福安药业：2017年第三季度报告全文

福安药业（集团）股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
福安药业（集团）股份有限公司
     2017 年第三季度报告
    2017 年 10 月
                                    福安药业（集团）股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                         第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人汪天祥、主管会计工作负责人余雪松及会计机构负责人(会计主
管人员)甘小丽声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                福安药业（集团）股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                       第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
       公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
       □ 是 √ 否
                                       本报告期末                         上年度末              本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                 4,606,978,704.26               4,397,615,321.81                          4.76%
归属于上市公司股东的净资产
                                             4,107,075,942.09               3,963,616,702.57                          3.62%
（元）
                                                        本报告期比上年同期                               年初至报告期末比上
                                   本报告期                                         年初至报告期末
                                                                增减                                         年同期增减
营业收入（元）                     539,534,578.62                      42.88%         1,481,822,281.46               69.35%
归属于上市公司股东的净利润
                                       55,796,442.37                   -22.87%          237,285,503.97               51.96%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       48,778,876.72                   -30.71%          227,064,001.76               51.17%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        --                       --                     393,851,636.07               62.53%
（元）
基本每股收益（元/股）                            0.05                  -16.67%                    0.20               53.85%
稀释每股收益（元/股）                            0.05                  -16.67%                    0.20               53.85%
加权平均净资产收益率                           1.37%                    -0.91%                  5.86%                -0.35%
       非经常性损益项目和金额
       √ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位：元
                           项目                                 年初至报告期期末金额                       说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                       -1,669,360.91
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                                 2,827,089.02
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益                                                     7,690,804.31
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                             5,015,424.72
减：所得税影响额                                                                 3,642,454.93
合计                                                                         10,221,502.21                   --
                                                             福安药业（集团）股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
       对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常
性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经
常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
       □ 适用 √ 不适用
       公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、
列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                            单位：股
                                                             报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                              26,351
                                                             股股东总数（如有）
                                              前 10 名股东持股情况
                                                                   持有有限售条件          质押或冻结情况
     股东名称       股东性质      持股比例         持股数量
                                                                     的股份数量        股份状态          数量
汪天祥           境内自然人            35.76%        425,499,420       319,124,565 质押                  317,555,480
汪璐             境内自然人             4.97%         59,161,524
GRACEPEAK
                 境外法人               4.65%         55,312,853                  0 质押                  39,553,300
PTE LTD.
申万宏源证券-
民生银行-申万
宏源领航 200 号 其他                    3.31%         39,329,895        39,329,895
集合资产管理计
划
何志             境内自然人             2.95%         35,051,544        35,051,544 质押                   35,051,544
山东只楚集团有
                 境内非国有法人         2.79%         33,178,593        33,178,593 质押                   18,000,000
限公司
烟台楚林投资中
                 境内非国有法人         2.70%         32,169,768        32,169,768
心（有限合伙）
蒋晨             境内自然人             2.53%         30,062,100        22,546,575 质押                   10,691,975
烟台市电缆厂     境内非国有法人         2.51%         29,895,939        29,895,939 质押                    2,550,000
吕健             境内自然人             2.00%         23,794,000                  0 质押                  23,790,000
