乐金健康：2015年第三季度报告全文

                安徽乐金健康科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
安徽乐金健康科技股份有限公司
     2015 年第三季度报告
    2015 年 10 月
                                                   安徽乐金健康科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                  第一节 重要提示
    本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人金道明、主管会计工作负责人汪燕及会计机构负责人(会计主管人员)汪燕声明：保证季度
报告中财务报告的真实、完整。
                                                             安徽乐金健康科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                       第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                                                                                   本报告期末比上年度末增
                                       本报告期末                          上年度末
                                                                                                                减
总资产（元）                                 1,745,282,724.24                     798,757,692.94                      118.50%
归属于上市公司普通股股东的股
                                             1,246,990,604.68                     671,675,466.30                      85.65%
东权益（元）
归属于上市公司普通股股东的每
                                                        3.8773                           2.5973                       49.28%
股净资产（元/股）
                                                        本报告期比上年同期                                   年初至报告期末比
                                    本报告期                                        年初至报告期末
                                                                 增减                                          上年同期增减
营业总收入（元）                       87,230,012.70                    39.45%           266,954,049.14               40.03%
归属于上市公司普通股股东的净
                                         718,480.54                     151.05%           13,290,870.89               16.09%
利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        --                        --                     -17,912,449.77              -269.91%
（元）
每股经营活动产生的现金流量净
                                        --                        --                               -0.0557           -229.53%
额（元/股）
基本每股收益（元/股）                          0.0022                   83.33%                     0.0413             -11.56%
稀释每股收益（元/股）                          0.0022                   83.33%                     0.0413             -11.56%
加权平均净资产收益率                           0.06%                    20.00%                      1.07%             45.13%
扣除非经常性损益后的加权平均
                                              -0.03%                   -200.00%                     0.89%             -96.63%
净资产收益率
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位：元
                         项目                                年初至报告期期末金额                            说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                              -342.91
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                             2,616,206.69
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                              -4,572.46
减：所得税影响额                                                              391,693.70
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合计                                                                   2,219,597.62             --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、重大风险提示
1、市场风险
    2015年，国内经济形势复杂多变，宏观经济环境存在较大的不确定性，公司目前仍然处于调整转型重要阶段，市场消费
在较长时间内仍处于培育期，如果宏观环境出现大幅度的不利变化，将进一步加大公司的经营压力。对此，公司积极调整市
场策略，探索新的营销推广模式，主动引导市场需求，同时积极致力于加大新产品研发、加强产品和技术的创新力度，持续
加大品牌与产品宣传力度，努力深化营销网络体系的建设与改革，以降低外部市场环境的不利因素影响。
2、汇率风险
       报告期内，公司出口业务以美元或欧元报价及结算，进入2015年以来人民币汇率双向波动明显增强、美元汇率走强、欧
元贬值，汇率波动较大。近年来为降低汇率波动风险，公司在不断推陈出新，加大新品市场推广力度，提高出口产品毛利率
的同时，还加大对原有优质客户关系维护，在美国设立合资子公司古登公司，增加新的销售渠道及客户，放弃部分风险客户
