万邦达(300055)_公司公告_万邦达：2016年年度报告新浪财经

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万邦达：2016年年度报告（下载公告）
公告日期:2017-04-20
2016 年年度报告全文 2016 年年度报告全文（公告编号：2017-019）股票代码：300055 股票简称：万邦达披露日期：2017.04.20 2016 年年度报告全文第一节重要提示、目录和释义本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人王长荣、主管会计工作负责人王晓红及会计机构负责人(会计主管人员)王晓红声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告涉及未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 4 号——上市公司从事节能环保服务业务》的披露要求 1、新业务拓展风险受传统的煤化工、石油化工等行业新投资项目减少之影响，公司进一步加大对传统工业水处理以外的新业务开拓力度，努力完善公司在综合环保领域的整体布局。然而，在新业务的市场开拓过程中，公司将会面临政策、技术、人员、资金等诸多方面的不确定和挑战，从而导致相关项目的布局和经营存在一定风险。公司将在新业务开拓前期做好精心调研策划和周密组织措施，进行充分的项目技术和经济可行性论证，并在过程中积极与相关方进行沟通协调，加强项目后期管理，采取各种可行措施尽可能地规避风险。 2、人才短缺风险 2016 年年度报告全文公司从设立以来一直高度重视人才的培养与引进，公司的发展得益于拥有一批具有丰富经验的高水平人才。然而，公司经营规模的不断发展也对系统的组织和管理提出了更高的要求，尤其是高层次、高素质的综合型人才需求将不断增加，公司新业务的拓展也对管理和专业技术人员提出了更高的要求。对此，公司将一方面加强对现有年轻队伍的培养，另一方面加快引进业内优秀人才，做好人才战略储备和梯队建设，全面提升人才核心竞争力。 3、市场竞争风险随着政策利好持续驱动及国家对环保投入的不断加大，许多大型央企、地方国企、民间资本等纷纷通过投资并购、合作经营等方式进入环保领域，竞争对手日益众多，竞争程度不断加剧。对此，作为较早进入环保领域的一员，公司非常高兴与新兴企业共同切磋新技术、新模式以推动行业新发展，同时也将不断提升技术能力及管理水平，积极巩固自身竞争力，谋求公司长远发展。 4、应收账款风险受所处行业环境的客观影响，公司应收账款呈增长的态势，从账面分析来看，公司的应收账款大多账龄较短，且主要客户信誉优良，应收账款大比例发生坏账的可能性较小，但若未来公司不能有效管控应收账款的规模，并增强经营性的现金回收，将会对公司经营造成不利影响。对此，公司未来将进一步加强应收账款的事前审核、事中控制和事后监管，同时继续加强财务管理与市场开拓的有效协调，强化客户信用跟踪管理，从而保障公司应收账款的及时回收。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以总股本 865,184,815 为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.15 元（含税），送红股 0 股（含税）， 2016 年年度报告全文以资本公积金向全体股东每 10 股转增 0 股。 2016 年年度报告全文目录第一节重要提示、目录和释义.................................................................................. 2 第二节公司简介和主要财务指标.............................................................................. 7 第三节公司业务概要.................................................................................................11 第四节经营情况讨论与分析.................................................................................... 14 第五节重要事项........................................................................................................ 37 第六节股份变动及股东情况.................................................................................... 52 第七节优先股相关情况............................................................................................ 59 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况................................................... 60 第九节公司治理........................................................................................................ 68 第十节公司债券相关情况........................................................................................ 74 第十一节财务报告.................................................................................................... 75 第十二节备查文件目录.......................................................................................... 189 2016 年年度报告全文释义释义项指释义内容公司/本公司指北京万邦达环保技术股份有限公司公司章程指北京万邦达环保技术股份有限公司章程公司法指中华人民共和国公司法证券法指中华人民共和国证券法报告期指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日宁夏万邦达指宁夏万邦达水务有限公司江苏万邦达指江苏万邦达环保科技有限公司陕西万邦达指陕西万邦达水务有限公司乌兰察布万邦达指乌兰察布市万邦达环保科技有限公司昊天节能指昊天节能装备有限责任公司榆林分公司指北京万邦达环保技术股份有限公司榆林分公司榆横分公司指北京万邦达环保技术股份有限公司榆横分公司宁夏分公司指北京万邦达环保技术股份有限公司宁夏分公司庆阳分公司指北京万邦达环保技术股份有限公司庆阳分公司任丘分公司指北京万邦达环保技术股份有限公司任丘分公司晋纬环保指晋纬环保科技（北京）有限公司吉林固废指吉林省固体废物处理有限责任公司惠州伊科思指惠州大亚湾伊科思新材料科技发展有限公司陕西秦邦指陕西秦邦环保科技有限公司泰祜石油指泰祜（上海）石油工程有限公司超越科创指超越科创投资(北京)有限公司 BOT 指 Build-Operate-Transfer，简称\"BOT\"，是指\"建造-运营-转让\"模式 PPP 指 Public-Private-Partnership，简称\"PPP\"，是指\"公共私营合作制\"模式乌兰察布 PPP 项目指乌兰察布市人民政府 PPP 合作建设项目乌兰察布供水 BOT 项目指乌兰察布市集宁区城市供水（BOT）项目乌兰察布排水 BOT 项目指乌兰察布市集宁区城市排水（BOT）项目乌兰察布供热 BOT 项目指乌兰察布市集宁区供热环保工程（BOT）项目乌兰察布 TOT 项目指乌兰察布市集宁区污水处理厂（TOT）项目 2016 年年度报告全文第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息股票简称万邦达股票代码公司的中文名称北京万邦达环保技术股份有限公司公司的中文简称万邦达公司的外文名称（如有） Beijing Water Business Doctor Co., Ltd. 