                                      前 10 名无限售条件股东持股情况
            股东名称                         持有无限售条件股份数量                           股份种类
                                                                福安药业（集团）股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                                                                             股份种类           数量
汪天祥                                                                      106,374,855 人民币普通股            106,374,855
汪璐                                                                            59,161,524 人民币普通股          59,161,524
GRACEPEAK PTE        LTD.                                                       55,312,853 人民币普通股          55,312,853
吕健                                                                            23,794,000 人民币普通股          23,790,000
中央汇金资产管理有限责任公司                                                    10,246,500 人民币普通股          10,246,500
张广全                                                                           7,950,000 人民币普通股           7,950,000
蒋晨                                                                             7,515,525 人民币普通股           7,515,525
黄涛                                                                             5,872,896 人民币普通股           5,872,896
中拓时代投资有限公司                                                             3,598,374 人民币普通股           3,598,374
李宁                                                                             3,015,000 人民币普通股           3,015,000
                                  上述前 10 名股东中，汪天祥与汪璐为父子关系；山东只楚集团有限公司为烟台市电缆
上述股东关联关系或一致行动的      厂主管部门，二者共同实际控制人为烟台市芝罘区只楚街道只楚居委会；除此之外，公
说明                              司未知其他前 10 名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理
                                  办法》规定的一致行动人。
                                  上述前 10 名股东中，李宁通过普通证券账户持有公司股份 1,050,000 股，通过国信证券
参与融资融券业务股东情况说明
                                  股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份 1,965,000 股，合计持有
（如有）
                                  3,015,000 股。
       公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
       □ 是 √ 否
       公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
       □ 适用 √ 不适用
3、 限售股份变动情况
       √ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位：股
                期初限售股 本期解除 本期增加           期末限售股
   股东名称                                                               限售原因                 拟解除限售日期
                      数       限售股数 限售股数           数
                                                                                           高管锁定，将按照其任职期间每
                                                                                           年年末持有数量总数锁定 75%。
                                                                     重大资产重组承诺、
汪天祥           319,124,565          0            0   319,124,565                         重大资产重组部分股份将分别于
                                                                     高管锁定
                                                                                           2018 年 5 月 14 日、2019 年 10
                                                                                           月 10 日解除限售。
                                                 福安药业（集团）股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
申万宏源-民生
银行-申万宏源
                    39,329,895   0   0    39,329,895 重大资产重组承诺    2019 年 10 月 10 日
领航 200 号集合
资产管理计划
何志                35,051,544   0   0    35,051,544 重大资产重组承诺    2019 年 10 月 10 日
山东只楚集团有
                    33,178,593   0   0    33,178,593 重大资产重组承诺    2019 年 6 月 30 日
限公司
烟台楚林投资中
                    32,169,768   0   0    32,169,768 重大资产重组承诺    2019 年 6 月 30 日
心（有限合伙）
烟台市电缆厂        29,895,939   0   0    29,895,939 重大资产重组承诺    2019 年 6 月 30 日
烟台市楚锋投资
                    23,641,167   0   0    23,641,167 重大资产重组承诺    2019 年 6 月 30 日
中心（有限合伙）
                                                                         高管锁定，将按照其任职期间每
蒋晨                22,546,575   0   0    22,546,575 高管锁定
                                                                         年年末持有数量总数锁定 75%。
深圳市德诺和太
一号投资中心        20,618,556   0   0    20,618,556 重大资产重组承诺    2019 年 10 月 10 日
（有限合伙）
                                                                         高管锁定，将按照其任职期间每
黄涛                17,618,691   0   0    17,618,691 高管锁定
                                                                         年年末持有数量总数锁定 75%。
                                                                         高管锁定，将按照其任职期间每
                                                       重大资产重组承诺、 年年末持有数量总数锁定 75%。
其他                31,080,781   0   0    31,080,781
                                                       高管锁定          重大资产重组部分股份将按照各
                                                                         自承诺期限解除限售
合计               604,256,074   0   0   604,256,074              --                    --