等措施，来规避相关风险。
3、投资并购风险
       投资并购有利于公司实现资源共享和优势互补，但随着公司近年投资并购项目的增加，公司的经营规模及业务范围也不
断扩大,同时团队的稳定性、新业务领域的开拓风险都将给公司管理带来新的挑战。同时，公司对外投资并购时，存在投资
并购项目 本身承诺利润能否达成、商誉减值、市场政策变化及法律等方面的风险因素。
       对此公司采取了如下应对措施：公司采取较为稳健的投资策略，审慎选择投资标的，做好尽职调查工作，减少法律风险。
重点围绕与公司业务关联度较高、业务互补的投资标的开展投资并购， 发挥协同效应实现其价值，从而不断提升公司盈利
能力和市场规模。同时，公司将逐步引入专业的高级管理人员及中层管理人员，组建具有综合管理能力的高素质管理团队，
并及时根据公司的发展规模调整现有的组织架构和管理制度，将上市公司先进的管理模式输入到子公司，对投资企业人事、
行政、业务、财务等各项业务流程进行固化，加强内部控制尤其是风险控 制体系建设，以面对公司规模扩大后所带来的管
理风险。
4、公司规模扩大带来的管理风险
       报告期内，公司经营规模和资产规模的持续扩大，对公司的内部控制、异地子公司的管理、市场资源整合、人力资源配
置等方面都提出了更高的要求。公司的管理模式和人员结构也需要作出相应的调整或改变，以适应公司迅速发展的需要。若
公司的治理结构、管理模式和管理人员等综合管理水平未能跟上公司内外部环境的发展变化，公司的发展将可能面临不利影
响。对此，公司将不断创新管理机制，借鉴并推广适合公司发展的管理经验，致力于同步建立起与企业紧密相适应的管理体
系。
                                                             安徽乐金健康科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
                                                                                                              单位：股
报告期末股东总数                                                                                               28,856
                                             前 10 名股东持股情况
                                                                       持有有限售条          质押或冻结情况
       股东名称          股东性质     持股比例         持股数量
                                                                       件的股份数量     股份状态           数量
金道明              境内自然人             22.46%        58,089,400       43,567,050 质押                  30,000,000
马绍琴              境内自然人              5.28%        13,659,600       10,244,700 质押                  10,240,000
金浩                境内自然人              4.57%         11,812,500        8,859,375 质押                  8,850,000
栗忠玲              境内自然人              2.65%          6,860,000
龚向民              境内自然人              2.47%          6,387,832        6,387,832
深圳市高塞尔投资有 境内非国有法
                                            1.30%          3,353,502
限公司              人
陈孟阳              境内自然人              1.06%          2,737,642        2,737,642
全国社保基金一零八 境内非国有法
                                            0.97%          2,500,000
组合                人
金道满              境内自然人              0.87%          2,250,000        1,687,500
深圳市华方投资管理 境内非国有法
                                            0.86%          2,229,400
有限公司            人
                                        前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                股份种类
              股东名称                           持有无限售条件股份数量
                                                                                        股份种类           数量
金道明                                                                     14,522,350 人民币普通股
栗忠玲                                                                      6,860,000 人民币普通股
马绍琴                                                                      3,414,900 人民币普通股
深圳市高塞尔投资有限公司                                                    3,353,502 人民币普通股
金浩                                                                        2,953,125 人民币普通股
全国社保基金一零八组合                                                      2,500,000 人民币普通股
深圳市华方投资管理有限公司                                                  2,229,400 人民币普通股
甘忠廉                                                                      2,111,621 人民币普通股
中央汇金投资有限责任公司                                                    1,590,700 人民币普通股
季一朋                                                                      1,500,300 人民币普通股
                                    上述股东之间，金道明与马绍琴为夫妻关系，金道明、马绍琴与金浩为父（母）子
上述股东关联关系或一致行动的说明 关系。金道满与金道明为兄弟关系。公司未知上述其他股东之间关联关系或一致行
                                    动的关系。
                                                                安徽乐金健康科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                       公司股东深圳市高塞尔投资有限公司通过长江证券股份有限公司客户信用交易担保