公司的外文名称缩写（如有）WBD 公司的法定代表人王长荣注册地址北京市朝阳区酒仙桥路甲 10 号 3 号楼 15 层 1506 注册地址的邮政编码 100016 办公地址北京市海淀区新街口外大街 19 号京师大厦 9325 室办公地址的邮政编码 100875 公司国际互联网网址 http://www.waterbd.cn 电子信箱 zhengquan@waterbd.cn 二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名杜政修北京市海淀区新街口外大街 19 号京师大联系地址厦 9325 室电话 010-58800036、010-58809232 传真 010-58800018 电子信箱 zhengquan@waterbd.cn 三、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体的名称《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网址巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点公司董事会办公室四、其他有关资料公司聘请的会计师事务所 2016 年年度报告全文会计师事务所名称大华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址北京市海淀区西四环中路十六号院 7 号楼 12 层签字会计师姓名王书阁、张二勇公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间公司非公开发行股票事项完北京市西城区平安里西大街川财证券有限责任公司王刑天、杨家麒成当年及其后两个完整会计 528 号中海国际中心 15 层年度公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用五、主要会计数据和财务指标公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2016 年 2015 年本年比上年增减 2014 年营业收入（元） 1,684,669,309.88 1,971,283,226.26 -14.54% 1,029,153,051.40 归属于上市公司股东的净利润 262,248,321.84 290,016,924.10 -9.57% 191,857,765.83 （元）归属于上市公司股东的扣除非经 254,252,629.68 284,819,302.30 -10.73% 189,964,206.12 常性损益的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额 104,452,290.80 31,218,715.61 234.58% -43,142,759.27 （元）基本每股收益（元/股） 0.3191 0.3945 -19.11% 0.2730 稀释每股收益（元/股） 0.3191 0.3945 -19.11% 0.2730 加权平均净资产收益率 5.72% 10.56% -4.84% 9.02% 2016 年末 2015 年末本年末比上年末增减 2014 年末资产总额（元） 7,296,771,297.92 5,990,938,704.86 21.80% 3,672,152,438.24 归属于上市公司股东的净资产 5,485,876,348.55 2,891,326,079.94 89.74% 2,608,576,185.46 （元）六、分季度主要财务指标单位：元第一季度第二季度第三季度第四季度营业收入 319,416,529.74 418,704,578.48 463,365,007.00 483,183,194.66 归属于上市公司股东的净利润 70,097,003.75 71,125,157.86 57,781,718.84 63,244,441.39 2016 年年度报告全文归属于上市公司股东的扣除非经 66,648,807.26 73,110,723.12 57,253,570.81 57,239,528.49 常性损益的净利润经营活动产生的现金流量净额 -217,471,389.45 40,985,085.54 -37,370,170.89 318,308,765.60 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用单位：元项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减 -413,741.17 813,816.07 1,256,479.91 值准备的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与企业业务密主要系取得的研发补切相关，按照国家统一标准定额或定量享 2,574,553.00 3,536,317.96 1,211,801.23 补助款。受的政府补助除外）主要系本期购买银行委托他人投资或管理资产的损益 7,165,315.91 理财确认的投资收益。债务重组损益 -142,059.83 -746,563.06 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 247,235.71 2,401,814.03 -385,171.51 减：所得税影响额 1,420,165.52 798,998.18 189,329.06 少数股东权益影响额（税后） 15,445.94 8,765.02 220.86 合计 7,995,692.16 5,197,621.80 1,893,559.71 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用 2016 年年度报告全文公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 2016 年年度报告全文第三节公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务公司是国内最早专业从事综合型环保服务的高新技术企业之一，业务领域涵盖水务工程及运营、危固废处理、水环境治理、生态修复、环保设备制造及新材料的生产与销售等；通过工程总承包、投资、运营和技术咨询等方式为用户提供环境系统整体解决方案。报告期内，公司将水务工程及运营、危固废处理作为阶段重点发展领域，水环境治理、生态修复、化工新材料作为新兴领域加快培育，环保设备制造及节能产品生产、销售协同发展，致力于成为国内领先的环境系统综合服务企业。水务工程运营方面，受煤化工、石油化工行业新投资项目减少之影响，公司水务工程项目拓展较往期有所缩减，公司将持续重点开拓。公司托管运营类项目稳步增长，报告期内新设立任丘分公司，开展华北石化污水处理项目运营。并且全面加强生产运营的专业化管理，严控生产成本、提升工艺水平，从而夯实了水务运营的持续经营能力。危固废处理方面，公司通过收购吉林市环境保护投资有限责任公司所持有的39.73%吉林固废股份，使吉林固废成为公司的全资子公司，从而为固体废物、危险废物等市场的大力开拓奠定基础。报告期内，吉林固废正式进入生产运营期，已经开展了工业、医疗等危固废的处理，取得预期收益。公司通过收购泰祜石油51%的股份，成功控股泰祜石油，进军油基钻屑、油泥处置等市场，为公司成功抢占行业先机。水环境治理及生态修复方面，公司通过收购超越科创投资(北京)有限公司，全面引进水环境治理、生态修复等新兴领域的前沿技术和成熟团队，该公司已开展了一些示范性项目，并正大力推进水环境综合整治等业务的拓展，这将进一步提升公司环保产业化升级。环保设备制造方面，江苏万邦达成功研发制造“小型化分散式MBR污水处理设备”并在积极推进市场化应用，报告期内，与日本东丽成立的合资公司已正式投产，成功生产出新型平板式MBR膜元件和膜组件产品。昊天节能积极面向市场需求，不断提升制造工艺技术，生产出国内领先的DN1400大口径保温管材，市场份额逐步提升，创效能力持续增强。新材料生产及销售方面，公司通过增资成为惠州伊科思的第一大股东。报告期内，惠州伊科思进入正式建设阶段，预计将在2017年完成一期项目建设，并计划于2017年底投产。项目建成后，主要产品为 DCPD 氢化树脂和碳九加氢树脂等高端树脂，其用途广泛，预计该项目建成投产后将会给公司带来持续稳定的收益，并进一步丰富公司的业务布局及提高公司的抗风险能力。 2016 年年度报告全文公司业务范围在报告期内更加丰富，有效地规避了单一类型业务的波动对公司整体经营带来的周期性影响。我国环保产业以供水和污水处理为先导，经过二十多年发展，已经在水、大气、危固废处理处置以及环境综合服务等重点领域，形成了涵盖环境咨询、环保设备、工程设计、设施运营维护等多个环节的多元化产业格局。“十二五”期间，我国环保产业以15%-20%的速度增长；“十三五”期间，环保产业增速有望达到20%以上，真正进入高速发展阶段。报告期内，公司以中长期战略规划为指引，按照“协调发展、理性扩张、双效并重、远近统筹”的原则，积极响应国家政策，遵循产业发展理念，始终致力于技术创新，稳步向相关行业环保领域推进，加大深耕力度，提升品牌价值，已经成为行业内具有较强影响力的企业，并通过在综合环保领域多业务单元的布局和拓展，力争在未来为公司、股东创造更大价值。二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况主要资产重大变化说明股权资产股权资产末余额较期初增加 46.16%，主要系投资陕西秦邦、江苏东丽公司所致。固定资产不适用。无形资产不适用。在建工程期末余额较期初增加 3,170.93%，主要系吉林固废本期建设填埋场二期工在建工程程项目所致。