2014 年第一季度报告
证券简称： 当升科技
证券代码： 300073
2014 年 4 月 25 日
北京当升材料科技股份有限公司 2014 年第一季度报告
目 录
第一节 重要提示 ......................................................................... 2
第二节 公司基本情况 ..................................................................... 3
第三节 管理层讨论与分析 ................................................................. 7
第四节 重要事项 ........................................................................ 12
第五节 财务报表 ........................................................................ 18
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第一节 重要提示
本公司董事会、监事会及全体董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性、完整性承担个别及连带责任。
公司全体董事均出席了第二届董事会第二十三次会议，审议通过了《2014年第一季度报告》全文。
公司法定代表人李建忠、主管会计工作负责人邹纯格及会计机构负责人刘菲声明：保证 2014 年第一
季度报告中财务报告的真实、准确、完整。
公司 2014 年第一季度报告财务报表未经注册会计师审计。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期
本报告期 上年同期
增减
营业总收入（元） 121,663,534.96 113,952,463.77 6.77%
归属于公司普通股股东的净利润（元） -1,993,646.30 -2,610,129.72 23.62%
经营活动产生的现金流量净额（元） -36,974,700.31 -21,431,876.53 -72.52%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -0.2311 -0.1339 -72.59%
基本每股收益（元/股） -0.0125 -0.0163 23.31%
稀释每股收益（元/股） -0.0125 -0.0163 23.31%
加权平均净资产收益率 -0.24% -0.31% 0.07%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 -0.37% -0.31% -0.06%
本报告期末比上年度末
本报告期末 上年度末
增减
总资产（元） 1,018,823,349.84 992,895,587.44 2.61%
归属于公司普通股股东的股东权益（元） 843,534,212.02 845,526,945.58 -0.24%
归属于公司普通股股东的每股净资产（元/股） 5.2721 5.2845 -0.23%
公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化
且影响所有者权益金额
□ 适用 √ 不适用
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 公司收到中关村科技园区管委会及丰
1,456,000.00
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 台区财政局对科研项目的拨款
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 7,741.40
减：所得税影响额 365,935.35
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合计 1,097,806.05 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
二、重大风险提示
报告期内，公司总体经营情况平稳，但同时也面临着以下风险因素：
（一）市场竞争加剧的风险
面对着日益增长的环境保护压力，各国政府加大了对新能源产业的扶持力度，引导社会资本投资新能
源行业，动力汽车市场呈现出巨大的市场前景，作为动力汽车核心材料之一的锂离子电池正极材料受到多
方投资机构的青睐。在这种形势下，越来越多的企业加大了对锂电正极材料业务的投资力度，导致国内锂
电正极材料行业的整体产能严重过剩。市场恶性竞争进一步加剧，部分产品价格战已出现白热化的态势。
针对上述风险，公司将继续加大研发投入，加快新产品的研发与推广，推动技术创新和产品升级。同
时积极改进工艺，加强企业内部控制，实施精细化管理，持续降低单位产品的制造成本，以提升产品毛利
率水平，不断巩固公司产品的市场竞争力。
（二）公司产能无法充分释放的风险
公司募集资金投资项目“江苏锂电正极材料生产基地项目一期工程”竣工投产以后，公司的整体产能
将大幅增加。按照《企业会计准则》的规定，工程正式投产后需按照会计准则计提折旧，会导致当期成本
上升。公司如果不能加大市场开发力度，充分释放产能，提升产品销量，将会导致一定程度的产能过剩，
对公司整体的经营业绩带来一定的风险。
针对上述风险，公司将积极采取多种应对策略，加大市场开发力度，实施灵活的营销模式，不断强化
与国内外大客户的战略合作，同时根据市场需求，合理安排生产线在不同产品间的切换，从而保障募集资
金投资项目的产能得到充分释放。
（三）新产品开发延迟的风险
锂电正极材料行业是一个技术含量较高且保持快速增长态势的产业，企业需要技术研发能力强、产品
升级快，才能更好地满足市场需求，在市场竞争中占据主动。公司虽然在该领域的技术研发和产品制造方
