亚光科技集团股份有限公司
2021年半年度报告
2021-090
2021年08月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人李跃先、主管会计工作负责人饶冰笑及会计机构负责人(会计主管人员)何友良声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本半年度报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，理解计划、预测与承诺之间的差异，注意投资风险。
公司在本报告“第三节 管理层讨论与分析－十、公司面临的风险和应对措施”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 9
第三节 管理层讨论与分析 ...... 12
第四节 公司治理 ...... 30
第五节 环境与社会责任 ...... 32
第六节 重要事项 ...... 34
第七节 股份变动及股东情况 ...... 62
第八节 优先股相关情况 ...... 67
第九节 债券相关情况 ...... 68
第十节 财务报告 ...... 69
备查文件目录
一、载有公司董事长李跃先先生签名的公司2021年半年度报告文本。
二、载有公司法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本的原稿。
四、以上备查文件的备置地点：公司证券部。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、亚光科技 | 指 | 亚光科技集团股份有限公司 |
| 本报告 | 指 | 公司2021年半年度报告 |
| 控股公司、太阳鸟控股 | 指 | 湖南太阳鸟控股有限公司，本公司控股股东 |
| 亚光电子、成都亚光、970厂 | 指 | 成都亚光电子股份有限公司，本公司控股子公司 |
| 华光瑞芯 | 指 | 成都华光瑞芯微电子股份有限公司，成都亚光子公司 |
| 亚光系统 | 指 | 成都亚光电子系统有限公司，成都亚光全资子公司 |
| 成都亚瑞、亚瑞电子 | 指 | 成都亚瑞电子有限公司，成都亚光全资子公司 |
| 珠海太阳鸟 | 指 | 珠海太阳鸟游艇制造有限公司，本公司全资子公司 |
| 广东宝达 | 指 | 广东宝达游艇制造有限公司，珠海太阳鸟全资子公司 |
| 珠海宝达 | 指 | 珠海宝达游艇制造有限公司，广东宝达全资子公司 |
| 太阳鸟卫通 | 指 | 湖南太阳鸟卫通科技有限公司，本公司全资子公司 |
| 美国普兰帝 | 指 | 普兰帝（美国）游艇有限公司 |
| 拉斐尔 | 指 | 拉斐尔（意大利）游艇有限公司 |
| 珠海普兰帝 | 指 | 珠海普兰帝船舶工程有限公司 |
| 珠海凤巢 | 指 | 珠海凤巢游艇制造有限公司，广东宝达全资子公司 |
| 益阳中海 | 指 | 益阳中海船舶有限责任公司，珠海太阳鸟全资子公司 |
| 沅江中海 | 指 | 沅江中海船舶工程有限公司，益阳中海全资子公司 |
| 先歌游艇、珠海先歌 | 指 | 珠海先歌游艇制造股份有限公司 |
| 凤凰租赁 | 指 | 珠海凤凰融资租赁有限公司 |
| 嘉兴锐联、南京瑞联 | 指 | 嘉兴锐联三号股权投资合伙企业（有限合伙）（曾用名：南京瑞联三号投资中心(有限合伙）） |
| 天通股份 | 指 | 天通控股股份有限公司 |
| 东方天力 | 指 | 海宁东方天力创新产业投资合伙企业（有限合伙） |
| 东证蓝海 | 指 | 海宁东证蓝海并购投资合伙企业（有限合伙） |
| 浩蓝瑞东 | 指 | 北京浩蓝瑞东投资管理中心（有限合伙） |
| 浩蓝铁马 | 指 | 北京浩蓝铁马投资管理中心（有限合伙） |
| 华腾五号 | 指 | 深圳市华腾五号投资中心（有限合伙） |
| 华腾十二号 | 指 | 宁波梅山保税港区深华腾十二号股权投资中心（有限合伙） |
| 董事会 | 指 | 亚光科技集团股份有限公司董事会 |
| 股东大会 | 指 | 亚光科技集团股份有限公司股东大会 |
| 创业板 | 指 | 深圳证券交易所创业板 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 天健 | 指 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
| 报告期、上年同期 | 指 | 2021年1-6月及2020年1-6月 |
| 元 | 指 | 人民币元 |
| 私人游艇 | 指 | 按照《游艇建造规范》建造，仅限于游艇所有人自身用于游览观光、休闲娱乐等活动的具备机械推进动力装置的船艇，由船检部门颁发游艇证书。 |
| 商务艇 | 指 |
| 特种艇或公务执法艇 | 指 | 特种艇是指政府部门或军事机构用于各类特殊目的船艇；广泛用于海警、海事、海关、海监、海军、港航、渔政、边防、水警、防汛等公务执法、巡逻和勤务的各类船艇，如巡逻艇、执法艇、缉私艇、渔政船、特种渔船、勤务舰船等。 |
| 工程船 | 指 | 工程船是水上水下工程作业船舶，不同于运输船舶，是指装有特种机械，在港区内或航道上从事修筑码头，疏通航道等工程所使用的专用船舶。如挖泥船、打桩船、破冰船、测量船、电焊船等。 |
| 玻璃钢船艇或复合材料船艇 | 指 | 采用纤维增强复合塑料（FRP）建造的船艇。纤维增强复合塑料（FRP）也称玻璃钢，属于船用复合材料，一般将采用此材料建造的船艇称为玻璃钢船艇。 |
| 多混船艇 | 指 | 采用金属材料（钢、铝合金等）建造的船艇，如全钢质船艇、全铝合金船艇等；以及采用钢、铝合金、玻璃钢等多种材料复合建造的船艇，如钢-玻璃钢复合船艇、铝合金-玻璃钢复合船艇、钢-铝合金复合船艇等。 |
| FRP | 指 | 纤维增强复合材料的简称，是小型船艇制造的主要材料。 |
| 节 | 指 | 船速单位，1节即每小时1.852千米。 |
| 英尺、FT | 指 | 长度单位，1 英尺等于30.48厘米。 |
| 微波 | 指 | 频率为300MHz~300GHz、波长在0.1厘米~1米之间的电磁波，是分米波、厘米波、毫米波的统称。 |
| 微波混合集成电路 | 指 | 用厚膜技术或薄膜技术将各种微波功能电路制作在适合传输微波信号的介质上，然后将分立有源元件安装在相应位置。 |
| 微组装技术 | 指 | 以微电子技术、高密度组装技术和微焊接技术为基础的综合组装工艺技术，即在多层布线基板上，按照电原理图，将微电子器件及微型综合元件组装成电子硬件的一种工艺技术。 |
| MCM | 指 | 多芯片组件，是在高密度多层互连基片上，采用微焊接和封装工艺把构成电子电路的各种微型元器件（集成电路裸芯片及片式元器件）组装起来，形成高密度、高性能、高可靠、立体结构的微电子产品的合 |
| 性技术。 | ||
| 中频 | 指 | 微波收发机中，高频信号经过变频而获得的一种信号。 |
| 增益 | 指 | 对元器件、电路、设备或系统的电流、电压或功率增加的程度。 |
| 相位 | 指 | 描述信号波形变化的度量，通常以度（角度）作为单位，也称作相角。是对于一个波，特定的时刻在它循环中的位置：一种它是否在波峰、波谷或它们之间的某点的标度。 |
| MEMS技术 | 指 | 微机电系统，也叫做微电子机械系统、微系统、微机械等，是在微电子技术（半导体制造技术）基础上发展起来的，融合了光刻、腐蚀、硅微加工、非硅微加工和精密机械加工等技术制作的高科技电子机械器件。 |
| 射频微机电（RFMEMS） | 指 | 使用MEMS技术制作的基于机械振动的高性能射频器件，输入的电学信号通过机电耦合转化为机械振动，之后再将机械信号转化为电学信号输出，因而具有非常好的频率选择特性。制作工艺与IC兼容，因而有望取代传统的高性能分立器件，提高系统的集成度，使系统向小型化、低成本和高集成度方向进一步发展。 |
| C4ISR | 指 | 指挥Command、控制Control、通信Communication、计算机computer 、情报 Intelligence 、监视 Surveillance 、侦察Reconnaissance，是信息化作战平台，起源于美国，战略C4ISR系统是军事指挥当局作出重大战略决策以及战略部队的指挥员对其所属部队实施指挥控制、进行管理时所用的设备、器材、程序的总称。 |
| 微波二极管 | 指 | 是指工作在微波频段的二极管，属于固体微波器件。微波波段通常指频率从300MHz~300GHz。 |
| 晶体三极管 | 指 | 全称应为半导体三极管，也称双极型晶体管、晶体三极管，是一种控制电流的半导体器件其作用是把微弱信号放大成幅度值较大的电信号，也用作无触点开关。 |
| SiP | 指 | SysteminPackage，系统级封装，包括多芯片模块的2D、 3D封装结构，以及多功能性基板整合组件的方式。 |
| TETRA系统 | 指 | 是一种基于数字时分多址(TDMA)技术的无线集群移动通信系统，是目前世界上广泛应用的陆地集群无线通信系统，被公共安全部门、铁路、交通、大型企业等部门广泛的采用，用于指挥、调度、数据传输等业务。 |
| 电子对抗 | 指 | 是敌对双方为削弱、破坏对方电子设备的使用效能、保障己方电子设备发挥效能而采取的各种电子措施和行动，又称电子战。 |
| 半导体分立器件 | 指 | 泛指半导体微波二极管、晶体三极管，简称二极管、三极管。 |
| MMIC | 指 | Monolithic Microwave Integrated Circuit，单片微波集成电路，在半绝缘半导体衬底上用一系列的半导体工艺方法制造出无源和有源元器件，并连接起来构成应用于微波（甚至毫米波）频段的功能电路。 |
| NPN型 | 指 | NPN型三极管，E、B、C三极分别是由N型、P型、N型半导体构成，基极接正电位。N的意思是在PN结上有多余的电子，以电子为主导电的材料。 |
| PNP型 | 指 | PNP型三极管，E、B、C三极分别是由P型、N型、P型半导体构成，基极接负电位。P的意思是在PN结上缺少电子，以空穴为主导电的材料。 |
| 移相 | 指 | 能够对波的相位进行调整，将信号的相位移动一个角度 |
| 耦合 | 指 | 两个或两个以上的电路元件或电网络等的输入与输出之间存在紧密配合与相互影响，并通过相互作用从一侧到另一侧传输能量。 |
| T/R组件 | 指 | 收发组件，用于天线收发复用、幅度加权，空间弱信号接收预处理、发射信号末级放大、波束控制等重要功能。 |
| 功分器 | 指 | 功率分配合成器，是功率传输方向可逆器件，可将输入信号分成两路或多路信号输出；也可将两路或多路信号合成输出。 |
| 开关矩阵 | 指 | 将多路输入设备传来的射频信号进行组合和分配，在同一时间使可用的信号进行多路输出的设备。 |
| PDT数字集群系统 | 指 | Police（Professional） DigitalTrunking，警用（专用）数字集群，遵循高性价比、安全保密、大区制、可扩展和模数平滑过渡的五大原则，有效地解决了多种专业通信网融合通信的问题。能满足公共安全、公共事业、工商业等专业用户群体的无线通信指挥调度需求。 |
| 微波半导体 | 指 | 由Ge、Si、|||-v化合物半导体等材料制成的工作频率在300MHz～300GHz的二极管、三极管。 |
| LTCC | 指 | 是将低温烧结陶瓷粉制成厚度精确而且致密的生瓷带，在生瓷带上利用激光打孔、微孔注浆、精密导体浆料印刷等工艺制出所需要的电路图形，并将多个被动组件（如低容值电容、电阻、滤波器、阻抗转换器、耦合器等）埋入多层陶瓷基板中，然后叠压在一起，内外电极可分别使用银、铜、金等金属，在900℃下烧结，制成三维空间互不干扰的高密度电路，也可制成内置无源元件的三维电路基板。 |
| SMT | 指 | SurfaceMountedTechnology，电子组装行业里最流行的装联技术和工艺，其基本工艺构成要素包括：印刷（或点胶）-->贴装-->（固化）-->回流焊接-->清洗-->检测-->返修。 |
| 芯片 | 指 | 又称微电路（microcircuit）、微芯片（microchip）、集成电路（英语：integrated circuit, IC）。是指内含集成电路的硅片，体积很小，常常是计算机或其他电子设备的一部分。 |
| IC | 指 | 就是集成电路，泛指所有的电子元器件，是在硅板上集合多种电子元器件实现某种特定功能的电路模块。它是电子设备中最重要的部分，承担着运算和存储的功能。集成电路的应用范围覆盖了军工、民用的几乎所有的电子设备。 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 亚光科技 | 股票代码 | 300123 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 亚光科技集团股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 亚光科技 | ||
| 公司的外文名称（如有） | YaGuang Technology Group Company Limited | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | YaGuang Technology | ||
| 公司的法定代表人 | 李跃先 | ||
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 饶冰笑 | |
| 联系地址 | 湖南省长沙市岳麓区岳麓西大道1820号亚光科技园 | |
| 电话 | 0731-84445689 | |
| 传真 | 0731-88816828 | |
| 电子信箱 | stock@cnsunbird.com |
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2020年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 718,874,954.02 | 909,508,222.95 | -20.96% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 50,138,047.52 | 49,245,694.75 | 1.81% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元） | 17,174,695.91 | 36,968,585.93 | -53.54% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -86,946,033.70 | -760,778.29 | -11,328.56% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.05 | 0.05 | 0.00% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.05 | 0.05 | 0.00% |
| 加权平均净资产收益率 | 0.97% | 1.00% | -0.03% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 8,610,171,020.45 | 8,244,964,153.63 | 4.43% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 5,173,969,266.07 | 5,105,014,331.84 | 1.35% |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -184,417.69 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 6,488,755.99 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 9,800.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 27,932,664.20 | 主要系诉讼利得 |
| 减：所得税影响额 | 597,696.72 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 685,754.17 | |
| 合计 | 32,963,351.61 | -- |
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）亚光科技产品及业务介绍
亚光科技集团股份有限公司系由原太阳鸟游艇股份有限公司(以下简称“太阳鸟”）在收购成都亚光电子股份有限公司（简称“亚光电子”）基础上改名而来，太阳鸟为国内领先的智能化船艇系统方案提供商，连续多年公司复合材料船艇产销量居行业领先。2017年9月，上市公司太阳鸟以发行股份的方式完成对亚光电子的收购，成为国内体量最大的军用微波射频芯片、元器件、组件和微系统上市公司，是我国军用微波集成电路的主要生产定点厂家之一。
1、军工电子业务板块介绍
（1）军工电子业务——主要产品及应用
子公司亚光电子以军工产品为主，前身为成都亚光电子有限责任公司，系由原国营亚光电工总厂（又称国营第970厂）改制而来，与中电科XX所和XX所并称“两所一厂”。国营亚光电工总厂建立投产于1965年，是原电子工业部最早建立的半导体器件厂家之一，是我国第一批研制生产微波电路及器件的骨干企业，也是我国军用微波电路的主要生产定点厂家。50多年来，亚光电子一直致力于微波和微电子技术与产品的研究和开发，在MCM、SIP、SOC和MEMS等微波电路前沿技术领域都有一定建树，始终处在国内军用射频微波行业的前列。产品覆盖频率从几十MHz到100GHz，实现了频率全覆盖，产品全覆盖，应用平台全覆盖，先后承接了众多国家重点工程、武器装备的军用电子元器件科研生产任务。
亚光电子生产的主要产品为半导体分立器件、芯片、微波电路及组件（合称“军工产品”），其产品作为雷达、电子对抗和通信系统的配套组件，长期应用于各类航天器材及机载、舰载、弹载等武器平台。亚光电子基于长年、广泛的项目经验，已建立了微波电路及组件领域完整的技术体系，其产品性能出色、体积小、重量轻、可靠性高，且能够根据用户的不同需求提供高集成度、全面定制化的方案。其主营产品分类如下：
| 产品门类 | 代表产品 | 主要技术 | 主要执行标准 |
| ①微波集成系统 | 微波矩阵、测试系统、接收机、功放整机等 |
| 微组装技术 混合集成技术 SIP技术 MCM技术 | GJB8481-2015 GJB2438B-2017 SJ20527-2003 GJB1462-1992 GJB1426A-2011等 |
| ②微波多功能组件 | TR组件、变频组件、接收前端、频率源等 |
| ③微波单一功能组件 | 低噪放、功放、限幅器、开关、延迟线等 |
| ④小型标准化微封装器件 | 功分器、混频器、变压器、滤波器、调制解调器等 |
| ⑤射频MEMS电路 | MEMS滤波器 MEMS隔离器 MEMS开关 | TSV技术 双面光刻技术 WLP技术 | 企业标准 |
| ⑥微波单片集成电路 | 微波单一功能芯片 微波多功能芯片 | GaAs电路技术 GaN电路技术 Si/SiGe电路技术 | GJB597B-2012 GJB7400-2011 微波集成电路芯片通用规范等 |
| ⑦功率半导体分立器件 | 微波二极管 晶体三极管 | 台/平面工艺技术 多层化金属技术 | GJB33A-97 GB/T 4587-1994(第7部分) 等 |
| ⑧基片与壳体 | 介质基片/薄膜基片 金属玻璃壳体 | 磁控溅射技术 激光加工技术 | GJB362B-2009 GJB923A-2004 |
亚光电子的核心产品主要应用于以下几个领域：①应用于星载、机载、舰载、弹载和地面平台的雷达：预警雷达、火控雷达、测量雷达；②航天器有效载荷：载人飞船、军用卫星、民用卫星的有效载荷，包括北斗系列、天宫系列、神州系列、鸿雁、虹云工程和国网星众多批次、通信、遥感、相控阵/合成孔径雷达等；③通信导航：北斗导航系统、塔康系统、军用微波通信系统；④应用于地面、机载、舰载、星载的电子对抗系统；⑤导引头：配套导弹包括陆基、舰载防空导弹和反舰、巡航、空地导弹，以及空空导弹各个子系列等。亚光电子准确把握军工电子发展的小型化、国产化两大趋势，积极开展新产品战略预研。目前亚光电子在单片集成电路设计、系统级封装（SIP）设计与生产、MEMS设计等方面已取得阶段性成果，市场推广反响热烈。同时，亚光电子还从事安防及专网通信等工程类业务（合称“民用产品”）。在安防领域，亚光电子自1983年起便涉足民用安防领域，是国内最早期能提供安防整体解决方案的集成商之一，在银行业拥有丰富的项目经验；在专网通信领域，亚光电子目前能够针对公安、武警、消防、政府、交通等部门提供个性化的专网无线通信应用和解决方案。
（2）军工电子业务——经营模式
①研发模式
军工产品的研发模式有四种：一是定制模式，客户提出项目指标要求，经过技术协议确认，由公司负责研制；二是厂校联合/厂所联合模式，利用公司在某一领域技术优势与相关研究所或高校进行联合技术攻关，或者利用联合方市场优势推广产品；三是以研带产模式，以国产化替代为目标，实现某些进口产品对标研制；四是预研模式，公司内部根据市场前瞻判断，确定战略性技术和产品，组织团队进行技术攻关，完成技术积累和样品生产。
②采购模式
军工产品原材料分为常用材料和非常用材料两种。常用原材料、辅料及元器件备料实行集中采购；非日常耗用原材料按订单配套生产需求提请报批采购计划。采购渠道方面，原则上从公司合格供方目录中选择，合格供方目录未能涵盖的，以及个别零星原材料采购，经审批可目录外采购。
③生产模式
军工产品生产模式有两种：一是以销定产，它是亚光电子主要生产方式，根据客户需求确定产品技术方案，合同正式签订前一般有前期项目跟踪、预研、定制化设计过程，合同签订时以技术协议方式确定最终技术方案，再由生产部、质量部等完成制造、质检、发货等过程；二是预先生产，以确保用户能够根据产品型谱随时定购产品，适用于部分通用性强、使用量大、技术成熟的货架类产品。生产过程中，部分环节如壳体加工等采取外协或外包方式完成。
④销售模式
军工产品采取直销模式，通过项目定制、招投标、议标等形式直接与军工厂及相关科研机构签订合同获取订单，其中项目定制为主要方式。军工产品销售需要通过军工客户的供应商资格审查，进入其合格供应商目录，根据合同安排生产，完工交付产品，客户核对产品测试报告无误后，实现销售。若该产品应用于重要武器装备，发货前客户到亚光电子现场验收。代工类服务销售，亚光电子与军工客户签订服务协议，在规定周期内向客户提供成果，包括产成品、试验报告等，客户下厂参与检验过程，确认试验报告无误后，实现销售。
2、智能船艇业务板块介绍
（1）智能船艇业务——主要产品及应用
公司从事智能化高性能船艇研发、设计、建造和销售，为客户提供从新产品开发、应用设计、产品制造到维修保养等全生命周期服务，是智能化高性能船艇系统解决方案提供商。公司智能化高性船艇产品共有游艇、商务艇和高性能特种艇三大系列。公司成立以来为装备部队和地方驻军提供军用冲锋舟、指挥艇和摩托艇，同时为各地人武部、武警公安、海事、海监、海关、渔政等水上执法和防汛抢险部门生产各种规格的特种用途船艇，并为华为、格力、万达等知名企业提供了游艇游船产品和服务。公司是国家小型船艇装备动员中心，曾获亚洲最佳船艇供应商、中国最佳船艇品牌金帆奖、中国工业设计十佳创新型企业等殊荣。
太阳鸟船艇按用途分为游艇和特种艇，其中游艇又可分为私人游艇和商务艇；主要用于个人休闲娱乐、商务活动、水上旅游观光、水上执法以及军事等领域。按材质分为玻璃钢船艇和多混船艇。
| 产品分类 | 产品介绍 | |
| 用途划分 | 私人游艇 | 按照《游艇建造规范》建造，仅限于游艇所有人自身用于游览观光、休闲娱乐等活动 |
| 的具备机械推进动力装置的船艇，由船检部门颁发游艇证书。 | |
| 商务艇 |
| 特种艇或公务执法艇 | 特种艇是指政府部门或军事机构用于各类特殊目的船艇；广泛用于海警、海事、海关、海监、海军、港航、渔政、边防、水警、防汛等公务执法、巡逻和勤务的各类船艇，如巡逻艇、执法艇、缉私艇、渔政船、特种渔船、勤务舰船等。 | |
| 材质划分 | 玻璃钢船艇或复合材料船艇 | 采用纤维增强复合塑料（FRP）建造的船艇。纤维增强复合塑料（FRP）也称玻璃钢，属于船用复合材料，一般将采用此材料建造的船艇称为玻璃钢船艇。 |
| 多混船艇 | 采用金属材料（钢、铝合金等）建造的船艇，如全钢质船艇、全铝合金船艇等；以及采用钢、铝合金、玻璃钢等多种材料复合建造的船艇，如钢-玻璃钢复合船艇、铝合金-玻璃钢复合船艇、钢-铝合金复合船艇等。 |
易出现施工不合要求、返工等情形，产品质量难以保证。而公司在集成化设计的基础上，基本实现了在造船领域的集成化、标准化生产。公司将整个造船过程分割成若干标准化模块，根据客户的个性化需求，将不同的模块合理搭配，形成符合客户需求的解决方案。公司这种将个性化需求与规模化、标准化相结合的生产方式亦可称作变批量生产。公司集成化制造方式提高了建造速度，初步实现了个性化需求与规模化、标准化生产的统一，是公司生产模式方面的一项创新，提高了公司响应市场的能力，有利于提高生产效率。
④销售模式
针对船艇行业需求个性化的特点，公司引入个性化营销模式，通过顾问式服务、体验式营销，为客户定制最优的船艇解决方案。公司营销部门在方案提供、产品设计、生产、交付、使用培训以及售后服务等整个过程中实行全程介入，为客户提供最具个性化服务，满足客户各项需求。
（二）公司所处行业发展情况
1、行业概述及发展前景
（1）军工电子行业
①军工电子行业概况
军工电子是将模拟电子技术、数字电子技术和电力电子技术深度应用于军事武器装备的综合性军工技术体系，是国防信息化建设的基石，是国防信息化中装备信息化的核心。装备信息化最核心的技术集中于军工电子行业，其中包括从芯片、电子元器件等基础器件到计算机、通信系统、软件系统、传感器系统、定位系统和模拟系统等军事系统各类产品技术。
军工电子产业链可概括如下：
公司电子业务主要集中在军用微波电子元器件领域，从芯片一直到模块、组件、微系统和分系统，具体对应芯片/半导体/元器件和组件/模块/微系统两个产业链环节。军工电子行业分系统和系统级产品所涉及的上游供应商所具备的技术具有较好兼容性，针对不同应用场景，可灵活满足下游客户多种定制需求。相对于下游子/分系统以及系统级产品而言，上游供应商的技术密集度相对较低，但具有轻资产性质，前期投入相对较少，后期产品或服务的利润率相对较高，是整个军工行业中民参军最活跃领域。
②军工电子行业发展前景
十九届五中全会提出，要加快国防和军队现代化，实现富国和强军相统一；要加快机械化信息化智能化融合发展，全面加强练兵备战，确保二〇二七年实现建军百年奋斗目标。《十四五发展规划纲要》指出，要打造高水平战略威慑和联合作战体系，加强军事力量联合训练、联合保障、联合运用，加快武器装备现代化，加速武器装备升级换代和智能化武器装备发展。中央军委《关于构建新型军事训练体系的决定》指出，全军要坚持聚焦备战打仗，坚持实战实训、联战联训、科技强训、全面提高训练水平和打赢能力。国防信息化、智能化和联合作战体系建设的快速推进及实战训练和武器装备升级换代催生了大量军工电子产品的需求。受益于此，公司所处行业十四五期间的需求旺盛，为公司的业绩增长创造了有利条件，但是目前军工行业普遍产能不足，整个军工行业将经历至少2-3年的产能爬坡期，产能不足也是制约公司军工电子板块业绩释放的不利因素。
公司军工电子产品主要包括用于微波信号收发的芯片半导体及电路，主要应用于雷达、航天通信、导弹和电子对抗等领域，尤其是在探测、电子对抗领域，微波组件占据其成本的60%以上，市场空间巨大。
1）雷达
在公司军工电子产品主要应用领域，雷达是覆盖范围最广的装备之一。军用雷达是获取陆海空天战场全天候、全范围战术情报最主要手段，是实现远程打击、精确打击的必要手段，是军工行业核心技术壁垒较高、应用较广泛的领域，在国防军事领域具有极其重要的战略地位，广泛应用于警戒、制导、测量、导航等领域，市场空间巨大，是军工行业高地之一。
根据business wire和fortune business insights的数据，全球军用雷达市场规模由2012年的69亿美元增至2018年的140.7亿美元，未来随着新体制雷达诞生，军用雷达市场规模进一步增长，预计2026年达195.6亿美元，CAGR为4.20%。随着雷达技术向有源相控阵、数字相控阵发展，微波组件在雷达中的价值占比逐步提升，保守估计微波组件成本占整部雷达成本的60%以上。目前公司雷达配套设备已覆盖陆、海、空、天多种武器装备，在地基、舰载、机载等十几种型号上列装，未来随着我国军用雷达市场规模增长，公司作为雷达产业链供应商的订单也将不断增长，增速将比较稳定。
2）导弹
公司军工电子产品还可应用于导弹导引头，配套产品覆盖各类导弹型号。导引头位于导弹及智能炸弹前端位置，由天线、接收机、信号处理器等部分组成，是导弹的“眼睛”，对导弹打击效果具有决定性意义，而导弹是我国战略防御和进攻中最直接的规模化打击武器。在导弹武器全部构造中，制导分系统占比为各分系统占比最高，并且随着导弹类型和制导功能技术含量不同有增强趋势。预计“十四五”将成为我国装备快速换装追赶国际先进军事力量及前沿技术国防装备加速突破时期，尤其是消耗性装备大幅放量增长，预计未来3-5年来自导弹领域的配套收入也将取得较高增速。
3）航天通信
2021年4月28日国资委批复新组建中国卫星网络集团有限公司，叠加2020年4月卫星互联网首次作为重要的信息基础设施被纳入国家"新基建"政策支持的重点方向，政府频频出台众多针对性政策和指导意见，积极推进卫星应用产业和商业卫星发展。以中国航天科技和中国航天科工为主的两大央企积极布局卫星互联网，分别提出了“鸿雁星座”和“虹云工程”低轨卫星互联网计划，国内多家企业积极布局卫星互联网产业，我国卫星互联网产业有望迎来快速发展。
公司军工电子部分产品很早就应用于航天通信，航天通信范围涵盖了卫星通信、空间站通信、火箭发射过程通信和卫星互联网等，有着数十年发展历史，全面参与了卫星研制、地面信关站和地面用户站配套任务，部分产品在核心客户中处于独家供货地位，因此，随着我国卫星互联网产业快速发展，公司来自该领域的配套业务预计也会取得较快增长。
4）电子对抗
公司军工电子产品还大量应用于电子对抗领域。电子对抗就是敌对双方为削弱、破坏对方电子设备使用效能、保障己方电子设备发挥效能而采取的各种电子措施和行动，是争夺电磁频谱权的关键手段。电子对抗设备主要包括电子侦察设备、电子干扰设备等类型。电子侦察用于战略战术电子情报搜集、辐射源目标精确识别、测向与定位，战时可用于战场监视及打击引导，主要以侦察吊舱形式装载于侦察飞机、无人机等，典型代表包括美国的RC-135战略侦察机等。电子干扰设备主要搭载在专用电子战飞机以及各类作战飞机上，前者用于实施电子进攻，后者主要用于自卫。随着未来战场环境日益复杂，电子对抗将日益受到重视，电子对抗装备投入将持续上升，随着对电子对抗设备技术指标要求提升，微波组件在电子对抗中的价值占比也将逐步提升，预计微波组件成本占电子对抗设备成本的60%以上。
得益于当前军用无人机、战斗机等装备快速发展，预计未来3-5年来自电子对抗领域的配套收入也将获得较高增速。而第三代半导体如氮化镓器件在电子对抗领域是应用最多的，电子对抗业务快速增加将导致公司第三代半导体器件业务快速增长。
（2）船艇行业概况与发展趋势
①船舶工业基本面逐渐改善，国家政策持续助推其发展
今年以来，全球新造船市场活跃。1-4月份，全球新签订单数量为4291万载重吨，同比增长131.4%，处于近年来最高水平。其中，中国船厂接单约1770万载重吨，同比增长61%。占全球市场份额41%。2018年，工信部出台了《推进船舶总装建造智能化转型行动计划（2019-2021年）》和《智能船舶发展行动计划（2019-2021年）》，加快推进船舶工业智能化转型。
2020年出台了《船舶总装建造智能化标准体系建设指南（2020版）》，到2025年建立较完善的船舶总装建造智能化标准体系。为实现海洋强国目标，未来国家政策将进一步加大力度扶持船舶工业，或将在创新研发、技术改造等方面加大投入力度，特别是针对智能船舶、绿色节能船舶等重点发展方向出台专门的扶持鼓励政策。
②水上执法装备升级对公务执法船艇存在大量需求
公务执法船艇在我国船艇市场占据着极为重要的地位，主要用于维护海洋主权及维护水域秩序，其客户主要为政府与水上活动有关的部门，如海警、海事、海关、海监、港航、渔政、边防、水警、防汛等部门，受到政府财政预算及周边国际局势的影响。随着我国水域开发程度的提高和水上交通事业的发展，为提高水域管理能力，上述部门对水上执法装备的要求不断提高。
目前，海洋成为各国提高综合国力、争夺长远战略优势的重要领域。庞大的海域为我国发展海洋经济提供了巨大机遇。近年来，随着沿海各国加强对专属经济区渔业资源和油气资源的开发力度，我国周边国家加紧了对海洋资源和海洋权益的争夺。2018年3月，中共中央印发了《深化党和国家机构改革方案》，海警队伍转隶武警部队等。以上机构改革将改善我国海上执法和管理的分散局面，提升执法效率，增强我国对海洋问题争端的处理能力，同时也会催生公务执法船艇装备升级的需求。随着我国“建设海洋强国”步伐的提速，公务执法船艇将迎来一个新的发展时期。强化海洋执法力度势在必行。公务执法船也将根据海洋执法的历史使命，呈现出信息化、高性能化等新特点和新需求。
自建厂以来，公司为海警、海关、海监、海事、公安、渔政、水政、航政、消防、边检等系统研发建造了小到6米，大到60米的各类公务艇近2000余艘，在设计过程中获得的专利约150余件，公司的技术实力得到多方认可。公司将继续以“打造行业数一数二企业独特竞争力”为目标，加快技术与产品的升级换代，进一步提升公司行业影响力，巩固公司市场地位。
③日益严苛的环保要求催生新能源船艇需求
国际海事组织（IMO）于2016年决定进一步降低船用燃料油的硫排放限额，由3.5%降低至0.5%，新标准已于2020年强制生效，中国作为IMO成员国之一，“限硫”步伐明显提速。2019年10月23日，中华人民共和国海事局发布了《2020全球船用燃油限硫令实施方案》，以保障全球限硫令在我国有效实施，减少船舶大气污染物排放，促进绿色航运发展，服务国家重大战略。Research and Markets发布的《2015-2024全球电动船舶、小型潜艇及自动水下船舶的市场报告》预测：电动船市场正迎来快速增长，到2024年全球电动船舶市场的规模将达到73亿美元。新能源船艇将成为船艇产业发展的新风向标。