预付账款期末余额较期初增加 138.36%，主要系本期为实施惠州碳五/碳九分离及综预付款项合利用 EPC 项目而支付的工程设备预付款增加所致。应收账款期末余额较期初增加 32.61%，主要系昊天节能销售商品结算较长导致应收应收账款账款大幅增加以及合并泰祜石油所致。其他流动资产期末余额较期初增加 744.58%，主要系本期使用闲置资金购买银行理其他流动资产财产品所致。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用三、核心竞争力分析（一）市场先发优势 2016 年年度报告全文公司进军环保领域已近二十年，首先在水务工程及运营领域取得了先发的优势，形成了完整的管理技术团队，为公司进军综合环保领域奠定了坚实的基础。近年来，公司强调技术引领，积极布局新业务领域。 2011年，公司提前布局危固废处理领域，在吉林与当地政府合作，共同将吉林固废打造为吉林地区最大的固废处理企业。形成了包括焚烧，物/化，固化和安全填埋等全面综合的固体废物处理能力。2016年，公司通过并购泰祜石油，进军页岩气开采过程中的油基钻屑处理领域，打开了西南页岩气开发危废物处理市场。针对“水环境治理”、“生态修复”和“土壤修复”领域的市场需求，公司通过并购超越科创，为公司全面启动上述新业务引入了先进的技术和人才。（二）技术优势报告期内，在研项目29项，其中已完成10个项目并进行了部分的成果转化；获得专利15项，其中发明专利7项。公司中标北京市科学技术委员会《焦化废水高效资源化处理关键技术研究与示范》课题。同时，公司积极参与国家重点研发项目，与北京师范大学、天津大学、哈尔滨工业大学等多所高校合作，联合申报了科技部的煤转化废水近零排放及资源化关键技术研究与应用项目，并获得了国家财政费用的支持。公司并购的超越科创拥有生物酶处理等核心技术，公司通过产学研结合方式来开展研发，对于在石油化工、煤化工及焦化、水环境治理等行业的业务拓展起到了积极的推进作用，也极大地提升公司市场竞争力。（三）管理优势公司通过组织机构改革，推行扁平化管理，优化人力资源配置，以战略规划为指引、以市场为导向、以技术创新为引领，围绕公司核心业务流程建立了快速响应、灵活敏捷、高效协同的组织管理机制及激励机制，提升了公司在未来发展中的竞争力。（四）运营管控优势通过集团化集中招标采购，发挥规模经济效应，有效降低了运营成本。同时全面推行计划管理、全面预算管理，建立完善相关管理制度，成本管控目标层层分解落实到各责任人，通过成本精细化管理核算、分析，针对影响成本的重大问题及时通过技术改造等措施进行有效管控，提升公司的盈利空间。 2016 年年度报告全文第四节经营情况讨论与分析一、概述 2016年是“十三五”规划的开局之年，也是公司深化产业链布局、推进转型优化升级的关键一年。公司管理层紧密围绕公司制定的战略发展规划，深挖潜能、降本增效，不断提升技术水平、提倡创新发展，积极布局新领域、新产品，取得了一定成绩。本年度在水务工程项目的投入有所缩减的情况下，加大了对综合环保领域新业务的布局和拓展力度。报告期内，实现营业收入16.85亿元，同比下降14.54%；实现利润总额3.06亿元，同比下降9.26%；归属于上市公司普通股股东的净利润为2.62亿元，同比下降9.57%。公司全年实现营业收入16.85亿元，其中，公司工程承包业务收入7.17亿元，较上年同期下降16.04%，占公司本年度营业收入的42.59%，主要因部分工程工期延后，且新增工程业务较少；本年度实现商品销售收入（不含昊天节能）0.19亿元，较上年同期下降91.87%，主要因本报告期内无单独的工业污水设备销售；运营类项目年内运营顺利，此类项目全年实现运营收入2.21亿元，较上年同期增长14.62%，是公司总体收入稳定的组成部分；全资子公司昊天节能，其保温管件、保温直管等营业收入5.33亿元，占合并主营业务收入的31.65%。（一）深化产业布局，新增战略增长点公司致力于成为行业一流的综合型环保服务强企，在巩固现有业务基础上，不断开拓新业务市场，进入新“蓝海”领域。报告期内，大力拓展油基钻屑、油泥处理领域，持续夯实危固废处理市场；加快培育了水环境治理、生态修复等新兴市场并持续推动项目落地；积极推进了MBR膜产品产业化，并成功研发“小型化分散式MBR污水处理设备”；大力推进化工新材料的项目进程，积极开拓相关市场，为全面布局产业链奠定基础。与陕西环保集团合作设立了陕西秦邦，深化公司在陕西地区的战略布局，持续拓展西北市场。（二）提升技术水平，强化创新能力报告期内，公司围绕业务整体布局开展技术研发工作，工业水治理、环保设备、节能管道三大研发平台在研项目29项，获得专利15项，其中发明专利7项。公司一方面着力开展超重力反应器强化臭氧（高级）氧化工艺研究、高盐水有机物降解技术研究等项目的技术研发工作，巩固煤化领域工业废水治理的技术优势；另一方面，加速实用技术研究工作，注重对运营项目的应用性创新，先后开展浓盐水分离浓缩技术的应用研究、超滤系统处理煤化工废水研究等研究。同时，完成了水环境综合治理、污泥治理、土壤修复的 2016 年年度报告全文技术研究与储备。（三）加强生产专业管理，实现降本增效狠抓安全环保生产，进一步提高生产经营质量，建立落实安全生产责任机制，加强监督检查，推行标准化管理工作，逐步实现安全生产标准化、工艺技术标准化、服务标准化；加强成本管理，深化集团化财务、采购集中管理工作的贯彻与落实；增强全员服务意识，以市场为导向，内强素质，外塑形象，提高各级员工对客户的服务意识，充分提高岗位责任感，以客户为中心履行好职责，形成良好的客户关系，进而提高安全管理水平，提高生产运行品质。（四）推进体制机制改革，强化集团管控报告期内，公司完成内部组织结构调整，推进体制改革，整合机构职能，明确部门分工，建立了专业化管理架构；同时，进一步提高项目管理的地位和作用，建立了以市场为主导，以设计、采购、工程施工为一体的项目团队，业务衔接更加紧密顺畅。通过组织机构调整，进一步优化岗位职责，提高各部门的管理责任意识和担当精神，增强了组织活力和管理效率。公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 4 号——上市公司从事节能环保服务业务》的披露要求：报告期内，公司积极探索并应用新技术和新工艺，在煤化工、石油化工等高难废水处理领域不断开拓创新，在新技术、新工艺的探索研究方面投入了大量的工作。本年度“超重力反应器强化臭氧（高级）氧化工艺研究”项目结合现场及潜在工程项目的需要开展了大量实验研究工作，在焦化废水、煤化工生产污水的处理中凸显出该技术的独特优势，开发出了“提高可生化性+生化去除COD”、“臭氧氧化+沉淀”等高效实用的技术路线，为难降解有毒有害废水的处理、老旧污水厂提标改造提供了技术支撑，项目成果具有良好的推广应用前景。在煤化工高盐水零排放领域，从全工艺流程角度提出技术限制因素，针对重点问题进行逐个攻坚，实现了一系列技术创新成果：提出了针对不同地区、不同行业中多种水质条件下的高盐水预处理组合工艺，能够高效去除钙镁硬度、二氧化硅、COD等限制指标，为高盐水零排放工艺流程的打通奠定了坚实的基础；同时针对后端不同膜浓缩工艺的适用性进行了大量的基础研究工作，充分结合现场运行的实际运行情况，提出了针对性较强的成套膜浓缩工艺方案。报告期内，公司新增油基钻屑处理业务，通过引进国外先进的TDU热解附工艺，在重庆涪陵建成国内第一套油基钻屑回收利用中心，TDU热解附工艺全过程在高密闭无氧环境下运行，过程中无有害气、液、固物质排放，并且可在矿区内方便迁移。该油基钻屑回收处理中心为众多页岩气的开采企业提供了稳定、 2016 年年度报告全文有效的油基钻屑处理服务，并使页岩气工业起步较晚的我国拥有了该领域达国际水平的技术设施。公司积极在水环境治理和土壤修复领域进行布局。在水环境治理领域，公司微生物酶技术，在城市黑臭河道水体及底泥处理方面拥有良好的效果。现已在上海、常熟、杭州等地开展黑臭河治理示范工程，效果非常明显。随着2017年底黑臭河治理行动节点的到来，公司在该领域的业务将大力推进，有望取得较大突破。在河道断面水质达标方面，公司引入了高效絮凝技术及底泥快速清淤干化技术，结合微生物酶技术，可对大型河道进行系统性泥水共治。在土壤修复领域，公司引入了重金属稳固化技术，已在多个应用领域完成示范性工程。随着“土十条”治理行动的深入，公司将积极开拓污染土壤治理业务。另外，公司已经在吉林拥有大型的危险废物处理中心，结合重金属稳固技术，可以对重点行业的重金属污泥进行无害化处置，提高公司在危废行业的技术水平和竞争能力。