指 | 湖南尔康正阳药用胶囊有限公司 | | 洞庭公司 | 指 | 湖南洞庭柠檬酸化学有限公司 | | 尔康明胶 | 指 | 湖南尔康明胶有限公司 | | 旺康生化 | 指 | 旺康生化有限公司 | | 尔康生物淀粉 | 指 | 尔康生物淀粉有限公司 | | 苏易康 | 指 | 益阳大通湖苏易康制药有限公司 | | 尔康医药经营 | 指 | 湖南尔康医药经营有限公司 | | 凯纳网络 | 指 | 长沙市凯纳网络技术有限公司 | | 尔康保健食品 | 指 | 湖南尔康保健食品有限公司 | | 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 | | 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 | | 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 | | 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 | | 《上市规则》 | 指 | 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 | | 《公司章程》 | 指 | 《湖南尔康制药股份有限公司章程》 | | 报告期 | 指 | 2018年1月1日至2018年6月30日 | | 上年同期 | 指 | 2017年1月1日至2017年6月30日 |
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司简介 | 股票简称 | 尔康制药 | 股票代码 | 300267 | | 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | | 公司的中文名称 | 湖南尔康制药股份有限公司 | | 公司的中文简称（如有） | 尔康制药 | | 公司的外文名称（如有） | HUNAN ER-KANG PHARMACEUTICAL CO., LTD. | | 公司的外文名称缩写（如有） | ER-KANG | | 公司的法定代表人 | 帅放文 |
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | | 姓名 | 罗琅 | 范艺 | | 联系地址 | 长沙市浏阳经济开发区康平路167号 | 长沙市浏阳经济开发区康平路167号 | | 电话 | 0731-83282597 | 0731-83282597 | | 传真 | 0731-83282705 | 0731-83282705 | | 电子信箱 | luolang@hnerkang.com | fanyi@hnerkang.com |
3、注册变更情况 注册情况在报告期是否变更情况□ 适用 √ 不适用公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2017年年报。 4、其他有关资料 其他有关资料在报告期是否变更情况□ 适用 √ 不适用 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□ 是 √ 否 | 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | | 营业总收入（元） | 985,548,927.69 | 1,595,198,979.70 | -38.22% | | 归属于上市公司股东的净利润（元） | 221,439,906.87 | 422,673,925.29 | -47.61% | | 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元） | 208,331,687.83 | 392,015,568.39 | -46.86% | | 经营活动产生的现金流量净额（元） | 140,626,868.32 | 440,456,232.41 | -68.07% | | 基本每股收益（元/股） | 0.11 | 0.21 | -47.62% | | 稀释每股收益（元/股） | 0.11 | 0.21 | -47.62% | | 加权平均净资产收益率 | 4.04% | 7.87% | -3.83% | | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | | 总资产（元） | 5,906,734,755.88 | 5,720,067,519.74 | 3.26% | | 归属于上市公司股东的净资产（元） | 5,562,170,569.72 | 5,366,689,675.21 | 3.64% |
六、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 | 项目 | 金额 | 说明 | | 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -1,423,304.02 | | | 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 7,689,449.91 | | | 委托他人投资或管理资产的损益 | 10,299,642.98 | 理财产品投资收益 | | 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -671,950.82 | | | 减：所得税影响额 | 2,755,617.51 | | | 少数股东权益影响额（税后） | 30,001.50 | | | 合计 | 13,108,219.04 | -- |
第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是药品生物制品业 （一）基本情况公司秉承“一切为了药品的安全”的企业使命，主营业务集中在药用辅料、成品药、原料药三大领域，目前已经成为国内生产规模最大的药用辅料龙头企业之一。 1、药用辅料领域作为国家药用辅料工程技术研究中心的依托单位，公司通过对现有辅料品种及新品种的持续研发，现已形成药用溶剂、药用稳定剂、药用蔗糖、淀粉及淀粉囊等系列化产品的发展态势，能够满足下游制剂客户个性化、全方位、多层次的采购需求。 | 产品名称 | 用途 | | 药用辅料 | 用于生产药品和调配处方时使用的赋形剂和附加剂。 | | 1、药用溶剂 | 用于将原料药或辅料在一定条件下分别以颗粒、液滴、胶粒、分子、离子或是其混合形式进行分散的液体介质。 | | 药用甘油 | 可用于注射剂、胶囊剂、片剂、栓剂、丸剂、软膏剂、乳膏剂等剂型的生产；实际应用中，还可做助悬剂、稳定剂等。 | | 药用丙二醇 | 可用于注射剂、冲洗剂、灌肠剂、合剂等剂型的生产；实际应用中，还可做增塑剂等。 | | 药用乙醇 | 可用于酊剂、贴剂、贴膏剂、口服溶液剂、口服混悬剂、口服乳剂、耳用制剂、冲洗剂、灌肠剂等剂型的生产；实际应用中，除作为药用溶剂外，还可做抑菌剂等。 | | 2、药用稳定剂 | 用于改善溶液、胶体、固体等形态药品的稳定性能，保持药品持续有效。 | | 药用氢氧化钠 | 调节酸碱度以提高药物稳定性，可用于注射剂的生产。 | | 明胶 | 用作生物制品稳定剂，可用于胶囊剂、注射剂、膜剂、涂膜剂等剂型的生产。 | | 柠檬酸系列 | 调节酸碱度与螯合作用提高药物稳定性，还具有抗氧化作用，可用于片剂、胶囊剂、颗粒剂、口服溶液剂、注射剂等剂型的生产。 | | 心脑血管类辅料 | 增加心脑血管药的溶解度提高稳定性，降低其毒副作用，可用于心脑血管类注射剂的生产。 | | 其他稳定剂 | 用于改善溶液、胶体、固体等形态药品的稳定性能，保持药品持续有效。 | | 3、药用蔗糖系列 | | | 口服类蔗糖 | 主要在口服类产品和生物制品中，用作矫味剂、黏合剂等；可用于片剂、胶囊剂、颗粒剂、口服溶液剂、口服乳剂、口服混悬剂、散剂、糖浆剂、注射剂、丸剂等剂型的生产。 | | 其他类蔗糖 | 可用于生产生物制品等药品，可用于注射剂、丸剂等剂型的生产。 | | 4、淀粉及淀粉囊系列 | | | 普通淀粉 | 在医药领域可用作片剂、胶囊剂、颗粒剂的填充剂、稀释剂，在其他领域应用十分广泛， |
| 可用于制作淀粉糖、糖醇、发酵制品、高分子材料、酒精等产品。 | | 改性淀粉及淀粉囊系列 | 可用于替代明胶和卡拉胶在药品、保健食品、食品领域的应用，主要起赋型、增稠、乳化、胶凝等作用，可用于片剂、注射剂、胶囊剂、颗粒剂、栓剂、丸剂、软膏剂、乳膏剂、散剂、糖浆剂、搽剂、涂剂、涂膜剂、酊剂、贴剂、贴膏剂、口服溶液剂、口服混悬剂、口服乳剂、植入剂、膜剂、耳用制剂、冲洗剂、灌肠剂、合剂等剂型的生产。 | | 5、其他辅料 | 包括十六醇、十八醇、十六十八醇、乙二胺、硬脂酸等，主要用于软膏剂、乳膏剂、片剂、胶囊剂、颗粒剂、溶液剂等剂型的生产，起赋形、润滑、保湿等作用。 |
| 产品名称 | 用途 | | 成品药 | | | 注射用磺苄西林钠 | 第二代半合成青霉素类广谱抗生素制剂，由日本武田药品工业公司首先研制，公司为本品国内首仿企业。用于治疗敏感菌所致的肺炎、尿路感染、复杂性皮肤软组织感染和败血症等。 | | 其他成品药 | 包括阿莫西林胶囊（用于抗敏感菌感染）、复方甘草片（用于镇咳）等 |
| 产品名称 | 用途 | | 原料药 | | | 1、抗菌防腐类 | 主要包括磺胺类抗菌药和外用防腐药，用于杀灭微生物。 | | 磺胺嘧啶 | 磺胺类抗菌药，用于敏感细菌及其他敏感病原微生物所致的感染。 | | 间苯二酚 | 消毒防腐药，用于外用治湿疹、牛皮癣等。 | | 2、其他原料药 | 主要包括心脑血管用原料药、呼吸系统用原料药等 |
完善、环保监管力度增强以及大宗商品价格波动等因素影响，2018年上半年公司业绩较去年同期有所下滑。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 | 主要资产 | 重大变化说明 | | 股权资产 | 长期股权投资期末较期初下降34.73%，主要系确认权益法核算的长期股权投资损失1,616.78万元所致。 | | 固定资产 | 无重大变化 | | 无形资产 | 无重大变化 | | 在建工程 | 无重大变化 |
| 资产的具体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产安全性的控制措施 | 收益状况 | 境外资产占公司净资产的比重 | 是否存在重大减值风险 | | 湖南尔康（柬埔寨）投资有限公司 | 全资子公司湖南尔康（香港）有限公司下设的全资子公司 | 1,242,007,111.14 | 柬埔寨 | 直接经营 | 直接控制 | 12,418,669.92 | 22.00% | 否 | | 旺康生化有限公司 | 全资孙公司湖南尔康（柬埔寨）投资有限公司下设的控股子公司 | 260,624,310.23 | 柬埔寨 | 直接经营 | 直接控制 | 277,774.80 | 4.62% | 否 | | 尔康生物淀粉有限公司 | 全资子公司湖南尔康（香港）有限公司下设的全资子公司 | 854,581,084.29 | 柬埔寨 | 直接经营 | 直接控制 | -1,462,318.51 | 15.14% | 否 |
药品生物制品业 报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化，也未发生核心技术人员流失、特许经营权丧失等导致公司核心竞争能力受到严重影响的情况。 1、专利情况报告期内，公司新增专利15项，具体情况如下： | 序号 | 专利名称 | 专利类型 | 专利号 | 专利期限 | 取得方式 | | 1 | 一种胶囊溶胶罐 | 实用新型 | ZL201621306349.9 | 10年 | 自主研发 |
| 2 | 一种淀粉空心胶囊及其制备工艺 | 发明专利 | ZL201510180418.X | 20年 | 自主研发 | | 3 | 一种淀粉胶囊的制备方法 | 发明专利 | ZL201510180466.9 | 20年 | 自主研发 |
| 4 | 一种乙酰柠檬酸三（十八醇）的制备方法 | 发明专利 | ZL201510880373.7 | 20年 | 自主研发 |
| 5 | 一种预混辅料的制备方法 | 发明专利 | ZL201510407536.X | 20年 | 自主研发 | | 6 | 一种药用柠檬酸酯的合成方法 | 发明专利 | ZL201410511185.2 | 20年 | 自主研发 |
| 7 | 一种肾细胞癌治疗药物舒尼替尼-PLGA/Fe3O4复合微球及其制备方法 | 发明专利 | ZL201510978596.7 | 20年 | 自主研发 | | 8 | 一种低油抗菌食品脆片制品的淀粉胶囊产品 | 发明专利 | ZL201510949305.1 | 20年 | 自主研发 |
| 9 | 一种淀粉植物空心胶囊 | 发明专利 | ZL201510242699.7 | 20年 | 自主研发 | | 10 | 一种阿莫西林微球缓释胶囊制备方法 | 发明专利 | ZL201610272138.6 | 20年 | 自主研发 |
| 11 | 一种可压性蔗糖的制备方法 | 发明专利 | ZL201610271311.0 | 20年 | 自主研发 |
| 12 | 一种硬胶囊的闭合和出囊装置 | 实用新型 | ZL201621312580.9 | 10年 | 自主研发 | | 13 | 一种改善机械性能的淀粉胶囊 | 发明专利 | ZL201610735162.9 | 20年 | 自主研发 |
| 14 | 一种异麦芽酮糖醇的制备方法 | 发明专利 | ZL201510285267.4 | 20年 | 自主研发 | | 15 | 一种磺胺嘧啶的合成方法 | 发明专利 | ZL201510787846.9 | 20年 | 自主研发 |
| 序号 | 证书编号 | 有效期至 | 发证日期 | 认证范围 | 拥有者 | | 1 | HN20180314 | 2023年06月03日 | 2018年06月04日 | 冻干粉针剂（二车间，青霉素类）、片剂、硬胶囊剂、颗粒剂、溶液剂 （外用） | 尔康制药 |
第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 受医药行业改革、产业结构调整、配套政策不完善以及环保监管力度增强等因素影响，2018年上半年公司业绩较去年同期有所下滑。2018年上半年公司实现营业收入98,554.89万元，较去年同期下降38.22%。 （一）业务开展情况1、药用辅料受药品供给侧改革和消费升级影响，整个医药行业的产业结构、产品结构、组织结构都在发生重大调整，下游制剂企业对药用辅料的需求发生变化。2018年上半年，药用氢氧化钠实现销售收入8,465.70万元，较去年同期增长1049.75%，加上较去年同期新增的心脑血管类辅料实现销售收入8,371.09万元，药用氢氧化钠、心脑血管类辅料产品延续2017年下半年的增长趋势，使得公司药用稳定剂实现销售收入25,512.68万元，较去年同期增长117.44%；2018年上半年药用溶剂实现销售收入8,977.92万元，较去年同期下降10.64%；2018年上半年蔗糖系列产品实现销售收入6,173.00万元，较去年同期下降60.19%。 另外，受大宗商品价格及汇率波动等因素影响，木薯淀粉价格上涨，导致公司普通淀粉市场竞争力减弱、销量下降，2018年上半年普通淀粉实现销售收入16,210.53万元，较去年同期下降65.19%；客户受舆论影响对改性淀粉和淀粉囊系列产品的观望态度加强，同时国内医药行业配套措施尚未完善，公司改性淀粉及淀粉囊市场拓展不及预期，2018年上半年改性淀粉和淀粉囊系列产品实现销售收入4,541.05万元，较去年同期下降85.37%。 综上，报告期内公司药用辅料实现销售收入73,556.98万元，较去年同期下降42.22%。2、成品药受“限抗令”、部分地区限制门诊输液等政策影响，2018年上半年公司注射用磺苄西林钠实现销售收入16,528.53万元，较去年同期下降10.82%；2018年上半年公司其他成品药实现销售收入4,053.76万元，较去年同期下降35.42%，主要原因在于受两票制政策落地实施、医药流通行业整合的影响，2018年上半年公司医药流通领域成品药实现销售收入172.43万元，较去年同期下降94.11%。 综上，报告期内公司成品药实现销售收入20,582.29万元，较去年同期下降17.05%。3、原料药受环保政策影响，监管部门对上游原料药行业的督查力度进一步加强，2018年上半年公司对部分生产线进行环保改造和调整，加上子公司湘易康为开展美国FDA认证的准备工作，对部分生产线提质改造，上述原因导致2018年上半年公司原料药实现销售收入3,738.35万元，较去年同期下降47.33%。 （二）研发工作开展情况报告期内，公司研发投入金额为2,685.59万元，较去年同期减少38.58%，主要原因在于近年来医药行业上下游的供求关系发生较大变化，发展趋势尚待明确，短期内公司暂时调整研发投入。报告期内公司研发工作开展情况如下： 1、关于原料药、药用辅料与药品制剂共同审评审批工作的开展情况2017年12月4日，原国家食药监总局发布《总局关于调整原料药、药用辅料和药包材审评审批事项的公告》（以下简称“146号公告”），将原料药、药用辅料和药包材由原来的“单独审评审批并发放批准文号”改为“与药品制剂共同审评审批并发放登记号”。公司利用已有原辅料批文及技术优势，积极开展相关工作并获取原辅料登记备案号，便于与药品制剂生产企业合作开展共同审评审批工作。 截至2018年6月30日，公司52个辅料品种（如下表）已与恒瑞医药、海正药业、齐鲁制药等111家制剂生产企业开展共同审评审批工作，涉及到212个成品药品种（包括他达拉非口溶膜等新型口溶膜剂5个，注射用帕瑞昔布钠等注射剂110个，吉非替尼片等口服制剂74个，溴芬酸钠滴眼液等眼用制剂3个，吸入用乙酰半胱氨酸溶液等吸入制剂6个、咪康唑氯倍他索乳膏等外用制剂14个）。 | 序号 | 品名 | 登记号 | 拟用制剂给药途径 | | 1 | 枸橼酸钠 | Y20170001747 | 注射 | | Y20180000549 | 外用 | | Y20180000738 | 吸入 | | Y20180000693 | 其他 | | 2 | 氢氧化钠 | F20170000246 | 注射 | | F20180000737 | 吸入 | | F20170000420 | 口服 | | F20180001134 | 眼用 | | 3 | 盐酸 | F20170000256 | 注射 | | F20180000738 | 吸入 | | F20170000419 | 口服 | | F20180000696 | 眼用 | | F20180000956 | 其他 | | 4 | 焦亚硫酸钠 | F20170000312 | 注射 | | F20180001144 | 外用 | | 5 | 无水枸橼酸 | F20170000330 | 口服 | | 6 | 聚乙二醇6000 | F20170000276 | 口服 | | 7 | 蔗糖 | F20170000409 | 口服 | | F20170000417 | 注射 | | 8 | 依地酸钙钠 | Y20170001821 | 注射 | | 9 | 十二烷基硫酸钠 | F20170000318 | 口服 | | F20170000319 | 外用 | | 10 | 甘油（供注射用） | F20170000304 | 注射 | | F20170000305 | 口服 | | F20180001053 | 吸入 | | 11 | 2,6-二叔丁基对甲苯酚 | F20170000401 | 口服 | | F20180001048 | 外用 | | 12 | 无水碳酸钠 | Y20170001799 | 注射 | | Y20180000160 | 透皮 | | 13 | 依地酸二钠 | F20170000327 | 注射 | | F20180000928 | 外用 | | F20170000328 | 口服 | | F20180000089 | 眼用 | | F20180001055 | 吸入 | | F20180000958 | 其他 | | 14 | 浓氨溶液 | F20170001796 | 口服 | | 15 | 轻质液状石蜡 | F20180000308 | 外用 | | F20170000326 | 口服 | | 16 | 十八醇 | F20180000393 | 口服 | | F20170000296 | 外用 | | 17 | 稀盐酸 | Y20170001808 | 注射 | | Y20170001809 | 口服 |
| 18 | 阿司帕坦 | F20170000340 | 口服 | | F20180001176 | 吸入 | | 19 | 羟苯乙酯 | F20170000339 | 口服 | | 20 | 羟苯丙酯 | F20170000397 | 口服 | | 21 | 枸橼酸 | F20170000314 | 口服 | | F20180000619 | 注射 | | F20180000929 | 外用 | | F20180001054 | 吸入 | | F20180000957 | 其他 | | 22 | 苯甲醇 | F20170000278 | 注射 | | F20170000279 | 口服 | | 23 | 单、双硬脂酸甘油酯 | F20170000343 | 外用 | | F20180000718 | 口服 | | 24 | 十六醇 | F20170000295 | 外用 | | F20180001145 | 口服 | | 25 | 乳酸 | F20180000575 | 注射 | | 26 | 亚硫酸氢钠 | F20170000273 | 注射 | | 27 | 花生油 | F20170000383 | 口服 | | 28 | 二氧化钛 | F20170000368 | 口服 | | 29 | 无水乙醇 | F20180000242 | 口服 | | 30 | 乙醇 | F20180000240 | 口服 | | 31 | 磷酸 | F20170000293 | 注射 | | 32 | L-酒石酸 | F20180000118 | 注射 | | F20170000333 | 口服 | | 33 | 丙二醇（供注射用） | F20170000308 | 注射 | | 34 | 聚山梨酯80 | F20170000321 | 口服 | | F20180000307 | 外用 | | F20170000320 | 注射 | | F20180001135 | 眼用 | | 35 | 香兰素 | F20170000346 | 口服 | | 36 | 乙二胺 | F20170000334 | 注射 | | 37 | DL-酒石酸 | F20180001172 | 注射 | | F20170000374 | 口服 | | 38 | 醋酸 | Y20170001797 | 注射 | | 39 | 甘油 | Y20170001820 | 外用 | | Y20180000768 | 眼用 | | Y20180000831 | 吸入 | | Y20180000692 | 其他 | | 40 | 异丙醇 | F20170000408 | 口服 | | 41 | 硫酸铵 | F20180001051 | 注射 | | 42 | 醋酸钠 | F20180001052 | 注射 | | 43 | 山梨酸 | F20180001049 | 外用 | | 44 | 虫白蜡 | F20170000388 | 口服 |
| 45 | 硬脂酸 | F20180001148 | 口服 | | 46 | 无水亚硫酸钠 | F20170000310 | 注射 | | F20180000089 | 眼用 | | 47 | 丙二醇 | F20170000306 | 口服 | | 48 | 肉桂油 | F20170000350 | 外用 | | 49 | 水杨酸甲酯 | F20170000358 | 外用 | | 50 | 白凡士林 | F20170000317 | 外用 | | 51 | 蓖麻油 | Y20170001815 | 口服 | | 52 | 羟丙基淀粉空心胶囊 | F20170000272 | 口服 |
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | | 营业收入 | 985,548,927.69 | 1,595,198,979.70 | -38.22% | 主要系本期淀粉及淀粉囊系列产品、药用蔗糖等销售收入下降所致。 | | 营业成本 | 510,591,753.41 | 1,000,616,290.16 | -48.97% | 主要系本期营业收入减少相应的成本减少所致。 | | 销售费用 | 118,878,666.30 | 48,043,087.15 | 147.44% | 主要系本期推广费用增加所致。 | | 管理费用 | 86,769,752.98 | 99,962,602.09 | -13.20% | | | 财务费用 | -6,676,336.29 | 2,976,686.04 | -324.29% | 主要系汇兑收益和利息收 |
| | | | 入增加所致。 | | 所得税费用 | 30,301,529.39 | 46,680,524.05 | -35.09% | 主要系本期利润下降所致。 | | 研发投入 | 26,855,853.97 | 44,450,069.52 | -39.58% | 近年来医药行业上下游的供求关系发生较大变化，发展趋势尚待明确，短期内公司暂时调整研发投入。 | | 经营活动产生的现金流量净额 | 140,626,868.32 | 440,456,232.41 | -68.07% | 主要系本期销售收入减少致销售回款减少所致。 | | 投资活动产生的现金流量净额 | -585,950,454.51 | -553,162,390.24 | -5.93% | | | 筹资活动产生的现金流量净额 | -44,634.03 | 232,713,755.50 | -100.02% | 主要系本期借款减少所致。 | | 现金及现金等价物净增加额 | -437,516,848.49 | 105,928,285.76 | -513.03% | 主要系经营活动和筹资活动现金流量净额减少所致。 | | 货币资金 | 949,969,996.05 | 1,411,761,884.68 | -32.71% | 主要系本期购买银行理财产品增加所致。 | | 应收票据 | 79,134,930.18 | 123,081,757.01 | -35.71% | 主要系本期票据到期托收所致。 | | 预付账款 | 127,837,040.35 | 83,928,209.43 | 52.32% | 主要系本期预付货款增加所致。 | | 其他流动资产 | 591,956,797.91 | 52,354,470.97 | 1,030.67% | 主要系本期购买银行理财产品增加所致。 | | 长期股权投资 | 30,389,772.10 | 46,557,558.22 | -34.73% | 主要系本期确认权益法核算的长期股权投资损失所致。 | | 应付职工薪酬 | 14,472,119.35 | 23,233,348.80 | -37.71% | 主要系本期支付上年度年终奖所致。 | | 应交税费 | 23,933,899.18 | 16,214,251.05 | 47.61% | 主要系本期应交增值税和企业所得税增加所致。 | | 其他应付款 | 28,394,972.96 | 64,084,768.75 | -55.69% | 主要系本期往来款减少所致。 | | 其他综合收益 | 11,054,312.91 | -3,391,234.00 | 425.97% | 主要系本期汇率变动，导致报表折算差异增加所致。 | | 投资收益 | -15,905,080.04 | 5,050,093.69 | -414.95% | 主要系本期确认权益法核算的长期股权投资损失所致。 | | 营业外收入 | 1,291,686.47 | 37,019,365.36 | -96.51% | 主要系本期收到的政府补助减少所致。 |
□ 适用 √ 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况√ 适用 □ 不适用 单位：元 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | | 分产品或服务 | | 分行业 | | | | | | | | 医药制造业 | 946,826,435.42 | 474,888,891.41 | 49.84% | -34.48% | -45.26% | 9.87% | | 分产品 | | | | | | | | 淀粉及淀粉囊系列产品 | 207,515,739.38 | 163,327,062.05 | 21.29% | -73.26% | -66.69% | -15.53% | | 注射用磺苄西林钠 | 165,285,265.88 | 58,703,453.34 | 64.48% | -10.82% | -23.99% | 6.15% | | 心脑血管类辅料 | 83,710,948.91 | 9,787,821.47 | 88.31% | | | | | 药用氢氧化钠 | 84,656,955.61 | 8,988,001.92 | 89.38% | 1,049.75% | 218.67% | 27.69% | | 分地区 | | | | | | | | 华中地区 | 230,557,081.92 | 55,270,786.30 | 76.03% | 11.55% | -43.05% | 22.99% | | 华东地区 | 260,361,858.42 | 107,959,602.18 | 58.53% | 23.16% | -13.97% | 17.89% | | 华南地区 | 234,105,004.61 | 183,818,336.63 | 21.48% | -63.69% | -66.47% | 6.51% |
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | | 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | | 货币资金 | 949,969,996.05 | 16.08% | 1,053,843,470.04 | 17.02% | -0.94% | | | 应收账款 | 319,873,913.01 | 5.42% | 355,809,298.44 | 5.75% | -0.33% | |
| 存货 | 863,714,034.22 | 14.62% | 967,407,909.51 | 15.63% | -1.01% | | | 投资性房地产 | 42,984,207.42 | 0.73% | 22,057,434.64 | 0.36% | 0.37% | | | 长期股权投资 | 30,389,772.10 | 0.51% | 245,422,261.03 | 3.96% | -3.45% | | | 固定资产 | 1,742,335,826.52 | 29.50% | 1,835,910,993.61 | 29.66% | -0.16% | | | 在建工程 | 819,854,435.51 | 13.88% | 830,402,644.20 | 13.42% | 0.46% | | | 短期借款 | | | 270,976,000.00 | 4.38% | -4.38% | |
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 | | 100,000.00 | 0.00 | 100.00% |