作为专业的智能化高性能船艇系统解决方案的提供商，公司非常重视新能源船艇的开发和建设，2013年以来，公司将“绿色节能”指标列入研发大纲，并持续贯彻这一理念。公司锂电船自2017年投入市场使用以来，经过市场、时间与极端高低温环境的检验，已被各客运单位肯定并推崇。如：喀纳斯湖24米、湖北汉江45米、江西鄱阳湖22米、长江三峡通航管理局20米、30米安检船等。2021年，公司与宁德时代新能源科技股份有限公司、清研华科新能源研究院（南京）有限公司、上海中车汉格船舶与海洋工程有限公司分别签署战略合作协议，在新能源电动船、氢燃料动力电池船艇应用、新能源船舶电力推进系统与各公司分别达成战略合作，深入贯彻公司“绿色轻量”的研发要求，深耕绿色航运建设，把握新能源船艇市场发展机遇。
④后疫情时代的滨水旅游热带动休闲旅游船艇市场发展
近年来我国各地方省市不断加大滨水旅游产业的开发力度。2019年2月，中共中央国务院印发《粤港澳大湾区发展规划纲要》，其中指出“推动粤港澳游艇自由行有效实施，加快完善软硬件设施，共同开发高端旅游项目。探索在合适区域建设国际游艇旅游自由港。支持澳门与邻近城市探索发展国际游艇旅游，合作开发跨境旅游产品，发展面向国际的邮轮市场”。2019年6月海南省政府办公厅发布《中国（海南）自由贸易试验区琼港澳游艇自由行实施方案》，提出要紧紧围绕打造海南国际旅游消费中心的战略定位，促进海南游艇业对外开放，培育旅游消费新热点，提升服务质量和国际化水平，把海南打造成国际游艇旅游消费胜地。2019年7月国务院总理李克强主持召开国务院常务会议，确定了促进文化和旅游消费的措施，鼓励举办文化旅游消费季等活动，支持邮轮游艇旅游等新业态发展。
根据国家海洋局统计，我国滨海旅游业产值由2010年的4,383亿元增加至2019年的18,086亿元，年均复合增长17.06%。2020年受新型冠状病毒肺炎疫情影响，旅游业受到了一定的冲击，但随着国内疫情的有效控制，我国进入后疫情时代，民众
消费意愿和消费能力都将趋向高位，鉴于海外疫情形式严峻，国内旅游仍是主旋律、主引擎。2021年上半年，三亚游艇保有量为814艘，新增登记游艇144艘，超过去年全年新增登记游艇量，较2020年同比增长220%，较2019年同期增长114.9%。游艇旅游延续增长态势，2021年上半年共计63.4万人次旅客租赁游艇出海10.1万艘次，较2020年同期分别增长157.7%、146.7%，较2019年同期分别增长130.7%、70.8%。公司是国内规模最大、设计和研发技术水平最高、品种结构最齐全的复合材料船艇企业之一，持续为各地提供高品质、高性能的游船、客船、游艇等产品。同时，作为旅游装备行业的一梯队成员，公司也将持续关注各地旅游文创IP，通过设计与文化结合，助力各地水上旅游持续发展与转型升级。
2、市场地位
（1）公司军工电子产品市场地位
我国微波电路及组件领域中，亚光电子与国内某两所并称为“两所一厂”，占据着国内微波电路及组件的大部分市场份额，其中，两所市场份额相近，借助国有体制优势领先于亚光电子，而亚光电子又领先于“两所一厂”之外的其他科研单位和企业，近年来市场格局相对稳定。
亚光电子与两所既是竞争关系，也存在相互采购合作关系。其中，两所在标准产品门类及产品性能上各有优势，而亚光电子的控制电路、微波二极管、毫米波电路产品是传统优势产品，为航天配套的产品也多，且该领域市场份额仍处于稳步上升阶段。近年来，三家企业在非标产品，尤其是微波组件/类产品方面的竞争比较激烈，从型号配套历史来看，亚光电子接收组件/模块产品具有较强的技术实力。
行业其他竞争者，多为在“两所一厂”后进入微波电路及组件领域的体量较小企业，客户资源积累少，质量保证能力弱，产品门类窄，相对而言在单一功能性产品上具备部分比较优势，但还远远无法竞标大型配套任务，营收规模相较前三家差距较大。总体看，后进入者在技术实力、工艺水平、产能、客户覆盖等综合能力上短期内还无法与前三家抗衡。
（2）公司船艇产品市场地位
公司是国内知名的船艇设计生产销售及服务企业，是国内首家游艇制造上市企业。作为湖南省高新技术企业，公司具备多类船舶生产资质，吸引了海事局、港航局等各领域优质稳定客户资源，客户粘性较好，具有明显的地方区位优势及特种船舶产品制造优势。公司拥有专业的管理与技术人才储备，公司创业和管理团队在船艇行业从业多年，有着丰富的实践经验和企业管理经验，具备了较强的技术创新能力。
（三）报告期内业绩驱动因素
1、报告期内业绩变动分析
报告期内，公司实现营业收入71,887.50万元，较上年同期减少20.96%；实现归属于母公司股东的净利润5,013.80万元，较上年同期增长1.81%。
（1）公司调整业务结构，电子元器件贸易业务收入减少，成为本报告期收入下降的主因，报告期内军工电子业务和船艇业务收入合计6.86亿元，同比增长0.97%。
（2）报告期内，公司军工电子业务板块订单充足，经营稳定，业务和产品结构优化，毛利率有所提升。根据公司扩产计划，报告期内尚未形成新增产能，预计在第四季度将形成阶段性产能提升。
（3）受全球经济复苏、货币宽松以及双碳目标影响，2021上半年大宗商品价格整体上行，钢铁、有色涨幅较大，公司生产经营所用主要原材料为板材、型材及铜、铝等金属材料，原材料价格上涨导致造船成本上升，智能船艇板块继续亏损。
（4）报告期内，公司归属于母公司的非经常性损益3,296.34万元，较上年同期增加2,068.62万元，扣除非经常性损益后归属于母公司净利润1,717.47万元，较上年同期减少53.54%。
2、报告期内经营情况
报告期内，公司根据年初制定的经营计划有序的开展各项工作，报告期内公司的销售、研发、管理、生产等均按预定的计划有序进行。
（1）市场营销：军工电子板块方面，通过共建联合实验室、代工产线等方式与核心用户深化合作关系，紧密跟踪重点
用户的核心配套需求，促进了技术能力提升，进一步扩大了“定点”供货产品数量和金额。根据公司市场部门统计，报告期初在手订单4.48亿元，报告期新增5.05亿元（均不含备产订单）。智能船艇板块方面，公司以客户服务为抓手，通过SCRM的客户关系管理，加强销售渠道与平台建设，提高销售团队的积极性，先后实现香港海事处26米铝合金巡逻艇、武汉轮渡公司200客锂电推进客船、某机构16米无人艇等项目的销售。报告期内，1-4月份订单情况相比2020年有一定提升，但5-6月份因疫情对主要销售区域广东省造成影响，销售业绩有所下滑。根据公司市场部门统计，报告期内，公司新签船艇订单2.58亿元，同比增长95%。
（2）研发创新：报告期内，公司及子公司新增取得船艇领域相关专利18项，电子领域相关专利2项，集成电路布图设计专有权2项，截至报告期末，公司及子公司累计拥有船艇领域相关专利226项，电子领域相关专利55项，集成电路布图设计专有权44项。公司军工电子板块方面，持续推进国产化替代研制工程项目，力保项目计划节点执行，面向用户开展MMIC芯片推广应用工作。同时继续推进“高密度集成封装微波电路重大科技专项”，较上一年新增两个项目团队开展该专项技术攻关，争取在基于陶瓷基、硅基技术路线的三维小型化集成技术领域取得突破性进展。智能船艇板块方面，按照“绿色轻量、理念导向、智能模块、虚拟设计”的要求，加快实施船舶模块化设计与制造，持续保持以创新型市场领先战略，构筑团队、平台、渠道三大体系，开发新产品、新船型。报告期内，完成国家标准1项的编制工作；通过了公司CCS四大管理体系换证审核、亚光科技GJB管理体系换证审核、亚光科技知识产权管理体系年度监督审核、两化融合管理体系认证；公司获2021年度湖南省两化融合管理体系贯标试点企业；子公司珠海普兰帝船舶工程有限公司建造的Zanzibar1（桑给巴尔1号），获《Work BoatWorld》杂志评选为2020年“最佳中型轮渡”奖。
（3）质量控制：持续推动质量体系建设及改进计划。强化溯源体系和计量管理，加强来料检验，强化过程控制，提升产品总体合格率。实施全员和产品全流程质量监控，执行严格质量标准，实施有效质量控制措施，保证了产品质量可靠性。报告期内亚光电子微波控制电路、微波二极管、晶体三极管3条贯国军标生产线通过了北京审查部组织的到期复评，微波电路贯国军标生产线通过了年度监督审查，静电防护管理体系通过了航天五院静电防护体系认证中心的再认证现场审查。智能船艇板块方面，报告期内检验入库船舶125艘，出厂船舶98艘，检验4717项，合格率92%，办理船舶检验证书113份。
（4）生产供应：军工电子板块方面，持续推进军工电子智能制造（信息化）项目体系建设，通过MES等强化产销计划的联动性管理，有效提高产品生产效率、稳定产品品质和增强产品调节能力；继续加强供应商过程管理，实施供应商战略合作新模式，优化仓储运营管理，提升物流效率。利用智能制造项目推动和推行标准化流程，为生产的规范作业提供了依据，通过确立标准化的工艺技术以及工艺优化，确保了产品质量的稳定性。报告期内，重点推进公司扩产计划，分别为现有产线改造与新增产线建设。现有产线改造主要是在亚光电子本部现有场地的基础上，结合实际现状进行扩建；针对个别生产线过道地板静电问题、净化问题进行相应整改优化;新增产线建设主要对亚光电子高新西区进行厂房适应性改造，购置设备仪器837台/套，预计第四季度具备联线试生产能力，形成阶段性产能提升。在十四五期间，公司将根据资金及行业需求情况，不断扩充产能。智能船艇板块方面，持续加快标准化、模块化推广与应用，引进先进制造理念与方式，提升整装化率。报告期内按期推进生产和交付计划，顺利交付上海客运轮船有限公司410客位双体铝合金高速客船及厦门轮总海上客运旅游有限公司350客位双体铝合金高速客船等多艘船艇，获得客户的高度赞誉。
二、核心竞争力分析
公司作为军工电子、微波雷达、智能化高性能船艇系统解决方案提供商，已在专业品牌、历史沉淀、技术人才、管理体系和激励机制等方面形成一定优势，报告期内，公司的核心竞争力得到了进一步提升，主要体现在以下几个方面：
1、公司是国内复合材料船艇、游艇、特种艇和无人艇规模最大的企业之一；位于军工微波电子行业前三，是目前国内上市公司中体量最大的军用射频芯片及微波器件研制企业。
2、在以下电路和组件方面研制水平及生产工艺居国内先进水平：
（1）以混频器、衰减器、检测电路为代表的微波电路；
（2）以微波PIN开关、限幅器、移相器、衰减器及放大器、滤波器等为代表的微波控制电路；
（3）以接收组件、变频组件、T/R组件、开关矩阵、微波频率源等为代表的多功能组件；
（4）以3mm、8mm接收前端、收发前端、上下变频组件等为代表的毫米波电路。
3、产品门类齐全，核心产品应用场景多，用户分布广泛
公司产品门类齐全，经过几十年技术积累与升级，标准化产品型谱丰富，多达300项以上，应用场景多，形成了涵盖陆海空天全空间领域的雷达、导弹导引头、电子对抗以及航天通信领域稳定的市场需求，在历年列装型号配套中，已经形成稳定的市场体量。其中，非标类产品性能出色，集成度高、体积小、重量轻、可靠性高，可为客户全面定制，拥有深度合作的大客户超过二十家以上。为我国“两弹一星”“神州飞船”“嫦娥登月”等项目做出了卓越贡献。
4、技术体系健全，核心技术水平行业领先，快速迭代能力强
公司基于长年、丰富的项目经验，形成了深厚的技术底蕴，已建立起微波电路及组件领域完整的技术体系，形成了以半导体设计技术、微波混合集成电路设计技术、微波单片集成电路设计技术、微组装技术、互连转换技术、测试技术、环境试验技术为代表的核心技术体系。公司产品研发在已有技术基础上不断进行叠加和创新，形成了半导体器件、单片集成电路、混合集成电路、微波组件与系统四个层次，通过研发、设计、试制、生产紧密配合，形成了快速迭代的综合技术能力，紧跟新时期军工产品装备研发周期短、小批量、多批次、快速技术更新的发展趋势，产线建设齐全，质量保证度高，大型配套能力强。
5、具备将研发成果转化为产品并规模化生产的强大能力
公司拥有丰富的生产线，生产工艺和技术水平在行业中处于领先地位。公司目前拥有5条贯国军标生产线，分别为：微波二极管生产线、微波电路生产线、微波控制电路生产线、晶体三极管生产线和微波混合集成电路生产线。另外，正在建设1条宇航级生产线和2条高可靠生产线。这些产线配置不仅为公司提供了规模化生产能力，而且在保障军工产品更高要求的质量一致性、可靠性方面，尤其是为国家重点工程、武器列装大型配套时，具有较强竞争力。
6、战略前瞻性强，布局预研产品，把握未来发展趋势
公司准确把握军工电子发展小型化、国产化两大趋势，强调自主可控，积极拓展新技术路线，开展战略预研。在单片集成电路设计、系统级封装（SIP）设计与生产、半导体MEMS设计等方面已取得阶段性成果，新产品进入市场推广应用阶段，为发展小型化能力及全面提升国产化能力提供良好的技术基础。同时也紧密跟踪国外先进技术发展方向，布局了宽带多模接收、被动侦收等技术方向，已经研发成功宽带T/R组件，多通道接收机、宽带被动侦收接收机等，为下一代雷达、导弹导引头、卫星通信的宽带多模工作、被动侦收方向发展奠定了良好产品基础。
7、与核心客户深化合作形式，获取长期订单能力强
公司下游客户覆盖面较广，均为军工集团科研院所及相关工厂，包括中国电科集团、航天科工集团、航天科技集团、中航工业集团、中船重工集团等，三年以上供货的客户已超过200家。配套产品覆盖领域包括军用雷达、导弹导引头、电子对抗、通信导航、遥感遥测等。公司产品基本覆盖了各个细分领域最领先的整机院所，体现了公司技术实力与生产水平。亚光电子在为核心客户开展定制化服务基础上，不断创新合作模式，与核心客户开展战略预研、项目合作投标、产品线代工等方式，与大客户逐步建立起深度合作关系，对产业发展趋势把握更准确，对技术路线跟踪更紧密，能够保证公司核心产品在技术发展上的稳定性、延续性，具备获取长期订单的能力。
8、智能舰船技术领先，平台优势明显
多年来，公司智能舰船业务规模一直处于行业前列，拥有一批专业的智能舰船设计研发团队，以及国内首个游艇专业博士后工作站，并通过院校长期合作，培养符合企业要求的游艇工业设计人才和造船技术工人。拥有多项舰船专利，有多项改写行业历史独创技术如：多混材料技术、多混设计技术、多混工艺技术、智能监测与控制技术、绿色设计技术、超高速艇双断级设计技术、游艇工业设计技术、多用抗撞护舷等。智能舰船集成多项智能技术，尤其是电力推进新能源智能舰船替代需求巨大，可充分发挥成都亚光的电子技术优势，具有良好的平台发展优势，军船与无人艇也逐步获得批量订单。
9、建立成熟稳定的人才团队，保障持续快速发展
公司所处行业属于专业化程度较高的微波领域，核心人才须具有微电子技术、计算机技术、通信技术、电磁场技术及微组装技术等相应的专业知识和技能，更重要的是必须对军方客户需求、雷达、导引头以及航天通信领域发展趋势、产品工艺方案、工程应用环境等有深入理解和准确把握。而智能舰船业务也是高技术多专业的集成应用平台，对人才团队的要求也非常高。
公司在吸引专业人才方面，提供了区域内极具市场竞争力的薪酬待遇，丰厚的股权激励计划，并且在发展过程中，勇于提拔锻炼新人，经过多年的建设，公司已培养出一支技术精湛、经验丰富、结构合理、相对稳定、团结务实、对微波设计、集成电路设计和智能舰船行业有着深刻理解的人才团队。公司中层以上核心人员80%有行业5年以上的从业经验，在各自专业拥有丰富的实践经验，对微波行业、智能舰船行业有着
深刻理解，在技术路线整体规划和产品布局方面具备前瞻性，能够准确把握市场发展方向和捕获机遇，并有效付诸实施。一流的人才团队保障了公司业务的持续快速发展。
三、主营业务分析
概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 718,874,954.02 | 909,508,222.95 | -20.96% | 主要系贸易业务减少所致 |
| 营业成本 | 472,521,749.34 | 645,494,356.65 | -26.80% | 主要系贸易业务减少所致 |
| 销售费用 | 27,229,337.20 | 25,299,281.47 | 7.63% | 无明显变化 |
| 管理费用 | 94,573,324.65 | 104,086,706.27 | -9.14% | 无明显变化 |
| 财务费用 | 46,886,516.92 | 39,675,506.12 | 18.17% | 主要系存款规模减少，相关利息收入减少所致 |
| 所得税费用 | 15,150,036.20 | 17,098,722.24 | -11.40% | 主要系信用减值的减少，相关递延所得税减少所致 |
| 研发投入 | 29,971,015.74 | 45,808,156.35 | -34.57% | 主要系本报告期“微波数字电路及通信应用技术”项目研发投入较去年同期有所缩减所致 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -86,946,033.70 | -760,778.29 | -11,328.56% | 主要系船舶回款进度晚于船舶制造进度，相应销售回款低于采购支出所致；同时为提高资金使用率，本期购买了风险低灵活性高的理财产品 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -173,112,086.34 | -173,001,945.07 | -0.06% | 无明显变化 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 119,277,429.25 | 303,470,655.04 | -60.70% | 主要系较去年同期外部融资减少所致 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -140,865,002.19 | 129,881,167.74 | -208.46% | 主要系较去年同期外部融资减少，同时为提高资金使用率，本期购买了理财产品所致 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分产品或服务 | ||||||
| 1、船舶制造 | 189,748,016.62 | 160,372,466.27 | 15.48% | 0.23% | 33.97% | -21.28% |
| 商务艇 | 133,456,141.62 | 110,370,691.03 | 17.30% | -13.95% | 10.70% | -18.42% |
| 特种艇 | 56,291,875.00 | 50,001,775.24 | 11.17% | 64.55% | 149.97% | -30.35% |
| 2、军工电子 | 496,256,256.88 | 290,173,396.97 | 41.53% | 1.25% | -6.59% | 4.91% |
| 微波电路与组件 | 416,311,092.55 | 242,786,750.01 | 41.68% | -3.17% | -12.38% | 6.13% |
| 半导体器件 | 60,393,012.51 | 29,601,879.99 | 50.98% | 17.93% | 10.75% | 3.18% |
| 安防及专网通信 | 19,552,151.82 | 17,784,766.97 | 9.04% | 117.74% | 160.57% | -14.95% |
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 0.00% | |||
| 公允价值变动损益 | 6,936.26 | 0.01% | 未到期理财收益 | 是 |
| 资产减值 | -184,417.69 | -0.26% | 合同资产减值 | 是 |
| 营业外收入 | 27,946,824.20 | 38.65% | 诉讼利得 | 否 |
| 营业外支出 | 9,000.00 | 0.01% | 捐赠支出 | 否 |
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 467,134,908.69 | 5.43% | 592,612,921.72 | 7.19% | -1.76% | 无明显变化 |
| 应收账款 | 1,548,306,897. | 17.98% | 1,205,252,410. | 14.62% | 3.36% | 无明显变化 |
| 69 | 52 | |||||
| 合同资产 | 111,531,235.47 | 1.30% | 119,353,413.14 | 1.45% | -0.15% | 无明显变化 |
| 存货 | 1,073,165,107.86 | 12.46% | 923,228,883.75 | 11.20% | 1.26% | 无明显变化 |
| 投资性房地产 | 54,256,426.12 | 0.63% | 55,472,206.94 | 0.67% | -0.04% | 无明显变化 |
| 长期股权投资 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 无明显变化 | ||
| 固定资产 | 1,171,188,484.00 | 13.60% | 1,146,623,877.29 | 13.91% | -0.31% | 无明显变化 |
| 在建工程 | 280,296,855.20 | 3.26% | 307,629,804.37 | 3.73% | -0.47% | 无明显变化 |
| 使用权资产 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 无明显变化 | ||
| 短期借款 | 1,180,297,295.83 | 13.71% | 1,030,807,244.79 | 12.50% | 1.21% | 无明显变化 |
| 合同负债 | 24,458,521.36 | 0.28% | 33,377,335.43 | 0.40% | -0.12% | 无明显变化 |
| 长期借款 | 221,945,452.01 | 2.58% | 286,108,733.65 | 3.47% | -0.89% | 无明显变化 |
| 租赁负债 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 无明显变化 |
| 资产的具体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产安全性的控制措施 | 收益状况 | 境外资产占公司净资产的比重 | 是否存在重大减值风险 |
| 普蘭帝游艇有限公司 | 公司投资购置 | 83,489,287.15 | 中国香港 | 销售服务 | 专业托管 | 无 | 1.55% | 否 |
| 拉斐尔游艇有限公司 | 公司投资购置 | 16,851,290.99 | 意大利 | 销售服务 | 专业托管 | 无 | 0.31% | 否 |
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资 | 6,936.26 | 21,600,000.00 | 21,606,936.26 | |||||
| 产） | ||||||||
| 4．其他权益工具投资 | 27,991,627.96 | 27,991,627.96 | ||||||
| 金融资产小计 | 27,991,627.96 | 6,936.26 | 21,600,000.00 | 49,598,564.22 | ||||
| 应收款项融资 | 8,993,089.54 | 39,583,473.99 | 37,611,899.90 | 10,964,663.63 | ||||
| 上述合计 | 36,984,717.50 | 6,936.26 | 61,183,473.99 | 37,611,899.90 | 60,563,227.85 | |||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 264,233,072.68 | 保函及信用保证金、定期存单质押 |
| 应收票据 | 341,033,276.48 | 银行借款质押及已背书贴现未终止确认的商业汇票 |
| 固定资产 | 438,528,188.74 | 银行借款抵押、售后回租 |
| 无形资产 | 182,085,391.90 | 银行借款抵押 |
| 投资性房地产 | 44,062,239.28 | 银行借款抵押 |
| 合计 | 1,269,942,169.08 | -- |
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 151,592,086.34 | 174,801,419.06 | -13.28% |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 期末金额 | 资金来源 |
| 其他 | 21,600,000.00 | 6,936.26 | 0.00 | 21,600,000.00 | 0.00 | 6,936.26 | 21,606,936.26 | 自有资金 |
| 合计 | 21,600,000.00 | 6,936.26 | 0.00 | 21,600,000.00 | 0.00 | 6,936.26 | 21,606,936.26 | -- |
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 8,860 | 2,160 | 0 | 0 |
| 合计 | 8,860 | 2,160 | 0 | 0 | |
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
八、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 成都亚光电子股份有限公司 | 子公司 | 制造、销售半导体器件及成套电路板、通讯器材(不含无线电发射设备制造）、半导体零配件、保安设备、有线电视设备生产、销售及工程设计、安装、调试 | 151,081,840 | 3,416,818,627.15 | 2,047,823,001.37 | 559,278,888.85 | 120,732,621.77 | 106,976,914.50 |
| 成都华光瑞芯微电子股份有限公司 | 子公司 | 设计、制造、销售：微波单片集成电路、数字模拟集成电路等半导体器件、微波磁 | 20,000,000 | 101,440,883.49 | 72,836,639.22 | 24,155,253.84 | 11,059,742.78 | 10,592,442.85 |
| 性器件、各类电子产品。 | ||||||||
| 湖南太阳鸟卫通科技有限公司 | 子公司 | 游艇配件及其配件的销售和维修服务，通讯产品、通讯技术、物联网技术的研发等。 | 63,000,000 | 373,309,636.94 | 6,909,955.55 | 173,785.71 | -7,520,960.74 | -7,518,679.30 |
| 珠海普兰帝船舶工程有限公司 | 子公司 | 从事铝质、钢质等金属材料及多混材料的游艇、高速客船、商务艇、特种船、水翼船、邮轮和国防军工产品等船艇的开发、设计、建造和销售 | 100,000,000 | 592,659,755.72 | -14,258,197.34 | 71,766,794.77 | -7,809,873.09 | -7,809,873.09 |
惠动向，提高项目质量，获取更多项目经费，化解产品研发未列装等风险。
（二）市场和客户集中的风险
报告期内，亚光电子向前五名客户合计销售占比较高，虽然尚未出现直接客户集中度大幅提高的趋势，但亚光电子主要产品的最终客户为国内军方，对军方市场依赖性较强。未来如国家调整国防战略、军工产业政策，或者削减有关支出，及亚光电子不能保持现有产品竞争优势，不能有效开发新产品及新客户，将会对亚光电子经营业绩产生不利影响。
应对措施：提升服务客户能力，优化客户关系，拓展民品市场。
（三）军工产品订单波动的风险
军方采购具有很强的计划性。在“十四五”国防建设计划落地后，每年军方将根据下一年度国防建设需要和国防预算编列军工产品采购计划，然后向各军工产品承制单位下达采购订单。不同年度订单的具体项目和数量存在一定差异，呈一定波动性特征，且常在五年计划初期订单需求较低，往后逐步升高。虽然从国防建设总体需求来看，经军方定型批准产品在一段时期内仍然存在较大市场需求，但军方订单的上述波动性特征导致了亚光电子部分军工产品在不同年度销售具有一定波动性。
应对措施：密切把握客户需求趋势，加大货架产品准备，拓展民品市场，平衡产能资源。
（四）收入季节性波动风险
报告期内，亚光电子客户主要为国内军工科研院所、军工厂等。下游军工企业客户受预算及产品定制化等因素影响，多在上半年制定装备预算及采购计划，随后的采购安排、预研、定制化设计、验收、结算等过程主要集中在下半年，因此可能导致亚光电子收入存在一定程度的季节性波动的风险。
应对措施：密切把握客户需求趋势，加大货架产品准备，拓展民品市场，平衡产能资源。
（五）应收账款占比较高的风险
报告期内，亚光电子客户主要为国内军工科研院所、军工厂等，客户信用良好且实力较强，应收账款回收风险相对较低，但仍不能排除应收账款不能按时收回而发生坏账的风险，从而对亚光电子的偿债能力及现金流产生不利影响。
应对措施：提升客户服务，加强联系与沟通，加大货款回收力度，优化应收账款管理机制，拓展融资渠道。
（六）国家秘密泄露的风险
根据《武器装备科研生产单位保密资格审查认证管理办法》规定，对承担涉密武器装备科研生产任务的企事业单位，实行保密资格审查认证制度；承担涉密武器装备科研生产任务，应当取得相应保密资格。目前，公司已取得军工保密资格单位证书，在生产经营中始终将安全保密工作放在首位，采取各项有效措施严守国家秘密。但是，未来不排除发生意外情况导致国家秘密泄漏的可能，如出现这种情况，将会对公司业务发展造成不利影响。
应对措施：加大保密培训，优化相关管理制度和流程，严格保密管理。
（七）核心技术人员流失和技术泄密的风险
亚光电子所从事的业务属于技术密集型行业，通过不断加大研发投入，已拥有一支稳定高水平的研发团队，并自主研发为主形成了一系列核心技术和成果，其中多项技术成果处于国内领先水平，是亚光电子核心竞争力的集中体现。
但随着行业快速发展，人才争夺将日益激烈，未来亚光电子核心技术人员存在流失的风险。尽管亚光电子通过建立完善的研发项目管理体系和实施严格的技术档案管理制度，并与技术研发人员签署了保密协议等措施来加强对核心技术信息的管理，未来仍不能排除核心技术人员流失的可能，一旦出现掌握核心技术的人员流失、核心技术信息失密，亚光电子技术创新、新产品开发等将受到不利影响。
应对措施：优化激励机制，留住优秀人才，加强保密及竞业禁止管理，预防技术人员流失泄密风险。
（八）规模持续扩张增加经营管理风险
公司生产基地不断增多，资产、人员规模持续扩张，产能进一步扩大，各项固定费用尤其是折旧费用和财务费用等持续快速增加，若公司的营销能力及订单增长与公司上述固定费用增长严重不匹配的话，将给公司的利润增长和现金流带来较大压力，存在盈利能力下降，资金链紧张等经营管理风险。
应对措施：针对以上风险，公司将进一步完善内部控制和风险管理，提高资金运作和风险决策水平，积极化解当前面临的经营管理风险。
（九）对外收购投资带来了并购整合及商誉减值可能等系列风险
公司通过并购完成了对亚光电子的收购，形成了军工电子与智能船艇双主业，因而可能带来并购整合协同不足、并购产生商誉减值等拖累公司业绩的风险。
应对措施：公司将利用自身经营经验以及行业资源，加强对收购公司管理，通过成本管控、责任制管理等方式提高内部运营效率，提升管理效益，努力提高收购公司的盈利能力。
（十）新型冠状病毒疫情的影响
目前全球疫情形势依然严峻，对公司船艇所需关键零部件采购产生一定影响，国内疫情在报告期内出现反复，可能对游船、客船等业务拓展产生一定影响。未来疫情发展存在不确定性，公司经营业绩会有一定的不确定因素。
应对措施：公司积累了应对疫情的经验，会根据情况提前备货。公司将积极应对疫情造成的影响，加强与客户或供应商的沟通，最大限度减少疫情对公司经营及发展所带来的不利影响。
（十一）公司船艇业务可能持续亏损的风险
前期影响船艇业务亏损的因素尚未完全消除，未来船艇业绩情况具有不确定性，可能存在持续亏损。
应对措施：公司一方面进一步加大新船型研发推广力度，积极对接军工防务船艇客户需求，高质量按时完成客户下达的生产任务，采取积极措施争取后续获取更多订单，进一步拓展军工防务船艇业务；另一方面加快拓展铝合金高速客船等多混船艇产品、新能源船艇市场，优化产品结构和市场结构，努力改善船艇业务的业绩；同时根据船艇业务后续发展情况及态势，择机对船艇业务引入战略投资者进行整合或者其他运作，以提升公司整体业绩。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2021年04月30日 | “约调研”微信小程序 | 其他 | 其他 | 线上参与 2020 年度网上业绩说明会的投资者 | 公司对投资者有关公司发展战略、生产经营等方面的提问进行了回复 | 公司于2021年5月7日发布《亚光科技集团股份有限公司投资者关系活动记录表》（编号：2021-001） |
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2020年年度股东大会 | 年度股东大会 | 20.08% | 2021年05月19日 | 2021年05月19日 | 巨潮资讯网：《关于2020年年度股东大会决议的公告》（2021-059） |
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 李国强 | 独立董事 | 离任 | 2021年04月23日 | 任期届满辞职 |
| 饶冰笑 | 副总经理、财务总监、董事会秘书 | 聘任 | 2021年04月21日 | 聘任 |
| 夏亦才 | 副总经理、董事会秘书 | 离任 | 2021年04月21日 | 工作岗位调整（仍在公司） |
| 曹锐 | 财务总监 | 离任 | 2021年04月21日 | 因个人原因辞职 |
会授权董事会办理股权激励计划相关事宜的议案》。具体内容详见巨潮资讯网《第四届董事会第八次会议决议公告》（2020-003）等文件。
2、2020年2月10日，公司召开2020年第一次临时股东大会，审议并通过了《关于公司<2020年股票期权与限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2020年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励计划相关事宜的议案》，具体内容详见巨潮资讯网《2020年第一次临时股东大会决议公告》（2020-017）等文件。