二、主营业务分析 1、概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本（1）营业收入构成单位：元 2016 年 2015 年同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重营业收入合计 1,684,669,309.88 100% 1,971,283,226.26 100% -14.54% 分行业工业水处理 991,021,688.19 58.83% 1,255,587,684.25 63.69% -21.07% 固废处理服务 80,280,071.83 4.77% 30,540,595.50 1.55% 162.86% 保温管道制造行业 533,172,581.30 31.65% 636,399,390.94 32.28% -16.22% 金融投资 80,194,968.56 4.76% 48,755,555.57 2.47% 64.48% 分产品工程承包项目 717,441,793.68 42.59% 854,496,842.06 43.35% -16.04% 托管运营 221,215,981.10 13.13% 193,003,676.83 9.79% 14.62% 商品销售 19,064,236.20 1.13% 234,397,771.25 11.89% -91.87% 技术服务 32,046,061.66 1.90% 7,597,808.64 0.39% 321.78% 保温管件 69,233,700.66 4.11% 57,736,023.62 2.93% 19.91% 2016 年年度报告全文保温直管 428,277,575.04 25.42% 485,284,004.40 24.62% -11.75% 油气防腐保温管道 29,156,675.09 1.48% 固废处理服务 80,280,071.83 4.77% 30,540,595.50 1.55% 162.86% 金融业务收入 80,194,968.56 4.76% 48,755,555.57 2.47% 64.48% 其他 36,914,921.15 2.19% 30,314,273.30 1.54% 21.77% 分地区华东 48,767,016.22 2.89% 62,513,807.84 3.17% -21.99% 华北 658,642,405.84 39.10% 899,159,980.97 45.61% -26.75% 东北 69,809,200.62 4.14% 30,540,595.50 1.55% 128.58% 西北 907,450,687.20 53.87% 979,068,841.95 49.67% -7.31% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用单位：元营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同营业收入营业成本毛利率同期增减同期增减期增减分行业工业水处理 991,021,688.19 811,249,022.55 18.14% -21.07% -14.84% -5.99% 保温管道制造行 533,172,581.30 373,941,337.22 29.86% -16.22% -16.05% -0.15% 业分产品工程承包项目 717,441,793.68 587,620,062.70 18.10% -16.04% -11.17% -3.30% 托管运营 221,215,981.10 185,082,766.15 16.33% 14.62% 45.11% -17.58% 保温直管 428,277,575.04 299,955,297.03 29.96% -11.75% -12.70% 0.77% 分地区华北 658,642,405.84 483,709,217.80 26.56% -26.75% -27.63% 0.89% 西北 907,450,687.20 673,980,602.69 25.73% -7.31% -7.23% -0.06% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 □ 是 √ 否（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 √ 适用 □ 不适用 2016 年年度报告全文公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 4 号——上市公司从事节能环保服务业务》的披露要求：报告期内节能环保工程类订单新增及执行情况新增订单确认收入订单期末在手订单业务金额（万已签订合同尚未签订合同金额（万未确认收入（万类型数量数量数量元）数量金额（万元）数量金额（万元）元）元） EPC 2 103,759.9 2 103,759.9 5 13,734.42 5 89,178.58 合计 2 103,759.9 2 103,759.9 5 13,734.42 5 89,178.58 报告期内节能环保工程类重大订单的执行情况（订单金额占公司最近一个会计年度经审计营业收入 30%以上且金额超过 5000 万元）项目订单金额项目执行进本期确认收入累计确认收入回款金额（万项目进度是否达预期，如未达到业务类型名称（万元）度（万元）（万元）元）披露原因惠州伊科思碳五/碳九分 99,761.34 EPC 6.92% 6,064.2 6,064.2 13,774.63 是离及综合利用 EPC 项目报告期内节能环保特许经营类订单新增及执行情况新增订单尚未执行订单处于施工期订单处于运营期订单业务类已签订合同尚未签订合同本期完成的未完成投数投资金额数投资金额数运营收入型投资金额资金额（万数量数投资金额投资金额量（万元）数量量（万元）量（万元）量（万元）（万元）（万元）元） BOT 3 48,775.03 68,165.03 3 8,190.69 O&M 2 15,482.33 1 525.42 1 14,956.91 7 13,930.91 合计 2 15,482.33 1 525.42 1 14,956.91 3 48,775.03 68,165.03 10 22,121.6 报告期内处于施工期的节能环保特许经营类重大订单的执行情况（投资金额占公司最近一个会计年度经审计净资产 30%以上且金额超过 5000 万元）报告内投资金额累计投资金额未完成投资金额确认收入进度是否达预期，如未项目名称业务类型执行进度（万元）（万元）（万元）（万元）达到披露原因无报告期内处于运营期的节能环保特许经营类重大订单的执行情况（运营收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入 10% 以上且金额超过 1000 万元，或营业利润占公司最近一个会计年度经审计营业利润 10%以上且金额超过 100 万）项目名称业务类型产能定价依据营业收入（万营业利润（万回款金额是否存在不能正常履约的情形，如 2016 年年度报告全文元）元）（万元）存在请详细披露原因无注：报告期内节能环保工程类重大订单为《碳五/碳九分离及综合利用 EPC 项目总承包合同》，项目暂定金额为 127,721 万元，包括碳五分离、碳五石油树脂、苯乙烯抽提、碳九加氢、碳十深加工五套装置，由于碳十深加工专有技术选择尚未最终确定，报告期内惠州伊科思与公司及吉化院签署补充协议，首先确定碳五分离、碳五石油树脂、苯乙烯抽提、碳九加氢四套装置的合同价格为 99,761.34 万元。（5）营业成本构成产品分类单位：元 2016 年 2015 年产品分类项目同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重设备、工程施工工程承包项目 587,620,062.70 48.05% 671,670,863.69 47.49% -12.51% 等原材料、人工工托管运营 185,082,766.15 15.13% 127,547,345.73 9.02% 45.11% 资商品销售原材料、设备 18,305,543.58 1.50% 181,901,691.81 12.86% -89.94% 技术服务人工工资 19,621,953.35 1.60% 1,186,769.81 0.08% 1,553.39% 原材料、人工、保温管件 40,194,281.33 3.29% 32,105,950.03 2.27% 25.19% 折旧原材料、人工、保温直管 299,955,297.03 24.53% 343,605,635.66 24.29% -12.70% 折旧油气防腐保温管原材料、人工、 25,647,549.29 1.81% 道折旧固废处理服务人工、折旧 37,703,899.80 3.08% 16,090,641.45 1.14% 134.32% 金融业务收入 350,000.00 0.02% 其他原材料、折旧 34,410,455.63 2.81% 14,373,189.44 1.02% 139.41% 说明 ①托管运营成本较上年同期增长45.11%，主要系药剂成本增加以及新增特许权摊销所致； ②商品销售成本较上年同期下降89.94%，主要系商品销售收入下降带动所致； ③技术服务成本较上年同期增长1,553.39%，主要系技术服务收入增加带动增加所致； ④固废处理服务成本较上年同期增长134.32%，主要系吉林固废折旧期变成整个年度以及合并泰祜石油所致。 2016 年年度报告全文（6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 1. 本期新纳入合并范围的子公司名称变更原因泰祜石油非同一控制下收购 2. 