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宝莱特:2020年半年度报告 下载公告
公告日期:2020-08-15

广东宝莱特医用科技股份有限公司

2020年半年度报告

2020-078

2020年08月

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人燕金元、主管会计工作负责人燕传平及会计机构负责人(会计主管人员)许薇声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

若新型冠状病毒肺炎疫情在全球趋于平稳或好转,公司疫情相关健康监测类(病人监护仪、血氧仪、无线体温系统等)产品需求也将会放缓,尽管海外订单的完成将会扩大公司产品在海外市场的影响力,提升品牌形象,将有利于后续提升公司产品海外销售份额,但因疫情而出现的爆发式增长不具有可持续性,市场将恢复到全球各国加强防疫医疗建设的新常态,敬请广大投资者注意投资风险。公司面临的风险与应对措施详见本报告第四节“九、公司面临的风险及应对措施”章节下的相关内容。

公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

目录

2020年半年度报告 ...... 2

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 5

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 8

第三节 公司业务概要 ...... 12

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 33

第五节 重要事项 ...... 41

第六节 股份变动及股东情况 ...... 45

第七节 优先股相关情况 ...... 46

第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 47

第九节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 47

第十节 公司债相关情况 ...... 48

第十一节 财务报告 ...... 49

第十二节 备查文件目录 ...... 170

释义

释义项释义内容
中国证监会中国证券监督管理委员会
深交所深圳证券交易所
证监局中国证券监督管理委员会广东监管局
公司、宝莱特广东宝莱特医用科技股份有限公司
挚信鸿达天津市挚信鸿达医疗器械开发有限公司
重庆多泰重庆多泰医用设备有限公司
恒信生物辽宁恒信生物科技有限公司
博奥天盛天津市博奥天盛塑材有限公司
天津宝莱特天津宝莱特医用科技有限公司
南昌宝莱特南昌宝莱特医用科技有限公司
微康科技珠海市微康科技有限公司
申宝医疗珠海市申宝医疗器械有限公司
宝瑞医疗珠海市宝瑞医疗器械有限公司
常州华岳常州华岳微创医疗器械有限公司
深圳宝原深圳市宝原医疗器械有限公司
厚德莱福珠海市宝莱特厚德莱福医疗投资有限公司
柯瑞迪武汉柯瑞迪医疗用品有限公司
武汉启诚武汉启诚生物技术有限公司
德国宝莱特BIOLIGHT HEALTHCARE GmbH
宝莱特血净广东宝莱特血液净化科技有限公司
章程广东宝莱特医用科技股份有限公司章程
股东大会广东宝莱特医用科技股份有限公司股东大会
董事会广东宝莱特医用科技股份有限公司董事会
监事会广东宝莱特医用科技股份有限公司监事会
报告期2020年1-6月
元/万元/亿元人民币元/万元/亿元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称宝莱特股票代码300246
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称广东宝莱特医用科技股份有限公司
公司的中文简称(如有)宝莱特
公司的外文名称(如有)GUANGDONG BIOLIGHT MEDITECH CO., LTD.
公司的外文名称缩写(如有)BIOLIGHT
公司的法定代表人燕金元

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名杨永兴李韵妮
联系地址珠海市高新区科技创新海岸创新一路2号珠海市高新区科技创新海岸创新一路2号
电话0756-33999090756-3399909
传真0756-33999030756-3399903
电子信箱ir@blt.com.cnir@blt.com.cn

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见2019年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具体可参见2019年年报。

3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况

□ 适用 √ 不适用

公司注册情况在报告期无变化,具体可参见2019年年报。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
营业收入(元)776,856,880.49384,088,658.18102.26%
归属于上市公司股东的净利润(元)240,017,780.6127,664,710.88767.60%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润(元)236,652,883.7625,960,793.20811.58%
经营活动产生的现金流量净额(元)346,992,427.9624,030,481.311,343.97%
基本每股收益(元/股)1.64300.1894767.48%
稀释每股收益(元/股)1.64300.1894767.48%
加权平均净资产收益率36.90%4.88%32.02%
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产(元)1,247,465,223.28961,458,871.2329.75%
归属于上市公司股东的净资产(元)758,630,109.13547,536,335.0438.55%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目金额说明
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)1,199,587.31
除上述各项之外的其他营业外收入和支出2,796,098.78
减:所得税影响额564,174.01
少数股东权益影响额(税后)66,615.23
合计3,364,896.85--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第10号——上市公司从事医疗器械业务》的披露要求:

(一)公司业务

报告期内,公司主营业务为医疗器械产品的研发、生产、销售、服务,主要涵盖健康监测和肾科医疗两大业务板块:一是健康监测板块为医疗监护设备及配套产品,主营产品为监护仪设备、心电图机、脉搏血氧仪、中央监护系统、可穿戴医疗产品等,广泛应用于家庭保健、社区医疗、普通病房、急诊室、高压氧舱、ICU、CCU、手术室等领域;二是肾科医疗板块为血液透析产品,主要产品为血液透析设备(机)、血液透析器、透析液过滤器(内毒素过滤器)、血液透析粉/透析液、灌流机、血透管路、穿刺针、消毒液、透析用制水设备、消毒系统、浓缩液集中配供液系统等产品,广泛应用于急、慢性肾功能衰竭领域的治疗。

(二)公司商业模式

公司销售以经销商买断式经销与终端销售并重,一是充分发挥经销商资源优势,二是通过终端销售建立并扩大品牌影响力,提升公司品牌美誉度。

公司主要采用集中式(集团)采购,根据(集团)销售与生产计划,由经过筛选的少数优质供应商提供服务,易获得较大的价格折让与优质服务。

公司整体以订单生产为主,国内市场则公司会根据市场需求及过往销售情况保持相对合理的库存。

(三)行业发展阶段、周期性特点及公司所处地位

医疗器械行业与人们的生命健康密切相关,市场需求主要由人们的健康意识和健康状态决定,受宏观经济环境的影响相对较小,不具有明显的周期性特征,尤其是血液净化(血液透析)是终末期肾病患者(尿毒症患者)的必须的日常治疗。

经过多年的持续快速发展,我国医疗器械产业已初步建成了专业门类齐全、产业链条完善、产业基础雄厚的产业体系。随着全球经济稳定发展,人口老龄化趋势加重,各国对于医疗卫生事业的投入逐年提高,人们对于健康的支出也日益增加,其中占比较高的医疗器械支出水平也不断提高。根据 EvaluateMedTech发布的《2018年全球医疗器械市场概览与2024年展望》,2017年全球医疗器械销售规模为4,050亿美元,预计2024年将达到5,950亿美元,年均复合增长率保持在 5.64%。我国医疗器械产业处于黄金时代。

根据毕马威企业咨询(中国)有限公司发布的《医疗器械行业2030年前景展望》预测,到2030年,美国市场医疗器械销售额将超过3,000亿美金,排名第一;中国市场销售将超过2,000亿美金,排名第二,占全球市场份额超过25%;法国、德国、印度分别排在第三至五位。

近年来,国家先后颁布《医疗器械监督管理条例修正案》、《医疗器械临床试验机构条件和备案管理办法》、《医疗器械不良事件监测和再评价管理办法》、《药品医疗器械境外检查管理规定》等政策,新修订的《医疗器械分类目录》、《创新医疗器械特别审查程序》发布实施以及医疗器械注册人制度试点工作、“证照分离”等创新制度持续推进,进一步优化行业资源配置,促进我国医疗器械产业的创新和发展。2019年,国务院发布了《治理高值医用耗材改革方案》,对于临床用量较大、采购金额较高、临床使用较成熟、多家企业生产的高值医用耗材,按类别探索集中采购,鼓励医疗机构联合开展带量谈判采购,积极探索跨省联盟采购。与此同时,随着国产医疗器械企业的崛起,国家颁布相关政策支持国产医疗器械,地方政府在执行招标采购时也明确执行优先采购国产医疗器械,国内医疗器械企业将迎来发展良机。 血液净化(血液透析)行业方面,根据《中国医疗器械蓝皮书(2019版)》,预计到2030年我国终末期肾病患者人数将突破400万人,如果我国透析治疗率提高到国际平均水平37%,则透析治疗人数将达到150万人,若接近或达到发达国家现在的平均治疗率75%,则透析治疗人数或将达到300万人以上,随着人口老龄化,高血压、糖尿病患者人数逐年增加,呈现快速增长态势。中国医师协会肾脏内科医师分会(CNA)2019年学术年会报告的数据显示,截至2018年末,我国终末期肾病

患者在透析人数为57.9万人,并以每年15%左右的速度增长。近年来,我国终末期肾病患者人数在近年有较大幅度增长,其一是由于新增患者的治疗需求;其二,血液净化(血液透析)的治疗质量、技术与服务的提高,原有患者的生命周期在保证一定生活质量的同时得以延长。而我国目前接受治疗的患者比率不到20%,与世界平均治疗率37%、欧美国家治疗率75%相距甚远,随着人均收入的增长及医保覆盖比例的增加,终末期肾病患者接受治疗比率还将不断提高。未来,随着医保覆盖面扩大、大病医保报销比例和分级诊断等医疗政策的深沉推行,新材料、新产品不断创新开发,新技术、新透析模式逐步得以进入临床应用,终末期肾病患者多层次、个性化的需求得到满足,将促使血液净化(透析)产品和服务市场需求逐步释放,血液净化(血液透析)行业发展前景十分广阔。由于在行业发展、政策支持、政府采购等方面均得到了国家和地方政府重视,血液净化(血液透析)行业将持续保持稳增长趋势,国内外企业通过外延并购、战略合作、投资新设等方式不断进入血液净化(血液透析)行业,血液净化(血液透析)产业链渗透与整合趋势日益明显和紧迫呈现,行业竞争也愈加激烈。经过27年在医疗器械领域深耕细作,公司已成为集研发、生产和销售医疗器械为一体的现代化高新技术企业,是监护仪产品线最完善的公司之一。同时,公司通过内生式发展和外延式并购相结合的方式,整合行业内优质资源,构建“产品制造+渠道建设+医疗服务+信息化管理”的全产业链发展模式,拥有血液净化(血液透析)设备(透析设备、透析水处理设备)、耗材(透析粉液、透析器、透析液过滤器、透析管路、穿刺针、消毒液、消毒系统、浓缩液集中配供液系统等)、三家专业血液净化(血液透析)渠道平台公司,使得公司在血液净化(血液透析)领域竞争中具有较强的全产业链竞争优势。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明
股权资产无重大变化
固定资产无重大变化
无形资产无重大变化
在建工程无重大变化
货币资金报告期期末公司货币资金较期初增加21,290.3万元,增幅136.55%,主要系报告期内公司产品销售收入大幅增长使得收取的货款大幅增长影响所致。
交易性金融资产报告期期末公司交易性金融资产较期初减少3,000万元,减幅100%,主要系报告期内公司购入的银行保本理财产品到期收回本金影响所致。
应收款项融资报告期期末公司应收款项融资较期初减少792.64万元,减幅66.76%,主要系报告期内子公司背书转让银行承兑汇票到期支付影响所致。
预付款项报告期期末公司预付款项较期初增加1,322.16万元,增幅70.08%,主要系报告期内公司产品销售数量大幅增长使得相应的材料采购预付款增长影响所致。
其他应收款报告期期末公司其他应收款较期初增加318.96万元,增幅37.64%,主要系报告期内公司出口退税款增加影响所致。
存货报告期期末公司存货较期初增加7,411.57万元,增幅89.88%,主要系报告期内公司产品销售数量大幅增长使得库存商品和材料相应增长影响所致。
递延所得税资产报告期期末公司递延所得税资产较期初减少332.72万元,减幅37.05%,主要系报告期内子公司转回以前年度确认的可抵扣亏损形成的递延资产金额影响所致。

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司专注深耕医疗器械领域27年,凭借对业态的透彻理解,积累了丰富的医疗行业、医院资源、渠道资源及专家资源;同时公司具有全球性战略眼光及国际化思维,从公司成立以来就注重布局海外市场,因此海外业务一直占据重要位置,使公司的持续稳定发展能力突出;再次,由于公司业务资源丰富、布局全面,因此拥有集团聚力、业务整合等规模经济优势,其中健康监护业务表现为研发团队、销售渠道及品牌塑造上的整合与融合优势,血液净化(血液透析)业务表现为布局领先、集团整合及要素共享的优势。

总体而言,经过多年的发展,公司在继续保持监护设备国内技术领先的基础上,公司已经形成血液净化(血液透析)领域生态圈,核心竞争力将持续提升。具体体现在以下方面:

总体就血透业务与健康监护业务来说,公司的核心竞争优势主要有:

1、创新研发优势

公司作为国家高新技术企业,不断健全研发体系和研发团队建设。经过多年发展,公司培养了一批行业经验丰富、专业的研发团队,从而提升公司的研发能力和创新能力,为公司发展奠定了坚实基础。

公司重视自主研发创新,报告期内研发投入为2,484.96万元,占收入比例为3.20%。同时,公司及子公司大力推进各专利技术的产业化进程,完善知识产权保护体系,促进技术创新。报告期内,公司及其他子公司新增《医疗器械注册证》3项。

截止2020年6月30日,公司及子公司拥有授权的发明专利30项、实用新型181项、外观设计31项、国际外观专利1项,软件著作权88项,商标87项,国际商标9项,《医疗器械注册证》49项,确保公司具有较强的核心竞争力。

2、产品结构优势

公司产品涵盖健康监测和血液净化(血液透析)两大领域,产品较多,覆盖面广,可以充分满足不同国家地区、不同层次客户对产品功能和价格的各种需求,为公司发展提供保障。

健康监测业务方面,公司拥有掌上监护仪、一体式监护仪和插件式监护仪三大监护系列产品以及心电图机产品线,此外还拥有超声多普勒胎心仪、蓝牙体温贴等智能穿戴产品(育儿宝、好孕100、胎心仪等)。2020年上半年,公司推出S系列高端监护仪,是公司近年来潜心智造的一款集聚强功能、多参数、语音交互的高端智能监护仪物联网产品,进一步丰富了产品品类,提升了公司在医疗监护领域的核心竞争力,公司有了较强的风险抵抗能力。

血液净化(血液透析)业务方面,公司通过内生式发展和外延式并购完成了血液透析设备及耗材的全领域布局,拥有血液透析设备(机)、血液透析器、透析液过滤器(内毒素过滤器)、血液透析粉/透析液、灌流机、血透管路、穿刺针、消毒液、透析用制水设备、消毒系统、浓缩液集中配供液系统等产品。血液透析设备及耗材的产业链布局,使得公司在血液透析领域竞争中具有较强的核心竞争力,肾科医疗业务将是公司未来重要的业绩增长点。

3、营销网络优势

公司通过加强营销团队建设,优化营销团队管理,丰富营销方式,扩大了营销网络覆盖面,为未来产品叠加、扩大市场份额奠定了坚实基础。目前,公司营销渠道覆盖遍布北美、拉丁美洲、亚洲、中东、欧洲及非洲地区等100多个国家或地区。

4、产品质量性能优良

公司具有完善的产品质量控制体系,严格按照 ISO9001-2008标准、ISO13485-2016标准以及 GB/T 19001-2008标准、YY/T0287-2017 标准进行产品的设计开发/生产/检验和经营,每年通过T?V S?D 和CMD 的质量管理体系审核并取得相关认证证书。公司严格执行ISO14001-2004环境管理体系标准减少“三废”排放,降低能耗,节省资源,从而有效的推行清洁生产,实现降低组织生产成本和污染预防的社会责任。

目前,公司及子公司共拥有国家食品和药品监督管理部门颁发的医疗器械产品注册证共49项,外销主打产品通过了欧盟CE认证、美国FDA510(k)许可、美国NRTL产品认证和加拿大产品许可证书等。持续不断提升产品质量的观念,稳定可靠的产品品质,使得公司产品深受客户认可,连续十一年获评为“广东省药监局质量信用A类医疗器械生产企业”为公司积极开拓

市场奠定了坚实基础。就血液净化业务来说,公司的核心竞争优势主要有:

1、战略布局早、全产业链布局

自2012年公司进入血液净化领域来,先后通过内生发展和外延并购完成了血液净化设备及耗材的全领域布局。

2、全国乃至全球布局

公司在全球范围内已形成辽宁、天津、湖北(武汉及鄂州)、江西、江苏、广东及德国八大产业基地,新的生产基地相继投产,公司血液透析粉液的产能将得到释放,继续保持龙头优势。

3、持续投入成果渐显

公司及子公司不断新增各类专利;公司透析液过滤器(内毒素过滤器)获得CE 认证证书及国家药监局颁发的医疗器械注册证,为国内首家,并打破了国外垄断的产品;中空纤维透析器获得CE 认证证书;特种血液透析浓缩液产品获得医疗器械注册证。

4、集团整合及要素共享优势

由于长期致力于打造全产业链生态系统,公司的血液净化业务在营销渠道、客户资源、集团采购、品质管控及人才培养等方面具有集团整合及要素共享的优势。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

2020年上半年,一场来势汹汹的“新冠肺炎”疫情席卷全球,中国人民奋起抗击,打响了一场艰苦卓绝的战“疫”。为迎战疫情,宝莱特迅速部署,周密安排,不遗余力保障国内外的应急设备需求。

报告期内,公司实现营业收入77,685.69万元,同比增长102.26%;实现归属于上市公司所有者的净利润24,001.78万元,同比增长767.60%,报告期末公司总资产为124,746.52万元,较期初增长29.75%;归属于母公司所有者权益为75,863.01万元,较期初增长38.55%。

(一)新冠肺炎疫情对公司生产经营的影响

新冠肺炎疫情爆发以来,全国各省区对监护仪、血氧仪等产品的需求量增加,公司紧急成立应急组,迅速号召公司各部门恢复运转,努力提高产能,最大程度保证抗疫物资的供应量。公司在春节期间加紧生产,为满足全国前线抗击疫情做好充分的准备,全力以赴供应监护仪、血氧仪等医疗设备。根据工业和信息化部发布的《工业和信息化部办公厅关于公布新冠肺炎疫情防控重点保障企业名单(第二批)的通知》(工信厅规函[2020]37号)以及广东省工业和信息化厅发布的《转发我省新冠肺炎疫情防控重点保障企业名单(第二批)的通知》(粤工信融资函[2020]247号),公司被纳入新冠肺炎疫情防控重点保障企业名单(第二批)。中央赴湖北等疫情严重地区指导组物资保障组也向公司发来感谢信,对公司在抗疫过程中的物资保障工作及抗疫贡献给予了认可。

1、坚守岗位,加班加点生产防控物资

新冠肺炎疫情爆发后,公司监护仪、血氧仪、无线体温系统等产品,是医疗人员在监控和判断患者病情发展以及确认治疗手段等过程中所需的重要医疗设备。同时,公司血液透析产品也是新型冠状病毒感染肺炎的患者尤其是重型、危重型患者进行血液透析治疗所需要的医疗物资。

为做好监护仪、血氧仪等医疗设备的生产供应,公司第一时间成立跨部门协作应急组,从各部门抽调员工全力协助生产系统,加班加点提高产能,及时响应各方诉求。为最大限度保障防控物资供应,各部门紧密配合,公司全体干部职工坚守岗位、迎难而上,制造部加班进行生产、质检部门及时完成检验工作、采购部门克服困难保障生产原料供应,销售人员、客户服务、工程师等工作人员全部24小时待命,随时奔赴前线,进行配货、安装、调试、维修设备工作。

2、迅速输送医疗设备支援抗疫一线,勇于承担社会责任

新冠肺炎疫情爆发以后,监护仪、血氧仪等医疗设备在我国抗疫一线成为急需物资。公司迅速部署,周密安排,不遗余力保障各地医院应急设备需求。公司全体员工日夜兼程,从生产线到抗疫一线,覆盖全国的二十几个客户服务中心、一百多个二级授权服务中心,一线业务员、工程师、客户服务等工作人员全部7×24小时待命,随时做好准备奔赴前线。公司生产的监护仪、血氧仪、血压计等在内的医疗设备,在国内以特快方式发往湖北、江苏、湖南、广东等地,同时在目前国内疫情逐步得到控制之时,公司积极响应国家号召,承接了国外客户对监护仪、血氧仪等产品的订单,向包括意大利、巴西、沙特、美国、德国等在内的其他国家提供监护仪、血氧仪等医疗设备,尽最大努力满足抗疫一线的设备需求。

