深圳市铁汉生态环境股份有限公司2013年半年度报告

                 深圳市铁汉生态环境股份有限公司 2013 年半年度报告全文
深圳市铁汉生态环境股份有限公司
       2013 年半年度报告
         2013 年 08 月
                                    深圳市铁汉生态环境股份有限公司 2013 年半年度报告全文
                      第一节 重要提示、释义
    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确
性、完整性承担个别及连带责任。
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    公司负责人刘水、主管会计工作负责人周扬波及会计机构负责人(会计主管
人员)彭芸声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
    公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
                                                               深圳市铁汉生态环境股份有限公司 2013 年半年度报告全文
                                                        目录
第一节 重要提示、释义 ............................................................................................. 2
第二节 公司基本情况简介 ......................................................................................... 5
第三节 董事会报告 ..................................................................................................... 9
第四节 重要事项 ....................................................................................................... 30
第五节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 40
第六节 董事、监事、高级管理人员情况 ............................................................... 44
第七节 财务报告 ....................................................................................................... 46
第八节 备查文件目录 ............................................................................................. 149
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                                     释义
                   释义项   指                                 释义内容
公司、本公司、铁汉生态      指   深圳市铁汉生态环境股份有限公司
股东大会                    指   深圳市铁汉生态环境股份有限公司股东大会
董事会                      指   深圳市铁汉生态环境股份有限公司董事会
监事会                      指   深圳市铁汉生态环境股份有限公司监事会
中国证监会、证监会          指   中国证券监督管理委员会
证监局                      指   中国证券监督管理委员会深圳证监局
深交所、交易所              指   深圳证券交易所
木胜投资                    指   乌鲁木齐木胜股权投资合伙企业（有限合伙）
深圳创新投                  指   深圳市创新投资集团有限公司
无锡力合                    指   无锡力合创业投资有限公司
中国风投                    指   中国风险投资有限公司
山河装饰                    指   广州山河装饰工程有限公司
保荐人（主承销商）          指   中航证券有限公司
会计师事务所                指   广东正中珠江会计师事务所有限公司
股权激励、股权激励计划      指   深圳市铁汉生态环境股份有限公司股票期权激励计划
《公司法》                  指   《中华人民共和国公司法》
《证券法》                  指   《中华人民共和国证券法》
《公司章程》、《章程》      指   《深圳市铁汉生态环境股份有限公司章程》
元、万元                    指   人民币元、万元
报告期、本报告期            指   2013 年 1 月 1 日-2013 年 6 月 30 日
                                                          深圳市铁汉生态环境股份有限公司 2013 年半年度报告全文
                                 第二节 公司基本情况简介
一、公司信息
股票简称                        铁汉生态                      股票代码
公司的中文名称                  深圳市铁汉生态环境股份有限公司
公司的中文简称（如有）          铁汉生态
公司的外文名称（如有）          Shenzhen Techand Ecology & Environment Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）      Techand    Ecology
公司的法定代表人                刘水
注册地址                        深圳市龙岗区龙城街道龙岗天安数码创新园三号厂房 B1401
注册地址的邮政编码
办公地址                        广东省深圳市福田区车公庙天祥大厦 4D
办公地址的邮政编码
公司国际互联网网址              www.sztechand.com
电子信箱                        [e-mail]
二、联系人和联系方式
                                                 董事会秘书                            证券事务代表
姓名                               杨锋源                                  黄美芳
联系地址                           广东省深圳市福田区车公庙天祥大厦 4D 广东省深圳市福田区车公庙天祥大厦 4D
电话                               0755-82917023                           0755-82917023
传真                               0755-82927550                           0755-82927550
电子信箱                           [e-mail]              [e-mail]
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称                《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址    www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点                      广东省深圳市福田区车公庙天祥大厦 4D（公司董事会秘书办公室）
