海南康芝药业股份有限公司 2013 年度报告全文
海南康芝药业股份有限公司
2013 年度报告
2014 年 04 月
海南康芝药业股份有限公司 2013 年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确
性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司负责人洪江游、主管会计工作负责人刘会良及会计机构负责人(会计主
管人员)张志强声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司
对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险
认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 .................................................. 1
第二节 公司基本情况简介 ...................................................... 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................ 7
第四节 董事会报告........................................................... 11
第五节 重要事项 ............................................................ 45
第六节 股份变动及股东情况 ................................................... 54
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................... 59
第八节 公司治理 ............................................................ 68
第九节 财务报告 ............................................................ 73
第十节 备查文件目录........................................................ 178
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释义
释义项 指 释义内容
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
康芝药业 指 海南康芝药业股份有限公司
董事会、股东大会、监事会 指 海南康芝药业股份有限公司董事会、股东大会、监事会
《公司章程》 指 海南康芝药业股份有限公司章程
保荐机构、海通证券 指 海通证券股份有限公司
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
宏氏投资 指 海南宏氏投资有限公司
海南菖蒲 指 海南菖蒲医药技术有限公司
南海成长 指 深圳市南海成长创业投资合伙企业（有限合伙）
创东方 指 深圳市创东方成长投资企业（有限合伙）
康芝营销 指 海南康芝药品营销有限公司
顺鑫祥云 指 北京顺鑫祥云药业有限责任公司
沈阳康芝 指 沈阳康芝制药有限公司
天合制药 指 河北天合制药集团有限公司
河北康芝 指 河北康芝制药有限公司
天际营销 指 海南天际食品营销有限公司
天际食品 指 海南文昌天际食品有限公司
康大营销 指 广东康大药品营销有限公司
憧越药业 指 广东憧越药业有限公司
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国瑞堂 指 海南国瑞堂制药有限公司
信用社 指 邱县农村信用合作联社
拍卖行 指 河北拍卖总行有限公司
报告期 指 2013 年度
审计机构、中审亚太 指 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）
元 指 人民币元
根据《中药品种保护条例》，经国家中药品种保护审评委员
会评审，国务院卫生行政部门批准保护的中国境内生产制造
中药保护品种 指 的中药品种（包括中成药、天然药物的提取物及其制剂和中
药人工制成品），在保护期内限于由获得《中药保护品种证
书》的企业生产。
《医保目录》 指 《国家基本医疗保险和工伤保险药品目录》
GMP 指 药品生产质量管理规范
GSP 指 药品经营质量管理规范
非处方药，是经国家批准，消费者不需医生处方，按药品说
OTC 指
明书即可自行判断、使用的安全有效的药品。
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第二节 公司基本情况简介
一、公司信息
股票简称 康芝药业 股票代码
公司的中文名称 海南康芝药业股份有限公司
公司的中文简称 康芝药业
公司的外文名称 HAINAN HONZ PHARMACEUTICAL CO.,LTD.