参与融资融券业务股东情况说明（如 证券账户持有 3,353,502 股，实际合计持有 3,353,502 股；公司股东深圳市华方投资
有）                                   管理有限公司通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有
                                       2,229,400 股，实际合计持有 2,229,400 股；
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                单位：股
                                     本期解除限售股 本期增加限售股
    股东名称        期初限售股数                                       期末限售股数          限售原因   拟解除限售日期
                                          数               数
                                                                                        首发后个人类限 2015 年 12 月 8
龚向民                   6,387,832                0                0        6,387,832
                                                                                        售              日部分解除限售
                                                                                        首发后个人类限 2015 年 12 月 8
陈孟阳                   2,737,642                0                0        2,737,642
                                                                                        售              日部分解除限售
江苏天氏创业投                                                                          首发后机构类限 2015 年 12 月 8
                         2,117,647                0                0        2,117,647
资有限公司                                                                              售股            日
安徽大安投资管                                                                          首发后机构类限 2015 年 12 月 8
                         1,282,353                0                0        1,282,353
理有限公司                                                                              售股            日
第一创业证券－
国信证券－共盈                                                                          首发后机构类限 2015 年 12 月 8
                          834,117                 0                0         834,117
大岩量化定增集                                                                          售              日
合资产管理计划
                                                                                                        在任期间,每年按
赵世文                     67,500                 0                0          67,500 高管限售           持股总数的 25%
                                                                                                        解除限售
                                                                                                        在任期间,每年按
马绍翠                    281,812                 0                0         281,812 高管限售;          持股总数的 25%
                                                                                                        解除限售
                                                                                                        在任期间,每年按
任鹏飞                    135,000                 0                0         135,000 高管限售;          持股总数的 25%
                                                                                                        解除限售
                                                                                                        在任期间,每年按
金道满                   1,687,500                0                0        1,687,500 高管限售;         持股总数的 25%
                                                                                                        解除限售
                                                                                                        在任期间,每年按
吴静                      180,000                 0                0         180,000 高管限售;          持股总数的 25%
                                                                                                        解除限售
刘峰                     1,110,000                0                0        1,110,000 高管限售;         在任期间,每年按
