恒信东方文化股份有限公司关于2023年第三季度会计差错更正后的财务报表的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
恒信东方文化股份有限公司(以下简称“公司”)于2024年4月28日召开第八届董事会第十次会议、第八届监事会第十次会议,审议通过了《关于2023年第三季度会计差错更正的议案》,同意根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》等相关规定及公司自查的实际情况,对公司2023年第三季度会计差错进行更正。现将公司更正后的2023年第三季度财务报表公告如下:
合并年初到报告期末利润表
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、营业总收入 | 276,271,591.37 | 205,859,527.64 |
其中:营业收入 | 276,271,591.37 | 205,859,527.64 |
利息收入 | ||
已赚保费 | ||
手续费及佣金收入 | ||
二、营业总成本 | 394,614,675.85 | 321,336,269.37 |
其中:营业成本 | 201,883,594.92 | 150,939,674.67 |
利息支出 | ||
手续费及佣金支出 | ||
退保金 | ||
赔付支出净额 | ||
提取保险责任准备金净额 | ||
保单红利支出 | ||
分保费用 | ||
税金及附加 | 1,084,705.23 | 605,760.44 |
销售费用 | 83,972,278.42 | 73,069,741.32 |
管理费用 | 56,597,244.51 | 57,933,422.52 |
研发费用 | 48,107,974.22 | 37,672,179.24 |
财务费用 | 2,968,878.55 | 1,115,491.18 |
其中:利息费用 | 4,392,058.82 | 5,856,921.90 |
利息收入 | -2,608,809.58 | -6,465,812.52 |
加:其他收益 | 4,157,298.41 | 5,122,542.49 |
投资收益(损失以“-”号填列) | -4,946,013.35 | 2,406,471.00 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -6,369,192.15 | -2,757,573.56 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | 0.00 | |
汇兑收益(损失以“-”号填列) | 0.00 | |
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | 0.00 | |
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 0.00 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 2,925,760.59 | -20,206,486.83 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -1,547,833.94 | -1,064,193.39 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -140.37 | 107,179.16 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | -117,754,013.14 | -129,111,229.30 |
加:营业外收入 | 10,750.21 | 54,172.58 |
减:营业外支出 | 1,756,931.10 | 2,052,228.48 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | -119,500,194.03 | -131,109,285.20 |
减:所得税费用 | 1,479,169.07 | 1,309,694.24 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | -120,979,363.10 | -132,418,979.44 |
(一)按经营持续性分类 | ||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | -120,979,363.10 | -132,418,979.44 |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
(二)按所有权归属分类 | ||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | -100,371,001.04 | -125,119,791.26 |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | -20,608,362.06 | -7,299,188.18 |
六、其他综合收益的税后净额 | 624,892.31 | 2,240,335.28 |
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 607,606.61 | 2,194,873.97 |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | 607,606.61 | 2,194,873.97 |
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | 58,889.59 | -485,036.91 |
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | 548,717.02 | 2,679,910.88 |
7.其他 | ||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 17,285.70 | 45,461.31 |
七、综合收益总额 | -120,354,470.79 | -130,178,644.16 |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | -99,763,394.43 | -122,924,917.29 |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | -20,591,076.36 | -7,253,726.87 |
八、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | -0.1660 | -0.2069 |
(二)稀释每股收益 | -0.1660 | -0.2069 |
特此公告。
恒信东方文化股份有限公司
董事会二〇二四年四月二十八日