公司的外文名称缩写 HONZ
公司的法定代表人 洪江游
注册地址 海口国家高新技术产业开发区药谷工业园药谷三路 6 号
注册地址的邮政编码
办公地址 海口国家高新技术产业开发区药谷工业园药谷三路 6 号
办公地址的邮政编码
公司国际互联网网址 http://www.honz.com.cn
电子信箱 honz168@honz.com.cn
公司聘请的会计师事务所名称 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所办公
海南省海口市金贸中路 1 号半山花园海天阁 9 层
地址
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 林德新 刘奇
海口国家高新技术产业开发区药谷 海口国家高新技术产业开发区药
联系地址
工业园药谷三路 6 号 谷工业园药谷三路 6 号
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电话 0898-66812876 0898-66812876
传真 0898-66812876 0898-66812876
电子信箱 honz168@honz.com.cn honz168@honz.com.cn
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网
http://www.cninfo.com.cn
站的网址
公司年度报告备置地点 公司证券事务部
四、公司历史沿革
企业法人营业执 组织机构
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码
照注册号 代码
琼山县龙塘潭口
首次注册 1994 年 01 月 20 日 20142923-3 460100708873536 708873536
（县建材总厂）
海口市南海大道 168 号
2007 年 12 月 28 日 460000000017507 460100708873536 708873536
海口保税区乙号路
海口市南海大道 168 号
2010 年 07 月 21 日 460000000017507 460100708873536 708873536
海口保税区乙号路
海口国家高新技术产业
2011 年 11 月 21 日 开发区药谷工业园药谷 460000000017507 460100708873536 708873536
三路 6 号
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
本年比上
2012 年 年增减 2011 年
2013 年
(%)
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
营业收入（元） 309,337,001.16 366,280,497.56 368,780,279.64 -16.12% 306,741,673.28 304,241,891.20
营业成本（元） 161,786,183.01 210,234,380.88 210,716,854.85 -23.22% 188,158,739.22 187,676,265.25
营业利润（元） 24,985,755.93 13,821,313.35 11,313,321.46 120.85% 1,881,529.23 -4,812,178.88
利润总额（元） 29,267,679.48 28,366,334.66 25,858,342.77 13.18% 5,794,423.69 -899,284.42
归属于上市公司普通
14,852,935.99 23,336,582.73 22,580,533.78 -34.22% 2,815,960.15 -1,137,143.68
股股东的净利润（元）
归属于上市公司普通
股股东的扣除非经常
9,700,233.21 12,476,842.46 11,720,793.51 -1,068,050.76 -5,021,154.59
性损益后的净利润 -17.24%
（元）
经营活动产生的现金
78,928,798.69 109,459,626.85 109,459,626.85 -27.89% -100,940,934.74 -100,940,934.74
流量净额（元）
每股经营活动产生的
0.3946 0.5473 0.5473 -27.9% -0.5047 -0.5047
现金流量净额（元/股）
基本每股收益（元/股） 0.0743 0.1167 0.1129 -34.19% 0.0141 -0.0057
稀释每股收益（元/股） 0.0743 0.1167 0.1129 -34.19% 0.0141 -0.0057
加权平均净资产收益
0.84% 1.31% 1.27% -0.43% 0.16% -0.06%
率（%）
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扣除非经常性损益后
的加权平均净资产收 0.55% 0.7% 0.66% -0.11% -0.06% -0.28%
益率（%）
本年末比
2012 年末 上年末增 2011 年末
2013 年末
减(%)
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