本期不再纳入合并范围的子公司名称变更原因北京昊天华清节能技术有限公司（以下简称昊天技术）公司注销（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元） 1,159,056,201.26 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 68.80% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 0.00% 例公司前 5 大客户资料序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例 1 乌兰察布市集宁区政府 600,377,553.99 35.64% 2 石家庄西岭供热有限公司 256,469,967.04 15.22% 3 神华宁夏煤业集团有限责任公司 147,267,120.82 8.74% 4 内蒙古国源投资集团有限公司 80,194,968.56 4.76% 5 宁夏长合久盈工贸有限公司 74,746,590.85 4.44% 合计 -- 1,159,056,201.26 68.80% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元） 408,046,990.55 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 21.55% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 0.00% 比例公司前 5 名供应商资料 2016 年年度报告全文序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例 1 中原管道制造有限公司 105,718,381.09 5.58% 鄂尔多斯市博源置业有限责任公司集宁 2 102,266,167.60 5.40% 分公司 3 吉林吉化华强建设有限公司 86,392,791.67 4.56% 4 河北京九保温材料有限公司 72,059,250.22 3.81% 5 内蒙古北疆建筑有限公司 41,610,399.97 2.20% 合计 -- 408,046,990.55 21.55% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用单位：元 2016 年 2015 年同比增减重大变动说明销售费用 30,950,235.98 30,478,085.21 1.55% 不适用。管理费用 109,490,070.79 117,845,957.67 -7.09% 不适用。主要系本期结转天元化工 BOT 项目财务费用 11,927,301.96 30,274,693.90 -60.60% 未确认融资收益所致。 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用公司以实际应用为目的，兼顾环保科技的前沿领域，开展自主研发工作。报告期内，公司围绕业务整体布局开展技术研发工作，工业水治理、环保设备、节能管道三大研发平台在研项目29项，获得专利15 项，其中发明专利7项。MBR膜组件及膜元件研究、天元化工菌种培养等多个课题实现了技术成果转化，应用在宁煤高盐水零排放、天元中温煤焦油轻质化废水处理等运营项目中，实现了以技术保障生产运营、以研发解决技术问题的研发工作要求，为降成本、增效益做出了贡献；同时形成了一些水处理领域的专有技术，为公司开拓市场提供了有利的技术支撑。本报告期重点研发项目进展情况如下：序号类别项目名称目标目前进展 1 研发项超重力反应器强化臭本项目提出将在过程强化方面表现优异的超重力反应器与COD降解方面结题目氧氧化工艺研究表现较好的臭氧高级氧化技术结合起来，以实际工业工程需要为基础，研究开发超重力臭氧高级氧化技术，提高其工业适用性。 2016 年年度报告全文 2 研发项高盐水有机物处理技本项目综合研究多项技术对降解高盐水内有机物的适用性，评价处理效中试阶段目术研究果、成本及优缺点；对特别适用的技术进行更深入的研究开发，掌握技术关键参数，归纳形成可转化成果，力争解决现场存在的问题。 3 研发项浓盐水分离浓缩技术通过对浓盐水分离浓缩技术的研究，可实现废水中盐的资源化利用，解小试阶段目的应用研究决高盐废水处理难题。 4 研发项超滤系统处理煤化工东丽公司的新型超滤产品具有强度高，通量高，抗污染性能好等特点，结题目废水研究但需通过中试试验进行验证是否针对煤化工等工业废水具有适用性。 5 研发项 DOW 双膜系统深度为了摸索出适应煤化工废水水质，同时符合低能耗、高抗污染、清洗方结题目处理煤化工废水研究便的膜产品，与陶氏化学研发团队一起进行选择性的超滤膜和反渗透膜处理试验。 6 科研项焦化废水高效资源化针对当前焦化废水陷于单个技术研发阶段而无法取得关键突破，处理成调研阶段目处理关键技术研究与本高，难以稳定达标的现状，本课题致力于开发出焦化废水全过程处理示范低成本高效控制的技术集成及示范工程。课题研究以先调研试验、再中试验证、后示范的思路开展焦化废水资源化及无害化处理关键技术研究。报告期内，公司通过参加科技部国家重点研发项目申报、北京市科委公开招投标、朝阳区科委协同创新项目申报，获得了“煤转化废水近零排放及资源化关键技术研究与应用”、“焦化废水高效资源化处理关键技术研究与示范”、“超重力臭氧高级氧化技术处理工业废水研究”等3个项目的财政经费支持。近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2016 年 2015 年 2014 年研发人员数量（人） 17 15 研发人员数量占比 12.60% 9.38% 8.11% 研发投入金额（元） 34,337,597.33 39,070,752.10 31,659,368.25 研发投入占营业收入比例 2.04% 1.98% 3.08% 研发支出资本化的金额（元） 3,950,256.16 3,724,249.14 15,164,873.26 资本化研发支出占研发投入 11.50% 9.53% 47.90% 的比例资本化研发支出占当期净利 1.50% 1.28% 7.89% 润的比重研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 2016 年年度报告全文 □ 适用 √ 不适用 5、现金流单位：元项目 2016 年 2015 年同比增减经营活动现金流入小计 1,064,853,672.09 1,120,156,568.25 -4.94% 经营活动现金流出小计 960,401,381.29 1,088,937,852.64 -11.80% 经营活动产生的现金流量净 104,452,290.80 31,218,715.61 234.58% 额投资活动现金流入小计 531,768,840.98 3,002,180.40 17,612.75% 投资活动现金流出小计 1,820,660,119.40 1,477,429,457.74 23.23% 投资活动产生的现金流量净 -1,288,891,278.42 -1,474,427,277.34 -12.58% 额筹资活动现金流入小计 2,857,083,734.40 2,149,000,000.00 32.95% 筹资活动现金流出小计 1,587,872,081.23 482,387,871.42 229.17% 筹资活动产生的现金流量净 1,269,211,653.17 1,666,612,128.58 -23.84% 额现金及现金等价物净增加额 84,772,665.55 223,403,566.85 -62.05% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用（1）经营活动产生的现金流量净额本期较上年同期增加234.58%，主要系本报告期回款较好及项目预收款增加所致；（2）投资活动现金流入小计本期较上年同期增加17,612.75%，主要系本报告期理财产品到期收回投资款所致；（3）筹资活动现金流入小计本期较上年同期增加32.95%，主要系本报告期取得非公开发行募集资金所致；（4）筹资活动现金流出小计本期较上年同期增加229.17%，主要系本报告期归还借款较上年同期大幅增加所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用三、非主营业务情况 √ 适用 □ 不适用单位：元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性 2016 年年度报告全文投资收益 6,454,275.89 2.11% 主要系理财收益。否资产减值 16,891,412.24 5.52% 主要系计提的坏账准备。否营业外收入 20,532,076.02 6.71% 主要系增值税退税。是四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况单位：元 2016 年末 2015 年末占总资产比占总资产比比重增减重大变动说明金额金额例例 1,267,319,395. 1,314,998,139. 货币资金 17.37% 21.95% -4.58% 主要系本报告期偿还借款所致。 86 主要系昊天节能销售商品结算较长 1,019,294,886. 