（1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 | 募集资金总额 | 270,571.67 | | 报告期投入募集资金总额 | 23,180.2 | | 已累计投入募集资金总额 | 268,901.36 | | 累计变更用途的募集资金总额 | 16,332.3 | | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 6.04% | | 募集资金总体使用情况说明 | | 1. 首次公开发行普通股（A 股） 本公司以前年度已使用募集资金79,906.39万元，以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费及汇率变动的影响等的净额为3,401.14万元；2018年度实际使用募集资金147.42万元；2018年度收到的银行存款利息扣除银行手续费及汇率变动的影响等的净额为0.04万元；累计已使用募集资金80,053.81万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费及汇率变动的影响等的净额为3,401.18万元。截至2018年06月30日，募集资金账户的资金余额为人民币12.36万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费及汇率变动的影响等的净额）。 2.非公开发行普通股（A 股） 本公司以前年度募集资金投资项目已使用募集资金165,814.77万元，以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费及汇率变动的影响等的净额为2,845.09万元；2018年度实际使用募集资金3,032.78万元；2018年度收到的银行存款利息扣除银行手续费及汇率变动的影响等的净额为150.64万元，本期使用闲置募集资金20,000.00万元临时补充流动资金；募集资金投资项目中累计已使用募集资金168,847.55万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费及汇率变动的影响等的净额为2,995.73万元。截至 2018年 06 月 30日，公司非公开发行募集资金余额为人民币8,054.86万元。 |
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 | | 承诺投资项目 | | 药用辅料及抗生素原料药扩产项目 | 否 | 19,942 | 17,017.4 | | 17,017.4 | 100.00% | 2013年06月30日 | 5,960.3 | 29,785.6 | 否 | 否 | | 药用辅料工程技术研究中心建设项目 | 否 | 5,033 | 4,961.38 | | 4,961.38 | 100.00% | 2013年01月31日 | | | 不适用 | 否 | | 五千万支/年注射用 | 是 | 19,332 | 12,879.9 | | 12,879.9 | 100.00% | 2013年 | 963.81 | 19,856.1 | 否 | 否 |
| 磺苄西林钠扩产项目 | | | | | | | 06月30日 | | 2 | | | | 营销网络建设项目 | 是 | 5,739 | 4,132 | | 4,293.67 | 100.00% | 2013年01月31日 | | | 不适用 | 否 | | 华南药用辅料基地建设项目（一期） | 否 | | 7,939 | 147.42 | 8,083.14 | 100.00% | 2018年12月31日 | | | 不适用 | 否 | | 永久补充流动资金 | 否 | | 4,745.95 | | 4,745.95 | 100.00% | | | | 不适用 | 否 | | 年产 700 亿粒淀粉植物空心胶囊与年产4万吨改性淀粉项目 | 是 | 193,906.68 | 193,906.68 | 3,032.78 | 168,847.55 | 87.08% | 2018年12月31日 | | | 否 | 否 | | 暂时补充流动资金 | 否 | | 20,000 | 20,000 | 20,000 | 100.00% | | | | 不适用 | 否 | | 承诺投资项目小计 | -- | 243,952.68 | 265,582.31 | 23,180.2 | 240,828.99 | -- | -- | 6,924.11 | 49,641.72 | -- | -- | | 超募资金投向 | | 年产 18 万吨药用木薯淀粉生产项目 | 否 | | 14,409.28 | | 14,415.73 | 100.00% | 2014年03月31日 | 1,241.87 | 115,832.45 | 否 | 否 | | 购置办公用房 | 否 | | 2,689.49 | | 2,689.49 | | | | | 不适用 | 否 | | 购买土地 | | | 2,319.8 | | 2,319.8 | | | | | 不适用 | 否 | | 归还银行贷款（如有） | -- | | 2,000 | | 2,000 | | -- | -- | -- | -- | -- | | 补充流动资金（如有） | -- | | 6,647.35 | | 6,647.35 | | -- | -- | -- | -- | -- | | 超募资金投向小计 | -- | | 28,065.92 | | 28,072.37 | -- | -- | 1,241.87 | 115,832.45 | -- | -- | | 合计 | -- | 243,952.68 | 293,648.23 | 23,180.2 | 268,901.36 | -- | -- | 8,165.98 | 165,474.17 | -- | -- | | 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 1. 药用辅料及抗生素原料药扩产项目未达承诺收益的情况说明 （1）药用辅料扩产项目 公司筹建药用辅料扩产项目时，预计药用辅料行业规范化程度将随着行业监管标准的提高得到有效提升，但目前药用辅料行业规范化进程低于公司前期预估水平，导致药用辅料扩产项目在投产后暂未实现承诺效益。 （2）抗生素原料药扩产项目 近年来，受限抗令影响，国内抗生素需求量下滑，整个抗生素市场受到一定影响，导致扩产项目投产后产能未能充分释放，暂未实现承诺效益。 2. 五千万支/年注射用磺苄西林钠扩产项目 |
| 五千万支/年注射用磺苄西林钠扩产项目目前尚处于产销释放阶段，2011年下半年至今，由于“限抗令”政策的出台使得整个国内抗生素市场受到一定影响，造成磺苄西林钠产品扩产项目在投产后产能未充分释放，暂未实现承诺效益。 3. 华南药用辅料基地建设项目（一期） 因近年医药行业政策变动较大，配套性措施的出台尚不明朗。待政策进一步明朗后，公司将根据具体情况调整和优化产品结构。因此，公司拟将该项目达到预定可使用状态时间延期至2018年12月31日。 4. 年产700亿粒淀粉植物空心胶囊与年产4万吨改性淀粉项目 由于年产700亿粒淀粉植物空心胶囊与年产4万吨改性淀粉项目尚未完全完成设备安装、调试等工作，为降低募集资金的投资风险，保障资金安全合理运用，现根据募投项目的实际进度、建设情况，公司拟将该项目达到预定可使用状态时间延期至2018年12月31日。 5. 年产 18 万吨药用木薯淀粉生产项目 2013年11月，公司使用IPO超募资金在柬埔寨投资建设年产18万吨药用木薯淀粉生产项目，该项目设立时主要产品为普通淀粉。2014年开始，公司通过后期技术改造，使得年产18万吨药用木薯淀粉生产项目同时具备普通淀粉和改性淀粉的生产能力。鉴于柬埔寨当地配套电力基础设施无法满足普通淀粉满负荷的生产需求，柬埔寨尔康18万药用吨木薯淀粉生产项目产能重点向高附加值的改性淀粉产品倾斜。由于国内医药其他子行业配套政策未达预期，客户受舆论影响观望态度加强，2018年上半年公司改性淀粉国内外市场拓展不及预期，导致销售收入减少，本期未实现预期效益。 | | 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | | 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 适用 | | 公司超募资金金额26,618.99万元，根据2011年10月25日公司第一届董事会第七届次会议审议通过的《关于使用超募资金归还银行贷款的议案》，公司使用2,000万元的超募资金归还短期贷款。根据2012年 3 月 8 日公司第一届董事第九次会决议通过的《关于使用超募资金购置办公用房的议案》，公司使用不超过2,690万元的超募资金购置办公用房，公司已使用超募资金2,689.49万元购置办公用房。根据2012年8月14日公司第一届董事会第十三次会议审议通过的《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，公司使用3,000万元超募资金永久补充流动资金。公司已使用超募资金3,000万元永久补充流动资金。经 2013年11月20日第一次临时股东大会决议审议通过，使用部分超募资金18,000万元投资建设年产18万吨药用木薯淀粉生产项目，实施主体为公司全资孙公司湖南尔康（柬埔寨）投资有限公司。根据2014 年3 月26 日，公司第二届董事会第八次会议、第二届监事会第六次会议审议通过了《关于拟使用剩余超募资金和自有资金购买土地使用权的议案》，全体董事、监事一致同意使用剩余超募资金及利息为23,032,168.47 元、自有资金60,967,831.53元共计不超过8400 万元购买上述土地使用权，截止本报告期末，公司已使用超募资金2,319.80万元购买土地。 | | 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 适用 | | 以前年度发生 | | 经 2016 年 3 月 4 日第二届董事会第三十七次会议审议，通过了《关于变更部分募集资金投资项目内容的议案》，项目名称由“年产 1000 亿粒淀粉植物空心胶囊与年产 300 亿粒淀粉植物软胶囊”变更为“年产 1000 亿粒淀粉植物空心胶囊与年产 3 万吨改性淀粉”；项目总投资由 250,346.00 万元变更为250,580.44 万元；实施主体由湖南尔康制药股份有限公司变更为湖南尔康制药股份有限公司（年产500 亿粒淀粉植物空心胶囊项目）与湖南尔康（柬埔寨）投资有限公司（年产 500 亿粒淀粉植物空心胶囊与 3 万吨改性淀粉项目）共同实施；实施地点变更为在湖南长沙浏阳生物医药园和柬埔寨马德望省分别实施。 |
| 经 2016 年 5 月 26 日第二届董事会第四十四次会议审议，通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施主体的议案》，年产 500 亿粒淀粉植物空心胶囊与 3 万吨改性淀粉项目的实施主体由湖南尔康（柬埔寨）投资有限公司变更为在柬埔寨马德望省由全资子公司湖南尔康（香港）有限公司设立的全资孙公司尔康生物淀粉有限公司。 经 2017 年 4 月 20 日第三届董事会第三次会议及 2017 年 5 月 20 日召开的 2016 年年度股东大会审议，通过了《关于变更部分募集资金投资项目内容的议案》，公司将“年产 1000 亿粒淀粉植物空心胶囊与年产 3 万吨改性淀粉项目”变更为“年产 700 亿粒淀粉植物空心胶囊与年产 4 万吨改性淀粉项目”，年产 700 亿粒淀粉植物空心胶囊项目的生产主体为尔康制药，年产 4 万吨改性淀粉项目的生产主体为尔康生物淀粉有限公司。 | | 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | | | | 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 | | 经 2012 年 3 月 8 日公司第一董事会第九次会议通过的《关于拟使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》，公司使用募集资金 3,726.35 万元置换预先投入募投项目的自筹资金；经2015 年 12 月 10 日召开的第二届董事会第三十五次会议、第二届监事会第十九次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，本公司将使用募集资金置换截至2015 年 12 月 3 日预先已投入募集资金投资项目的自筹资金人民币 44,197.60 万元。 | | 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 适用 | | 1.经2015年12月28日召开的第二届董事会第三十六次会议审议通过《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，本公司将20,000万元闲置募集资金用于暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会批准之日起不超过12个月，该暂时补充流动资金的款项于2016年3月4日已归还至募集资金专户。 2.经2016年3月7日召开的第二届董事会第三十八次会议审议通过《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，本公司将40,000万元闲置募集资金用于暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会批准之日起不超过12个月，该暂时补充流动资金的款项于2017年3月8日前已归还至募集资金专户。 3.经2017年3月9日召开的第三届董事会第二次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，本公司将27,000万元闲置募集资金用于暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会批准之日起不超过9个月，该暂时补充流动资金的款项于2017年12月4日前已归还至募集资金专户。4.经2018年1月23日召开的第三届董事会第十次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，本公司将20,000万元闲置募集资金用于暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会批准之日起不超过12个月，该暂时补充流动资金的款项将于2019年1月22日前归还至募集资金专户。 | | 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 适用 | | 1.经2013 年 9 月 12 日公司第一届董事会第二十四次会议审议通过的《关于使用“药用辅料及抗生素原料药扩产项目”及“药用辅料工程技术研究中心建设项目”节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将募集资金投资项目“药用辅料及抗生素原料药扩产项目”及“药用辅料工程技术研究中心建设项目”的节余募集资金 3,264.99 万元及利息收入永久补充流动资金。公司在转入流动资金账户时，根据两个项目的实时结余金额3,653.34万元转入流动资金账户(其中结余募集资金2,996.23万元，利息收入657.11万元)。 |
| 2.经2014年5月27日公司第二届董事会第十一次会议审议通过的《关于使用“五千万支/年注射用磺苄西林钠扩产项目”节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将募集资金投资项目“五千万支/年注射用磺苄西林钠扩产项目”的节余募集资金及利息收入 1,092.60万元永久补充流动资金。 3.经2014 年8 月11 日公司第二届董事会第十六次会议审议通过了《关于使用“年产18 万吨药用木薯淀粉生产项目”节余超募资金永久补充流动资金的议案》，同意将超募资金投资项目“年产18 万吨药用木薯淀粉生产项目”的节余超募资金及利息收入3,590.72 万元永久补充全资孙公司湖南尔康（柬埔寨）投资有限公司（以下简称“柬埔寨尔康”）的流动资金。2016年度“年产18万吨药用木薯淀粉生产项目”应付款项已支付完毕，本期将募集资金产生的利息收入46.98万元补充流动资金。 4.根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》6.4.8 相关规定，2015年公司将募集资金账户交通银行长沙星沙支行(431655000018010061805)中余额（包括利息）91,130.21元、募集资金账户长沙银行浏阳支行（800132574108010）中余额（包括利息）5,357.80元全部转入公司自有资金账户，用于永久补充流动资金。 5.根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》6.4.8 相关规定，2016年公司将募集资金账户中国银行金边支行(10000110037523)中余额（包括利息）46.98万元全部转入公司自有资金账户，用于永久补充流动资金。结余原因：在不影响项目建设效果的前提下，公司从实际出发，本着合理、有效、节约的原则谨慎使用募集资金，同时对工程设计进行了优化，合理安排物资采购与设备选型，降低了项目投资成本，导致项目实际投资低于预计投资；在募集资金项目建设过程中，公司在采购环节严格把控，对部分设备进行集中采购，使得成本得到了有效的控制。 | | 尚未使用的募集资金用途及去向 | 尚未使用的募集资金全部存放于募集资金专项账户。 | | 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 募集资金使用及披露中不存在其他问题或情况。 |
| 变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额(1) | 本报告期实际投入金额 | 截至期末实际累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 | | 华南药用辅料基地建设项目（一期） | 五千万支/年注射用磺苄西林钠扩产项目/营销网络建设项目 | 7,939 | 147.42 | 8,083.14 | 100.00% | 2018年12月31日 | 0 | 否 | 否 | | 年产700亿粒淀粉植物空心胶囊与年产4万吨 | 年产1000亿粒淀粉植物空心胶囊与年产300 | 193,906.68 | 3,032.78 | 168,847.55 | 87.08% | 2018年12月31日 | 0 | 否 | 否 |
| 改性淀粉项目 | 亿粒淀粉植物软胶囊 | | | | | | | | | | 永久补充流动资金 | 药用辅料及抗生素原料药扩产项目/药用辅料工程技术研究中心建设项目/五千万支/年注射用磺苄西林钠扩产项目/年产18万吨药用木薯淀粉生产项目/超募资金结余 | 8,393.3 | | 8,393.3 | 100.00% | | 0 | 不适用 | 否 | | 合计 | -- | 210,238.98 | 3,180.2 | 185,323.99 | -- | -- | 0 | -- | -- | | 变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) | 1.为提高公司募集资金的使用效率，突出公司核心竞争优势，优化产业结构，提升公司的长期盈利能力和抗风险能力，以适应市场竞争的新需求，实现股东价值的最大化，经2013 年11 月1 日第一届董事会第二十六次会议、 2013年11月20日第一次临时股东大会决议，审议通过了《关于变更部分募集资金投向暨投资华南药用辅料基地建设项目（一期）的议案》。公司决定变更五千万支/年注射用磺苄西林钠扩产项目及营销网络建设项目的募集资金投向，使用五千万支/年注射用磺苄西林钠扩产项目的剩余募集资金6,332万元、营销网络建设项目的剩余募集资金1,607万元投资华南药用辅料基地建设项目（一期），该项目的实施单位为广东粤尔康制药有限公司。 2.经2013 年 9月 12 日公司第一届董事会第二十四次会议审议通过的《关于使用“药用辅料及抗生素原料药扩产项目”及“药用辅料工程技术研究中心建设项目”节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将募集资金投资项目“药用辅料及抗生素原料药扩产项目”及“药用辅料工程技术研究中心建设项目”的节余募集资金 3,264.99 万元及利息收入永久补充流动资金。公司在转入流动资金账户时，根据两个项目的实时结余金额3,653.34万元转入流动资金账户(其中结余募集资金2,996.23万元，利息收入657.11万元)。 3.经2014年5月27日公司第二届董事会第十一次会议审议通过的《关于使用“五千万支/年注射用磺苄西林钠扩产项目”节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将募集资金投资项目“五千万支/年注射用磺苄西林钠扩产项目”的节余募集资金120.10万元，利息收入972.50万元,共计 1,092.60 万元,永久补充流动资金。公司已根据项目的实时结余金额1,092.61万元转入流动资金账户(其中结余募集资金120.10万元，利息收入972.51万元)。 4.经2014 年8 月11 日公司第二届董事会第十六次会议、2014年9月9日公司第三次临时股东大会审议通过了《关于使用“年产18 万吨药用木薯淀粉生产项目”节余超募资金永久补充流动资金的议案》，同意将超募资金投资项目“年产18 万吨药用木薯淀粉生产项目”的节余超募资金及利息收入3,590.72 万元永久补充全资孙公司湖南尔 |
| 康（柬埔寨）投资有限公司的流动资金。 5.根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》6.4.8 相关规定，2015年公司将募集资金账户交通银行长沙星沙支行(431655000018010061805)中余额（包括利息）91,130.21元、募集资金账户长沙银行浏阳支行（800132574108010）中余额（包括利息）5,357.80元全部转入公司自有资金账户，用于永久补充流动资金。 6.根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》6.4.8 相关规定，2016年公司将募集资金账户中国银行金边支行(10000110037523)中余额（包括利息）46.98万元全部转入公司自有资金账户，用于永久补充流动资金。 7.经2016年3月4日第二届董事会第三十七次会议审议，通过了《关于变更部分募集资金投资项目内容的议案》，项目名称由“年产1000亿粒淀粉植物空心胶囊与年产300亿粒淀粉植物软胶囊”变更为“年产1000亿粒淀粉植物空心胶囊与年产3万吨改性淀粉”；项目总投资由250,346.00万元变更为250,580.44万元；实施主体由湖南尔康制药股份有限公司变更为湖南尔康制药股份有限公司（年产500亿粒淀粉植物空心胶囊项目）与湖南尔康（柬埔寨）投资有限公司（年产500亿粒淀粉植物空心胶囊与3万吨改性淀粉项目）共同实施；实施地点变更为在湖南长沙浏阳生物医药园和柬埔寨马德望省分别实施。 8.经2016 年5月26日第二届董事会第四十四次会议审议，通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施主体的议案》，年产500亿粒淀粉植物空心胶囊与3万吨改性淀粉项目的实施主体由湖南尔康（柬埔寨）投资有限公司变更为在柬埔寨马德望省由全资子公司湖南尔康（香港）有限公司设立的全资孙公司尔康生物淀粉有限公司。 9. 经2017年4月20日第三届董事会第三次会议及2017年5月20日召开的2016年年度股东大会审议，通过了《关于变更部分募集资金投资项目内容的议案》，公司拟将“年产1000亿粒淀粉植物空心胶囊与年产3万吨改性淀粉项目”变更为“年产700亿粒淀粉植物空心胶囊与年产4万吨改性淀粉项目”，年产700亿粒淀粉植物空心胶囊项目的生产主体为尔康制药，年产4万吨改性淀粉项目的生产主体为尔康生物淀粉有限公司。 | | 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 无 | | 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 |
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | | 银行理财产品 | 自有资金 | 76,600 | 54,300 | 0 | | 合计 | 76,600 | 54,300 | 0 |
□ 适用 √ 不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形□ 适用 √ 不适用 （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在衍生品投资。 （3）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托贷款。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况 单位：元 | 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 | | 湖南湘易康制药有限公司 | 子公司 | 原料药；药用辅料（蔗糖）、化工产品（监控化学品、危险化学品除外）、食品添加剂、医药用中间体的生产销售。 | 1000万人民币 | 520,427,428.05 | 478,619,408.57 | 225,926,287.06 | 110,182,257.43 | 94,341,103.56 |
八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、对2018年1-9月经营业绩的预计 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明□ 适用 √ 不适用 十、公司面临的风险和应对措施 1、国家政策宏观调控风险随着国家医疗卫生体制改革的不断推进与深化，医药政策措施陆续出台，给整个医药行业带来较大改变和冲击。在国家宏观经济增速放缓的背景下，医药行业增速也呈现出下行态势，药辅行业面临考验的同时，也可能迎来新的竞争局面。公司虽然对药用辅料行业政策把握程度相对较高，但仍存在对医药行业其他细分领域政策理解不够透彻而带来的风险。另外，因目前国家监管机构改革，行业政策能否按预期出台、后续配套措施落地实施时间存在不确定性。公司管理层将时刻关注政策变化，根据政策需要，不断完善内部制度、规范内部管理，积极采取有效措施应对政策变化可能带来的风险，最大限度地确保公司处于安全的行业环境。 2、产能扩大带来的风险随着公司募集资金投资项目以及各个自有资金投资项目的逐步建成达产，公司主要产品的产能将实现大幅提高，公司产能扩张是建立在对市场、技术及销售能力等各个方面进行谨慎的可行性研究分析基础之上的，但仍可能出现产能扩张带来的管理风险和库存风险，公司将加大生产、销售各方面的管理力度，持续跟踪、深入了解市场发展现状和未来发展趋势，严格把控产品质量，制定科学合理的销售策略，加大市场推广力度，有效规避风险。 3、产品市场推广的风险公司淀粉及淀粉囊系列产品推广过程，存在能否在较短时间内替代传统产品、推广进程能否达到预期的风险，以及淀粉及淀粉囊系列产品质量是否能满足客户定制化需求的风险。公司将密切关注淀粉及淀粉囊系列产品市场推广进度，持续跟踪相关市场的发展现状和未来趋势，严格把控产品质量、提升定制化服务能力，制定科学合理的销售策略，努力将风险降到最低。 4、战略布局的管理风险公司自成立以来一直保持着较快的发展速度，近年来为适应市场的发展变化，公司进行了新的战略布局，随着公司经营规模和业务范围不断扩大，公司产品线的延伸，组织结构日益复杂，对公司管理的要求越来越高。这些变化对公司的管理提出更新、更高的要求。公司将继续深入推进管理提升，结合公司发展情况不断优化组织结构，深化体制机制改革，创新激励机制，实现有质量、有效益，可持续发展。 5、应收账款风险随着公司经营规模的扩大、新产品的推广以及跨境业务的拓展，应收账款余额将进一步增加，加大了坏账发生的可能性，降低了整体资产使用效率。公司将通过完善信用管理政策，严格执行信用管控体系，控制应收账款的账龄，缩短应收账款周转天数，提高资金周转效率。 6、诉讼相关风险公司因证券虚假陈述责任纠纷事项收到湖南省长沙市中级人民法院出具的《应诉通知书》等法律文书，截至本报告披露日，相关诉讼事项尚未开庭审理，在诉讼审结之前，对公司本期利润数或期后利润数的影响存在不确定性。 第五节 重要事项 一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 | 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 | | 2017年年度股东大会 | 年度股东大会 | 56.27% | 2018年05月18日 | 2018年05月18日 | 2018-042 |
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 | | 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | | | | | | | | 资产重组时所作承诺 | | | | | | | | 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 帅放文 | | 本人及本人关系密切的亲属，将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司所从事的主营业务构成竞争关系的业务；将不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员；本人将善意履行作为公司控股股东的义务， | 2011年09月27日 | 长期 | 报告期内，承诺方均严格遵守承诺。 |
| | | 不利用控股股东地位就公司与本人及本人关系密切的亲属的任何关联交易采取任何行动、故意促使公司的股东大会或董事会作出侵犯公司或其他股东合法权益的决议；如果公司必须或无法避免与本人或本人关系密切的亲属发生关联交易，则本人承诺将促使上述交易按照公平合理和正常商业交易的条件进行，并且严格按照国家有关法律法规、公司章程的规定履行有关程序，本人及本人关系密切的亲属将不会要求或接受公司给予比在任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件。 | | | | | 股权激励承诺 | 尔康制药 | | 不为激励对象依本激励计划获取有关股票期权提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。 | 2013年12月11日 | 2018年3月4日 | 报告期内，承诺方均严格遵守承诺。 | | 其他对公司中小股东所作承诺 | 帅放文 | | 1、本人及本人投资的标的公司将杜绝一切占用上市公司资金、资产的行为，在任何情况下，不要求上市公司向本人及本人投资的标的公司、经济组织提供任何形式的担保或者资金占用。2、本人及本人投资的标的公司将尽可能地避免和减少与上市公司的关联交易，对无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，将遵循市场公开、公平、公正的原则，并依法签订协议、履行合法程序，按照上市公司章程、有关法律法规等规定履行信息披露义务和相关报批手续，保证不通过关联交易损害上市公司及其中小股东的合法权益。3、本人投资的标的公司收购条件成就后，本人将在36个月内向尔康制药提出以适当的方式(包括但不限于股权收购、资产收购、换股吸收合并等)解决标的公司与尔康制药资产及业务整合的议案。4、若标的公司条件成就后尔康制药无意向收购标的公司的，本人承诺在尔康制药向本人发出无收购意向的书面通知文件后的12个月内将本人所持标的公司全部股权或资产对外转让给与本人无关联的第三方或以其他方式进行处置，以确保本人与尔康制药之间不存在同业竞争情形。 | 2016年04月13日 | 长期 | 报告期内，承诺方均严格遵守承诺。 |
| 承诺是否及时履行 | 是 | | 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 |
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 | | 原告共计125人以证券虚假陈述责任纠纷为由，分别向湖南省长沙市中级人民法院提起诉讼，要求公司就前述信息披露违法行为承担民事赔偿责任。 | 3,584.16 | 否 | 尚未开庭审理 | 因本诉讼事项尚未开庭审理，暂无法判断对公司本期利润或期后利润产生的影响。 | 暂无 | 2018年08月13日 | 2018-052 |
| 原告共计79人以证券虚假陈述责任纠纷为由，分别向湖南省长沙市中级人民法院提起诉讼，要求公司就前述信息披露违法行为承担民事赔偿责任。 | 8,304.48 | 否 | 尚未开庭审理 | 因本诉讼事项尚未开庭审理，暂无法判断对公司本期利润或期后利润产生的影响。 | 暂无 | 2018年08月17日 | 2018-053 |