3、2020年3月4日，公司第四届董事会第九次会议和公司第四届监事会第九次会议审议通过了《关于调整2020年股票期权与限制性股票激励计划激励对象名单及授予权益数量的议案》《关于向2020年股票期权与限制性股票激励计划激励对象首次授予股票期权的议案》。公司独立董事对此发表了独立意见，认为激励对象主体资格合法有效，确定的授予日符合相关规定。监事会对授予日的首次授予激励对象名单（调整后）进行核实并发表了核查意见。具体内容详见巨潮资讯网《第四届董事会第九次会议决议公告》（2020-024）等文件。
4、2020年4月2日，公司完成了2020年股票期权与限制性股票激励计划（以下简称“本激励计划”）首次授予4,795万份股票期权的登记工作，并于同日披露了《关于2020年股票期权与限制性股票激励计划首次授予股票期权登记完成的公告》（2020-029）。
5、2021年2月5日，公司第四届董事会第二十次会议和第四届监事会第二十次会议审议通过了《关于调整2020年股票期权与限制性股票激励计划行权价格及授予价格的议案》《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》。公司独立董事对此发表了同意的独立意见。公司监事会对本次激励对象名单进行了核实。
鉴于公司已于2020年7月17日实施了2019年年度权益分派方案，根据《上市公司股权激励管理办法》《激励计划》等规定，董事会同意2020年股票期权与限制性股票激励计划的股票期权的行权价格由7.84元/股调整为7.81元/股，限制性股票（含预留限制性股票）的授予价格由3.92元/股调整为3.89元/股。
董事会同意向3名激励对象按照3.89元/股授予300万股预留部分的限制性股票，授予日为2021年2月5日。本次授予预留限制性股票后，公司总股本将由1,007,630,823股（含公司回购专户的71,700股）增至1,010,559,123股。相关缴款及授予登记手续尚在办理中。
第五节 环境与社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
工作表现和业绩进行调薪，共同达到劳资双方的和谐与共赢。
3、安全生产与职业健康：安全生产是对员工最大的保护。公司高度重视安全生产，认真贯彻执行国家各项安全生产政策，实行安全生产责任制。公司制定并严格执行了安全教育、安全检查、安全操作规程等一系列安全生产制度和措施。公司还按照《职业病防治法》的要求，对特殊工序的员工提供安全防护装备，使其获得劳动卫生保护。
（三）客户与供应商权益保护
1、为客户提供一流产品与服务
公司始终坚持以客户为中心，认真构建产品质量、承诺及时交付；为客户提供一流产品与服务；实现“质量至上”的方针，落实质量管理计划，要求交付客户的产品务必满足质量目标，并将目标层层分解、具体落实到每个部门，每个人员。通过完善的售后服务体系，定期对客户进行质量回访，不断完善和提高公司产品质量和客户满意度。
2、与供应商合作共赢
公司不断完善采购流程，建立公平诚信的采购体系，通过建立健全相关制度，加强资金管理和财务风险控制，保障资产和资金安全，以保障供应商合法权益，保持良好合作关系。公司积极推进供应商审核工作、采购工作标准化、规范化水平进一步提升，一方面保障采购质量，另一方面也促进了供应商自身管理水平的提升，努力营造互利共赢合作局面，带动地方经济发展，实现公正公平、长期合作、共同发展。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | 北京浩蓝瑞东投资管理中心（有限合伙）;北京浩蓝铁马投资管理中心（有限合伙）;海宁东证蓝海并购投资合伙企业（有限合伙）;嘉兴锐联三号股权投资合伙企业（有限合伙）;宁波梅山保税港区深华腾十二号股权投资中心（有限合伙）;深圳市华腾五号投资中心（有限合伙） | 同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 一、截至本承诺函出具日，除亚光电子外，本企业及本企业控制的其他企业未投资于任何与亚光电子具有相同或类似业务的公司、企业或其他经营实体；除亚光电子外，本企业及本企业控制的其他企业未以任何方式直接或间接从事与亚光电子相同或相似的业务。本企业及本企业控制的其他企业与亚光电子之间不存在同业竞争。二、本次重组完成后，在本企业以及关联方合计持有上市 | 2017年10月20日 | 长期履行 | 正常履行中 |
| 公司及上市公司其他股东利益不受损害。四、本企业违反上述承诺给上市公司造成损失的，本企业将赔偿上市公司由此遭受的损失。 | |||||
| 湖南太阳鸟控股有限公司 | 同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 1、截至本承诺函出具日，除本公司控制的成都集思科技有限公司、深圳市亚光银联科技有限公司、四川亚光银联贸易有限公司、惠州市亚光银联化工有限公司与亚光电子的主营业务存在一定程度的同业竞争，本公司及本公司控制的其他企业未投资于任何与亚光电子具有相同或相似业务的公司、企业或其他经营实体，本公司及本公司控制的其他企业未以任何方式直接或间接从事与亚光电子相 | 2017年10月20日 | 长期履行 | 正常履行中 |
| 管理）任何与上市公司及其下属公司主要经营业务构成同业竞争的业务。（2）如本公司及本公司控制的其他企业获得的商业机会与上市公司及其下属公司主营业务发生同业竞争或可能发生同业竞争的，本公司将立即通知上市公司，并尽力将该商业机会给予上市公司，以避免与上市公司及下属公司形成同业竞争或潜在同业竞争，以确保上市公司及上市公司其他股东利益不受损害。本公司违反上述承诺给上市公司造成损失的，本公司将赔偿上市公司由此遭受的损失。 | |||||
| 天通控股股份有限公司 | 同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 本次重组完成后至本公司以及关联方合计持有 | 2017年10月20日 | 长期履行 | 正常履行中 |
| 上市公司5%以上股份期间，本公司主体不会直接从事以下业务：砷化镓器件及电路的生产及销售。 | |||||
| 李跃先 | 同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 在本次重组完成后，本人及本人控制的其他企业将尽可能避免和减少与上市公司的关联交易，对于无法避免或有合理理由存在的关联交易，本人及本人控制的其他企业将与上市公司按照公平、公允、等价有偿等原则依法签订协议，履行合法程序，并将按照有关法律、法规、其他规范性文件以及《太阳鸟游艇股份有限公司章程》等的规定，依法履行相关内部决策批准程序并及时履行信息披露义务。若出现违反上述承诺而损害上市公司利 | 2017年10月20日 | 长期履行 | 正常履行中 |
| 益的情形，本人将对因前述行为给上市公司造成的损失向上市公司进行赔偿。 | |||||
| 北京浩蓝瑞东投资管理中心（有限合伙）;北京浩蓝铁马投资管理中心（有限合伙）;海宁东方天力创新产业投资合伙企业（有限合伙）;海宁东证蓝海并购投资合伙企业（有限合伙）;湖南太阳鸟控股有限公司;嘉兴锐联三号股权投资合伙企业（有限合伙）;宁波梅山保税港区深华腾十二号股权投资中心（有限合伙）;深圳市华腾五号投资中心（有限合伙）;天通控股股份有限公司;周蓉 | 其他承诺 | 本企业/本人不会因本次交易损害太阳鸟的独立性，在资产、人员、财务、机构和业务上与太阳鸟保持独立，并严格遵守中国证监会关于上市公司独立性的规定，不违规利用太阳鸟提供担保，不非法占用太阳鸟资金，保持并维护太阳鸟的独立性。本承诺函在太阳鸟合法有效存续且在本企业作为太阳鸟股东期间持续有效。若本企业/本人违反上述承诺给太阳鸟及其他股东造成损失，将由本企业/本人承担相应的赔偿责任。 | 2017年10月20日 | 长期履行 | 正常履行中 |
| 李跃先 | 其他承诺 | 本次重组前，太阳鸟一直 | 2017年10月 | 长期履行 | 正常履行中 |
| 在业务、资产、机构、人员、财务等方面与本人控制的其他企业（如有）完全分开，太阳鸟的业务、资产、人员、财务和机构独立。 | 20日 | ||||
| 李跃先 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 本次重组前，本人及本人控制的其他企业（如有）不存在直接或间接经营与上市公司、或亚光电子相同或相似业务的情形。 就避免未来同业竞争事宜，本人进一步承诺：本次重组完成后，在作为上市公司控股股东和实际控制人期间，本人及本人控制的其他企业（如有）不会直接或间接从事任何与上市公司及其下属子公司主要经营业务构成同业竞争或潜在同业竞争关系的生产与经营，亦不会投资任 | 2017年10月20日 | 长期履行 | 正常履行中 |
| 何与上市公司及其下属子公司主要经营业务构成同业竞争或潜在同业竞争关系的其他企业；如在上述期间，本人或本人控制的其他企业（如有）获得的商业机会与上市公司及其下属子公司主营业务发生同业竞争或可能发生同业竞争的，本人将立即通知上市公司，并尽力将该商业机会给予上市公司，以避免与上市公司及下属子公司形成同业竞争或潜在同业竞争，以确保上市公司及上市公司其他股东利益不受损害。 | |||||
| 湖南太阳鸟控股有限公司 | 股份限售承诺 | 太阳鸟控股于本次交易获得的全部太阳鸟股份自股份登记并上市之日起36个月内不得转让。另外，本次交易 | 2017年10月23日 | 2021-4-22 | 履行完毕 |
| 管意见或有关规定进行相应调整。 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 李跃先 | 股份限售承诺 | 自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其本次发行前已直接和间接持有的股份，也不由公司回购其直接和间接持有的股份。除前述锁定期外，在本人及本人关联方任公司董事、监事和高级管理人员期间每年转让的股份不超过本人直接和间接持有的股份总数的25%；离职后半年内，不转让本人直接和间接持有的公司股份。 | 2010年09月28日 | 长期履行 | 正常履行中 |
| 曹学贤;何友良;李白银;刘书喜;皮长春;张驰;赵镜;赵峥;周正安、控股股东、李跃先 | 股份减持承诺 | 公司董事、监事和高级管理人员赵峥、刘书喜、何友良、曹学贤、周正安、张驰及实际控制人李跃先的关联方赵镜、皮长春承诺：自公司股票上市之日起 | 2010年09月28日 | 长期履行 | 除未在公司任职董监高的人员以外，其余承诺主体正常履行中 |
| 南凤巢的股权），也不由公司回购其直接和间接持有的股份。李跃先承诺：除前述锁定期外，在本人及本人关联方任公司董事、监事和高级管理人员期间每年转让的股份不超过本人直接和间接持有的股份总数的25%；离职后半年内，不转让本人直接和间接持有的公司股份。 | |||||
| 湖南太阳鸟控股有限公司;李跃先;赵镜 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 控股股东湖南太阳鸟控股有限公司（以下简称"太阳鸟控股"）、实际控制人李跃先及其妻子赵镜共同承诺: 对于公司目前从事的业务以及公司未来从事的业务，太阳鸟控股及本人自身不会，也不会通过投资、合资、合作、联营、委托经营、承包、租赁经营 | 2010年09月28日 | 长期履行 | 正常履行中 |
| 等任何方式从事与公司构成竞争的业务。 控股股东湖南太阳鸟控股有限公司、实际控制人李跃先及其妻子赵镜就减少、避免与公司发生关联交易出具声明、承诺及保证如下：①太阳鸟控股及本人将尽量减少、避免与公司之间发生关联交易。对于能够通过市场方式与独立第三方之间发生的交易，将由公司与独立第三方进行。太阳鸟控股及本人不会以向公司拆借、占用公司资金或采取由公司代垫款项、代偿债务等方式侵占公司资金； | ||||||
| 股权激励承诺 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | ||||||
| 承诺是否及时履行 | 是 | |||||
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2017年1月，公司收到珠海仲裁委员会转发的受理涉外仲裁申请书(珠仲外字〔2016〕 | 7,981.63 | 否 | 已结案 | 裁定被申请人（IAG、珠海鸿洲投资合伙企业（有限合伙）、深圳海国多媒体科 | 由于IAG YACHTS GROUP LIMITED未履行【珠仲外字 | 2018年04月25日 | 巨潮资讯网：2017-2020各年的年度报告 |
| 第16号)，申请人IAG游艇集团有限公司（以下简称IAG公司）向被申请人(本公司)主张要求支付收购珠海先歌游艇制造股份有限公司(以下简称先歌公司)剩余股权转让款2,950万元及对应违约利息。公司根据仲裁庭的要求，向仲裁庭提交了书面辩论意见并认为因IAG公司不履行《补充协议》第7.3条规定的义务，对原先歌公司尚未交付的三艘游艇在交付时因质量而产生的损失没有依约承担责任、赔偿损失。在公司先行垫付合同履约赔偿款后，损失赔偿额已超过股权转让款余额，在多次要求对方履行责任无果后，才被迫行使不安抗辩权，停止支付股权转让款。2018年5月22日，公司向珠海仲裁委员会申请撤回对IAG提出的仲裁反申请。2018年7月18日，珠海市仲裁委员会对IAG与亚光科技的股权转让纠纷做出裁决，认定公司应向IAG | 技有限公司）连带向申请人（亚光科技、珠海太阳鸟）支付收购损失、律师费等合计2551万元。 | （2018）第20号】裁决书，申请人亚光科技、珠海太阳鸟向法院申请执行，珠海市中级人民法院于2021年6月16日作出《执行裁定书》，裁定提取IAG YACHTS GROUP LIMITED在该院（2020）粤04执582号案件中的应收执行款，以人民币26006966.81元为限。公司已收到执行款。 |
| 支付股权转让款2,950万元并支付违约金40.43万元。2018年6月22日，公司就游艇质量纠纷导致的损失等6个事项，重新向珠海仲裁委员会提出仲裁申请，要求IAG等先歌的3名原股东共计赔偿7,981.63万元。2021年1月，公司变更仲裁请求，要求IAG等先歌的3名原股东共计赔偿收购损失3,302.12万元。2021年5月11日，公司收到仲裁委寄来的裁决书【珠仲外字（2018）第20号】，判决对方支付合计2551万收购损失款项，驳回其他仲裁请求。我司已收到执行款。 | |||||||
| 2021年7月8日，公司收到珠海市中级人民法院寄来的2021粤04民特91号《撤销仲裁裁决申请书》，立案日期2021年6月24日，由珠海鸿洲投资合伙企业（有限合伙）与深圳海国多媒体科技有限公司请求申请撤销【珠仲外字（2018）第20号】《珠海仲裁委 | 2,551.02 | 否 | 已立案 | 暂无 | 暂无 | 无 |
| 员会裁决书》。 | |||||||
| 2021年4月，根据转让方IAG公司违反了《补充协议》第7.3条的特别约定，拒绝承担140-1、133-1游艇因境外造成的建造及维修损失已属违约，应向我司赔偿损失，因IAG公司一方在股权转让过程中存在多项违约，并最终给申请人一方造成的巨额损失，理应向我司支付违约金，故公司另立案申请仲裁，案号 珠仲外字（2021）第28号案，金额共计人民币46,233,211元。公司已向法院申请财产保全，2021年8月5日珠海市中级人民法院裁定如下：冻结被申请人IAG YACHTS GROUP LIMITED在本院（2020）粤04执582号案件的执行余款，保全金额以人民币1479.80万元为限，冻结期限为2021年6月22日至2024年6月21日。 | 4,623.32 | 否 | 已立案 | 暂无 | 暂无 | 无 | |
| 公司及子公司作为原告未达重大诉讼披露标准的其他诉讼/仲裁 | 2,920.04 | 否 | 不适用 | 无重大影响 | 不适用 | 不适用 |
| 公司及子公司作为被告未达重大诉讼披露标准的其他诉讼/仲裁 | 3,429.25 | 否 | 不适用 | 无重大影响 | 不适用 | 不适用 |
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 湖南太阳鸟控股有限公司 | 控股股东 | 融资租赁 | 融资租赁利息收入 | 市场公允价格 | 市场公允价格 | 27.9 | 31.53 | 否 | 支付现金 | 无 | 2021年04月23日 | 巨潮资讯网2021-037《关于2021年度日常关联交易预计的公告》 | |
| 合计 | -- | -- | 27.9 | -- | 31.53 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 不适用 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 2021年4月21日，经公司第四届董事会第二十二次会议审议，按类别预计本年度发生关联交易情况与报告期内的实际履行情况如下： 1、预计珠海凤凰融资租赁有限公司与湖南太阳鸟控股有限公司在2021年度发生关联交易（融资租赁利息收入）额度为31.53万元，报告期内实际发生金额为27.9万元，未超过获批额度。 2、预计子公司益阳中海船舶有限责任公司与湖南太阳鸟科技有限公司在2021年度发生 | ||||||||||||
| 关联交易（向关联方租赁土地）额度为580.48万元，报告期内未实施该关联交易。 | |
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 |
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 《关于关联方为公司及子公司申请综合授信提供担保的公告》、《关于2020年年度股东大会决议的公告》 | 2021年04月23日 | 巨潮资讯网（公告编号：2021-036） |
| 2021年05月19日 | 巨潮资讯网（公告编号：2021-059） |
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |
| 湖南太阳鸟卫通科技有限公司 | 2017年03月09日 | 18,000 | 2017年05月19日 | 8,500 | 连带责任担保 | 主债权期限至2023.10.11 | 否 | 否 | |||
| 湖南太阳鸟卫通科技有限公司 | 2021年04月23日 | 10,000 | 2021年06月09日 | 10,000 | 连带责任担保 | 主债权期限至2024.5 | 否 | 否 | |||
| .20 | ||||||||||
| 益阳中海船舶有限责任公司 | 2020年04月28日 | 2,000 | 2020年06月30日 | 2,000 | 连带责任担保 | 主债权期限至2022.6.30 | 否 | 否 | ||
| 珠海太阳鸟游艇制造有限公司 | 2019年04月30日 | 8,100 | 2019年12月07日 | 5,400 | 连带责任担保 | 主债权期限至2022.12.6 | 否 | 否 | ||
| 珠海太阳鸟游艇制造有限公司 | 2021年04月08日 | 10,000 | 2021年05月07日 | 8,000 | 连带责任担保 | 主债权期限至2024.5.7 | 否 | 否 | ||
| 成都亚光电子股份有限公司 | 2019年04月30日 | 14,000 | 2019年07月20日 | 14,000 | 连带责任担保 | 主债权期限至2022.7.20 | 否 | 否 | ||
| 成都亚光电子股份有限公司 | 2020年09月30日 | 5,000 | 2020年10月16日 | 5,000 | 连带责任担保 | 主债权期限至2021.10.15 | 否 | 否 | ||
| 成都亚光电子股份有限公司 | 2021年01月28日 | 10,000 | 2021年02月02日 | 6,720.25 | 连带责任担保 | 主债权期限至2024.1.1 | 否 | 否 | ||
| 成都亚光电子股份有限公司 | 2020年05月29日 | 8,000 | 2020年06月24日 | 4,160.29 | 连带责任担保 | 主债权期限至2022.6.30 | 否 | 否 | ||
| 珠海普兰帝工程船舶有限公司 | 2021年04月23日 | 2,000 | 2021年06月09日 | 1,000 | 连带责任担保 | 主债权期限至2024.5.19 | 否 | 否 |
| 成都亚光电子股份有限公司 | 2018年09月26日 | 5,000 | 2018年09月26日 | 416.67 | 连带责任担保 | 主债权期限至2021.9.15 | 否 | 否 | ||||
| 成都亚光电子股份有限公司、珠海太阳鸟游艇制造有限公司 | 2021年04月23日 | 3,600 | 2021年06月25日 | 3,600 | 连带责任担保 | 主债权期限至2023.6.25 | 否 | 否 | ||||
| 广东宝达游艇制造有限公司 | 2020年06月22日 | 1,000 | 2020年06月29日 | 0 | 连带责任担保 | 主债权期限至2021.6.8 | 是 | 否 | ||||
| 广东宝达游艇制造有限公司 | 2020年04月28日 | 10,000 | 2020年06月10日 | 0 | 连带责任担保 | 主债权期限至2021.6.10 | 是 | 否 | ||||
| 成都亚光电子股份有限公司 | 2020年04月28日 | 6,000 | 2020年06月09日 | 0 | 连带责任担保 | 主债权期限至2021.6.8 | 是 | 否 | ||||
| 成都亚光电子股份有限公司 | 2020年05月29日 | 5,000 | 2020年05月29日 | 0 | 连带责任担保 | 主债权期限至2022.5.30 | 是 | 否 | ||||
| 珠海太阳鸟游艇制造有限公司 | 2017年10月28日 | 15,000 | 2017年12月25日 | 0 | 连带责任担保 | 主债权期限至2021.6.25 | 是 | 否 | ||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 224,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 68,797.21 | |||||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | ||
| （如有） | ||||||||||
| 成都亚光电子股份有限公司 | 2019年04月30日 | 14,000 | 2019年07月03日 | 14,000 | 连带责任担保;抵押 | 房产 | 主债权期限至2022.7.3 | 否 | 否 | |
| 珠海太阳鸟游艇制造有限公司 | 2021年04月08日 | 10,000 | 2021年05月07日 | 8,000 | 连带责任担保;抵押 | 房产、土地 | 主债权期限至2024.5.7 | 否 | 否 | |
| 珠海普兰帝工程船舶有限公司 | 2021年04月23日 | 2,000 | 2021年06月09日 | 1,000 | 连带责任担保;抵押 | 房产、土地 | 主债权期限至2024.5.19 | 否 | 否 | |
| 珠海太阳鸟游艇制造有限公司 | 2017年10月28日 | 15,000 | 2017年12月25日 | 0 | 连带责任担保;抵押 | 房产、土地 | 主债权期限至2021.6.25 | 是 | 否 | |
| 广东宝达游艇制造有限公司 | 2020年04月28日 | 10,000 | 2020年06月10日 | 0 | 连带责任担保;抵押 | 房产、土地 | 主债权期限至2021.6.10 | 是 | 否 | |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 224,000 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 68,797.21 | |||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 13.30% | |||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | |||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 36,500 | |||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 | |||||||||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 36,500 | |||||||||
3、日常经营重大合同
单位：万元
| 合同订立公司方名称 | 合同订立对方名称 | 合同总金额 | 合同履行的进度 | 本期确认的销售收入金额 | 累计确认的销售收入金额 | 应收账款回款情况 | 影响重大合同履行的各项条件是否发生重大变化 | 是否存在合同无法履行的重大风险 |
| 亚光科技集团股份有限公司 | 中华人民共和国上海海事局 | 5,280 | 90.00% | 700.88 | 4,205.31 | 1,056.00 | 否 | 否 |
| 亚光科技集团股份有限公司 | 中华人民共和国福建海事局 | 3,520 | 90.00% | 467.26 | 2,803.54 | 1,830.40 | 否 | 否 |
| 益阳中海船舶有限责任公司 | 湖南华航航运有限公司 | 7,400 | 87.50% | 3,110.62 | 5,730.09 | 2,960.00 | 否 | 否 |
| 亚光科技集团股份有限公司 | 特殊机构客户 | 7,220 | 100.00% | 0 | 7,220 | 2,880.00 | 否 | 否 |
| 亚光科技集团股份有限公司 | 香港特别行政区海事处 | 12,4071 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 否 | 否 |
| 成都亚光电子股份有限公司 | 成都市经济和信息化局 | 7,3962 | 45.97% | 0 | 3,008.85 | 3,400.00 | 是 | 否 |
| 成都亚光电子股份有限公司 | 特殊机构客户1 | 9,319 | 38.80% | 1,987.68 | 3,200.03 | 48.58 | 否 | 否 |
| 成都亚光电子股份有限公司 | 特殊机构客户2 | 5,205 | 42.40% | 1,369.7 | 1,952.65 | 0.00 | 否 | 否 |
| 成都亚光电子股份有限公司 | 特殊机构客户3 | 30,160 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00 | 否 | 否 |
| 成都亚光电子股份有限公司 | 特殊机构客户4 | 5,076 | 56.56% | 1,220.54 | 2,540.44 | 97.02 | 否 | 否 |
服务期限延长的可能，截至2021年半年度报告披露之日，成都亚光尚未收到有关合同服务期限延长的文件，也未与客户就项目是否延期签署相关协议，公司将持续关注该合同的履行情况并及时履行信息披露义务。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
| 序号 | 披露日期 | 公告内容 | 公告编号 | 披露网站 |
| 1 | 2021-2-4 | 关于控股股东办理补充质押的公告 | 2021-009 | 巨潮资讯网 |
| 2 | 2021-2-8 | 关于调整2020年股票期权与限制性股票激励计划行权价格及授予价格的公告、关于向激励对象授予预留限制性股票的公告 | 2021-012、013 | 巨潮资讯网 |
| 3 | 2021-2-24 | 关于控股股东办理部分股份质押的公告 | 2021-014 | 巨潮资讯网 |
| 4 | 2021-2-26 | 关于控股股东办理部分股份解除质押和非公开发行可交换公司债券办理补充担保及信托登记的公告 | 2021-015 | 巨潮资讯网 |
| 5 | 2021-3-4 | 关于控股股东非公开发行可交换公司债券进入换股期的提示性公告 | 2021-016 | 巨潮资讯网 |
| 6 | 2021-3-4 | 关于实际控制人部分股份解除质押的公告 | 2021-017 | 巨潮资讯网 |
| 7 | 2021-3-16 | 关于控股股东减持计划期限届满的公告 | 2021-018 | 巨潮资讯网 |
| 8 | 2021-4-20 | 关于非公开发行限售股份解除限售的提示性公告 | 2021-023 | 巨潮资讯网 |
| 9 | 2021-4-22 | 关于天通股份减持计划届满及新减持计划预披露的公告 | 2021-024 | 巨潮资讯网 |
| 10 | 2021-4-23 | 关于公司2020年度拟不进行利润分配的专项说明 | 2021-033 | 巨潮资讯网 |
| 11 | 2021-4-23 | 关于新聘财务总监并代行董事会秘书职责的公告 | 2021-038 | 巨潮资讯网 |
| 12 | 2021-4-23 | 关于终止向不特定对象发行可转换公司债券的公告 | 2021-039 | 巨潮资讯网 |
| 13 | 2021-4-23 | 关于公司2020年股票期权与限制性股票激励计划首次授予期权的第一个行权期未达行权条件并予以注销的公告 | 2021-040 | 巨潮资讯网 |
| 14 | 2021-4-23 | 关于会计政策变更的公告 | 2021-042 | 巨潮资讯网 |
| 15 | 2021-4-23 | 关于独立董事任期届满辞职的公告 | 2021-045 | 巨潮资讯网 |
| 16 | 2021-5-6 | 关于公司签署重大合同的公告 | 2021-054 | 巨潮资讯网 |
| 17 | 2021-5-11 | 关于控股股东办理部分股份质押的公告 | 2021-055 | 巨潮资讯网 |
| 18 | 2021-5-30 | 关于控股股东办理部分股份质押的公告 | 2021-062 | 巨潮资讯网 |
| 19 | 2021-6-1 | 股东关于减持亚光科技集团股份有限公司股份超过1%的公告 | 2021-063 | 巨潮资讯网 |
| 20 | 2021-6-10 | 关于公司2020年股票期权与限制性股票激励计划部分期权注销完成的公告 | 2021-067 | 巨潮资讯网 |
| 21 | 2021-6-22 | 股东关于减持亚光科技集团股份有限公司股份超过1%的公告 | 2021-071 | 巨潮资讯网 |
| 序号 | 披露日期 | 公告内容 | 公告编号 | 披露网站 |
| 1 | 2021-6-15 | 关于全资子公司拟购买国有建设用地使用权的公告 | 2021-070 | 巨潮资讯网 |
| 2 | 2021-6-22 | 关于全资子公司竞得国有建设用地使用权的公告 | 2021-072 | 巨潮资讯网 |
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 105,601,721 | 10.48% | -85,647,641 | -85,647,641 | 19,954,080 | 1.98% | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 105,601,721 | 10.48% | -85,647,641 | -85,647,641 | 19,954,080 | 1.98% | |||
| 其中：境内法人持股 | 85,647,641 | 8.50% | -85,647,641 | -85,647,641 | 0 | 0.00% | |||
| 境内自然人持股 | 19,954,080 | 1.98% | 0 | 0 | 19,954,080 | 1.98% | |||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 902,029,102 | 89.52% | 85,647,641 | 85,647,641 | 987,676,743 | 98.02% | |||
| 1、人民币普通股 | 902,029,102 | 89.52% | 85,647,641 | 85,647,641 | 987,676,743 | 98.02% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 1,007,630,823 | 100.00% | 0 | 0 | 1,007,630,823 | 100.00% | |||
示性公告》（公告编号：2021-023）。股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 湖南太阳鸟控股有限公司 | 85,647,641 | 85,647,641 | 0 | 0 | 首发后机构类限售股 | 不适用 |
| 合计 | 85,647,641 | 85,647,641 | 0 | 0 | -- | -- |
| 报告期末普通股股东总数 | 87,935 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 持有特别表决权股份的股东总数（如有） | 0 | ||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况 | |||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | ||||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||||
| 湖南太阳鸟控股有限公司 | 境内非国有法人 | 13.02% | 131,188,561 | -11000000 | 131,188,561 | 质押 | 108,819,480 | |
| 嘉兴锐联三号股权投资合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 7.38% | 74,408,640 | -12799942 | 74,408,640 | |||