报告期内,为做好全国各地企业、中小学校疫情防控工作,宝莱特集团积极发挥医疗器械研发优势,紧急开展科研攻关,成功研制出快速准确测温的红外线无接触式测温枪(BT98),公司组织资源投入生产并已供应市场。

(二)持续完善血液透析产业链布局

2020年上半年,公司全资子公司宝莱特血净成功竞得位于珠海市高新区土地面积约20128.58平方米的工业用地使用权,各项工作正在推进当中。宝莱特血液净化产业基地及研发中心项目建成后,主要开展血液透析设备及耗材产品的生产制造。项目达产后,公司将实现年产血液透析液400万人份、透析液过滤器(内毒素过滤器)50万支、透析器2,000万支、血液净化设备2,000台。通过本项目的建设,旨在打造国际化血液净化研发基地,引进高端人才和先进设备,加强新产品的研发投入,对于推进我国血透设备进口替代进程及保持公司持续的竞争力均具有重要意义。

(三)持续研发创新,完善研发体系建设

医疗器械注册证方面,公司拥有国家主管部门颁发的医疗器械生产和经营许可证,国内在销产品均取得国家主管部门颁发的《医疗器械注册证》。报告期内,为做好全国各地企业、中小学校疫情防控工作,宝莱特集团积极发挥医疗器械研发优势,紧急开展科研攻关,成功研制出快速准确测温的红外线无接触式测温枪(BT98),公司组织资源投入生产并已投放防疫市场。公司推出S系列高端监护仪,是公司近年来潜心智造的一款集聚强功能、多参数、语音交互的高端智能监护仪物联网产品,进一步丰富了产品品类。截止2020年6月30日,公司及其子公司已取得《医疗器械注册证》共49项,外销主导产品均通过了欧盟CE认证、美国FDA510(k)许可、美国NRTL产品认证和加拿大产品许可证书等。

知识产权方面,截止2020年6月30日,公司及子公司拥有授权的发明专利30项、实用新型181项、外观设计31项、国际外观专利1项,软件著作权88项,商标87项,国际商标9项,《医疗器械注册证》49项,确保公司具有较强的核心竞争力。

资质方面,截止2020年6月30日,公司、子公司恒信生物、挚信鸿达、常州华岳、武汉启诚、柯瑞迪均为高新技术企业,享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策。公司自主研发的Q系列多参数监护仪、A系列多参数监护仪、心电图、透析机、母胎监护仪、生命体征检测仪、无线体温检测系统均为广东省高新技术产品。公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第10号——上市公司从事医疗器械业务》的披露要求

报告期内,公司及子公司处于注册申请中的医疗器械注册证共6项,具体情况如下:

序号名称注册分类临床用途进展情况权属人备注
1.空心纤维透析器III类用于治疗急慢性肾功能衰竭,一次性使用。正在发补宝莱特首次注册
2.S系列病人监护仪III类适用于医疗单位对成人、小儿、新生儿的心电(含ST段测量、QT/QTc测量及心律失常分析)、心率、呼吸、脉搏血氧饱和度、脉率、体温、无创血压、输液滴速、二氧化碳、有创血压和有创心输出量(S10A、S7A不支持二氧化碳、有创血压和有创心输出量)进行监测,并对监测的信息进行显示、回顾、存储和打印。其中,输液滴速测量功能用于对除镇痛药、化疗药物、胰岛素之外液体进行输液过程中的滴速测量。产品预期在医疗机构使用,可用于医院的多种病房,如重症监护病房、冠心病监护病房、新生儿监护室、手术室、普通病房,为医护人员提供病人生理信息。已递交资料宝莱特首次注册
3.一次性使用医用口罩II类供临床各类人员在非有创操作过程中佩带,覆盖住使用者的口、鼻及下颌,为防止病原体微生物、颗粒物等的直接透过提供一定的物理屏障。正在发补宝莱特首次注册
4.D30血液透析装置III类联合透析器,用于临床对成人进行慢性肾功能衰竭的治疗。已递交资料宝莱特变更注册
5.M系列多参数监护仪II类
已递交资料宝莱特延续
6.一次性使用血液透析干粉Ⅲ类用于急、慢性肾功能衰竭及药物中毒血液净化治疗已递交资料挚信鸿达首次注册

截止至2020年6月30日,公司及其子公司已取得国家食品药品监督管理局颁发之《医疗器械注册证》共49项,具体情况如下:

序号产品名称型号注册号颁发日期有效期限临床用途权属人备注
1M69病人监护仪国械注准201732146232017年11月22日2022年11月21日该产品适用于医疗单位对成人、小儿、新生儿的心电(ST段分析功能仅适用于成人)、呼吸、脉搏、心率、脉搏血氧饱和度、体温、无创血压(仅适用于成人及3岁以上小儿)、有创血压、二氧化碳和麻醉气体进行监护,并对监护的信息进行显示、回顾、存储和打印。该产品可用于医院的多种病房,如重症监护病房、冠心病监护病房、新生儿监护室、手术室,为医护人员提供病人的上述生理信息。宝莱特
2M9500、M9000、M8000病人监护仪国械注准201530702272019年11月27日2024年11月26日该产品适用于医疗单位对成人、小儿、新生儿的心电、呼吸、脉搏、心率、脉搏血氧饱和度、体温、无创血压、有创血压、二氧化碳、麻醉气体和成人无创心输出量进行监护,并可对监护信息进行显示、回顾、存储和打印。该产品可用于医院的多种病房,如重症监护病房、冠心病监护病房、新生儿监护室和手术室。宝莱特
3AnyView A8、AnyView A7、AnyView A6、AnyView A5、AnyView A5S、AnyView A4、AnyView A3病人监护仪国械注准201732146182017年11月22日2022年11月21日该产品的主机可与各参数模块配合使用,对患者进行监护,监护的信息可以显示、回顾、存储和打印,其中,多参数测量模块适用于对成人、小儿、新生儿的心电、呼吸、脉搏、心率、脉搏氧饱和度、体温、无创血压(适用于宝莱特

成人及3岁以上小儿)、有创血压(不含新生儿)进行监护。ST段分析功能仅适用于成人。有创血压测量模块适用于对患者(不含新生儿)的进行有创血压监护。体温测量模块适用于对成人、小儿、新生儿进行体温监护。血氧测量模块用于对成人、小儿、新生儿进行血氧饱和度和脉搏监护。CO2模块适用于对成人、小儿、新生儿进行二氧化碳气体监护。AG测量模块适用于对成人、小儿、新生儿进行麻醉气体监护。ICG测量模块适用于对成人进行无创心输出量监护。

4AnyView A2、AnyView A2E病人监护仪国械注准201732146242017年11月22日2022年11月21日该产品适用于医疗单位对成人、小儿、新生儿的心电(ST段分析功能仅适用于成人)、呼吸、脉搏、心率、脉搏氧饱和度、体温、无创血压(适用于成人及3岁以上小儿)、有创血压(不含新生儿)进行监护,监护的信息可以显示、回顾、存储和打印。可用于医院的多种病房,如重症监护病房、冠心病监护病房、新生儿监护室、手术室,为医护人员提供病人上述的生理信息。宝莱特
5D30血液透析装置国械注准201534512772020年04月14日2025年04月13日联合透析器,用于临床对成人进行慢性肾功能衰竭的治疗。宝莱特延续
6Q3、Q4、Q5、Q6、Q7病人监护仪国械注准201732133152017年8月29日2022年8月28日该产品在医院的重症监护病房、冠心病监护病房、新生儿监护室、手术室使用,适用于对成人、小儿、新生儿的心电(含ST段及心律失常分析)、宝莱特

心率、脉搏血氧饱和度(不含新生儿)、脉搏率、体温、无创血压(仅适用于三岁以上小儿和成人)、有创血压、二氧化碳、氧气、麻醉气体、有创心输出量(仅适用于成人患者)、双频指数、总血红蛋白(SpHb)、碳氧血红蛋白(SpCO)、高铁血红蛋白(SpMet)进行监护,并对监护的信息进行显示、回顾、存储和打印,其中,ST段及心律失常分析、双频指数、总血红蛋白(SpHb)、碳氧血红蛋白(SpCO)和高铁血红蛋白(SpMet)监测功能不适用于新生儿。该产品应由专业临床医生或在专业临床医生的指导下使用。使用该产品的人员应接受充分的培训。任何没有授权的人员或者没有经过培训的人员不得进行任何操作

7DF210透析液过滤器国械注准201931003102019年5月8日2024年5月7日利用空心纤维膜的作用,用于清除透析液中的内毒素、细菌与不溶性微粒。本产品应在使用900小时或160次治疗后更换。宝莱特
8A浓缩液:TX-AY(10L、12L);B浓缩液TX-BY(10L、12L)血液透析浓缩液国械注准201931009392019年12月4日2024年12月3日血液透析浓缩液适用于急慢性肾衰竭患者的血液透析治疗。宝莱特
9BLT-507多参数监护系统粤械注准201722104212017年3月17日2022年3月16日适用于医疗单位通过有线/或无线局域网络对广东宝莱特医用科技股份有限公司生产的多参数监护仪和/或遥测监护设备所获得的生命体征信息进行中央监护、分析、储存和打印。宝莱特
10M6000C中央监护系统粤械注准2019年7月2024年7月适用于医疗单位通过有宝莱特
2019207079416日15日线和(或)无线通信网络对床边监护仪获得的生命体征信息进行监护和管理。
11BTD-352A、M6、M7000、M8000、M9000多参数监护仪粤械注准201622106132016年5月17日2021年5月16日
宝莱特
12M70、M70A、M70B脉搏血氧仪粤械注准201622112602016年10月18日2021年10月17日适用于估计患者的动脉血氧饱和度和脉率。宝莱特
13AnyView A8 AnyView A6、 AnyView A5 、AnyView A3 、AnyView A2E多参数监护仪粤械注准201722104282017年3月20日2022年3月19日供医疗单位对病人的心电、呼吸、脉搏、心率、脉搏氧饱和度、无创血压、体温、麻醉深度指数、总血红蛋白(SpHb)、碳氧血红蛋白(SpCO)、高铁血红蛋白(SpMet)、二氧化碳和无创心输出量参数进行监测,监测信息可显示、回顾、存储和打印。麻醉深度指数、总血红蛋白(SpHb)、碳氧血红蛋白(SpCO)、高铁血红蛋白(SpMet)不适用于3岁以下小儿和新生儿。宝莱特
14M800、M800A、AH-MX多参数监护仪粤械注准201522110482020年03月30日2025年03月19日适用于医疗单位对病人的血氧饱和度(SpO2)、脉率(PR)、心电(ECG)和心率(HR)进行连续或短时的监测。宝莱特延续
15V6、V5、V4多参数监护仪粤械注准201722101122017年1月20日2022年1月19日供医疗单位对病人的脉搏、脉搏氧饱和度、无创血压、总血红蛋白(SpHb)、碳氧血红蛋白(SpCO)、高铁血红蛋白(SpMet)、二氧化碳和红外耳腔式体温参数进行监测,监测信息可显示、回顾、存储和打印。总血红蛋白(SpHb)、宝莱特
碳氧血红蛋白(SpCO)、高铁血红蛋白(SpMet)不适用于3岁以下小儿和新生儿。
16M8500多参数监护仪粤械注准201522110472020年03月30日2025年03月19日
宝莱特延续
17E70、E80数字式多道心电图机粤械注准201522109752020年03月30日2025年03月19日用于提取人体的心电波群进行形态和节律分析,供临床诊断和研究。宝莱特延续
18WM80脉搏血氧仪粤械注准201622109772016年8月3日2021年8月2日适用于对患者的脉搏氧饱和度、脉率进行监测。宝莱特
19F80、F30胎儿监护仪粤械注准201622310902016年9月6日2021年9月5日供医疗机构对胎儿的心率和胎动以及宫缩压力进行监测。宝莱特
20F90、F50母亲/胎儿监护仪粤械注准201722100822017年1月13日2022年1月12日供医疗机构对胎儿的心率和胎动以及宫缩压力进行监测,对孕妇的心电、呼吸、脉率、血氧饱和度、无创血压和体温参数进行监测。宝莱特
21E30、E40数字式三道心电图机粤械注准201722104892017年3月31日2022年3月30日用于提取人体的心电波群进行形态和节律分析,供临床诊断和研究。宝莱特
22Q3、Q5、Q7多参数监护仪粤械注准201722105722017年4月10日2022年4月9日适用于医疗单位对患者的心电、呼吸、脉搏、心率、脉搏氧饱和度、体温、二氧化碳、无创血压、无创心输出量,麻醉深度指数(CSI)、总血红蛋白(SpHb)、碳氧血红蛋白(SpCO)和高铁血红蛋白(SpMet)进行监测,并对监测的信息进行显示、回顾、存储和打印。无创心输出量监测功能仅适用于成人。麻醉深度指数(CSI)、总血红蛋白(SpHb)、碳氧血红宝莱特
蛋白(SpCO)和高铁血红蛋白(SpMet)监测功能不适用于3岁以下小儿和新生儿。
23F6000中央监护系统粤械注准201722111882017年7月17日2022年7月16日适用于医疗单位通过有线/无线通信网络对母亲/胎儿监护仪获得的胎儿及母亲生命体征信息进行监测和管理。宝莱特
24WT1无线体温监测系统粤械注准201920704682019年4月17日2024年4月16日适用于人体体温的连续测量。宝莱特
25WBP100、WBP101、WBP201、WBP202、WBP203、WBP204、WBP301、WBP302、WBP303、WBP304电子血压计粤械注准201622004022016年4月7日2021年4月6日适用于以示波法测量人体(成人及三岁以上儿童)的血压和脉率,其数值供临床参考。宝莱特
26WF100、WF100A、WF200超声多普勒胎心仪粤械注准201622308942016年7月11日2021年7月10日供胎儿心率测量用。宝莱特
27E65数字式多道心电图机粤械注准201722110032017年6月5日2022年6月4日心电图机用于提取人体的心电波群,供临床诊断和研究。宝莱特
28GD9000多参数监护仪粤械注准201722110402017年6月12日2022年6月11日适用于医疗单位对病人的心电、脉率、心率、脉搏氧饱和度、无创血压和体温参数进行监测,监测信息可以显示、回顾、存储和打印。宝莱特
29M1000病人监护仪粤械注准201820709412018年11月5日2023年11月4日
宝莱特
30WT3无线体温监测系统粤械注准201820709912018年11月19日2023年11月18日该产品适用于人体体温的连续测量宝莱特
31S7、S9、S10、S12病人监护仪粤械注准202020702182020年02月28日2025年02月27日本产品适用于医疗单位对患者的心电、心率、呼吸、脉搏氧饱和度、脉率、体温、无创血压、二氧化碳和输液滴速进行监测,并对监测的信息进行显示、回顾、存储和打印。其中,输液滴速测量功能宝莱特首次注册
仅用于除镇痛药、化疗药物、胰岛素之外液体进行输液过程中的滴速测量。
32BT98红外体温计粤械注准202020704392020年04月23日2021年04月22日通过测量额头热辐射来显示被测对象的体温。宝莱特首次注册
33M70C脉搏血氧仪粤械注准202020706162020年05月19日2025年05月18日供临床无创估算监测人体动脉血氧饱合度和脉率用。宝莱特首次注册
3415-100-0122;15-100-0121;15-100-0118;15-100-0120;15-100-0142;M5541-1#;M5541-2#;M5541-3#;M5541-4#;血压袖带粤珠械备20170137号2017年12月11日2022年12月10日血压袖带宝莱特
3515-100-0072;15-100-0071;15-100-0070;15-100-0056;15-100-0152;15-100-0153;15-027-0002;15-027-0004;15-027-0001;15-027-0003;15-027-0016;15-027-0017;15-031-0014;15-031-0013;15-031-0004; 15-031-0002;15-031-0021;15-031-0022;15-031-0003;15-031-0001;15-027-0018;15-031-0026;15-100-0172;15-100-0171;15-033-0002;15-033-0001;11-037-0016;11-037-0017;心电导联线粤珠械备20180002号2018年2月1日2023年1月31日该产品与监护仪、心电图机等配套使用,连接于仪器和电极之间,用于传递自人体体表采集到的电生理信号。宝莱特
36血液透析浓缩液HD-YⅠA,B液、HD-YⅡA,B液、HD-YⅢA,B液。国械注准201734540292017年7月3日2022年7月2日用于治疗肾功能衰竭、药物中毒所引起的尿闭及电解质紊乱。挚信鸿达
37血液透析干粉HD-FⅠA,B粉、HD-FⅡA,B粉、HD-FⅢA,B粉。国械注准201734540012017年7月3日2022年7月2日是制备血液透析液的专用原料,用于治疗肾功能衰竭、药物中毒所引起的尿闭及电解质紊乱。挚信鸿达
38一次性使用动静脉穿刺针B-302A 1.6×25、B-302B 1.6×25、B-302C 1.6×25、B-302D 1.6×25、B-302A 1.4×25、B-302B 1.4×25、B-302C 1.4×25、B-302D 1.4×25国械注准201631502742016年2月5日2021年2月4日适用于血液净化治疗时患者的动静脉穿刺博奥天盛
39一次性使用体外循环血路BL-121-AAA、BL-121-AAB、BL-121-AAC、BL-121-AAD;BL-122-AAA、BL-122-AAB、BL-122-AAC、BL-122-AAD;BL-121-AAA-F、BL-121-AAB-F、BL-121-AAC-F、BL-121-AAD-F;BL-122-AAA-F、BL-122-AAB-F、BL-122-AAC-F、BL-122-AAD-F国械注准201534522252015年12月14日2020年12月13日适用于血液净化治疗时作为血液通路使用博奥天盛
40血液灌流机DTB-100、DTB-100A国械注准201632109152016年4月28日2021年4月27日临床用于中毒抢救以及肝硬化腹水浓缩回输重庆多泰
41血液透析浓缩液和血液透析干粉HX-AFs2211、HX-BFs、HX-AGs2211、HX-BGs、HX-ARs2211、HX-BRs、HX-AFf2211、HX-BFf、HX-AGf2211、HX-BGf、ARf2211、HX-BRf国械注准201734542472017年8月2日2022年8月1日适用于急慢性肾功能衰竭及药物中毒患者进行透析治疗。恒信生物
42血液透析浓缩液AH01-Ⅱ 35X(A液 装量:5L、10L、12.5L;B液 装量:6.3L、12.5L)国械注准201634514912016年9月8日2021年9月7日适用于急性肾衰竭、慢性肾衰竭的血液透析治疗。常州华岳
43液透析浓缩液、血液透析B干粉血液透析浓缩液:AH01-Ⅰ 35X(A液 装量:10L、B液装量:12.5L);AH02-Ⅳ 36.83X(A液 装量:10L、B液装量:12.5L) 血液透析B干粉:AH01-Ⅰ 35X 装量:546克;AH02-Ⅳ 36.83X 装量:855克国械注准201734509612017年6月15日2022年6月14日适用于急性肾衰竭、慢性肾衰竭(尿毒症)的血液透析治疗。常州华岳
44血液透析干粉AH03-A1 装量:国械注准2019年5月82024年5月7该产品适用于急性肾衰常州华
1187g/袋,AH03-A2 装量1256g/袋,AH03-A3 装量:2373g/袋,AH03-A4 装量:5931g/袋,AH03-A5 装量:11863g/袋,AH03-A6 装量:23725g/袋; AH03-BD1 装量:550g/袋,AH03-BD2 装量:650g/袋,AH03-BD3 装量:700g/袋,AH03-BD4 装量:1000g/袋, AH03-BD5 装量:1200g/袋; AH03-BT1 装量:550g/瓶,AH03-BT2 装量:650g/瓶,AH03-BT3 装量:700g/瓶,AH03-BT4 装量:1000g/瓶,AH03-BT5 装量:1200g/瓶。20193100311竭、慢性肾衰竭的血液透析治疗。
45血液透析浓缩液AH01-Ⅲ 35X A液 装量:5L/桶、10L/桶、12.5L/桶;B液装量:6.3L/桶、12.5L/桶。国械注准201931004112019年6月24日2024年6月23日用于急性肾衰竭、慢性肾衰竭的血液透析治疗。常州华岳
46血液透析用制水设备ME4-500;ME4-750;ME4-1000;ME4-1500;ME4-2000;ME4-3000;鄂械注准201424512652018年4月4日2023年4月3日产品适用于供医疗机构制备多床血液透析和相关治疗用水,涉及的水包括:粉末制备浓缩液用水、透析液制备用水、透析器复用用水。启诚生物
47血液透析浓缩液KRD Ⅱ-G国械注准201534517802015年9月24日2020年9月23日慢性肾衰患者的血液透析治疗柯瑞迪
48血液透析干粉KRD Ⅰ-G国械注准201534522262015年12月14日2020年12月13日慢性肾衰患者的血液透析治疗柯瑞迪
49血液透析浓缩物KED Ⅲ-F国械注准201931006602019年9月3日2024年9月2日慢性肾衰患者的血液透析治疗柯瑞迪

