中电环保股份有限公司2020年度财务决算报告
2020年度，在公司董事会的领导下，管理层和全体员工通过不断的努力，较好地完成了公司的经营目标和计划。公司2020年度财务报表已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准无保留意见的审计报告。公司2020年度财务报表按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司2020年12月31日的财务状况以及2020年度的经营成果和现金流量。现将2020年度合并财务报表反映的主要财务情况报告如下：
一、2020年主要财务数据及指标
金额单位：万元
| 主要财务数据及指标 | 2020年 | 2019年 | 本年比上年增减(%) |
| 营业收入(万元) | 91,983.31 | 90,688.10 | 1.43% |
| 营业成本(万元) | 61,369.36 | 63,749.15 | -3.73% |
| 营业利润(万元) | 19,859.79 | 16,624.83 | 19.46% |
| 利润总额(万元) | 19,921.33 | 16,432.97 | 21.23% |
| 归属于上市公司普通股股东的净利润(万元) | 17,701.24 | 14,292.11 | 23.85% |
| 资产总额(万元) | 267,352.07 | 250,849.58 | 6.58% |
| 负债总额(万元) | 97,280.47 | 97,761.54 | -0.49% |
| 归属于上市公司普通股股东的所有者权益(万元) | 164,101.17 | 147,041.02 | 11.60% |
| 经营活动产生的现金流量净额(万元) | 9,066.49 | 7,189.69 | 26.10% |
| 归属于上市公司净利润增长率 | 23.85% | 16.91% | 41.04% |
| 销售净利润率 | 19.33% | 16.01% | 20.75% |
| 加权平均净资产收益率 | 11.31% | 10.27% | 10.13% |
| 基本每股收益(元/股) | 0.34 | 0.28 | 21.43% |
说明：
公司2020年度实现营业收入91,983.31万元，较上年90,688.10万元增长1.43%；归属于上市公司股东的净利润为17,701.24万元，较上年14,292.11万元增长23.85%；资产总额267,352.07万元，较上年250,849.58万元增长6.58%；基本每股收益元0.34元/股，较上年0.28元/股增长21.43%，本年各项主要数据及指标的增长基于业绩的稳定增长所致。
二、2020年末资产负债状况
金额单位：万元
| 项目 | 2020年末 | 2019年末 | 本年比上年增减额 | 本年比上年增减(%) |
| 货币资金 | 13,696.51 | 14,839.11 | -1,142.60 | -7.70% |
| 交易性金融资产 | 44,831.16 | 41,432.39 | 3,398.77 | 8.20% |
| 应收票据 | 2,153.97 | 2,153.97 | 100% | |
| 应收账款 | 64,363.94 | 52,203.36 | 12,160.58 | 23.29% |
| 应收款项融资 | 4,581.25 | 6,433.02 | -1,851.77 | -28.79% |
| 预付款项 | 2,882.55 | 5,618.03 | -2,735.48 | -48.69% |
| 其他应收款 | 2,402.04 | 2,564.42 | -162.38 | -6.33% |
| 存货 | 4,716.20 | 17,640.82 | -12,924.62 | -73.27% |
| 合同资产 | 9,879.86 | 9,879.86 | 100% | |
| 其他流动资产 | 6,462.51 | 6,525.07 | -62.56 | -0.96% |
| 流动资产合计 | 155,969.99 | 147,285.61 | 8,684.38 | 5.90% |
| 长期应收款 | 4,128.52 | 4,732.31 | -603.79 | -12.76% |
| 长期股权投资 | 5,361.93 | 664.68 | 4,697.25 | 706.69% |
| 投资性房地产 | 489.11 | 344.97 | 144.14 | 41.78% |
| 固定资产 | 10,740.89 | 11,907.06 | -1,166.17 | -9.79% |
| 在建工程 | 13,299.84 | 2,145.29 | 11,154.55 | 519.96% |
| 无形资产 | 70,272.82 | 77,511.21 | -7,238.39 | -9.34% |
| 商誉 | 4,208.14 | 4,208.14 | 0.00 | 0.00% |
| 递延所得税资产 | 2,283.55 | 2,050.32 | 233.23 | 11.38% |
| 其他非流动资产 | 597.29 | 597.29 | 100% | |
| 非流动资产合计 | 111,382.08 | 103,563.97 | 7,818.11 | 7.55% |
| 资产合计 | 267,352.07 | 250,849.58 | 16,502.49 | 6.58% |
| 短期借款 | 500.58 | 4,205.53 | -3,704.95 | -88.10% |
| 应付票据 | 3,488.35 | 4,201.99 | -713.64 | -16.98% |
| 应付账款 | 42,561.28 | 45,572.31 | -3,011.03 | -6.61% |
| 预收账款 | 47.61 | 9,519.16 | -9,471.55 | -99.50% |
