苏州科斯伍德油墨股份有限公司 2013 年第一季度报告全文
苏州科斯伍德油墨股份有限公司
2013 年第一季度报告
2013-019
2013 年 04 月
苏州科斯伍德油墨股份有限公司 2013 年第一季度报告全文
第一节 重要提示
本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人吴贤良、主管会计工作负责人吴艳红及会计机构负责人(会计主管人员)倪同兵声明：保证
季度报告中财务报告的真实性和完整性。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
本报告期比上年同期增减
2013 年 1-3 月 2012 年 1-3 月
（%）
营业总收入（元） 112,215,373.92 69,844,382.17 60.66%
归属于公司普通股股东的净利润（元） 7,479,062.95 9,471,077.99 -21.03%
经营活动产生的现金流量净额（元） 2,063,121.64 -6,474,419.52 131.87%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
0.0187 -0.0881 121.23%
股）
基本每股收益（元/股） 0.07 0.09 -22.22%
稀释每股收益（元/股） 0.07 0.09 -22.22%
净资产收益率（%） 1.25% 1.66% -0.41%
扣除非经常性损益后的净资产收益率
1.24% 1.66% -0.42%
（%）
本报告期末比上年度期末
2013 年 3 月 31 日 2012 年 12 月 31 日
增减(%)
总资产（元） 727,082,241.50 718,543,134.24 1.19%
归属于公司普通股股东的股东权益（元） 600,287,084.37 594,111,328.05 1.04%
归属于公司普通股股东的每股净资产
5.4448 5.3888 1.04%
（元/股）
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 52,847.80
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
0.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
0.00
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益 0.00
委托他人投资或管理资产的损益 0.00
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因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 0.00
债务重组损益 0.00
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 0.00
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0.00
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
0.00
益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 0.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
0.00
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0.00
对外委托贷款取得的损益 0.00
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
0.00
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
0.00
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 0.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -17.64
其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00
0.00
所得税影响额 7,924.52
合计 44,905.64 --
二、重大风险提示
1、原材料价格波动风险
原材料成本在公司产品成本中所占比重较大，原材料价格波动会直接影响公司产品毛利，公司的主要原材料包括松香、
颜料、矿物油及亚麻油等。在全球经济形式严峻的背景下，原材料的价格面临着较多的不确定因素，会对公司经营带来一定
的风险；同时，公司为了突破产能限制，有效应对市场需求的不断上升，目前公司正通过技术改造的方式改扩建生产车间，
以保证产品的持续充足供应。改建工程预计至2013年年底竣工，在改扩建期内，部分原材料受车间改建工程影响无法自制，
公司采用直接外购的方式以满足生产的需要，直接外购材料代替公司原自制中间材料，增加了材料成本，并最终影响产品毛
利。因此，预计未来一段时间内，公司将面临市场占有率不断上升，但毛利率有所下降的风险。针对这种情况，公司一方面
加快扩建生产车间的工程进度，争取车间能够早日投入使用。另一方面，公司加强对供应商的管理，制定合格的供应商管理