二、主营业务分析

概述

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位:元

本报告期上年同期同比增减变动原因
营业收入776,856,880.49384,088,658.18102.26%主要系报告期内公司产品销售收入大幅增长影响所致。
营业成本349,262,318.38239,956,220.4145.55%主要系报告期内公司产品销售数量大幅增长使得相应的产品成本增长影响所致。
销售费用78,043,245.6362,808,334.7324.26%-
管理费用26,830,885.7123,112,987.3316.09%-
财务费用4,806,364.181,717,271.85179.88%主要系报告期内公司的贷款利息及融资租赁利息费用增加较多影响所致。
所得税费用47,136,623.146,491,723.21626.10%主要系报告期内公司产品销售收入大幅增长使得所得税费用大幅增长影响所致。
研发投入24,849,596.1722,644,119.809.74%-
经营活动产生的现金流量净额346,992,427.9624,030,481.311,343.97%主要系报告期内公司产品销售收入大幅增长使得收到的货款大幅增长影响所致。
投资活动产生的现金流量净额-14,023,579.69-55,187,264.22-74.59%主要系报告期内公司收回到期银行保本理财产品本金和利息影响所致。
筹资活动产生的现金流量净额-125,694,473.1721,425,649.76-686.65%主要系报告期内公司提前偿还融资租赁款和银行借款、发放现金股利共同影响所致。
现金及现金等价物净增加额209,109,251.46-9,339,680.63-2,338.93%主要系报告期内公司产品销售收入大幅增长使得货款收入大幅增长影响所致。
货币资金368,815,474.51155,912,509.04136.55%主要系报告期内公司产品销售收入大幅增长使
得收取的货款大幅增长影响所致。
交易性金融资产30,000,000.00-100.00%主要系报告期内公司购入的银行保本理财产品到期收回本金影响所致。
应收款项融资3,947,178.1411,873,588.26-66.76%主要系报告期内子公司背书转让银行承兑汇票到期支付影响所致。
预付款项32,087,253.5118,865,649.5370.08%主要系报告期内公司产品销售数量大幅增长使得相应的材料采购预付款增长影响所致。
其他应收款11,664,463.138,474,837.9937.64%主要系报告期内公司出口退税款增加影响所致。
存货156,578,412.3882,462,728.7489.88%主要系报告期内公司产品销售数量大幅增长使得库存商品和材料相应增长影响所致。
递延所得税资产5,653,126.548,980,345.04-37.05%主要系报告期内子公司转回以前年度确认的可抵扣亏损形成的递延资产金额影响所致。
应付票据23,928,300.001,779,610.001,244.58%主要系报告期内公司的材料采购金额大幅增长使得开具的银行承兑汇票金额相应增长影响所致。
应付账款134,610,347.9572,054,816.6286.82%主要系报告期内公司产品销售数量大幅增长使得材料采购金额大幅增长影响所致。
预收款项84,158,701.3831,210,920.29169.65%主要系报告期内预收客户货款大幅增长影响所致。
应付职工薪酬22,717,729.4712,429,360.0182.77%主要系报告期内公司员工工资大幅增长影响所致。
应交税费39,222,990.3810,253,146.27282.55%主要系报告期内公司销售收入大幅增长使得相
关税费大幅增长影响所致。
其他应付款35,383,266.0752,883,926.67-33.09%主要系报告期内公司支付了收购子公司少数股东股权款影响所致。
一年内到期的非流动负债25,459,417.70-100.00%主要系报告期内公司借款到期偿还影响所致。
长期借款48,562,100.0073,174,550.00-33.64%主要系报告期内公司资金充裕提前偿还银行长期借款影响所致。
长期应付款30,509,711.91-100.00%主要系报告期内公司资金充裕提前偿还融资租赁款影响所致。
其他综合收益(资产负债表)44,266.65-249,326.83-117.75%主要系报告期内子公司德国宝莱特的记账本位币欧元折算成人民币的汇兑差异影响所致。
未分配利润562,892,827.03352,092,646.4259.87%主要系报告期内公司产品收入大幅增长使得净利润大幅增长影响所致。
归属于母公司股东权益合计758,630,109.13547,536,335.0438.55%主要系报告期内公司产品收入大幅增长使得归母公司的净利润大幅增长影响所致。
信用减值损失-2,969,601.09100.00%主要系报告期内执行新准则从资产减值损失科目转入部分金额影响所致。
资产减值损失-3,706,790.53-468,312.75691.52%主要系报告期内子公司厂房拆迁计提长期资产和存货跌价准备影响所致。
营业利润288,475,727.5539,087,137.47638.03%主要系报告期内公司产品销售收入大幅增长使得营业利润大幅增长影响所致。
营业外收入3,884,135.9316,216.8923,851.18%主要系报告期内公司收到子公司业绩承诺补偿款影响所致。
营业外支出1,122,926.2521,228.715,189.66%主要系报告期内公司及
子公司在新冠疫情期间对外捐赠支出增加影响所致。
利润总额291,236,937.2339,082,125.65645.19%主要系报告期内公司产品销售收入大幅增长使得利润总额大幅增长影响所致。
净利润244,100,314.0932,590,402.44648.99%主要系报告期内公司产品销售收入大幅增长使得净利润大幅增长影响所致。
归属于母公司所有者的净利润240,017,780.6127,664,710.88767.60%主要系报告期内公司产品销售收入大幅增长使得归母公司所有者的净利润大幅增长影响所致。
其他综合收益(利润表)293,593.48-26,501.11-1,207.85%主要系报告期内子公司德国宝莱特财务报表外币折算差额影响所致。
综合收益总额244,393,907.5732,563,901.33650.51%主要系报告期内公司产品销售收入大幅增长使得综合收益总额大幅增长影响所致。
销售商品、提供劳务收到的现金858,545,843.19409,490,201.13109.66%主要系报告期内公司产品销售收入大幅增长使得收到的货款大幅增长影响所致。
收到的税费返还12,337,350.158,849,837.9939.41%主要系报告期内公司收到的出口退税及软件退税额较上年同期增加较多影响所致。
收到其他与经营活动有关的现金2,897,606.15684,953.61323.04%主要系报告期内公司收回保函业务保证金较多影响所致。
经营活动现金流入小计873,780,799.49419,024,992.73108.53%主要系报告期内公司产品销售收入大幅增长使得收到的货款大幅增长影响所致。
购买商品、接受劳务支付的现金375,215,713.21251,246,430.3549.34%主要系报告期内公司产品销售数量大幅增长使得材料采购支出大幅增
长影响所致。
经营活动现金流出小计526,788,371.53394,994,511.4233.37%主要系报告期内公司产品销售数量大幅增长使得材料采购支出大幅增长影响所致。
收回投资所收到的现金34,200,000.00100.00%主要系报告期内公司收回到期银行保本理财产品本金影响所致。
收到其他与投资活动有关的现金571,679.73100.00%主要系报告期内公司收到银行保本理财产品利息影响所致。
投资活动现金流入小计34,771,679.732,740.001,268,939.41%主要系报告期内公司收回到期银行保本理财产品本金和利息影响所致。
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金33,373,666.3123,421,045.9842.49%主要系报告期内子公司支付土地购买款和公司支付进口设备款较上年同期多影响所致。
投资支付的现金15,421,593.1131,764,880.00-51.45%主要系报告期内公司支付的对外投资款较上年同期减少影响所致。
偿还债务支付的现金105,350,963.0411,205,251.64840.19%主要系报告期内公司资金充裕提前偿还银行借款影响所致。
分配股利、利润或偿付利息支付的现金34,048,962.4218,662,983.9882.44%主要系报告期内公司宣告发放现金股利较上年同期增加影响所致。
支付其他与筹资活动有关的现金43,937,470.562,601,649.861,588.83%主要系报告期内公司资金充裕提前偿还融资租赁款影响所致。
筹资活动现金流出小计183,337,396.0232,469,885.48464.64%主要系报告期内公司提前偿还融资租赁款和银行借款、发放现金股利共同影响所致。
汇率变动对现金及现金等价物的影响1,834,876.36391,452.52368.74%主要系报告期内人民币兑美元的汇率上升产生汇兑收益影响所致。
期末现金及现金等价物余额355,893,080.69140,050,742.10154.12%主要系报告期内公司产品销售收入大幅增长收到货款使得银行存款大

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

幅增长影响所致。

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分产品或服务
监护仪产品478,951,302.06167,432,022.8365.04%358.89%193.91%19.62%
血透产品293,932,225.96180,067,329.6738.74%7.06%0.14%4.23%

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位:元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
资产减值-3,706,790.53-1.27%子公司厂房拆迁计提长期资产和存货跌价准备
营业外收入3,884,135.931.33%子公司业绩承诺补偿款
营业外支出1,122,926.250.39%防疫物资捐赠

四、资产、负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位:元

本报告期末上年同期末比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金368,815,474.5129.57%155,912,509.0416.22%13.35%-
应收账款196,624,094.5915.76%184,895,401.4919.23%-3.47%-
存货156,578,412.3812.55%82,462,728.748.58%3.97%-
投资性房地产16,939,408.671.36%17,184,315.771.79%-0.43%-
长期股权投资0.00%0.00%0.00%-
固定资产193,566,170.9115.52%171,068,394.6617.79%-2.27%-
在建工程55,612,148.634.46%59,032,879.756.14%-1.68%-
短期借款49,820,000.003.99%55,075,490.005.73%-1.74%-
长期借款48,562,100.003.89%73,174,550.007.61%-3.72%-

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额其他变动期末数
金融资产
1.交易性金融资产(不含衍生金融资产)30,000,000.0030,000,000.00
4.其他权益工具投资2,000,000.002,000,000.00
金融资产小计32,000,000.0030,000,000.02,000,000.00
应收款项融资11,873,588.267,926,410.123,947,178.14
上述合计43,873,588.2637,926,410.125,947,178.14
金融负债0.000.00

其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
17,327,700.0040,000,000.00-56.68%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

√ 适用 □ 不适用

单位:元

资产类别初始投资成本本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动报告期内购入金额报告期内售出金额累计投资收益期末金额资金来源
其他30,000,000.0030,000,000.000.00自有资金
其他2,000,000.002,000,000.00自有资金
其他11,873,588.267,926,410.123,947,178.14自有资金
合计43,873,588.260.000.000.0037,926,410.120.005,947,178.14--

5、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

(1)委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内委托理财概况

单位:万元

具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额
银行理财产品自有资金3,00000
合计3,00000

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况

□ 适用 √ 不适用

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□ 适用 √ 不适用

(2)衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

(3)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

□ 适用 √ 不适用

公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司面临的风险和应对措施

1、市场竞争风险

随着国内医疗器械行业竞争加剧,特别是由于血液透析市场快速增长吸引了众多公司进入到这个行业,将使未来血透市场出现激烈竞争,从而导致血液透析行业产品价格出现下降,产品毛利下滑,可能对公司血液透析类业务的未来盈利能力产生一定影响,存在市场竞争风险。公司根据对市场竞争风险的预判,正在血液净化领域打造“产品制造+渠道建设+医疗服务+信息化管理”的能自我循环、自我发展的全领域生态圈,现已基本完成从血透设备到血透耗材制造的全产业链布局,公司将凭借全领域生态圈的优势降低市场竞争所带来的风险。

2、规模扩大、业务模式增加的管理风险

随着公司并购业务的实施和新设子公司,公司存在规模扩大、业务模式增加的管理风险。针对管理风险,公司一方面将逐步推行集团化管理,优化企业治理结构,加强制度建设,规范各下属公司的运营管理,在提升产品质量的基础上提升管理水平、提升营运效率、效益,另一方面将持续加强集团企业文化建设、内控管理,统一企业价值观、经营理念,确保管理风险得到有效控制。

3、海外市场销售风险

海外市场存在一旦出口国家的汇率政策、经济政策、贸易政策甚至政府的稳定发生重大变化带来的销售风险,尤其是结算风险,这将将对公司的盈利造成一定影响。针对海外市场销售收款(结算)风险,公司根据海外客户的情况分别采取款到发货、信用证、购买出口信用保险等销售模式以降低风险。

4、人力资源管理风险

公司的发展壮大对高素质的技术专业人才和管理人才均存在较大需求;但行业竞争格局的不断演化,人才的争夺趋激烈,如果本公司未来不能在发展前景、薪酬、福利、工作环境等方面持续提供具有竞争力的待遇和激励机制,可能造成公司的人才流失且无法吸引优秀人才加入,将对公司长期发展产生不利影响,公司有人力资源管理风险。 “引进人才、重视人才和发展人才”一直是公司长久发展的人才理念,公司注重对研发人员的科学管理,制定了具有竞争力的员工薪酬方案,建立了研发成果与职务晋升、薪酬直接挂钩的内部激励机制,积极为研发人员提供良好的科研环境和科研资源。公司将进一步完善员工的薪酬、福利与绩效考核机制,把员工的利益与公司的成长挂钩,充分调动员工的积极性和创造力,促进公司的健康、持续、快速发展。

5、新型冠状病毒肺炎疫情带来的风险

若新型冠状病毒肺炎疫情在全球趋于平稳或好转,公司疫情相关健康监测类(病人监护仪、血氧仪、无线体温系统等)产品需求也将会放缓,尽管海外订单的完成将会扩大公司产品在海外市场的影响力,提升品牌形象,将有利于后续提升公司产品海外销售份额,但因疫情而出现的爆发式增长不具有可持续性,市场将恢复到全球各国加强防疫医疗建设的新常态,敬请广大投资者注意投资风险。

十、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象谈论的主要内容及提供的资料
2020年04月29日“约调研”微信小程序其他机构详见公司于2020年5月5日披露于巨潮资讯网上的《投资者关系活动记录表》详见公司于2020年5月5日披露于巨潮资讯网上的《投资者关系活动记录表》
2020年06月09日公司会议室电话沟通机构详见公司于2020年6月18日披露于巨潮资讯网上的《投资者关系活动记录表》详见公司于2020年6月18日披露于巨潮资讯网上的《投资者关系活动记录表》
2020年06月17日公司会议室电话沟通机构详见公司于2020年6月23日披露于巨潮资讯网上的《投资者关系活动记录表》详见公司于2020年6月23日披露于巨潮资讯网上的《投资者关系活动记录表》

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引
2020年第一次临时股东大会临时股东大会40.09%2020年03月02日2020年03月02日巨潮资讯网公告编号:2020-016
2019年年度股东大会年度股东大会38.49%2020年05月15日2020年05月15日巨潮资讯网公告编号:2020-062

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情况涉案金额(万元)是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引
员工A与公司劳动报酬争议59.4提交答辩说明,等待仲裁结果未审结未审结不适用不适用

九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

(1)担保情况

单位:万元

公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
珠海市申宝医疗器械有限公司(工商银行)2018年12月03日1,5002017年07月05日连带责任保证主合同项下的借款期限届满之次日起两年。
珠海市申宝医疗器械有限公司(光大银行)2020年02月28日5002020年03月17日连带责任保证《综合授信协议》项下的每一笔具体授信业务的保证期间单独计算,为自具体授信业务合同或协议约定的受信人履行债务期限届满之日(如因法律规定或约定的事件发生而导致具体授信业务合同或协议提前到期,则为提前到期之日)起两年。
珠海市申宝医疗器械有限公司(广州银行)2020年03月31日1,0002020年04月08日373.45连带责任保证2020/3/31-2022/12/31
珠海市申宝医疗器械有限公司(华润银2020年04月23日1,0002020年05月13日528.22连带责任保证主合同为银行承兑合同
行)的,则保证期间为自债权人对外承付之日起三年
珠海市宝瑞医疗器械有限公司(平安银行)2018年07月16日1,5002018年11月06日连带责任保证主合同项下各具体授信的债务履行期限届满之日后两年止。
珠海市宝瑞医疗器械有限公司(广州银行)2020年03月31日500连带责任保证
珠海市宝瑞医疗器械有限公司(华润银行)2020年04月23日1,0002020年05月20日900.22连带责任保证每笔贷款均至最后一期债务履行期届满之日起三年。
深圳市宝原医疗器械有限公司(招商银行)2019年08月09日1,0002019年08月26日700连带责任保证每笔贷款或其他融资或银行受让的应收账款债权的到期日或每笔垫款日另加三年。
深圳市宝原医疗器械有限公司(江苏银行)2019年02月15日5002019年02月26日连带责任保证自担保合同生效之日至主合同项下债务到期(包括展期到期)后满两年之日止。
深圳市宝原医疗器械有限公司(华夏银行)2019年04月25日1,000连带责任保证---
深圳市宝原医疗器械有限公司(江苏银行)2019年02月15日5002020年04月24日282连带责任保证自担保合同生效之日至主合同项下债务到期
(包括展期到期)后满三年之日止。
BIOLIGHT HEALTHCARE GMBH(建设银行)2017年12月07日10,0002018年02月06日4,683.63连带责任保证2018/2/6-2021/2/6
武汉柯瑞迪医疗用品有限公司(工商银行)2018年12月03日5002019年06月07日200连带责任保证主合同项下的借款期限届满之次日起两年。
天津市挚信鸿达医疗器械开发有限公司(国药控股)2019年09月26日7002019年09月27日连带责任保证承租人在主合同项下对出租人所负的所有债务结满之日起三年。
辽宁恒信生物科技有限公司(国药控股)2019年09月26日1,0002019年09月27日连带责任保证承租人在主合同项下对出租人所负的所有债务结满之日起三年。
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)4,000报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)2,594.03
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)20,200报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)7,667.52
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)4,000报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)2,594.03
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)20,200报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)7,667.52
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例10.11%
其中:

采用复合方式担保的具体情况说明

(2)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、日常经营重大合同

单位:万元

合同订立公司方名称合同订立对方名称合同总金额合同履行的进度本期确认的销售收入金额累计确认的销售收入金额应收账款回款情况影响重大合同履行的各项条件是否发生重大变化是否存在合同无法履行的重大风险
宝莱特Fourcardinal Tanacsado Kft.9,063.49100%9,063.499,063.499,063.49

4、 日常经营重大合同相关说明

公司于2020年4月9日披露了《关于公司签署日常经营重大合同的公告》,公司与Fourcardinal Tanacsado Kft.签署了《购买合同》,合同金额为1,147.70万美元,合同标的为病人监护仪,合同签署后交易方再追加功能模块订单,合同实际总金额为1,281.70万美元。本合同在报告期内已执行完毕,上述合同汇率以业务发生当月汇率为准。

5、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十五、社会责任情况

1、重大环保情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。

2、履行精准扶贫社会责任情况

公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。

十六、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

1、公司于2020年3月25日披露了《关于公开发行可转换公司债券申请获得中国证监会受理的公告》,公司收到《中国证监会行政许可申请受理单》(受理序号:200440号),中国证监会依法对公司提交的《创业板上市公司发行可转换为股票的公司债券核准》行政许可申请材料进行了审查,并予以受理。2020年4月14日公司收到《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》(200440号)(以下简称“《反馈意见》”),公司会同相关中介机构对《反馈意见》中所列问题逐项进行研究和讨论,积极推进《反馈意见》的回复工作,并于2020年5月15日对《反馈意见》进行回复并予以公开披露。2020年6月30日,公司收到深圳证券交易所出具的《关于受理广东宝莱特医用科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券申请文件的通知》(深证上审〔2020〕144号),深圳证券交易所对公司报送的向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书及相关申请文件进行了核对,认为申请文件齐备,决定予以受理。具体内容详见中国证监会指定的创业板信息披露网站(巨潮资讯网www.cninfo.com.cn)。 2、公司于2020年4月9日披露了《关于公司签署日常经营重大合同的公告》(公告编号:2020-029),公司与Fourcardinal Tanacsado Kft.签署了《购买合同》,合同金额为1,147.70万美元,合同标的为病人监护仪,合同签署后交易方再追加功能模块订单,合同实际总金额为1,281.70万美元。根据公司与Fourcardinal Tanacsado Kft.签署的《购买合同》约定的条款情况实施,截止目前,公司已按照合同约定全部供货完成,根据合同约定公司已收到全部货款。