期末总股本（股） 200,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 0% 200,000,000.00 200,000,000.00
资产总额（元） 1,904,509,261.56 1,969,035,671.78 1,968,610,708.86 -3.26% 1,967,171,217.35 1,964,728,946.32
负债总额（元） 94,362,675.62 86,231,730.53 95,024,753.39 -0.7% 106,971,897.42 110,774,166.22
归属于上市公司普通
股股东的所有者权益 1,727,036,157.34 1,794,758,674.13 1,790,049,521.35 -3.52% 1,771,422,091.40 1,767,468,987.57
（元）
归属于上市公司普通
股股东的每股净资产 8.6352 8.9738 8.9502 -3.52% 8.8571 8.8373
（元/股）
资产负债率（%） 4.95% 4.38% 4.83% 0.12% 5.54% 5.64%
注：本报告书中若存在 2011、2012 年度的财务数据调整前后差异、且无特殊说明的，均指调整后数据。
二、非经常性损益的项目及金额
单位：元
项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准
3,364,025.50 -628,700.13 -87,421.30
备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相
关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府 5,304,305.28 6,799,427.65 8,664,186.58
补助除外）
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企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资
成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨 64,183.89
认净资产公允价值产生的收益
委托他人投资或管理资产的损益 1,340,801.56 3,058,794.52 1,136,876.71
债务重组损益 18,733,984.76
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的
-10,321,496.66
损益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,073,810.46 -38,194.31 -4,663,870.82
减：所得税影响额 902,487.91 5,807,270.15 1,120,088.13
少数股东权益影响额（税后） -55,684.92 936,805.41 45,672.13
合计 5,152,702.78 10,859,740.27 3,884,010.91 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
三、重大风险提示
（一）新产品、儿童药专用技术开发及其产业化风险
新药研发或儿童药专用技术开发投资大、周期长、对人员素质要求较高、风险较大；任何新产品研制
和技术创新开发成功后，都面临着产品产业化、市场化和经营规模化等问题；如果公司新药或儿童药专用
技术不能适应不断变化的市场需求，将加大公司的经营成本，对公司的盈利水平和未来发展产生不利的影
响。
应对措施：
公司将进一步建立健全新产品开发和儿童药专用技术开发的体制机制，充分发挥专业技术人员和专家
顾问团的作用，加强对新药立项的论证和内部审批，并加强和国内外有实力的药品科研单位深度技术合作，
同时在新产品的研发中，注重产品长、中、短结合，并结合市场需求积极推进已上市产品的二次开发。
（二）公司规模扩大带来的管理风险
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公司上市之后，企业资产规模大幅增加，随着公司实施并购后的子公司逐渐增加，公司的管理区域发
生了较大的变化，公司的组织结构和管理体系将日趋复杂，如果公司在快速扩张过程中，不能妥善有效解
决业务规模成长和经营模式转变带来的风险因素和管理问题，将对公司生产经营造成一定的影响。
应对措施：
公司将根据发展战略规划和实际状况，持续优化集团化母子公司管控模式，强化内部协同，提高营运
效率。同时，公司将更加重视核心和高潜质管理人才的引进和培养，大力推行各项激励措施。
（三）超募资金投资项目的相关风险
截至本报告期末，公司尚有75765.04万元的超募资金暂未做出使用安排。该部分超募资金将用于公司
主营业务。虽然公司的超募资金投资项目都将建立在充分尽职调查和可行性论证的基础上，但仍然存在着
新品种市场竞争力突变、对新并购企业的整合是否顺利、新并购或投资新建项目的经营效益能否及时达到
预期目标等方面的不确定性和风险。
应对措施：
公司将在“把握时机、审慎决策、用好超募资金”的原则上，对拟投资项目进行更加深入的市场调研
和并购尽职调查，严格履行内部决策程序，将进一步提高内部控制水平，积极为新并购企业注入公司较先