| 天通控股股份有限公司 | 境内非国有法人 | 5.59% | 56,286,960 | -10075540 | 56,286,960 | |||
| 太阳鸟控股-财信证券-19太控EB担保及信托财产专户 | 境内非国有法人 | 4.07% | 41,000,000 | 11000000 | 41,000,000 | |||
| 李跃先 | 境内自然人 | 2.64% | 26,605,440 | 0 | 19,954,080 | 6,651,360 | ||
| 北京浩蓝行远投资管理有限公司－北京浩蓝瑞东投资管理中心（有限合伙） | 其他 | 1.85% | 18,616,635 | -11688400 | 18,616,635 | |||
| 深圳市华腾资本投资中心（有限合伙）－宁波梅山保税港区深华腾十二号股权投资中心（有限合伙） | 其他 | 1.82% | 18,293,666 | -8815400 | 18,293,666 | |||
| 海宁东证蓝海并购投资合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 1.13% | 11,343,159 | -25810048 | 11,343,159 | |||
| 中国建设银行股份有限公司－国泰中证军工交易型开放式指数证券投资基金 | 其他 | 1.12% | 11,252,401 | 4997132 | 11,252,401 | |||
| 全国社保基金 | 其他 | 0.94% | 9,473, | 192440 | 9,473,24 |
| 六零四组合 | 247 | 8 | 7 | |||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、上述股东中，“太阳鸟控股-财信证券-19太控EB担保及信托财产专户”是湖南太阳鸟控股有限公司为非公开发行可交换公司债券开立的担保专户，截至报告期末，太阳鸟控股直接持有亚光科技A股股票131,188,561股，占亚光科技现有股本总额的13.02%，通过担保专户持有亚光科技A股股票41,000,000股，占亚光科技现有股本总额的4.07%，合计持有亚光科技A股股票172,188,561股, 占亚光科技现有股本总额的17.09%;李跃先先生为太阳鸟控股的控股股东，与太阳鸟控股为一致行动人； 2、公司未知其他前10名股东之间是否还存在其他关联关系或是否属于一致行动人。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 湖南太阳鸟控股有限公司 | 131,188,561 | 人民币普通股 | ||||||
| 嘉兴锐联三号股权投资合伙企业（有限合伙） | 74,408,640 | 人民币普通股 | ||||||
| 天通控股股份有限公司 | 56,286,960 | 人民币普通股 | ||||||
| 太阳鸟控股－财信证券－19太控EB担保及信托财产专户 | 41,000,000 | 人民币普通股 | ||||||
| 北京浩蓝行远投资管理有限公司－北京浩蓝瑞东投资管理中心（有限合伙） | 18,616,635 | 人民币普通股 | ||||||
| 深圳市华腾资本投资中心（有限合伙）－宁波梅山保税港区深华腾十二号股权投资中心（有限合伙） | 18,293,666 | 人民币普通股 | ||||||
| 海宁东证蓝海并购投资合伙企业（有限合伙） | 11,343,159 | 人民币普通股 | ||||||
| 中国建设银行股份有限公司－国泰中证军工交易型开放式指数证券投资基金 | 11,252,401 | 人民币普通股 | ||||||
| 全国社保基金六零四组合 | 9,473,247 | 人民币普通股 | ||||||
| 招商银行股份有限公司－兴全中证800六个月持有期指数增强型证券投资基金 | 7,818,000 | 人民币普通股 | ||||||
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之 | 1、上述股东中，“太阳鸟控股-财信证券-19太控EB担保及信托财产专户”是湖南太阳鸟控股有限公司为非公开发行可交换公司债券开立的担保专户，截至报告期末，太阳鸟控股直接持有亚光科技A股股票131,188,561股，占亚光科技现有股本总额的13.02%，通过担保专户持 | |||||||
| 间关联关系或一致行动的说明 | 有亚光科技A股股票41,000,000股，占亚光科技现有股本总额的4.07%，合计持有亚光科技A股股票172,188,561股, 占亚光科技现有股本总额的17.09%;李跃先先生为太阳鸟控股的控股股东，与太阳鸟控股为一致行动人； 2、公司未知其他前10名股东之间是否还存在其他关联关系或是否属于一致行动人。 |
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 湖南太阳鸟控股有限公司通过普通证券账户直接持有116,658,561股，通过信用交易担保证券账户直接持有14,530,000股，合计直接持有131,188,561股。 |
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：亚光科技集团股份有限公司
2021年06月30日
单位：元
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 467,134,908.69 | 592,612,921.72 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 21,606,936.26 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 436,462,887.75 | 554,533,857.11 |
| 应收账款 | 1,548,306,897.69 | 1,205,252,410.52 |
| 应收款项融资 | 10,964,663.63 | 8,993,089.54 |
| 预付款项 | 102,939,874.46 | 72,324,438.21 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 94,548,658.61 | 84,763,436.15 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 1,073,165,107.86 | 923,228,883.75 |
| 合同资产 | 111,531,235.47 | 119,353,413.14 |
| 持有待售资产 | 1,797,313.26 | 1,789,660.01 |
| 一年内到期的非流动资产 | 24,876,157.93 | 28,875,069.10 |
| 其他流动资产 | 42,879,174.89 | 37,885,686.61 |
| 流动资产合计 | 3,936,213,816.50 | 3,629,612,865.86 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 640,799.99 | |
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | 27,991,627.96 | 27,991,627.96 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 54,256,426.12 | 55,472,206.94 |
| 固定资产 | 1,171,188,484.00 | 1,146,623,877.29 |
| 在建工程 | 280,296,855.20 | 307,629,804.37 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 358,848,188.32 | 365,265,199.70 |
| 开发支出 | 32,065,141.45 | 25,249,839.49 |
| 商誉 | 2,608,539,786.75 | 2,608,539,786.75 |
| 长期待摊费用 | 5,510,846.35 | 5,315,424.62 |
| 递延所得税资产 | 29,911,782.75 | 44,894,959.40 |
| 其他非流动资产 | 105,348,065.05 | 27,727,761.26 |
| 非流动资产合计 | 4,673,957,203.95 | 4,615,351,287.77 |
| 资产总计 | 8,610,171,020.45 | 8,244,964,153.63 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 1,180,297,295.83 | 1,030,807,244.79 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 174,748,559.81 | 185,735,523.61 |
| 应付账款 | 485,667,230.29 | 451,468,854.82 |
| 预收款项 | 25,437,225.44 | 6,671,234.14 |
| 合同负债 | 24,458,521.36 | 33,377,335.43 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 15,041,511.65 | 44,285,197.46 |
| 应交税费 | 12,609,060.02 | 28,899,358.56 |
| 其他应付款 | 46,852,969.32 | 53,744,583.19 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 258,286,850.67 | 211,101,871.77 |
| 其他流动负债 | 660,135,654.48 | 528,593,126.17 |
| 流动负债合计 | 2,883,534,878.87 | 2,574,684,329.94 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 221,945,452.01 | 286,108,733.65 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | 68,399,296.71 | 21,652,726.36 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 递延收益 | 53,000,749.93 | 55,993,071.15 |
| 递延所得税负债 | 1,040.44 | |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 344,346,539.09 | 364,754,531.16 |
| 负债合计 | 3,227,881,417.96 | 2,939,438,861.10 |
| 所有者权益： |
| 股本 | 1,007,630,823.00 | 1,007,630,823.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 3,418,716,545.39 | 3,398,185,949.68 |
| 减：库存股 | 476,805.00 | 476,805.00 |
| 其他综合收益 | -4,410,708.95 | -3,738,893.24 |
| 专项储备 | 2,103,121.48 | 3,145,014.77 |
| 盈余公积 | 11,990,798.57 | 11,990,798.57 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 738,415,491.58 | 688,277,444.06 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 5,173,969,266.07 | 5,105,014,331.84 |
| 少数股东权益 | 208,320,336.42 | 200,510,960.69 |
| 所有者权益合计 | 5,382,289,602.49 | 5,305,525,292.53 |
| 负债和所有者权益总计 | 8,610,171,020.45 | 8,244,964,153.63 |
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 75,897,853.32 | 104,195,827.32 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 643,800.00 | |
| 应收账款 | 194,740,117.37 | 104,689,570.94 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 16,215,061.81 | 3,077,943.13 |
| 其他应收款 | 1,652,354,982.85 | 1,586,134,497.12 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 161,314,851.81 | 127,598,333.82 |
| 合同资产 | 58,561,646.90 | 84,906,373.92 |
| 持有待售资产 |
| 一年内到期的非流动资产 | 2,495,000.00 | 2,495,000.00 |
| 其他流动资产 | 1,113.19 | |
| 流动资产合计 | 2,161,579,514.06 | 2,013,742,459.44 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 3,560,538,917.71 | 3,547,706,393.66 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 268,859,472.78 | 283,964,252.25 |
| 在建工程 | 6,345,152.59 | 5,636,513.70 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 51,384,701.95 | 51,865,668.13 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 2,975,068.20 | 2,872,173.69 |
| 其他非流动资产 | 17,114,692.46 | 12,491,692.46 |
| 非流动资产合计 | 3,907,218,005.69 | 3,904,536,693.89 |
| 资产总计 | 6,068,797,519.75 | 5,918,279,153.33 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 749,094,795.83 | 660,094,795.83 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 61,120,000.00 | 11,120,000.00 |
| 应付账款 | 74,831,779.95 | 86,898,316.97 |
| 预收款项 | 18,650,574.83 | |
| 合同负债 | 24,141,286.85 | 26,373,854.02 |
| 应付职工薪酬 | 3,966,951.44 | 4,807,949.67 |
| 应交税费 | 2,903,837.12 | 8,110,426.90 |
| 其他应付款 | 519,942,877.79 | 568,765,931.27 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 148,532,906.66 | 46,815,954.04 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 1,603,185,010.47 | 1,412,987,228.70 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 165,176,119.46 | 199,339,401.10 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 26,218,796.63 | 28,144,456.63 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 191,394,916.09 | 227,483,857.73 |
| 负债合计 | 1,794,579,926.56 | 1,640,471,086.43 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,007,630,823.00 | 1,007,630,823.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 3,308,757,350.77 | 3,287,162,155.57 |
| 减：库存股 | 476,805.00 | 476,805.00 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 11,990,798.57 | 11,990,798.57 |
| 未分配利润 | -53,684,574.15 | -28,498,905.24 |
| 所有者权益合计 | 4,274,217,593.19 | 4,277,808,066.90 |
| 负债和所有者权益总计 | 6,068,797,519.75 | 5,918,279,153.33 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业总收入 | 718,874,954.02 | 909,508,222.95 |
| 其中：营业收入 | 718,874,954.02 | 909,508,222.95 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 672,081,765.86 | 836,089,432.27 |
| 其中：营业成本 | 472,521,749.34 | 645,494,356.65 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 7,715,123.97 | 5,784,995.69 |
| 销售费用 | 27,229,337.20 | 25,299,281.47 |
| 管理费用 | 94,573,324.65 | 104,086,706.27 |
| 研发费用 | 23,155,713.78 | 15,748,586.07 |
| 财务费用 | 46,886,516.92 | 39,675,506.12 |
| 其中：利息费用 | 49,964,880.59 | 54,417,216.89 |
| 利息收入 | 4,001,144.81 | 15,753,167.97 |
| 加：其他收益 | 6,821,005.21 | 9,352,799.15 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 759,718.81 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以 | 6,936.26 |
| “－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -7,821,216.77 | -14,932,092.68 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -1,246,165.07 | -201,799.09 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -184,417.69 | 610,305.23 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 44,369,330.10 | 69,007,722.10 |
| 加：营业外收入 | 27,946,824.20 | 5,845,849.42 |
| 减：营业外支出 | 9,000.00 | 865,012.82 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 72,307,154.30 | 73,988,558.70 |
| 减：所得税费用 | 15,150,036.20 | 17,098,722.24 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 57,157,118.10 | 56,889,836.46 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 57,157,118.10 | 56,889,836.46 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 50,138,047.52 | 49,245,694.75 |
| 2.少数股东损益 | 7,019,070.58 | 7,644,141.71 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -691,853.92 | 313,158.89 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -671,815.71 | 306,303.57 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -671,815.71 | 306,303.57 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | -671,815.71 | 306,303.57 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -20,038.21 | 6,855.32 |
| 七、综合收益总额 | 56,465,264.18 | 57,202,995.35 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 49,466,231.81 | 49,551,998.32 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 6,999,032.37 | 7,650,997.03 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.05 | 0.05 |
| （二）稀释每股收益 | 0.05 | 0.05 |
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业收入 | 158,740,332.13 | 217,799,881.25 |
| 减：营业成本 | 139,433,270.58 | 169,770,639.31 |
| 税金及附加 | 1,732,304.76 | 1,526,263.84 |
| 销售费用 | 6,844,634.21 | 4,365,750.67 |
| 管理费用 | 28,485,129.33 | 29,566,556.13 |
| 研发费用 | 4,051,889.36 | 3,343,711.91 |
| 财务费用 | 25,476,793.76 | 24,079,513.22 |
| 其中：利息费用 | 25,336,181.98 | 29,681,196.52 |
| 利息收入 | 168,845.19 | 3,913,650.43 |
| 加：其他收益 | 2,938,914.94 | 2,172,473.92 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 96,983,553.80 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 773,201.26 | -1,439,607.16 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 124,219.32 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -1,744.77 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -43,447,354.35 | 82,862,121.96 |
| 加：营业外收入 | 18,158,790.93 | 0.40 |
| 减：营业外支出 | 306,000.00 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -25,288,563.42 | 82,556,122.36 |
| 减：所得税费用 | -102,894.51 | -151,009.49 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -25,185,668.91 | 82,707,131.85 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -25,185,668.91 | 82,707,131.85 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允 |
| 价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -25,185,668.91 | 82,707,131.85 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 582,846,423.35 | 1,053,502,289.96 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 |
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 4,691,896.19 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 168,261,001.64 | 75,264,097.76 |
| 经营活动现金流入小计 | 751,107,424.99 | 1,133,458,283.91 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 375,104,890.27 | 772,910,533.91 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 160,234,185.44 | 125,585,357.44 |
| 支付的各项税费 | 22,525,355.11 | 9,106,729.18 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 280,189,027.87 | 226,616,441.67 |
| 经营活动现金流出小计 | 838,053,458.69 | 1,134,219,062.20 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -86,946,033.70 | -760,778.29 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 759,718.81 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 80,000.00 | 1,039,755.18 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 80,000.00 | 1,799,473.99 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 151,592,086.34 | 174,801,419.06 |
| 投资支付的现金 | 21,600,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 173,192,086.34 | 174,801,419.06 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -173,112,086.34 | -173,001,945.07 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 672,882,500.00 | 792,800,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 77,040,323.64 | 135,555,555.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 749,922,823.64 | 928,355,555.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 487,300,000.00 | 481,400,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 48,283,670.34 | 56,655,433.13 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 160,000.00 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 95,061,724.05 | 86,829,466.83 |
| 筹资活动现金流出小计 | 630,645,394.39 | 624,884,899.96 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 119,277,429.25 | 303,470,655.04 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -84,311.40 | 173,236.06 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -140,865,002.19 | 129,881,167.74 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 341,704,773.82 | 280,021,035.89 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 200,839,771.63 | 409,902,203.63 |
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 108,058,538.24 | 144,516,090.05 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 20,778,792.88 | 146,910,898.98 |
| 经营活动现金流入小计 | 128,837,331.12 | 291,426,989.03 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 85,048,885.03 | 128,376,071.45 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 14,608,125.72 | 11,850,414.48 |
| 支付的各项税费 | 2,189,060.13 | 1,590,659.34 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 175,461,051.72 | 162,178,553.27 |
| 经营活动现金流出小计 | 277,307,122.60 | 303,995,698.54 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -148,469,791.48 | -12,568,709.51 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 96,983,553.80 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 26,902.65 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 97,010,456.45 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 3,981,886.55 | 1,800,296.37 |
