上海巴安水务股份有限公司已按照《企业会计准则》的规定，编制了2023年度财务报表，亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2023年度财务报表进行了审计，出具了无法表示意见的审计报告，公司董事会、监事会对无法表示意见的审计报告涉及事项作了专项说明。现将2023年度合并财务报表反映的主要财务情况报告如下：
一、2023年主要财务数据
金额单位：人民币万元
| 主要财务数据 | 2023年 | 2022年 | 本年比上年 增减(%) |
| 营业收入 | 26,790.31 | 26,363.99 | 1.62% |
| 营业成本 | 20,259.94 | 22,192.32 | -8.71% |
| 营业利润 | -12,749.78 | -33,557.74 | 62.01% |
| 利润总额 | -11,058.10 | -39,507.61 | 72.01% |
| 归属于上市公司普通股股东的净利润 | -10,781.84 | -38,614.19 | 72.08% |
| 资产总额 | 315,936.59 | 358,341.92 | -11.83% |
| 负债总额 | 317,182.71 | 348,923.02 | -9.10% |
| 归属于上市公司普通股股东的所有者权益 | 7,359.27 | 17,707.05 | -58.44% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 26,901.90 | 1,096.46 | 2,353.53% |
二、2023年末资产负债状况
金额单位：人民币万元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 本年比上年 增减额 | 本年比上年 增减（%） | 说明 |
| 货币资金 | 6,529.76 | 5,979.93 | 549.83 | 9.19% | |
| 应收账款 | 11,654.68 | 17,159.99 | -5,505.31 | -32.08% | 应收账款回款幅度增大 |
| 预付款项 | 4,026.83 | 3,071.52 | 955.31 | 31.10% | |
| 合同资产 | 10,932.17 | 8,187.66 | 2,744.51 | 33.52% | 六盘水/泰安项目投资回报率 |
| 在建工程 | 35,899.46 | 36,959.96 | -1,060.50 | -2.87% | |
| 无形资产 | 8,529.62 | 8,749.20 | -219.58 | -2.51% | |
| 长期待摊费用 | 324.38 | 369.43 | -45.05 | -12.19% | |
| 递延所得税资产 | 9,147.84 | 9,533.41 | -385.57 | -4.04% |
| 其他非流动资产 | 68,674.19 | 85,938.06 | -17,263.87 | -20.09% | |
| 短期借款 | 58,147.89 | 67,153.49 | -9,005.60 | -13.41% | 归还部分银行贷款 |
| 应付账款 | 55,959.69 | 60,569.11 | -4,609.42 | -7.61% | |
| 合同负债 | 8,491.12 | 9,293.83 | -802.71 | -8.64% | |
| 应付职工薪酬 | 1,712.04 | 2,967.30 | -1,255.26 | -42.30% | 清理部分员工欠薪 |
| 应交税费 | 9,119.55 | 7,963.65 | 1,155.90 | 14.51% | |
| 其他应付款 | 85,607.86 | 73,147.72 | 12,460.14 | 17.03% | 主要系拍卖大股东股票 |
| 一年内到期的非流动负债 | 26,097.18 | 28,076.58 | -1,979.40 | -7.05% | |
| 长期借款 | 37,528.50 | 61,643.62 | -24,115.12 | -39.12% | 归还银行贷款 |
| 长期应付款 | 4,692.19 | 4,603.12 | 89.07 | 1.93% | |
| 预计负债 | 18,819.46 | 21,059.07 | -2,239.61 | -10.63% | 诉讼案件结案 |
三、2023年经营成果
金额单位：人民币万元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 本年比上年增减额 | 本年比上年增减（%） | 说明 |
| 营业总收入 | 26,790.31 | 26,363.99 | 426.32 | 1.62% | |
| 营业成本 | 20,259.94 | 22,192.32 | -1,932.38 | -8.71% | |
| 税金及附加 | 228.91 | 254.61 | -25.70 | -10.09% | |
| 销售费用 | 1,040.48 | 7,807.28 | -6,766.80 | -86.67% | 人员结构调整及减少居间费 |
| 管理费用 | 12,033.86 | 11,508.21 | 525.65 | 4.57% | |