面积累了丰富的经验，也向市场推出了多款性能优异的产品。但是，如果公司在未来不能保持技术创新的
活力，不断突破产品创新的瓶颈，不能迅速进行技术升级、开发出一系列技术含量更高且质量性能更好的
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新产品，无法满足市场快速发展的需求，则在未来激烈的市场竞争中会处于劣势，公司将面临新产品开发
延迟的风险，公司的盈利空间和可持续发展能力将受到较大影响。
针对上述风险，公司将进一步加大产品研发投入，以装备升级带动技术升级。培养好技术研发人才，
并适当引进部分行业高端技术人才，形成合理的研发人才梯队，完善鼓励创新的内部激励机制。以市场需
求为导向，加快新产品研发速度。同时，继续加强与有关科研机构和大学的合作，加快技术研发的进度。
通过持续加强技术研发，推动产品结构转型升级，快速推出满足市场需求的新产品。
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数 11,773
前 10 名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
北京矿冶研究总院 国有法人 30.95% 49,523,614 0 -
深圳市创新资本投资有限公司 境内非国有法人 4.12% 6,588,204 0 -
中融人寿保险股份有限公司分红保险
其他 3.95% 6,316,300 0 -
产品
陆仁宝 境内自然人 3.37% 5,397,672 0 -
中国建设银行-银河行业优选股票型
其他 2.10% 3,359,647 0 -
证券投资基金
白厚善 境内自然人 1.91% 3,054,507 0 -
中国银行－工银瑞信核心价值股票型
其他 1.90% 3,043,865 0 -
证券投资基金
中国邮政储蓄银行股份有限公司－农
其他 1.71% 2,742,688 0 -
银汇理消费主题股票型证券投资基金
中国建设银行－农银汇理中小盘股票
其他 1.63% 2,603,332 0 -
型证券投资基金
中信银行－银河主题策略股票型证券
其他 1.37% 2,193,836 0 -
投资基金
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
北京矿冶研究总院 49,523,614 人民币普通股 49,523,614
深圳市创新资本投资有限公司 6,588,204 人民币普通股 6,588,204
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中融人寿保险股份有限公司分红保险产品 6,316,300 人民币普通股 6,316,300
陆仁宝 5,397,672 人民币普通股 5,397,672
中国建设银行-银河行业优选股票型证券投资基金 3,359,647 人民币普通股 3,359,647
白厚善 3,054,507 人民币普通股 3,054,507
中国银行－工银瑞信核心价值股票型证券投资基金 3,043,865 人民币普通股 3,043,865
中国邮政储蓄银行股份有限公司－农银汇理消费主题
2,742,688 人民币普通股 2,742,688
股票型证券投资基金
中国建设银行－农银汇理中小盘股票型证券投资基金 2,603,332 人民币普通股 2,603,332
中信银行－银河主题策略股票型证券投资基金 2,193,836 人民币普通股 2,193,836
公司未知上述股东之间是否存在关联关系以及是否属于《上市公司收
上述股东关联关系或一致行动的说明
购管理办法》中规定的一致行动人。
公司股东陆仁宝未通过普通证券账户持有公司股份，仅通过广发证券
参与融资融券业务股东情况说明 股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份 5,397,672
股，实际合计持有 5,397,672 股。
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
限售股份变动情况
单位：股
本期解除 本期增加
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
限售股数 限售股数
白厚善 5,686,321 5,686,321 0 0 高管锁定股 2014 年 2 月 7 日
王晓明 678,966 0 0 678,966 高管锁定股 每年年初按持股总数 75%锁定
陈彦彬 624,511 0 0 624,511 高管锁定股 每年年初按持股总数 75%锁定
合计 6,989,798 5,686,321 0 1,303,477 - -
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
（一）主要资产项目
单位：元
2014 年 3 月 31 日 2013 年 12 月 31 日
资产项目 变动幅度
金额 比重 金额 比重
货币资金 79,030,758.25 7.76% 84,859,912.90 8.55% -6.87%
应收票据 98,772,462.44 9.69% 118,318,725.26 11.92% -16.52%
应收账款 165,885,041.82 16.28% 155,444,099.59 15.66% 6.72%
预付账款 19,118,853.03 1.88% 25,499,513.34 2.57% -25.02%
应收利息 54,880.18 0.01% 123,644.87 0.01% -55.61%
其它应收款 2,967,217.07 0.29% 5,295,207.36 0.53% -43.96%
存货 181,346,572.82 17.80% 153,187,752.50 15.43% 18.38%
其它流动资产 3,125,641.19 0.31% 2,612,513.68 0.26% 19.64%
长期股权投资 33,710,620.97 3.31% 31,507,774.94 3.17% 6.99%