| 投资支付的现金 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 3,981,886.55 | 1,800,296.37 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -3,981,886.55 | 95,210,160.08 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 452,800,000.00 | 352,800,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 452,800,000.00 | 352,800,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 306,800,000.00 | 246,800,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 24,814,469.77 | 16,745,036.40 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 28,968,041.23 | 18,815,812.32 |
| 筹资活动现金流出小计 | 360,582,511.00 | 282,360,848.72 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 92,217,489.00 | 70,439,151.28 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -60,234,189.03 | 153,080,601.85 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 102,474,383.47 | 124,181,906.35 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 42,240,194.44 | 277,262,508.20 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 1,007,630,823.00 | 3,398,185,949.68 | 476,805.00 | -3,738,893.24 | 3,145,014.77 | 11,990,798.57 | 688,277,444.06 | 5,105,014,331.84 | 200,510,960.69 | 5,305,525,292.53 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,007,630,823.00 | 3,398,185,949.68 | 476,805.00 | -3,738,893.24 | 3,145,014.77 | 11,990,798.57 | 688,277,444.06 | 5,105,014,331.84 | 200,510,960.69 | 5,305,525,292.53 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 20,530,595.71 | -671,815.71 | -1,041,893.29 | 50,138,047.52 | 68,954,934.23 | 7,809,375.73 | 76,764,309.96 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -671,815.71 | 50,138,047.52 | 49,466,231.81 | 6,999,032.37 | 56,465,264.18 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 20,530,595.71 | 20,530,595.71 | 1,064,599.49 | 21,595,195.20 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 21,595,195.20 | 21,595,195.20 | 21,595,195.20 | ||||||||||||
| 4．其他 | -1,064,599.49 | -1,064,599.49 | 1,064,599.49 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -160,000.00 | -160,000.00 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -160,000.00 | -160,000.00 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | -1,041,893.29 | -1,041,893.29 | -94,256.13 | -1,136,149.42 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 1,467,262.34 | 1,467,262.34 | 132,737.66 | 1,600,000.00 | |||||||||||
| 2．本期使用 | -2,509,155.63 | -2,509,155.63 | -226,993.79 | -2,736,149.42 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余 | 1,007 | 3,418, | 476,80 | -4,410, | 2,103, | 11,990 | 738,41 | 5,173, | 208,32 | 5,382, |
| 额 | ,630,823.00 | 716,545.39 | 5.00 | 708.95 | 121.48 | ,798.57 | 5,491.58 | 969,266.07 | 0,336.42 | 289,602.49 |
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 1,007,630,823.00 | 3,274,464,731.44 | 476,805.00 | -2,830,095.97 | 3,453,681.23 | 11,990,798.57 | 683,378,724.95 | 4,977,611,858.22 | 89,449,299.34 | 5,067,061,157.56 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,007,630,823.00 | 3,274,464,731.44 | 476,805.00 | -2,830,095.97 | 3,453,681.23 | 11,990,798.57 | 683,378,724.95 | 4,977,611,858.22 | 89,449,299.34 | 5,067,061,157.56 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 139,144,376.59 | 306,303.57 | -2,059,202.73 | 19,029,030.43 | 156,420,507.86 | 107,638,719.66 | 264,059,227.52 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 306,303.57 | 49,245,694.75 | 49,551,998.32 | 7,650,997.03 | 57,202,995.35 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 139,144,376.59 | 139,144,376.59 | 102,652,376.53 | 241,796,753.12 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 8,810,780.00 | 8,810,780.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工 | |||||||||||||||
| 具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 40,252,686.48 | 40,252,686.48 | 614,066.64 | 40,866,753.12 | |||||||||||
| 4．其他 | 98,891,690.11 | 98,891,690.11 | 93,227,529.89 | 192,119,220.00 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -30,216,664.32 | -30,216,664.32 | -2,609,251.24 | -32,825,915.56 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -30,216,664.32 | -30,216,664.32 | -2,609,251.24 | -32,825,915.56 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | -2,059,202.73 | -2,059,202.73 | -55,402.66 | -2,114,605.39 | |||||||||||
| 1．本期提取 |
| 2．本期使用 | -2,059,202.73 | -2,059,202.73 | -55,402.66 | -2,114,605.39 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,007,630,823.00 | 3,413,609,108.03 | 476,805.00 | -2,523,792.40 | 1,394,478.50 | 11,990,798.57 | 702,407,755.38 | 5,134,032,366.08 | 197,088,019.00 | 5,331,120,385.08 |
| 项目 | 2021年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 1,007,630,823.00 | 3,287,162,155.57 | 476,805.00 | 11,990,798.57 | -28,498,905.24 | 4,277,808,066.90 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,007,630,823.00 | 3,287,162,155.57 | 476,805.00 | 11,990,798.57 | -28,498,905.24 | 4,277,808,066.90 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 21,595,195.20 | -25,185,668.91 | -3,590,473.71 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -25,185,668.91 | -25,185,668.91 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 21,595,195.20 | 21,595,195.20 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计 | 21,595,1 | 21,595,19 | ||||||||||
| 入所有者权益的金额 | 95.20 | 5.20 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,007,630,823.00 | 3,308,757,350.77 | 476,805.00 | 11,990,798.57 | -53,684,574.15 | 4,274,217,593.19 |
| 项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先 | 永续 | 其他 | ||||||||||
| 股 | 债 | |||||||||||
| 一、上年年末余额 | 1,007,630,823.00 | 3,259,185,788.58 | 476,805.00 | 11,990,798.57 | -17,141,475.75 | 4,261,189,129.40 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,007,630,823.00 | 3,259,185,788.58 | 476,805.00 | 11,990,798.57 | -17,141,475.75 | 4,261,189,129.40 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 40,866,753.12 | 52,490,467.53 | 93,357,220.65 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 82,707,131.85 | 82,707,131.85 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 40,866,753.12 | 40,866,753.12 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 40,866,753.12 | 40,866,753.12 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -30,216,664.32 | -30,216,664.32 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -30,216,664.32 | -30,216,664.32 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股 |
| 本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,007,630,823.00 | 3,300,052,541.70 | 476,805.00 | 11,990,798.57 | 35,348,991.78 | 4,354,546,350.05 |
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币，拉斐尔（意大利）游艇有限公司、ENFINEONTECHNOLOGY LIMITED等境外子公司从事境外经营，选择其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财
务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。10、金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公
允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成且包含重大融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 其他应收款——合并财务报表范围内应收款项组合 | 本公司合并范围内关联方 |
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收商业承兑汇票 | ||
| 应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 应收账款——合并财务报表范围内应收款项组合 | 本公司合并范围内关联方 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 合同资产——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制合同资产账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 融资租赁应收款 | 逾期期数 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 账 龄 | 应收账款 预期信用损失率(%) |
| 1年以内（含，下同） | 5 |
| 1-2年 | 10 |
| 2-3年 | 30 |
| 3年以上 | 50 |
| 账 龄 | 合同资产 预期信用损失率(%) |
| 1年以内（含，下同） | 5 |
| 1-2年 | 10 |
| 2-3年 | 30 |
| 3年以上 | 50 |
16、合同资产
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
17、合同成本
18、持有待售资产
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
1. 共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，
按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-30 | 5 | 3.17-4.75 |
| 机器设备及专用设备 | 年限平均法 | 10 | 5 | 9.5 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5-10 | 5 | 9.5-19 |
| 计算机及电子设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5-20 | 5 | 4.75-19 |
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项 目 | 摊销年限 |
| 软件使用权 | 10年 |
| 知识产权 | 5年 |
| 土地使用权 | 40-50年 |
33、合同负债
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
36、预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
37、股份支付
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
3. 收入确认的具体方法
公司的营业收入主要包括船舶建造、船舶维修、船舶配套产品、电子类产品、电子元器件及3C电子产品贸易等。其具体收入确认方法为：
(1) 船舶建造
公司提供的船舶建造业务，在合同生效日对合同进行评估，判断合同履约义务是否满足“某一时段内履行”条件。
满足“某一时段内履行”条件的，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。公司采用投入法确定恰当的履约进度，按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止;如果已经发生的成本预计不可能收回的，在发生时立即确认为费用，不确认收入。
公司在合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入公司、实际发生的合同成本能够清楚区分和可靠计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠确定时，视为可以合理预见合同结果，履约进度能够合理确定。不满足“某一时段内履行”条件的，公司在船舶完工交付时根据合同或交船文件确定的交易价格确认收入。
对于“暂定价”合同，当判断暂定价与最终合同价不存在较大差异时，各单位可采用暂定价作为收入确认的依据；当判断暂定价与最终合同价存在较大差异时，经相关业务部门确认预计可以补差后，各单位可根据补差后的收入或合同的预计成本加上其合理毛利后的金额，作为收入确认的依据；如果暂定价明显低于合同目标成本，在无明显证据表明会收到额外加价之前，在产品交付前应按照已经发生的成本金额确认收入，不确认毛利。
(2) 船舶维修
公司提供的一般船舶维修业务，由于维修周期短，本集团在完成船舶修理并办理完结算手续后，确认收入并结转相应成本。
(3) 船舶配套产品
公司提供的船用柴油机等船配制造产品，在产品发运到客户指定场地并验收合格后根据合格验收单确认收入。
(4) 军工电子类产品
公司提供微波混合集成电路模块及组件、半导体器件等电子元器件，在产品交付并验收合格后根据收货确认单确认收入。
(5) 电子元器件及3C电子产品贸易
公司提供的电子元器件及3C电子产品贸易业务，在产品发运到客户指定场地并验收合格后根据收货确认单确认收入。公司根据其在向客户转让商品前是否拥有对该商品的控制权，来判断其从事交易时的身份是主要责任人还是代理人。对于电子元器件贸易业务，公司在客户付款购买商品之前，能够主导商品的使用（如出售、调配等），并从中获得其几乎全部的经济利益，拥有对该商品的控制权，是主要责任人，在客户取得商品控制权时确认收入。对于3C电子产品贸易业务销售模式，公司参与分销环节，为降低货物物
流运输成本，快速响应市场需求，所有货物流转一般由经销商到指定第三方物流平台提货或配送，即公司授权下游客户提货人向上游供应商提货，客户向公司提供提货签收单后，货物直接由上游供商直接发运下游客户指定地点，货物的流转灭失、破损等风险及运输费用由第三方物流平台和客户承担，此销售模式公司对商品不具有控制权，是代理人。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况40、政府补助
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42、租赁
（1）新租赁准则下租赁的会计处理
1、租赁的识别
在合同开始日，公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，企业应当评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
2、公司作为承租人的会计处理
在租赁期开始日，公司作为承租人应当对租赁确认使用权资产和租赁负债，进行简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。
使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。公司对使用权资产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧，并按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量，按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。对于短期租赁和低价值资产租赁，公司不确认使用权资产和租赁负债，在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
3、公司作为出租人的会计处理
1）租赁分类
公司作为出租人在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。
融资租赁，是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。其所有权最终可能转移，也可能不转移。
经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。
在租赁开始日后，公司不对租赁的分类进行重新评估，除非发生租赁变更。租赁资产预计使用寿命、预计余值等会计估计变更或发生承租人违约等情况变化的，公司不对租赁的分类进行重新评估。
2）对融资租赁的会计处理
在租赁期开始日，公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。公司对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值，并按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。
3）对经营租赁的会计处理
在租赁期内各个期间，公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。公司发生的与经营租赁有关的初始直接费用直接资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
4、售后租回交易
1）承租人和出租人应当按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资
产转让是否属于销售。 2）售后租回交易中的资产转让属于销售的，承租人应当按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；出租人应
当根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理，并根据本准则对资产出租进行会计处理。 3）售后租回交易中的资产转让不属于销售的，承租人应当继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理；出租人不确认被转让资产，但应当确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。
43、其他重要的会计政策和会计估计
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 2018年12月7日，中华人民共和国财政部正式发布了《关于修订印发<企业会计准则第21号——租赁>的通知》（财会〔2018〕35号）（以下简称“新租赁准则”），要求境内上市企业自2021年1 月1 日起执行新租赁准则。本公司于2021年1 月1 日起执行新租赁准则，对会计政策的相关内容进行调整。 | 第四届董事会第二十二次会议审议通过。 | 新租赁准则暂未对本公司报表产生影响。 |
（财企〔2012〕16号）的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。
二、分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 13%、9%、6%、3% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、20%、16.5%、15% |
| 土地增值税 | 应税土地面积 | 1元/㎡、2.5元/㎡、3元/㎡、4元/㎡、6元/㎡ |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除20%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司 | 15% |
| 珠海太阳鸟游艇制造有限公司 | 15% |
| 益阳中海船舶有限责任公司 | 15% |
| 珠海普兰帝船舶工程有限公司 | 15% |
| 广东宝达游艇制造有限公司 | 15% |
| 成都亚光电子股份有限公司 | 15% |
| 成都华光瑞芯微电子股份有限公司 | 15% |
| 成都中航信虹科技股份有限公司 | 15% |
| 成都亚瑞电子有限公司 | 20% |
| 成都灏德科技有限公司 | 20% |
| 成都浩瀚芯光微电子科技有限公司 | 20% |
| 拉斐尔（意大利）游艇有限公司 | 24% |
| 普兰帝（美国）游艇有限公司 | 21% |
| 普蘭帝（香港）游艇有限公司 | 16.5% |
| ENFINEON TECHNOLOGY LIMITED | 16.5% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 2,156,104.76 | 1,803,162.46 |
| 银行存款 | 198,683,666.87 | 339,901,611.36 |
| 其他货币资金 | 266,295,137.06 | 250,908,147.90 |
| 合计 | 467,134,908.69 | 592,612,921.72 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 1,848,459.00 | 24,711,402.46 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 264,233,072.68 | 247,536,764.34 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 21,606,936.26 | |
| 其中： | ||
| 理财产品 | 21,606,936.26 | |
| 其中： | ||
| 合计 | 21,606,936.26 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 5,421,300.00 | |
| 商业承兑票据 | 436,462,887.75 | 549,112,557.11 |
| 合计 | 436,462,887.75 | 554,533,857.11 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 436,462,887.75 | 100.00% | 436,462,887.75 | 554,533,857.11 | 100.00% | 554,533,857.11 | ||||
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑汇票 | 5,421,300.00 | 0.98% | 5,421,300.00 | |||||||
| 商业承兑汇票 | 436,462,887.75 | 100.00% | 436,462,887.75 | 549,112,557.11 | 99.02% | 549,112,557.11 | ||||
| 合计 | 436,462,887.75 | 100.00% | 436,462,887.75 | 554,533,857.11 | 100.00% | 554,533,857.11 | ||||
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 商业承兑票据 | 11,120,000.00 |
| 合计 | 11,120,000.00 |
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 商业承兑票据 | 335,473,276.48 | |
| 合计 | 335,473,276.48 |
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 8,167,452.54 | 0.48% | 8,167,452.54 | 100.00% | 0.00 | 8,177,252.54 | 0.61% | 8,177,252.54 | 100.00% | |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,695,499,337.85 | 99.52% | 147,192,440.16 | 8.68% | 1,548,306,897.69 | 1,340,820,754.53 | 99.39% | 135,568,344.01 | 10.11% | 1,205,252,410.52 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 1,703,666,790.39 | 100.00% | 155,359,892.70 | 9.12% | 1,548,306,897.69 | 1,348,998,007.07 | 100.00% | 143,745,596.55 | 10.66% | 1,205,252,410.52 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 成都集思科技有限公司 | 2,386,547.75 | 2,386,547.75 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 湖北泰信科技信息发展有限责任公司 | 591,976.00 | 591,976.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 浙江鸿霖船舶工程有限公司 | 500,001.00 | 500,001.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 其他 | 4,688,927.79 | 4,688,927.79 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 8,167,452.54 | 8,167,452.54 | -- | -- |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 1,695,499,337.85 | 147,192,440.16 | 8.68% |
| 合计 | 1,695,499,337.85 | 147,192,440.16 | -- |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,316,289,886.25 |
| 1至2年 | 224,154,535.60 |