四、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                                           深圳市铁汉生态环境股份有限公司 2013 年半年度报告全文
                                                                                                本报告期比上年同期增减
                                           本报告期                   上年同期
                                                                                                        （%）
营业总收入（元）                              534,462,668.44               411,573,501.35                        29.86%
归属于上市公司股东的净利润（元）               85,151,551.83                74,636,037.03                        14.09%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                               85,384,359.47                72,120,952.68                        18.39%
益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）              -243,866,851.45               -80,781,269.75                      -201.89%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
                                                         -0.77                          -0.38                   -102.63%
股）
基本每股收益（元/股）                                     0.27                          0.24                      12.5%
稀释每股收益（元/股）                                     0.27                          0.24                      12.5%
净资产收益率（%）                                        5.38%                      5.35%                         0.03%
扣除非经常损益后的净资产收益率（%）                      5.4%                       5.17%                         0.23%
                                                                                                本报告期末比上年度末增
                                          本报告期末                  上年度末
                                                                                                       减（%）
总资产（元）                                 2,858,627,148.02             2,449,228,589.47                       16.72%
归属于上市公司股东的所有者权益（元）         1,608,777,534.40             1,550,330,470.37                        3.77%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
                                                          5.09                          7.36                     -30.84%
股）
五、非经常性损益项目及金额
                                                                                                                 单位：元
                        项目                                       金额                               说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                     -11,391.34
                                                                                        主要是利用转基因技术培育抗
                                                                                        旱植物新品系关键技术研发及
                                                                                        产业化项目资金、2012 年第三
                                                                                        批深圳市战略性新兴产业发展
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统                                  《深圳市生态修复生物工程技
                                                                      2,687,500.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）                                                    术研究开发中心》专项资金、深
                                                                                        圳市海外高层次人创新创业《植
                                                                                        物废弃物资源化及产业化应用》
                                                                                        专项资金等分期计入当期营业
                                                                                        外收入。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                  -2,950,000.00 为对外捐赠支出
减：所得税影响额                                                           -41,083.70
合计                                                                      -232,807.64                   --
