海南康芝药业股份有限公司2013年第三季度报告全文

                海南康芝药业股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
海南康芝药业股份有限公司
   2013 年第三季度报告
      2013 年 10 月
                                                               海南康芝药业股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
                                        第一节 重要提示
    本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大
遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人洪江游、主管会计工作负责人刘会良 及会计机构负责人(会计主管人员)张志强声明：保证季度报告中财务
报告的真实、完整。
                                                                       海南康芝药业股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
                                       第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                                                                                  本报告期末比上年度末增减
                                       本报告期末                         上年度末
                                                                                                             （%）
总资产（元）                                 1,933,018,343.07                1,969,035,671.78                          -1.83%
归属于上市公司股东的净资产
                                             1,773,411,515.50                1,794,758,674.13                          -1.19%
（元）
归属于上市公司股东的每股净资
                                                        8.8671                           8.9738                        -1.19%
产（元/股）
                                                        本报告期比上年同期                                 年初至报告期末比上
                                   本报告期                                         年初至报告期末
                                                            增减（%）                                       年同期增减（%）
营业总收入（元）                       73,889,817.54                   -17.16%          222,361,708.69                -19.95%
归属于上市公司股东的净利润
                                        3,790,258.42                   -67.65%           20,379,754.35                 18.42%
（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        --                        --                     47,822,529.87                 46.87%
（元）
每股经营活动产生的现金流量净
                                        --                        --                              0.2391                 50%
额（元/股）
基本每股收益（元/股）                            0.02                  -66.67%                       0.1               11.11%
稀释每股收益（元/股）                            0.02                  -66.67%                       0.1               11.11%
净资产收益率（%）                              0.21%                    -0.45%                    1.14%                 0.17%
扣除非经常性损益后的净资产收
                                               0.22%                     -0.1%                    1.03%                 0.47%
益率（%）
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位：元
                         项目                                    年初至报告期期末金额                        说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                           -108,653.51 主要是固定资产报废损失
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                                 6,076,340.35
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                          -3,616,255.79
减：所得税影响额                                                                  363,530.39
                                                              海南康芝药业股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
       少数股东权益影响额（税后）                                       -76,701.57
合计                                                                  2,064,602.23             --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
二、重大风险提示
    （一）新产品、儿童药专用技术开发及其产业化风险
    新药研发或儿童药专用技术开发投资大、周期长、对人员素质要求较高、风险较大；任何新产品研制和技术创新开发成
功后，都面临着产品产业化、市场化和经营规模化等问题；如果公司新药或儿童药专用技术不能适应不断变化的市场需求，
将加大公司的经营成本，对公司的盈利水平和未来发展产生不利的影响。
    应对措施：
    公司将进一步建立健全新产品开发和儿童药专用技术开发的体制机制，充分发挥专业技术人员和专家顾问团的作用，加
强对新药立项的内部审批和市场论证工作，并加强和国内外有实力的药品科研单位深度技术合作，同时在新产品的研发中，
注重产品长、中、短研究周期的合理搭配，并结合市场需求积极推进新获得药品批准文号产品的产业化。
    （二）公司规模扩大带来的管理风险
    公司上市之后，企业资产规模大幅增加，随着公司实施并购后的子公司逐渐增加，公司的管理区域发生了较大的变化，
公司的组织结构和管理体系将日趋复杂，如果公司在快速扩张过程中，不能妥善有效解决业务规模成长和经营模式转变带来
的风险因素和管理问题，将对公司生产经营造成一定的影响。
    应对措施：
    公司将根据发展战略规划和实际状况，持续优化集团化母子公司管控模式，强化内部协同，提高营运效率。同时，公司
将更加重视核心和高潜质管理人才的引进和培养，大力推行各项激励措施。
    （三）超募资金投资项目的相关风险
    截至本报告期末，公司尚有部分超募资金暂未做出使用安排。该部分超募资金将用于公司主营业务。虽然公司的超募资
金投资项目都将建立在充分尽职调查和可行性论证的基础上，但仍然存在着新品种市场竞争力突变、对新并购企业的整合是
否顺利、新并购或投资新建项目的经营效益能否及时达到预期目标等方面的不确定性和风险。
    应对措施：
    公司将在“把握时机、审慎决策、用好超募资金”的原则上，对拟投资项目进行更加深入的市场调研和并购尽职调查，
严格履行内部决策程序，将进一步提高内部控制水平，积极为新并购企业注入公司先进的企业文化和管理理念，充分发挥资
源共享效应、规模扩张效应和整体协同效应，提高公司的持续盈利能力，促进公司又好又快发展。