| 名称/姓名 | 类型 | 原因 | 调查处罚类型 | 结论（如有） | 披露日期 | 披露索引 | | 湖南尔康制药股份有限公司 | 其他 | 信息披露违法违规 | 被中国证监会立案调查或行政处罚 | 责令改正，给予警告，并处以60万元罚款 | 2018年06月14日 | 2018-049 | | 帅放文、刘爱军 | 董事 | 信息披露违法违规 | 被中国证监会立案调查或行政处罚 | 给予警告，并分别处以30万元罚款 | 2018年06月14日 | 2018-049 | | 王向峰、杨海明、帅友文、帅瑞文 | 董事 | 信息披露违法违规 | 被中国证监会立案调查或行政处罚 | 给予警告，并分别处以10万元罚款 | 2018年06月14日 | 2018-049 | | 高振亚 | 高级管理人员 | 信息披露违法违规 | 被中国证监会立案调查或行政处罚 | 给予警告，并处以10万元罚款 | 2018年06月14日 | 2018-049 | | 张曲曲 | 其他 | 信息披露违法违规 | 被中国证监会立案调查或行政处罚 | 给予警告，并处以10万元罚款 | 2018年06月14日 | 2018-049 | | 王健、许中缘、左田芳 | 董事 | 信息披露违法违规 | 被中国证监会立案调查或行政处罚 | 给予警告，并分别处以3万元罚款 | 2018年06月14日 | 2018-049 | | 罗琅 | 高级管理人员 | 信息披露违法违规 | 被中国证监会立案调查或行政处罚 | 给予警告，并处以3万元罚款 | 2018年06月14日 | 2018-049 | | 周伏军、陈文献、李义国 | 监事 | 信息披露违法违规 | 被中国证监会立案调查或行政处 | 给予警告，并分别处以3万元罚款 | 2018年06月14日 | 2018-049 |
罚 整改情况说明√ 适用 □ 不适用 公司根据 《企业会计准则第 28 号—会计政策、会计估计变更和差错更正》及中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号—财务信息的更正及相关披露》相关规定和要求，对公司前期会计差错进行更正并追溯调整相关财务数据，天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司前期差错更正事项进行了审核，并出具《关于公司重要前期差错更正的说明》。 公司及相关当事人特此向广大投资者致以诚挚的歉意，公司将以此为戒，进一步提高规范运作意识、强化内部治理及信息披露管理，严格按照《中华人民共和国公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》等法律法规的要求，真实、准确、完整、及时地履行信息披露义务。 十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用 2018年4月23日，公司第三届董事会第十一次会议、第三届监事会第九次会议审议通过《关于股权激励计划已授予股票期权第三个行权期不符合行权条件予以注销的议案》，根据公司《股票期权激励计划》、《股票期权激励计划考核管理办法》，公司股票期权激励计划第三个行权期未达到行权条件，应对本次股票期权激励计划第三个行权期已授予的期权 7,843,808 份进行注销。 十三、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用是否存在非经营性关联债权债务往来 □ 是 √ 否公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用2018年4月23日，公司第三届董事会第十一次会议审议通过了《关于控股股东为公司申请授信额度提供关联担保的议案》、《关于日常关联交易计划的议案》，并提交公司2017年年度股东大会审议通过。重大关联交易临时报告披露网站相关查询 | 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 | | 关于控股股东为公司申请银行授信额度提供关联担保的公告 | 2018年04月25日 | 巨潮资讯网 | | 关于日常关联交易计划的公告 | 2018年04月25日 | 巨潮资讯网 |
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | | 担保对象名称 | 担保额度 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行 | 是否为关 |
| 相关公告披露日期 | | | （协议签署日） | | | | | 完毕 | 联方担保 | | 公司对子公司的担保情况 | | 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | | 湖南湘利来化工有限公司 | 2018年04月25日 | 20,000 | 2018年04月23日 | 3,349.04 | 连带责任保证 | 1年 | 否 | 是 | | 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 20,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 3,349.04 | | 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 20,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 3,349.04 | | 子公司对子公司的担保情况 | | 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | | 实际担保金额 | 担保类型 | | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | | 公司担保总额（即前三大项的合计） | | 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 20,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 3,349.04 | | 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 20,000 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 3,349.04 | | 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 0.60% | | 其中： |
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 | | 尔康制药 | COD | 有组织处理后间接排放进园区污水站 | 1 | DW001 | ≤500mg/L | 污水综合排放标准GB 8978-1996,化学合成类制药工业水污染物排放标准GB 21904-2008,污水排入城镇下水道水质标准GB/T 31962-2015 | COD≤5.19t/a 氨氮≤0.93t/a | COD≤5.19t/a 氨氮≤0.93t/a | 未超标 | | 氨氮 | ≤45mg/L | | 二氯甲烷 | ≤0.3mg/L | | 硝基苯类 | ≤5mg/L | | 悬浮物 | ≤400mg/L | | 总磷（以P计） | ≤1.0mg/L | | pH值 | 6-9 | | 色度 | N/A | | 五日生化需氧量 | ≤300mg/L | | 总氮（以N计） | N/A | | 苯胺类 | ≤5.0mg/L | | VOCs | 有组织处理后达标排放 | 1 | DA004 | ≤60mg/Nm? | 大气污染物综合排放标准GB16297-1996，工业企业挥发性有机物排放控制标准DB13 2322-2016 ，恶臭污染物排放标准GB14554-93 | VOCs≤4.87t/a | VOCs≤4.87t/a | | 1 | DA005 | ≤60mg/Nm? | | 1 | DA006 | ≤60mg/Nm? | | 1 | DA008 | ≤60mg/Nm? | | 1 | DA009 | ≤60mg/Nm? | | 颗粒物 | 有组织处理后达标排放 | 1 | DA001 | ≤120mg/Nm? | N/A | N/A | | 1 | DA002 | ≤120mg/Nm? | | 1 | DA003 | ≤120mg/Nm? | | 1 | DA004 | ≤120mg/Nm? | | 1 | DA005 | ≤120mg/Nm? | | 1 | DA006 | ≤120mg/Nm? | | 1 | DA007 | ≤120mg/Nm? | | 1 | DA008 | ≤120mg/Nm? | | 甲醇 | 有组织处理后达标排放 | 1 | DA001 | ≤190mg/Nm? | N/A | N/A | | 1 | DA002 | ≤190mg/Nm? | | 1 | DA003 | ≤190mg/Nm? | | 1 | DA004 | ≤190mg/Nm? | | 氯化氢 | 有组织处理后达标排放 | 1 | DA001 | ≤100mg/Nm? | N/A | N/A | | 1 | DA002 | ≤100mg/Nm? | | 1 | DA003 | ≤100mg/Nm? | | 1 | DA005 | ≤100mg/Nm? | | 1 | DA006 | ≤100mg/Nm? | | 湘易康 | SO2 | 有组织处理后达标排放 | 1 | 厂区 | ≤400mg/m? | 大气污染物综合排放标准GB16297-1996，工业企业挥发性有机物排放控制标准DB13 2322-2016 ，恶臭污染物排放标准GB14554-93 | SO2≤42.78t/a NO2≤29.61t/a | SO2≤42.78t/a NO2≤29.61t/a | 未超标 | | NO2 | 有组织处理后达标排放 | 1 | 厂区 | ≤400mg/m? |
| 氨氮 | 有组织处理后达标排放 | 1 | 厂区 | ≤25mg/L | 污水综合排放标准GB 8978-1996,化学合成类制药工业水污染物排放标准GB 21904-2008,污水排入城镇下水道水质标准GB/T 31962-2015 | 氨氮≤0.57t/a | 氨氮≤0.57t/a | | | COD | 有组织处理后间接排放，进园区污水站 | 1 | 厂区 | ≤120mg/L | COD≤2.74t/a | COD≤2.74t/a | | | 尔康明胶 | COD | 间接排放 | 1 | 厂区污水处理站废水排口 | ≤350mg/L | 污水综合排放标准GB 8978-1996,化学合成类制药工业水污染物排放标准GB 21904-2008,污水排入城镇下水道水质标准GB/T 31962-2015 | COD≤36t/a | COD≤36t/a | 未超标 | | 氨氮 | 有组织处理后达标排放 | 1 | 厂区 | ≤35mg/L | 氨氮≤9t/a | 氨氮≤9t/a | | SO2 | 有组织处理后达标排放 | 1 | 厂区 | ≤300mg/m? | 大气污染物综合排放标准GB16297-1996，锅炉大气污染物排放标准GB13271-2014 ，恶臭污染物排放标准GB14554-93 | SO2≤10.08 t/a | SO2≤10.08 t/a | | NO2 | 有组织处理后达标排放 | 1 | 厂区 | ≤300mg/m? | NO2≤ 14.4t/a | NO2≤ 14.4t/a |
2、履行精准扶贫社会责任情况报告期内，公司暂未开展精准扶贫工作，也暂无精准扶贫计划。 十六、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用1、2018年3月12日，公司对外披露《关于国家药用辅料工程技术研究中心通过验收的公告》，以公司为依托单位的国家药用辅料工程技术研究中心通过验收，为公司关键核心技术的突破、科技成果的转化、行业技术进步的推进奠定了良好的基础。2、2018年3月15日，公司对外披露《关于签订购销协议的公告》，公司与四川依科制药有限公司签署《羟丙基淀粉空心胶囊购销协议》，依科制药向公司采购羟丙基淀粉空心胶囊88亿粒，协议金额合计人民币26,500万元。截至2018年6月30日，公司已向依科制药销售羟丙基淀粉空心胶囊6.54亿粒。3、2016年5月，公司与全资孙公司柬埔寨尔康与SYN PHARMATECH INC.公司签署《销售合同》。2016年度公司向SYNPHARMATECH INC.销售改性淀粉粉 387.94 万美元，由于与最终客户的要求存在质量差异，经协商后，公司同意SYN公司自行处置该部分货物，并由公司承担相应损失，但公司负责国际销售部门未及时将销售退回及其后续处理的期后事项告知公司总部，导致财务部未按企业会计准则中对于销售退货的原则进行处理。2018年4月25日，公司发布《关于对前期会计差错更正的公告》，审计机构天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具《关于公司重要前期差错更正的说明》，对前期会计差错进行更正并追溯调整相关财务数据。报告期内，公司已完成退款事宜，退款金额为446.13万美元（其中资金占用费58.19万美元）。4、2018年6月14日，公司对外披露《关于收到中国证监会湖南监管局<行政处罚决定书>的公告》，湖南证监局依法对公司信息披露违法违规一案进行了立案调查、审理，本案现已调查、审理终结。 5、2018年7月4日，公司对外披露《2017年年度权益分派实施公告》，截至2018年7月12日，本次权益分派实施完毕。 十七、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用2018年1月10日，公司对外披露《关于子公司完成注销登记的公告》，经公司第三届董事会第五次会议、2017年第一次临时股东大会审议通过，公司对全资子公司尔康湘药进行吸收合并，截至该公告日，尔康湘药的工商注销登记手续办理完毕。 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 | 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | | 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | | 一、有限售条件股份 | 877,230,937 | 42.53% | | | | 51,300 | 51,300 | 877,282,237 | 42.53% | | 3、其他内资持股 | 877,230,937 | 42.53% | | | | 51,300 | 51,300 | 877,282,237 | 42.53% | | 其中：境内法人持股 | 46,565,774 | 2.26% | | | | 0 | 0 | 46,565,744 | 2.26% | | 境内自然人持股 | 830,665,163 | 40.27% | | | | 51,300 | 51,300 | 830,716,463 | 40.27% | | 二、无限售条件股份 | 1,185,373,933 | 57.47% | | | | -51,300 | -51,300 | 1,185,322,633 | 57.47% | | 1、人民币普通股 | 1,185,373,933 | 57.47% | | | | -51,300 | -51,300 | 1,185,322,633 | 57.47% | | 三、股份总数 | 2,062,604,870 | 100.00% | | | | 0 | 0 | 2,062,604,870 | 100.00% |
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 | 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 | | 帅放文 | 641,004,754 | | | 641,004,754 | 董监高任职期间限售、非公开发行锁定 | 每年按上年末持股数的25%解除限售 | | 刘爱军 | 1,108,878 | | | 1,108,878 | 董监高任职期间限售 | 每年按上年末持股数的25%解除限售 | | 王向峰 | 3,703,131 | | | 3,703,131 | 董监高任职期间限售 | 每年按上年末持股数的25%解除限售 | | 杨海明 | 1,396,912 | | | 1,396,912 | 董监高任职期间限售 | 每年按上年末持股数的25%解除限售 | | 帅友文 | 276,805 | | | 276,805 | 董监高任职期间限售 | 每年按上年末持股数的25%解除限售 | | 帅瑞文 | 246,880 | | | 246,880 | 董监高任职期间限售 | 每年按上年末持股数的25%解除限售 | | 高振亚 | 149,625 | | 49,875 | 199,500 | 董监高任职期间限售 | 每年按上年末持股数的25%解除限售 | | 罗琅 | 149,625 | | | 149,625 | 董监高任职期间限售 | 每年按上年末持股数的25%解除限售 | | 曹泽雄 | 42,927,481 | | | 42,927,481 | 类高管任职期间限售 | 每年按上年末持股数的25%解除限售 | | 李义国 | 0 | | 1,425 | 1,425 | 董监高任职期间限售 | 每年按上年末持股数的25%解除 |
| | | | | | 限售 | | 陈文献 | 3,750 | | | 3,750 | 董监高任职期间限售 | 每年按上年末持股数的25%解除限售 | | 夏哲 | 46,565,774 | | | 46,565,774 | 非公开发行锁定 | 2018年12月21日 | | 彭杏妮 | 93,131,548 | | | 93,131,548 | 非公开发行锁定 | 2018年12月21日 | | 泰达宏利基金－工商银行－彭文剑 | 23,282,888 | | | 23,282,888 | 非公开发行锁定 | 2018年12月21日 | | 泰达宏利基金－工商银行－孙麟 | 16,298,020 | | | 16,298,020 | 非公开发行锁定 | 2018年12月21日 | | 泰达宏利基金－工商银行－李首钧 | 6,984,866 | | | 6,984,866 | 非公开发行锁定 | 2018年12月21日 | | 合计 | 877,230,937 | 0 | 51,300 | 877,282,237 | -- | -- |
| 报告期末普通股股东总数 | 27,008 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | | 持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况 | | 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | | 股份状态 | 数量 | | 帅放文 | 境内自然人 | 41.44% | 854,673,006 | | 641,004,754 | 213,668,251 | 质押 | 723,050,000 | | 湖南帅佳投资股份有限公司 | 境内非国有法人 | 11.24% | 231,851,004 | | 0 | 231,851,004 | 冻结 | 231,851,004 | | 彭杏妮 | 境内自然人 | 4.52% | 93,131,548 | | 93,131,548 | 0 | 质押 | 93,131,500 | | 曹泽雄 | 境内自然人 | 2.77% | 57,236, | | 42,927, | 14,309, | | |
| | | 642 | | 481 | 161 | | | | 夏哲 | 境内自然人 | 2.26% | 46,565,774 | | 46,565,774 | 0 | 质押 | 46,565,400 | | 中央汇金资产管理有限责任公司 | 国有法人 | 1.68% | 34,689,600 | | 0 | 34,689,600 | | | | 中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券投资基金 | 其他 | 1.55% | 32,058,038 | | 0 | 32,058,038 | | | | 泰达宏利基金－工商银行－彭文剑 | 其他 | 1.13% | 23,282,888 | | 23,282,888 | 0 | | | | 华信信托股份有限公司－华信信托·盈泰66号集合资金信托计划 | 其他 | 1.08% | 22,311,400 | | 0 | 22,311,400 | | | | 泰达宏利基金－工商银行－孙麟 | 其他 | 0.79% | 16,298,020 | | 16,298,020 | 0 | | | | 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | | 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 前十名股东中，帅放文先生与湖南帅佳投资股份有限公司控股股东、法定代表人、董事长兼总经理曹再云女士为夫妻关系；曹再云女士与曹泽雄先生为姐弟关系。除前述情况外，公司未知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。也未知前十名无限售条件股东和前 10 名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | | 前10名无限售条件股东持股情况 | | 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | | 股份种类 | 数量 | | 湖南帅佳投资股份有限公司 | 231,851,004 | 人民币普通股 | 231,851,004 | | 帅放文 | 213,668,252 | 人民币普通股 | 213,668,252 | | 中央汇金资产管理有限责任公司 | 34,689,600 | 人民币普通股 | 34,689,600 | | 中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券投资基金 | 32,058,038 | 人民币普通股 | 32,058,038 | | 华信信托股份有限公司－华信信托·盈泰66号集合资金信托计划 | 22,311,400 | 人民币普通股 | 22,311,400 | | 全国社保基金四零三组合 | 15,691,047 | 人民币普通股 | 15,691,047 | | 曹泽雄 | 14,309,161 | 人民币普通股 | 14,309,161 | | 薛鼎男 | 9,743,700 | 人民币普通股 | 9,743,700 |
| 贺智华 | 9,380,000 | 人民币普通股 | 9,380,000 | | 广州珠江实业集团有限公司 | 7,955,981 | 人民币普通股 | 7,955,981 | | 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 前十名股东中，帅放文先生与湖南帅佳投资股份有限公司控股股东、法定代表人、董事长兼总经理曹再云女士为夫妻关系；曹再云女士与曹泽雄先生为姐弟关系。除前述情况外，公司未知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。也未知前十名无限售条件股东和前 10 名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | | 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 不适用 |
第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。 第八节 董事、监事、高级管理人员情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 √ 适用 □ 不适用 单位：股 | 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） | | 帅放文 | 董事长 | 现任 | 854,673,006 | | | 854,673,006 | | | | | 刘爱军 | 董事、总经理 | 现任 | 1,478,504 | | | 1,478,504 | | | | | 王向峰 | 董事、副总经理 | 现任 | 4,937,508 | | | 4,937,508 | | | | | 帅友文 | 董事 | 现任 | 369,074 | | | 369,074 | | | | | 帅瑞文 | 董事 | 现任 | 329,174 | | | 329,174 | | | | | 杨海明 | 董事、总工程师 | 现任 | 1,862,550 | | | 1,862,550 | | | | | 王健 | 独立董事 | 现任 | 0 | | | 0 | | | | | 许中缘 | 独立董事 | 现任 | 0 | | | 0 | | | | | 左田芳 | 独立董事 | 现任 | 0 | | | 0 | | | | | 周伏军 | 监事 | 现任 | 0 | | | 0 | | | | | 陈文献 | 监事 | 现任 | 5,000 | | | 5,000 | | | | | 李义国 | 监事 | 现任 | 0 | 1,900 | | 1,900 | | | | | 赵寻 | 财务总监 | 现任 | 0 | | | 0 | | | | | 罗琅 | 董事会秘书、副总经理 | 现任 | 199,500 | | | 199,500 | | | | | 高振亚 | 财务总监 | 离任 | 199,500 | | | 199,500 | | | | | 合计 | -- | -- | 864,053,816 | 1,900 | 0 | 864,055,716 | 0 | 0 | 0 |
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 | | 高振亚 | 财务总监 | 解聘 | 2018年05月18日 | 公司内部职位调整，转任其他管理工作。 | | 赵寻 | 财务总监 | 聘任 | 2018年05月18日 | 经公司第三届董事会第十三次会议审议通过，独立董事发表同意意见，聘任赵寻为公司财务总监。 |
第九节 公司债相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否 第十节 财务报告 一、审计报告 半年度报告是否经过审计□ 是 √ 否公司半年度财务报告未经审计。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：湖南尔康制药股份有限公司 2018年06月30日 单位：元 | 项目 | 期末余额 | 期初余额 | | 流动资产： | | | | 货币资金 | 949,969,996.05 | 1,411,761,884.68 | | 结算备付金 | | | | 拆出资金 | | | | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | | | | 衍生金融资产 | | | | 应收票据 | 79,134,930.18 | 123,081,757.01 | | 应收账款 | 319,873,913.01 | 335,463,404.61 | | 预付款项 | 127,837,040.35 | 83,928,209.43 | | 应收保费 | | | | 应收分保账款 | | | | 应收分保合同准备金 | | | | 应收利息 | | | | 应收股利 | | | | 其他应收款 | 15,275,306.36 | 14,950,510.76 | | 买入返售金融资产 | | | | 存货 | 863,714,034.22 | 703,784,836.55 |
| 持有待售的资产 | | | | 一年内到期的非流动资产 | | | | 其他流动资产 | 591,956,797.91 | 52,354,470.97 | | 流动资产合计 | 2,947,762,018.08 | 2,725,325,074.01 | | 非流动资产： | | | | 发放贷款及垫款 | | | | 可供出售金融资产 | 105,440.00 | 105,440.00 | | 持有至到期投资 | | | | 长期应收款 | | | | 长期股权投资 | 30,389,772.10 | 46,557,558.22 | | 投资性房地产 | 42,984,207.42 | 43,897,972.14 | | 固定资产 | 1,742,335,826.52 | 1,760,363,999.94 | | 在建工程 | 819,854,435.51 | 818,959,714.54 | | 工程物资 | | | | 固定资产清理 | | | | 生产性生物资产 | | | | 油气资产 | | | | 无形资产 | 260,234,617.19 | 265,927,716.94 | | 开发支出 | | | | 商誉 | 27,843,428.13 | 27,843,428.13 | | 长期待摊费用 | 95,571.18 | 133,799.70 | | 递延所得税资产 | 21,167,663.42 | 16,598,267.54 | | 其他非流动资产 | 13,961,776.33 | 14,354,548.58 | | 非流动资产合计 | 2,958,972,737.80 | 2,994,742,445.73 | | 资产总计 | 5,906,734,755.88 | 5,720,067,519.74 | | 流动负债： | | | | 短期借款 | | | | 向中央银行借款 | | | | 吸收存款及同业存放 | | | | 拆入资金 | | | | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | | | | 衍生金融负债 | | | | 应付票据 | | |
| 应付账款 | 85,070,199.58 | 89,118,224.85 | | 预收款项 | 47,588,897.10 | 52,108,664.55 | | 卖出回购金融资产款 | | | | 应付手续费及佣金 | | | | 应付职工薪酬 | 14,472,119.35 | 23,233,348.80 | | 应交税费 | 23,933,899.18 | 16,214,251.05 | | 应付利息 | | | | 应付股利 | 41,252,097.40 | | | 其他应付款 | 28,394,972.96 | 64,084,768.75 | | 应付分保账款 | | | | 保险合同准备金 | | | | 代理买卖证券款 | | | | 代理承销证券款 | | | | 持有待售的负债 | | | | 一年内到期的非流动负债 | | | | 其他流动负债 | | | | 流动负债合计 | 240,712,185.57 | 244,759,258.00 | | 非流动负债： | | | | 长期借款 | | | | 应付债券 | | | | 其中：优先股 | | | | 永续债 | | | | 长期应付款 | | | | 长期应付职工薪酬 | | | | 专项应付款 | | | | 预计负债 | | | | 递延收益 | 43,771,740.18 | 46,740,137.73 | | 递延所得税负债 | 18,038,075.65 | 16,867,162.71 | | 其他非流动负债 | | | | 非流动负债合计 | 61,809,815.83 | 63,607,300.44 | | 负债合计 | 302,522,001.40 | 308,366,558.44 | | 所有者权益： | | | | 股本 | 2,062,604,870.00 | 2,062,604,870.00 | | 其他权益工具 | | |