                                                    福安药业（集团）股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                      第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因
    √ 适用 □ 不适用
（一）、资产负债表变动项目
    1、预付款项：期末余额较期初余额增加 786.10 万元，增长 49.89%，主要是：随着公司销售规模增长，
本期预付材料款增加所致。
    2、应收利息：期末余额较期初余额增加 14.42 万元，增长 63.02%，主要是：本期按照定期存款计提
利息所致。
    3、其他应收款：期末余额较期初余额增加 273.10 万元，增长 212.11%，主要是：本期备用金增加所
致。
    4、其他流动资产：期末余额较期初余额增加 28,556.00 万元，增长 155.50%，主要是：本期末购买理
财产品增加所致。
    5、在建工程：期末余额较期初余额减少 2,948.47 万元，下降 58.33%，主要是：本期在建工程部分项
目完工转入固定资产所致。
       6、长期待摊费用：期末余额较期初余额减少 211.77 万元，下降 49.30%，主要是：本期按照公司长期
待摊费用摊销政策，进行摊销所致。
    7、递延所得税资产：期末余额较期初余额增加 627.50 万元，增长 32.05%，主要是：本期只楚药业、
天衡制药所得税税率变动所致。
    8、短期借款：期末余额为 0，较期初余额减少 5,400.00 万元，为：本期偿还银行借款所致。
    9、应付票据：期末余额为 0，较期初余额减少 545.39 万元，为：本期母公司开具的银行承兑汇票到
期承兑所致。
    10、预收款项：期末余额较期初余额增加 2,240.93 万元，增长 32.90%，主要是：随着营业收入增长
本期预收货款增加所致。
    11、应付职工薪酬：期末余额较期初余额减少 924.67 万元，下降 36.02%，主要是：本期发放上年计
提的年终奖所致。
    12、应交税费：期末余额较期初余额增加 2,540.32 万元，增长 70.45%，主要是：随着营业收入、利
润增长，本期应交所得税、增值税增加所致。
    13、其他应付款：期末余额较期初余额增加 9,284.15 万元，增长 221.08%，主要是：随着公司销售规
                                                  福安药业（集团）股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
模增长，本期收到的保证金以及预提的销售费用增加所致。
    14、预计负债：期末余额较期初余额减少 1,038.96 万元，下降 50.00%，为：天衡制药完成 2016 年业
绩承诺，本期公司按照合同约定支付收购款项所致。
    15、递延所得税负债：期末余额较期初余额增加 1,373.37 万元，增长 38.20%，主要是：本期只楚药
业、天衡制药所得税税率变动，对评估增值递延事项的影响所致。
（二）年初至报告期末合并利润表变动项目
    1、营业总收入：年初至报告期末较去年同期增加 60,683.30 万元，增长 69.35%，主要是：①公司合
并范围较上年同期增加（只楚药业于 2016 年 6 月纳入公司合并范围）；②公司销售团队积极开展市场推
广，拓展市场，公司销售规模增长。
    2、营业成本：年初至报告期末较去年同期增加 21,908.90 万元，增长 47.44%，主要是：本期营业收
入增长所致。
    3、税金及附加：年初至报告期末较去年同期增加 1,657.69 万元，增长 209.22%，主要是：①本期合
并范围增加；②本期收入规模增长，缴纳相关税金增长。
    4、销售费用：年初至报告期末较去年同期增加 23,170.34 万元，增长 234.45%，主要是：①随着国家
“两票制”政策的实施，公司加强自主学术推广及销售终端开发的力度，主要表现在市场开发费、推广费
等费用的增幅较大；②公司业务规模增长，销售费用支出相应增加。
    5、管理费用：年初至报告期末较去年同期增加 5,482.90 万元，增长 47.17%，主要是：①公司合并范
围较上年同期增加；②公司持续开展产品研发投入形成研发费用增长。
    6、财务费用：年初至报告期末较去年同期减少 974.84 万元，下降 102.59%，主要是：本报告期短期
借款减少，相应的利息支出减少。
    7、资产减值损失:年初至报告期末较去年同期减少 142.10 万元，下降 63.43%，主要是：本期计提的
存货跌价准备同比减少所致。
    8、投资收益：年初至报告期末较去年同期增加 1,039.83 万元，增长 197.81%，主要是：①联营企业
投资收益增加；②理财产品的利息收入增加。
    9、其他收益：年初至报告期末的发生额为 282.71 万元，为：根据 2017 年财政部版本的（财会[2017]15
号）文《关于印发修订<企业会计准则第 16 号——政府补助>的通知》，将政府补助金额调整至本项目披
露，去年同期该项目在“营业外收入”项目核算。
    10、营业外收入：年初至报告期末较去年同期增加 418.73 万元，增长 111.25%，主要是：本期取得违
约补偿和固定资产处置收益增加所致。
    11、营业外支出：年初至报告期末较去年同期增加 234.26 万元，增长 103.55%，主要是：本期固定资
产处置损失和行政罚款增加所致。
                                                 福安药业（集团）股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    12、所得税费用：年初至报告期末较去年同期增加 2,995.79 万元，增长 103.88%，主要是：本期利润
总额增长所致。
（三）、年初至报告期末合并现金流量表变动项目
    1、经营活动产生的现金流量净额：年初至报告期末较去年同期增加 15,152.21 万元，增长 62.53%,
主要是：①公司合并范围较上年同期增加；②本期营业收入增长，销售商品收到的现金增加所致。
    2、投资活动产生的现金流量净额：年初至报告期末较去年同期增加 40,243.54 万元，增长 54.64%，
主要是：①本期理财产品到期结算金额较去年同期减少致收回投资收到的现金同比减少 27,019.99 万元；
②上期支付只楚现金对价以及相关费用致本期投资支付的现金同比减少 67,263.53 万元
    3、筹资活动产生的现金流量净额：年初至报告期末较去年同期减少 94,163.24 万元，下降 116.68%，
主要是：①上年同期收到只楚重组业务配套募集资金 67,440.97 万元；②本期取得借款收到的现金同比减
少 55,700.00 万元；③分配股利、利润或偿付利息支付的现金同比增加 4,162.27 万元；④本期偿还债务
支付的现金减少 33,140.00 万元。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
    □ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
    □ 适用 √ 不适用
    公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未
履行完毕的承诺事项。
四、报告期内现金分红政策的执行情况
    □ 适用 √ 不适用
五、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动
的警示及原因说明
    □ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
    □ 适用 √ 不适用
                                               福安药业（集团）股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
   公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
   □ 适用 √ 不适用
   公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。
                                                        福安药业（集团）股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                         第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：福安药业（集团）股份有限公司
                                            2017 年 09 月 30 日
                                                                                                     单位：元
                           项目                                   期末余额                期初余额
流动资产：
    货币资金                                                          195,963,626.46          276,749,660.90
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                           72,748,595.39           63,042,512.02
    应收账款                                                          219,526,414.34          185,851,750.92
    预付款项                                                          23,616,165.07          15,755,150.89
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                                                                 372,958.49          228,779.66
    应收股利
    其他应收款                                                           4,018,563.95           1,287,566.83
    买入返售金融资产
    存货                                                              374,204,916.04          384,698,335.00
    划分为持有待售的资产                                                 1,034,538.74           1,034,538.74