                                                                  海南康芝药业股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
                                                                                                                单位：股
报告期末股东总数                                                                                                     13,008
                                                 前 10 名股东持股情况
                                                     持股比例                  持有有限售条件       质押或冻结情况
          股东名称                    股东性质                   持股数量
                                                      （%）                      的股份数量       股份状态      数量
海南宏氏投资有限公司           境内非国有法人          58.19%    116,379,310       116,379,310      冻结      20,500,000
陈惠贞                         境内自然人               3.22%      6,438,360         6,438,360
中国银行－富兰克林国海潜力组
                               其他                     2.08%      4,155,438
合股票型证券投资基金
洪江游                         境内自然人               1.94%      3,879,310         3,879,310
科威特政府投资局               境外法人                 1.28%      2,568,862
中国建设银行－华夏红利混合型
                               其他                     0.97%      1,944,682
开放式证券投资基金
胡永星                         境内自然人               0.77%      1,540,100
凌洪兴                         境内自然人               0.67%      1,331,581
李芬娥                         境内自然人               0.48%       955,116
张胜                           境内自然人               0.46%       920,100
                                          前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                              股份种类
          股东名称                        持有无限售条件股份数量
                                                                                   股份种类                  数量
中国银行－富兰克林国海潜力组
                                                                   4,155,438 人民币普通股                      4,155,438
合股票型证券投资基金
科威特政府投资局                                                   2,568,862 人民币普通股                      2,568,862
中国建设银行－华夏红利混合型
                                                                   1,944,682 人民币普通股                      1,944,682
开放式证券投资基金
胡永星                                                             1,540,100 人民币普通股                      1,540,100
凌洪兴                                                             1,331,581 人民币普通股                      1,331,581
李芬娥                                                              955,116 人民币普通股                            955,116
张胜                                                                920,100 人民币普通股                            920,100
新疆四海盘龙投资管理有限公司                                        840,809 人民币普通股                            840,809
中国农业银行－中邮中小盘灵活
                                                                    799,995 人民币普通股                            799,995
配置混合型证券投资基金
冯卓凡                                                              795,372 人民币普通股                            795,372
上述股东关联关系或一致行动的   股东陈惠贞与洪江游、洪江涛为母子关系，股东洪江游与股东洪江涛为兄弟关系，股东
                                                                  海南康芝药业股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
说明                                洪江游、洪江涛同时是控股股东宏氏投资的股东。除此之外，公司未知上述关联自然人
                                    与其他股东，以及其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息
                                    披露管理办法》规定的一致行动人。
                                    1、公司股东胡永星通过普通证券账户持有 0 股，通过东莞证券有限责任公司客户信用
                                    交易担保证券账户持有 1,540,100 股，实际合计持有 1,540,100 股。
                                    2、公司股东李芬娥通过普通证券账户持有 0 股，通过大通证券股份有限公司客户信用
                                    交易担保证券账户持有 955,116 股，实际合计持有 955,116 股。
参与融资融券业务股东情况说明
                                    3、公司股东张胜通过普通证券账户持有 0 股，通过安信证券股份有限公司客户信用交
（如有）
                                    易担保证券账户持有 920,100 股，实际合计持有 920,100 股。
                                    4、公司股东新疆四海盘龙投资管理有限公司通过普通证券账户持有 0 股，通过信达证
                                    券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 840,809 股，实际合计持有 840,809
                                    股。
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
限售股份变动情况
                                                                                                              单位：股
                                    本期解除限售股 本期增加限售股
    股东名称       期初限售股数                                       期末限售股数     限售原因        解除限售日期
                                           数             数
海南宏氏投资有                                                                                        2013 年 5 月 26
                      116,379,310                 0               0      116,379,310 IPO 前发行限售