十七、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

1、公司全资子公司宝莱特血净参与了珠海市自然资源局以网上挂拍方式公开出让宗地编号TJ1910地块的国有建设用地使用权竞拍,根据珠海市公共资源交易中心网站公示结果,宝莱特血净成功竞得上述土地使用权并取得成交确认书,2020年3月5日与珠海市自然资源局签订了《国有建设用地使用权出让合同》。具体内容详见中国证监会指定的创业板信息披露网站(巨潮资讯网www.cninfo.com.cn)。

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份38,334,13526.24%0000038,334,13526.24%
1、国家持股00.00%0000000.00%
2、国有法人持股00.00%0000000.00%
3、其他内资持股38,334,13526.24%0000038,334,13526.24%
其中:境内法人持股00.00%0000000.00%
境内自然人持股38,334,13526.24%0000038,334,13526.24%
4、外资持股00.00%0000000.00%
其中:境外法人持股00.00%0000000.00%
境外自然人持股00.00%0000000.00%
二、无限售条件股份107,753,86573.76%00000107,753,86573.76%
1、人民币普通股107,753,86573.76%00000107,753,86573.76%
2、境内上市的外资股00.00%0000000.00%
3、境外上市的外资股00.00%0000000.00%
4、其他00.00%0000000.00%
三、股份总数146,088,000100.00%00000146,088,000100.00%

股份变动的原因

□ 适用 √ 不适用

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位:股

股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期
燕金元36,734,7000036,734,700高管锁定每年解锁25%
燕传平1,599,435001,599,435高管锁定每年解锁25%
合计38,334,1350038,334,135----

二、证券发行与上市情况

□ 适用 √ 不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数18,838报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0
持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押或冻结情况
股份状态数量
燕金元境内自然人32.63%47,671,802-1,307,79836,734,70010,937,102质押27,048,898
王石境内自然人2.97%4,331,520004,331,520
中央汇金资产管理有限责任公司国有法人2.83%4,134,500004,134,500
燕传平境内自然人1.46%2,132,58001,599,435533,145
陈雅萍境内自然人1.35%1,972,8001972,80001,972,800
杨禾丹境内自然人1.06%1,555,301423,40001,555,301
朱小斌境内自然人1.03%1,497,5001,497,50001,497,500
陆赛芬境内自然人1.02%1,484,3001,484,30001,484,300
上海明汯投资管其他0.78%1,133,7311,111,73101,133,731
理有限公司-明汯价值成长1期私募投资基金
中国工商银行股份有限公司-南方大数据100指数证券投资基金其他0.77%1,131,1001,131,10001,131,100
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注3)不适用
上述股东关联关系或一致行动的说明上述股东中,燕金元先生和王石女士为夫妻关系,是公司实际控制人。除燕传平先生在公司任职外,公司未知前10名股东之间是否还存在其他关联关系或是否属于一致行动人。
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类
股份种类数量
燕金元10,937,102人民币普通股10,937,102
王石4,331,520人民币普通股4,331,520
中央汇金资产管理有限责任公司4,134,500人民币普通股4,134,500
陈雅萍1,972,800人民币普通股1,972,800
杨禾丹1,555,301人民币普通股1,555,301
朱小斌1,497,500人民币普通股1,497,500
陆赛芬1,484,300人民币普通股1,484,300
上海明汯投资管理有限公司-明汯价值成长1期私募投资基金1,133,731人民币普通股1,133,731
中国工商银行股份有限公司-南方大数据100指数证券投资基金1,131,100人民币普通股1,131,100
中国工商银行股份有限公司-融通健康产业灵活配置混合型证券投资基金809,871人民币普通股809,871
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明前10名无限售流通股股东中燕金元先生和王石女士为夫妻关系,是公司实际控制人。公司未知前10名无限售股东之间是否存在关联关系或一致行动人。
前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注4)公司股东陈雅萍通过普通证券账户持有0股,通过中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有1,972,800股,实际合计持有1,972,800股;公司股东杨禾丹通过普通证券账户持有1,110,601股,通过华西证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有444,700股,实际合计持有1,555,301股;公司股东朱小斌通过普通证券账户持有0股,通

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节 可转换公司债券相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在可转换公司债券。

第九节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用

单位:股

姓名职务任职状态期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)期末持股数(股)期初被授予的限制性股票数量(股)本期被授予的限制性股票数量(股)期末被授予的限制性股票数量(股)
燕金元董事长、总经理现任48,979,60001,307,79847,671,802000
合计----48,979,60001,307,79847,671,802000

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名担任的职务类型日期原因
张勇董事离任2020年04月23日个人原因
黎晓明董事被选举2020年05月15日被选举为公司董事

第十节 公司债券相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十一节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元

1、合并资产负债表

编制单位:广东宝莱特医用科技股份有限公司

2020年06月30日

单位:元

项目2020年6月30日2019年12月31日
流动资产:
货币资金368,815,474.51155,912,509.04
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产30,000,000.00
衍生金融资产
应收票据891,791.50803,776.91
应收账款196,624,094.59184,895,401.49
应收款项融资3,947,178.1411,873,588.26
预付款项32,087,253.5118,865,649.53
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款11,664,463.138,474,837.99
其中:应收利息42,963.1727,736.16
应收股利
买入返售金融资产
存货156,578,412.3882,462,728.74
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产1,165,709.521,168,856.76
流动资产合计771,774,377.28494,457,348.72
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资2,000,000.002,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产16,939,408.6717,184,315.77
固定资产193,566,170.91171,068,394.66
在建工程55,612,148.6359,032,879.75
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产57,528,112.0558,269,213.91
开发支出8,905,032.537,569,834.76
商誉93,884,741.4293,884,741.42
长期待摊费用18,563,822.4920,549,731.96
递延所得税资产5,653,126.548,980,345.04
其他非流动资产23,038,282.7628,462,065.24
非流动资产合计475,690,846.00467,001,522.51
资产总计1,247,465,223.28961,458,871.23
流动负债:
短期借款49,820,000.0055,075,490.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据23,928,300.001,779,610.00
应付账款134,610,347.9572,054,816.62
预收款项84,158,701.3831,210,920.29
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬22,717,729.4712,429,360.01
应交税费39,222,990.3810,253,146.27
其他应付款35,383,266.0752,883,926.67
其中:应付利息726,043.20822,856.35
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债25,459,417.70
其他流动负债
流动负债合计389,841,335.25261,146,687.56
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款48,562,100.0073,174,550.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款30,509,711.91
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益6,877,395.007,272,888.40
递延所得税负债3,414,371.153,511,319.05
其他非流动负债
非流动负债合计58,853,866.15114,468,469.36
负债合计448,695,201.40375,615,156.92
所有者权益:
股本146,088,000.00146,088,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积17,463,419.1317,463,419.13
减:库存股
其他综合收益44,266.65-249,326.83
专项储备
盈余公积32,141,596.3232,141,596.32
一般风险准备
未分配利润562,892,827.03352,092,646.42
归属于母公司所有者权益合计758,630,109.13547,536,335.04
少数股东权益40,139,912.7538,307,379.27
所有者权益合计798,770,021.88585,843,714.31
负债和所有者权益总计1,247,465,223.28961,458,871.23

法定代表人:燕金元 主管会计工作负责人:燕传平 会计机构负责人:许薇

2、母公司资产负债表

单位:元

项目2020年6月30日2019年12月31日
流动资产:
货币资金254,085,550.1443,363,834.65
交易性金融资产30,000,000.00
衍生金融资产
应收票据591,791.50321,906.61
应收账款37,890,715.9835,706,344.64
应收款项融资
预付款项17,256,634.006,184,459.50
其他应收款13,819,386.5111,993,738.60
其中:应收利息6,521,364.815,788,164.00
应收股利
存货108,880,848.4742,589,883.80
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产778,877.76590,694.58
流动资产合计433,303,804.36170,750,862.38
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款75,196,770.7858,590,680.50
长期股权投资361,385,785.00344,058,085.00
其他权益工具投资2,000,000.002,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产44,607,328.8543,768,378.68
在建工程12,665,137.282,556,536.59
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产3,200,532.413,532,123.43
开发支出5,286,495.863,919,634.07
商誉
长期待摊费用3,816,701.814,090,096.44
递延所得税资产916,877.61876,565.58
其他非流动资产22,607,980.0028,379,737.50
非流动资产合计531,683,609.60491,771,837.79
资产总计964,987,413.96662,522,700.17
流动负债:
短期借款30,000,000.0024,615,490.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据8,645,560.00
应付账款91,548,878.3936,322,541.24
预收款项79,409,004.4017,210,631.47
合同负债
应付职工薪酬19,805,469.006,153,971.00
应交税费34,388,041.151,771,548.80
其他应付款18,978,372.1227,336,928.36
其中:应付利息98,120.25
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债20,024,283.76
其他流动负债
流动负债合计282,775,325.06133,435,394.63
非流动负债:
长期借款25,500,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款20,258,128.29
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益6,677,395.007,072,888.40
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计6,677,395.0052,831,016.69
负债合计289,452,720.06186,266,411.32
所有者权益:
股本146,088,000.00146,088,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积114,605,071.93114,605,071.93
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积32,141,596.3232,141,596.32
未分配利润382,700,025.65183,421,620.60
所有者权益合计675,534,693.90476,256,288.85
负债和所有者权益总计964,987,413.96662,522,700.17

3、合并利润表

单位:元

项目2020年半年度2019年半年度
一、营业总收入776,856,880.49384,088,658.18
其中:营业收入776,856,880.49384,088,658.18
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本485,992,003.10348,864,529.43
其中:营业成本349,262,318.38239,956,220.41
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加3,534,790.803,149,808.78
销售费用78,043,245.6362,808,334.73
管理费用26,830,885.7123,112,987.33
研发费用23,514,398.4018,119,906.33
财务费用4,806,364.181,717,271.85
其中:利息费用7,173,064.672,238,278.85
利息收入1,548,778.12200,401.97
加:其他收益4,287,241.784,331,321.47
投资收益(损失以“-”号填列)
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)-2,969,601.090.00
资产减值损失(损失以“-”号填列)-3,706,790.53-468,312.75
资产处置收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)288,475,727.5539,087,137.47
加:营业外收入3,884,135.9316,216.89
减:营业外支出1,122,926.2521,228.71
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)291,236,937.2339,082,125.65
减:所得税费用47,136,623.146,491,723.21
五、净利润(净亏损以“-”号填列)244,100,314.0932,590,402.44
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)244,100,314.0932,590,402.44
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润240,017,780.6127,664,710.88
2.少数股东损益4,082,533.484,925,691.56
六、其他综合收益的税后净额293,593.48-26,501.11
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额293,593.48-26,501.11
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益293,593.48-26,501.11
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额293,593.48-26,501.11
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额244,393,907.5732,563,901.33
归属于母公司所有者的综合收益总额240,311,374.0927,638,209.77
归属于少数股东的综合收益总额4,082,533.484,925,691.56
八、每股收益:
(一)基本每股收益1.64300.1894
(二)稀释每股收益1.64300.1894

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实现的净利润为:0.00元。法定代表人:燕金元 主管会计工作负责人:燕传平 会计机构负责人:许薇

4、母公司利润表

单位:元

项目2020年半年度2019年半年度
一、营业收入528,238,337.77111,004,864.04
减:营业成本195,158,427.8460,717,903.59
税金及附加1,626,405.201,237,839.57
销售费用43,013,131.2024,321,604.72
管理费用12,712,609.6210,742,554.17
研发费用16,355,928.3611,873,110.31
财务费用1,770,501.11-728,975.09
其中:利息费用4,075,496.561,364,000.96
利息收入1,439,715.121,718,621.78
加:其他收益3,433,183.002,238,518.01
投资收益(损失以“-”号填列)2,750,000.003,500,000.00
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)-268,746.97
资产减值损失(损失以“-”号填列)-585,000.00391,687.58
资产处置收益(损失以“-”号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)262,930,770.478,971,032.36
加:营业外收入3,812,936.89
减:营业外支出571,583.44
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)266,172,123.928,971,032.36
减:所得税费用37,676,118.87
四、净利润(净亏损以“-”号填列)228,496,005.058,971,032.36
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)228,496,005.058,971,032.36
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额228,496,005.058,971,032.36
七、每股收益:
(一)基本每股收益1.56410.0614
(二)稀释每股收益1.56410.0614

5、合并现金流量表

单位:元

项目2020年半年度2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金858,545,843.19409,490,201.13
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还12,337,350.158,849,837.99
收到其他与经营活动有关的现金2,897,606.15684,953.61
经营活动现金流入小计873,780,799.49419,024,992.73
购买商品、接受劳务支付的现金375,215,713.21251,246,430.35
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金58,997,751.4858,736,023.67
支付的各项税费33,177,836.4126,845,689.59
支付其他与经营活动有关的现金59,397,070.4358,166,367.81
经营活动现金流出小计526,788,371.53394,994,511.42
经营活动产生的现金流量净额346,992,427.9624,030,481.31
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金34,200,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额2,740.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金571,679.730.00
投资活动现金流入小计34,771,679.732,740.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金33,373,666.3123,421,045.98
投资支付的现金15,421,593.1131,764,880.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金0.004,078.24
投资活动现金流出小计48,795,259.4255,190,004.22
投资活动产生的现金流量净额-14,023,579.69-55,187,264.22
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金52,880,000.0048,370,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金4,762,922.855,525,535.24
筹资活动现金流入小计57,642,922.8553,895,535.24
偿还债务支付的现金105,350,963.0411,205,251.64
分配股利、利润或偿付利息支付的现金34,048,962.4218,662,983.98
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润2,250,000.002,500,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金43,937,470.562,601,649.86
筹资活动现金流出小计183,337,396.0232,469,885.48
筹资活动产生的现金流量净额-125,694,473.1721,425,649.76
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响1,834,876.36391,452.52
五、现金及现金等价物净增加额209,109,251.46-9,339,680.63
加:期初现金及现金等价物余额146,783,829.23149,390,422.73
六、期末现金及现金等价物余额355,893,080.69140,050,742.10

6、母公司现金流量表

单位:元

项目2020年半年度2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金594,400,684.06123,850,234.28
收到的税费返还12,001,217.597,530,640.73
收到其他与经营活动有关的现金1,860,850.53251,438.31
经营活动现金流入小计608,262,752.18131,632,313.32
购买商品、接受劳务支付的现金220,253,117.0672,991,145.65
支付给职工以及为职工支付的现金34,770,428.3533,951,397.88
支付的各项税费10,786,934.574,648,868.05
支付其他与经营活动有关的现金20,008,391.1816,343,770.44
经营活动现金流出小计285,818,871.16127,935,182.02
经营活动产生的现金流量净额322,443,881.023,697,131.30
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金30,000,000.000.00
取得投资收益收到的现金2,750,000.003,500,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额0.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额0.00
收到其他与投资活动有关的现金654,393.920.00
投资活动现金流入小计33,404,393.923,500,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金9,182,115.602,455,949.28
投资支付的现金28,354,763.1131,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额0.00
支付其他与投资活动有关的现金18,300,000.004,078.24
投资活动现金流出小计55,836,878.7133,460,027.52
投资活动产生的现金流量净额-22,432,484.79-29,960,027.52
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金0.00
取得借款收到的现金39,880,000.0027,420,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金26,372,645.87
筹资活动现金流入小计39,880,000.0053,792,645.87
偿还债务支付的现金66,174,855.003,705,251.64
分配股利、利润或偿付利息支付的现金30,490,935.9915,299,199.29
支付其他与筹资活动有关的现金35,170,038.563,803,386.06
筹资活动现金流出小计131,835,829.5522,807,836.99
筹资活动产生的现金流量净额-91,955,829.5530,984,808.88
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响1,793,442.80620,481.94
五、现金及现金等价物净增加额209,849,009.485,342,394.60
加:期初现金及现金等价物余额35,724,986.3364,295,553.36
六、期末现金及现金等价物余额245,573,995.8169,637,947.96

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2020年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年年末余额146,088,000.0017,463,419.13-249,326.8332,141,596.32352,092,646.42547,536,335.0438,307,379.27585,843,714.31
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额146,088,000.0017,463,419.13-249,326.8332,141,596.32352,092,646.42547,536,335.0438,307,379.27585,843,714.31
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)293,593.48210,800,180.61211,093,774.091,832,533.48212,926,307.57
(一)综合收益总额293,593.48240,017,780.61240,311,374.094,082,533.48244,393,907.57
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-29,217,600.00-29,217,600.00-2,250,000.00-31,467,600.00
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-29,217,600.00-29,217,600.00-2,250,000.00-31,467,600.00
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额146,088,000.0017,463,419.1344,266.6532,141,596.32562,892,827.03758,630,109.1340,139,912.75798,770,021.88

上期金额

单位:元

项目2019年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年年末余额146,088,000.0081,925,798.17-113,633.5030,843,655.99303,393,150.83562,136,971.4960,049,187.64622,186,159.13
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额146,088,000.0081,925,798.17-113,633.5030,843,655.99303,393,150.83562,136,971.4960,049,187.64622,186,159.13
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-33,989,932.94-26,501.1113,055,910.88-20,960,523.17-13,584,375.50-34,544,898.67
(一)综合收益总额-26,501.1127,664,710.8827,638,209.774,925,691.5632,563,901.33
(二)所有者投入和减少资本-33,989,932.94-33,989,932.94-16,010,067.06-50,000,000.00
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-33,989,932.-33,989,932.-16,010,067.06-50,000,000.00
9494
(三)利润分配-14,608,800.00-14,608,800.00-2,500,000.00-17,108,800.00
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-14,608,800.00-14,608,800.00-2,500,000.00-17,108,800.00
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额146,088,000.0047,935,865.23-140,134.6130,843,655.99316,449,061.71541,176,448.3246,464,812.14587,641,260.46

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2020年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额146,088,000.00114,605,071.9332,141,596.32183,421,620.60476,256,288.85
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额146,088,000.00114,605,071.9332,141,596.32183,421,620.60476,256,288.85
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)199,278,405.05199,278,405.05
(一)综合收益总额228,496,005.05228,496,005.05
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-29,217,600.00-29,217,600.00
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-29,217,600.00-29,217,600.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额146,088,000.00114,605,071.9332,141,596.32382,700,025.65675,534,693.90

上期金额

单位:元

项目2019年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额146,088,000.00114,605,071.9330,843,655.99186,348,957.62477,885,685.54
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额146,088,000.00114,605,071.9330,843,655.99186,348,957.62477,885,685.54
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-5,637,767.64-5,637,767.64
(一)综合收益总额8,971,032.368,971,032.36
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-14,608,800.00-14,608,800.00
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-14,608,800.00-14,608,800.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额146,088,000.00114,605,071.9330,843,655.99180,711,189.98472,247,917.90

三、公司基本情况

1.公司注册地、组织形式和总部地址

广东宝莱特医用科技股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)前身为珠海宝莱特电子有限公司,系于1993年6月4日经珠海市引进外资办公室珠特引外资字(1993)245号文批准,于1993年6月28日注册成立,于2001年9月26日经中华人民共和国对外贸易经济合作部以外经贸资二函[2001]897号文批准整体变更为股份有限公司,同时更名为广东宝莱特医用科技股份有限公司,为由珠海经济特区医药保健品进出口有限公司、英属维尔京群岛上实医药科技网络有限公司、珠海市捷比科技发展有限公司、深圳市骥新投资顾问有限公司及上海盛基创业投资管理有限公司共同发起设立的股份有限公司。公司于2011年7月19日在深圳证券交易所上市,现持有统一社会信用代码为914404006175020946的营业执照。经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股,截止2020年06月30日,本公司累计发行股本总数14,608.80万股,注册资本为14,608.80万元,注册地址:珠海市高新区科技创新海岸创新一路2号,总部地址:广东省珠海市。

2.公司业务性质和主要经营活动

本公司属医疗器械制造行业,主要产品和服务为医疗监护仪及配套软、硬件技术的开发。同时,本公司研发、生产、销售血液透析设备及相关耗材、提供血透相关服务。

3.财务报表的批准报出

本财务报表业经公司全体董事于2020年8月14日批准报出。

合并财务报表范围本期纳入合并财务报表范围的子公司共15户,具体包括:

子公司名称子公司类型级次持股比例(%)表决权比例(%)
天津市挚信鸿达医疗器械开发有限公司全资子公司1100100
天津市博奥天盛塑材有限公司控股子公司17070
重庆多泰医用设备有限公司全资子公司1100100
辽宁恒信生物科技有限公司全资子公司1100100
天津宝莱特医用科技有限公司全资子公司1100100
南昌宝莱特医用科技有限公司全资子公司1100100
珠海市微康科技有限公司全资子公司1100100
珠海市申宝医疗器械有限公司全资子公司1100100
珠海市宝瑞医疗器械有限公司控股子公司18585
常州华岳微创医疗器械有限公司控股子公司16060
深圳市宝原医疗器械有限公司全资子公司1100100
武汉柯瑞迪医疗用品有限公司控股子公司162.0862.08
武汉启诚生物技术有限公司控股子公司15555
BIOLIGHT HEALTHCARE GmbH全资子公司1100100
广东宝莱特血液净化科技有限公司全资子公司1100100

合并范围变更主体的具体信息详见“附注八、合并范围的变更”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)进行确认和计量,在此基础上,结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的规定,编制财务报表。

2、持续经营

本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此,本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。

2、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。本公司之境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币,编制财务报表时折算为人民币。

5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1.分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理

(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

(4) 一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

2.同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产,该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足的,调整留存收益。对于通过多次交易最终实现企业合并的,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,在取得控制权日,长期股权投资初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期损益。

3.非同一控制下的企业合并

购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期,即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时,本公司一般认为实现了控制权的转移:

①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。

②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的,已获得批准。

③已办理了必要的财产权转移手续。

④本公司已支付了合并价款的大部分,并且有能力、有计划支付剩余款项。

⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策,并享有相应的利益、承担相应的风险。

本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。

通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的,以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和,作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。

4.为合并发生的相关费用

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

6、合并财务报表的编制方法

1.合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的单独主体)均纳入合并财务报表。

2.合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时,从企业集团的角度对该交易予以调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

(1)增加子公司或业务

在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其

他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(2)处置子公司或业务

1)一般处理方法在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。2)分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;D.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

(3)购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

7、 合营安排分类及共同经营会计处理方法

1.合营安排的分类

本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素,将合营安排分为

共同经营和合营企业。

未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营;通过单独主体达成的合营安排,通常划分为合营企业;但有确

凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营:

(1)合营安排的法律形式表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

(2)合营安排的合同条款约定,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

(3)其他相关事实和情况表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务,如合营方享有与合营

安排相关的几乎所有产出,并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。

2.共同经营会计处理方法

本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

(1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;

(2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;

(3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

(5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

本公司向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司全额确认该损失。

本公司自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司按承担的份额确认该部分损失。

本公司对共同经营不享有共同控制,如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的,仍按上述原则进行会计处理,否则,应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(一般从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。

9、 外币业务和外币报表折算

1.外币业务

外币业务交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。资产负债表日,外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条

件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。以历史成本计量的

外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额作为公允价值变

动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的,形成的汇兑差额计入其他综合收益。

2.外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的当期平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。

处置境外经营时,将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自其他综合收益项目转入处置当期损益;在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时,与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时,与该境外经营相关的外币报表折算差额,按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10、金融工具

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。

实际利率,是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量,折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时,在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量,但不考虑预期信用损失。

金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金,加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额,再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。

1.金融资产分类和计量

本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为以下三类:

(1)以摊余成本计量的金融资产。

(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量,但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的,按照交易价格进行初始计量。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

金融资产的后续计量取决于其分类,当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时,才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

(1)分类为以摊余成本计量的金融资产

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标,则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、部分以摊余成本计量的应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款等。

本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入,按摊余成本进行后续计量,其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失,计入当期损益。除下列情况外,本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入:

1)对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产,本公司自初始确认起,按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。

2)对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产,本公司在后续期间,按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值,本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

(2)分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标,则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外,其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资,其他此类金融资产列报为其他债权投资,其中:自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产,原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。

(3)指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

在初始确认时,本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益,不需计提减值准备。该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间,在本公司收取股利的权利已经确立,与股利相关的经济利益很可能流入本公司,且股利的金额能够可靠计量时,确认股利收入并计入当期损益。本公司对

此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。

权益工具投资满足下列条件之一的,属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:取得该金融资产的目的主要是为了近期出售;初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分,且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式;属于衍生工具(符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外)。

(4)分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量,将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。

(5)指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

在初始确认时,本公司为了消除或显著减少会计错配,可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具,且其主合同不属于以上金融资产的,本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外:

1)嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。2)在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时,几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权,允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款,该提前还款权不需要分拆。

本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量,将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。

2.金融负债分类和计量

本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。

金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类:

(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

满足下列条件之一的,属于交易性金融负债:承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购;属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,所有公允价值变动均计入当期损益。

在初始确认时,为了提供更相关的会计信息,本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:

1)能够消除或显著减少会计错配。2)根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量,除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外,其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配,本公司将所有公允价值变动(包括自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。

(2)其他金融负债

除下列各项外,公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,对此类金融负债采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益:

1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。3)不属于本条前两类情形的财务担保合同,以及不属于本条第1)类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。

财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时,要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。

3.金融资产和金融负债的终止确认

(1)金融资产满足下列条件之一的,终止确认金融资产,即从其账户和资产负债表内予以转销:

1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止。2)该金融资产已转移,且该转移满足金融资产终止确认的规定。

(2)金融负债终止确认条件

金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,则终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。

本公司与借出方之间签订协议,以承担新金融负债方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,或对原金融负债(或其一部分)的合同条款做出实质性修改的,则终止确认原金融负债,同时确认一项新金融负债,账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。

本公司回购金融负债一部分的,按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例,对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,应当计入当期损益。

4.金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司在发生金融资产转移时,评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度,并分别下列情形处理:

(1)转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的,则终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

(2)保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的,则继续确认该金融资产。

(3)既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的(即除本条(1)、(2)之外的其他情形),则根据其是否保留了对金融资产的控制,分别下列情形处理:

1)未保留对该金融资产控制的,则终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。2)保留了对该金融资产控制的,则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产,并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度,是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。

(1)金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

1)被转移金融资产在终止确认日的账面价值。2)因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。

(2)金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分(在此种情形下,所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分)之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

1)终止确认部分在终止确认日的账面价值。2)终止确认部分收到的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。

5.金融资产和金融负债公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值,除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产,按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价,且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值。

6.金融工具减值

本公司以预期信用损失为基础,对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及财务担保合同,进行减值会计处理并确认损失准备。

预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对由收入准则规范的交易形成的应收款项,本公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日,将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额,也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。

除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产,本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加,并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动:

(1)如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,处于第一阶段,则按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

(2)如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

(3)如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。金融工具信用损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备,不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备,但在当期资产负债表日,该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的,本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备,由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

(1)信用风险显著增加

本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同,本公司在应用金融工具减值规定时,将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素:

1)债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化;2)债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化;3)作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化,这些变化预期将降低债务人按合同

规定期限还款的经济动机或者影响违约概率;4)债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化;5)本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。

于资产负债表日,若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化,但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力,则该金融工具被视为具有较低的信用风险。

(2)已发生信用减值的金融资产

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:

1)发行方或债务人发生重大财务困难;2)债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;3)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;4)债务人很可能破产或进行其他财务重组;5)发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;6)以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。

金融资产发生信用减值,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的事件所致。

(3)预期信用损失的确定

本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失,在评估预期信用损失时,考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

本公司以共同信用风险特征为依据,将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括:金融工具类型、账龄组合等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。

本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失:

1)对于金融资产,信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

2)对于财务担保合同,信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额,减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。

3)对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产,信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。

本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括:通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额;货币时间价值;在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

(4)减记金融资产

当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。

7.金融资产及金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:

(1)本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;

(2)本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

11、应收票据

本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注10/6.金融工具减值。

本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的应收票据单独确定其信用损失。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的判断,依据信用风险特征将 应收票据划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下:

组合名称确定组合的依据计提方法
信用风险极低的银行承兑票据组合出票人具有较高的信用评级,历史上未发生票据违约,信用损失风险极低,在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,计算预期信用损失
其他银行承兑汇票及商业承兑汇票组合信用等级一般的银行承兑的银行承兑汇票及商业承兑汇票参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失

12、应收账款

本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注10/6.金融工具减值。本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的应收账款单独确定其信用损失。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的判断,依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下:

组合名称确定组合的依据计提方法
合并范围内关联方组合本公司合并财务报表范围内的关联方款项参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,计算预期信用损失

账龄分析法组合本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例作出最佳估计,参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类

13、应收款项融资

本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注10/6.金融工具减值。

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注10/6.金融工具减值。本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的其他应收款单独确定其信用损失。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的判断,依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下:

参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失组合名称

组合名称确定组合的依据计提方法
合并范围内关联方组合本公司合并财务报表范围内的关联方款项参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,计算预期信用损失
账龄分析法组合

15、存货

1.存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、委托加工物资、在产品、自制半成品、产成品(库存商品)、发出商品等。

2.存货的计价方法

存货在取得时,按成本进行初始计量,包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按移动加权平均法计价。

3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。

4.存货的盘存制度

采用永续盘存制。

5.低值易耗品、包装物和其他周转材料的摊销方法

(1)低值易耗品采用一次转销法;

(2)包装物采用一次转销法;

(3)其他周转材料采用一次转销法摊销。

16、合同资产

17、合同成本

18、持有待售资产

1.划分为持有待售确认标准

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分:

(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;

(2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议,并已获得监管部门批准(如适用),且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。确定的购买承诺,是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。

2.持有待售核算方法

本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。上述原则适用于所有非流动资产,但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。

19、债权投资

20、其他债权投资

21、长期应收款

22、长期股权投资

1.初始投资成本的确定

(1)企业合并形成的长期股权投资,具体会计政策详见本附注5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。

(2)其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;发行或取得自身权益工具时发生的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

2.后续计量及损益确认

(1)成本法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,并按照初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。

除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。

(2)权益法

本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算;对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公

司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资,采用公允价值计量且其变动计入损益。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

本公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序处理,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后,恢复确认投资收益。

3.长期股权投资核算方法的转换

(1)公允价值计量转权益法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资,因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。

原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。

按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额,调整长期股权投资的账面价值,并计入当期营业外收入。

(2)公允价值计量或权益法核算转成本法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资,或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资,因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,在编制个别财务报表时,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

(3)权益法核算转公允价值计量

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

(4)成本法转权益法

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。

(5)成本法转公允价值计量

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权不能对

被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

4.长期股权投资的处置

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

(4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,不属于一揽子交易的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

(1)在个别财务报表中,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

(2)在合并财务报表中,对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易,处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益;在丧失对子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

(1)在个别财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

(2)在合并财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

5.共同控制、重大影响的判断标准

如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排,并且对该安排回报具有重大影响的活动决策,需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在,则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排,该安排即属于合营安排。

合营安排通过单独主体达成的,根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时,将该单独主体作为合营企业,采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时,该单独主体作为共同经营,本公司确认与共同经营利益份额相关的项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形,并综合考虑所有事实和情况后,判断对被投资单位具有重大影响:(1)在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表;(2)参与被投资单位财务和经营政策制定过程;(3)与被投资单位之间发生重要交易;(4)向被投资单位派出管理人员;(5)向被投资单位提供关键技术资料。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式

成本法计量折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。此外,对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物,若董事会作出书面决议,明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的,也作为投资性房地产列报。本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值,外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出;自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量,按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下:

类别预计使用寿命(年)预计净残值率(%)年折旧(摊销)率(%)
房屋建筑物20-40102.25-4.50

投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

当投资性房地产被处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

24、固定资产

(1)确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2)折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法20、4010%4.50%、2.25%
机械设备年限平均法1010%9%
电子设备年限平均法510%18%
运输设备年限平均法510%18%
其他设备年限平均法510%18%

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产:(1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给本公司。(2)本公司有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。(3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。(4)本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。(5)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资

产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

25、 在建工程

1.在建工程初始计量

本公司自行建造的在建工程按实际成本计价,实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成,包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。

2.在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。

26、借款费用

1.借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

(2)借款费用已经发生;

(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2.借款费用资本化期间

资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3.暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4.借款费用资本化金额的计算方法

专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前,予以资本化。

根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。

27、生物资产

28、油气资产

29、使用权资产

30、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命,划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。

(1)使用寿命有限的无形资产

对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下:

项目预计使用寿命依据
土地使用权50年土地可使用年限
专利及专有技术5—10年专利年限
特许使用权5年注册证年限
软件系统5年软件可使用年限

每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。

经复核,本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

(2)使用寿命不确定的无形资产

无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的无形资产如下:

项目使用寿命不确定的依据
商标权商标展期无实质性法律障碍,且无需发生大额成本

对于使用寿命不确定的无形资产,在持有期间内不摊销,每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的,在每个会计期间继续进行减值测试。

经复核,该类无形资产的使用寿命仍为不确定。

(2)内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:

(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

内部研究开发支出的资本化时点:公司将取得国家规定的第三方医疗器械检测中心的注册检验检测报告后进行的研究开发直至项目已取得医疗器械注册证、完成研发项目验收,认定为开发阶段,将其中符合资本化条件的支出资本化。

不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。

公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第10号--上市公司从事医疗器械业务》的披露要求

31、长期资产减值

本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的,以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产可收回金额的估计,根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

可收回金额的计量结果表明,长期资产的可收回金额低于其账面价值的,将长期资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。

资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值)。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。

在对商誉进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。

32、长期待摊费用

长期待摊费用,是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。

33、合同负债

34、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬,离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的短期薪酬确认为负债,并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

(2)离职后福利的会计处理方法

离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。

本公司的离职后福利计划全部为设定提存计划。

离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后,不再有其他的支付义务。

(3)辞退福利的会计处理方法

辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿,在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债,同时计入当期损益。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

35、租赁负债

36、预计负债

1.预计负债的确认标准

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:

该义务是本公司承担的现时义务;

履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;

该义务的金额能够可靠地计量。

2.预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理:

所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

37、 股份支付

1.股份支付的种类

本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2.权益工具公允价值的确定方法

对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值,选用的期权定价模型考虑以下因素:(1)期权的行权价格;(2)期权的有效期;(3)标的股份的现行价格;(4)股价预计波动率;(5)股份的预计股利;(6)期权有效期内的无风险利率。

在确定权益工具授予日的公允价值时,考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的,只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件(如服务期限等),即确认已得到服务相对应的成本费用。

3.确定可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。

4.会计处理方法

以权益结算的股份支付,按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。

若在等待期内取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

38、优先股、永续债等其他金融工具

39、收入

收入确认和计量所采用的会计政策

1.销售商品收入确认时间的具体判断标准

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。本公司销售的商品主要为自主开发的、与医疗器械产品相关的软件,或已烧录自主开发软件,取得产品认证证书的监护类医疗器械,以及自产的或应客户要求外购的其他仪器仪表及零配件以及血液透析液及透析粉等。本公司商品销售分国内销售和国际销售两种类型。其中国内销售包括“经销商分销”、“示范医院”和“政府采购”等三种模式,国际销售包括“工厂交货价”(EX-WORK)、“离岸价格”(FOB)和“到岸价格”(CIF)等三种贸易方式。

(1)国内销售收入的具体确认原则

在“经销商分销”模式下,由经销商与本公司签订销售合同,当公司按照合同约定内容移交商品,需安装的商品经安装调试完毕并取得相应验收单据时或无需安装的商品取得经销商签收确认时,售出商品所有权上的主要风险和报酬即由本公司转移至经销商,本公司据此确认销售收入。

在“示范医院”和“政府采购”模式下,公司通过参与医院和政府举办的医疗器械采购招投标取得订单,当公司中标后即与医院和政府卫生部门签署招标文件和销售合同,在公司按照招标文件和销售合同约定内容向示范医院和政府指定单位移交商品,需安装的商品完成安装调试及为其提供商品的相关操作培训后,取得验收单据时,或无需安装的商品取得签收确认时,售出商品所有权上的主要风险和报酬即由本公司转移至示范医院和政府指定单位,公司据此确认销售收入。

在上述国内销售模式下,当所销商品属于软件产品目录中所列的医疗器械类产品时,销售合同价格分软件和硬件分别约定,硬件价格为硬件成本*(1+硬件成本利润率),软件价格为合同总价格(不含税)减去硬件价格,但交付产品时软件和硬件组合为一个产品同时交付;当所销商品为上述产品以外的其他产品时,销售合同价格只按本产品约定,不区分软件和硬件。

(2)国际销售收入的具体确认原则

本公司已经对出口业务存在的法律风险和质量风险采取了充分有效的措施,出口商品均满足了出口地所需业务资质或强制性认证要求,同时避免了可能的知识产权纠纷,出口商品亦不存在因质量问题出现退货的情况。在EX-WORK方式下,在公司所在地按合同约定将商品移交并取得相应签收确认时,售出商品所有权上的主要风险和报酬即由本公司转移至购货方,公司据此确认销售收入;在FOB和CIF方式下,在本公司按照合同约定内容办妥商品出口报关手续并取得承运单位出具的提单或运单时,售出商品所有权上的主要风险和报酬即由本公司转移至购货方,公司据此确认销售收入。

2.确认让渡资产使用权收入的依据

与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时,分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:

(1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

(2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

3.提供劳务收入的确认依据和方法

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度,依据已完工作的测量确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计,是指同时满足下列条件:

(1)收入的金额能够可靠地计量;

(2)相关的经济利益很可能流入企业;

(3)交易的完工进度能够可靠地确定;

(4)交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:

(1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本。

(2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。

本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的,将销售商品的部分作为销售商品处理,将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。

同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

40、政府补助

1、类型

政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象,将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

对于政府文件未明确补助对象的政府补助,公司根据实际补助对象划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助,相关判断依据说明详见本财务报表附注六之递延收益项目注释。

与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

2、政府补助的确认

对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的,按应收金额确认政府补助。除此之外,政府补助均在实际收到时确认。

政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额(人民币1元)计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

3、会计处理方法

本公司根据经济业务的实质,确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通常情况下,本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法,且对该业务一贯地运用该方法。

项目核算内容
采用总额法核算的政府补助类别除政府贴息外的其他政府补助
采用净额法核算的政府补助类别政府贴息

与资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的方法分期计入损益。

与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用或损失的期间计入当期损益;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期损益。

与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益;与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。

收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用;取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

已确认的政府补助需要返还时,初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

1.确认递延所得税资产的依据

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是,同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认:(1)该交易不是企业合并;(2)交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

2.确认递延所得税负债的依据

公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括:

(1)商誉的初始确认所形成的暂时性差异;

(2)非企业合并形成的交易或事项,且该交易或事项发生时既不影响会计利润,也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)所形成的暂时性差异;

(3)对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

42、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

(1)经营租入资产

公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。

(2)经营租出资产

公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2)融资租赁的会计处理方法

(1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。 融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本附注24、固定资产。

公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。

(2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入,公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。

43、其他重要的会计政策和会计估计

本公司将满足下列条件之一的,且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分确认为终止经营组成部分:

(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。

(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。

(3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。

终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。

44、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

(3)2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况

适用是否需要调整年初资产负债表科目

□ 是 √ 否

不需要调整年初资产负债表科目的原因说明年初资产负债表没有相关变动

(4)2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

45、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税境内销售;提供加工、修理修配劳务;以及提供有形动产租赁服务13%
城市维护建设税应纳流转税额及当期免抵的增值税税额7%
企业所得税应纳税所得额15%、20%、25%
增值税其他应税销售服务行为6%
增值税简易计税方法5%或3%、1%
增值税销售除油气外的出口货物;跨境应税销售服务行为0%
教育费附加及地方教育费附加应纳流转税额及当期免抵的增值税税额5%
房产税按照房产原值的70%(或租金收入)为1.2%(12%)

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税基准纳税主体名称

纳税主体名称所得税税率
广东宝莱特医用科技股份有限公司15%
天津市挚信鸿达医疗器械开发有限公司15%
天津市博奥天盛塑材有限公司25%
重庆多泰医用设备有限公司20%
辽宁恒信生物科技有限公司15%
天津宝莱特医用科技有限公司25%
南昌宝莱特医用科技有限公司25%
珠海市微康科技有限公司20%
珠海市申宝医疗器械有限公司20%
珠海市宝瑞医疗器械有限公司25%
常州华岳微创医疗器械有限公司15%
深圳市宝原医疗器械有限公司25%
武汉柯瑞迪医疗用品有限公司15%
武汉启诚生物技术有限公司15%
广东宝莱特血液净化科技有限公司20%
BIOLIGHT HEALTHCARE GmbH15%