进的企业文化和管理理念，充分发挥资源共享效应、规模扩张效应和整体协同效应，提高公司的持续盈利
能力，促进公司又好又快发展。
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第四节 董事会报告
一、管理层讨论与分析
1、报告期内主要业务回顾
2013年是康芝药业上市后第三个完整会计年度，也是公司走过的不平坦的一年。随着医改政策的深入
推进，2013年整个医药行业在市场格局上出现了较大的变化，各药企在不同领域的竞争也日趋激烈。面对
复杂多变的市场环境，报告期内，公司秉承“诚善行药、福泽人类”的企业宗旨，坚持“专注儿童健康”
的战略目标，锐意进取，尽力克服外部环境的不利因素，积极消除突发媒体报道事件所带来的影响，积极
配合监管部门立案调查，同时狠抓经营管理，调整营销策略，控制生产经营成本，深入开展“开源节流”
和“合理化建议”工作，努力实现企业的平稳发展。
报告期内，公司实现营业收入30,933.70万元，比去年同期下降16.12%；实现营业利润2,498.58万元，
比去年同期上升120.85%；利润总额为2,926.77万元，比去年同期上升13.18%；归属于上市公司股东的净
利润为1,485.29万元，比去年同期下降34.22%。
(1)报告期内，公司经营管理主要工作概述：
1）市场营销方面
报告期内，面对严峻的外部环境考验，公司推行重心下移的营销策略，加大了空白市场区域的招商开
发力度；同时推行营销创新和改革，成立了产品部，实行了产品责任制；报告期内，公司完成了对广东憧
越药业的股权收购，为公司增加了一个新的营销平台，使公司营销体系在进一步规范GSP运作上又上了一
个新台阶。
按照年初制定的市场精细化招商思路，公司全年新开发代理商客户408位，并采取有效措施，帮助代
理商提升专业素质和营销技巧，增强代理商信心。报告期内，公司新开发大中型OTC连锁药店合作伙伴40
家，原有已开发的部分连锁已表现出良好的销售势头；全年由公司支持开发重点儿童药品种进入县级以上
医院131家，对占领县级市场制高点起到了积极作用。
报告期内，公司加强市场推广，积极抢占重点终端客户资源，全年公司支持召开重点终端推广会308
场，普通终端推广会48场，有效帮助代理商实现终端开发、加大产品推广等；报告期内，以省为单位，公
司在部分省份组织高端培训会，对基层医生关注的儿科医学知识进行培训授课，受到了基层医生极大的欢
迎，同时，2013年全年针对OTC连锁药店开展店员培训81场，针对医院开展科内会53场。
报告期内，公司继续推进学术推广与品牌建设工作，全年赞助省级以上儿科年会7场、皮肤科年会6场，
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对康芝系列产品及企业形象的展示起到了较好的效果；2013年全年支持在各区域新设立康芝儿药专柜266
家，采取店招、橱窗等终端包装形式937家，对推动第三终端及零售市场各区域代理商的销售工作起到了
积极作用。公司还在全国连锁药店组织开展“康芝杯”儿药师大赛，以提升康芝儿药在零售市场的品牌影
响力。2013年，公司压缩了在传统媒体的投入预算，逐步加大在新媒体上的宣传力度，围绕公司官网，子
公司网及公益、儿童健康之家网站，以及微博等形式展开，以提升公司品牌影响力。
2） 技术研发方面
报告期内，公司重点开发儿童药品种和新剂型，结合公司产品开发优质成人药、以及持续做好现有产
品的升级开发，打造拳头产品。报告期内，公司已进入注册程序的项目21项，其中新增受理共9项。目前
公司拥有授权专利共20项，新增授权专利3项。报告期内，公司获批成立国家级博士后科研工作站，未来
将逐步打造成为公司高级科技人才引进、创新项目引进和技术能力提高的平台。报告期内，公司还开拓了
医疗器械项目，调研了退热贴等多个贴剂类医疗器械，并于2014年2月取得退热贴的医疗器械注册证，实
现公司医疗器械类产品注册零的突破。报告期内，公司2项产品被认定为“海南省级高新技术产品”， 1
项产品获得“海南省科技成果转化奖二等奖”，1项产品分别获得“海口市专利奖金奖”、“海口市科学
进步奖二等奖”、“海口市科技成果转化奖二等奖”。海南总厂及控股子公司顺鑫祥云新版GMP认证工作
有序推进，并分别于2014年1月、2月获得新版GMP证书。
3）内部运营管理方面
报告期内，公司继续按照集团化母子公司管控模式运行，不断完善决策程序，建立重大经营问题等集
体讨论决策机制，并按月召开总裁办公例会，增强各业务单元的沟通及有效促进经营计划的落地。为提高
生产运营效率，公司还启动实施了项目化管理模式，建立“产供销平衡会”例会制，有效衔接产供销计划，
减少资金占用并优化库存。公司还通过优化供应商、议价比价等方式，合理降低采购成本，完善生产物质
采购价格体系。报告期内，公司还推进了用人机制的改革，完善绩效考核体系，营销中心进行了首次公开
竞聘，效果良好。
报告期内，为提高公司内部控制和治理水平，同时针对公司在媒体报道事件中显现出来的问题，公司
已就合同管理与使用上存在的信息沟通问题做了整改，并加强对分子公司尤其是控股子公司的管控，修订
完善财务管理等相关制度，加强对下属公司财务部门的业务指导、培训和监督工作，加强成本、费用、资
金管理，严格控制子公司的对外担保业务，严格控制与关联方之间资金、资产及其他资源往来，避免发生
任何非经营占用的情况，进一步完善和健全法人治理结构和内部管理制度；通过强化内部专项培训，引导