| 研发费用 | 1,069.32 | 1,652.47 | -583.15 | -35.29% | 人员结构调整 |
| 财务费用 | 12,842.57 | 16,253.61 | -3,411.04 | -20.99% | 归还贷款，利息支出减少 |
| 其他收益 | 76.22 | 131.23 | -55.01 | -41.92% | |
| 投资收益 | 12,628.04 | 11,159.76 | 1,468.28 | 13.16% | |
| 信用减值损失 | -3,520.16 | -4,138.14 | 617.98 | 14.93% | |
| 资产减值损失 | -1,249.11 | -7,406.08 | 6,156.97 | 83.13% | 根据评估报告确认，部分资产不存在减值迹象 |
| 营业利润 | -12,749.78 | -33,557.74 | 20,807.96 | 62.01% | |
| 营业外收入 | 116.90 | 131.49 | -14.9 | -11.09% | |
| 净利润 | -11,058.10 | -39,507.61 | 28,449.50 | 72.83% | 混改后，公司提高治理能力 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | -10,781.84 | -38,614.19 | 27,832.35 | 72.08% |
四、2023年股东权益变动情况
金额单位：人民币万元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 本年比上年增减额 | 本年比上年增减（%） |
| 股本 | 66,976.70 | 66,976.70 | ||
| 资本公积 | 100,299.06 | 100,299.06 | ||
| 减：库存股 | ||||
| 其他综合收益 | -347.85 | -781.90 | 434.05 | 55.51% |
| 专项储备 | 1,244.13 | 1,244.13 | ||
| 盈余公积 | 5,299.01 | 5,299.01 |
| 未分配利润 | -166,111.79 | -155,329.95 | -10,781.84 | -6.94% |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 7,359.27 | 17,707.05 | -10,347.78 | -58.44% |
五、2023年度现金流量情况
金额单位：人民币万元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 本年比上年增减额 | 同比 增减% | 说明 |
| 经营活动现金净流量 | 26,901.90 | 1,096.46 | 25,805.44 | 2,353.52% | 泰安项目回款2.9亿 |
| 投资活动现金净流量 | 10,188.51 | 594.13 | 9,594.38 | 1,614.86% | 出售境外子公司 |
| 筹资活动现金净流量 | -36,304.68 | -2,214.44 | -34,090.24 | -1,539.45% | 归还银行贷款 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 1,099.37 | -477.47 | 1,576.84 | 330.25% | 因泰安项目回款、出售子公司及应收账款回款增加 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 3,509.29 | 3,986.76 | -477.47 | -11.98% | |
| 期末现金及现金等价物余额 | 4,608.66 | 3,509.29 | 1,099.37 | 31.33% | 应收账款回款幅度增大 |
六、2023年度主要财务指标
金额单位：人民币万元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 本年比上年 增减 | 说明 | |
| 偿债能力 | 流动比率 | 17.78% | 19.46% | -1.68% | |
| 资产负债比率 | 100.39% | 97.37% | 3.02% | ||
| 发展能力 | 总资产增长率 | -11.83% | -7.93% | -3.90% | |
| 销售增长率 | 1.62% | 93.52% | -91.90% | 营业收入与上期几乎持平 | |
| 归属于母公司的净利润增长率 | 72.08% | 70.38% | 1.70% | ||
| 盈利能力 | 净利润率 | -41.44% | -155.01% | 113.57% | 2023年净利润亏损1.11亿，相对上期减少2.97 |
| 基本每股收益 | -0.0082 | -0.0283 | 0.0201 | ||
| 经营效率 | 应收账款周转率 | 185.95% | 149.73% | 36.22% | 应收账款回款明显 |
| 总资产周转率 | 8.48% | 7.36% | 1.12% | ||
上海巴安水务股份有限公司
董事会2024年4月28日