| 其中：优先股 | | | | 永续债 | | | | 资本公积 | 956,333,859.33 | 956,333,859.33 | | 减：库存股 | | | | 其他综合收益 | 11,054,312.91 | -3,391,234.00 | | 专项储备 | 1,556,317.99 | 708,779.86 | | 盈余公积 | 106,360,637.60 | 106,360,637.60 | | 一般风险准备 | | | | 未分配利润 | 2,424,260,571.89 | 2,244,072,762.42 | | 归属于母公司所有者权益合计 | 5,562,170,569.72 | 5,366,689,675.21 | | 少数股东权益 | 42,042,184.76 | 45,011,286.09 | | 所有者权益合计 | 5,604,212,754.48 | 5,411,700,961.30 | | 负债和所有者权益总计 | 5,906,734,755.88 | 5,720,067,519.74 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | | 流动资产： | | | | 货币资金 | 425,547,340.77 | 860,054,982.64 | | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | | | | 衍生金融资产 | | | | 应收票据 | 47,059,114.11 | 65,208,621.29 | | 应收账款 | 146,406,136.34 | 118,827,809.43 | | 预付款项 | 107,196,673.70 | 111,999,956.74 | | 应收利息 | | | | 应收股利 | | | | 其他应收款 | 884,922,349.11 | 873,389,339.64 | | 存货 | 692,643,550.20 | 667,007,607.44 | | 持有待售的资产 | | | | 一年内到期的非流动资产 | | | | 其他流动资产 | 546,933,830.42 | 13,936,811.83 | | 流动资产合计 | 2,850,708,994.65 | 2,710,425,129.01 |
| 非流动资产： | | | | 可供出售金融资产 | 105,440.00 | 105,440.00 | | 持有至到期投资 | | | | 长期应收款 | | | | 长期股权投资 | 235,413,440.53 | 251,481,226.65 | | 投资性房地产 | 42,984,207.42 | 43,897,972.14 | | 固定资产 | 1,234,086,235.78 | 1,242,726,879.22 | | 在建工程 | 18,788,105.01 | 29,325,818.08 | | 工程物资 | | | | 固定资产清理 | | | | 生产性生物资产 | | | | 油气资产 | | | | 无形资产 | 138,842,578.43 | 141,771,519.23 | | 开发支出 | | | | 商誉 | 2,003,166.56 | 2,003,166.56 | | 长期待摊费用 | | | | 递延所得税资产 | 9,047,651.03 | 9,146,982.92 | | 其他非流动资产 | 856,765.00 | 1,190,988.75 | | 非流动资产合计 | 1,682,127,589.76 | 1,721,649,993.55 | | 资产总计 | 4,532,836,584.41 | 4,432,075,122.56 | | 流动负债： | | | | 短期借款 | | | | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | | | | 衍生金融负债 | | | | 应付票据 | | | | 应付账款 | 130,660,410.96 | 91,853,243.90 | | 预收款项 | 18,559,323.40 | 41,039,283.82 | | 应付职工薪酬 | 11,342,416.33 | 17,585,213.34 | | 应交税费 | 8,873,319.46 | 651,373.36 | | 应付利息 | | | | 应付股利 | 41,252,097.40 | | | 其他应付款 | 5,854,769.99 | 14,864,150.97 | | 持有待售的负债 | | |
| 一年内到期的非流动负债 | | | | 其他流动负债 | | | | 流动负债合计 | 216,542,337.54 | 165,993,265.39 | | 非流动负债： | | | | 长期借款 | | | | 应付债券 | | | | 其中：优先股 | | | | 永续债 | | | | 长期应付款 | | | | 长期应付职工薪酬 | | | | 专项应付款 | | | | 预计负债 | | | | 递延收益 | 41,532,906.80 | 44,408,304.35 | | 递延所得税负债 | 11,017,979.25 | 9,564,014.05 | | 其他非流动负债 | | | | 非流动负债合计 | 52,550,886.05 | 53,972,318.40 | | 负债合计 | 269,093,223.59 | 219,965,583.79 | | 所有者权益： | | | | 股本 | 2,062,604,870.00 | 2,062,604,870.00 | | 其他权益工具 | | | | 其中：优先股 | | | | 永续债 | | | | 资本公积 | 949,571,061.58 | 949,571,061.58 | | 减：库存股 | | | | 其他综合收益 | | | | 专项储备 | 1,556,317.99 | 708,779.86 | | 盈余公积 | 106,360,637.60 | 106,360,637.60 | | 未分配利润 | 1,143,650,473.65 | 1,092,864,189.73 | | 所有者权益合计 | 4,263,743,360.82 | 4,212,109,538.77 | | 负债和所有者权益总计 | 4,532,836,584.41 | 4,432,075,122.56 |
| 一、营业总收入 | 985,548,927.69 | 1,595,198,979.70 | | 其中：营业收入 | 985,548,927.69 | 1,595,198,979.70 | | 利息收入 | | | | 已赚保费 | | | | 手续费及佣金收入 | | | | 二、营业总成本 | 726,783,058.74 | 1,176,775,312.04 | | 其中：营业成本 | 510,591,753.41 | 1,000,616,290.16 | | 利息支出 | | | | 手续费及佣金支出 | | | | 退保金 | | | | 赔付支出净额 | | | | 提取保险合同准备金净额 | | | | 保单红利支出 | | | | 分保费用 | | | | 税金及附加 | 10,658,229.23 | 8,306,382.27 | | 销售费用 | 118,878,666.30 | 48,043,087.15 | | 管理费用 | 86,769,752.98 | 99,962,602.09 | | 财务费用 | -6,676,336.29 | 2,976,686.04 | | 资产减值损失 | 6,560,993.11 | 16,870,264.33 | | 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | | | | 投资收益（损失以“－”号填列） | -15,905,080.04 | 5,050,093.69 | | 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | | | | 汇兑收益（损失以“-”号填列） | | | | 资产处置收益（损失以“-”号填列） | | | | 其他收益 | 6,449,449.91 | 2,847,897.43 | | 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 249,310,238.82 | 426,321,658.78 | | 加：营业外收入 | 1,291,686.47 | 37,019,365.36 | | 减：营业外支出 | 2,146,941.31 | 15,667.66 | | 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 248,454,983.98 | 463,325,356.48 | | 减：所得税费用 | 30,301,529.39 | 46,680,524.05 | | 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 218,153,454.59 | 416,644,832.43 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 218,153,454.59 | 416,644,832.43 | | （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | | | | 归属于母公司所有者的净利润 | 221,439,906.87 | 422,673,925.29 | | 少数股东损益 | -3,286,452.28 | -6,029,092.86 | | 六、其他综合收益的税后净额 | 14,762,897.86 | -24,426,189.37 | | 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 14,445,546.91 | -23,824,624.34 | | （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | | | | 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | | | | 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | | | | （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | 14,445,546.91 | -23,824,624.34 | | 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | | | | 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | | | | 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | | | | 4.现金流量套期损益的有效部分 | | | | 5.外币财务报表折算差额 | 14,445,546.91 | -23,824,624.34 | | 6.其他 | | | | 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 317,350.95 | -601,565.03 | | 七、综合收益总额 | 232,916,352.45 | 392,218,643.06 | | 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 235,885,453.78 | 398,849,300.95 | | 归属于少数股东的综合收益总额 | -2,969,101.33 | -6,630,657.89 | | 八、每股收益： | | | | （一）基本每股收益 | 0.11 | 0.21 | | （二）稀释每股收益 | 0.11 | 0.21 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0元。法定代表人：帅放文 主管会计工作负责人：赵寻 会计机构负责人：邝育华 4、母公司利润表 单位：元 | 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | | 一、营业收入 | 466,238,553.70 | 374,866,440.29 | | 减：营业成本 | 191,428,621.38 | 170,612,533.41 | | 税金及附加 | 7,965,282.81 | 4,685,859.58 | | 销售费用 | 102,560,926.75 | 15,929,501.68 | | 管理费用 | 55,613,218.19 | 49,566,819.93 | | 财务费用 | -5,267,172.15 | 9,599,273.29 | | 资产减值损失 | 4,142,805.91 | 2,347,376.15 | | 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | | | | 投资收益（损失以“－”号填列） | -8,152,236.26 | 1,625,571.96 | | 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | | | | 资产处置收益（损失以“-”号填列） | | | | 其他收益 | 2,875,397.55 | 2,686,899.85 | | 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 104,518,032.10 | 126,437,548.06 | | 加：营业外收入 | 1,111,681.47 | 26,374,957.86 | | 减：营业外支出 | 615,732.71 | 4,262.71 | | 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 105,013,980.86 | 152,808,243.21 | | 减：所得税费用 | 12,975,599.54 | 22,869,040.65 | | 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 92,038,381.32 | 129,939,202.56 | | （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 92,038,381.32 | 129,939,202.56 | | （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | | | | 五、其他综合收益的税后净额 | | | | （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | | |
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | | | | 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | | | | （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | | | | 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | | | | 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | | | | 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | | | | 4.现金流量套期损益的有效部分 | | | | 5.外币财务报表折算差额 | | | | 6.其他 | | | | 六、综合收益总额 | 92,038,381.32 | 129,939,202.56 | | 七、每股收益： | | | | （一）基本每股收益 | | | | （二）稀释每股收益 | | |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | | 一、经营活动产生的现金流量： | | | | 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,038,939,432.59 | 1,644,957,128.99 | | 客户存款和同业存放款项净增加额 | | | | 向中央银行借款净增加额 | | | | 向其他金融机构拆入资金净增加额 | | | | 收到原保险合同保费取得的现金 | | | | 收到再保险业务现金净额 | | | | 保户储金及投资款净增加额 | | |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | | | | 收取利息、手续费及佣金的现金 | | | | 拆入资金净增加额 | | | | 回购业务资金净增加额 | | | | 收到的税费返还 | 5,381,058.98 | 6,111,467.10 | | 收到其他与经营活动有关的现金 | 38,135,778.42 | 99,544,028.04 | | 经营活动现金流入小计 | 1,082,456,269.99 | 1,750,612,624.13 | | 购买商品、接受劳务支付的现金 | 596,340,700.10 | 1,118,529,753.08 | | 客户贷款及垫款净增加额 | | | | 存放中央银行和同业款项净增加额 | | | | 支付原保险合同赔付款项的现金 | | | | 支付利息、手续费及佣金的现金 | | | | 支付保单红利的现金 | | | | 支付给职工以及为职工支付的现金 | 54,882,290.43 | 50,920,699.28 | | 支付的各项税费 | 76,057,925.76 | 78,450,330.45 | | 支付其他与经营活动有关的现金 | 214,548,485.38 | 62,255,608.91 | | 经营活动现金流出小计 | 941,829,401.67 | 1,310,156,391.72 | | 经营活动产生的现金流量净额 | 140,626,868.32 | 440,456,232.41 | | 二、投资活动产生的现金流量： | | | | 收回投资收到的现金 | 1,897,000,000.00 | | | 取得投资收益收到的现金 | 10,299,642.98 | 5,733,272.66 | | 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 600.00 | 75,000.00 | | 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | | | | 收到其他与投资活动有关的现金 | | | | 投资活动现金流入小计 | 1,907,300,242.98 | 5,808,272.66 | | 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 53,250,697.49 | 245,111,294.90 | | 投资支付的现金 | 2,440,000,000.00 | 6,105,440.00 | | 质押贷款净增加额 | | | | 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | | 6,901,600.00 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | | 300,852,328.00 | | 投资活动现金流出小计 | 2,493,250,697.49 | 558,970,662.90 | | 投资活动产生的现金流量净额 | -585,950,454.51 | -553,162,390.24 | | 三、筹资活动产生的现金流量： | | | | 吸收投资收到的现金 | | | | 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | | | | 取得借款收到的现金 | | 275,880,000.00 | | 发行债券收到的现金 | | | | 收到其他与筹资活动有关的现金 | | | | 筹资活动现金流入小计 | | 275,880,000.00 | | 偿还债务支付的现金 | | | | 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 44,634.03 | 41,487,073.10 | | 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | | | | 支付其他与筹资活动有关的现金 | | 1,679,171.40 | | 筹资活动现金流出小计 | 44,634.03 | 43,166,244.50 | | 筹资活动产生的现金流量净额 | -44,634.03 | 232,713,755.50 | | 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 7,851,371.73 | -14,079,311.91 | | 五、现金及现金等价物净增加额 | -437,516,848.49 | 105,928,285.76 | | 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,383,490,982.47 | 921,957,346.30 | | 六、期末现金及现金等价物余额 | 945,974,133.98 | 1,027,885,632.06 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | | 一、经营活动产生的现金流量： | | | | 销售商品、提供劳务收到的现金 | 440,900,751.21 | 463,701,816.82 | | 收到的税费返还 | | | | 收到其他与经营活动有关的现金 | 4,682,607.53 | 59,356,190.61 | | 经营活动现金流入小计 | 445,583,358.74 | 523,058,007.43 | | 购买商品、接受劳务支付的现金 | 96,538,546.19 | 355,570,405.40 | | 支付给职工以及为职工支付的现 | 32,637,126.33 | 21,187,206.38 |
| 金 | | | | 支付的各项税费 | 35,449,619.72 | 32,902,918.92 | | 支付其他与经营活动有关的现金 | 162,285,660.06 | 211,382,102.00 | | 经营活动现金流出小计 | 326,910,952.30 | 621,042,632.70 | | 经营活动产生的现金流量净额 | 118,672,406.44 | -97,984,625.27 | | 二、投资活动产生的现金流量： | | | | 收回投资收到的现金 | 1,240,000,000.00 | | | 取得投资收益收到的现金 | 8,015,549.86 | 2,308,750.93 | | 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 600.00 | 67,000.00 | | 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | | | | 收到其他与投资活动有关的现金 | | | | 投资活动现金流入小计 | 1,248,016,149.86 | 2,375,750.93 | | 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 19,052,805.91 | 29,513,520.09 | | 投资支付的现金 | 1,782,100,000.00 | 6,105,440.00 | | 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | | 6,901,600.00 | | 支付其他与投资活动有关的现金 | | 300,352,328.00 | | 投资活动现金流出小计 | 1,801,152,805.91 | 342,872,888.09 | | 投资活动产生的现金流量净额 | -553,136,656.05 | -340,497,137.16 | | 三、筹资活动产生的现金流量： | | | | 吸收投资收到的现金 | | | | 取得借款收到的现金 | | 275,880,000.00 | | 发行债券收到的现金 | | | | 收到其他与筹资活动有关的现金 | | | | 筹资活动现金流入小计 | | 275,880,000.00 | | 偿还债务支付的现金 | | | | 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 44,634.03 | 41,487,073.10 | | 支付其他与筹资活动有关的现金 | | 1,679,171.40 | | 筹资活动现金流出小计 | 44,634.03 | 43,166,244.50 | | 筹资活动产生的现金流量净额 | -44,634.03 | 232,713,755.50 | | 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,241.77 | -180.93 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -434,507,641.87 | -205,768,187.86 | | 加：期初现金及现金等价物余额 | 860,054,982.64 | 341,576,337.27 | | 六、期末现金及现金等价物余额 | 425,547,340.77 | 135,808,149.41 |
| 项目 | 本期 | | 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | | 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | | 优先股 | 永续债 | 其他 | | 一、上年期末余额 | 2,062,604,870.00 | | | | 956,333,859.33 | | -3,391,234.00 | 708,779.86 | 106,360,637.60 | | 2,244,072,762.42 | 45,011,286.09 | 5,411,700,961.30 | | 加：会计政策变更 | | | | | | | | | | | | | | | 前期差错更正 | | | | | | | | | | | | | | | 同一控制下企业合并 | | | | | | | | | | | | | | | 其他 | | | | | | | | | | | | | | | 二、本年期初余额 | 2,062,604,870.00 | | | | 956,333,859.33 | | -3,391,234.00 | 708,779.86 | 106,360,637.60 | | 2,244,072,762.42 | 45,011,286.09 | 5,411,700,961.30 | | 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | | | | | | | 14,445,546.91 | 847,538.13 | | | 180,187,809.47 | -2,969,101.33 | 192,511,793.18 | | （一）综合收益总额 | | | | | | | 14,445,546.91 | | | | 221,439,906.87 | -2,969,101.33 | 232,916,352.45 | | （二）所有者投入和减少资本 | | | | | | | | | | | | | | | 1．股东投入的普通股 | | | | | | | | | | | | | | | 2．其他权益工具持有者投入资本 | | | | | | | | | | | | | | | 3．股份支付计入所有者权益的金 | | | | | | | | | | | | | |
| 额 | | | | | | | | | | | | | | | 4．其他 | | | | | | | | | | | | | | | （三）利润分配 | | | | | | | | | | | -41,252,097.40 | | -41,252,097.40 | | 1．提取盈余公积 | | | | | | | | | | | | | | | 2．提取一般风险准备 | | | | | | | | | | | | | | | 3．对所有者（或股东）的分配 | | | | | | | | | | | -41,252,097.40 | | -41,252,097.40 | | 4．其他 | | | | | | | | | | | | | | | （四）所有者权益内部结转 | | | | | | | | | | | | | | | 1．资本公积转增资本（或股本） | | | | | | | | | | | | | | | 2．盈余公积转增资本（或股本） | | | | | | | | | | | | | | | 3．盈余公积弥补亏损 | | | | | | | | | | | | | | | 4．其他 | | | | | | | | | | | | | | | （五）专项储备 | | | | | | | | 847,538.13 | | | | | 847,538.13 | | 1．本期提取 | | | | | | | | 869,819.20 | | | | | 869,819.20 | | 2．本期使用 | | | | | | | | 22,281.07 | | | | | 22,281.07 | | （六）其他 | | | | | | | | | | | | | | | 四、本期期末余额 | 2,062,604,870.00 | | | | 956,333,859.33 | | 11,054,312.91 | 1,556,317.99 | 106,360,637.60 | | 2,424,260,571.89 | 42,042,184.76 | 5,604,212,754.48 |
| 项目 | 上期 | | 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | | 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | | 优先股 | 永续债 | 其他 | | 一、上年期末余额 | 2,060,361,21 | | | | 946,566,088.28 | | 58,094,469.94 | 424,929.58 | 102,752,342.66 | | 1,766,476,842. | 61,695,184.33 | 4,996,371,071. |