| 2至3年 | 92,841,078.66 |
| 3年以上 | 70,381,289.88 |
| 3至4年 | 21,364,304.30 |
| 4至5年 | 32,113,141.61 |
| 5年以上 | 16,903,843.97 |
| 合计 | 1,703,666,790.39 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | 8,177,252.54 | 9,800.00 | 8,167,452.54 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 135,568,344.01 | 11,624,096.15 | 147,192,440.16 | |||
| 合计 | 143,745,596.55 | 11,624,096.15 | 9,800.00 | 155,359,892.70 | ||
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 145,747,788.04 | 9.41% | 7,714,968.70 |
| 第二名 | 91,258,909.04 | 5.89% | 7,693,510.00 |
| 第三名 | 79,541,597.20 | 5.14% | 5,191,701.61 |
| 第四名 | 76,726,615.04 | 4.96% | 3,972,561.44 |
| 第五名 | 76,396,846.00 | 4.93% | 3,819,842.30 |
| 合计 | 469,671,755.32 | 30.33% |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 10,964,663.63 | 8,993,089.54 |
| 合计 | 10,964,663.63 | 8,993,089.54 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 97,036,701.52 | 94.27% | 70,092,737.31 | 96.91% |
| 1至2年 | 4,837,262.15 | 4.70% | 1,675,738.15 | 2.32% |
| 2至3年 | 661,363.17 | 0.64% | 289,830.41 | 0.40% |
| 3年以上 | 404,547.62 | 0.39% | 266,132.34 | 0.37% |
| 合计 | 102,939,874.46 | -- | 72,324,438.21 | -- |
| 单位名称 | 账面余额 | 占比(%) |
| 第一名 | 19,846,845.13 | 19.28 |
| 第二名 | 13,537,554.40 | 13.15 |
| 第三名 | 6,895,000.00 | 6.70 |
| 第四名 | 6,889,074.74 | 6.69 |
| 第五名 | 4,384,567.93 | 4.26 |
| 小 计 | 51,553,042.20 | 50.08 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 94,548,658.61 | 84,763,436.15 |
| 合计 | 94,548,658.61 | 84,763,436.15 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1)应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 40,198,323.95 | 37,685,788.67 |
| 保证金、押金 | 12,372,290.94 | 13,347,747.28 |
| 个人备用金借支 | 37,779,800.08 | 39,089,187.40 |
| 代垫款项 | 5,753,578.19 | 4,496,913.75 |
| 其他 | 10,489,976.53 | 6,133,793.48 |
| 合计 | 106,593,969.69 | 100,753,430.58 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
| 2021年1月1日余额 | 2,988,001.20 | 1,554,576.54 | 11,447,416.69 | 15,989,994.43 |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第二阶段 | -56,255.20 | 56,255.20 | ||
| 本期计提 | 775,103.63 | 56,255.18 | -4,750,929.56 | -3,919,570.75 |
| 本期转回 | -25,112.60 | -25,112.60 | ||
| 2021年6月30日余额 | 3,706,849.63 | 1,667,086.92 | 6,671,374.53 | 12,045,311.08 |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 74,269,628.53 |
| 1至2年 | 16,670,869.19 |
| 2至3年 | 7,561,458.09 |
| 3年以上 | 8,092,013.88 |
| 3至4年 | 2,835,577.25 |
| 4至5年 | 3,447,516.55 |
| 5年以上 | 1,808,920.08 |
| 合计 | 106,593,969.69 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提 | 738,972.60 | 25,112.60 | 713,860.00 | |||
| 组合计提 | 15,251,021.83 | -3,919,570.75 | 11,331,451.08 | |||
| 合计 | 15,989,994.43 | -3,919,570.75 | 25,112.60 | 12,045,311.08 | ||
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 保证金、押金 | 3,919,280.00 | 1年以内 | 4.00% | 195,964.00 |
| 第二名 | 保证金、押金、其他 | 3,134,617.00 | 3年以内 | 3.00% | 880,728.85 |
| 第三名 | 往来款 | 2,500,000.00 | 1至2年 | 2.00% | 250,000.00 |
| 第四名 | 往来款 | 2,379,200.00 | 1年以内 | 2.00% | 118,960.00 |
| 第五名 | 往来款 | 1,918,865.00 | 1年以内 | 2.00% | 95,943.25 |
| 合计 | -- | 13,851,962.00 | -- | 13.00% | 1,541,596.10 |
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 292,546,424.85 | 0.00 | 292,546,424.85 | 217,927,271.98 | 217,927,271.98 | |
| 在产品 | 593,910,304.17 | 5,931,597.69 | 587,978,706.48 | 530,709,006.05 | 5,931,597.69 | 524,777,408.36 |
| 库存商品 | 141,855,748.42 | 141,855,748.42 | 137,106,524.85 | 137,106,524.85 | ||
| 周转材料 | 959.58 | 959.58 | 61.95 | 61.95 | ||
| 发出商品 | 50,775,061.49 | 50,775,061.49 | 43,414,876.99 | 43,414,876.99 | ||
| 委托加工物资 | 8,207.04 | 8,207.04 | 2,739.62 | 2,739.62 | ||
| 合计 | 1,079,096,705.55 | 5,931,597.69 | 1,073,165,107.86 | 929,160,481.44 | 5,931,597.69 | 923,228,883.75 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 0.00 | |||||
| 在产品 | 5,931,597.69 | 5,931,597.69 | ||||
| 合计 | 5,931,597.69 | 5,931,597.69 | ||||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 应收质保金 | 39,488,446.72 | 4,024,455.30 | 35,463,991.42 | 22,188,351.96 | 1,584,484.86 | 20,603,867.10 |
| 船舶进度款 | 77,991,400.00 | 3,899,569.96 | 74,091,830.04 | 103,946,890.57 | 5,197,344.53 | 98,749,546.04 |
| 未验收在途货款 | 2,079,383.21 | 103,969.20 | 1,975,414.01 | |||
| 合计 | 119,559,229.93 | 8,027,994.46 | 111,531,235.47 | 126,135,242.53 | 6,781,829.39 | 119,353,413.14 |
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
本期合同资产计提减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 按组合计提 | 1,246,165.07 | |||
| 合计 | 1,246,165.07 | -- |
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
| 待出售房屋 | 1,797,313.26 | 1,797,313.26 | ||||
| 合计 | 1,797,313.26 | 1,797,313.26 | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应收款 | 24,926,557.94 | 29,295,157.94 |
| 未实现融资收益 | -50,400.01 | -420,088.84 |
| 合计 | 24,876,157.93 | 28,875,069.10 |
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | 2,909,516.16 | 727,379.03 |
| 待抵扣进项税 | 22,871,717.63 | 20,434,427.23 |
| 预缴所得税 | 10,302,832.37 | 14,064,658.87 |
| 科研项目垫资 | 6,795,108.73 | 2,659,221.48 |
| 合计 | 42,879,174.89 | 37,885,686.61 |
14、债权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 融资租赁款 | 640,799.99 | 640,799.99 | |||||
| 其中：未实现融资收益 | -12,700.01 | -12,700.01 | 4.75% | ||||
| 合计 | 640,799.99 | 640,799.99 | -- | ||||
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
其他说明
18、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 珠海九洲船员培训中心有限公司 | 1,200,600.00 | 1,200,600.00 |
| 瑞特克斯（成都）电子有限公司 | 1,209,150.50 | 1,209,150.50 |
| 达迩科技(成都)有限公司 | 25,581,877.46 | 25,581,877.46 |
| 合计 | 27,991,627.96 | 27,991,627.96 |
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 73,752,505.06 | 2,932,414.91 | 76,684,919.97 | |
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 73,752,505.06 | 2,932,414.91 | 76,684,919.97 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 20,445,920.51 | 766,792.52 | 21,212,713.03 | |
| 2.本期增加金额 | 1,186,482.79 | 29,298.03 | 1,215,780.82 | |
| （1）计提或摊销 | 1,186,482.79 | 29,298.03 | 1,215,780.82 | |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 21,632,403.30 | 796,090.55 | 22,428,493.85 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 52,120,101.76 | 2,136,324.36 | 54,256,426.12 | |
| 2.期初账面价值 | 53,306,584.55 | 2,165,622.39 | 55,472,206.94 |
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 1,171,188,484.00 | 1,146,623,877.29 |
| 合计 | 1,171,188,484.00 | 1,146,623,877.29 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备及专用设备 | 运输工具 | 计算机及电子设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 1,021,843,354.72 | 771,330,786.63 | 45,628,711.85 | 190,570,833.80 | 139,142,416.12 | 2,168,516,103.12 |
| 2.本期增加金额 | 4,768,916.89 | 59,136,216.81 | 365,897.37 | 28,472,379.42 | 923,687.79 | 93,667,098.28 |
| （1）购置 | 910,194.66 | 7,191,448.44 | 365,897.37 | 1,157,675.69 | 667,800.90 | 10,293,017.06 |
| （2）在建工程转入 | 3,858,722.23 | 52,026,838.61 | 27,314,703.73 | 255,886.89 | 83,456,151.46 | |
| （3）企业合并增加 | ||||||
| （4）其他增加 | -82,070.24 | -82,070.24 | ||||
| 3.本期减少金额 | 174,757.28 | 174,757.28 | ||||
| （1）处置或报废 | 174,757.28 | 174,757.28 | ||||
| 4.期末余额 | 1,026,612,271.61 | 830,292,246.16 | 45,994,609.22 | 219,043,213.22 | 140,066,103.91 | 2,262,008,444.12 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 353,852,667.27 | 422,676,592.76 | 34,087,642.69 | 158,456,029.63 | 52,819,293.48 | 1,021,892,225.83 |
| 2.本期增加金 | 26,341,165.73 | 30,707,168.39 | 1,345,748.47 | 7,214,665.00 | 3,293,480.29 | 68,902,227.88 |
| 额 | ||||||
| （1）计提 | 26,341,165.73 | 30,707,168.39 | 1,345,748.47 | 7,214,665.00 | 3,293,480.29 | 68,902,227.88 |
| 3.本期减少金额 | -25,506.41 | -25,506.41 | ||||
| （1）处置或报废 | 34,587.38 | 34,587.38 | ||||
| (2)其他减少 | -60,093.79 | -60,093.79 | ||||
| 4.期末余额 | 380,193,833.00 | 453,409,267.56 | 35,433,391.16 | 165,670,694.63 | 56,112,773.77 | 1,090,819,960.12 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 646,418,438.61 | 376,882,978.60 | 10,561,218.06 | 53,372,518.59 | 83,953,330.14 | 1,171,188,484.00 |
| 2.期初账面价值 | 667,990,687.45 | 348,654,193.87 | 11,541,069.16 | 32,114,804.17 | 86,323,122.64 | 1,146,623,877.29 |
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 项目 | 期末账面价值 |
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 中海2号车间钢结构厂房 | 47,633,371.46 | 土地使用权的主体变更手续暂未办理完毕 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 280,296,855.20 | 307,629,804.37 |
| 合计 | 280,296,855.20 | 307,629,804.37 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 下水码头设备 | 81,851,749.50 | 81,851,749.50 | 81,851,749.50 | 81,851,749.50 | ||
| 军工技改项目 | 16,148,954.21 | 16,148,954.21 | 81,830,628.62 | 81,830,628.62 | ||
| 长沙1号基地工程 | 94,326,608.64 | 94,326,608.64 | 49,694,198.92 | 49,694,198.92 | ||
| 连湾厂房建设工程 | 39,077,113.99 | 39,077,113.99 | 39,028,686.55 | 39,028,686.55 | ||
| 机器及专用设备 | 10,620,162.04 | 10,620,162.04 | 20,562,510.78 | 20,562,510.78 | ||
| 中海2号车间建设工程 | 14,439,514.31 | 14,439,514.31 | 13,391,644.04 | 13,391,644.04 | ||
| 智能制造（信息化）一期项目 | 6,253,189.19 | 6,253,189.19 | 6,253,189.19 | 6,253,189.19 | ||
| 凤巢会所 | 5,918,336.47 | 5,918,336.47 | 5,863,173.27 | 5,863,173.27 | ||
| 金蝶软硬件项目 | 2,721,925.10 | 2,721,925.10 | 2,367,102.09 | 2,367,102.09 | ||
| 中海1号车间改造工程 | 861,746.85 | 861,746.85 | 861,746.85 | 861,746.85 | ||
| 其他/零星工程 | 8,077,554.90 | 8,077,554.90 | 5,925,174.56 | 5,925,174.56 | ||
| 合计 | 280,296,855.20 | 280,296,855.20 | 307,629,804.37 | 307,629,804.37 |
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 下水码头设备 | 124,000,000.00 | 81,851,749.50 | 81,851,749.50 | 66.01% | 66.01% | 4,783,489.91 | 其他 | |||||
| 军工技改项目 | 2,541,450,000.00 | 81,830,628.62 | 6,518,286.65 | 72,199,961.06 | 16,148,954.21 | 3.72% | 3.72% | 其他 | ||||
| 长沙1号基地工程 | 244,964,800.00 | 49,694,198.92 | 44,632,409.72 | 94,326,608.64 | 80.93% | 80.93% | 16,324,593.55 | 2,078,850.00 | 4.90% | 其他 | ||
| 连湾厂房建设工程 | 218,379,200.00 | 39,028,686.55 | 1,883,289.82 | 1,834,862.38 | 39,077,113.99 | 83.83% | 83.83% | 其他 | ||||
| 机器及专用设备 | 0.00 | 20,562,510.78 | 9,122,578.74 | 819,770.00 | 10,620,162.04 | 其他 | ||||||
| 中海2号车间建设工程 | 99,668,000.00 | 13,391,644.04 | 1,047,870.27 | 14,439,514.31 | 63.64% | 63.64% | 其他 | |||||
| 智能制造（信息化）一期项目 | 27,580,000.00 | 6,253,189.19 | 6,253,189.19 | 22.84% | 22.84% | 其他 | ||||||
| 凤巢会所 | 0.00 | 5,863,173.27 | 55,163.20 | 5,918,336.47 | 其他 | |||||||
| 金蝶软硬件项目 | 4,280,000.00 | 2,367,102.09 | 354,823.01 | 2,721,925.10 | 77.57% | 77.57% | 其他 | |||||
| 中海1号车间改造工程 | 49,813,100.00 | 861,746.85 | 861,746.85 | 65.65% | 65.65% | 其他 |
| 合计 | 3,310,135,100.00 | 301,704,629.81 | 54,491,842.67 | 83,157,402.18 | 819,770.00 | 272,219,300.30 | -- | -- | 21,108,083.46 | 2,078,850.00 | -- |
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 项目 | 合计 |
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件使用权 | 知识产权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 406,875,723.39 | 10,313,614.19 | 96,736,087.12 | 513,925,424.70 | ||
| 2.本期增加金额 | -9,616.33 | -9,616.33 | ||||
| （1）购置 | ||||||
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| （4）其他增加 | -9,616.33 | -9,616.33 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 406,875,723.39 | 10,313,614.19 | 96,736,087.12 | 513,915,808.37 | ||
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 72,400,915.58 | 6,517,152.92 | 69,742,156.50 | 148,660,225.00 | ||
| 2.本期增加金额 | 4,639,426.59 | 604,797.83 | 1,169,897.09 | 6,414,121.51 | ||
| （1）计提 | 4,639,426.59 | 604,797.83 | 1,169,897.09 | 6,414,121.51 | ||
| 3.本期减少金额 | 6,726.46 | 6,726.46 | ||||
| （1）处置 | ||||||
| （2）其他减少 | 6,726.46 | 6,726.46 | ||||
| 4.期末余额 | 77,040,342.17 | 7,115,224.29 | 70,912,053.59 | 155,067,620.05 | ||
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 329,835,381.22 | 3,188,773.57 | 25,824,033.53 | 358,848,188.32 | ||
| 2.期初账面价值 | 334,474,807.81 | 3,796,461.27 | 26,993,930.62 | 365,265,199.70 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| VHF等频段组件技术开发 | 25,249,839.49 | 25,249,839.49 | ||||||
| 5G前端GaN功放芯片等开发 | 6,815,301.96 | 6,815,301.96 | ||||||
| 新能源船舶开发 | 1,966,839.81 | 1,966,839.81 | ||||||
| 其他零星 | 21,188,873.97 | 21,188,873.97 | ||||||
| 合计 | 25,249,839.49 | 23,155,713.78 | 32,065,141.45 | |||||
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 广东宝达游艇制造有限公司 | 64,642,395.14 | 64,642,395.14 | ||||
| 成都亚光电子股份有限公司 | 2,536,099,286.02 | 2,536,099,286.02 | ||||
| 成都灏德科技有限公司 | 7,798,105.59 | 7,798,105.59 | ||||
| 合计 | 2,608,539,786.75 | 2,608,539,786.75 | ||||
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 合计 | ||||||
经营计划、行业发展趋势等因素后确定。公司在预计未来现金流量时使用的关键假设包括业务量增长率、毛利率和折现率等。商誉减值测试的影响
报告期内未发现上述资产组或资产组组合存在减值迹象，包括：（1）现金流或经营利润持续恶化或明显低于形成商誉时的预期，特别是被收购方未实现承诺的业绩；（2）所处行业产能过剩，相关产业政策、产品与服务的市场状况或市场竞争程度发生明显不利变化；（3）相关业务技术壁垒较低或技术快速进步，产品与服务易被模仿或已升级换代，盈利现状难以维持；（4）核心团队发生明显不利变化，且短期内难以恢复；（5）与特定行政许可、特许经营资格、特定合同项目等资质存在密切关联的商誉,相关资质的市场惯例已发生变化，如放开经营资质的行政许可、特许经营或特定合同到期无法接续等；（6）客观环境的变化导致市场投资报酬率在当期已经明显提高，且没有证据表明短期内会下降；（7）经营所处国家或地区的风险突出，如面临外汇管制、恶性通货膨胀、宏观经济恶化等。其他说明
29、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 游艇会员费 | 4,439,811.83 | 105,989.22 | 4,333,822.61 | ||
| 房屋改造 | 716,931.91 | 535,899.65 | 224,251.20 | 1,028,580.36 | |
| 土地租金 | 158,680.88 | 10,237.50 | 148,443.38 | ||
| 合计 | 5,315,424.62 | 535,899.65 | 340,477.92 | 5,510,846.35 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 143,356,015.48 | 21,904,344.53 | 130,023,013.81 | 19,913,079.98 |
| 可抵扣亏损 | 23,505,557.13 | 3,525,833.57 | 150,501,022.47 | 22,575,153.37 |
| 等待期的股权激励费用 | 28,877,364.35 | 4,331,604.65 | 16,044,840.30 | 2,406,726.05 |
| 预计产品质量保证负债 | 1,000,000.00 | 150,000.00 | ||
| 合计 | 196,738,936.96 | 29,911,782.75 | 296,568,876.58 | 44,894,959.40 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 6,936.26 | 1,040.44 | ||
| 合计 | 6,936.26 | 1,040.44 |
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 29,911,782.75 | 44,894,959.40 | ||
| 递延所得税负债 | 1,040.44 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 431,958,551.82 | 419,534,123.34 |
| 资产减值准备 | 37,690,309.88 | 42,426,004.25 |
| 等待期的股权激励费用 | 20,694,197.84 | |
| 合计 | 490,343,059.54 | 461,960,127.59 |
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2021年 | 31,470,563.12 | ||
| 2022年 | 59,232,460.84 | 59,232,460.84 | |
| 2023年 | 38,646,593.06 | 38,646,593.06 | |
| 2024年 | 24,293,129.56 | 24,293,129.56 | |
| 2025年 | 29,112,203.81 | 29,112,203.81 | |
| 2026年 | 25,414,304.46 | ||
| 2027年 | 0.00 | ||
| 2028年 | 0.00 | ||
| 2029年 | 87,986,688.04 | 89,411,693.85 | |
| 2030年 | 147,367,479.10 | 147,367,479.10 | |
| 2031年 | 19,905,692.95 | ||
| 合计 | 431,958,551.82 | 419,534,123.34 | -- |
其他说明：
31、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付工程款 | 50,127,169.01 | 50,127,169.01 | 4,568,996.46 | 4,568,996.46 | ||
| 预付设备款 | 34,025,229.00 | 34,025,229.00 | 23,158,764.80 | 23,158,764.80 | ||
| 预付土地款 | 11,000,000.00 | 11,000,000.00 | ||||
| 预付房屋款 | 10,195,667.04 | 10,195,667.04 | ||||
| 合计 | 105,348,065.05 | 105,348,065.05 | 27,727,761.26 | 27,727,761.26 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 29,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 抵押借款 | 323,300,000.00 | 489,420,000.00 |
| 保证借款 | 827,202,500.00 | 530,000,000.00 |