                                   安徽乐金健康科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                                                       持股总数的 25%
                                                                       解除限售
                                                                       在任期间,每年按
金浩      8,859,375           0       0       8,859,375 高管限售;      持股总数的 25%
                                                                       解除限售
                                                                       在任期间,每年按
马绍琴   10,244,700           0       0      10,244,700 高管限售;      持股总数的 25%
                                                                       解除限售
                                                                       在任期间,每年按
金道明   55,000,000   11,432,950      0      43,567,050 高管限售;      持股总数的 25%
                                                                       解除限售
合计     90,925,478   11,432,950      0      79,492,528       --             --
                                                          安徽乐金健康科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                 第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1. 资产负债表项目
（1）交易性金融资产期末余额比年初余额增加100%，主要系合并久工健业增加所致。
（2）应收账款期末余额比年初余额增加93.35%，主要系合并久工健业增加及客户应收款增加所致。
（3）预付款项期末余额比年初余额减少21.58%，主要系预付材料款减少所致。
（4）应收利息期末余额比年初余额减少100%，主要系定期存款减少所致。
（5）其他应收款期末余额比年初余额增加35.69%，主要系合并久工健业增加所致。
（6）存货期末余额比年初余额增加29.27%，主要系合并久工健业增加所致。
（7）其他流动资产期末余额比年初余额增加141.89%，主要系合并久工健业增加所致。
（8）可供出售金融资产期末余额比年初余额增加100%，主要系合并久工健业增加所致。
（9）无形资产期末余额比年初余额增加120.86%，主要系合并久工健业及美国公司增加无形资所致。
（10）商誉期末余额比年初余额增加612.33%，主要系合并久工健业增加所致。
（11）递延所得税资产期末余额为比年初增加62.58%，主要系合并久工健业及计提资产减值准备所致。
（12）短期借款期末余额比年初余额增加157.41%，主要系增加了银行短期借款所致。
（13）应付票据期末余额为0，主要系应付票据支付款项所致。
（14）应付账款期末余额比年初余额增加93.59%，主要系合并久工健业增加所致。
（15）预收款项期末余额比年初余额增加44.29%，主要系合并久工健业增加及收取客户预付货款所致。
（16）应交税费期末余额比年初余额减少67.27%，主要系报告期缴纳上年计提税费所致。
（17）应付股利期末余额比年初余额增加100%，主要系合并久工健业增加所致。
（18）其他应付款期末余额比年余额增加5079.09%，主要系合并久工健业应付韩道虎对价所致。
（19）长期借款期末余额比年初余额增加176.16%，主要系合并久工健业增加所致。
（20）股本期末余额比年初余额增加24.36%，主要系合并久工健业增加股本所致。
（21）资本公积期末余额比年初余额增加198.99%，主要合并久工健业增加所致。
    备注：公司重组久工健业项目已于本报告期内完成标的资产的过户手续。久工健业股东变更为乐金健康，公司持有久工
健业的股权比例为100%。因此久工健业资产负债表已纳入本报告期合并范围。
2、年初至报告期末利润表项目
（1）营业收入比上年同期增加40.03%，主要系合并子公司卓先实业的收入所致。
（2）营业成本比上年同期增加32.30%，主要系合并子公司卓先实业的成本所致。
（3）营业税金及附加比上年同期增加1371.08%，主要系合并子公司卓先实业增加所致。
（4）管理费用比上年同期增加62.39%，主要系合并子公司卓先实业增加以及管理人员增加相关的工资、办公费用及折旧、
税费等共同影响所致。
（5）销售费用比上年同期增加48.06%，主要系合并子公司卓先实业增加及增加销售门店租金所致。
（6）财务费用比上年同期增加86.31%，主要系银行借款增加利息支出增加、募集资金账户利息收入减少以及外币汇率变动，
汇兑损益等因素共同影响所致。
                                                           安徽乐金健康科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
（7）资产减值损失比上年同期增加108.57%，主要系报告期计提资产减值准备有所增加及新增子公司卓先实业计提资产减
值准备所致。
（8）营业外收入比上年同期增加92.51%，主要系年初至报告期收到政府补助收入较上年同期有所增加所致。
（9）其他综合收益比上年同期增加35.64%，主要系报告期外币汇率较上年变动较大影响所致。
3、年初至报告期末现金流量表项目
（1）“经营活动产生的现金流量－销售商品、提供劳务收到的现金”较上年同期增加25.5%，主要系报告期增加子公司卓先实
业收到的现金。
（2）“经营活动产生的现金流量－收到的税费返还”较上年同期减少100%，主要系报告期收到出口退税较上年同期有所减少
所致。
（3）“经营活动产生的现金流量－收到其他与经营活动有关的现金”较上年同期增加92.51%，主要系年初至报告期收到政府
补助收入较上年同期有所增加所致。
（4）“经营活动产生的现金流量－支付给职工以及为职工支付的现金”较上年同期增加49.22%，主要系报告期员工工资增加
及增加子公司卓先实业支付的现金。
（5）“经营活动产生的现金流量－支付的各项税费”较上年同期增加202.44%，主要系报告期增加子公司卓先实业支付的税金
（6）“经营活动产生的现金流量－支付其他与经营活动有关的现金”较上年同期增加106.7%，主要系报告期增加子公司卓先
实业支付的各项费用。
（7）“经营活动产生的现金流量－经营活动产生的现金流量净额”较上年同期增加25.92%，主要系报告期经营活动现金流入
增加影响所致。
（8）“投资活动产生的现金流量－收回投资收到的现金”较上年同期增加480万元，主要系报告期收回子公司上海宇森的投资
所致。
（9）“投资活动产生的现金流量－收到其他与投资活动有关的现金”较上年同期增加249.15%，主要系报告期利息收入有所增
加所致。
（10）“投资活动产生的现金流量－购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金”较上年同期增加3906.95%，主要系
报告期子公司美国古登公司增加无形资产所致。
（11）“投资活动产生的现金流量－投资支付的现金”较上年同期减少68332577.91元，主要系报告期合并久工健业的货币资
金抵减投资款所致。
（12）“投资活动产生的现金流量－投资活动产生的现金流量净额”较上年同期增加41004052.65元，主要系报告期合并久工
健业货币资金抵减投资款及子公司美国古登增加无形资产所致。
（13）“筹资活动产生的现金流量－吸收投资收到的现金”较上年同期增加14487231.36元，主要系报告期增加子公司美国古
登公司少数股东权益所致。
（14）“筹资活动产生的现金流量－取得借款收到的现金”较上年同期增加3007.14%，主要系报告期银行借款增加所致。