| 4.00 | | | | | | | | | | 80 | | 59 | | 加：会计政策变更 | | | | | | | | | | | | | | | 前期差错更正 | | | | | | | | | | | | | | | 同一控制下企业合并 | | | | | | | | | | | | | | | 其他 | | | | | | | | | | | | | | | 二、本年期初余额 | 2,060,361,214.00 | | | | 946,566,088.28 | | 58,094,469.94 | 424,929.58 | 102,752,342.66 | | 1,766,476,842.80 | 61,695,184.33 | 4,996,371,071.59 | | 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 2,243,656.00 | | | | 9,767,771.05 | | -61,485,703.94 | 283,850.28 | 3,608,294.94 | | 477,595,919.62 | -16,683,898.24 | 415,329,889.71 | | （一）综合收益总额 | | | | | | | -61,485,703.94 | | | | 522,456,311.96 | -9,221,153.18 | 451,749,454.84 | | （二）所有者投入和减少资本 | 2,243,656.00 | | | | 9,852,320.79 | | | | | | | | 12,095,976.79 | | 1．股东投入的普通股 | | | | | | | | | | | | | | | 2．其他权益工具持有者投入资本 | | | | | | | | | | | | | | | 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 2,243,656.00 | | | | 9,852,320.79 | | | | | | | | 12,095,976.79 | | 4．其他 | | | | | | | | | | | | | | | （三）利润分配 | | | | | | | | | 3,608,294.94 | | -44,860,392.34 | | -41,252,097.40 | | 1．提取盈余公积 | | | | | | | | | 3,608,294.94 | | -3,608,294.94 | | | | 2．提取一般风险准备 | | | | | | | | | | | | | | | 3．对所有者（或股东）的分配 | | | | | | | | | | | -41,252,097.40 | | -41,252,097.40 | | 4．其他 | | | | | | | | | | | | | | | （四）所有者权益内部结转 | | | | | | | | | | | | | | | 1．资本公积转增资本（或股本） | | | | | | | | | | | | | |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | | | | | | | | | | | | | | | 3．盈余公积弥补亏损 | | | | | | | | | | | | | | | 4．其他 | | | | | | | | | | | | | | | （五）专项储备 | | | | | | | | 283,850.28 | | | | | 283,850.28 | | 1．本期提取 | | | | | | | | 1,201,604.68 | | | | | 1,201,604.68 | | 2．本期使用 | | | | | | | | 917,754.40 | | | | | 917,754.40 | | （六）其他 | | | | | -84,549.74 | | | | | | | -7,462,745.06 | -7,547,294.80 | | 四、本期期末余额 | 2,062,604,870.00 | | | | 956,333,859.33 | | -3,391,234.00 | 708,779.86 | 106,360,637.60 | | 2,244,072,762.42 | 45,011,286.09 | 5,411,700,961.30 |
| 项目 | 本期 | | 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | | 优先股 | 永续债 | 其他 | | 一、上年期末余额 | 2,062,604,870.00 | | | | 949,571,061.58 | | | 708,779.86 | 106,360,637.60 | 1,092,864,189.73 | 4,212,109,538.77 | | 加：会计政策变更 | | | | | | | | | | | | | 前期差错更正 | | | | | | | | | | | | | 其他 | | | | | | | | | | | | | 二、本年期初余额 | 2,062,604,870.00 | | | | 949,571,061.58 | | | 708,779.86 | 106,360,637.60 | 1,092,864,189.73 | 4,212,109,538.77 | | 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | | | | | | | | 847,538.13 | | 50,786,283.92 | 51,633,822.05 | | （一）综合收益总 | | | | | | | | | | 92,038, | 92,038,38 |
| 额 | | | | | | | | | | 381.32 | 1.32 | | （二）所有者投入和减少资本 | | | | | | | | | | | | | 1．股东投入的普通股 | | | | | | | | | | | | | 2．其他权益工具持有者投入资本 | | | | | | | | | | | | | 3．股份支付计入所有者权益的金额 | | | | | | | | | | | | | 4．其他 | | | | | | | | | | | | | （三）利润分配 | | | | | | | | | | -41,252,097.40 | -41,252,097.40 | | 1．提取盈余公积 | | | | | | | | | | | | | 2．对所有者（或股东）的分配 | | | | | | | | | | -41,252,097.40 | -41,252,097.40 | | 3．其他 | | | | | | | | | | | | | （四）所有者权益内部结转 | | | | | | | | | | | | | 1．资本公积转增资本（或股本） | | | | | | | | | | | | | 2．盈余公积转增资本（或股本） | | | | | | | | | | | | | 3．盈余公积弥补亏损 | | | | | | | | | | | | | 4．其他 | | | | | | | | | | | | | （五）专项储备 | | | | | | | | 847,538.13 | | | 847,538.13 | | 1．本期提取 | | | | | | | | 869,819.20 | | | 869,819.20 | | 2．本期使用 | | | | | | | | 22,281.07 | | | 22,281.07 | | （六）其他 | | | | | | | | | | | | | 四、本期期末余额 | 2,062,604,870.00 | | | | 949,571,061.58 | | | 1,556,317.99 | 106,360,637.60 | 1,143,650,473.65 | 4,263,743,360.82 |
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | | 优先股 | 永续债 | 其他 | | 一、上年期末余额 | 2,060,361,214.00 | | | | 942,911,285.56 | | | 424,929.58 | 102,752,342.66 | 626,807,241.73 | 3,733,257,013.53 | | 加：会计政策变更 | | | | | | | | | | | | | 前期差错更正 | | | | | | | | | | | | | 其他 | | | | | | | | | | | | | 二、本年期初余额 | 2,060,361,214.00 | | | | 942,911,285.56 | | | 424,929.58 | 102,752,342.66 | 626,807,241.73 | 3,733,257,013.53 | | 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 2,243,656.00 | | | | 6,659,776.02 | | | 283,850.28 | 3,608,294.94 | 466,056,948.00 | 478,852,525.24 | | （一）综合收益总额 | | | | | | | | | | 36,082,949.45 | 36,082,949.45 | | （二）所有者投入和减少资本 | 2,243,656.00 | | | | 9,852,320.79 | | | | | | 12,095,976.79 | | 1．股东投入的普通股 | | | | | | | | | | | | | 2．其他权益工具持有者投入资本 | | | | | | | | | | | | | 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 2,243,656.00 | | | | 9,852,320.79 | | | | | | 12,095,976.79 | | 4．其他 | | | | | | | | | | | | | （三）利润分配 | | | | | | | | | 3,608,294.94 | -44,860,392.34 | -41,252,097.40 | | 1．提取盈余公积 | | | | | | | | | 3,608,294.94 | -3,608,294.94 | | | 2．对所有者（或股东）的分配 | | | | | | | | | | -41,252,097.40 | -41,252,097.40 | | 3．其他 | | | | | | | | | | | | | （四）所有者权益内部结转 | | | | | | | | | | | | | 1．资本公积转增资本（或股本） | | | | | | | | | | | | | 2．盈余公积转增 | | | | | | | | | | | |
| 资本（或股本） | | | | | | | | | | | | | 3．盈余公积弥补亏损 | | | | | | | | | | | | | 4．其他 | | | | | | | | | | | | | （五）专项储备 | | | | | | | | 283,850.28 | | | 283,850.28 | | 1．本期提取 | | | | | | | | 1,201,604.68 | | | 1,201,604.68 | | 2．本期使用 | | | | | | | | 917,754.40 | | | 917,754.40 | | （六）其他 | | | | | -3,192,544.77 | | | | | 474,834,390.89 | 471,641,846.12 | | 四、本期期末余额 | 2,062,604,870.00 | | | | 949,571,061.58 | | | 708,779.86 | 106,360,637.60 | 1,092,864,189.73 | 4,212,109,538.77 |
2、持续经营本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是药品生物制品业具体会计政策和会计估计提示： 本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。 1、遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3、营业周期公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其 他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法1. 合营安排分为共同经营和合营企业。 2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目： (1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。 8、现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 1. 外币业务折算外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。2. 外币财务报表折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。 10、金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照 成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原值直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。3. 金融资产转移的确认依据和计量方法公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。(3) 可供出售金融资产1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：①债务人发生严重财务困难；②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；③公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；⑤因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；⑥其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权 益工具是否发生减值。以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。 11、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 | 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 金额 100 万元以上（含）且占应收款项账面余额 10%以上的款项。 | | 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 |
| 组合名称 | 坏账准备计提方法 | | 账龄组合 | 账龄分析法 | | 合并范围内关联往来组合 | 其他方法 |
| 账龄 | 应收账款计提比例 | 其他应收款计提比例 | | 1年以内（含1年） | 10.00% | 10.00% | | 1－2年 | 20.00% | 20.00% | | 2－3年 | 50.00% | 50.00% | | 3年以上 | 100.00% | 100.00% | | 3－4年 | 100.00% | 100.00% | | 4－5年 | 100.00% | 100.00% | | 5年以上 | 100.00% | 100.00% |
| 组合名称 | 应收账款计提比例 | 其他应收款计提比例 | | 合并范围内关联往来组合 | 0.00% | 0.00% |
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 | 单项计提坏账准备的理由 | 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合和应收合并财务报表范围公司的款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。 | | 坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 |
收益。公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。3. 后续计量及损益确认方法对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法(1) 个别财务报表对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。(2) 合并财务报表1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法折旧或摊销方法1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。 16、固定资产（1）确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。 （2）折旧方法 | 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 | | 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-40 | 5% | 2.38%-4.75% | | 机器设备 | 年限平均法 | 10-15 | 5% | 6.33%-9.50% | | 计算机及普通设备 | 年限平均法 | 5 | 5% | 19.00% | | 运输工具 | 年限平均法 | 5 | 5% | 19.00% | | 其他设备 | 年限平均法 | 5 | 5% | 31.67% |
资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应于资本化的利息金额。 19、生物资产20、油气资产21、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是药品生物制品业无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： | 项目 | 摊销年限（年） | | 土地使用权 | 50 | | 专利权 | 法律保护年限 | | 非专利技术 | 10 | | 商标权 | 10 | | 软件 | 3 | | 其他 | 3 |
期损益。 24、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 短期薪酬的会计处理方法：在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （2）离职后福利的会计处理方法离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 （3）辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 25、预计负债26、股份支付 1. 股份支付的种类包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 (1) 以权益结算的股份支付授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。(2) 以现金结算的股份支付授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。(3) 修改、终止股份支付计划如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。 27、优先股、永续债等其他金融工具28、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是药品生物制品业1. 收入确认原则(1) 销售商品销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。(2) 让渡资产使用权让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。2. 收入确认的具体方法公司主要销售磺苄西林钠、药用乙醇、药用苯甲醇、药用甘油、阿司帕坦、变性淀粉及淀粉胶囊等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。 29、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 31、租赁（1）经营租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法32、其他重要的会计政策和会计估计 1. 终止经营的确认标准、会计处理方法满足下列条件之一的已被企业处置或被企业划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分确认为终止经营： (1) 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区； (2) 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；(3) 该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。本公司终止经营的情况见本财务报表附注其他重要事项之终止经营的说明。2. 与回购公司股份相关的会计处理方法因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价） 33、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更 □ 适用 √ 不适用 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 34、其他 六、税项 1、主要税种及税率 | 税种 | 计税依据 | 税率 | | 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 17%、16%、10%、6% | | 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 5%、7% | | 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、20%、16.50%、15% | | 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除 20%后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的 12%计缴 | 1.2%、12% | | 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% | | 地方教育费附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率 | | 本公司 | 15% | | 湖南湘易康制药有限公司 | 15% | | 湖南省药用辅料工程技术研究中心有限公司 | 15% | | 长沙市凯纳网络技术有限公司 | 15% |
| 湖南尔康（香港）有限公司 | 16.5% | | 湖南尔康（柬埔寨）投资有限公司 | 20% | | 旺康生化有限公司 | 20% | | 尔康生物淀粉有限公司 | 20% | | 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | | 库存现金 | 1,343,747.85 | 1,184,764.49 | | 银行存款 | 941,440,927.56 | 1,380,492,866.87 | | 其他货币资金 | 7,185,320.64 | 30,084,253.32 | | 合计 | 949,969,996.05 | 1,411,761,884.68 | | 其中：存放在境外的款项总额 | 149,105,502.87 | 257,018,623.53 |
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 | 项目 | 期末余额 | 期初余额 | | 银行承兑票据 | 69,694,639.18 | 73,655,701.41 | | 商业承兑票据 | 9,440,291.00 | 49,426,055.60 | | 合计 | 79,134,930.18 | 123,081,757.01 |
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 | | 银行承兑票据 | 52,972,285.40 | | | 合计 | 52,972,285.40 | |
5、应收账款（1）应收账款分类披露 单位： 元 | 类别 | 期末余额 | 期初余额 | | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | | 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 366,626,743.84 | 100.00% | 46,752,830.83 | 12.75% | 319,873,913.01 | 377,514,076.51 | 99.74% | 42,050,671.90 | 11.14% | 335,463,404.61 | | 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | | | | | | 979,445.25 | 0.25% | 979,445.25 | 100.00% | | | 合计 | 366,626,743.84 | 100.00% | 46,752,830.83 | 12.75% | 319,873,913.01 | 378,493,521.76 | 100.00% | 43,030,117.15 | 11.37% | 335,463,404.61 |
| 账龄 | 期末余额 | | 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | | 1年以内分项 | | 1年以内小计 | 310,883,319.98 | 31,088,332.04 | 10.00% | | 1至2年 | 48,784,235.02 | 9,756,847.00 | 20.00% | | 2至3年 | 2,103,074.11 | 1,051,537.06 | 50.00% | | 3年以上 | 4,856,114.73 | 4,856,114.73 | 100.00% | | 合计 | 366,626,743.84 | 46,752,830.83 | 12.75% |
单位： 元 | 项目 | 核销金额 | | 江苏涟水制药有限公司 | 979,445.25 |
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 | | 江苏涟水制药有限公司 | 货款 | 979,445.25 | 将其破产财产清偿后仍然无法收回的账款确认为无法收回的坏账 | | 否 | | 合计 | -- | 979,445.25 | -- | -- | -- |
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额的比例 | 坏账准备 | | ***** | 38,757,400.00 | 10.57% | 3,875,740.00 | | ***** | 18,004,400.00 | 4.91% | 1,800,440.00 |
| ***** | 17,605,315.50 | 4.80% | 1,760,531.55 | | ***** | 13,681,600.00 | 3.73% | 1,368,160.00 | | ***** | 12,581,049.57 | 3.43% | 1,258,104.96 |
| 小计 | 100,629,765.07 | 27.44% | 10,062,976.51 |
6、预付款项（1）预付款项按账龄列示 单位： 元 | 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | | 1年以内 | 117,032,053.27 | 91.55% | 83,422,630.43 | 99.40% | | 1至2年 | 10,524,676.37 | 8.23% | 305,560.83 | 0.36% | | 2至3年 | 127,177.66 | 0.10% | 144,002.73 | 0.17% | | 3年以上 | 153,133.05 | 0.12% | 56,015.44 | 0.07% | | 合计 | 127,837,040.35 | -- | 83,928,209.43 | -- |
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付账款余额的比例 | | ******** | 22,185,775.86 | 17.35% | | ******** | 19,500,000.00 | 15.25% | | ******** | 10,000,000.00 | 7.82% | | ******** | 7,280,246.25 | 5.69% | | ******** | 5,740,000.00 | 4.49% | | 小计 | 64,706,022.11 | 50.60% |
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
8、应收股利（1）应收股利 单位： 元 | 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | | 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 31,110,952.74 | 100.00% | 15,835,646.38 | 50.90% | 15,275,306.36 | 28,695,955.47 | 100.00% | 13,745,444.71 | 47.90% | 14,950,510.76 | | 合计 | 31,110,952.74 | 100.00% | 15,835,646.38 | 50.90% | 15,275,306.36 | 28,695,955.47 | 100.00% | 13,745,444.71 | 47.90% | 14,950,510.76 |
| 账龄 | 期末余额 | | 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | | 1年以内分项 | | 1年以内小计 | 5,558,799.81 | 555,879.97 | 10.00% | | 1至2年 | 6,708,153.28 | 1,341,630.66 | 20.00% | | 2至3年 | 9,811,727.79 | 4,905,863.89 | 50.00% |
| 3年以上 | 9,032,271.86 | 9,032,271.86 | 100.00% | | 合计 | 31,110,952.74 | 15,835,646.38 | 50.90% |
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 | | 保证金及押金 | 15,431,579.50 | 12,203,993.50 | | 往来款 | 11,250,734.70 | 9,682,923.55 | | 其他 | 4,428,638.54 | 6,809,038.42 | | 合计 | 31,110,952.74 | 28,695,955.47 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| ***** | 往来款 | 9,672,923.55 | 2-3年1,199,537.79元，3年以上8,473,385.76元 | 31.09% | 9,073,154.66 | | ***** | 保证金 | 6,440,000.00 | 1-2年 | 20.70% | 1,288,000.00 | | ***** | 保证金 | 5,000,000.00 | 2-3年 | 16.07% | 2,500,000.00 | | ***** | 技术转让款 | 3,600,000.00 | 2-3年 | 11.57% | 1,800,000.00 | | ***** | 保证金 | 3,171,450.00 | 1年以内 | 10.19% | 317,145.00 | | 合计 | -- | 27,884,373.55 | -- | 89.62% | 14,978,299.66 |