投资性房地产 76,507,529.16 7.51% 76,909,428.06 7.75% -0.52%
固定资产 155,909,683.38 15.30% 160,183,581.98 16.13% -2.67%
在建工程 180,946,070.42 17.76% 157,138,031.60 15.83% 15.15%
无形资产 15,932,988.69 1.56% 16,022,082.54 1.61% -0.56%
长期待摊费用 3,496,622.96 0.34% 3,791,322.17 0.38% -7.77%
开发支出 1,008,712.68 0.10% 1,008,712.68 0.10% -
递延所得税资产 1,009,694.78 0.10% 993,283.97 0.10% 1.65%
资产总额 1,018,823,349.84 100.00% 992,895,587.44 100.00% 2.61%
变动原因如下：
1、报告期末，应收利息同比减少6.88万元，降低55.61%，主要是因公司支付募投项目资金导致银行
存款减少，相应利息收入减少。
2、报告期末，其他应收款减少232.80万元，降低43.96%，主要是收回前期出口退税款所致。
（二）主要负债项目
单位：元
2014 年 3 月 31 日 2013 年 12 月 31 日
负债项目 变动幅度
金额 比重 金额 比重
短期借款 46,006,377.93 26.24% 5,856,265.72 3.97% 685.59%
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应付票据 7,960,464.74 4.54% 18,772,857.09 12.74% -57.60%
应付账款 106,393,671.62 60.70% 104,460,178.54 70.88% 1.85%
预收款项 739,635.26 0.42% 1,155,597.20 0.79% -36.00%
应付职工薪酬 2,664,500.36 1.52% 3,221,406.49 2.19% -17.29%
应交税费 -11,555,728.40 -6.59% -6,944,273.69 -4.71% -66.41%
应付利息 79,781.44 0.04% 17,783.14 0.01% 348.64%
其他应付款 1,960,434.87 1.12% 1,832,827.37 1.24% 6.96%
其他流动负债 3,500,000.00 2.00% 0.00 0.00 -
其他非流动负债 17,540,000.00 10.01% 18,996,000.00 12.89% -7.66%
负债总额 175,289,137.82 100.00% 147,368,641.86 100.00% 18.95%
变动原因如下：
1、报告期末，短期借款较期初增加4,015.01万元，增加685.59%，主要是公司因经营需要进行的短期
融资。
2、报告期末，应付票据较期初减少1,081.24万元，降低57.60%，主要为银行承兑汇票到期解付。
3、报告期末，预收款项较期初减少41.60万元，降低36.00%，主要是房租款项按照协议规定，确认并
转为其他业务收入，导致预收账款减少。
4、报告期末，应交税费较期初减少461.15万元，降低66.41%，主要是本期海关进口增值税到票，使
增值税留底增加。
5、报告期末，应付利息较期初增加6.20万元，增长348.64%，主要为本期借款产生的利息增加。
6、报告期末，其他流动负债较期初增加350.00万元，主要是本期收到政府补助。
（三）主要损益项目
单位：元
2014 年 1-3 月 2013 年 1-3 月
项 目 同比变动
金额 金额
营业税金及附加 32,147.36 7,692.81 317.89%
销售费用 1,570,906.24 1,889,999.72 -16.88%
管理费用 5,994,758.01 6,866,726.48 -12.70%
财务费用 213,629.07 -677,041.66 131.55%
投资收益 1,263,200.52 900,129.22 40.34%
资产减值损失 1,015,270.13 180,207.93 463.39%
营业外收入 1,463,741.40 11,555.15 12567.44%
变动原因如下：
1、报告期内，营业税金及附加同比增加2.45万元，增长317.89%，主要是本期取得房租收入缴纳的营
业税金及附加同比增加。
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2、报告期内，财务费用同比增加89.07万元，增长131.55%，主要是主要是本报告期利息收入减少，
以及短期借款产生的利息支出增加。
3、报告期内，资产减值损失较同期增加83.51万元，增长463.39%，主要是报告期末，应收账款上升
导致坏账准备计提较上年同期增加。
4、报告期内，投资收益较同期增加36.31万元，增长40.34%，主要是本期公司对外投资项目取得的投
资收益增加。
5、报告期内，营业外收入较同期增加145.22万元，主要是本报告期计入营业外收入的政府补助比去
年同期增加。
（四）现金流情况
单位：元
项 目 2014 年 1-3 月 2013 年 1-3 月 同比变动
一、经营活动产生的现金流量净额 -36,974,700.31 -21,431,876.53 -72.52%
经营活动现金流入量 81,564,995.89 69,157,498.37 17.94%
经营活动现金流出量 118,539,696.20 90,589,374.90 30.85%
二、投资活动产生的现金流量净额 -8,290,915.67 -39,923,726.08 79.23%
投资活动现金流入量 0.00 0.00 -
投资活动现金流出量 8,290,915.67 39,923,726.08 -79.23%
三、筹资活动产生的现金流量净额 41,508,932.81 50,966,427.87 -18.56%