                                                          深圳市铁汉生态环境股份有限公司 2013 年半年度报告全文
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
六、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
                                                                                                       单位：元
                                   归属于上市公司股东的净利润               归属于上市公司股东的净资产
                                 本期数               上期数                期末数              期初数
按中国会计准则                     85,151,551.83         74,636,037.03    1,608,777,534.40     1,550,330,470.37
按国际会计准则调整的项目及金额：
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
                                                                                                       单位：元
                                   归属于上市公司股东的净利润               归属于上市公司股东的净资产
                                 本期数               上期数                期末数              期初数
按中国会计准则                     85,151,551.83         74,636,037.03    1,608,777,534.40     1,550,330,470.37
按境外会计准则调整的项目及金额：
七、重大风险提示
    1、我国经济增速放缓风险
    根据国家统计局发布的数据显示，2013年上半年，国内生产总值（GDP）同比增长7.6%，增幅较去年
上半年度回落0.4个百分点，中国经济增速放缓态势明显。经济增速放缓将影响国家对基础设施等固定资
产的投资。公司的生态修复、市政园林绿化业务与国家对基础建设投资、 环保等宏观政策密切相关，公
司业务增长在一定程度上将受到我国经济增速放缓的影响。
    公司是少数有能力同时涉足生态修复和园林绿化两个领域施工的上市公 司。在宏观经济环境不景气
时政府往往会通过加大公共基础设施投资来刺激经济发展，基础设施建设将给公司生态修复业务带来新的
发展机会。因此，公司在生态修复和园林绿化两个领域施工的优势能使公司更加有效的抵御经济周期带来
的经营风险。
    2、宏观调控政策风险
    公司主要在生态修复、市政园林绿化、地产景观园林绿化等领域内从事景观生态环境建设工程施工业
务。生态修复领域、市政园林绿化与国家对基础建设投资、环保等宏观政策密切相关，其市场需求受国家
宏观调控政策的影响；地产景观园林绿化受国家对地产行业宏观调控的影响比较大。2013年，为巩固楼市
调控政策， 中央继续加大政策实施力度，坚持限购、限贷等房 地产调控政策不放松，将对公司地产景观
绿化业务产生一定影响。
    由于生态环境建设行业的市场容量巨大，公司将充分发挥上市公司资金、 品牌、研发及跨区域施工
等优势，不断提高公司的市场份额，使公司业务保持持续稳定发展。
                                                深圳市铁汉生态环境股份有限公司 2013 年半年度报告全文
    3、市场竞争加剧风险
    生态环境建设工程业务涵盖园林绿化工程及生态修复工程。在生态修复工程领域，目前从业公司不多，
市场竞争程度不高，但本领域发展前景良好，市场潜力巨大，未来会有更多有实力的园林绿化企业受利益
驱动进入该领域，随着该领域内的从业公司的增加，会加大行业竞争程度，从而对行业的整体利润水平造
成负面影响；在园林绿化领域，具备不同等级资质的从业公司众多，园林类上市公司也将逐步增多，园林
绿化领域市场竞争较激烈。
    公司是创业板首家以生态环境建设为主业的上市公司。公司将充分利用上市公司资金、品牌、技术等
优势，吸引大批行业的优秀人才，扩大公司 的市场份额，在激烈的市场竞争中保持竞争优势。
    4、工程结算进度较慢及经营现金流为负导致的财务风险
    公司为工程施工类企业，未结算的工程在财务报表中主要作为存货核算。如果工程结算进度较慢、期
末存货余额较大，会影响到公司经营现金的流入，生态环境建设施工在完工后由于养护与施工进度确认等
因素，形成应收账款。公司整体业务量的不断上升，也使得应收账款余额不断增大，客观上存在坏账风险。
    公司的客户选择财政状况良好的地方政府、实力雄厚和信誉良好的大型企业和央企、上市公司，资金
回收的风险可控。
    5、BT工程施工及应收帐款回收风险
      截止报告期末，公司签订了8个重大的BT工程施工合同。BT项目一般施工周期较长，可能受天气或其
他自然灾害影响，造成完成工期、质量要求不能依约达成带来不能及时验收的风险； BT工程在工程结算
之前需要垫付资金，并且回款周期较长，公司存在BT工程应收账款能否按时回收的风险。
    公司承接BT项目选择财政状况良好的地方政府,同时完善担保抵押等还款保障措施,加强BT项目建设
管理及应收帐款的管理，及时收回到期的应收款项。 截止目前，公司的BT项目回款情况正常。
    6、苗木资源与原材料价格波动风险
    景观生态工程用的生态苗木及部分高端园林苗木存在培育种植困难、生长周期长的特点，市场供给不
足，因此容易被市场投机者垄断、控制，公司苗木部分需外购，如上述情况发生，则本公司的苗木来源将
受到不利影响，并影响工程进度。近年来园建材料价格受到经济形势影响出现过多次波动；未来几年，苗
木与原材料价格波动因素依然存在。
    公司通过自建苗木基地，提升项目苗木的自供数量，有效降低苗木市场价格波动对项目利润的影响。
通过集中采购园建材料与绑定部分供应商，锁定材料的价格，提高抗风险能力。
    7、人力资源及管理风险
    公司目前处于快速发展阶段，公司经营规模及业务不断扩张。公司业务的快速发展对公司人力资源及
管理提出了较高的要求，能否稳定和引进足够的管理、技术人才，将直接影响到公司的长期经营与发展。
    公司将通过招聘、培训、股权激励等措施，建立和完善科学、合理的薪酬体系， 吸纳人才，稳定团
队，提升员工素质，降低人力资源风险。公司将不断提升经营管理水平，促进公司业务持续、稳定发展。
                                                     深圳市铁汉生态环境股份有限公司 2013 年半年度报告全文
                                      第三节 董事会报告
一、报告期内财务状况和经营成果
1、报告期内总体经营情况
   （1）经营情况回顾
     2013年上半年，在我国国民经济增速放缓、国家继续加强房地产行业调控的宏观经济背景下，公司根
据2013年经营计划，围绕公司未来的发展战略，充分利用资金、技术、品牌等优势，加强在生态环境建设
等方面的研发投入，巩固公司在生态修复领域的技术优势，提高公司在行业中的竞争优势，同时不断开拓
国内生态环境建设市场，提高公司市场占有率，提高公司的收益，使公司主营业务继续保持增长。
   2013年上半年，公司实现营业总收入534,462,668.44元，比去年同期411,573,501.35元增长29.86%；
实现营业利润99,129,196.81元，比去年同期85,292,008.92元增长16.22%；实现净利润84,100,148.30元，
比去年同期74,584,196.23元增长12.76%；实现归属于母公司所有者的净利润85,151,551.83元，比去年同
期74,636,037.03元增长14.09%。
     报告期内，公司主要施工项目包括：贵州六盘水市凉都大道、人民路等路段改造提级工程EPC+BT项目；
江苏南通通州区南山湖公园项目工程；湖南郴州林邑公园、西河带状公园及生态治理工程；衡阳蒸水北堤
风光带工程；贵阳市盐沙道路绿化工程施工工程；武汉王家墩商务区泛海国际居住区樱海园园林景观工
程；御景水岸花园一期园林景观工程;欢乐海岸小区建筑室外工程--都市文化娱乐区东区景观工程；深圳
证劵交易所营运中心园林景观工程；兖州市太阳都市花园景观工程等项目。