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | | 原材料 | 205,834,356.07 | 87,418.46 | 205,746,937.61 | 173,869,598.25 | 109,199.80 | 173,760,398.45 | | 在产品 | 22,859,007.87 | | 22,859,007.87 | 51,780,958.86 | | 51,780,958.86 | | 库存商品 | 584,588,147.16 | 785,464.84 | 583,802,682.32 | 449,420,594.33 | 1,416,783.89 | 448,003,810.44 | | 周转材料 | 6,198,638.59 | | 6,198,638.59 | 5,407,288.84 | | 5,407,288.84 | | 发出商品 | 39,275,658.96 | | 39,275,658.96 | 21,002,428.44 | | 21,002,428.44 | | 在途物资 | 5,831,108.87 | | 5,831,108.87 | 3,829,951.52 | | 3,829,951.52 | | 合计 | 864,586,917.52 | 872,883.30 | 863,714,034.22 | 705,310,820.24 | 1,525,983.69 | 703,784,836.55 |
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第5号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求否 （2）存货跌价准备 单位： 元 | 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | | 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | | 原材料 | 109,199.80 | | | 21,781.34 | | 87,418.46 | | 库存商品 | 1,416,783.89 | | | 631,319.05 | | 785,464.84 | | 合计 | 1,525,983.69 | | | 653,100.39 | | 872,883.30 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | | 待抵扣增值税 | 46,767,073.54 | 43,085,251.09 | | 预缴企业所得税 | 2,189,724.37 | 9,269,219.88 | | 一年内到期的理财产品 | 543,000,000.00 | |
| 合计 | 591,956,797.91 | 52,354,470.97 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | | 可供出售权益工具： | 105,440.00 | | 105,440.00 | 105,440.00 | | 105,440.00 | | 按成本计量的 | 105,440.00 | | 105,440.00 | 105,440.00 | | 105,440.00 | | 合计 | 105,440.00 | | 105,440.00 | 105,440.00 | | 105,440.00 |
| 可供出售金融资产分类 | 可供出售权益工具 | 可供出售债务工具 | | 合计 |
| 被投资单位 | 账面余额 | 减值准备 | 在被投资单位持股比例 | 本期现金红利 | | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | | 北京中联医药化工实业公司 | 105,440.00 | | | 105,440.00 | | | | | 3.00% | | | 合计 | 105,440.00 | | | 105,440.00 | | | | | -- | |
| 可供出售金融资产分类 | 可供出售权益工具 | 可供出售债务工具 | | 合计 |
| 可供出售权益工具项目 | 投资成本 | 期末公允价值 | 公允价值相对于成本的下跌幅度 | 持续下跌时间（个月） | 已计提减值金额 | 未计提减值原因 |
其他说明 15、持有至到期投资（1）持有至到期投资情况 单位： 元 | 项目 | 期末余额 | 期初余额 | | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 |
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | | 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | | 一、合营企业 | | 二、联营企业 |
| 昌都市康祥健康产业投资合伙企业（有限合伙） | 41,773,122.71 | | | -15,654,084.40 | | | | | | 26,119,038.31 | | | 湖南子康日用品有限公司 | 4,784,435.51 | | | -513,701.72 | | | | | | 4,270,733.79 | | | 小计 | 46,557,558.22 | | | -16,167,786.12 | | | | | | 30,389,772.10 | | | 合计 | 46,557,558.22 | | | -16,167,786.12 | | | | | | 30,389,772.10 | |
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 | | 一、账面原值 | | | | | | 1.期初余额 | 49,985,825.19 | | | 49,985,825.19 | | 2.本期增加金额 | | | | | | （1）外购 | | | | | | （2）存货\固定资产\在建工程转入 | | | | | | （3）企业合并增加 | | | | | | | | | | | 3.本期减少金额 | | | | | | （1）处置 | | | | | | （2）其他转出 | | | | | | | | | | | 4.期末余额 | 49,985,825.19 | | | 49,985,825.19 | | 二、累计折旧和累计摊销 | | | | | | 1.期初余额 | 6,087,853.05 | | | 6,087,853.05 |
| 2.本期增加金额 | 913,764.72 | | | 913,764.72 | | （1）计提或摊销 | 913,764.72 | | | 913,764.72 | | | | | | | 3.本期减少金额 | | | | | | （1）处置 | | | | | | （2）其他转出 | | | | | | | | | | | 4.期末余额 | 7,001,617.77 | | | 7,001,617.77 | | 三、减值准备 | | | | | | 1.期初余额 | | | | | | 2.本期增加金额 | | | | | | （1）计提 | | | | | | | | | | | 3、本期减少金额 | | | | | | （1）处置 | | | | | | （2）其他转出 | | | | | | | | | | | 4.期末余额 | | | | | | 四、账面价值 | | | | | | 1.期末账面价值 | 42,984,207.42 | | | 42,984,207.42 | | 2.期初账面价值 | 43,897,972.14 | | | 43,897,972.14 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 | | 长沙市潇湘南路一段368号中盈广场A栋二楼 | 22,207,612.70 | 正在办理中 |
19、固定资产（1）固定资产情况 单位： 元 | 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 计算机及普通设备 | 运输设备 | 其他 | 合计 | | 一、账面原值： | | | | | | | | 1.期初余额 | 1,461,470,447.11 | 663,697,289.70 | 66,917,421.11 | 23,869,858.19 | 27,267,577.84 | 2,243,222,593.95 | | 2.本期增加金额 | 18,503,272.34 | 16,294,075.47 | 2,179,881.63 | 2,735.04 | 645,947.70 | 37,625,912.18 | | （1）购置 | 52,848.44 | 2,087,909.86 | 1,047,109.05 | 2,735.04 | 205,107.46 | 3,395,709.85 | | （2）在建工程转入 | 18,450,423.90 | 14,206,165.61 | 1,132,772.58 | | 440,840.24 | 34,230,202.33 | | （3）企业合并增加 | | | | | | | | | | | | | | | 3.本期减少金额 | -1,100,925.53 | -1,881,295.50 | -18,552.31 | -61,739.37 | -4,685.50 | -3,067,198.21 | | （1）处置或报废 | 1,643,563.44 | | 2,167.60 | 18,320.00 | | 1,664,051.04 | | 本期汇率变动的影响 | -2,744,488.97 | -1,881,295.50 | -20,719.91 | -80,059.37 | -4,685.50 | -4,731,249.25 | | 4.期末余额 | 1,481,074,644.98 | 681,872,660.67 | 69,115,855.05 | 23,934,332.60 | 27,918,211.04 | 2,283,915,704.34 | | 二、累计折旧 | | | | | | | | 1.期初余额 | 153,558,138.50 | 245,558,500.98 | 41,635,281.27 | 15,207,013.26 | 20,794,912.70 | 476,753,846.71 | | 2.本期增加金额 | 22,469,156.49 | 28,774,132.70 | 3,724,837.84 | 1,378,218.00 | 1,855,730.52 | 58,202,075.55 | | （1）计提 | 22,469,156.49 | 28,774,132.70 | 3,724,837.84 | 1,378,218.00 | 1,855,730.52 | 58,202,075.55 | | | | | | | | | 3.本期减少金额 | -159,744.46 | -319,585.61 | -7,748.44 | -30,135.74 | -1,994.01 | -519,208.26 | | （1）处置或报废 | 179,630.77 | | 1,304.13 | 3,190.66 | | 184,125.56 | | (2)其他 | | 5,144.07 | | | | 5,144.07 | | 本期汇率变动的影响 | -339,375.23 | -324,729.68 | -9,052.57 | -33,326.40 | -1,994.01 | -708,477.89 | | 4.期末余额 | 176,187,039.45 | 274,652,219.29 | 45,367,867.55 | 16,615,367.00 | 22,652,637.23 | 535,475,130.52 |
| 三、减值准备 | | | | | | | | 1.期初余额 | | 5,850,936.49 | 253,810.81 | | | 6,104,747.30 | | 2.本期增加金额 | | | | | | | | （1）计提 | | | | | | | | | | | | | | | 3.本期减少金额 | | | | | | | | （1）处置或报废 | | | | | | | | | | | | | | | 4.期末余额 | | 5,850,936.49 | 253,810.81 | | | 6,104,747.30 | | 四、账面价值 | | | | | | | | 1.期末账面价值 | 1,304,887,605.53 | 401,369,504.89 | 23,494,176.69 | 7,318,965.60 | 5,265,573.81 | 1,742,335,826.52 | | 2.期初账面价值 | 1,307,912,308.61 | 412,287,852.23 | 25,028,329.03 | 8,662,844.93 | 6,472,665.14 | 1,760,363,999.94 |
| 项目 | 期末账面价值 | | 房屋及建筑物 | 42,495,280.20 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 | | 粤尔康厂房 | 15,084,884.59 | 正在办理中 |
| 淀粉植物胶囊项目-附属楼一 | 5,871,009.49 | 正在办理中 | | 淀粉植物胶囊项目-附属楼二 | 5,916,035.97 | 正在办理中 | | 淀粉植物胶囊新建项目-观景楼 | 28,941,482.14 | 正在办理中 | | 长沙市潇湘南路一段368号中盈广场A栋101-401 | 55,692,620.09 | 正在办理中 | | 明胶冷库 | 6,208,571.01 | 正在办理中 | | 明胶办公楼 | 1,183,857.92 | 正在办理中 | | 苏易康车间 | 4,103,396.93 | 正在办理中 | | 小计 | 123,001,858.14 | |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | | 年产18万吨药用木薯淀粉生产项目 | 0.00 | | 0.00 | 115,581.18 | | 115,581.18 | | 木薯淀粉空心胶囊产业园项目 | 789,128,897.87 | | 789,128,897.87 | 777,338,750.04 | | 777,338,750.04 | | 明胶产区整改工程 | 1,921,627.24 | | 1,921,627.24 | 170,754.77 | | 170,754.77 | | 华南药用辅料基地建设项目一期 | 21,940,426.82 | | 21,940,426.82 | 27,818,300.51 | | 27,818,300.51 | | 年产84亿粒淀粉胶囊制剂车间项目 | 442,735.05 | | 442,735.05 | 1,787,179.49 | | 1,787,179.49 | | 湘易康污水站环保工程 | 6,382,286.99 | | 6,382,286.99 | 7,084,338.50 | | 7,084,338.50 | | 年产236亿粒淀粉胶囊制剂车间项目 | 38,461.54 | | 38,461.54 | 1,470,085.47 | | 1,470,085.47 | | 公共区域及厂区整改工程 | 0.00 | | | 660,724.58 | | 660,724.58 | | 污水处理工程 | | | | 2,514,000.00 | | 2,514,000.00 |
| 合计 | 819,854,435.51 | | 819,854,435.51 | 818,959,714.54 | | 818,959,714.54 |
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 | | 年产18万吨药用木薯淀粉生产项目 | 144,092,800.00 | 115,581.18 | 288,813.20 | 405,851.92 | -1,457.54 | 0.00 | 119.82% | 100% | | | | 募股资金 | | 木薯淀粉空心胶囊产业园项目 | 2,505,804,400.00 | 777,338,750.04 | 15,245,115.56 | 12,976,408.28 | -9,521,440.55 | 789,128,897.87 | 87.08% | 87.08% | 15,706,344.47 | | | 募股资金 | | 明胶产区整改工程 | 18,000,000.00 | 170,754.77 | 2,475,573.04 | 724,700.57 | | 1,921,627.24 | 105.10% | 95% | | | | 其他 | | 华南药用辅料基地建设项目一期 | 79,390,000.00 | 27,818,300.51 | 3,306,445.48 | 9,184,319.17 | | 21,940,426.82 | 101.82% | 93% | | | | 募股资金 | | 年产84亿粒淀粉胶囊制剂车间项目 | 41,800,000.00 | 1,787,179.49 | | 1,344,444.44 | | 442,735.05 | 67.63% | 67.63% | | | | 其他 | | 湘易康污水站环保工程 | 9,000,000.00 | 7,084,338.50 | | | 702,051.51 | 6,382,286.99 | 78.71% | 78.71% | | | | 其他 | | 年产236亿粒淀粉胶囊制剂车间项目 | 117,500,000.00 | 1,470,085.47 | | 1,431,623.93 | | 38,461.54 | 6.14% | 6.14% | | | | 其他 |
| 公共区域及厂区整改工程 | 2,941,200.89 | 660,724.58 | 164,878.72 | 825,603.30 | | 0.00 | 94.28% | 94.28% | | | | 其他 | | 污水处理工程 | 3,500,000.00 | 2,514,000.00 | 4,823,250.72 | 7,337,250.72 | | 0.00 | 137.81% | 100% | | | | 其他 | | 合计 | 2,922,028,400.89 | 818,959,714.54 | 26,304,076.72 | 34,230,202.33 | -8,820,846.58 | 819,854,435.51 | -- | -- | 15,706,344.47 | | | -- |
25、无形资产（1）无形资产情况 单位： 元 | 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 商标权 | 其他 | 合计 | | 一、账面原值 | | | | | | | | | 1.期初余额 | 203,788,415.50 | 3,000,000.00 | 100,918,937.36 | 16,754,757.83 | 166,600.00 | 1,942,888.72 | 326,571,599.41 | | 2.本期增加金额 | | | | | | | | | （1）购置 | | | | | | | | | （2）内部研发 | | | | | | | | | （3）企业合并增加 | | | | | | | | | | | | | | | | | 3.本期减少金额 | | | | | | | | | （1）处置 | | | | | | | | | | | | | | | | | 4.期末余额 | 203,788,415.50 | 3,000,000.00 | 100,918,937.36 | 16,754,757.83 | 166,600.00 | 1,942,888.72 | 326,571,599.41 | | 二、累计摊销 | | | | | | | | | 1.期初余额 | 17,574,100.12 | 934,740.89 | 23,773,524.98 | 16,271,510.93 | 147,116.83 | 1,942,888.72 | 60,643,882.47 | | 2.本期增加金额 | 2,124,035.47 | 75,789.78 | 3,289,682.56 | 194,505.12 | 9,086.82 | | 5,693,099.75 | | （1）计提 | 2,124,035.47 | 75,789.78 | 3,289,682.56 | 194,505.12 | 9,086.82 | | 5,693,099.75 | | | | | | | | | | 3.本期减少金额 | | | | | | | | | （1）处置 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 4.期末余额 | 19,698,135.59 | 1,010,530.67 | 27,063,207.54 | 16,466,016.05 | 156,203.65 | 1,942,888.72 | 66,336,982.22 | | 三、减值准备 | | | | | | | | | 1.期初余额 | | | | | | | | | 2.本期增加金额 | | | | | | | | | （1）计提 | | | | | | | | | | | | | | | | | 3.本期减少金额 | | | | | | | | | （1）处置 | | | | | | | | | | | | | | | | | 4.期末余额 | | | | | | | | | 四、账面价值 | | | | | | | | | 1.期末账面价值 | 184,090,279.91 | 1,989,469.33 | 73,855,729.82 | 288,741.78 | 10,396.35 | | 260,234,617.19 | | 2.期初账面价值 | 186,214,315.38 | 2,065,259.11 | 77,145,412.38 | 483,246.90 | 19,483.17 | | 265,927,716.94 |
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | | 湖南尔康正阳药用胶囊有限公司 | 5,967,858.11 | | | | | 5,967,858.11 | | 湖南洞庭柠檬酸化学有限公司 | 4,736,852.95 | | | | | 4,736,852.95 | | 中山市凯博思淀粉材料科技有限公司 | 727,661.40 | | | | | 727,661.40 | | 吸收合并浏阳白云药业有限公司 | 2,003,166.56 | | | | | 2,003,166.56 | | 长沙市凯纳网络技术有限公司 | 51,026,200.17 | | | | | 51,026,200.17 | | 合计 | 64,461,739.19 | | | | | 64,461,739.19 |
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | | 湖南尔康正阳药用胶囊有限公司 | 5,967,858.11 | | | | | 5,967,858.11 | | 湖南洞庭柠檬酸化学有限公司 | 4,736,852.95 | | | | | 4,736,852.95 | | 长沙市凯纳网络技术有限公司 | 25,913,600.00 | | | | | 25,913,600.00 | | 合计 | 36,618,311.06 | | | | | 36,618,311.06 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 | | 绿化工程 | 133,799.70 | | 38,228.52 | | 95,571.18 | | 合计 | 133,799.70 | | 38,228.52 | | 95,571.18 |
29、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 | 项目 | 期末余额 | 期初余额 | | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | | 资产减值准备 | 25,540,787.27 | 3,976,162.13 | 22,290,072.04 | 3,764,804.92 | | 内部交易未实现利润 | 71,470,018.57 | 10,720,502.79 | 39,493,529.93 | 5,924,029.49 | | 递延收益 | 43,139,990.01 | 6,470,998.50 | 46,062,887.55 | 6,909,433.13 | | 合计 | 140,150,795.85 | 21,167,663.42 | 107,846,489.52 | 16,598,267.54 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | | 非同一控制企业合并资产评估增值 | 44,086,546.20 | 6,612,981.93 | 46,749,524.20 | 7,012,428.63 | | 因税法采用加速折旧导致的固定资产账面价值与计税基础的差异 | 76,048,007.98 | 11,425,093.72 | 65,698,227.20 | 9,854,734.08 | | 合计 | 120,134,554.18 | 18,038,075.65 | 112,447,751.40 | 16,867,162.71 |
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 | | 递延所得税资产 | | 21,167,663.42 | | 16,598,267.54 | | 递延所得税负债 | | 18,038,075.65 | | 16,867,162.71 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | | 可抵扣暂时性差异 | 81,276,273.51 | 79,411,782.06 | | 可抵扣亏损 | 88,755,963.67 | 88,064,952.27 | | 合计 | 170,032,237.18 | 167,476,734.33 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 | 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 | | 2018年 | | 5,429,912.58 | | | 2019年 | 7,360,947.36 | 7,360,947.36 | | | 2020年 | 19,287,691.19 | 19,287,691.19 | | | 2021年 | 36,079,944.83 | 36,079,944.83 | | | 2022年 | 21,889,826.72 | 19,906,456.31 | | | 2023年 | 4,137,553.57 | | | | 合计 | 88,755,963.67 | 88,064,952.27 | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | | 工程设备预付款 | 961,776.33 | 1,354,548.58 | | 预付专利技术受让款 | 13,000,000.00 | 13,000,000.00 | | 合计 | 13,961,776.33 | 14,354,548.58 |
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 单位： 元 | 项目 | 期末余额 | 期初余额 | | 货款 | 58,471,633.47 | 46,831,077.08 | | 工程设备款 | 23,418,605.65 | 34,635,974.29 | | 其他 | 3,179,960.46 | 7,651,173.48 | | 合计 | 85,070,199.58 | 89,118,224.85 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | | 货款 | 47,588,897.10 | 52,108,664.55 |
| 合计 | 47,588,897.10 | 52,108,664.55 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | | 一、短期薪酬 | 20,131,854.07 | 44,887,309.54 | 53,626,887.89 | 11,392,275.72 | | 二、离职后福利-设定提存计划 | 3,101,494.73 | 3,096,685.53 | 3,118,336.63 | 3,079,843.63 | | 合计 | 23,233,348.80 | 47,983,995.07 | 56,745,224.52 | 14,472,119.35 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | | 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 14,614,532.23 | 40,769,198.74 | 49,142,782.15 | 6,240,948.82 | | 2、职工福利费 | | 1,296,433.46 | 1,296,433.46 | | | 3、社会保险费 | 1,585,717.47 | 1,899,303.34 | 1,899,745.85 | 1,585,274.96 | | 其中：医疗保险费 | 1,172,651.87 | 1,482,835.38 | 1,483,277.89 | 1,172,209.36 | | 工伤保险费 | 317,828.86 | 334,482.37 | 334,482.37 | 317,828.86 | | 生育保险费 | 95,236.74 | 81,985.59 | 81,985.59 | 95,236.74 | | 4、住房公积金 | 555,743.59 | 919,874.00 | 923,014.00 | 552,603.59 | | 5、工会经费和职工教育经费 | 3,375,860.78 | 2,500.00 | 364,912.43 | 3,013,448.35 | | 合计 | 20,131,854.07 | 44,887,309.54 | 53,626,887.89 | 11,392,275.72 |
（3）设定提存计划列示 单位： 元 | 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | | 1、基本养老保险 | 2,794,261.80 | 2,996,649.08 | 3,018,300.18 | 2,772,610.70 | | 2、失业保险费 | 307,232.93 | 100,036.45 | 100,036.45 | 307,232.93 | | 合计 | 3,101,494.73 | 3,096,685.53 | 3,118,336.63 | 3,079,843.63 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | | 增值税 | 9,984,775.52 | 5,279,444.75 | | 企业所得税 | 12,064,010.68 | 9,752,867.38 | | 个人所得税 | 267,982.40 | 228,737.16 | | 城市维护建设税 | 505,677.68 | 157,467.96 | | 房产税 | 42,478.44 | 41,562.60 | | 土地使用税 | 19,227.75 | 19,227.75 | | 教育费附加 | 504,255.19 | 154,077.47 | | 其他 | 545,491.52 | 580,865.98 | | 合计 | 23,933,899.18 | 16,214,251.05 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | | 普通股股利 | 41,252,097.40 | | | 划分为权益工具的优先股\永续债股利 | | | | 其他 | | | | 合计 | 41,252,097.40 | |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | | 保证金/质保金 | 15,080,256.38 | 16,025,802.37 | | 运费 | 2,299,457.17 | 2,881,588.10 | | 股权转让款 | 8,467,184.29 | 8,949,698.09 | | 往来款及其他 | 2,548,075.12 | 36,227,680.19 | | 合计 | 28,394,972.96 | 64,084,768.75 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 | | 股权转让款 | 8,467,184.29 | | | 合计 | 8,467,184.29 | -- |