制度，在保证产品质量的前提下提高采购议价能力，尽最大努力控制采购成本，预计原材料采购成本将会逐步下降。
2、油墨下游行业波动风险
油墨下游行业为印刷行业，自十二五规划中我国将文化产业作为支柱产业后，印刷行业呈现快速增长态势。但是，由于
欧债危机的影响持续，我们宏观经济增长呈现放缓态势，且在印刷行业自身规律影响下，下游印刷行业需求面临市场波动的
风险，从而对公司的经营造成一定风险。
3、并购整合风险
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公司在快速成长的过程中面临着新的机遇与挑战，在法国设立全资子公司并收购BRANCHER公司核心运营资产对公司
的国际化发展战略有着重要意义。投资完成后，将面临人员、管理体制、经营模式等多方面的整合问题，这其中有一个磨合
的过程，是否达到预期的协同效应，还具有一定的不确定性。公司的管理团队有能力且有信心尽快完成境内外母公司与子公
司之间的融合工作，使公司的发展上升到新的高度。
4、募投项目实施的风险
随着公司“年产16000吨环保型胶印油墨项目”和“技术中心能力提升项目”两个募投项目投入使用，公司的整体制造能力和
销售规模会上一个新的台阶，这将对公司发展战略的实现，经营规模的扩大和业绩水平的提高产生重要影响。但是，尽管募
投项目目前正在有序推进，其实施过程和实施效果等仍存在不确定性；国家的产业政策的变化、市场供应量的提高、印刷行
业受经济下滑的影响、同行业竞争的加剧、技术进步等因素也会对募投项目的投资回报和预期收益产生重要影响。
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数 9,058
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
吴贤良 境内自然人 37.41% 41,250,000 41,250,000
吴艳红
境内自然人 13.61% 15,000,000 15,000,000
徐莹 境内自然人 3.13% 3,452,100
* 苏州国嘉创业
境内非国有法人 2.38% 2,625,000
投资有限公司
刘澄 境内自然人 2.17% 2,396,400
* 苏州市相城高
新创业投资有限 境内非国有法人 2.04% 2,250,000
责任公司
冯华 境内自然人 0.91% 1,000,000
中国民族证券有
限责任公司客户
0.49% 400,000
信用交易担保证
券账户
祁进 境内自然人 0.36% 400,450
徐开东 境内自然人 0.36% 400,000
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
徐莹 3,452,100 人民币普通股 3,452,100
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* 苏州国嘉创业投资有限公司 2,625,000 人民币普通股 2,625,000
刘澄 2,396,400 人民币普通股 2,396,400
* 苏州市相城高新创业投资有限
2,250,000 人民币普通股 2,250,000
责任公司
冯华 1,000,000 人民币普通股 1,000,000
中国民族证券有限责任公司客户
535,085 人民币普通股 535,085
信用交易担保证券账户
祁进 400,450 人民币普通股 400,450
徐开东 400,000 人民币普通股 400,000
王芳 330,000 人民币普通股 330,000
姜世海 310,258 人民币普通股 310,258
上述股东中，吴艳红、吴贤良系姐弟关系，为本公司控股股东、实际控制人，属于一致
上述股东关联关系或一致行动的
行动人。除此之外，未知其他股东存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披
说明
露管理办法》规定的一致行动人。
限售股份变动情况
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
2014 年 3 月 22
吴贤良 41,250,000 0 0 41,250,000 首发限售
日
2014 年 3 月 22
吴艳红 15,000,000 0 0 15,000,000 首发限售
日
苏州国嘉创业投
5,250,000 5,250,000 0 0 首发限售 2013 年 4 月 1 日
资有限公司
苏州市相城高新
创业投资有限责 2,250,000 2,250,000 0 0 首发限售 2013 年 4 月 1 日
任公司
合计 63,750,000 7,500,000 0 56,250,000 -- --
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
1、预付账款期末余额比年初余额增长56.69%，主要是报告期内预付募投项目设备款增加所致。
2、预收账款期末余额比年初余额下降53.26%，主要是报告期内外贸出口预收款减少所致。
3、应交税费期末余额比年初余额增长98.50%，主要是报告期初募投项目设备款留抵增值税较多，而报告期内设备进项税较
少，以及销售增加，相应的销项税增加所致。
4、应付利息费期末余额比年初余额增长90.26%，主要是报告期内国外子公司银行贷款利息分期预提所致。
5、其他应付款期末余额比年初余额下降71.28%，主要是报告期初国外子公司出口代理佣金及应付费用在报告期内支付增加，