限公司                                                                                                日
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陈惠贞                  6,438,360                 0               0        6,438,360 IPO 前发行限售
                                                                                                      日
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洪江游                  3,879,310                 0               0        3,879,310 IPO 前发行限售
                                                                                                      日
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洪江涛                   905,172                  0               0         905,172 IPO 前发行限售
                                                                                                      日
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洪丽萍                   452,586                  0               0         452,586 IPO 前发行限售
                                                                                                      日
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何子群                   439,656                  0               0         439,656 IPO 前发行限售
                                                                                                      日
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杨发展                   129,310                  0               0         129,310 IPO 前发行限售
                                                                                                      日
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刘会良                   129,310                  0               0         129,310 IPO 前发行限售
                                                                                                      日
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王胜                     118,966                  0               0         118,966 IPO 前发行限售
                                                                                                      日
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陈秀明                    94,396                  0               0          94,396 IPO 前发行限售
                                                                                                      日
洪志慧                    90,518                  0               0          90,518 IPO 前发行限售 2013 年 5 月 26
                                                             海南康芝药业股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
                                                                                               日
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高洪常                   90,518              0              0          90,518 IPO 前发行限售
                                                                                               日
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花中桃                   90,518              0              0          90,518 IPO 前发行限售
                                                                                               日
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张弛                     51,724              0              0          51,724 IPO 前发行限售
                                                                                               日
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周青华                   20,690              0              0          20,690 IPO 前发行限售
                                                                                               日
合计                129,310,344              0              0      129,310,344      --                --
注：公司此次三季报所披露的解除限售日期为 2013 年 5 月 26 日，系 IPO 前股东所持股份承诺自愿锁定三年届满的时间。
目前公司尚未收到 IPO 前股东申请解除股份限售条件的具体时间安排。
                                                             海南康芝药业股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
                                 第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
（一）资产负债表项目大幅变动情况与原因说明
1.应收票据期末余额为7,074,497.87，较期初增加32.39%，主要是本期收到未到期的票据增加所致；
2.应收账款期末余额为25,455,458.20，较期初减少45.61%，主要是本期加大了回款力度，收回前期欠款所致；
3.预付款项期末余额为36,793,967.92，较期初减少31.15%，主要是购一类新药的预付账款形成无形资产所致；
4.其他应收款期末余额为12,183,033.32，较期初减少77.35%，主要是购一类新药的其他应收款形成无形资产所致；
5.一年内到期的非流动资产期末余额为321,839.74，较期初减少46.79%，主要是摊销本年度费用减少所致；
6.无形资产期末余额为251,204,792.97，较期初增加33.57%，主要是购入一类新药转移到无形资产增加所致；
7.开发支出期末余额为3,107,225.97，较期初增加100.00%，主要是资本化的新产品研发费增加所致；
8.应付账款期末余额为15,750,694.75 ，较期初减少33.70%，主要是本期支付前期应付款所致；
9.应付职工薪酬期末余额为3,762,415.24 ，较期初减少51.48%，主要是发放2012年底计提的奖金所致；
10.应交税费期末余额为1,927,949.00 ，较期初减少48.19%，主要是本期支付期初应交所得税税金所致；
11.其他应付款期末余额为10,736,014.33 ，较期初减少43.06%，主要是河北子公司支付联社担保款所致；