| 合同负债 | 9,590.89 | 9,590.89 | 100% | |
| 应付职工薪酬 | 76.05 | 93.20 | -17.15 | -18.40% |
| 应交税费 | 2,529.73 | 699.50 | 1,830.23 | 261.65% |
| 其他应付款 | 2,610.68 | 4,494.11 | -1,883.43 | -41.91% |
| 一年内到期的非流动负债 | 1,089.80 | 931.74 | 158.06 | 16.96% |
| 其他流动负债 | 442.12 | 442.12 | 100% | |
| 流动负债合计 | 62,937.08 | 69,717.53 | -6,780.45 | -9.73% |
| 长期借款 | 26,850.00 | 20,400.00 | 6,450.00 | 31.62% |
| 长期应付款 | 23.00 | 23.00 | - | 0.00% |
| 预计负债 | 198.00 | 234.51 | -36.51 | -15.57% |
| 递延收益 | 5,642.70 | 6,467.22 | -824.52 | -12.75% |
| 递延所得税负债 | 700.14 | 919.28 | -219.14 | -23.84% |
| 其他非流动负债 | 929.56 | 929.56 | 100% | |
| 非流动负债合计 | 34,343.40 | 28,044.01 | 6,299.39 | 22.46% |
| 负债合计 | 97,280.47 | 97,761.54 | -481.07 | -0.49% |
重大变动说明：
1、应收票据期末数2,153.97万元，较上年增加2,153.97万元，增长100%，主要系本期收到的商业承兑汇票增加所致
2、预付帐款期末数2,882.55万元，较上年减少2,735.48万元，下降48.69%，主要系本期预付采购款减少所致。
3、存货期末数4,716.20万元，较上年减少12,924.62万元，下降73.27%，主要系本期会计政策变更，存货重分类至合同资产所致。
4、合同资产期末数9,879.86万元，较上年增加9,879.86万元，增长100%，主要系本期会计政策变更，存货重分类至合同资产所致。
5、长期股权投资期末数5,361.93万元，较上年增加4,697.25万元，增长706.69%，主要系本期新增投资扬子江环境集团所致。
6、投资性房地产期末数489.11万元，较上年增长344.97万元，增长41.78%，主要系本期有部分房产转做出租所致。
7、在建工程期末数13,299.84万元，较上年增加11,154.55万元，增长519.96%%，主要系本期新增海丰二期建造项目所致。
8、短期借款期末数500.58万元，较上期减少3,704.95万元，下降88.10%，主要系本期短期借款到期还款所致。
9、预收账款期末数47.61万元，较上期减少9,471.55万元，下降99.50%，主要系会计政策调整，预收账款重分类至合同负债所致。10、合同负债期末数9,590.89万元，较上期增加9,590.89万元，增长100%，主要系会计政策调整，预收账款重分类至合同负债所致。
11、应交税费期末数2,529.73万元，较上期增加1,830.23万元，增长261.65%，主要系期末应交企业增值税等增加所致。
12、其他应付款期末数2,610.68万元，较上期减少1,883.43万元，下降41.91%，主要系本期部分限制股票解禁，减少回购义务所致。
13、其他流动负债期末数442.12万元，较上期增加442.12万元，增长100%，主要系会计政策调整，预收账款中所含待转销项税重分类至其他流动负债所致。
14、长期借款期末数26,850.00万元，较上期增加6,450.00万元，增长31.62%，主要系本期新增长期借款所致。
15、其他非流动负债期末数929.56万元，较上期增加929.56万元，增长100%，主要系本期收到合作建房款所致。
三、2020年经营成果
金额单位：万元
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 | 本年比上年增减额 | 本年比上年增减(%) |
| 营业收入 | 91,983.31 | 90,688.10 | 1,295.21 | 1.43% |
| 营业成本 | 61,369.36 | 63,749.15 | -2,379.79 | -3.73% |
| 税金及附加 | 656.47 | 728.93 | -72.46 | -9.94% |
| 销售费用 | 1,963.98 | 2,138.69 | -174.71 | -8.17% |
| 管理费用 | 6,879.64 | 8,235.42 | -1,355.78 | -16.46% |
| 研发费用 | 3,529.62 | 4,362.37 | -832.75 | -19.09% |
| 财务费用 | 1,316.22 | 714.17 | 602.05 | 84.30% |
| 其他收益 | 2,703.74 | 2701.81 | 1.93 | 0.07% |
| 投资收益 | 769.28 | 1,857.82 | -1,088.54 | -58.59% |
| 公允价值变动损益 | 1,606.56 | 955.39 | 651.17 | 68.16% |
| 信用减值损失 | 1,479.90 | -293.80 | 1,773.70 | 603.71% |
重大变动说明：
1、财务费用本年发生额为1,316.22万元，较上年增加176.21万元，增长84.30%，主要系本年项目借款费用化所致。
2、投资收益本年发生额769.28万元，较上年减少1,088.54万元，下降58.59%，主要系本年到期的理财产品减少所致。