     截止2013年6月30日，公司总资产为2,858,627,148.02元，比年初2,449,228,589.47元增长16.72%；
净资产为1,630,921,145.58元，比年初1,573,525,485.08元增长3.65%；资产负债率为42.95%。
  （2）公司财务状况变动简要分析
1、合并资产负债表
                                                                              金额单位：元
       项目          期末余额           期初余额         较上期增减            变动原因
应收票据                                  7,035,000.00      -100.00% 主要是本期到期收回银行承兑
                                                                      汇票所致。
预付款项              39,298,266.30      14,268,266.21      175.42% 主要是预付购房款增加所致。
应收利息               1,972,679.43       4,718,871.23       -58.20% 主要是随着募集资金逐步投入
                                                                      项目，本期计提的募集资金定
                                                                      期存款利息收入减少。
存货                 771,361,929.44     637,796,261.92       20.94% 主要是随着业务量的不断扩
                                                                      大，相应未结算的建造合同形
                                                                      成的资产以及消耗性生物资产
                                                                      增加所致。
一年内到期的非流动   242,328,359.62     121,046,568.65      100.19% 为一年内到期的BT融资建设
                                                深圳市铁汉生态环境股份有限公司 2013 年半年度报告全文
资产                                                          工程前期资金、建造服务及确
                                                              认的投资回报增加所致。
长期应收款       832,960,333.97    687,936,736.61       21.08% 是超过一年到期的BT融资建
                                                              设工程前期资金（未提供建造
                                                              服务）及确认的投资回报和BT
                                                              建造合同（提供建造服务）确
                                                              认的应收回购价款增加所致。
长期股权投资      23,194,265.57      1,109,980.00     1989.61% 主要是报告期公司与棕榈园林
                                                              股份有限公司合资成立了潍坊
                                                              棕铁投资发展有限公司，公司
                                                              出资2000万元所致。
长期待摊费用      34,244,043.49     20,414,511.41       67.74% 主要是公司支付桥头镇现代农
                                                              业示范园房建工程及房屋装修
                                                              费用等形成。
递延所得税资产     2,237,345.79      1,588,244.24       40.87% 主要是股权激励费用计提递延
                                                              所得税资产所致。
应付职工薪酬      18,603,334.34     12,406,032.02       49.95% 主要是公司人员增加应付薪酬
                                                              增加以及应付劳务费增加所
                                                              致。
应交税费          68,339,893.47     56,891,963.27       20.12% 主要是公司工程收入增长应交
                                                              税费增加所致。
应付利息           5,029,122.73       869,427.78       478.44% 主要是银行借款及短期融资券
                                                              增加，计提的应付利息相应增
                                                              加所致。
其他应付款        42,283,674.61    113,897,661.81      -62.88% 主要是上年末购入的农科商务
                                                              办公楼本期已办理银行按揭贷
                                                              款所致。
其他流动负债     250,000,000.00                               主要是发行短期融资券所致。
长期借款         183,292,499.98     10,000,000.00     1732.92% 主要是上年末购入的农科商务
                                                              办公楼本期办理银行按揭贷
                                                              款，以及中国银行、平安银行
                                                              新增长期借款所致。
2、合并利润表
                                                                        金额单位：元
       项目       本期金额          上期金额         较上期增减           变动原因
营业收入          534,462,668.44    411,573,501.35       29.86% 主要是随着业务发展主营业
                                                                  务实现较快增长所致。