44、其他流动负债 单位： 元 | 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | | 期末余额 |
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 |
47、长期应付款（1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51、递延收益 单位： 元 | 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 | | 政府补助 | 46,740,137.73 | | 2,968,397.55 | 43,771,740.18 | 政府补助 | | 合计 | 46,740,137.73 | | 2,968,397.55 | 43,771,740.18 | -- |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 | | 注射用药用辅料关键技术研究及产业化 | 825,000.00 | | | 75,000.00 | | | 750,000.00 | 与资产相关 | | 药用辅料扩产、新增抗生素原料药生产项目 | 274,999.84 | | | 25,000.02 | | | 249,999.82 | 与资产相关 | | 药用辅料工程技术研究中心项目 | 212,499.78 | | | 25,000.02 | | | 187,499.76 | 与资产相关 | | 磺苄西林钠技术改造生产线建设资金补助 | 247,500.00 | | | 22,500.00 | | | 225,000.00 | 与资产相关 | | 生物及新材料高新技术产业化项目 | 274,999.84 | | | 25,000.02 | | | 249,999.82 | 与资产相关 | | 药用辅料及抗生素原料药生产项目 | 7,089,000.00 | | | 625,500.00 | | | 6,463,500.00 | 与资产相关 | | 国家药用辅料工程技术研究中心应用技术与开发项目 | 800,000.32 | | | 49,999.92 | | | 750,000.40 | 与资产相关 | | 磺苄西林钠 | 90,750.00 | | | 16,500.00 | | | 74,250.00 | 与资产相关 |
| 设备补助资金 | | | | | | | | | | 阿扑西林原料药及注射用阿扑西林的研发与生产 | 274,999.88 | | | 25,000.02 | | | 249,999.86 | 与资产相关 | | 公租房补贴 | 9,455,921.47 | | | 521,997.51 | | | 8,933,923.96 | 与资产相关 | | 药用辅料及原料药技术改造项目 | 1,654,583.23 | | | 47,500.02 | | | 1,607,083.21 | 与资产相关 | | 工业发展引导资金 | 357,250.15 | | | 45,499.98 | | | 311,750.17 | 与资产相关 | | 拨付2014年度科技投入建设补助经费 | 10,455,000.00 | | | 615,000.00 | | | 9,840,000.00 | 与资产相关 | | 国家药用辅料工程技术研究中心（科技部） | 2,400,000.00 | | | 150,000.00 | | | 2,250,000.00 | 与资产相关 | | 淀粉自增强胶囊囊壳材料及其胶囊制品产业化补助 | 320,000.00 | | | | | | 320,000.00 | 与资产相关 | | 年产1000亿粒淀粉植物空心胶囊和300亿粒淀粉植物软胶囊新建项目补助资金 | 429,166.61 | | | 25,000.02 | | | 404,166.59 | 与资产相关 | | 省2016年第四批战略性新兴产业与新型工业化专项资金（淀粉胶囊项目） | 7,133,333.29 | | | 400,000.02 | | | 6,733,333.27 | 与资产相关 | | 基础设施建设项目补助 | 3,097,079.96 | | | 172,060.02 | | | 2,925,019.94 | 与资产相关 |
| 资金 | | | | | | | | | | 燃气开户费补助 | 414,720.00 | | | 51,840.00 | | | 362,880.00 | 与资产相关 | | 长沙市创新平台建设 | 933,333.36 | | | 49,999.98 | | | 883,333.38 | 与资产相关 | | 合计 | 46,740,137.73 | | | 2,968,397.55 | | | 43,771,740.18 | -- |
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | | 股份总数 | 2,062,604,870.00 | | | | | | 2,062,604,870.00 |
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 |
| 资本溢价（股本溢价） | 941,128,428.03 | | | 941,128,428.03 | | 其他资本公积 | 15,205,431.30 | | | 15,205,431.30 | | 合计 | 956,333,859.33 | | | 956,333,859.33 |
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | | 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | | 二、以后将重分类进损益的其他综合收益 | -3,391,234.00 | 14,762,897.86 | | | 14,445,546.91 | 317,350.95 | 11,054,312.91 | | 外币财务报表折算差额 | -3,391,234.00 | 14,762,897.86 | | | 14,445,546.91 | 317,350.95 | 11,054,312.91 | | 其他综合收益合计 | -3,391,234.00 | 14,762,897.86 | | | 14,445,546.91 | 317,350.95 | 11,054,312.91 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | | 安全生产费 | 708,779.86 | 869,819.20 | 22,281.07 | 1,556,317.99 | | 合计 | 708,779.86 | 869,819.20 | 22,281.07 | 1,556,317.99 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | | 法定盈余公积 | 106,360,637.60 | | | 106,360,637.60 |
| 合计 | 106,360,637.60 | | | 106,360,637.60 |
| 项目 | 本期 | 上期 | | 调整前上期末未分配利润 | 2,244,072,762.42 | 1,766,476,842.80 | | 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | | | | 调整后期初未分配利润 | 2,244,072,762.42 | 1,766,476,842.80 | | 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 221,439,906.87 | 522,456,311.96 | | 减：提取法定盈余公积 | | 3,608,294.94 | | 应付普通股股利 | 41,252,097.40 | 41,252,097.40 | | 期末未分配利润 | 2,424,260,571.89 | 2,244,072,762.42 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | | 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | | 主营业务 | 979,865,849.27 | 509,215,123.45 | 1,592,639,719.03 | 999,180,465.40 | | 其他业务 | 5,683,078.42 | 1,376,629.96 | 2,559,260.67 | 1,435,824.76 | | 合计 | 985,548,927.69 | 510,591,753.41 | 1,595,198,979.70 | 1,000,616,290.16 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | | 城市维护建设税 | 2,474,171.63 | 1,618,064.83 | | 教育费附加 | 2,464,682.64 | 1,592,444.92 | | 房产税 | 3,682,409.02 | 3,050,408.32 | | 土地使用税 | 1,494,192.48 | 1,187,232.07 |
| 车船使用税 | 10,025.70 | 13,182.22 | | 印花税 | 516,142.81 | 845,049.91 | | 环境保护税 | 16,604.95 | | | 合计 | 10,658,229.23 | 8,306,382.27 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | | 职工薪酬 | 5,265,778.39 | 6,240,269.28 | | 办公费 | 489,893.28 | 535,840.19 | | 差旅费 | 1,473,828.85 | 2,326,631.81 | | 业务招待费 | 598,146.67 | 740,510.59 | | 运输装卸费 | 15,294,756.49 | 19,555,814.49 | | 营销会务费 | 854,204.82 | 1,527,194.66 | | 仓储费 | 256,332.18 | 229,879.35 | | 推广费 | 91,052,827.92 | 11,168,973.20 | | 清关费 | 2,784,465.61 | 1,574,378.90 | | 待摊费用 | | 1,584,000.00 | | 其他 | 808,432.09 | 2,559,594.68 | | 合计 | 118,878,666.30 | 48,043,087.15 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | | 职工薪酬 | 17,524,366.20 | 17,745,889.59 | | 办公费 | 863,639.97 | 1,247,624.08 | | 差旅费 | 675,639.50 | 764,510.16 | | 业务招待费 | 860,995.89 | 929,756.36 | | 折旧费 | 25,274,559.90 | 21,171,193.71 | | 机物料消耗 | 558,848.94 | 715,168.24 | | 车辆费 | 1,313,374.59 | 1,344,209.88 | | 无形资产摊销 | 3,475,904.27 | 3,555,674.15 |
| 研发费 | 26,855,853.97 | 44,450,069.52 | | 税金 | 465,488.34 | 510,324.65 | | 环境费 | 814,298.09 | 504,060.51 | | 待摊费用 | 752,427.18 | 718,655.34 | | 审计评估费 | 0 | 117,967.98 | | 宣传费 | 198,113.20 | 1,278,359.06 | | 其他 | 7,136,242.94 | 4,909,138.86 | | 合计 | 86,769,752.98 | 99,962,602.09 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | | 利息支出 | | 1,865,579.53 | | 减：利息收入 | 3,888,850.45 | 2,545,373.52 | | 手续费 | 548,227.78 | 530,198.19 | | 汇兑损益 | -4,570,766.07 | 3,126,281.84 | | 其他 | 1,235,052.45 | | | 合计 | -6,676,336.29 | 2,976,686.04 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | | 一、坏账损失 | 6,590,850.41 | 16,870,264.33 | | 二、存货跌价损失 | -29,857.30 | | | 合计 | 6,560,993.11 | 16,870,264.33 |
68、投资收益 单位： 元 | 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | | 权益法核算的长期股权投资收益 | -26,204,723.02 | | | 理财产品投资收益 | 10,299,642.98 | 5,050,093.69 | | 合计 | -15,905,080.04 | 5,050,093.69 |
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 | | 生物及新材料高新技术产业化项目资金补助（原料药项目资金） | 25,000.02 | 25,000.02 | | 药用辅料及抗生素原料药生产项目财政拨款 | 625,500.00 | 625,500.00 | | 注射用药用辅料关键技术研究及产业化 | 75,000.00 | 75,000.00 | | 药用辅料扩产、新增抗生素原料药生产项目资金补助 | 25,000.02 | 25,000.02 | | 磺苄西林钠技术改造生产线建设资金补助 | 22,500.00 | 22,500.00 | | 药用辅料工程技术研究中心项目资金 | 25,000.02 | 25,000.02 | | 国家药用辅料工程技术研究中心应用技术与开发项目 | 49,999.92 | 49,999.92 | | 拨付2014年度科技投入建设补助经费 | 615,000.00 | 615,000.00 | | 公租房补贴 | 450,000.00 | 405,000.00 | | 国家药用辅料工程技术研究中心（科技部） | 150,000.00 | 150,000.00 | | 年产1000亿粒淀粉植物空心胶囊和300亿粒淀粉植物软胶囊新建项目补助资金 | 25,000.02 | 25,000.02 | | 省2016年第四批战略性新兴产业与新型工业化专项资金（淀粉胶囊项目） | 400,000.02 | 400,000.02 |
| 基础设施建设项目补助资金 | 172,060.02 | 172,060.02 | | 燃气开户费补助 | 51,840.00 | 51,840.00 | | 长沙市创新平台建设 | 49,999.98 | 16,666.66 | | 先进设备补助 | 16,500.00 | 16,500.00 | | 阿扑西林原料药及注射用阿扑西林的研发与生产资金补助 | 25,000.02 | 25,000.02 | | 公租房补助 | 71,997.51 | 71,997.54 | | 项目扶持资金（检测仪器购置经费） | | 3,333.15 | | 税收奖励 | 2,795,052.36 | | | 专利资助费 | 6,000.00 | | | 新增药用辅料及原料药技术改造项目 | 47,500.02 | 47,500.02 | | 外贸贡献 | 400,000.00 | | | 业绩增长 | 100,000.00 | | | 收到园区税收贡献奖 | 100,000.00 | | | 收到园区税收增幅奖 | 50,000.00 | | | 收到园区企业规模奖 | 10,000.00 | | | 科技创新基金 | 20,000.00 | | | 工业发展引导资金 | 45,499.98 | | | 合计 | 6,449,449.91 | 2,847,897.43 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 | | 政府补助 | 1,240,000.00 | 36,952,927.88 | 1,240,000.00 | | 非流动资产处置利得 | | 46,010.40 | | | 其他 | 51,686.47 | 20,427.08 | 51,686.47 | | 合计 | 1,291,686.47 | 37,019,365.36 | 1,291,686.47 |
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 | | 经开区2017年度外贸保目标、促发展 | 浏阳市工业园财政局 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而 | 是 | 否 | 10,000.00 | | 与收益相关 |
| 补助 | | | 获得的补助 | | | | | | | 浏阳经济技术开发区管理委员会经济工作会议奖金 | 浏阳市经济技术开发区管理委员会 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 是 | 否 | 1,220,000.00 | | 与收益相关 | | 浏阳市食品药品工商质量管理局补贴 | 浏阳市食品药品工商质量管理局 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 是 | 否 | 10,000.00 | | 与收益相关 | | 长沙市科学技术协会-院士专家工作站建设项目补助经费 | 长沙市科学技术协会-省级院士专家工作站 | 补助 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 是 | 否 | | 200,000.00 | 与收益相关 | | 2016年度科技投入-产业园区发展资金补助 | 浏阳市工业园财政局 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 是 | 否 | | 23,090,000.00 | 与收益相关 | | 产值规模奖10万，税收贡献奖100万，目标管理奖5万，科技创新奖5万，优秀专利奖6.8万 | 浏阳经济技术开发区管理委员会 | 奖励 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 是 | 否 | | 1,268,000.00 | 与收益相关 | | 2017年对外投资合作资金补助 | 湖南省财政厅 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 是 | 否 | | 1,760,000.00 | 与收益相关 |
| 湖南省知识产权局2017年第一批专利资助补助 | 湖南省知识产权局 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 是 | 否 | | 15,000.00 | 与收益相关 | | 产值规模奖8万，税收贡献奖40万，税收增幅奖10万，优秀专利奖1.2万 | 浏阳经济技术开发区管理委员会 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 是 | 否 | | 592,000.00 | 与收益相关 | | 税收奖励 | 益阳市大通湖区发展改革和财政局 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 是 | 否 | | 3,923,619.90 | 与收益相关 | | 政府专利资助费 | 益阳市科技局 | 补助 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 是 | 否 | | 2,000.00 | 与收益相关 | | 政府补贴 | 益阳市大通湖区发展改革和财政局 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 是 | 否 | | 76,000.00 | 与收益相关 | | 进口商品贴息资金补助 | 浏阳市财政局 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 是 | 否 | | 4,815,000.00 | 与收益相关 | | 税收贡献奖，税收增幅奖 | 浏阳经济技术开发区管理委员会 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产 | 是 | 否 | | 80,000.00 | 与收益相关 |
| | | 业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | | | | | | | 拆迁补偿款 | 湘阴县城市建设投资有限责任公司 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 是 | 否 | | 738,708.00 | 与收益相关 | | 政府补助 | 中山市经济和信息化委员会 | 补助 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 是 | 否 | | 30,000.00 | 与收益相关 | | 政府引导资金 | 益阳市大通湖区发展改革和财政局 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 是 | 否 | | 317,100.00 | 与收益相关 | | 工业发展引导资金 | 长沙市财政局 | 补助 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 是 | 否 | | 45,499.98 | 与资产相关 | | 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | 1,240,000.00 | 36,952,927.88 | -- |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 | | 对外捐赠 | 4,387.02 | 11,245.20 | 4,387.02 | | 非流动资产处置损失 | 1,423,304.02 | | 1,423,304.02 | | 其他 | 719,250.27 | 4,422.46 | 719,250.27 | | 合计 | 2,146,941.31 | 15,667.66 | 2,146,941.31 |
73、所得税费用（1）所得税费用表 单位： 元 | 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | | 当期所得税费用 | 33,700,012.33 | 41,798,306.18 | | 递延所得税费用 | -3,398,482.94 | 4,882,217.87 | | 合计 | 30,301,529.39 | 46,680,524.05 |
| 项目 | 本期发生额 | | 利润总额 | 248,454,983.98 | | 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 37,268,247.60 | | 子公司适用不同税率的影响 | -7,156,363.48 | | 调整以前期间所得税的影响 | 500,610.25 | | 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 158,397.87 | | 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 900,173.00 | | 科技开发费用加计扣除 | -1,369,535.85 | | 所得税费用 | 30,301,529.39 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | | 利息收入 | 3,888,850.45 | 2,398,786.45 | | 政府补助及奖励 | 4,721,062.36 | 37,907,427.90 | | 押金 | 23,600.00 | 1,000.00 | | 往来款 | | 59,236,800.00 |
| 收回信用证保证金 | 29,351,240.46 | | | 其他 | 151,025.15 | 13.69 | | 合计 | 38,135,778.42 | 99,544,028.04 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | | 付现的销售费用 | 104,265,860.92 | 27,714,863.51 | | 付现的管理费用 | 14,080,720.46 | 30,065,142.53 | | 手续费支出 | 548,227.78 | 530,198.19 | | 支付信用证保证金 | 5,076,200.32 | | | 保证金 | 4,151,450.00 | | | 往来款 | 75,883,521.88 | | | 其他 | 10,542,504.02 | 3,945,404.68 | | 合计 | 214,548,485.38 | 62,255,608.91 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | | 购买保本浮动收益理财产品 | | 300,500,000.00 | | 竞拍少数股东权益支付佣金 | | 352,328.00 | | 合计 | | 300,852,328.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 | 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | | 支付期权个税 | | 1,679,171.40 | | 合计 | | 1,679,171.40 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 | | 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- | | 净利润 | 218,153,454.59 | 416,644,832.43 | | 加：资产减值准备 | 6,560,993.11 | 16,870,264.33 | | 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 59,115,840.27 | 57,111,937.97 | | 无形资产摊销 | 5,693,099.75 | 5,696,896.23 | | 长期待摊费用摊销 | 38,228.52 | 1,669,499.70 | | 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | | | | 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 1,423,304.02 | -46,010.40 | | 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | | | | 财务费用（收益以“－”号填列） | | 3,126,281.84 | | 投资损失（收益以“－”号填列） | 15,905,080.04 | -5,050,093.69 | | 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -4,569,395.88 | 3,419,936.37 | | 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 1,170,912.94 | 1,462,281.50 | | 存货的减少（增加以“－”号填列） | -159,276,097.28 | -200,778,376.21 | | 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 12,887,449.62 | -100,524,327.20 | | 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -40,751,041.52 | 196,672,576.65 | | 其他 | 24,275,040.14 | 44,180,532.89 | | 经营活动产生的现金流量净额 | 140,626,868.32 | 440,456,232.41 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- | | 债务转为资本 | | | | 一年内到期的可转换公司债券 | | | | 融资租入固定资产 | | | | 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- | | 现金的期末余额 | 945,974,133.98 | 1,027,885,632.06 | | 减：现金的期初余额 | 1,383,490,982.47 | 921,957,346.30 | | 加：现金等价物的期末余额 | | | | 减：现金等价物的期初余额 | | | | 现金及现金等价物净增加额 | -437,516,848.49 | 105,928,285.76 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | | 一、现金 | 945,974,133.98 | 1,383,490,982.47 | | 其中：库存现金 | 1,343,747.85 | 1,184,764.49 | | 可随时用于支付的银行存款 | 941,440,927.56 | 1,380,492,866.88 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 3,189,458.57 | 1,813,351.10 | | 三、期末现金及现金等价物余额 | 945,974,133.98 | 1,383,490,982.47 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 | | 货币资金 | 3,995,862.07 | 信用证保证金 | | 合计 | 3,995,862.07 | -- |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 | | 货币资金 | -- | -- | 174,393,337.43 | | 其中：美元 | 26,356,938.24 | 6.6166 | 174,393,317.56 | | 港币 | 23.57 | 0.8431 | 19.87 | | 应收账款 | -- | -- | 138,072,352.27 | | 其中：美元 | 20,867,568.28 | 6.6166 | 138,072,352.27 | | 应付账款 | | | 6,345,007.21 | | 其中：美元 | 958,952.82 | 6.6166 | 6,345,007.21 | | 预付账款 | | | 1,970,682.65 | | 其中：美元 | 297,839.17 | 6.6166 | 1,970,682.65 | | 其他应付款 | | | 4,300,972.95 | | 其中：美元 | 650,027.65 | 6.6166 | 4,300,972.95 |