3、公允价值变动损益本年发生额1,606.56万元，较上年增加651.17万元，增长
68.16%，主要系本年理财产品公允价值增加所致。
4、信用减值损失本年发生额1,479.90万元，较上年增加1,773.70万元，增长603.71%，主要系本年长账龄应收款回款减少，预期信用损失增加所致。
5、资产减值损失本年发生额0.11万元，较上年增加0.11万元，增长100%，主要系本年新增合同资产减值所致。
6、资产处置收益本年发生额-7.8万元，较上年减少64.45万元，下降113.77%，主要系本年处置固定资产产生收益减少所致。
7、营业外收入本年发生额65.57万元，较上年增加65.56万元，增长655576.04%，主要系去年未决诉讼计提损失不确认转回所致。
8、营业外支出本年发生额4.03万元，较上年减少191.87万元，下降187.84%，主要系本年税收滞纳金减少所致。
四、2020年股东权益变动情况
金额单位：万元
| 项目 | 2020年末 | 2019年末 | 本年比上年增减额 | 本年比上年增减(%) |
| 股本 | 52,071.06 | 52,195.00 | -123.95 | -0.24% |
| 库存股 | 1,400.68 | 3,327.87 | -1,927.19 | -57.91% |
| 资本公积 | 20,016.81 | 19,818.49 | 198.32 | 1.00% |
| 资产减值损失 | 0.11 | 0.11 | 100% | |
| 资产处置收益 | -7.80 | 56.65 | -64.45 | -113.77% |
| 营业外收入 | 65.57 | 0.01 | 65.56 | 655576.04% |
| 营业外支出 | 4.03 | 191.87 | -187.84 | -97.90% |
| 利润总额 | 19,921.33 | 16,432.97 | 3,488.36 | 21.23% |
| 所得税费用 | 2,139.61 | 1,918.06 | 221.55 | 11.55% |
| 净利润 | 17,781.71 | 14,514.91 | 3,266.80 | 22.51% |
| 归属于上市公司净利润 | 17,701.24 | 14,292.11 | 3,409.13 | 23.85% |
| 盈余公积 | 8,865.62 | 7,702.45 | 1,163.17 | 15.10% |
| 未分配利润 | 84,548.37 | 70,652.96 | 13,895.41 | 19.67% |
| 少数股东权益 | 5,970.42 | 6,047.02 | -76.60 | -1.27% |
| 股东权益合计 | 170,071.59 | 153,088.04 | 16,983.55 | 11.09% |
重大变动说明：
1、库存股期末数1,400.68万元，较上年减少1,927.19万元，下降57.91%，主要系部分限制性股票解禁所致。
五、2020年度现金流量情况
金额单位：万元
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 | 本年比上年增减额 | 本年比上年增减(%) |
| 一、经营活动产生的现金流量 | ||||
| 经营活动现金流入小计 | 73,164.89 | 83,411.59 | -10,246.70 | -12.28% |
| 经营活动现金流出小计 | 64,098.39 | 76,221.91 | -12,123.52 | -15.91% |
| 经营活动产生的现金净流量净额 | 9,066.49 | 7,189.69 | 1,876.80 | 26.10% |
| 二、投资活动产生的现金流量 | 0 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 139,402.40 | 82,484.88 | 56,917.52 | 69.00% |
| 投资活动现金流出小计 | 146,968.47 | 88,029.73 | 58,938.74 | 66.95% |
| 投资活动产生的现金净流量净额 | -7,566.07 | -5,544.85 | -2,021.22 | 36.45% |
| 三、筹资活动产生的现金流量 | 0 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 8,000.00 | 7,745.00 | 255.00 | 3.29% |
| 筹资活动现金流出小计 | 9,741.83 | 8,061.53 | 1,680.30 | 20.84% |
| 筹资活动产生的现金净流量净额 | -1,741.83 | -316.53 | -1,425.30 | 450.29% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -241.41 | 1,328.38 | -1,569.79 | -118.17% |
重大变动说明：
1、本期经营活动产生的现金净流量净额9,066.49万元，较上年增加1,876.80万元，增长26.10%，主要系本期项目采购付款减少所致。
2、本期投资活动产生的现金净流量净额-7,566.07万元，较上年减少2,021.22万元,下降36.45%，主要系本期购买理财产品增加所致。
3、本期筹资活动产生的现金净流量净额-1,741.83万元，较上年减少1,425.30万元,下降450.29%，主要系本期支付了联营企业投资款所致。
综上，2020年度公司经营业绩平稳增长，财务状况良好，具有较好的盈利能力和成长性。在公司董事会领导下，面对当前环保行业发展的大好时机，公司管理层和全体员工积极奋进、开拓进取，做好技术创新、市场开拓、项目实施以及团队建设等各方面工作，以保证公司持续、稳定的发展。
中电环保股份有限公司二〇二一年四月二十七日