减少其他应付款余额所致。
6、外币报表折算差额期末余额比年初余额下降61.48%，主要是报告期内，期初、期末欧元对人民币汇率波动较大，影响国
外子公司以欧元为记账本位币的外币报表折算人民币报表。
7、1-3月营业收入比上年同期增长60.66%，主要是报告期内将子公司财务报表纳入合并报表范围，子公司营业收入占合并报
表营业收入的26.7%，以及母公司个别报表中营业收入同期增长17.77%。
8、1-3月营业税费及附加比上年同期增长94.49%，主要是报告期内将子公司财务报表纳入合并报表范围，子公司营业税金占
合并报表营业税费及附加的99.23%，而母公司因设备进项税留抵较多，实缴增值税很少，而对应的营业税金及附加很少。
9、1-3月销售费用比上年同期增长215%，主要是报告期内将子公司财务报表纳入合并报表范围，子公司销售费用占合并报表
销售费用的53.33%，其中国外子公司运费、人工费、差旅费发生额较大；同时母公司为加强国际市场开拓，国外差旅费、人
工费等增加导致个别报表中销售费用同期增长47.02%。
10、1-3月管理费用比上年同期增长128%，主要是报告期内将子公司财务报表纳入合并报表范围，子公司管理费用占合并报
表管理费用的58.07%，国外子公司管理人员人工成本、研发费用、法律咨询费发生额较大，而母公司个别报表中管理费用基
本与同期持平。
11、1-3月财务费用比上年同期增加1,578,666.53元,主要是报告期内募集资金存款利息同比减少，以及国外子公司预提借款
利息所致。
12、1-3月营业外收入比上年同期增长104.24%，主要是报告期内国外子公司处置固定资产产生净收益所致。
12、1-3月经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加8,537,541.16元，主要是母公司经营活动中销售商品、提供劳务收
到的现金比上年同期增长111%所致。
13、1-3月投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少5,905,392.63元，主要是母公司募投项目上购建固定资产、无形资
产和其他长期资产所支付的现金比上年同期增长79.34%所致。
二、业务回顾和展望
驱动业务收入变化的具体因素
2013年公司将努力完善向产业链上游延伸的布局，以有效降低公司生产成本，提高公司在环保型胶印油墨领域内的市场
竞争优势。同时积极推进公司国际化战略进程，依托法国Bracher公司的油墨制造技术和销售渠道，完善公司的产品结构，
增强公司的研发力量，提升公司的国际形象，进一步开拓国际市场。公司将按照董事会制订的方针，坚持以市场为导向，研
发技术为依托，进一步夯实内部基础管理，完善公司治理结构，健全内部控制制度，继续保持健康、快速的发展。
报告期内，公司实现营业收入112,215,373.92元，较去年同期增长60.66%；实现营业利润8,776,200.49元，较去年同期下
降21.21%；实现归属于上市公司股东的净利润7,479,062.95元，较去年同期下降21.03%。
公司销售收入增长原因，主要系公司紧紧围绕2013年经营目标，通过各种形式加大市场推广力度，环保型油墨产品市场
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认可度持续扩大，同时随着国家对环境保护要求的不断提高，印刷企业对环保型油墨的需求也在持续增长。而利润同比下降
的原因是，公司为突破产能限制，有效应对市场需求的不断上升，维护市场地位，通过技术改造的方式改扩建生产车间，以
保证产品的持续充足供应。改建工程预计至2013年年底竣工，在改扩建期内，部分原材料受车间改建工程影响无法自制，公
司采用直接外购的方式以满足生产的需要，直接外购材料代替公司原自制原材料，增加了材料成本，影响了产品毛利率，并
直接导致净利润的下降。同时，由于法国等发达国家人员工资、社会福利平均水平普遍较中国国内为高，法国公司的人工成
本等期间费用较高，对合并报表后公司的净利润产生了一定的负面影响。公司准备进一步对法国子公司进行整合，提高人员
利用率，改进生产设备的自动化程度，提高公司的产量以摊薄生产成本，发挥法国子公司研发能力强、技术领先的优势，结
合国内母公司生产的便利，提升公司整体的产品档次和盈利能力。
重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化
的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大供应商或客户发生变化的具体情况及对公司未来经营的影响
□ 适用 √ 不适用
年度经营计划在报告期内的执行情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司各项经营活动根据年初制定的经营计划有序的开展各项工作，报告期内公司的研发、销售、管理、市场
开拓，均按预定的计划有序进行。但由于产能限制，公司面临新改扩建生产车间完工前，直接外购材料代替公司原自制原材
料的问题，造成产品毛利率下降，一定程度上影响了利润水平。
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
√ 适用 □ 不适用
1、公司为了突破产能限制，有效应对市场需求的不断上升，目前正通过技术改造的方式改扩建生产车间，以保证产品
的持续充足供应。在改扩建期内，部分原材料采用直接外购的方式以满足生产的需要，直接外购材料代替公司原自制原材料，