12.其他流动负债期末余额为125,000.00 ，较期初减少75.00%，主要是摊销本年度递延收益减少所致。
（二）合并利润表项目大幅变动情况与原因说明
1.销售费用为36,947,416.68 ，较上年同期减少41.96%，主要是广告及业务宣传费同比减少所致；
2.资产减值损失为1,945,394.68 ，较上年同期增加100.00%，主要是本期计提资产减值增加所致；
3.投资收益为0，较上年同期减少100.00%，主要是本期没有超过三个月的理财投资所致；
4.营业利润为27,536,160.31 ，较上年同期增加87.52%，主要是自有产品占销售比例增加及费用降低所致；
5.营业外收入为 6,166,279.78 ，较上年同期减少71.26%，主要是上年同期债务转让非经营性收益增加所致；
6.营业外支出为3,814,848.73 ，较上年同期减少71.62%，主要是上年同期子公司三起诉讼赔偿增加所致；
7.利润总额为 29,887,591.36 ，较上年同期增加31.66%，主要是自有产品占销售比例增加及费用降低所致；
8.所得税费用为 8,083,595.38 ，较上年同期增加41.50%，主要是利润总额增加应缴所得税增加所致；
9.少数股东损益为 1,424,241.63 ，较上年同期减少741.85%，主要是本期控股子公司盈利所致；
10.归属于少数股东的综合收益总额为1,424,241.63，较上年同期增加741.85%，主要是本期控股子公司盈利所致。
（三）现金流量表项目大幅变动情况与原因说明
1.销售商品、提供劳务收到的现金为249,939,386.75，较上年同期减少30.43%，主要是其他代理产品销售收入同比减少所致；
                                                             海南康芝药业股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
2.收到的税费返还为2,669,690.35，较上年同期增加85.23%，主要是本期政策性退税增加所致；
3.收到的其他与经营活动有关的现金为41,476,095.92，较上年同期增加60.38%，主要是收到的其他往来款、押金及补贴增
加所致；
4.购买商品、接受劳务支付的现金为103,210,997.24，较上年同期减少48.56%，主要是代理产品销售成本同比减少所致；
5.支付的各项税费为35,496,690.22，较上年同期增加37.61%，主要是缴纳的增值税及所得税增加所致；
6.支付的其他与经营活动有关的现金为59,398,031.77，较上年同期减少32.41%，主要是本期付现费用减少及其他应付款减
少所致；
7.经营活动产生的现金流量净额为47,822,529.87，较上年同期增加46.87%，主要是本期付现费用减少及应收款收回所致；
8.收回投资所收到的现金为0，较上年同期减少100.00%，主要是本期没有超过三个月的理财投资所致；
9.取得投资收益所收到的现金为0，较上年同期减少100.00%，主要是本期没有超过三个月的理财投资所致；
10.处置固定资产、无形资产而收回的现金净额金为63,180.00，较上年同期增加98.63%，主要是本期处置资产收入增加所致；
11.投资所支付的现金为0，较上年同期减少100.00%，主要是本期无现金等价物外的银行理财；
12.分配股利、利润或尝付利息所支付的现金为40,000,000.00，较上年同期增加555305.90%，主要是本期向股东现金分红增
加所致；
13.筹资活动产生的现金流量净额为-40,000,000.00，较上年同期增加555305.90%，主要是本期向股东现金分红增加所致；
14.现金及现金等价物净增加额为-27,722,454.31，较上年同期增加654.35%，主要是本期向股东现金分红增加所致。
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
    年初至本报告期末，公司实现营业收入22,236.17万元，比去年同期减少19.95%；实现营业利润2,753.62万元，比去年
同期增加87.52%；利润总额为2,988.76万元，比去年同期增加31.66%；归属于上市公司股东的净利润为2,037.98万元，比去
年同期增加18.42%。
    报告期内公司整体经营业绩变动的主要原因为：
    公司自2012年下半年起收缩了药品批发业务（或称“其他代理业务”)，同时增加了毛利较高的自产产品的销售量，综
合毛利率与去年同期相比提高了6.23%，其次是本报告期内广告及业务宣传费比去年同期相比有所减少。
    报告期内，面对公司目前仍暂处于经营管理整合和业绩恢复阶段的客观情况，公司经营管理团队根据年度经营计划，积
极执行儿童药产品群的品类营销策略，努力延展营销模式，科学、合理控制生产经营成本，进一步完善内部管理，加强内部
控制规范体系建设，认真落实开源节流的各项措施，积极稳健地实施新产品的市场推广，继续推动各已并购子公司的经营整
合工作并使之逐渐步入正轨，公司经营业绩与去年同期相比有所好转。
重大已签订单及进展情况
                                                            海南康芝药业股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化
的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
    年初至本报告期末，公司前五大供应商采购金额为3431万元，占采购总额的36.74%，与上半年相比，前五大供应商采购
额占比基本一致。因此，前五大供应商的变化情况对未来经营不构成重大影响。
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
    年初至本报告期末，公司前五大客户销售收入为1636万元，占公司全部营业收入的比例的7.36%，与上半年相比，前五
大客户销售占比基本一致。因此，前五大客户的变化情况对未来经营不构成重大影响。
年度经营计划在报告期内的执行情况
□ 适用 √ 不适用
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
√ 适用 □ 不适用
详见第二节公司基本情况 二、重大风险提示。
                                                                                                                    海南康芝药业股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
                                                                      第四节 重要事项
一、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
     承诺事项             承诺方                                            承诺内容                                             承诺时间      承诺期限    履行情况
股改承诺             无            无                                                                                                         无          无
收购报告书或权益变
                     无            无                                                                                                         无          无
动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺 无              无                                                                                                         无          无
                                        （一）首次公开发行股票前股东所持股份的限售安排和自愿锁定股份的承诺
                                        控股股东海南宏氏投资有限公司(以下简称“宏氏投资”)、实际控制人洪江游承诺自发行人股票
                                   上市之日起三十六个月内，不转让或委托他人管理其直接或间接持有的发行人公开发行股票前已发
                     宏氏投资、
                                   行的股份，也不由发行人回购其直接或间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份。
                     洪江游、陈
                                        股东洪江游作为公司董事和高级管理人员承诺，在上述承诺的限售期届满后，其直接或间接所
                     惠贞、洪江
                               持发行人股份在其本人及关联方任职期间内每年转让的比例不超过其直接或间接所持发行人股份总
                   涛、洪丽萍、
                               数的百分之二十五，且离职后半年内不转让其直接或间接所持有的发行人股份。                                                     报告期内承
                   洪志慧、刘
                                   股东陈惠贞、洪江涛、洪丽萍和洪志慧作为实际控制人的一致行动人承诺自发行人股票上市之                                     诺人恪守承
首次公开发行或再融 会良、高洪
                               日起三十六个月内，不转让或委托他人管理其直接或间接持有的发行人公开