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                                      469,204,977.67          183,644,996.70
流动资产合计                                                         1,360,690,756.15       1,112,293,291.66
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产                                                     2,236,275.12           2,236,275.12
                                                   福安药业（集团）股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                                487,914,864.01           480,264,224.73
    投资性房地产                                                  1,761,095.09             1,844,831.18
    固定资产                                                    995,148,899.95         1,013,504,324.77
    在建工程                                                     21,059,290.59            50,544,003.03
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                                    250,783,543.19           261,368,320.38
    开发支出                                                    102,282,367.29            99,308,880.24
    商誉                                                      1,315,446,553.44         1,315,446,553.44
    长期待摊费用                                                  2,178,253.29             4,295,950.93
    递延所得税资产                                               25,853,683.52            19,578,656.68
    其他非流动资产                                               41,623,122.62            36,930,009.65
非流动资产合计                                                3,246,287,948.11         3,285,322,030.15
资产总计                                                      4,606,978,704.26         4,397,615,321.81
流动负债：
    短期借款                                                                              54,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                                                                               5,453,900.00
    应付账款                                                    114,015,390.39           121,725,314.19
    预收款项                                                     90,516,282.54            68,106,936.34
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                                                 16,424,306.19            25,671,008.14
    应交税费                                                     61,461,105.33            36,057,953.12
    应付利息                                                         95,109.00                95,109.00
    应付股利
                             福安药业（集团）股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    其他应付款                            134,836,538.33            41,994,993.54
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                              417,348,731.78           353,105,214.33
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债                               10,389,611.18            20,779,222.37
    递延收益                               22,474,474.06            24,157,944.72
    递延所得税负债                         49,689,945.15            35,956,237.82
    其他非流动负债
非流动负债合计                             82,554,030.39            80,893,404.91
负债合计                                  499,902,762.17           433,998,619.24
所有者权益：
    股本                                1,189,712,382.00           396,570,794.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                            2,213,171,686.92         3,022,144,516.24
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备                                1,795,171.02              476,035.35
    盈余公积                               49,050,061.77            49,050,061.77
    一般风险准备
                                                       福安药业（集团）股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    未分配利润                                                        653,346,640.38               495,375,295.21
归属于母公司所有者权益合计                                           4,107,075,942.09             3,963,616,702.57
    少数股东权益
所有者权益合计                                                       4,107,075,942.09             3,963,616,702.57
负债和所有者权益总计                                                 4,606,978,704.26             4,397,615,321.81
法定代表人：汪天祥                   主管会计工作负责人：余雪松                           会计机构负责人：甘小丽
2、母公司资产负债表
                                                                                                           单位：元
                           项目                                   期末余额                      期初余额
流动资产：
    货币资金                                                           34,836,757.01                52,028,668.31
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                                                          3,857,659.00
    应收账款                                                                 210,883.39             11,679,923.50
    预付款项                                                                 274,216.22                 33,165.29