2、税收优惠

1.增值税及享受的税收优惠政策根据《财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100号),增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按法定税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。本公司2020年度销售认定的软件产品缴纳的增值税实际税负超过3%的部分享受即征即退的优惠政策。2.所得税及享受的税收优惠政策

(1)根据2017年11月9日全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室“关于公示广东省2017年第一批拟认定高新技术企业名单的通知”,本公司通过2017年第一批高新技术企业认定,高新技术企业证书编号:GR201744002177,有效期为三年,企业所得税优惠期为2017年1月1日至2019年12月31日,即本公司2017年度至2019年度可执行15%的企业所得税优惠税率。目前本公司正在办理2020年高新技术企业复审,2020年继续执行15%的 企业所得税优惠税率。

(2)根据2019年11月28日全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室“关于公示天津市2019年第二批拟认定高新技术企业名单的通知”,本公司之子公司天津市挚信鸿达医疗器械开发有限公司通过2019年第二批高新技术企业备案,高新技术企业证书编号:GR201912001387,有效期为三年,企业所得税优惠期为2019年1月1日至2021年12月31日,即该子公司2019年度至2021年度可执行15%的企业所得税优惠税率。

(3)根据2018年7月31日全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室“关于公示辽宁省2018年第一批拟认定高新技术企业名单的通知”,本公司之子公司辽宁恒信生物科技有限公司通过2018年第一批高新技术企业认定,高新技术企业证书编号:GR201821000074,有效期为三年,企业所得税优惠期为2018年1月1日至2020年12月31日,即该子公司2018年度至2020年度可执行15%的企业所得税优惠税率。

(4)根据2019年12月6日全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室“关于公示江苏省2019年第四批拟认定高新技术企业名单的通知”,本公司之子公司常州华岳微创医疗器械有限公司通过2019年第四批高新技术企业认定,证书编号:

GR201932010191,有效期为三年,企业所得税优惠期为2019年1月1日至2021年12月31日,即该子公司2019年度至2021年度可执行15%的企业所得税优惠税率。

(5)根据2020年3月3日全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室“关于湖北省2019年第一批高新技术企业备案的复函”(国科火字[2020]64号),本公司之子公司武汉柯瑞迪医疗用品有限公司通过2019年第一批高新技术企业备案,证书编号为GR201942000464,有效期为三年,企业所得税优惠期为2019年1月1日至2021年12月31日,即该子公司2019年度至2021年度可执行15%的企业所得税优惠税率。

(6)根据2020年3月3日全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室“关于湖北省2019年第一批高新技术企业备案的复函”(国科火字[2020]64号),本公司之子公司武汉启诚生物技术有限公司通过2019年第一批高新技术企业备案,证书编号:GR201942000871,有效期为三年,企业所得税优惠期为2019年1月1日至2021年12月31日,即该子公司2019年度至2021年度可执行15%的企业所得税优惠税率。

(7)根据财政部国家税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税[2019]13号),自2019年1月1日至2021年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。本公司之子公司重庆多泰医用设备有限公司符合小型微利企业的条件,享受相应优惠政策。

(8)根据财政部国家税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税[2019]13号),自2019年1月1日至2021年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。本公司之子公司珠海市申宝医疗器械有限公司符合小型微利企业的条件,享受相应优惠政策。 (9)根据财政部国家税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税[2019]13号),自2019年1月1日至2021年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。本公司之子公司广东宝莱特血液净化科技有限公司符合小型微利企业的条件,享受相应优惠政策。 (10)根据财政部国家税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税[2019]13号),自2019年1月1日至2021年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。本公司之子公司珠海市微康科技有限公司符合小型微利企业的条件,享受相应优惠政策。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位: 元

项目期末余额期初余额
库存现金48,787.4846,015.51
银行存款355,844,293.21146,699,206.62
其他货币资金12,922,393.829,167,286.91
合计368,815,474.51155,912,509.04
其中:存放在境外的款项总额1,673,412.07688,270.60

其他说明

项目期末余额期初余额
银行承兑汇票保证金5,332,596.001,084,083.00
开立融资性保函保证金5,360,000.005,360,000.00
开立非融资性保函保证金及其他2,229,797.822,684,596.81
合计12,922,393.829,128,679.81

2、交易性金融资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产30,000,000.00
其中:
其中:
合计30,000,000.00

其他说明:

3、衍生金融资产

单位: 元

项目期末余额期初余额

其他说明:

4、应收票据

(1)应收票据分类列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
银行承兑票据891,791.50803,776.91
合计891,791.50803,776.91

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
其中:

按单项计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
按组合计提预期信用损失的应收票据:其他银行承兑汇票及商业承兑汇票组合6,862.196,862.190.00
合计6,862.196,862.190.00

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□ 适用 √ 不适用

(3)期末公司已质押的应收票据

单位: 元

项目期末已质押金额

(4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位: 元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

(5)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位: 元

项目期末转应收账款金额

其他说明

(6)本期实际核销的应收票据情况

单位: 元

项目核销金额

其中重要的应收票据核销情况:

单位: 元

单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收票据核销说明:

5、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款1,569,587.000.74%1,569,587.00100.00%0.00
其中:
按单项计提坏账准备的应收账款1,569,587.000.74%1,569,587.00100.00%0.00
按组合计提坏账准备的应收账款211,165,667.5399.26%14,541,572.946.89%196,624,094.59198,530,230.26100.00%13,634,828.776.87%184,895,401.49
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款211,165,667.5399.26%14,541,572.946.89%196,624,094.59198,530,230.26100.00%13,634,828.776.87%184,895,401.49
合计212,735,254.53100.00%16,111,159.94196,624,094.59198,530,230.26100.00%13,634,828.77184,895,401.49

按单项计提坏账准备:1,569,587.00元

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
合肥艾迪医疗用品有限公司1,012,533.001,012,533.00100.00%难以回收
常州奥斯汀医疗器械有限公司463,754.00463,754.00100.00%难以回收
安徽宜生医疗器械有限公司87,300.0087,300.00100.00%难以回收
三明惠乐贸易有限公司6,000.006,000.00100.00%难以回收
合计1,569,587.001,569,587.00----

按组合计提坏账准备:14,541,572.94元

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内184,651,104.889,232,000.005.00%
1-2年18,179,935.841,817,993.5910.00%
2-3年5,463,157.801,638,947.3430.00%
3-4年1,555,006.01777,503.0150.00%
4-5年1,206,670.00965,336.0080.00%
5年以上109,793.00109,793.00100.00%
合计211,165,667.5314,541,572.94--

确定该组合依据的说明:

按账龄披露

单位: 元

账龄期末余额
1年以内(含1年)184,651,104.88
1至2年18,179,935.84
2至3年6,481,690.80
3年以上3,422,523.01
3至4年1,929,488.01
4至5年1,427,385.00
5年以上65,650.00
合计212,735,254.53

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
按单项计提坏账准备的应收账款1,569,587.001,569,587.00
按组合计提坏账准备的应收账款合计13,634,828.771,738,105.21610,646.04220,715.0014,541,572.94
合计13,634,828.773,307,692.21610,646.04220,715.0016,111,159.94

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位: 元

单位名称收回或转回金额收回方式

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位: 元

项目核销金额
实际核销的应收账款220,715.00

其中重要的应收账款核销情况:

单位: 元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
重庆济安医院货款40,000.00无法收回总经理审批后实施
衡东博爱医院货款13,800.00无法收回总经理审批后实施
合计--53,800.00------

应收账款核销说明:

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位: 元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名25,709,929.6212.09%1,285,496.48
第二名10,050,541.254.72%670,717.10
第三名6,295,700.242.96%314,785.01
第四名5,489,485.522.58%274,474.28
第五名5,261,206.402.47%263,060.32
合计52,806,863.0324.82%

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

6、应收款项融资

单位: 元

项目期末余额期初余额
银行承兑汇票3,947,178.1411,873,588.26
合计3,947,178.1411,873,588.26

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□ 适用 √ 不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

7、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位: 元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内29,238,378.2691.12%15,637,985.2382.89%
1至2年831,472.392.59%895,044.964.74%
2至3年1,036,194.263.23%201,063.531.07%
3年以上981,208.603.06%2,131,555.8111.30%
合计32,087,253.51--18,865,649.53--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

单位名称期末金额占预付款项总额的比例预付款时间未结算原因
CLEARUM GmbH5,492,759.9817.12%两年以上尚未收货

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称期末金额占预付款项总额的比例预付款时间未结算原因
第一名5,492,759.9817.12%2016-2020尚未收货
第二名2,374,908.557.40%2020尚未收货
第三名2,172,984.526.77%2020尚未收货
第四名2,000,000.006.23%2020尚未收货
第五名1,882,079.295.87%2020尚未收货
合计13,922,732.3443.39%

其他说明:

8、其他应收款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应收利息42,963.1727,736.16
其他应收款11,621,499.968,447,101.83
合计11,664,463.138,474,837.99

(1)应收利息

1)应收利息分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
定期存款15,404.81
资金利息收入27,558.3627,736.16
合计42,963.1727,736.16

2)重要逾期利息

单位: 元

借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据

其他说明:

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

(2)应收股利

1)应收股利分类

单位: 元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

2)重要的账龄超过1年的应收股利

单位: 元

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

(3)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质期末账面余额期初账面余额
押金、保证金2,990,771.605,683,634.05
备用金1,888,749.49895,626.86
应收退税额3,950,591.54784,132.52
代收代付款项3,588,439.732,071,862.70
其他1,932,453.021,508,648.61
合计14,351,005.3810,943,904.74

2)坏账准备计提情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额324,114.75614,730.831,557,957.332,496,802.91
2020年1月1日余额在本期————————
--转入第三阶段-25,575.3025,575.30
本期计提132,170.98145,686.2521,139.30298,996.53
本期转回13,264.726,314.7019,579.42
本期核销46,714.6046,714.60
2020年6月30日余额443,021.01728,527.081,557,957.332,729,505.42

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄期末余额
1年以内(含1年)10,506,478.11
1至2年2,697,171.40
2至3年745,710.00
3年以上401,645.87
3至4年288,045.87
4至5年112,600.00
5年以上1,000.00
合计14,351,005.38

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
单项计提预期信用损失的其他应收款1,557,957.3346,714.6046,714.601,557,957.33
按组合计提预期信用损失的其他应收款938,845.58252,281.9319,579.421,171,548.09
合计2,496,802.91298,996.5319,579.4246,714.600.002,729,505.42

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位: 元

单位名称转回或收回金额收回方式

4)本期实际核销的其他应收款情况

单位: 元

项目核销金额
实际核销的其他应收款46,714.60

其中重要的其他应收款核销情况:

单位: 元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明:

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
应收退税款应收退税款3,950,591.541年以内27.53%197,529.58
BM Bioscience Technology GmbH代收代付款及其他1,646,177.911年以内11.47%1,557,957.33
中山大学附属第八医院押金、保证金641,700.001-2年4.47%64,170.00
西藏富扬创业投资管理有限公司保证金600,000.002-3年4.18%180,000.00
健帆生物科技集团股份有限公司保证金375,000.001年以内2.61%18,750.00
合计--7,213,469.45--50.26%2,018,406.91

6)涉及政府补助的应收款项

单位: 元

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

9、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

(1)存货分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值
原材料50,630,335.771,342,475.0249,287,860.7532,079,723.8732,367.5532,047,356.32
在产品26,905,796.3226,905,796.325,319,258.275,319,258.27
库存商品43,813,636.362,079,375.1441,734,261.2229,231,334.072,055,190.9127,176,143.16
发出商品20,557,908.6520,557,908.659,223,287.319,223,287.31
委托加工物资6,587,515.386,587,515.38740,306.27740,306.27
自制半成品12,029,821.29524,751.2311,505,070.067,956,377.417,956,377.41
合计160,525,013.773,946,601.39156,578,412.3884,550,287.202,087,558.4682,462,728.74

(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料32,367.551,310,107.471,342,475.02
库存商品2,055,190.9124,184.232,079,375.14
自制半成品524,751.23524,751.23
合计2,087,558.461,859,042.933,946,601.39

(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

(4)合同履约成本本期摊销金额的说明

10、合同资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因:

单位: 元

项目变动金额变动原因

如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

本期合同资产计提减值准备情况

单位: 元

项目本期计提本期转回本期转销/核销原因

其他说明:

11、持有待售资产

单位: 元

项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间

其他说明:

12、一年内到期的非流动资产

单位: 元

项目期末余额期初余额

重要的债权投资/其他债权投资

单位: 元

债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日

其他说明:

13、其他流动资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
增值税留抵税额539,483.47688,603.34
第三方平台资金5,200.8154,740.38
所得税预缴税额43,661.80
发行债券的费用621,025.24381,851.24
合计1,165,709.521,168,856.76

其他说明:

14、债权投资

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

重要的债权投资

单位: 元

债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日

减值准备计提情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额在本期————————

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

15、其他债权投资

单位: 元

项目期初余额应计利息本期公允价值变动期末余额成本累计公允价值变动累计在其他综合收益中确认的损失准备备注

重要的其他债权投资

单位: 元

其他债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日

减值准备计提情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额在本期————————

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

16、长期应收款

(1)长期应收款情况

单位: 元

项目期末余额期初余额折现率区间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

坏账准备减值情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额在本期————————

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

17、长期股权投资

单位: 元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业

其他说明

18、其他权益工具投资

单位: 元

项目期末余额期初余额
珠海市宝莱特厚德莱福医疗投资有限公司2,000,000.002,000,000.00
合计2,000,000.002,000,000.00

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位: 元

项目名称确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因

其他说明:

19、其他非流动金融资产

单位: 元

项目期末余额期初余额

其他说明:

20、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额17,959,854.9217,959,854.92
2.本期增加金额0.00
(1)外购0.00
(2)存货\固定资产\在建工程转入0.00
(3)企业合并增加0.00
3.本期减少金额0.00
(1)处置0.00
(2)其他转出0.00
4.期末余额17,959,854.9217,959,854.92
二、累计折旧和累计摊0.00
1.期初余额775,539.15775,539.15
2.本期增加金额244,907.10244,907.10
(1)计提或摊销244,907.10244,907.10
3.本期减少金额0.00
(1)处置0.00
(2)其他转出0.00
4.期末余额1,020,446.251,020,446.25
三、减值准备0.00
1.期初余额0.00
2.本期增加金额0.00
(1)计提0.00
3、本期减少金额0.00
(1)处置0.00
(2)其他转出0.00
4.期末余额0.00
四、账面价值0.00
1.期末账面价值16,939,408.6716,939,408.67
2.期初账面价值17,184,315.7717,184,315.77

(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位: 元

项目账面价值未办妥产权证书原因

其他说明

21、固定资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
固定资产193,566,170.91171,068,394.66
合计193,566,170.91171,068,394.66

(1)固定资产情况

单位: 元

项目房屋及建筑物机械设备电子设备运输设备其他设备合计
一、账面原值:
1.期初余额161,992,612.9336,970,543.4212,229,659.637,360,632.6435,718,757.44254,272,206.06
2.本期增加金额23,255,247.683,014,900.09606,579.98179,090.572,371,159.3729,426,977.69
(1)购置388,219.601,768,528.41606,579.98179,090.572,371,159.375,313,577.93
(2)在建工程转入22,867,028.081,246,371.6824,113,399.76
(3)企业合并增加
3.本期减少金额1,718,369.06239,037.511,957,406.57
(1)处置或报废1,718,369.06239,037.511,957,406.57
4.期末余额185,247,860.6138,267,074.4512,836,239.617,539,723.2137,850,879.30281,741,777.18
二、累计折旧
1.期初余额27,015,441.9616,098,721.168,225,032.965,371,468.0624,856,808.8181,567,472.95
2.本期增加金额1,395,081.401,207,722.52282,471.50274,653.661,182,852.674,342,781.75
(1)计提1,395,081.401,207,722.52282,471.50274,653.661,182,852.674,342,781.75
3.本期减少金额920,572.45212,204.601,132,777.05
(1)处置或报废920,572.45212,204.601,132,777.05
4.期末余额28,410,523.3616,385,871.238,507,504.465,646,121.7225,827,456.8884,777,477.65
三、减值准备
1.期初余额1,630,672.665,665.791,636,338.45
2.本期增加金额1,557,545.5121,795.73268,406.361,847,747.60
(1)计提1,557,545.5121,795.73268,406.361,847,747.60
3.本期减少金额84,177.711,779.7285,957.43
(1)处置或报废84,177.711,779.7285,957.43
4.期末余额3,104,040.465,665.7921,795.73266,626.643,398,128.62
四、账面价值
1.期末账面价值156,837,337.2518,777,162.764,323,069.361,871,805.7611,756,795.78193,566,170.91
2.期初账面价值134,977,170.9719,241,149.603,998,960.881,989,164.5810,861,948.63171,068,394.66

(2)暂时闲置的固定资产情况

单位: 元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
机器设备7,509,373.064,481,882.992,931,518.8595,971.22

(3)通过融资租赁租入的固定资产情况

单位: 元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值

(4)通过经营租赁租出的固定资产

单位: 元

项目期末账面价值

(5)未办妥产权证书的固定资产情况

单位: 元

项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明

(6)固定资产清理

单位: 元

项目期末余额期初余额

其他说明

22、在建工程

单位: 元

项目期末余额期初余额
在建工程55,612,148.6358,531,307.52
工程物资0.00501,572.23
合计55,612,148.6359,032,879.75

(1)在建工程情况

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
南昌宝莱特在建工程7,926,395.507,926,395.5030,707,423.5830,707,423.58
德国宝莱特在建工程22,696,596.5222,696,596.5222,696,596.5222,696,596.52
血液净化在建工程12,983,827.6012,983,827.60
待安装设备9,368,323.899,368,323.891,243,910.621,243,910.62
其他工程2,637,005.122,637,005.123,883,376.803,883,376.80
合计55,612,148.6355,612,148.6358,531,307.5258,531,307.52

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位: 元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
南昌宝莱特在建工程86,531,700.0030,707,423.5886,000.0022,867,028.087,926,395.5035.59%90.84%募股资金
德国宝莱特在建工程66,702,100.0022,696,596.5222,696,596.5270.29%70.29%2,109,895.81金融机构贷款
血液净化在建工程438,900,200.0012,983,827.6012,983,827.602.96%2.96%其他
合计592,134,000.0053,404,020.1013,069,827.6022,867,028.0843,606,819.62----2,109,895.81--

(3)本期计提在建工程减值准备情况

单位: 元

项目本期计提金额计提原因

其他说明

(4)工程物资

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
工程用材料0.000.00501,572.23501,572.23
合计0.000.00501,572.23501,572.23

其他说明:

23、生产性生物资产

(1)采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、使用权资产

单位: 元

项目合计

其他说明:

26、无形资产

(1)无形资产情况

单位: 元

项目土地使用权专利权非专利技术软件系统商标权特许使用权合计
一、账面原值
1.期初余额54,853,039.1112,960,849.913,749,284.604,629,588.651,234,000.0077,426,762.27
2.本期增加金额885,835.65885,835.65
(1)购置
(2)内部研发885,835.65885,835.65
(3)企业合并增加
3.本期减少金额1,034,100.001,034,100.00
(1)处置
其他1,034,100.001,034,100.00
4.期末余额54,853,039.1112,812,585.563,749,284.604,629,588.651,234,000.0077,278,497.92
二、累计摊销
1.期初余额7,651,432.926,408,766.003,023,649.56265,200.001,234,000.0018,583,048.48
2.本期增加金额570,099.51839,401.05217,436.501,626,937.06
(1)计提570,099.51839,401.05217,436.501,626,937.06
3.本期减少金额459,600.12459,600.12
(1)处置
其他459,600.12459,600.12
4.期末余额8,221,532.436,788,566.933,241,086.06265,200.001,234,000.0019,750,385.42
三、减值准备
1.期初余额574,499.88574,499.88
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
其他574,499.88574,499.88
4.期末余额0.00
四、账面价值
1.期末账面价值46,631,506.686,024,018.18508,198.544,364,388.6557,528,112.05
2.期初账面价值47,201,606.195,977,584.03725,635.044,364,388.6558,269,213.91