规范公司信息传递和披露工作。公司还制定了《审计监察流程》、《监察工作管理办法》，及监察工作指
引和风险控制文件，通过定期或专项审计，减少经营风险。
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4）社会责任履行情况
公司继续通过“康芝红脸蛋基金”积极履行社会责任，在四川雅安地震发生后，公司积极提供人力、
物力和财力等方面的支持和援助，康芝红脸蛋基金向受灾情波及影响较大、留守妇女儿童数量最多的南充
地区捐赠药品、食品及现金，全力支持灾区的救助和重建工作。在潮汕地区发生严重洪涝灾害后，康芝红
脸蛋基金紧急调拨药品和食品驰援普宁灾区。
公司专注儿童药研发、生产、销售的同时，一直致力于贫困地区儿童的资助，2013年度，公司举办了
关爱留守儿童系列公益活动，在海南省留守儿童密集地区建立起9家留守儿童健康守护站，在海南省形成
覆盖全岛的留守儿童关爱体系。报告期内，康芝红脸蛋基金组织的其他公益活动：组织健康嘉年华活动，
通过结对子、文艺表演、儿童健康知识科普长廊等形式关爱留守儿童；携手主流媒体制作发行《儿童健康
安全手册》普及儿童身心健康常识；出资13万元在普宁埔栅学校设立奖助学金、举办关爱自闭症儿童活动
等。
在第三届中国公益节上，公司被授予 “2013最佳公益践行奖”。
5）公司2013年度荣获的主要荣誉明细
序号 名称 认证机构/获奖情况
1 止咳橘红颗粒获“海南省科技成果转化奖二等奖” 海南省人民政府
2 尼美舒利缓释片荣获“海口市科学技术进步奖二等奖” 海口市人民政府
3 尼美舒利缓释片荣获“海口市科技成果转化奖二等奖” 海口市人民政府
4 2013最佳企业品牌形象奖 中国财经峰会组委会
海南康芝药业股份有限公司和洪丽萍获得“海口市2013年度
5 海口市人民政府
科技工作先进单位和先进个人”荣誉称号
6 尼美舒利缓释片及其制备方法被评“海口市专利奖金奖” 海口市科学技术工业信息化局
7 荣获“中国公益奖集体奖”及“最佳公益践行奖” 中国公益节组委会
8 亚洲品牌500强 ABAS亚洲品牌测评体系专家系统委员会
中国医药企业管理协会与《E药经理人》
9 2013年度“中国医药十大营销案例年度成就奖”
共同评选
10 “金立爽”荣获第九届百姓安全用药“放心药奖” 健康报社主办
《卓越管理》杂志社联合清华大学媒介
11 中国最具成长魅力企业
调查实验室
12 康芝红脸蛋基金荣获“健康中国金葵奖” 中康资讯和《第一药店》报
13 全国厂务公开民主管理先进单位 全国厂务公开协调小组
14 儿童药荣膺店员推荐率最高品牌奖 中国药店杂志社
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2、报告期内主要经营情况
（1）主营业务分析
1)概述
项 目 期末数/本期发生额 期初数/上期发生额 变动额 变动率（%） 原因说明
营业总收入 309,337,001.16 368,780,279.64 -59,443,278.48 -16.12%
本期投入广告宣传费
销售费用 50,687,153.78 87,122,738.91 -36,435,585.13 -41.82%
减少所致
管理费用 88,992,478.22 88,312,845.83 679,632.39 0.77%
财务费用 -29,840,913.41 -31,872,012.37 2,031,098.96 -6.37%
经营活动产生的现金
78,928,798.69 109,459,626.85 -30,530,828.16 -27.89%
流量净额
投资活动产生的现金
-56,196,026.58 -55,965,199.80 -230,826.78 0.41%
流量净额
筹资活动产生的现金 主要是本期向股东现
-65,000,000.00 -11,000,000.00 -54,000,000.00 490.91%
流量净额 金分红增加所
2)报告期利润构成或利润来源发生重大变动的说明
无重大变动。
3)收入
单位：元
项目 2013 年 2012 年 同比增减情况
营业收入 309,337,001.16 368,780,279.64 -16.12%
驱动收入变化的因素：
其他代理产品同比减少。
公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
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单位 ：盒
行业分类/产品 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）
销售量 83,480,735 93,618,105 -10.83%
医药行业 生产量 57,828,422 78,017,025 -25.88%
库存量 11,096,639 17,413,168 -36.27%
销售量 2,934,810 471,139 522.92%
食品行业 生产量 2,848,031 771,355 269.22%
库存量 409,139 480,719 -14.89%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
1、 医药行业库存量较上年同期降低-36.27%，主要原因是 2013 年第四季度加大促销力度，减少了库存量；
2、 食品行业销售量较