| 应付利息 | 794,795.83 | 1,387,244.79 |
| 合计 | 1,180,297,295.83 | 1,030,807,244.79 |
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
33、交易性金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 174,748,559.81 | 185,735,523.61 |
| 合计 | 174,748,559.81 | 185,735,523.61 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 485,667,230.29 | 451,468,854.82 |
| 合计 | 485,667,230.29 | 451,468,854.82 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 船只款 | 20,123,735.07 | 3,724,487.55 |
| 材料货款 | 2,891,303.53 | 2,808,326.41 |
| 其他 | 2,422,186.84 | 138,420.18 |
| 合计 | 25,437,225.44 | 6,671,234.14 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 材料货款 | 259,358.40 | 135,913.27 |
| 船只款 | 24,199,162.96 | 33,241,422.16 |
| 合计 | 24,458,521.36 | 33,377,335.43 |
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 44,284,705.46 | 118,393,142.99 | 147,571,431.03 | 15,106,417.42 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 492.00 | 12,508,056.95 | 12,573,454.72 | -64,905.77 |
| 合计 | 44,285,197.46 | 130,901,199.94 | 160,144,885.75 | 15,041,511.65 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 43,703,468.91 | 99,284,620.74 | 129,042,178.73 | 13,945,910.92 |
| 2、职工福利费 | 2.00 | 5,061,964.73 | 5,061,964.73 | 2.00 |
| 3、社会保险费 | 857.45 | 6,219,084.15 | 6,153,307.23 | 66,634.37 |
| 其中：医疗保险费 | 771.00 | 5,332,849.14 | 5,267,012.26 | 66,607.88 |
| 工伤保险费 | 86.45 | 370,236.30 | 370,313.15 | 9.60 |
| 生育保险费 | 515,998.71 | 515,981.82 | 16.89 | |
| 4、住房公积金 | 34,358.00 | 6,031,654.21 | 6,036,172.21 | 29,840.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 546,019.10 | 1,795,819.16 | 1,277,808.13 | 1,064,030.13 |
| 合计 | 44,284,705.46 | 118,393,142.99 | 147,571,431.03 | 15,106,417.42 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 480.00 | 12,068,823.58 | 12,134,257.35 | -64,953.77 |
| 2、失业保险费 | 12.00 | 439,233.37 | 439,197.37 | 48.00 |
| 合计 | 492.00 | 12,508,056.95 | 12,573,454.72 | -64,905.77 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 2,397,848.34 | 17,303,852.31 |
| 企业所得税 | 5,766,858.34 | 7,662,670.54 |
| 城市维护建设税 | 1,359,863.50 | 1,689,627.52 |
| 教育费附加 | 971,329.69 | 1,206,875.38 |
| 印花税 | 48,245.05 | 409,827.25 |
| 房产税 | 1,727,704.29 | 397,910.59 |
| 土地使用税 | 165,359.74 | |
| 代扣代缴个人所得税 | 137,899.89 | 226,476.96 |
| 环保税 | 2,000.07 | 2,118.01 |
| 基金 | 31,951.11 | |
| 合计 | 12,609,060.02 | 28,899,358.56 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 46,852,969.32 | 53,744,583.19 |
| 合计 | 46,852,969.32 | 53,744,583.19 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 股权收购款 | 2,984,065.00 | 2,984,065.00 |
| 往来款 | 15,980,942.69 | 11,283,861.74 |
| 押金保证金 | 5,027,426.91 | 7,295,999.73 |
| 工程款 | 17,037,771.86 | 21,942,187.43 |
| 其他 | 5,822,762.86 | 10,238,469.29 |
| 合计 | 46,852,969.32 | 53,744,583.19 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 205,216,239.98 | 105,625,923.60 |
| 一年内到期的长期应付款 | 53,070,610.69 | 105,475,948.17 |
| 合计 | 258,286,850.67 | 211,101,871.77 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 票据背书及贴现款 | 689,373,276.48 | 540,245,863.52 |
| 票据贴现未确认融资费用 | -29,237,622.00 | -11,652,737.35 |
| 合计 | 660,135,654.48 | 528,593,126.17 |
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 130,000,000.00 | |
| 抵押借款 | 205,000,000.00 | 139,000,000.00 |
| 信用借款 | 16,589,665.90 | 16,589,665.90 |
| 应付利息 | 355,786.11 | 519,067.75 |
| 合计 | 221,945,452.01 | 286,108,733.65 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 | -- | -- | -- |
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他说明
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 44,249,296.71 | 20,852,726.36 |
| 专项应付款 | 24,150,000.00 | 800,000.00 |
| 合计 | 68,399,296.71 | 21,652,726.36 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 融资租赁款 | 49,292,417.15 | 21,865,107.80 |
| 未确认融资费用 | -5,043,120.44 | -1,012,381.44 |
| 合计 | 44,249,296.71 | 20,852,726.36 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 军工技改项目 | 800,000.00 | 27,485,887.25 | 4,135,887.25 | 24,150,000.00 | 技改项目拨款 |
| 合计 | 800,000.00 | 27,485,887.25 | 4,135,887.25 | 24,150,000.00 | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 产品质量保证 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 产品延期交付 |
| 合计 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | -- |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 52,993,071.15 | 2,992,321.22 | 50,000,749.93 | 与资产相关 | |
| 政府补助 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 与收益相关 | ||
| 合计 | 55,993,071.15 | 2,992,321.22 | 53,000,749.93 | -- |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 第二期项目用地政府补助 | 18,510,364.20 | 209,551.26 | 18,300,812.94 | 与资产相关 |
| 太阳鸟麓谷游艇工业园 | 15,773,040.00 | 830,160.00 | 14,942,880.00 | 与资产相关 | ||||
| 大型双体多混材料高端船舶建设项目 | 4,279,750.00 | 450,500.00 | 3,829,250.00 | 与资产相关 | ||||
| 西区项目 | 3,306,193.49 | 342,019.98 | 2,964,173.51 | 与资产相关 | ||||
| 游艇公务艇制造基地建设项目 | 2,600,000.00 | 200,000.00 | 2,400,000.00 | 与资产相关 | ||||
| ODU项目 | 2,232,056.83 | 515,089.98 | 1,716,966.85 | 与资产相关 | ||||
| 新型工业化引导资金 | 1,300,000.00 | 100,000.00 | 1,200,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 湖南省2020年第二批军民融合产业发展专项资金 | 991,666.63 | 50,000.00 | 941,666.63 | 与资产相关 | ||||
| 2018年军民融合产业发展专项资金 | 960,000.00 | 60,000.00 | 900,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 80吨海关沿海监管艇项目资金 | 800,000.00 | 50,000.00 | 750,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 内河船舶制造基地建设项目 | 650,000.00 | 50,000.00 | 600,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 科技服务业发展专项资金 | 500,000.00 | 500,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 科技服务业发展立项资金 | 300,000.00 | 300,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 湖南沅江金洲船舶制造产业开发有限公司补偿款 | 280,000.00 | 40,000.00 | 240,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 2019年第四批制造强省 | 270,000.00 | 15,000.00 | 255,000.00 | 与资产相关 |
| 专项资金 | ||||||||
| 公共租赁住房建设补贴资金 | 150,000.00 | 75,000.00 | 75,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 2019年扶贫三年行动专项资金 | 90,000.00 | 5,000.00 | 85,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 科技计划项目资金 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 重点科技创新计划项目立项补助 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 与收益相关 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,007,630,823.00 | 1,007,630,823.00 | |||||
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 3,363,606,793.29 | 3,363,606,793.29 | ||
| 其他资本公积 | 34,579,156.39 | 20,530,595.71 | 55,109,752.10 | |
| 合计 | 3,398,185,949.68 | 20,530,595.71 | 3,418,716,545.39 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 股权激励库存股 | 476,805.00 | 476,805.00 | ||
| 合计 | 476,805.00 | 476,805.00 |
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -3,738,893.24 | -691,853.92 | -671,815.71 | -20,038.21 | -4,410,708.95 | |||
| 外币财务报表折算差额 | -3,738,893.24 | -691,853.92 | -671,815.71 | -20,038.21 | -4,410,708.95 | |||
| 其他综合收益合计 | -3,738,893.24 | -691,853.92 | -671,815.71 | -20,038.21 | -4,410,708.95 | |||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 3,145,014.77 | 1,467,262.34 | 2,509,155.63 | 2,103,121.48 |
| 合计 | 3,145,014.77 | 1,467,262.34 | 2,509,155.63 | 2,103,121.48 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 11,990,798.57 | 11,990,798.57 | ||
| 合计 | 11,990,798.57 | 11,990,798.57 |
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 688,277,444.06 | 683,378,724.95 |
| 调整后期初未分配利润 | 688,277,444.06 | 683,378,724.95 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 50,138,047.52 | 35,115,383.43 |
| 应付普通股股利 | 30,216,664.32 | |
| 期末未分配利润 | 738,415,491.58 | 688,277,444.06 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 686,004,273.50 | 450,545,863.24 | 679,438,188.07 | 430,359,253.87 |
| 其他业务 | 32,870,680.52 | 21,975,886.10 | 230,070,034.88 | 215,135,102.79 |
| 合计 | 718,874,954.02 | 472,521,749.34 | 909,508,222.95 | 645,494,356.66 |
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 其中： | ||||
| 船舶制造 | 189,748,016.62 | |||
| 军工电子 | 496,256,256.88 | |||
| 其他业务 | 32,870,680.52 | |||
| 其中： | ||||
| 华南 | 56,261,291.71 | |||
| 华东 | 164,156,263.74 | |||
| 华中 | 88,286,115.12 | |||
| 西南 | 219,304,046.14 | |||
| 西北 | 30,281,297.14 | |||
| 华北 | 139,759,760.35 | |||
| 东北 | 716,138.59 | |||
| 国外 | 20,110,041.23 | |||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 在某一时间点转让 | 609,459,032.96 | |||
| 在某一时段内提供 | 109,415,921.06 | |||
| 其中： | ||||
| 其中： |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | 199,115.04 | |
| 城市维护建设税 | 487,477.81 | 295,806.14 |
| 教育费附加 | 348,009.84 | 209,041.47 |
| 房产税 | 4,034,694.92 | 3,142,277.76 |
| 土地使用税 | 1,742,654.19 | 1,623,894.03 |
| 车船使用税 | 39,723.60 | 36,080.73 |
| 印花税 | 666,455.70 | 476,714.61 |
| 环保税及其他 | 196,992.87 | 1,180.95 |
| 合计 | 7,715,123.97 | 5,784,995.69 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 12,324,943.73 | 10,500,758.02 |
| 招待费 | 4,809,915.17 | 2,846,771.60 |
| 售后服务费 | 2,338,606.58 | 4,908,760.44 |
| 营销费 | 444,765.17 | 529,611.79 |
| 运杂费 | 2,486,862.29 | 1,787,680.64 |
| 差旅费 | 1,472,045.20 | 1,325,790.77 |
| 中标费 | 1,318,027.19 | 841,768.08 |
| 办公费 | 179,223.18 | 281,297.65 |
| 通信费 | 119,689.44 | 142,117.59 |
| 广告费 | 467,551.85 | 181,926.50 |
| 其它费用 | 1,267,707.40 | 1,952,798.39 |
| 合计 | 27,229,337.20 | 25,299,281.47 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 期权费用摊销 | 21,595,195.20 | 40,866,753.12 |
| 职工薪酬 | 28,016,331.37 | 20,746,340.08 |
| 折旧摊销费 | 26,688,489.37 | 29,518,705.61 |
| 办公费用 | 1,344,851.80 | 1,135,912.50 |
| 业务招待费 | 4,981,709.41 | 3,353,427.01 |
| 租赁费用 | 442,426.19 | 583,197.84 |
| 中介机构费及咨询费 | 4,199,004.80 | 2,520,983.28 |
| 车辆消耗 | 1,189,260.71 | 1,234,578.66 |
| 差旅费用 | 401,009.59 | 127,326.60 |
| 其他 | 5,715,046.21 | 3,999,481.57 |
| 合计 | 94,573,324.65 | 104,086,706.27 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 设计费用 | 9,052,929.10 | 3,611,641.97 |
| 材料费用 | 6,423,298.99 | 4,162,347.85 |
| 职工薪酬 | 5,285,427.56 | 5,473,863.23 |
| 委外加工费 | 196,570.27 | 303,393.44 |
| 折旧摊销费 | 539,388.18 | 414,210.77 |
| 咨询费用 | 437,339.84 | 156,282.92 |
| 专利费用 | 136,451.51 | 200,365.12 |
| 评审费用 | 231,132.07 | 306,504.15 |
| 其他 | 853,176.26 | 1,119,976.62 |
| 合计 | 23,155,713.78 | 15,748,586.07 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 49,964,880.59 | 54,417,216.89 |
| 减：利息收入 | 4,001,144.81 | 15,753,167.97 |
| 减：汇兑收益 | -278,348.72 | 173,236.06 |
| 银行手续费及其他 | 644,432.42 | 1,184,693.26 |
| 合计 | 46,886,516.92 | 39,675,506.12 |
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与日常经营活动相关的政府补助 | 6,821,005.21 | 9,352,799.15 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 金融工具持有期间的投资收益 | 759,718.81 | |
| 合计 | 759,718.81 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 6,936.26 | |
| 合计 | 6,936.26 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | -7,821,216.77 | -14,932,092.68 |
| 合计 | -7,821,216.77 | -14,932,092.68 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 十二、合同资产减值损失 | -1,246,165.07 | -201,799.09 |
| 合计 | -1,246,165.07 | -201,799.09 |
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | -184,417.69 | 610,305.23 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 5,160.00 | 29,742.87 | |
| 保险赔偿款 | 750,000.00 | ||
| 仲裁执行款及合同纠纷赔款 | 24,637,002.81 | ||
| 其他 | 2,554,661.39 | 5,816,106.55 | |
| 合计 | 27,946,824.20 | 5,845,849.42 |
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 9,000.00 | 286,000.00 | |
| 非流动资产毁损报废损失 | 547,012.57 | ||
| 罚没支出 | 32,000.00 | ||
| 其他 | 0.25 | ||
| 合计 | 9,000.00 | 865,012.82 |
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 165,885.86 | 1,464,920.49 |
| 递延所得税费用 | 14,984,150.34 | 15,633,801.75 |
| 合计 | 15,150,036.20 | 17,098,722.24 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 72,307,154.30 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 10,846,073.15 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -1,928,810.09 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -2,452,703.26 |
| 非应税收入的影响 | -510,473.91 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 926,733.61 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 10,697,995.51 |
| 研发加计扣除的影响 | -2,428,778.81 |
| 所得税费用 | 15,150,036.20 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 融资租赁款、保证金 | 1,297,100.00 | 42,833,012.76 |
| 政府补助 | 3,785,014.89 | 6,604,477.95 |
| 押金保证金 | 3,244,029.16 | 9,831,429.48 |
| 信用证、保函、票据保证金 | 100,676,473.19 | |
| 科研资金专项款 | 23,350,000.00 | |
| 逾期利息 | ||
| 利息收入 | 4,206,006.89 | 15,753,167.97 |
| 保险赔偿款 | ||
| 仲裁执行款 | 24,637,002.81 | |
| 其他税金退回 | 3,760,713.31 | |
| 其他 | 3,304,661.39 | 242,009.60 |
| 合计 | 168,261,001.64 | 75,264,097.76 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现的期间费用 | 57,632,451.32 | 36,285,212.37 |
| 仲裁执行款及违约金 | ||
| 信用证、保函、票据等保证金 | 209,268,324.43 | 146,475,934.55 |
| 往来款 | 11,827,302.15 | 42,352,601.24 |
| 其他 | 1,460,949.97 | 1,502,693.51 |
| 合计 | 280,189,027.87 | 226,616,441.67 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应付票据筹资性活动 | 31,040,323.64 | |
| 融资性售后回租租赁款 | 46,000,000.00 | 135,555,555.00 |
| 合计 | 77,040,323.64 | 135,555,555.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 偿还融资租赁款 | 75,061,724.05 | 86,829,466.83 |
| 定期存单质押融资 | 20,000,000.00 | |
| 合计 | 95,061,724.05 | 86,829,466.83 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 57,157,118.10 | 56,889,836.46 |
| 加：资产减值准备 | 9,067,381.84 | 15,133,891.77 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 67,935,871.57 | 58,264,598.97 |
| 使用权资产折旧 | ||
| 无形资产摊销 | 6,414,121.51 | 12,027,587.38 |
| 长期待摊费用摊销 | 340,477.92 | 142,846.02 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 184,417.69 | -610,305.23 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 0.00 | 547,012.57 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -6,936.26 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 49,157,363.04 | 54,243,980.83 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 0.00 | -759,718.81 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 14,983,109.90 | 15,829,663.71 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 1,040.44 | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -149,936,224.11 | -211,646,388.16 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -262,929,282.06 | -263,924,205.18 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 99,948,112.22 | 265,159,624.11 |
| 其他 | 20,737,394.50 | -2,059,202.73 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -86,946,033.70 | -760,778.29 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | 200,930,000.00 | |
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 200,839,771.63 | 409,902,203.63 |
| 减：现金的期初余额 | 341,704,773.82 | 280,021,035.89 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -140,865,002.19 | 129,881,167.74 |
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 200,839,771.63 | 341,704,773.82 |
| 其中：库存现金 | 2,156,104.76 | 1,803,162.46 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 198,683,666.87 | 339,901,611.36 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 200,839,771.63 | 341,704,773.82 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 264,233,072.68 | 保函及信用保证金、定期存单质押 |