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例1.15%。

(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

单位: 元

项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明:

27、开发支出

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益
透析器项目3,919,634.071,366,861.795,286,495.86
血夜透析浓缩液、粉项目3,650,200.69854,171.63885,835.653,618,536.67
合计7,569,834.762,221,033.42885,835.658,905,032.53

其他说明

28、商誉

(1)商誉账面原值

单位: 元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
天津市挚信鸿达医疗器械开发有限公司9,459,401.009,459,401.00
重庆多泰医用设备有限公司8,761,554.838,761,554.83
辽宁恒信生物科技有限公司11,400,302.3511,400,302.35
天津市博奥天盛塑材有限公司3,628,044.833,628,044.83
常州华岳微创医疗器械有限公司49,941,137.4149,941,137.41
武汉柯瑞迪医疗用品有限公司7,591,679.677,591,679.67
武汉启诚生物技术有限公司15,492,220.9915,492,220.99
合计106,274,341.08106,274,341.08

(2)商誉减值准备

单位: 元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
重庆多泰医用设备有限公司8,761,554.838,761,554.83
天津市博奥天盛塑材有限公司3,628,044.833,628,044.83
合计12,389,599.6612,389,599.66

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

(1)2012年7月,本公司以人民币19,000,000.00元收购挚信鸿达,收购日挚信鸿达扣除少数股东权益后净资产公允价值为9,540,599.00元,合并成本大于合并中取得的可辨认净资产份额的差额9,459,401.00元确认为合并资产负债表中的商誉。

(2)2013年2月,本公司以人民币5,500,000.00元收购重庆多泰,收购日重庆多泰净资产公允价值为-3,261,554.83元,合并成本大于合并中取得的可辨认净资产份额的差额8,761,554.83元确认为合并资产负债表中的商誉。

(3)2013年7月,本公司以人民币14,560,000.00元收购恒信生物,收购日恒信生物净资产公允价值为3,159,697.65元,合并成本大于合并中取得的可辨认净资产份额的差额11,400,302.35元确认为合并资产负债表中的商誉。

(4)2014年7月,本公司以人民币18,000,000.00元收购博奥天盛,收购日博奥天盛扣除少数股东权益后净资产公允价值为14,371,955.17元,合并成本大于合并中取得的可辨认净资产份额的差额 3,628,044.83元确认为合并资产负债表中的商誉。

(5)2016年7月,本公司以人民币60,000,000.00元收购常州华岳,收购日常州华岳扣除少数股东权益后净资产公允价值为10,058,862.59元,合并成本大于合并中取得的可辨认净资产份额的差额 49,941,137.41元确认为合并资产负债表中的商誉。

(6)2017年8月,本公司以人民币12,378,395.00元收购柯瑞迪,收购日柯瑞迪扣除少数股东权益后净资产公允价值为4,786,715.33元,合并成本大于合并中取得的可辨认净资产份额的差额7,591,679.67元确认为合并资产负债表中的商誉。

(7)2017年11月,本公司以人民币26,100,000.00元收购武汉启诚,收购日武汉启诚扣除少数股东权益后净资产公允价值为10,607,779.01元,合并成本大于合并中取得的可辨认净资产份额的差额15,492,220.99元确认为合并资产负债表中的商誉。

说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:

万隆(上海)资产评估有限公司于2020年4月20日出具的《广东宝莱特医用科技股份有限公司以财务报告为目的的商誉减值测试所涉及的合并武汉柯瑞迪医疗用品有限公司形成的商誉相关资产组可回收价值资产评估报告》(万隆评报字(2020)第10161号),经评估认定,柯瑞迪的商誉及其资产组未发生减值。

柯瑞迪于评估基准日的评估范围为柯瑞迪商誉及相关的资产组。该资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。商誉的可收回金额按预计未来现金流量的现值计算,其预计现金流量根据公司的5年期现金流量预测为基础,柯瑞迪现金流量预测使用的折现率13.06%。

除柯瑞迪以外的其他公司,本公司采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可收回金额。在计算资产组的可收回金额时,管理层根据过往表现及其对市场发展的预期编制财务预算,预计未来5年内的现金流量及假设第6年以后各年的经营状况与第5年持平。并采用能够反映相关资产组和资产组组合的特定风险的税前利率为折现率。

基于上述假设,首先对不包含商誉的资产组进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失;然后再对包含商誉的资产组进行减值测试,比较这些相关资产组的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额。

商誉减值测试的影响

本公司之子公司重庆多泰和博奥天盛,包含商誉的资产组的可收回金额低于账面价值,以前年度已全额计提减值准备。

其他说明

29、长期待摊费用

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
装修费4,008,705.84159,372.47528,739.383,639,338.93
经营租入固定资产改良支出292,648.36113,350.29179,298.07
血透设备投放14,236,571.351,125,663.722,460,917.0712,901,318.00
净化工程1,333,112.2385,092.241,248,019.99
其他678,694.18501,572.23584,418.91595,847.50
合计20,549,731.961,786,608.423,772,517.8918,563,822.49

其他说明30、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备18,448,180.163,379,818.0416,378,007.863,005,726.41
内部交易未实现利润1,332,797.09227,950.09
可抵扣亏损15,155,390.032,273,308.5029,048,830.165,746,668.54
合计33,603,570.195,653,126.5446,759,635.118,980,345.04

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值22,762,474.893,414,371.1523,408,793.653,511,319.05
合计22,762,474.893,414,371.1523,408,793.653,511,319.05

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位: 元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产5,653,126.548,980,345.04
递延所得税负债3,414,371.153,511,319.05

(4)未确认递延所得税资产明细

单位: 元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异17,033,482.4616,448,482.46
可抵扣亏损30,519,535.7122,207,817.00
合计47,553,018.1738,656,299.46

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位: 元

年份期末金额期初金额备注

其他说明:

31、其他非流动资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付资本性支出23,038,282.760.0023,038,282.7628,462,065.240.0028,462,065.24
合计23,038,282.760.0023,038,282.7628,462,065.240.0028,462,065.24

其他说明:

32、短期借款

(1)短期借款分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
质押借款10,115,490.00
保证借款14,820,000.0028,460,000.00
信用借款33,000,000.0014,500,000.00
抵押保证借款2,000,000.002,000,000.00
合计49,820,000.0055,075,490.00

短期借款分类的说明:

(2)已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

单位: 元

借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率

其他说明:

33、交易性金融负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
其中:
其中:

其他说明:

34、衍生金融负债

单位: 元

项目期末余额期初余额

其他说明:

35、应付票据

单位: 元

种类期末余额期初余额
银行承兑汇票23,928,300.001,779,610.00
合计23,928,300.001,779,610.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

36、应付账款

(1)应付账款列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
1年以内(含1年)129,615,100.0663,457,033.17
1-2年(含2年)1,791,913.725,642,067.73
2-3年(含3年)836,389.88872,208.22
3年以上2,366,944.292,083,507.50
合计134,610,347.9572,054,816.62

(2)账龄超过1年的重要应付账款

单位: 元

项目期末余额未偿还或结转的原因
青岛市峰迈兴电子有限公司1,830,336.72付款时间变更
珠海市江特机械电子有限公司1,475,763.58付款时间变更
合计3,306,100.30--

其他说明:

37、预收款项

(1)预收款项列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
1年以内79,235,911.1627,028,219.38
1-2年2,711,241.622,395,672.93
2-3年828,469.861,044,385.91
3年以上1,383,078.74742,642.07
合计84,158,701.3831,210,920.29

(2)账龄超过1年的重要预收款项

单位: 元

项目期末余额未偿还或结转的原因

38、合同负债

单位: 元

项目期末余额期初余额

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位: 元

项目变动金额变动原因

39、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬12,089,511.4468,742,432.3658,113,020.7322,718,923.07
二、离职后福利-设定提存计划21,178.94395,475.94417,848.48-1,193.60
三、辞退福利318,669.63292,773.99611,443.62
合计12,429,360.0169,430,682.2959,142,312.8322,717,729.47

(2)短期薪酬列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴12,066,063.5663,373,922.4052,745,427.3222,694,558.64
2、职工福利费2,421,627.572,421,627.57
3、社会保险费19,513.90810,528.94809,612.3920,430.45
其中:医疗保险费17,928.65712,964.26711,656.0619,236.85
工伤保险费570.697,983.927,361.011,193.60
生育保险费1,014.5689,580.7690,595.32
4、住房公积金2,104,608.002,104,608.00
5、工会经费和职工教育经费3,933.9831,745.4531,745.453,933.98
合计12,089,511.4468,742,432.3658,113,020.7322,718,923.07

(3)设定提存计划列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险20,291.20386,062.31407,547.11-1,193.60
2、失业保险费887.749,413.6310,301.37
合计21,178.94395,475.94417,848.48-1,193.60

其他说明:

40、应交税费

单位: 元

项目期末余额期初余额
增值税1,883,833.602,974,905.90
企业所得税36,307,850.686,292,773.30
个人所得税295,001.15229,266.59
城市维护建设税216,951.44233,941.37
教育费附加及地方教育费附加148,722.46165,000.29
印花税77,211.0063,095.38
土地使用税98,025.9382,797.76
房产税195,394.12211,365.68
合计39,222,990.3810,253,146.27

其他说明:

41、其他应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应付利息726,043.20822,856.35
其他应付款34,657,222.8752,061,070.32
合计35,383,266.0752,883,926.67

(1)应付利息

单位: 元

项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息726,043.20712,773.60
短期借款应付利息110,082.75
合计726,043.20822,856.35

重要的已逾期未支付的利息情况:

单位: 元

借款单位逾期金额逾期原因

其他说明:

(2)应付股利

单位: 元

项目期末余额期初余额

其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

(3)其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
工程及设备款5,994,571.3510,127,419.43
运费9,989,124.9713,020,656.99
押金及保证金2,032,783.721,628,752.02
股权转让款8,500,000.0023,340,000.00
其他8,140,742.833,944,241.88
合计34,657,222.8752,061,070.32

2)账龄超过1年的重要其他应付款

单位: 元

项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明

42、持有待售负债

单位: 元

项目期末余额期初余额

其他说明:

43、一年内到期的非流动负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款6,000,000.00
一年内到期的应付债券0.00
一年内到期的长期应付款19,459,417.70
合计25,459,417.70

其他说明:

44、其他流动负债

单位: 元

项目期末余额期初余额

短期应付债券的增减变动:

单位: 元

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额

其他说明:

45、长期借款

(1)长期借款分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
保证借款48,562,100.0047,674,550.00
信用借款31,500,000.00
一年内到期的长期借款-6,000,000.00
合计48,562,100.0073,174,550.00

长期借款分类的说明:

其他说明,包括利率区间:

46、应付债券

(1)应付债券

单位: 元

项目期末余额期初余额

(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

单位: 元

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额
合计------

(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

(4)划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位: 元

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明

47、租赁负债

单位:

项目期末余额期初余额

其他说明

48、长期应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
长期应付款30,509,711.91
合计30,509,711.91

(1)按款项性质列示长期应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应付融资租赁款49,969,129.61
一年内到期的长期应付款-19,459,417.70
合计30,509,711.91

其他说明:

(2)专项应付款

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

其他说明:

49、长期应付职工薪酬

(1)长期应付职工薪酬表

单位: 元

项目期末余额期初余额

(2)设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:

单位: 元

项目本期发生额上期发生额

计划资产:

单位: 元

项目本期发生额上期发生额

设定受益计划净负债(净资产)

单位: 元

项目本期发生额上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:

其他说明:

50、预计负债

单位: 元

项目期末余额期初余额形成原因

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

51、递延收益

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
与资产相关政府补助7,072,888.40395,493.406,677,395.00详见与政府补助相关的递延收益
与收益相关政府补助200,000.00200,000.00详见与政府补助相关的递延收益
合计7,272,888.40395,493.406,877,395.00--

涉及政府补助的项目:

单位: 元

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
高端信息监护设备产业化技术改造4,279,935.00152,856.004,127,079.00与资产相关
基于信息化和模块化的心电监护设备产业化项目329,776.0013,430.00316,346.00与资产相关
基于云计算的可穿戴智能医疗平台研发及示范应用1,095,346.0067,324.001,028,022.00与资产相关
基于生理参数监测系统的可穿戴医疗设备的研制251,972.0018,751.00233,221.00与资产相关
新一代智能高效国产化血液透析生态系统关键技术研究及产业化371,151.0027,462.00343,689.00与资产相关
用数据"治病"的健康睡眠智慧监护云平台的研发与应用示范项目598,313.6196,627.50501,686.11与资产相关
移动医疗关键技术研究与应用示范146,394.7919,042.90127,351.89与资产相关
新型血液净化装备开发及产业化项目200,000.000.00200,000.00与收益相关
7,272,888.40395,493.406,877,395.00

其他说明:

(1)根据广东省经济和信息化委员会、广东省财政厅《关于下达2010年广东省省级财政挖潜改造资金战略性新兴产业技术改造招标项目计划的通知》(粤经信技改[2010]1091号),拨付给本公司新型医疗机械及中药现代化技术改造——高端信息监护设备产业化技术改造财政补助资金3,000,000.00元。另外本公司还获得该项目的财政基建拨款3,000,000.00元,取得珠海市新型墙体材料专项基金拨款114,207.00元。本期上述技术改造资金结转其他收益金额152,856.00元。

(2)根据珠海高新技术产业开发区科学技术和经济发展局《关于对2014年度高新区战略性新兴产业项目立项并下达项目经费的通知》(珠高经[2014]92号),拨付给本公司战略性新兴产业(不含新能源汽车)——基于信息化和模块化的心电监护设备产业化项目经费1,000,000.00元。

(3)根据《关于加快发展战略性新兴产业的意见》(珠府[2010]138号)、《关于促进生物医药产业加快发展的意见》(珠府[2010]102号)和《珠海市战略性新兴产业(不含新能源汽车)专项资金管理暂行办法》(珠科工贸信字[2011]46号),拨付给本公司战略性新兴产业(不含新能源汽车)——基于信息化和模块化的心电监护设备产业化项目经费2,000,000.00元。本期上述专项经费结转其他收益13,430.00元。

(4)根据广东省经济和信息化委员会、广东省财政厅《关于下达2016年广东省省级工业与信息化发展专项资金信息化和信息产业发展方向项目计划的通知》(粤经信电软[2016]83号),拨付给本公司基于云计算的可穿戴智能医疗平台研发及示范应用项目经费3,000,000.00元,其中:1,500,000.00元与资产相关,1,500,000.00元与收益相关。本期上述专项经费与资产相关部分结转其他收益67,324.00元。与收益相关的部分累计计入损益1,500,000.00元。

(5)根据珠海市科技和工业信息化局《关于下达2014年和2015年省级前沿与关键技术创新专项市级配套经费的通知》(珠科工信[2016]301号),拨付给本公司基于生理参数监测系统的可穿戴医疗设备的研制项目经费900,000.00元,其中:

600,000.00元与资产相关,300,000.00元与收益相关。本期上述专项经费与资产相关的部分结转其他收益18,751.00元,与收益相关的部分累计计入损益300,000.00元。

(6)根据广东省科学技术厅《关于下达 2015 年度省应用型科技研发专项项目计划的通知》(粤科规财字[2015]187 号),拨付给本公司新一代智能高效国产化血液透析生态系统关键技术研究及产业化项目经费2,000,000.00元,其中:600,000.00元与资产相关,1,400,000.00元与收益相关。本期上述专项经费与资产相关的部分结转其他收益27,462.00元。与收益相关的部分累计计入损益1,400,000.00元。

(7)根据广东省经济和信息化委员会、广东省财政厅《关于下达2017年省级工业和信息化专项资金支持大数据产业发展项目计划的通知》(粤经信标准[2017]266号),拨付给本公司用数据“治病”的健康睡眠智慧监护云平台的研发与应用示范项目经费2,300,000.00元,其中:1,020,000.00元与资产相关,1,280,000.00元与收益相关。本期上述专项经费与资产相关的部分结转其他收益96,627.50元。与收益相关的部分累计计入损益1,280,000.00元。

(8)根据广东省科技技术厅、广东省财政厅《关于下达2015年省前沿与关键技术创新专项资金(重大科技专项)项目计划的通知》(粤科规财字[2015]87号),拨付给本公司移动医疗关键技术研究与应用示范项目经费600,000.00元,其中:

200,000.00元与资产相关,400,000.00元与收益相关。本期上述专项经费与资产相关的部分结转其他收益19,042.90元。与收益相关的部分累计计入损益400,000.00元。

52、其他非流动负债

单位: 元

项目期末余额期初余额

其他说明:

53、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数146,088,000.00146,088,000.00

其他说明:

54、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位: 元

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

其他说明:

55、资本公积

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)16,778,209.5016,778,209.50
其他资本公积685,209.63685,209.63
合计17,463,419.1317,463,419.13

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

56、库存股

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

57、其他综合收益

单位: 元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损减:前期计入其他综合收益当期转入减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
留存收益
一、不能重分类进损益的其他综合收益0.00
其中:重新计量设定受益计划变动额0.00
权益法下不能转损益的其他综合收益0.00
其他权益工具投资公允价值变动0.00
企业自身信用风险公允价值变动0.00
二、将重分类进损益的其他综合收益-249,326.83293,593.48293,593.4844,266.65
外币财务报表折算差额-249,326.83293,593.480.00293,593.480.0044,266.65
其他综合收益合计-249,326.83293,593.48293,593.480.0044,266.65

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

58、专项储备

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

59、盈余公积

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积32,141,596.3232,141,596.32
合计32,141,596.3232,141,596.32

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

60、未分配利润

单位: 元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润352,092,646.42303,393,150.83
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)0.00-96,155.38
调整后期初未分配利润352,092,646.42303,296,995.45
加:本期归属于母公司所有者的净利润240,017,780.6164,712,757.90
减:提取法定盈余公积0.001,308,306.93
提取任意盈余公积0.000.00
提取一般风险准备0.000.00
应付普通股股利29,217,600.0014,608,800.00
转作股本的普通股股利0.000.00
期末未分配利润562,892,827.03352,092,646.42

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

61、营业收入和营业成本

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务772,883,528.02347,499,352.50378,920,960.27236,782,190.31
其他业务3,973,352.471,762,965.885,167,697.913,174,030.10
合计776,856,880.49349,262,318.38384,088,658.18239,956,220.41

收入相关信息:

单位: 元

合同分类分部1分部2合计
其中:
监护仪产品478,951,302.06478,951,302.06
血透产品293,932,225.96293,932,225.96
其中:
其中:
其中:
其中:
其中:
其中:

与履约义务相关的信息:

不适用。

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,0.00元预计将于年度确认收入,0.00元预计将于年度确认收入,0.00元预计将于年度确认收入。其他说明

62、税金及附加

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税1,438,859.831,327,402.34
教育费附加1,019,839.98929,333.60
房产税357,734.62276,656.91
土地使用税374,825.16414,202.55
车船使用税8,965.689,896.00
印花税334,565.53177,167.38
环境保护税15,150.00
合计3,534,790.803,149,808.78

其他说明:

63、销售费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬30,483,512.5917,403,208.47
差旅费3,472,619.585,530,847.62
客服中心费用3,658,632.613,778,269.53
会务及展台费用1,169,208.712,971,324.30
运输费32,312,706.3226,650,386.00
办公费999,141.93870,769.45
其他5,947,423.895,603,529.36
合计78,043,245.6362,808,334.73

其他说明:

64、管理费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬18,901,072.3715,799,621.27
办公费2,086,664.892,370,094.03
差旅费683,730.09982,461.84
折旧费1,032,545.50926,728.26
其他4,126,872.863,034,081.93
合计26,830,885.7123,112,987.33

其他说明:

65、研发费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
人工费用12,444,662.7410,855,354.21
直接投入9,488,203.725,757,017.84
折旧及摊销965,428.42901,235.01
其他616,103.52606,299.27
合计23,514,398.4018,119,906.33

其他说明:

66、财务费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
利息支出7,173,064.672,238,278.85
减:利息收入1,548,778.12200,401.97
汇兑损益-1,062,458.64-513,561.22
其他244,536.27192,956.19
合计4,806,364.181,717,271.85

其他说明:

67、其他收益

单位: 元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
政府补助4,287,241.784,331,321.47
合计4,287,241.784,331,321.47