筹资活动现金流入量 48,175,000.48 50,966,427.87 -5.48%
筹资活动现金流出量 6,666,067.67 0.00 -
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 90,066.33 -386,843.79 123.28%
五、现金及现金等价物净增加额 -3,666,616.84 -10,776,018.53 65.97%
变动原因如下：
1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额同比降低72.52%，主要是报告期内公司主材采购增加了
现款结算的比例，导致经营现金流出增加。
2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额同比增长79.23%，主要是去年同期基础研发中心购房款
集中支付，而本期没有，导致投资活动现金流出量同比大幅减少。
3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额同比降低18.56%，主要是银行借款同比减少以及本期有
偿还借款，去年同期没有。
二、业务回顾和展望
2014 年第一季度，公司按照董事会制定的年度经营目标，紧密围绕 2014 年度经营方针，积极推动各
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项经营计划在报告期内的贯彻和实施。公司的内部管理水平和运营效率得到进一步提升，总体经营质量取
得明显改善。报告期内，公司实现营业收入 12,166.35 万元，同比增长 6.77%；净利润为-199.36 万元，
与去年同期相比实现了减亏。
报告期内，公司一方面加快募集资金投资项目的调试进度，“江苏锂电正极材料生产基地一期工程”
完成了全部工程建设、设备安装等工作，整体工程调试已经结束，试生产总体情况良好，产品性能达标。
同时，公司正在抓紧办理生产许可证等相关审批手续，并积极组织锂电大客户开展认证工作。下一步公司
将根据客户的认证情况统筹安排正式投产。另一方面，公司参股公司湖南星城石墨科技股份有限公司（以
下称“星城石墨”）荣获“国家高新技术企业”证书，其“锂离子动力电池石墨复合负极材料的产业化”
项目被科学技术部评为国家火炬计划产业化示范项目。同时，为推动星城石墨持续发展，星城石墨加快了
新三板挂牌筹备工作进程，目前已完成股改，计划于 2014 年实现挂牌。 2014 年 3 月，公司顺利通过了中
国质量认证中心三标体系年度审核。公司通过三标体系的持续有效运行，进一步理顺了业务流程，使公司
质量、环境、职业健康安全管理体系的综合管理水平迈上了新台阶。
（一）重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
（二）数量分散的订单情况
√ 适用 □ 不适用
公司前五名客户的销售收入为 5,235.81 万元，仅占公司主营业务收入的 50.31%，占公司营业收入的
43.04%。
（三）公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（四）重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
（五）报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管
理人员）等发生重大变化的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内，公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员未发生重大变化。
（六）报告期内公司前五大供应商的变化情况及影响
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√ 适用 □ 不适用
项目 本报告期 上年同期
前五大供应商合计采购金额（元） 70,803,014.18 46,206,772.64
前五大供应商合计采购金额占报告期采购总额比例 47.42% 39.27%
报告期内，公司加大了成本优势更强、商务模式更优的原料供应商采购量，使得供应商排位发生部分
变化。
（七）报告期内公司前五大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
项目 本报告期 上年同期
前五大客户合计销售金额（元） 52,358,141.02 60,570,668.11
前五大客户合计销售金额占报告期销售总额比例 43.04% 53.15%
2014 年公司的主要客户与 2013 年基本一致，仍为国内外大型绩优客户，随着公司在中高端智能手机
及电动工具领域新品供应增加，前五名客户排位较去年同期略有变化。
（八）年度经营计划在报告期内的执行情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司严格按照《2013 年年度报告》披露的发展战略和经营计划开展 2014 年第一季度的经
营管理工作。公司发展战略和各项经营计划在报告期内得到较好的贯彻和执行，未发生变更公司发展战略
和经营计划的情况。
（九）对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
□ 适用 √ 不适用
北京当升材料科技股份有限公司 | 北京当升材料科技股份有限公司2014年第一季度报告全文 （下载公告） |
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| 公告日期:2014-04-26 |
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| 附件：公告原文 |
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