1) 本公司子公司湖南尔康（香港）有限公司，注册资本1万元港币，于2013年6月17日在香港特别行政区设立，本公司持有100%股权。该公司以美元为记账本位币，主要从事国际贸易业务。2) 本公司孙公司湖南尔康（柬埔寨）投资有限公司，注册资本1,000万美元，于2013年8月在柬埔寨王国金边市成立。由本公司子公司湖南尔康（香港）有限公司持有其100%的股权。该公司以美元为记账本位币，经营范围：酒精、木薯淀粉等药用辅料的生产、销售，药品、医药设备进出口及代理。3) 本公司孙公司下属企业旺康生化有限公司，注册资本1000万美元，于2014年8月在柬埔寨王国马德望成立。由本公司孙公司湖南尔康（柬埔寨）投资有限公司持有其70%的股权。该公司以美元为记账本位币，经营范围：柠檬酸、柠檬酸钠、柠檬酸钾、柠檬酸铵系列产品制造销售。4) 本公司孙公司尔康生物淀粉有限公司，注册资本1000万美元，于2016年4月在柬埔寨王国马德望成立。由本公司子公司湖南尔康（香港）有限公司持有其100%的股权。该公司以美元为记账本位币，经营范围：改性淀粉、乙醇、胶囊系列产品制造销售。 80、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 81、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并（1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 | 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□ 是 √ 否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成 | 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | | 直接 | 间接 | | 湖南湘利来化工有限公司 | 浏阳市 | 浏阳市 | 流通业 | 100.00% | | 同一控制合并 | | 湖南同泰淀粉胶囊有限公司 | 浏阳市 | 浏阳市 | 制造业 | 55.00% | | 投资设立 | | 湖南省药用辅料工程技术研究中心有限公司 | 浏阳市 | 浏阳市 | 服务业 | 70.00% | | 投资设立 | | 湖南湘易康制药有限公司 | 益阳市 | 益阳市 | 制造业 | 100.00% | | 非同一控制下企业合并 | | 益阳大通湖苏易康制药有限公司 | 益阳市 | 益阳市 | 制造业 | | 100.00% | 投资设立 | | 湖南尔康正阳药用胶囊有限公司 | 北山 | 北山 | 制造业 | 100.00% | | 非同一控制下企业合并 | | 湖南尔康明胶有限公司 | 湘阴 | 湘阴 | 制造业 | | 100.00% | 非同一控制下企业合并 |
| 湖南洞庭柠檬酸化学有限公司 | 湘阴 | 湘阴 | 制造业 | 51.00% | | 非同一控制下企业合并 | | 南宁市桂之隆药用辅料有限公司 | 南宁市 | 南宁市 | 制造业 | 100.00% | | 非同一控制下企业合并 | | 中山市凯博思淀粉材料科技有限公司 | 中山市 | 中山市 | 制造业 | 69.98% | | 非同一控制下企业合并 | | 广东粤尔康制药有限公司 | 中山市 | 中山市 | 制造业 | 100.00% | | 投资设立 | | 湖南尔康（香港）有限公司 | 香港 | 香港 | 销售/贸易 | 100.00% | | 投资设立 | | 湖南尔康(柬埔寨)投资有限公司 | 马德望 | 马德望 | 制造业 | | 100.00% | 投资设立 | | 旺康生化有限公司 | 马德望 | 马德望 | 制造业 | | 70.00% | 投资设立 | | 湖南尔康医药经营有限公司 | 浏阳市 | 浏阳市 | 互联网销售 | 100.00% | | 投资设立 | | 尔康生物淀粉有限公司 | 马德望 | 马德望 | 制造业 | | 100.00% | 投资设立 | | 长沙市凯纳网络技术有限公司 | 长沙市 | 长沙市 | 网络技术研发 | | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | | 湖南尔康保健食品有限公司 | 浏阳市 | 浏阳市 | 制造业 | 100.00% | | 投资设立 |
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 | | 旺康生化有限公司 | 30.00% | 83,332.44 | | 14,124,987.75 |
（3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 | 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | | 旺康生化有限公司 | 108,214,149.33 | 152,410,160.90 | 260,624,310.23 | 176,266,238.56 | 0.00 | 176,266,238.56 | 92,889,143.43 | 153,732,397.04 | 246,621,540.47 | 163,599,080.08 | 0.00 | 163,599,080.08 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | | 旺康生化有限公司 | 45,141,398.69 | 277,774.80 | 1,335,611.28 | -22,725,820.65 | 153,218,138.09 | -3,528,393.13 | 768,555.29 | 2,611,307.73 |
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | | 直接 | 间接 | | 昌都市康祥健康 | 昌都市 | 昌都市 | 健康产业投资 | 24.00% | | 权益法核算 |
产业投资合伙企业（有限合伙） 根据合伙协议约定，公司享受昌都市康祥健康产业投资合伙企业（有限合伙）96%的收益权。在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 | 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | | | | | 流动资产 | 529,288,616.81 | 539,528,826.84 | | 非流动资产 | 3,545,368.59 | 3,707,394.09 | | 资产合计 | 532,833,985.40 | 543,236,220.93 | | 流动负债 | 55,570,110.81 | 35,677,658.35 | | 负债合计 | 55,570,110.81 | 35,677,658.35 | | 少数股东权益 | -8,730,410.31 | -2,771,609.76 | | 归属于母公司股东权益 | 485,994,284.90 | 510,330,172.34 | | 按持股比例计算的净资产份额 | 466,554,513.50 | 489,916,965.45 | | --内部交易未实现利润 | 10,990,465.41 | 21,027,402.31 | | 对联营企业权益投资的账面价值 | 26,119,038.31 | 41,773,122.71 | | 营业收入 | 24,262,552.27 | 18,978,096.19 | | 净利润 | -24,335,887.44 | -89,664,408.66 |
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | | 合营企业： | -- | -- | | 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- | | 投资账面价值合计 | 4,270,733.79 | 6,000,000.00 | | 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- | | --净利润 | -513,701.72 | -1,215,564.49 |
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计认的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | | 直接 | 间接 |
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。1. 银行存款本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。2. 应收款项本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2018年06月30日，本公司应收账款的27.20%(2017年12月31日：27.51%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下： | 项目 | 期末数 | | 未逾期末减值 | 已逾期末减值 | 合计 | | 1年以内 | 1-2年 | 2年以上 | | 应收票据 | 79,134,930.18 | | | | 79,134,930.18 | | 小计 | 79,134,930.18 | | | | 79,134,930.18 |
| 项目 | 期初数 | | 未逾期末减值 | 已逾期末减值 | 合计 | | 1年以内 | 1-2年 | 2年以上 | | 应收票据 | 123,081,757.01 | | | | 123,081,757.01 | | 小计 | 123,081,757.01 | | | | 123,081,757.01 |
| 项目 | 期末数 | | 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | | 应付账款 | 85,070,199.58 | 85,070,199.58 | 85,070,199.58 | | | | 其他应付款 | 28,394,972.96 | 28,394,972.96 | 19,927,788.67 | 8,467,184.29 | |
| 项目 | 期初数 | | 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | | 应付账款 | 89,118,224.85 | 89,118,224.85 | 89,118,224.85 | | | | 其他应付款 | 64,084,768.75 | 64,084,768.75 | 64,084,768.75 | | |
他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。2. 外汇风险外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 | 项目 | 期末公允价值 | | 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | | 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- | | 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注。 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： | 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 | | 浏阳市利美免疫力修复中心有限公司 | 同受最终控制方控制 | | 浏阳利美医院有限公司 | 同受最终控制方控制 | | 湖南琦琪制药有限公司 | 同受最终控制方控制 | | 浏阳津兰药业有限公司 | 同受最终控制方控制 | | 湖南瑞华医药经营有限公司 | 同受最终控制方控制 | | 河南豫兴康制药有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 | | 湖南瑞华医药经营有限公司 | 采购商品 | 4,948,275.87 | 100,000,000.00 | 否 | | | 湖南瑞华医药经营有限公司 | 接受劳务 | 5,660,377.20 | 100,000,000.00 | 否 | |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 | | 浏阳津兰药业有限公司 | 销售商品 | -27,128.93 | 43,168,290.00 | | 湖南琦琪制药有限公司 | 销售商品 | 18,555.55 | 6,131,020.00 | | 浏阳市利美免疫力修复中心有 | 销售商品 | | 89,280.00 |
| 限公司 | | | | | 湖南瑞华医药经营有限公司 | 销售商品 | 20,867,840.47 | 42,183,028.00 |
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 | | 浏阳利美医院有限公司 | 厂房 | 54,857.14 | 54,857.14 | | 湖南瑞华医药经营有限公司 | 厂房、写字楼 | 1,045,714.29 | 808,571.44 | | 浏阳津兰药业有限公司 | 厂房 | 171,428.57 | |
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
（5）关联方资金拆借 单位： 元 | 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | | 关键管理人员报酬 | 1,896,233.21 | 1,734,766.98 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | | 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | | 应收票据 | 湖南瑞华医药经营有限公司 | 1,500,000.00 | | 28,862,655.60 | | | 应收账款 | 浏阳利美医院有限公司 | 28,800.00 | 2,880.00 | | | | 应收账款 | 湖南琦琪制药有限公司 | 17,710.00 | 1,771.00 | | | | 应收账款 | 湖南瑞华医药经营有限公司 | 4,069,152.89 | 406,915.29 | 15,795.00 | 1,579.50 | | 预付账款 | 湖南瑞华医药经营有限公司 | 5,740,000.00 | | 1,590,000.00 | |
（2）应付项目 单位： 元 | 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 | | 预收款项 | 浏阳津兰药业有限公司 | | 15,827,520.80 | | 预收款项 | 湖南琦琪制药有限公司 | | 3,299,008.53 | | 其他应付款 | 湖南瑞华医药经营有限公司 | 5,094.18 | |
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 0.00 | | 公司本期行权的各项权益工具总额 | 0.00 | | 公司本期失效的各项权益工具总额 | 7,843,808.00 |
| 行权期 | 绩效考核目标 | | 首次授予股票期权第一个行权期 | 以2013年净利润为基数，2014年净利润增长率不低于30% ；2014年加权平均净资产收益率不低于9%。 | | 首次授予股票期权第二个行权期 | 以2013年净利润为基数，2015年净利润增长率不低于70%， 2015年加权平均净资产收益率不低于10% | | 首次授予股票期权第三个行权期 | 以2013年净利润为基数，2016年净利润增长率不低于113% ，2016年加权平均净资产收益率不低于11% |
销。 2、以权益结算的股份支付情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 | 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 股票期权：采用Black-Scholes定价模型（B-S模型）以估值技术确定； | | 可行权权益工具数量的确定依据 | 以管理层预期的最佳估计数确定 | | 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 不适用 | | 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 71,378,837.97 | | 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 0.00 |
3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 | 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
2、债务重组3、资产置换（1）非货币性资产交换（2）其他资产置换4、年金计划5、终止经营 单位： 元 | 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
| 项目 | 主营业务收入 | 主营业务成本 | 分部间抵销 | 合计 | | 药用辅料 | 961,579,142.34 | 431,169,056.43 | | | | 成品药 | 188,200,454.65 | 104,088,259.32 | | | | 其他品种 | 50,116,669.33 | 21,219,888.34 | | | | 分部间抵销 | -220,030,417.05 | -47,262,080.64 | | | | 合 计 | 979,865,849.27 | 509,215,123.45 | | |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因（4）其他说明7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项8、其他 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款（1）应收账款分类披露 单位： 元 | 类别 | 期末余额 | 期初余额 | | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | | 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 164,955,290.01 | 100.00% | 18,549,153.67 | 11.24% | 146,406,136.34 | 134,154,475.61 | 99.28% | 15,326,666.18 | 11.42% | 118,827,809.43 | | 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | | | | | | 979,445.25 | 0.72% | 979,445.25 | 100.00% | | | 合计 | 164,955,290.01 | 100.00% | 18,549,153.67 | 11.24% | 146,406,136.34 | 135,133,920.86 | 100.00% | 16,306,111.43 | 12.07% | 118,827,809.43 |
| 账龄 | 期末余额 | | 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | | 1年以内分项 | | 1年以内小计 | 149,961,038.22 | 14,996,103.82 | 10.00% | | 1至2年 | 5,533,814.10 | 1,106,762.82 | 20.00% | | 2至3年 | 1,750,220.27 | 875,110.14 | 50.00% | | 3年以上 | 1,571,176.89 | 1,571,176.89 | 100.00% |
| 合计 | 158,816,249.48 | 18,549,153.67 | 11.68% |
| 组合名称 | 期末余额 | | 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | | 关联范围内关联往来组合 | 6,139,040.53 | | | | 合计 | 6,139,040.53 | | |
| 项目 | 核销金额 | | 江苏涟水制药有限公司 | 979,445.25 |
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 | | 江苏涟水制药有限公司 | 货款 | 979,445.25 | 将其破产财产清偿后仍然无法收回的账款确认为无法收回的坏账 | | 否 | | 合计 | -- | 979,445.25 | -- | -- | -- |
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额的比例 | 坏账准备 | | ***** | 34,758,200.00 | 21.07% | 3,475,820.00 |
| ***** | 17,104,400.00 | 10.37% | 1,710,440.00 | | ***** | 14,932,099.50 | 9.05% | 1,493,209.95 | | ***** | 4,069,152.89 | 2.47% | 406,915.29 | | ***** | 3,923,685.98 | 2.38% | 392,368.60 | | 小计 | 74,787,538.37 | 45.34% | 7,478,753.84 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | | 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 886,696,470.35 | 100.00% | 1,774,121.24 | 0.20% | 884,922,349.11 | 874,213,285.16 | 100.00% | 823,945.52 | 0.09% | 873,389,339.64 | | 合计 | 886,696,470.35 | 100.00% | 1,774,121.24 | 0.20% | 884,922,349.11 | 874,213,285.16 | 100.00% | 823,945.52 | 0.09% | 873,389,339.64 |
| 账龄 | 期末余额 | | 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | | 1年以内分项 | | 1年以内小计 | 4,107,725.82 | 410,772.58 | 10.00% | | 1至2年 | 6,530,368.28 | 1,306,073.66 | 20.00% | | 2至3年 | 7,550.00 | 3,775.00 | 50.00% | | 3年以上 | 53,500.00 | 53,500.00 | 100.00% |
| 合计 | 10,699,144.10 | 1,774,121.24 | 16.58% |
| 组合名称 | 期末数 | | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | | 合并范围内关联往来组合 | 875,997,326.25 | | 0% |
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 | | 保证金及押金 | 9,679,250.00 | 6,460,000.00 | | 往来款 | 876,688,348.37 | 867,753,285.16 | | 其他 | 328,871.98 | | | 合计 | 886,696,470.35 | 874,213,285.16 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 | | ***** | 往来款 | 301,763,313.85 | 1年以内55,828,201.37元，1-2年245,935,112.48元。 | 34.03% | | | ***** | 往来款 | 189,228,362.18 | 1年以内162,628,602.06元，1-2年26,599,760.12元。 | 21.34% | | | ***** | 往来款 | 80,183,278.23 | 1年以内100,000.00元，1-2年302,957.46元，2-3年50,000.00元，3年以上79,730,320.77元。 | 9.04% | | | ***** | 往来款 | 71,870,928.36 | 1年以内309,285.42元，1-2年322,421.09元，2-3年710,352.00元，3年以上70,528,869.85元。 | 8.11% | | | ***** | 往来款 | 63,959,504.40 | 1年以内63,959,504.40元。 | 7.21% | | | 合计 | -- | 707,005,387.02 | -- | 79.73% | |
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | | 对子公司投资 | 205,023,668.43 | | 205,023,668.43 | 204,923,668.43 | | 204,923,668.43 | | 对联营、合营企业投资 | 30,389,772.10 | | 30,389,772.10 | 46,557,558.22 | | 46,557,558.22 | | 合计 | 235,413,440.53 | | 235,413,440.53 | 251,481,226.65 | | 251,481,226.65 |
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 | | 湖南湘易康制药有限公司 | 10,000,000.00 | | | 10,000,000.00 | | | | 湖南湘利来化工有限公司 | 4,942,418.00 | | | 4,942,418.00 | | | | 南宁市桂之隆药用辅料有限公司 | 29,480,000.00 | | | 29,480,000.00 | | | | 湖南省药用辅料工程技术研究中心有限公司 | 7,000,000.00 | | | 7,000,000.00 | | | | 广东粤尔康制药有限公司 | 10,000,000.00 | | | 10,000,000.00 | | | | 湖南同泰胶囊有限公司 | 16,500,000.00 | | | 16,500,000.00 | | | | 湖南尔康正阳药用胶囊有限公司 | 52,000,000.00 | | | 52,000,000.00 | | | | 湖南洞庭柠檬酸化学有限公司 | 25,000,000.00 | | | 25,000,000.00 | | | | 中山市凯博思淀粉材料科技有限公司 | 40,001,250.43 | | | 40,001,250.43 | | | | 湖南尔康医药经营有限公司 | 10,000,000.00 | | | 10,000,000.00 | | | | 湖南尔康保健食品有限公司 | | 100,000.00 | | 100,000.00 | | | | 合计 | 204,923,668.43 | 100,000.00 | | 205,023,668.43 | | |
（2）对联营、合营企业投资 单位： 元 | 投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | | 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | | 一、合营企业 | | 二、联营企业 | | 昌都市康祥健康产业投资合伙企业（有限合伙） | 41,773,122.71 | | | -15,654,084.40 | | | | | | 26,119,038.31 | | | 湖南子康日用品有限公司 | 4,784,435.51 | | | -513,701.72 | | | | | | 4,270,733.79 | | | 小计 | 46,557,558.22 | | | -16,167,786.12 | | | | | | 30,389,772.10 | | | 合计 | 46,557,558.22 | | | -16,167,786.12 | | | | | | 30,389,772.10 | |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | | 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | | 主营业务 | 462,627,921.76 | 189,610,281.19 | 370,778,607.82 | 168,072,286.21 | | 其他业务 | 3,610,631.94 | 1,818,340.19 | 4,087,832.47 | 2,540,247.20 | | 合计 | 466,238,553.70 | 191,428,621.38 | 374,866,440.29 | 170,612,533.41 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | | 权益法核算的长期股权投资收益 | -16,167,786.12 | -683,178.97 |
| 理财产品投资收益 | 8,015,549.86 | 2,308,750.93 | | 合计 | -8,152,236.26 | 1,625,571.96 |
| 项目 | 金额 | 说明 | | 非流动资产处置损益 | -1,423,304.02 | | | 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 7,689,449.91 | | | 委托他人投资或管理资产的损益 | 10,299,642.98 | | | 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -671,950.82 | | | 减：所得税影响额 | 2,755,617.51 | | | 少数股东权益影响额 | 30,001.50 | | | 合计 | 13,108,219.04 | -- |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | | 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | | 归属于公司普通股股东的净利润 | 4.04% | 0.11 | 0.11 | | 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 3.80% | 0.10 | 0.10 |
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称 4、其他 第十一节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人签名的《2018年半年度报告》文本原件二、载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告三、报告期内公司在中国证监会指定披露媒体上公开披露过的所有文档文本及公告原稿四、其他备查文件
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