68、投资收益

单位: 元

项目本期发生额上期发生额

其他说明:

69、净敞口套期收益

单位: 元

项目本期发生额上期发生额

其他说明:

70、公允价值变动收益

单位: 元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

其他说明:

71、信用减值损失

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失-279,417.11
应收账款坏账损失-2,697,046.17
应收票据坏账损失6,862.19
合计-2,969,601.090.00

其他说明:

72、资产减值损失

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失-468,312.75
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-1,859,042.93
五、固定资产减值损失-1,847,747.60
合计-3,706,790.53-468,312.75

其他说明:

73、资产处置收益

单位: 元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额

74、营业外收入

单位: 元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
子公司业绩承诺补偿款3,812,936.893,812,936.89
其他71,199.0416,216.8971,199.04
合计3,884,135.9316,216.893,884,135.93

计入当期损益的政府补助:

单位: 元

补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关

其他说明:

75、营业外支出

单位: 元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠1,063,058.284,278.961,063,058.28
非流动资产毁损报废损失43,699.8643,699.86
税款滞纳金10,636.6410,636.64
其他5,531.4716,949.755,531.47
合计1,122,926.2521,228.711,122,926.25

其他说明:

76、所得税费用

(1)所得税费用表

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用44,134,302.706,694,490.52
递延所得税费用3,002,320.44-202,767.31
合计47,136,623.146,491,723.21

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位: 元

项目本期发生额
利润总额291,236,937.23
按法定/适用税率计算的所得税费用43,684,765.27
子公司适用不同税率的影响1,222,026.41
调整以前期间所得税的影响3,251.06
非应税收入的影响-412,500.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响3,229,400.91
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-147,011.04
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响2,165,679.68
研发费、残疾人工资加计扣除的影响-2,611,112.66
其他2,123.51
所得税费用47,136,623.14

其他说明

77、其他综合收益

详见附注七、57。

78、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
利息收入532,093.23216,274.97
政府补助1,088,020.01419,188.33
收到往来款及其他1,277,492.9149,490.31
合计2,897,606.15684,953.61

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
支付费用46,360,216.7750,352,127.46
支付往来款及其他13,036,853.667,814,240.35
合计59,397,070.4358,166,367.81

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
理财产品利息收入571,679.730.00
合计571,679.730.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4)支付的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
支付项目评估相关费用0.004,078.24
合计0.004,078.24

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
保证金账户利息收入62.857,481.54
收回保证金4,762,860.005,518,053.70
合计4,762,922.855,525,535.24

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
支付保证金10,095,456.002,601,649.86
支付融资款项及其他33,842,014.560.00
合计43,937,470.562,601,649.86

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

79、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位: 元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:----
净利润244,100,314.0932,590,402.44
加:资产减值准备3,706,790.53468,312.75
信用减值损失2,969,601.09
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧4,342,781.754,666,070.69
无形资产摊销1,626,937.061,229,502.93
长期待摊费用摊销3,586,677.182,656,209.59
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)29,248.6913,252.24
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)11,171.88
财务费用(收益以“-”号填列)5,262,673.49926,055.48
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)3,327,218.50-154,767.16
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-96,947.89-48,000.15
存货的减少(增加以“-”号填列)-75,974,726.57-3,029,041.11
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-29,880,706.16-8,857,653.24
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)183,981,394.32-6,429,863.15
经营活动产生的现金流量净额346,992,427.9624,030,481.31
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----
3.现金及现金等价物净变动情况:----
现金的期末余额355,893,080.69140,050,742.10
减:现金的期初余额146,783,829.23149,390,422.73
现金及现金等价物净增加额209,109,251.46-9,339,680.63

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

单位: 元

金额
其中:--
其中:--
其中:--

其他说明:

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

单位: 元

金额
其中:--
其中:--
其中:--

其他说明:

(4)现金和现金等价物的构成

单位: 元

项目期末余额期初余额
一、现金355,893,080.69146,783,829.23
其中:库存现金48,787.4846,015.51
可随时用于支付的银行存款355,844,293.21146,699,206.62
可随时用于支付的其他货币资金38,607.10
三、期末现金及现金等价物余额355,893,080.69146,783,829.23

其他说明:

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

81、所有权或使用权受到限制的资产

单位: 元

项目期末账面价值受限原因
货币资金12,922,393.82票据保证金、开立融资及非融资性保函保证金
固定资产2,241,593.16短期借款中抵押保证借款
合计15,163,986.98--

其他说明:

82、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

单位: 元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金----
其中:美元10,902,279.847.079577,182,690.13
欧元4,463,499.427.961035,533,918.88
港币
应收账款----
其中:美元3,855,906.257.079527,297,888.30
欧元452,686.227.96103,603,834.99
港币
长期借款----
其中:美元
欧元6,100,000.007.961048,562,100.00
港币
其他应收账款
其中:美元
欧元267,629.727.96102,130,600.20
港币
应付账款
其中:美元
欧元79,620.277.9610633,856.97
港币
应付利息
其中:美元
欧元91,200.007.9610726,043.20
港币
其他应付款
其中:美元
欧元247,983.067.96101,974,193.14
港币

其他说明:

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

本公司境外子公司BIOLIGHT HEALTHCARE GmbH以欧元为记账本位币,境外主要经营地系德国。由于该公司境外经营主要系欧元业务,并对其所从事的活动拥有很强的自主性,因此选择欧元作为记账本位币。

83、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:

84、政府补助

(1)政府补助基本情况

单位: 元

种类金额列报项目计入当期损益的金额
计入递延收益的政府补助递延收益395,493.40
计入其他收益的政府补助3,891,748.38其他收益3,891,748.38

(2)政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

85、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1)本期发生的非同一控制下企业合并

单位: 元

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方购买日至期末被购买方
的收入的净利润

其他说明:

(2)合并成本及商誉

单位: 元

合并成本

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:

大额商誉形成的主要原因:

其他说明:

(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位: 元

购买日公允价值购买日账面价值

可辨认资产、负债公允价值的确定方法:

企业合并中承担的被购买方的或有负债:

其他说明:

(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

(6)其他说明

2、同一控制下企业合并

(1)本期发生的同一控制下企业合并

单位: 元

被合并方名称企业合并中取得的权益比例构成同一控制下企业合并的依据合并日合并日的确定依据合并当期期初至合并日被合并方的收入合并当期期初至合并日被合并方的净利润比较期间被合并方的收入比较期间被合并方的净利润

其他说明:

(2)合并成本

单位: 元

合并成本

或有对价及其变动的说明:

其他说明:

(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位: 元

合并日上期期末

企业合并中承担的被合并方的或有负债:

其他说明:

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
天津市挚信鸿达天津天津制造业60.00%40.00%非同一控制下企
医疗器械开发有限公司业合并
天津市博奥天盛塑材有限公司天津天津制造业70.00%非同一控制下企业合并
重庆多泰医用设备有限公司重庆重庆制造业100.00%非同一控制下企业合并
辽宁恒信生物科技有限公司辽宁辽宁制造业100.00%非同一控制下企业合并
常州华岳微创医疗器械有限公司常州常州制造业60.00%非同一控制下企业合并
武汉柯瑞迪医疗用品有限公司武汉武汉制造业62.08%非同一控制下企业合并
武汉启诚生物技术有限公司武汉武汉制造业55.00%非同一控制下企业合并
天津宝莱特医用科技有限公司天津天津制造业100.00%投资设立
南昌宝莱特医用科技有限公司南昌南昌制造业100.00%投资设立
珠海市微康科技有限公司珠海珠海制造业100.00%投资设立
珠海市申宝医疗器械有限公司珠海珠海贸易100.00%投资设立
珠海市宝瑞医疗器械有限公司贵州珠海贸易85.00%投资设立
深圳市宝原医疗器械有限公司深圳深圳贸易100.00%投资设立
BIOLIGHT HEALTHCARE GmbH德国德国制造业100.00%投资设立
广东宝莱特血液净化科技有限公司珠海珠海制造业100.00%投资设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

(2)重要的非全资子公司

单位: 元

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
常州华岳微创医疗器械有限公司40.00%3,737,136.2320,675,145.09

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

其他说明:

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

单位: 元

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
常州华岳微创医疗器械有限公司38,957,089.4327,385,273.5766,342,363.0014,296,480.27358,020.0014,654,500.2730,181,343.6227,250,849.5857,432,193.2014,729,151.04358,020.0015,087,171.04

单位: 元

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
常州华岳微创医疗器械有限公司49,139,458.029,342,840.579,342,840.5711,008,308.9547,105,261.327,751,502.517,751,502.5112,176,227.15

其他说明:

(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明:

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位: 元

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

(2)重要合营企业的主要财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

其他说明

(3)重要联营企业的主要财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

其他说明

(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业:----
下列各项按持股比例计算的合计数----
联营企业:----
下列各项按持股比例计算的合计数----

其他说明

(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位: 元

合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期未确认的损失(或本期分享的净利润)本期末累积未确认的损失

其他说明

(7)与合营企业投资相关的未确认承诺

(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

共同经营名称主要经营地注册地业务性质持股比例/享有的份额
直接间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:

共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

6、其他

十、与金融工具相关的风险

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位: 元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
(三)其他权益工具投资2,000,000.002,000,000.00
应收款项融资3,947,178.143,947,178.14
二、非持续的公允价值计量--------

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息本公司第三层次公允价值计量项目包括应收款项融资和其他权益工具投资。应收款项融资系本公司持有的银行承兑汇票,由于票据剩余期限较短,账面余额与公允价值相近,所以本公司以票面金额确认公允价值。其他权益工具投资系本公司持有无控制、共同控制和重大影响的“三无股权投资”,由于被投资单位经营环境和经营情况、财务状况等未发生重大变化,所以本公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。

5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例

本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是燕金元。其他说明:

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注七、合并财务报表项目注释17。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称与本企业关系

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系

其他说明

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位: 元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额

出售商品/提供劳务情况表

单位: 元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
仙桃市同泰医院有限公司销售商品240,690.00
清远康华医院有限公司销售商品1,058,988.001,259,225.53
新余渝州医院销售商品20,050.0016,778.76
BM Bioscience Technology GmbH销售商品5,638,715.28

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

单位: 元

委托方/出包方名称受托方/承包方名称受托/承包资产类型受托/承包起始日受托/承包终止日托管收益/承包收益定价依据本期确认的托管收益/承包收益

关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表:

单位: 元

委托方/出包方名受托方/承包方名委托/出包资产类委托/出包起始日委托/出包终止日托管费/出包费定本期确认的托管
价依据费/出包费

关联管理/出包情况说明

(3)关联租赁情况

本公司作为出租方:

单位: 元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

本公司作为承租方:

单位: 元

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费

关联租赁情况说明

(4)关联担保情况

本公司作为担保方

单位: 元

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
珠海市宝瑞医疗器械有限公司15,000,000.002018年11月06日主合同项下各具体授信的债务履行期限届满之日后两年止。
珠海市宝瑞医疗器械有限公司10,000,000.002020年05月20日每笔贷款均至最后一期债务履行期届满之日起三年。
珠海市宝瑞医疗器械有限公司5,000,000.00--
珠海市申宝医疗器械有限公司15,000,000.002017年07月05日主合同项下的借款期限届满之次日起两年。
珠海市申宝医疗器械有限公司5,000,000.002020年03月17日
珠海市申宝医疗器械有限公司10,000,000.002020年04月08日
深圳市宝原医疗器械有限公司10,000,000.002019年08月26日每笔贷款或其他融资或银行受让的应收账款债权的到期日或每笔垫款日另加三年。
深圳市宝原医疗器械有限公司5,000,000.002019年02月26日自担保合同生效之日至主合同项下债务到期(包括展期到期)后满两年之日止。
深圳市宝原医疗器械有限公司5,000,000.002020年04月24日自担保合同生效之日至主合同项下债务到期(包括展期到期)后满三年之日止。
武汉柯瑞迪医疗用品有限公司2,000,000.002019年06月07日主合同项下的借款期限届满之次日起两年。
BIOLIGHT HEALTHCARE GmbH6,300,000.002018年02月06日2021年2月6日
天津市挚信鸿达医疗器械开发有限公司7,000,000.002019年09月27日承租人在主合同项下对出租人所负的所有债务结满之日起三年。
辽宁恒信生物科技有限公司10,000,000.002019年09月27日承租人在主合同项下对出租人所负的所有债务结满之日起三年。

本公司作为被担保方

单位: 元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

关联担保情况说明

(5)关联方资金拆借

单位: 元

关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入
拆出
BM Bioscience Technology GmbH390,775.002019年02月28日2021年02月27日
BM Bioscience Technology GmbH390,775.002019年05月15日2021年05月14日

(6)关联方资产转让、债务重组情况

单位: 元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

(7)关键管理人员报酬

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员薪酬2,113,891.002,110,727.00

(8)其他关联交易

6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

单位: 元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款清远康华医院4,256,551.00608,610.664,196,119.00527,488.35
应收账款新余渝州医院374,850.0034,442.50406,600.0034,704.70
应收账款仙桃市同泰医院有限公司240,690.0012,034.50
应收账款BM Bioscience Technology GmbH2,745,505.06137,275.25
应收利息BM Bioscience Technology GmbH27,558.3627,736.16
其他应收款BM Bioscience Technology GmbH1,646,177.911,557,957.331,646,177.911,557,957.33

(2)应付项目

单位: 元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款珠海奥美健康科技有限公司67,157.60

7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位: 元

项目内容对财务状况和经营成果的影响数无法估计影响数的原因

2、利润分配情况

单位: 元

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1)追溯重述法

单位: 元

会计差错更正的内容处理程序受影响的各个比较期间报表项目名称累积影响数

(2)未来适用法

会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

(1)非货币性资产交换

(2)其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位: 元

项目收入费用利润总额所得税费用净利润归属于母公司所有者的终止经营利润

其他说明

6、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

(2)报告分部的财务信息

单位: 元

项目分部间抵销合计

(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

(4)其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款41,613,308.82100.00%3,722,592.848.95%37,890,715.9839,337,509.74100.00%3,631,165.109.23%35,706,344.64
其中:
其中:同一控制下关联方组合13,500.000.03%13,500.00780,316.021.98%780,316.02
账龄分析法组合41,599,808.8299.97%3,722,592.848.95%37,877,215.9838,557,193.7298.02%3,631,165.109.42%34,926,028.62
合计41,613,308.82100.00%3,722,592.8437,890,715.9839,337,509.74100.00%3,631,165.1035,706,344.64

按单项计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内37,038,679.341,843,159.265.00%
1至2年1,142,646.36114,264.6410.00%
2至3年1,944,413.12583,323.9430.00%
3至4年27,370.0013,685.0050.00%
4年以上1,460,200.001,168,160.0080.00%
合计41,613,308.823,722,592.84--

确定该组合依据的说明:

按组合计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄期末余额
1年以内(含1年)37,038,679.34
1至2年1,142,646.36
2至3年1,944,413.12
3年以上1,487,570.00
3至4年27,370.00
4至5年1,460,200.00
合计41,613,308.82

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
按组合计提坏账准备的应收账款3,631,165.1091,427.743,722,592.84
合计3,631,165.1091,427.743,722,592.84

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位: 元

单位名称收回或转回金额收回方式

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位: 元

项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况:

单位: 元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明:

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位: 元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名6,295,700.2415.13%314,785.01
第二名5,489,485.5213.19%274,474.28
第三名3,692,255.178.87%184,612.76
第四名3,197,109.007.68%446,035.45
第五名2,745,505.066.60%137,275.25
合计21,420,054.9951.47%

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

2、其他应收款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应收利息6,521,364.815,788,164.00
其他应收款7,298,021.706,205,574.60
合计13,819,386.5111,993,738.60

(1)应收利息

1)应收利息分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
应收子公司借款利息6,521,364.815,788,164.00
合计6,521,364.815,788,164.00

2)重要逾期利息

借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据

其他说明:

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

(2)应收股利

1)应收股利分类

单位: 元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

2)重要的账龄超过1年的应收股利

单位: 元

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

(3)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质期末账面余额期初账面余额
押金、保证金808,899.003,499,400.00
备用金735,880.71124,177.76
代收代付款项3,950,591.54462,166.37
往来款1,800,000.001,800,000.00
应收退税款452,783.17555,781.77
其他30,000.00
合计7,748,154.426,471,525.90

2)坏账准备计提情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额201,901.3064,050.00265,951.30
2020年1月1日余额在本期————————
本期计提64,181.42120,000.00184,181.42
2020年6月30日余额266,082.72184,050.00450,132.72

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄期末余额
1年以内(含1年)5,321,654.42
1至2年1,823,000.00
2至3年600,000.00
3年以上3,500.00
3至4年3,500.00
合计7,748,154.42

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
按组合计提预期信用损失的其他应收款265,951.30184,181.42450,132.72
合计265,951.30184,181.42450,132.72

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位: 元

单位名称转回或收回金额收回方式

4)本期实际核销的其他应收款情况

单位: 元

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:

单位: 元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明:

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
应收退税款应收退税款3,950,591.541年以内50.99%197,529.58
BIOLIGHT HEALTHCARE GmbH往来款1,800,000.001-2年23.23%
西藏富扬创业投资管理有限公司保证金600,000.002-3年7.74%180,000.00
代付住房公积金代收代付款项308,215.001年以内3.98%15,410.75
代付保险金代收代付款项144,568.171年以内1.87%7,228.41
合计--6,803,374.71--87.81%400,168.74

6)涉及政府补助的应收款项

单位: 元

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

3、长期股权投资

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资391,385,785.0030,000,000.00361,385,785.00374,058,085.0030,000,000.00344,058,085.00
合计391,385,785.0030,000,000.00361,385,785.00374,058,085.0030,000,000.00344,058,085.00

(1)对子公司投资

单位: 元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资计提减值准备其他
天津市挚信鸿达医疗器械开发有限公司19,000,000.0019,000,000.00
重庆多泰医用设备有限公司12,000,000.00
辽宁恒信生物科技有限公司26,560,000.0026,560,000.00
天津宝莱特医用科技有限公司30,000,000.0030,000,000.00
天津市博奥天盛塑材有限公司18,000,000.00
南昌宝莱特医用科技有限公司30,000,000.0030,000,000.00
珠海市微康科技有限公司5,000,000.005,000,000.00
珠海市申宝医疗器械有限公司20,965,500.0020,965,500.00
珠海市宝瑞医疗器械有限公司51,000,000.0051,000,000.00
常州华岳微创医疗器械有限公司60,000,000.0060,000,000.00
深圳市宝原医疗器械有限公司55,100,000.0055,100,000.00
武汉启诚生物技术有限公司26,100,000.0026,100,000.00
武汉柯瑞迪医疗用品有限公司12,378,395.0012,378,395.00
BIOLIGHT HEALTHCARE GmbH7,954,190.002,327,700.0010,281,890.00
广东宝莱特血液净化科技有限公司15,000,000.0015,000,000.00
合计344,058,085.0017,327,700.00361,385,785.0030,000,000.00

(2)对联营、合营企业投资

单位: 元

投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业

(3)其他说明

4、营业收入和营业成本

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务525,550,466.80194,133,526.20107,551,656.3559,086,303.32
其他业务2,687,870.971,024,901.643,453,207.691,631,600.27
合计528,238,337.77195,158,427.84111,004,864.0460,717,903.59

收入相关信息:

单位: 元

合同分类分部1分部2合计
其中:
监护仪产品478,951,302.06478,951,302.06
血透产品46,599,164.7446,599,164.74
其中:
其中:
其中:
其中:
其中:
其中:

与履约义务相关的信息:

不适用。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,0.00元预计将于年度确认收入,0.00元预计将于年度确认收入,0.00元预计将于年度确认收入。其他说明:

5、投资收益

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益2,750,000.003,500,000.00
合计2,750,000.003,500,000.00

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

项目金额说明
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)1,199,587.31
除上述各项之外的其他营业外收入和支出2,796,098.78
减:所得税影响额564,174.01
少数股东权益影响额66,615.23
合计3,364,896.85--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润36.90%1.64301.6430
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润36.38%1.61991.6199

3、境内外会计准则下会计数据差异

(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称

4、其他

第十二节 备查文件目录

1. 载有公司法定代表人、主管会计工作的公司负责人、公司会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。

2. 报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

3. 经公司法定代表人签名的2020年半年度报告文本原件。

以上备查文件的备置地点:公司证券部。


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