增加了材料成本，并最终影响产品毛利。因此，预计未来一段时间内，公司将面临市场占有率不断上升，但毛利率有所下降
的风险。
针对这种情况，公司一方面加快扩建生产车间的工程进度，争取车间能够早日投入使用。另一方面，公司加强对供应商
的管理，制定合格的供应商管理制度，在保证产品质量的前提下提高采购议价能力，尽最大努力控制采购成本。
2、由于法国等发达国家人员工资、社会福利平均水平普遍较中国国内为高，法国公司的人工成本等期间费用较高，对
合并报表后公司的净利润产生了一定的负面影响。
针对这种情况，公司准备进一步对法国子公司进行整合，提高人员利用率，改进生产设备的自动化程度，提高公司的产
量以摊薄生产成本，发挥法国子公司研发能力强、技术领先的优势，结合国内母公司生产的便利，提升公司整体的产品档次
和盈利能力。
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第四节 重要事项
一、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺
（一）、持股承
诺（二）、关于
避免同业竞争
公司股东的股
的承诺 （三）、
份承诺事项在
公司控股股东、 各项承诺具体
公司持股 5%以 2011 年 03 月 22 报告期内履行
首次公开发行或再融资时所作承诺 实际控制人关 期限详见公司
上股东 日 情况良好，上述
于规范关联交 《上市公告书》
股东均遵守了
易的承诺
所做的承诺。
（四）、关于补
缴社保及住房
公积金的承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因及下一步计划 不适用
是否就导致的同业竞争和关联交易问题
是
作出承诺
承诺的解决期限 持续存在
实际控制人关于避免同业竞争作出如下承诺：为避免未来与本公司实际控制人及
其控制企业间出现同业竞争，维护和保证本公司长期稳定发展，本公司实际控制
人吴贤良和吴艳红，以及吴贤良控制企业东吴化工已向本公司出具了《避免同业
竞争承诺书》，主要内容如下：（1）、本人（或本公司）及本人（或本公司）控制
的其他公司目前未从事与苏州科斯伍德油墨股份有限公司已生产经营或将生产经
营的产品具有同业竞争或潜在同业竞争的产品的生产经营；（2）、本人（或本公司）
解决方式 郑重承诺，本人（或本公司）及本人（或本公司）控制的其他公司将来不从事与
苏州科斯伍德油墨股份有限公司已生产经营或将来生产经营的产品具有同业竞争
或潜在同业竞争的产品的生产经营或投资。本人（或本公司）将采取合法和有效
的措施，保障本人（或本公司）控制的公司亦不从事上述产品的生产经营；（3）
本人保证不利用本人所持有的苏州科斯伍德油墨股份有限公司的股份，从事或参
与从事任何有损于该公司或该公司其他股东合法权益的行为。实际控制人关于规
范和减少关联交易作出如下承诺：公司控股股东、实际控制人吴贤良、吴艳红承
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诺：将尽可能避免和减少与公司之间的关联交易。若有关的关联交易为公司日常
经营所必须或者无法避免，本人保证该等关联交易所列之交易条件公允，不损害
公司及股东利益。
承诺的履行情况 以上承诺均正常履行。
二、募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额 37,098.79
本季度投入募集资金总额 903.71
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额
已累计投入募集资金总额 11,835.17
累计变更用途的募集资金总额比例 0%
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 投入金额 (%)(3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2013 年
1. 年产 16000 吨环保
否 24,500 24,500 903.71 11,564.5 47.2% 12 月 31 否
型胶印油墨项目
日
2013 年
2.技术中心能力提升
否 1,500 1,500 0 270.67 18.04% 12 月 31 否
项目
日
承诺投资项目小计 -- 26,000 26,000 903.71 11,835.17 -- -- -- --
超募资金投向
新设子公司 3,675 否
归还银行贷款（如有） -- 3,778 -- -- -- --
补充流动资金（如有） -- 1,000 -- -- -- --
超募资金投向小计 -- 8,453 -- -- -- --
合计 -- 26,000 26,000 903.71 20,288.17 -- -- 0 -- --
1、“年产 16000 吨环保型胶印油墨项目”和“技术中心能力提升项目”厂房原设计单位的设计方案| 苏州科斯伍德油墨股份有限公司2013年第一季度报告全文 （下载公告） |
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| 公告日期:2013-04-25 |
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| 附件：公告原文 |
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