营业成本          375,566,474.41    286,921,367.64       30.90% 主要是营业成本随着收入的
                                                                  增长而增加。
                                                  深圳市铁汉生态环境股份有限公司 2013 年半年度报告全文
营业税金及附加        16,213,317.64     12,640,204.67       28.27% 主要是营业税金及附加随着
                                                                      收入的增长而增加所致。
管理费用              66,501,351.05     46,794,529.63       42.11% 随着公司规模的扩大，人员
                                                                      的增加，职工薪酬、办公费
                                                                      用等支出增加，同时公司报
                                                                      告期推出股权激励，相应费
                                                                      用增加所致。
财务费用              18,221,159.02     -5,154,426.84      453.51% 主要是银行贷款及短期融资
                                                                      券增加相应利息支出增加所
                                                                      致。
资产减值损失            -471,763.53     -2,634,009.77       -82.09% 主要是本期冲回的坏账准备
                                                                      减少所致。
投资收益              40,697,066.96     12,286,172.90      231.24% 主要为BT融资建设工程前期
                                                                      资金及建造服务本期应确认
                                                                      的投资回报增加以及新设合
                                                                      资公司投资收益增加所致。
营业外支出              2,961,391.34      200,000.00      1380.70% 主要是本期对外捐赠支出增
                                                                      加所致。
3、合并现金流量表
                                                                         金额单位：元
       项目          本期金额          上期金额         较上期增减               变动原因
销售商品、提供劳务   250,381,916.21    197,210,266.41       26.96% 主要是主营业务增长回款相
收到的现金                                                            应增加所致。
收到其他与经营活动    14,182,262.59     42,567,673.68       -66.68% 主要是上年同期收到退回的
有关的现金                                                            履约保证金、存款利息及政
                                                                      府补助较多所致。
购买商品、接受劳务   323,030,148.94    199,457,747.83       61.95% 主 要 是 随 着 业 务 增 长 工 程
支付的现金                                                            款、苗木等支出增加。
支付给职工以及为职   130,674,389.87     93,962,202.90       39.07% 主要是随着业务增长，人员
工支付的现金                                                          工资和劳务费用增加所致。
支付的各项税费        29,823,330.25     17,607,308.67       69.38% 主要是公司收入、利润增长
                                                                      相应支付的税费增加所致。
支付其他与经营活动    24,903,161.19      9,531,950.44      161.26% 主要是随着业务增长，经营
有关的现金                                                            管理支出增加所致。
经营活动产生的现     -243,866,851.45   -80,781,269.75      -201.89%
金流量净额
取得投资收益收到的      9,907,474.77                                  主要是本期收到衡阳、梅县
现金                                                                  BT项目的投资回报。
                                                    深圳市铁汉生态环境股份有限公司 2013 年半年度报告全文
收到其他与投资活动    40,750,000.00                                   主要是本期收到衡阳、梅县
有关的现金                                                            BT项目回购款本金。
购建固定资产、无形   118,401,683.22      23,029,340.44     414.13% 主要是公司因经营需要购置
资产和其他长期资产                                                    农科写字楼等固定资产及其
支付的现金                                                            他长期资产增加所致。
投资活动产生的现     -177,727,708.45    -102,919,340.44     -72.69%
金流量净额
取得借款收到的现金   382,652,523.56     120,000,000.00     218.88% 主要是业务增长相应增加银
                                                                      行贷款所致。
发行债券收到的现金   250,000,000.00                                   本 期 发 行 短 期 融 资 券 2.5 亿
                                                                      元。
偿还债务支付的现金   204,360,023.58      20,000,000.00     921.80% 主要是到期归还的银行贷款