应收账款 13.97% 768,647,363.70 12.83% 1.14% 导致应收账款大幅增加以及合并泰祜石油所致。 1,369,879,455. 主要系本期乌兰察布供水、供热、排存货 18.77% 911,855,795.66 15.22% 3.55% 36 水 BOT 项目的工程施工增加所致。 128,501,667.6 主要系投资陕西秦邦、江苏东丽公司长期股权投资 1.76% 87,916,924.13 1.47% 0.29% 2 所致。 648,346,117.8 固定资产 8.89% 680,966,138.43 11.37% -2.48% 主要系吉林固废本期建设填埋场二在建工程 84,923,218.28 1.16% 2,596,302.87 0.04% 1.12% 期工程项目所致。 295,800,000.0 短期借款 4.05% 245,000,000.00 4.09% -0.04% 395,000,000.0 1,750,000,000. 长期借款 5.41% 29.21% -23.80% 主要系本报告期偿还借款所致。 0 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况项目余额受限原因货币资金 29,727,192.00保证金应收票据 8,050,000.00票据质押固定资产 2,642,047.61借款抵押 2016 年年度报告全文无形资产 12,704,857.46借款抵押合计 53,124,097.07 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度 192,803,154.20 1,288,000,000.00 -85.03% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用单位：元被投资披露日披露索主要业投资方投资金持股比资金来投资期产品类预计收本期投是否涉公司名合作方期（如引（如务式额例源限型益资盈亏诉称有）有）《关于废物（按完成吉《危险林省固废物经体废物营许可处理有证》核准限责任吉林省的范围公司股固体废经营）的固废、 2016 年 102,363 100.00 自有资 78,240, 31,625,8 权竞价物处理收集、储增资无长期危废处否 10 月 25 ,295.00 %金 000.00 67.25 的公告》有限责存、焚烧理日（公告任公司处置、安编号：全填埋、 2016-08 综合利 6）用及技 http://w 术开发 ww.cninf 等 o.com.cn 102,363 78,240, 31,625,8 合计 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- ,295.00 000.00 67.25 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 2016 年年度报告全文 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用（1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元报告期内累计变更累计变更尚未使用本期已使已累计使尚未使用闲置两年募集资金变更用途用途的募用途的募募集资金募集年份募集方式用募集资用募集资募集资金以上募集总额的募集资集资金总集资金总用途及去金总额金总额总额资金金额金总额额额比例向存放于募 2010 发行股份 138,844.46 24,835.7 130,144.11 0 4,203 3.03% 22,928.77 集资金专户其中 40,000 万元购买理非公开发 2016 233,945.12 145,933.53 145,933.53 65,000.00 65,000.00 27.78% 89,099.04 财产品，其行余存放于募集资金专户合计 -- 372,789.58 170,769.23 276,077.64 65,000.00 69,203.00 30.81% 112,027.81 -- 募集资金总体使用情况说明经中国证券监督管理委员会证监发行字[2010]95 号文《关于核准北京万邦达环保技术股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商华泰联合证券有限责任公司于 2010 年 2 月 5 日向社会公众公开发行普通股（A 股）股票 2,200 万股，每股面值 1 元，每股发行价人民币 65.69 元。截至 2010 年 2 月 10 日止，本公司共募集资金 1,445,180,000.00 元，扣除发行费用 56,735,400.00 元，募集资金净额 1,388,444,600.00 元。截止 2010 年 2 月 10 日，本公司上述发行募集的资金业经天健正信会计师事务所有限公司以“天健正信验（2010）综字第 010031 号”验资报告验证确认。经中国证券监督管理委员会《关于核准北京万邦达环保技术股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可 [2015]2628 号）核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商川财证券有限责任公司向特定对象非公开发行人民币普通股（A 股）股票 13,000 万股。发行价格为每股人民币 18.23 元，共募集股款人民币 2,369,900,000.00 元，扣除与发行有关的承销及保荐、审计律师等费用人民币 30,448,800.00 元后，实际可使用募集资金人民币 2,339,451,200.00 元。截至 2016 年 4 月 19 日，川财证券有限责任公司将扣除部分相关承销保荐费人民币 28,438,800.00 元后的余款人民币 2,341,461,200.00 元汇入本公司募集资金专户,收到金额与实际可支配募集资金差额 2,010,000.00 元为中介服务费，由本公司自行支付。上述资金到位情况业经大华会计师事务所(特殊普通合伙)以“大华验字[2016]000303 号” 验资报告验证确认。本年度募集资金及利息期末余额：截至 2016 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金 276,077.64 万元，募集资金及利 2016 年年度报告全文息余额为 112,027.81 万元，存放于募集资金专户及用于银行理财。（2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元是否已变截至期末项目达到项目可行募集资金调整后投截至期末本报告期承诺投资项目和超募更项目本报告期投资进度预定可使是否达到性是否发承诺投资资总额累计投入实现的效资金投向 (含部分投入金额 (3)＝用状态日预计效益生重大变总额 (1) 金额(2) 益变更) (2)/(1) 期化承诺投资项目神华宁东煤化工基地 2011 年（A 区）污水处理工程否 14,496.83 14,496.83 14,496.83 100.00% 09 月 30 2,389.99 是否托管项目日 2014 年工业水环境检测及模是 14,369.18 16,979.3 16,979.3 100.00% 03 月 31 - 否拟技术中心日乌兰察布市集宁区城否 57,807.84 17,807.84 433.05 433.05 2.43% - 否市供水(BOT)项目 2017 年乌兰察布市集宁区城否 58,041.78 43,041.78 28,461.28 28,461.28 66.12% 12 月 31 - 否市排水(BOT)项目日乌兰察布市集宁区供 2017 年热环保工程(BOT)项否 27,418.37 42,418.37 40,011.74 40,011.74 94.33% 12 月 31 - 否目日 2017 年乌兰察布市集宁区污否 22,669.28 12,669.28 9,019.62 9,019.62 71.19% 12 月 31 - 否水处理厂(TOT)项目日永久补充流动资金否 68,007.85 68,007.85 68,007.85 68,007.85 - 否增资惠州大亚湾伊科思新材料科技发展有是 27,200 - 否限公司增资吉林省固体废物是 22,800 - 否处理有限责任公司 262,811.1 265,421.2 145,933.5 177,409.6 承诺投资项目小计 -- -- -- 2,389.99 -- -- 3 5 4 超募资金投向永久补充流动资金否 14,000 14,000 14,000 100.00% 否吉林固体废物处理中 2014 年否 15,000 15,000 5,223.04 15,724.64 104.83% 3,162.59 是否心 06 月 30 2016 年年度报告全文日 2014 年高科技环保设备制造否 10,000 10,000 10,239.26 102.39% 09 月 30 11.78 否否及技术研发基地日增资江苏万邦达环保否 1,542.25 1,542.25 1,542.25 1,542.25 100.00% 否科技有限公司晋纬环保科技（北京）否 2,002 2,002 200 200 9.99% -219.31 否否有限公司昊天节能装备股份有否 7,480 7,480 7,480 100.00% 7,480.54 是否限公司 2015 年天元化工煤焦油轻质否 20,000 20,000 3,109 20,200.39 101.00% 06 月 30 402 否化废水处理 BOT 项目日天元化工煤焦油轻质 2016 年化废水处理 BOT 项否 3,630.01 3,630.01 3,631.79 3,631.79 100.05% 06 月 30 目追加投资日 2015 年高盐水零排放 BOT 项否 16,000 16,000 2,850.62 14,399.96 90.00% 06 月 30 -1,028.12 否否目日乌兰察布市集宁区供否 30,000 30,000 8,279.01 11,249.69 37.50% 否水 BOT 项目 119,654.2 119,654.2 超募资金投向小计 -- 24,835.71 98,667.98 -- -- 9,809.48 -- -- 6 6 382,465.3 385,075.5 170,769.2 276,077.6 合计 -- -- -- 12,199.47 -- -- 9 1 5 1.