| 应收票据 | 341,033,276.48 | 银行借款质押及已背书贴现未终止确认的商业汇票 |
| 固定资产 | 438,528,188.74 | 银行借款抵押、售后回租 |
| 无形资产 | 182,085,391.90 | 银行借款抵押 |
| 投资性房地产 | 44,062,239.28 | 银行借款抵押 |
| 合计 | 1,269,942,169.08 | -- |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 143,816.49 | 6.4601 | 929,068.89 |
| 欧元 | 471,940.62 | 7.6862 | 3,627,429.96 |
| 港币 | 42,252.45 | 0.8321 | 35,158.26 |
| 澳元 | 214.73 | 4.8528 | 1,042.04 |
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | 1,936,775.60 | 7.6862 | 14,886,444.62 |
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 科技计划项目资金 | 2,000,000.00 | 递延收益 | |
| 重点科技创新计划项目立项补助 | 1,000,000.00 | 递延收益 | |
| 科技服务业发展专项资金 | 800,000.00 | 递延收益 | |
| 第二期项目用地政府补助 | 20,955,129.00 | 递延收益/其他收益 | 209,551.26 |
| 太阳鸟麓谷游艇工业园 | 16,603,200.00 | 递延收益/其他收益 | 830,160.00 |
| 大型双体多混材料高端船舶建设项目 | 9,010,000.00 | 递延收益/其他收益 | 450,500.00 |
| 西区项目 | 6,840,400.00 | 递延收益/其他收益 | 342,019.98 |
| 游艇公务艇制造基地建设项目 | 4,000,000.00 | 递延收益/其他收益 | 200,000.00 |
| ODU项目 | 10,301,800.00 | 递延收益/其他收益 | 515,089.98 |
| 新型工业化引导资金 | 2,000,000.00 | 递延收益/其他收益 | 100,000.00 |
| 湖南省2020年第二批军民融合产业发展专项资金 | 1,000,000.00 | 递延收益/其他收益 | 50,000.00 |
| 2018年军民融合产业发展专项资金 | 1,200,000.00 | 递延收益/其他收益 | 60,000.00 |
| 80吨海关沿海监管艇项目资金 | 1,000,000.00 | 递延收益/其他收益 | 50,000.00 |
| 内河船舶制造基地建设项目 | 1,000,000.00 | 递延收益/其他收益 | 50,000.00 |
| 湖南沅江金洲船舶制造产业开发有限公司补偿款 | 800,000.00 | 递延收益/其他收益 | 40,000.00 |
| 2019年第四批制造强省专项资金 | 300,000.00 | 递延收益/其他收益 | 15,000.00 |
| 公共租赁住房建设补贴资金 | 1,500,000.00 | 递延收益/其他收益 | 75,000.00 |
| 2019年扶贫三年行动专项资金 | 100,000.00 | 递延收益/其他收益 | 5,000.00 |
| 中央引导地方科技发展资金 | 800,000.00 | 其他收益 | 800,000.00 |
| 沅江市科技创新奖 | 40,000.00 | 其他收益 | 40,000.00 |
| 沅江知识产权试点奖励 | 32,800.00 | 其他收益 | 32,800.00 |
| 四川省中小企业发展专项资金 | 190,000.00 | 其他收益 | 190,000.00 |
| 高新技术企业认定项目补贴 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
| 集成电路设计产业发展专项资金 | 893,900.00 | 其他收益 | 893,900.00 |
| 个税返还 | 142,780.90 | 其他收益 | 142,780.90 |
| 稳岗补贴 | 410,095.86 | 其他收益 | 410,095.86 |
| 土地使用税返还 | 1,119,595.67 | 其他收益 | 1,119,595.67 |
| 其他奖励 | 154,671.56 | 其他收益/营业外收入 | 154,671.56 |
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 合并成本 |
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
| 合并成本 |
| 合并日 | 上期期末 | |
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 珠海凤凰融资租赁有限公司 | 珠海 | 珠海市横琴新区宝华路6号105室-1599 | 非银行金融业 | 75.00% | 25.00% | 设立 |
| 湖南太阳鸟卫通科技有限公司 | 长沙 | 长沙市高新开发区麓谷坐标A座903室 | 造船行业 | 100.00% | 设立 | |
| 珠海太阳鸟游艇制造有限公司 | 珠海 | 珠海市金湾区平沙镇鸡啼门大桥西 | 船舶制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 珠海普兰帝船舶工程有限公司 | 珠海 | 珠海市平沙镇游艇工业区珠海太阳鸟游艇制造有限公司综合楼201室 | 船舶制造业 | 51.00% | 设立 | |
| 广东宝达游艇制造有限公司 | 珠海 | 珠海市平沙镇珠海大道8012号厂房一楼1号厂房 | 船舶制造业 | 100.00% | 非同一控制下合并 | |
| 珠海宝达游艇制造有限公司 | 珠海 | 珠海市金湾区平沙镇珠海大道8012号 | 船舶制造业 | 100.00% | 非同一控制下合并 | |
| 珠海先歌游艇制造股份有限公司 | 珠海 | 珠海市金湾区平沙镇海棠路3230号 | 船舶制造业 | 5.00% | 95.00% | 非同一控制下合并 |
| 益阳中海船舶有限责任公司 | 益阳 | 益阳市赫山区志溪路128号 | 船舶制造业 | 100.00% | 非同一控制下合并 | |
| 湖南五湖旅游文化发展有限公司 | 益阳 | 沅江市经济开发区 | 商务服务业 | 100.00% | 同一控制下合并 | |
| 湖南凤巢游艇中心有限公司 | 长沙 | 长沙市岳麓区银杉路31绿地时代广场5、6栋1619号 | 电子产品等修理业 | 51.00% | 同一控制下合并 | |
| 深圳市芯光迈威电子科技有限公司 | 深圳 | 深圳市福田区华强北街道华航社区深南大道3018号世纪汇2601E | 贸易 | 51.00% | 设立 | |
| 成都亚光迈威科技有限公司 | 成都 | 四川省成都市成华区东三环路二段航天路6号 | 电子产品 | 100.00% | 设立 | |
| 上海兰波湾游艇设计有限公司 | 长沙 | 上海市嘉定区南翔镇静塘路988号2幢JT2562室 | 技术服务 | 100.00% | 设立 | |
| 沅江中海船舶工程有限公司 | 沅江 | 琼湖办事处塞南湖村入园大道02栋101 | 船舶制造业 | 100.00% | 非同一控制下合并 | |
| 拉斐尔（意大利）游艇有限公司 | 意大利 | ViaGiuseppe Ripamonti no.milan,CAP201 41-Italy | 销售及服务 | 98.70% | 非同一控制下合并 | |
| 普兰帝（美国）游艇有限公司 | 美国 | 加利福利亚州洛杉矶市外里大道4301号 | 销售及服务 | 100.00% | 设立 | |
| 珠海凤巢游艇制造有限公司 | 珠海 | 珠海市金湾区平沙镇海棠路3226号 | 商务服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 三亚凤巢游艇有限公司 | 三亚 | 海南省三亚市天涯区三亚湾路国际客运港区国际养生度假中心酒店B座(2#楼)16楼1615室 | 商务服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 珠海凤巢游艇中心有限公司 | 珠海 | 珠海市平沙镇珠海大道8012号管理楼 | 电子产品等修理业 | 100.00% | 同一控制下合并 | |
| 成都亚光电子股份有限公司 | 成都 | 成都市成华区东虹路66号 | 电子元器件制造业 | 91.70% | 非同一控制下合并 | |
| 成都华光瑞芯微电子股份有限公司 | 成都 | 成都高新西区天虹路5号 | 集成电路制造 | 50.00% | 非同一控制下合并 |
| 成都亚光电子系统有限公司 | 成都 | 成都高新西区天虹路5号 | 项目投资及咨询 | 100.00% | 非同一控制下合并 | |
| 成都中航信虹科技股份有限公司 | 成都 | 成都高新西区天虹路5号 | 电子产品 | 67.10% | 非同一控制下合并 | |
| 普蘭帝游艇有限公司 | 香港 | 335-339Queen'sRoad West,Hong Kong | 销售及服务 | 100.00% | 同一控制下合并 | |
| ENFINEON TECHNOLOGY LIMITED | 香港 | 九龙旺角花园街2-16号好景商业中心29楼14室 | 电子产品 | 100.00% | 非同一控制下合并 | |
| 成都灏德科技有限公司 | 成都 | 成都高新区西芯大道3号2栋2层202-2号 | 电子产品 | 35.00% | 非同一控制下合并 | |
| 成都浩翰芯光微电子科技有限公司 | 成都 | 四川省成都市成华区东虹路66号8号楼1楼1号 | 电子产品 | 60.00% | 非同一控制下合并 | |
| 成都亚瑞电子有限公司 | 成都 | 成都市成华区长天路28号 | 电子产品 | 100.00% | 非同一控制下合并 | |
| 北京亚光电子科技有限公司 | 北京 | 北京市海淀区学清路8号科技财富中心B座1503-5号 | 技术服务 | 51.00% | 设立 | |
| 长沙亚光电子有限责任公司 | 长沙 | 长沙高新开发区麓龙路199号麓谷商务中心A栋903号 | 电子产品 | 100.00% | 设立 |
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 珠海普兰帝船舶工程有限公司 | 54.05% | -4,221,553.02 | -7,707,133.70 | |
| 成都亚光电子股份有限公司 | 8.30% | 8,567,080.01 | 164,104,435.73 |
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 珠海普兰帝船舶工程有限公司 | 578,000,825.47 | 14,658,930.25 | 592,659,755.72 | 606,917,953.06 | 606,917,953.06 | 487,274,630.72 | 14,598,093.46 | 501,872,724.18 | 508,321,048.43 | 508,321,048.43 | ||
| 成都亚光电子股份有限公司 | 2,911,026,866.28 | 505,791,760.87 | 3,416,818,627.15 | 1,274,524,482.37 | 94,471,143.41 | 1,368,995,625.78 | 2,825,522,181.81 | 502,380,355.73 | 3,327,902,537.54 | 1,349,781,793.26 | 48,580,642.58 | 1,398,362,435.84 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 珠海普兰帝船舶工程有限公司 | 71,766,794.77 | -7,809,873.09 | -7,809,873.09 | -11,095,088.68 | 66,466,140.03 | -39,296,129.53 | -39,296,129.53 | 28,865,319.59 |
| 成都亚光电子股份有限公司 | 559,278,888.85 | 106,976,914.50 | 106,746,525.04 | -11,355,490.39 | 1,410,240,018.01 | 214,674,646.94 | 213,516,012.26 | 136,682,815.95 |
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1) 债务人发生重大财务困难；
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五（一）3、五（一）6、五（一）
8、五（一）12之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2021年6月30日，本公司应收账款的30.33% (2020年12月31日：29.18%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源
于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。金融负债按剩余到期日分类
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 短期借款 | 1,180,297,295.83 | 1,209,028,487.94 | 1,209,028,487.94 | - | - |
| 应付票据 | 174,748,559.81 | 174,748,559.81 | 174,748,559.81 | ||
| 应付账款 | 485,667,230.29 | 485,667,230.29 | 485,667,230.29 | ||
| 其他应付款 | 46,852,969.32 | 46,852,969.32 | 46,852,969.32 | ||
| 其他流动负债 | 660,135,654.48 | 689,373,276.48 | 689,373,276.48 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 258,286,850.67 | 280,055,765.45 | 280,055,765.45 | ||
| 长期借款 | 221,945,452.01 | 225,509,581.19 | 208,919,915.29 | 16,589,665.90 | |
| 长期应付款 | 68,399,296.71 | 105,842,520.66 | 56,550,103.51 | 49,292,417.15 | - |
| 小 计 | 3,096,333,309.12 | 3,217,078,391.14 | 2,942,276,392.80 | 258,212,332.44 | 16,589,665.90 |
| 项 目 | 上年年末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 短期借款 | 1,030,807,244.79 | 1,060,063,661.41 | 1,060,063,661.41 | ||
| 应付票据 | 185,735,523.61 | 185,735,523.61 | 185,735,523.61 | ||
| 应付账款 | 451,468,854.82 | 451,468,854.82 | 451,468,854.82 | ||
| 其他应付款 | 53,744,583.19 | 53,744,583.19 | 53,744,583.19 | ||
| 其他流动负债 | 528,593,126.17 | 540,245,863.52 | 540,245,863.52 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 211,101,871.77 | 220,720,857.21 | 220,720,857.21 | ||
| 长期借款 | 286,108,733.65 | 302,740,591.18 | 12,340,300.00 | 263,509,819.72 | 26,890,471.46 |
| 长期应付款 | 20,852,726.36 | 20,852,726.36 | 20,852,726.36 | ||
| 小 计 | 2,768,412,664.36 | 2,835,572,661.30 | 2,524,319,643.76 | 284,362,546.08 | 26,890,471.46 |
和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表第十节、七、82、外币货币性项目之说明。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （2）权益工具投资 | 27,991,627.96 | 27,991,627.96 | ||
| 应收款项融资 | 10,964,663.63 | 10,964,663.63 | ||
| 理财产品 | 21,606,936.26 | 21,606,936.26 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 湖南太阳鸟控股有限公司 | 沅江市琼湖路 | 新材料研究 | 2,000万元 | 17.09% | 17.09% |
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 湖南太阳鸟控股有 | 融资租赁利息收 | 279,016.67 | 否 | 1,000,067.56 |
| 限公司 | 入 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 湖南太阳鸟控股有限公司 | 50,040.00 | 2020年08月01日 | 2022年08月01日 | 否 |
| 湖南太阳鸟控股有限公司 | 24,000.00 | 2019年09月23日 | 2022年09月22日 | 否 |
| 湖南太阳鸟控股有限公司 | 18,000.00 | 2019年06月25日 | 2022年06月25日 | 否 |
| 湖南太阳鸟控股有限公司 | 15,000.00 | 2020年06月29日 | 2022年06月29日 | 否 |
| 湖南太阳鸟控股有限公司 | 15,000.00 | 2020年09月09日 | 2025年09月08日 | 否 |
| 湖南太阳鸟控股有限公司 | 10,000.00 | 2021年02月21日 | 2023年02月28日 | 否 |
| 湖南太阳鸟控股有限公司 | 5,200.00 | 2020年06月24日 | 2022年06月24日 | 否 |
| 湖南太阳鸟控股有限公司 | 5,000.00 | 2019年05月13日 | 2024年05月12日 | 是 |
| 湖南太阳鸟控股有限公司 | 5,000.00 | 2020年06月30日 | 2022年06月29日 | 否 |
| 湖南太阳鸟控股有限公司 | 4,990.00 | 2018年09月29日 | 2021年09月28日 | 否 |
| 湖南太阳鸟控股有限公司 | 2,800.00 | 2020年06月30日 | 2022年06月30日 | 否 |
| 湖南太阳鸟控股有限公司 | 10,000.00 | 2021年02月02日 | 2024年03月26日 | 否 |
| 湖南太阳鸟控股有限公司 | 4,600.00 | 2021年06月28日 | 2025年07月14日 | 否 |
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 2,496,712.97 | 2,529,468.55 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 湖南太阳鸟控股有限公司 | 17,980,957.93 | 17,665,669.07 | ||
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 26,975,000.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 23,975,000.00 |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 1、2397.5万股授予股票期权行权价格7.81元/股；合同剩余年限为别为8个月、12个月；2、300万股授予限制性股票期权行权价格为3.89元/股；合同剩余年限为7个月、19个月 |
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 首次授予的股票期权以Black-Scholes模型来计算其公允价值 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，预计可行权的股票期权数量 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 49,571,562.19 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 21,595,195.20 |
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
| 项目 | 船舶 | 军工电子制造 | 贸易 | 其他 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 189,748,016.62 | 496,256,256.88 | 20,183,873.53 | 12,686,806.99 | 718,874,954.02 | |
| 主营业务成本 | 160,372,466.27 | 290,173,396.97 | 17,062,555.93 | 4,913,330.17 | 472,521,749.34 | |
| 资产总额 | 2,753,870,682.90 | 5,695,299,549.87 | 79,369,411.72 | 81,631,375.96 | 8,610,171,020.45 | |
| 负债总额 | 1,773,867,115.04 | 1,416,615,687.32 | 35,211,607.30 | 2,187,008.30 | 3,227,881,417.96 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 209,937,210.21 | 100.00% | 15,197,092.84 | 7.24% | 194,740,117.37 | 119,076,481.09 | 100.00% | 14,386,910.15 | 12.08% | 104,689,570.94 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 209,937,210.21 | 100.00% | 15,197,092.84 | 7.24% | 194,740,117.37 | 119,076,481.09 | 100.00% | 14,386,910.15 | 12.08% | 104,689,570.94 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 209,937,210.21 | 15,197,092.84 | 7.24% |
| 合计 | 209,937,210.21 | 15,197,092.84 | -- |
| 名称 | 期末余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 187,561,808.90 |
| 1至2年 | 6,783,800.00 |
| 2至3年 | 13,275,891.31 |
| 3年以上 | 2,315,710.00 |
| 3至4年 | 2,315,710.00 |
| 合计 | 209,937,210.21 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 14,386,910.15 | 810,182.69 | 15,197,092.84 | |||
| 合计 | 14,386,910.15 | 810,182.69 | 15,197,092.84 | |||
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 39,710,000.00 | 18.92% | 1,985,500.00 |
| 第二名 | 23,010,000.00 | 10.96% | 1,150,500.00 |
| 第三名 | 11,760,000.00 | 5.60% | 588,000.00 |
| 第四名 | 11,160,000.00 | 5.32% | 558,000.00 |
| 第五名 | 10,595,000.00 | 5.05% | 529,750.00 |
| 合计 | 96,235,000.00 | 45.85% |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 1,652,354,982.85 | 1,586,134,497.12 |
| 合计 | 1,652,354,982.85 | 1,586,134,497.12 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
（2）应收股利
1)应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 1,637,207,144.28 | 1,561,678,565.92 |
| 保证金、押金 | 755,554.50 | 5,786,158.47 |
| 备用金 | 14,322,342.33 | 16,550,104.24 |
| 代垫款项 | 1,200,000.00 | |
| 其他 | 1,389,619.69 | 6,222,730.39 |
| 合计 | 1,654,874,660.80 | 1,590,237,559.02 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 1,343,868.15 | 453,461.61 | 2,305,732.14 | 4,103,061.90 |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | -295,847.51 | -127,542.07 | -1,159,994.37 | -1,583,383.95 |
| 2021年6月30日余额 | 1,048,020.64 | 325,919.54 | 1,145,737.77 | 2,519,677.95 |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 215,585,582.80 |
| 1至2年 | 1,436,827,934.88 |
| 2至3年 | 1,211,668.93 |
| 3年以上 | 1,249,474.19 |
| 3至4年 | 897,710.19 |
| 4至5年 | 351,764.00 |
| 合计 | 1,654,874,660.80 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 4,103,061.90 | -1,583,383.95 | 2,519,677.95 | |||
| 合计 | 4,103,061.90 | -1,583,383.95 | 2,519,677.95 | |||
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 珠海太阳鸟游艇制造有限公司 | 往来款 | 1,270,234,106.65 | 2年以内 | 76.76% | |
| 湖南太阳鸟卫通科技有限公司 | 往来款 | 98,365,092.37 | 1年以内 | 5.94% | |
| 湖南五湖旅游文化发展有限公司 | 往来款 | 74,389,879.04 | 2年以内 | 4.50% | |
| 湖南凤巢游艇中心有限公司 | 往来款 | 45,790,191.71 | 2年以内 | 2.77% | |
| 普兰帝船舶工程有限公司 | 往来款 | 43,808,981.96 | 1年以内 | 2.65% | |
| 合计 | -- | 1,532,588,251.73 | -- | 92.61% |
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 3,560,538,917.71 | 3,560,538,917.71 | 3,547,706,393.66 | 3,547,706,393.66 | ||
| 合计 | 3,560,538,917.71 | 3,560,538,917.71 | 3,547,706,393.66 | 3,547,706,393.66 | ||
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 珠海凤凰融资租赁有限公司 | 12,750,000.00 | 12,750,000.00 | |||||
| 珠海太阳鸟游艇制造有限公司 | 113,911,553.36 | 113,911,553.36 | |||||
| 湖南太阳鸟卫通科技有限公司 | 63,000,000.00 | 63,000,000.00 | |||||
| 成都亚光电子股份有限公司 | 3,342,000,000.00 | 3,342,000,000.00 | |||||
| 授予子公司的股票期权 | 16,044,840.30 | 12,832,524.05 | 28,877,364.35 | ||||
| 合计 | 3,547,706,393.66 | 12,832,524.05 | 3,560,538,917.71 | ||||
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 134,375,929.25 | 115,017,943.66 | 167,622,615.93 | 121,496,663.83 |
| 其他业务 | 24,364,402.88 | 24,415,326.92 | 50,177,265.32 | 48,273,975.48 |
| 合计 | 158,740,332.13 | 139,433,270.58 | 217,799,881.25 | 169,770,639.31 |
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 其中： | ||||
| 商务艇 | 112,438,318.63 | |||
| 特种艇 | 21,937,610.62 | |||
| 其他收入 | 24,364,402.88 | |||
| 小 计 | 158,740,332.13 | |||
| 其中： | ||||
| 华南地区 | 41,291,001.66 | |||
| 华东地区 | 69,873,628.39 | |||
| 华中地区 | 26,502,746.33 | |||
| 西南地区 | 16,160,566.37 | |||
| 华北地区 | 4,646,902.66 | |||
| 东北地区 | 265,486.72 | |||
| 小 计 | 158,740,332.13 | |||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 在某一时间点转让 | 125,403,871.92 | |||
| 在某一时段内提供 | 33,336,460.21 | |||
| 小计 | 158,740,332.13 | |||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 | 158,740,332.13 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 分红收益 | 96,983,553.80 | |
| 合计 | 96,983,553.80 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -184,417.69 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 6,488,755.99 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 9,800.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 27,932,664.20 | 主要系诉讼利得 |
| 减：所得税影响额 | 597,696.72 | |
| 少数股东权益影响额 | 685,754.17 | |
| 合计 | 32,963,351.61 | -- |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 0.97% | 0.05 | 0.05 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 0.33% | 0.020 | 0.020 |
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他