（15）“筹资活动产生的现金流量－偿还债务支付的现金”较上年同期增加155.27%，主要系报告期偿还银行借款所致。
（16）“筹资活动产生的现金流量－分配股利、利润或偿付利息支付的现金”较上年同期减少58.96%，主要系报告期公司实施
了2014年度分派现金股利较2013年度有所减少所致。
（17）“汇率变动对现金及现金等价物的影响”较上年同期减少22.12%，主要系报告期外币汇率变动较大影响所致。
（18）“现金及现金等价物净增加额”较上年同期增加60.91%，主要系经营活动产生的现金流量变动、投资活动产生的现金流
量变动、筹资活动产生的现金流量变动以及汇率变动对现金及现金等价物的影响共同影响所致。
                                                            安徽乐金健康科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
    报告期内，公司按照董事会制定的战略目标，围绕2015年度经营计划，积极开展和落实各项工作，营业收入实现稳步增
长。公司2015年第三季度实现营业收入为87,230,012.70元，同比增长39.45%。主要系报告期内合并美国古登公司、卓先实业
的营业收入所致。
重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化
的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
    公司重视供应链的稳定，一直坚持与行业内优秀企业开展战略合作，以保障物料供应稳定和取得富有竞争力的成本优势。
报告期内，有两家供应商因合并卓先实业财务报表，新进入本期公司前五大供应商。
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
    公司坚持为客户提供满意的产品和服务，得到了客户广泛认可。报告期内，有一家原母公司客户因交易额增加，进入本
期公司前五大客户；有两家客户因合并卓先实业财务报表，新进入本期公司前五大客户。
年度经营计划在报告期内的执行情况
√ 适用 □ 不适用
    报告期内，公司按照既定的战略规划及年度经营计划，进一步优化和整合相关营销体系，多渠道加强市场推广与合作，
打造执行力强、综合素质高的营销管理团队的同时，加强对经销商互动培训，加大品牌推广活动，继续巩固公司在国内中高
端远红外理疗产品市场的竞争优势，提升产品市场占有率。积极拓展主业延伸及相关领域多元化发展，各项工作都根据年初
制定的经营计划有序的开展。内涵式与外延式发展并举的战略布局进展顺利，国内外市场整合协同效应将逐步显现。
    2015年1-9月，总体经营情况良好，公司实现营业收入266,954,049.14元，比去年同期上升40.03%；实现营业利润
12,289,835.03元，比去年同期增加0.83%；实现利润总额14,901,126.35元，比去年同期上升10.03%；归属于上市公司股东的
净利润13,290,870.89元，比去年同期上升16.09%。
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
√ 适用 □ 不适用
    请参见本报告“第二节 公司基本情况”之“二、重大风险提示”。
                                                            安徽乐金健康科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                         第四节 重要事项
一、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
               承诺来源                 承诺方           承诺内容         承诺时间      承诺期限       履行情况
股权激励承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
                                                      （1）承诺自公
                                                      司股票上市交
                                                      易之日起三十
                                                      六个月内，不转
                                                      让或者委托他
                                                      人管理其持有
                                                      的发行人股份，
                                                      也不由发行人
                                                      回购该部分股
                                                      份。（2）作为公
                                                      司董事、监事、
                                                      高级管理人员
                                                      的关联方金道                                  （1）报告期内，
                                                      明、马绍琴还承                 （1）股票上市 股东严格遵守
                                                      诺：与其存在关                 交易之日起三   上述承诺，该承
                                                      联关系的董事、 2011 年 07 月 29 十六个月；（2） 诺已履行完毕。
资产重组时所作承诺                   金道明、马绍琴
                                                      监事、高级管理 日              任职期间及法   （2）报告期内，
                                                      人员在发行人                   定期限内、持有 股东严格遵守
                                                      任职期间内，每                 股份期间       上述承诺，该承
                                                      年转让的股份                                  诺正常履行中。
                                                      不超过其所持
                                                      有发行人股份
                                                      总数的 25%；离
                                                      职后半年内，不
                                                      转让持有的发
                                                      行人股份。与其
                                                      存在关联关系