工业水环境检测及模拟技术中心：至 2014 年 3 月 31 日该项目已达到预定使用状态，并已经过工程审计及财务决算审计。至 2016 年 12 月 31 日该中心服务于水处理项目，基本功能发挥作用，已开展多项研发项目及提供中试实验服务，对公司托管运营水处理项目的水质进行检验，为制定水处理工艺方案提供数据支撑，大大促进公司提高水处理水平。未直接产生经济效益。 2.高科技环保设备制造及技术研发基地项目：报告期内该项目的项目公司江苏万邦达拓展经营渠道， 2015 年 12 月 10 日与东丽株式会社、东丽（中国）投资公司签署合资合同决定共同出资在江苏盐城未达到计划进度或预设立合资公司，进行 MBR 膜元件及 MBR 膜组件的生产、销售、应用开发和技术服务，2016 年度计收益的情况和原因部分膜已应用于本公司的项目中,并实现对外销售。（分具体项目） 3.晋纬环保科技(北京)有限公司：本公司通过增资控股晋纬环保,获得 CBR-R 技术在工业废水治理项目的支持，该技术可应用于生化污泥处置及高浓度有机废水的处理中，2015 年该技术被应用于中石油大庆石化公司腈纶污水处理工艺开发及设计项目中。报告期内未获得其他项目订单。目前通过股权收购，该公司已成为本公司的全资子公司，后期将进行业务整合。 4.天元化工煤焦油轻质化废水处理 BOT 项目：报告期内该项目进入试运营，截至目前仍处于试运营阶段。 5.神华宁煤集团煤炭化学工业分公司甲醇厂、甲醇制烯烃项目高盐水零排放 BOT 项目：该项目一期 2016 年年度报告全文建设已经完成，并于 2015 年正式运行，水量处理未达到预期规模。目前二期建设正在筹建当中。 6.乌兰察布市集宁区城市供水（BOT）项目：报告期内，根据当地政府城区发展规划要求，重点推动供热项目建设，供水项目推进较计划有所推迟，具体时间依据政府规划确定。项目可行性发生重大不适用。变化的情况说明适用 1.2010 年 4 月 12 日，本公司第一届董事会第六次会议通过决议，使用募集资金 4,000.00 万元永久补充公司流动资金； 2.2010 年 6 月 13 日，本公司第一届董事会第八次会议通过决议，使用募集资金 10,000.00 万元永久补充公司流动资金； 3.2011 年 11 月 29 日，本公司第一届董事会第十八次会议通过决议，使用募集资金 15,000.00 万元增资吉林省固体废物处理有限责任公司，截至 2011 年 12 月 31 日该增资已完成，已于 2012 年 1 月 13 日转入该公司募集资金专户,截至 2016 年 12 月 31 日，该募集资金已使用 15,724.64 万元。 4. 2012 年 4 月 18 日，本公司第一届董事会第二十二次会议通过决议，使用超募资金 10,000.00 万元投资江苏盐城“高科技环保设备制造及技术研发基地项目”，截至 2012 年 5 月 24 日出资已完成,已于 2012 年 7 月 2 日全额转入了江苏盐城募集资金专户，截至 2016 年 12 月 31 日，该募集资金已使用 10,239.26 万元，其中 239.26 万元为投入该项目的超募资金产生的利息。 5. 2014 年 5 月 9 日，本公司第二届董事会第十五次会议通过决议,使用超募资金 2,002 万元增资晋纬环保科技（北京）有限公司事项。截至 2014 年 7 月 21 日出资已完成，已于 2014 年 8 月 1 日全额转入晋纬环保募集资金专户。截止 2016 年 12 月 31 日,该募集资金已使用 200.00 万元,该募集资金余额为 1,898.97 万元，其中 96.97 万元来源于该项目募集资金产生的利息与手续费的差额。 6. 2014 年 8 月 15 日，本公司召开第二届董事会第十八次通过决议，使用募集资金 7,480 万元支付超募资金的金额、用途昊天节能装备股份有限公司现金对价及相关费用。截止 2014 年 9 月 25 日已全额支付现金对价及相及使用进展情况关费用。 7.2014 年 9 月 16 日，本公司第二届董事会第十九次会议通过决议，使用首次公开发行股票的超募资金 20,000.00 万元，投资陕西煤业化工集团神木天元化工有限公司 100t/h 煤焦油轻质化废水处理 BOT 项目，并设立全资子公司陕西万邦达水务有限公司负责该项目的建设、运营。截止 2015 年 2 月 6 日 2 亿元已全部转入该专户管理，分别为 2014 年 10 月 27 日存入 5,000.00 万元，2014 年 12 月 15 日存入 5,000.00 万元，2015 年 2 月 6 日存入 10,000.00 万元。截止 2016 年 12 月 31 日该募集资金已使用 20,200.39 万元，其中 200.39 万元来源于该项目募集资金产生的利息与手续费的差额。 8.2014 年 10 月 17 日，公司召开第二届董事会第二十一次会议，使用首次公开发行股票的超募资金 16,000.00 万元，投资神华宁煤集团煤炭化学工业分公司甲醇厂、甲醇制烯烃项目高盐水零排放 BOT 项目。至 2015 年 6 月 9 日 16,000.00 万元已全部转入专户管理，分别为 2014 年 10 月 24 日存入 5,000.00 万元，2014 年 12 月 16 日存入 5,000.00 万元，2015 年 6 月 9 日存入 6,000.00 万元。截止 2016 年 12 月 31 日该募集资金已使用 14,399.96 万元。 9. 2015 年 6 月 5 日，本公司召开第二届董事会第三十次会议，审议通过了关于使用超募资金 30,000.00 万元投资乌兰察布市集宁区供水 BOT 项目的议案，截止 2015 年 9 月 11 日 30,000.00 万元已全部转入该专户管理。分别为 2015 年 6 月 30 日存入 1,956.72 万元，2015 年 7 月 1 日存入 8,043.28 万元，2015 年 9 月 11 日存入 20,000.00 万元。截止 2016 年 12 月 31 日该募集资金已使用 11,249.69 万元。 10. 2016 年 1 月 4 日，公司召开第二届董事会第三十八次会议，审议通过《关于使用超募资金增资江苏万邦达并由其出资设立合资公司的议案》，使用首次公开发行股票并上市的超募资金 235.2 万 2016 年年度报告全文美元，增资江苏万邦达，并由其作为投资主体出资设立合资公司。2016 年 1 月 22 日公司已将 15,422,534.40 元全额转入江苏万邦达基本户，合资公司万邦达东丽膜科技(江苏)有限公司于 2016 年 6 月 14 日取得由盐城市工商行政管理局核发的营业执照。 11. 2016 年 1 月 27 日，公司召开第二届董事会第三十九次会议，审议通过使用剩余可支配超募资金 3,606.36 万元及相关利息，追加投资天元化工项目，以保证项目的顺利推进,截止 2016 年 4 月 6 日累计转入 3,630.01 万元，分别于 2016 年 1 月 29 日存入 1,800.00 万元，2016 年 2 月 2 日存入 919.73 万元，2016 年 2 月 28 日存入 910 万元，2016 年 4 月 6 日转入 0.28 万元。截止 2016 年 12 月 31 日该募集资金已使用 3,631.79 万元。不适用募集资金投资项目实施地点变更情况适用报告期内发生 1.2012 年 8 月 3 日，公司第二届董事会第一次会议通过决议，工业水环境检测及模拟技术中心项目拟精简和调整原有的实验设备投资，同时，为满足多个功能分区的要求增加建筑工程投资，其中：设备投资减少 3,971.68 万元，建筑工程投资增加 5,479.2 万，基本预备费及铺底流动资金增加 1,102.60 万元，本次调整后的投入概算比原计划增加 2,610.12 万元，增加部分使用超募资金补足。本项目原计划投资 14,369.18 万元，调整后投资总额为 16,979.30 万元。2012 年 8 月 27 日，公司 2012 年第四次临时股东大会通过《关于募集资金投向变更的议案》的决议。 2.公司第三届董事会第十四次会议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》。在不影响原募投项目投资建设的前提下，公司决定推进惠州伊科思 DCPD 氢化树脂装置、碳九加氢树脂等装置及吉林固体废物处理项目的后续建设，将部分募集资金用途变更为对惠州伊科思及吉林固废的增资。本次募集资金的变更将有利于公司加强“综合性环保平台”的建设，提升公司整体盈利能力，为公司及公司股东创造更大价值。募集资金投资项目实（1）乌兰察布市 PPP 项目分项目间募集资金额度调整施方式调整情况公司非公开发行股票募集资金原计划用于乌兰察布市万邦达环保科技有限公司的乌兰察布市 PPP 项目及补充公司流动资金，其中，乌兰察布市 PPP 项目包括乌兰察布市集宁区城市供水（BOT）、乌兰察布市集宁区城市排水（BOT）、乌兰察布市集宁区供热环保工程（BOT）和乌兰察布市集宁区污水处理厂（TOT）4 个分项目。根据《集宁区人民政府关于乌兰察布市 PPP 项目中供热与供水项目有关事宜的复函（集政函[2016]159 号）》要求，考虑到各分项目的具体实施进展，公司在乌兰察布市 PPP 项目内部进行募集资金调整，将乌兰察布市集宁区城市供水（BOT）项目的部分募集资金 15,000.00 万元，调整用于同为乌兰察布市 PPP 募投项目的乌兰察布市集宁区供热环保工程（BOT）项目。（2）用于新募投项目的募集资金用途变更根据乌兰察布市 PPP 项目建设的资金结余情况和公司新业务开展的需要，经审慎分析和认真研究，变更部分非公开发行募集资金用途，将 50,000 万元结余资金用于增资惠州伊科思和增资吉林固废。其中，惠州伊科思增资 27,200 万元，吉林固废增资 22,800 万元。 2017 年 2 月 16 日，公司 2017 年第一次临时股东大会通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》。适用募集资金投资项目先 1.截至 2010 年 4 月 2 日，公司累计投入 4,006.35 万元用于神华宁东煤化工基地（A 区）污水处理工期投入及置换情况程托管项目。经公司第一届董事会第六次会议决议同意，公司以募集资金置换上述预先已投入募集 2016 年年度报告全文资金投资项目的自筹资金 4,006.35 万元,。该置换业经天健正信会计师事务所有限公司审验，并于 2010 年 4 月 2 日出具天健正信审(2010)专字第 010773 号鉴证报告。 2.截至 2016 年 4 月 30 日，公司以自筹资金预先投入非公开发行募集资金项目（以下简称“募投项目）的款项合计民币 29,497.86 万元。经公司第三届董事会第四次会议决议同意，公司募投项目的实施主体乌兰察布市万邦达环保科技有限公司以 29,497.86 万元募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金 29,497.86 万元。该置换业经大华会计师事务所有限公司审验，并于 2016 年 5 月 17 日出具大华核字(2016)002846 号鉴证报告。用闲置募集资金暂时不适用补充流动资金情况项目实施出现募集资不适用金结余的金额及原因尚未使用的募集资金除 40,000.00 万元存于理财产品专户（经本公司第三届董事会第六次会议决议通过），其他资金存放用途及去向于公司募集资金专用账户。募集资金使用及披露中存在的问题或其他无。情况（3）募集资金变更项目情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元变更后项目变更后的项截至期末实截至期末投项目达到预变更后的项对应的原承拟投入募集本报告期实本报告期实是否达到预目可行性是际累计投入资进度定可使用状目诺项目资金总额际投入金额现的效益计效益否发生重大金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期 (1) 变化工业水环境工业水环境检测及模拟检测及模拟 2014 年 03 16,979.3 16,979.3 100.00% - 否技术中心项技术中心项月 31 日目目乌兰察布市乌兰察布市集宁区城市集宁区城市 17,807.84 433.05 433.05 2.43% - 否供水(BOT) 供水(BOT) 项目项目乌兰察布市乌兰察布市集宁区城市集宁区城市 2017 年 12 43,041.78 28,461.28 28,461.28 66.12% - 否排水(BOT) 排水(BOT) 月 31 日项目项目乌兰察布市乌兰察布市集宁区供热集宁区供热 2017 年 12 42,418.37 40,011.74 40,011.74 94.33% - 否环保工程环保工程月 31 日 (BOT)项目 (BOT)项目 2016 年年度报告全文乌兰察布市乌兰察布市集宁区污水集宁区污水 2017 年 12 12,669.28 9,019.62 9,019.62 71.19% - 否处理厂处理厂月 31 日 (TOT)项目 (TOT)项目乌兰察布市集宁区城市供水(BOT) 增资惠州大项目、乌兰亚湾伊科思察布市集宁新材料科技区城市排水 27,200 - - 发展有限公 (BOT)项司目、乌兰察布市集宁区污水处理厂 (TOT)项目乌兰察布市集宁区城市供水(BOT) 项目、乌兰增资吉林省察布市集宁固体废物处区城市排水 22,800 - - 理有限责任 (BOT)项公司目、乌兰察布市集宁区污水处理厂 (TOT)项目合计 -- 182,916.57 77,925.69 94,904.99 -- -- 0 -- -- 1. 首次公开发行募集资金：（1）变更原因及变更情况：基于当前行业发展的需要和企业发展的要求，并结合当前行业管理水平和装备水平技术，为实现募集资金效益最大化，充分保护投资者的利益，公司在保证实现适应公司发展的技术水平和研发能力的前提下，精简和调整了原有的实验设备投资，同时为满足多个功能分区的要求增加建筑工程投资。（2）决策程序：2012 年 8 月 3 日，公司第二届董事会第一次会议通过了《关于募集资金投向变更的议案》，公司董事会同意上述变更。2012 年 8 月 27 日，公司 2012 变更原因、决策程序及信息披露情况年第四次临时股东大会通过了上述《关于募集资金投向变更的议案》。说明(分具体项目) （3）信息披露情况说明：内容详见 2012 年 8 月 3 日、2012 年 8 月 27 日公司在巨潮资讯网披露的 2012-041 号， 2012-047 号公告。 2.非公开发行募集资金：（1）变更原因及变更情况：原募投项目整体进展顺利，根据实际情况现阶段存在一定的资金结余，结合公司整体发展规划，进一步优化内部资源配置，提高非公开发行募集资金的使用效率，公司决定调整非公开发行募集资金的使用计划。当前，新型材料制造行业和固体废物处理行业快速发展，在不影响原募投项目投资建设的前提下， 2016 年年度报告全文公司决定推进惠州伊科思 DCPD 氢化树脂装置、碳九加氢树脂等装置及吉林固体废物处理项目的后续建设，将部分募集资金用途变更为对惠州伊科思及吉林固废的增资。本次募集资金的变更将有利于公司加强“综合性环保平台”的建设，提升公司整体盈利能力，为公司及公司股东创造更大价值。 ①乌兰察布市 PPP 项目分项目间募集资金额度调整公司非公开发行股票募集资金原计划用于乌兰察布市万邦达环保科技有限公司的乌兰察布市 PPP 项目及补充公司流动资金，其中，乌兰察布市 PPP 项目包括乌兰察布市集宁区城市供水（BOT）、乌兰察布市集宁区城市排水（BOT）、乌兰察布市集宁区供热环保工程（BOT）和乌兰察布市集宁区污水处理厂（TOT）4 个分项目。根据《集宁区人民政府关于乌兰察布市 PPP 项目中供热与供水项目有关事宜的复函（集政函[2016]159 号）》要求，考虑到各分项目的具体实施进展，公司在乌兰察布市 PPP 项目内部进行募集资金调整，将乌兰察布市集宁区城市供水（BOT）项目的部分募集资金 15,000.00 万元，调整用于同为乌兰察布市 PPP 募投项目的乌兰察布市集宁区供热环保工程（BOT）项目。 ②用于新募投项目的募集资金用途变更根据乌兰察布市 PPP 项目建设的资金结余情况和公司新业务开展的需要，经审慎分析和认真研究，变更部分非公开发行募集资金用途，将 50,000 万元结余资金用于增资惠州伊科思和增资吉林固废。其中，惠州伊科思增资 27,200 万元，吉林固废增资 22,800 万元。（2）决策程序：2017 年 1 月 12 日，公司第三届董事会第十四次会议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》。2017 年 2 月 16 日，公司 2017 年第一次临时股东大会通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》。（3）信息披露情况：内容详见 2017 年 1 月 12 日、2 月 16 日公司在巨潮资讯网披露的 2017-003 号、2017-008 号公告。工业水环境检测及模拟技术中心至 2014 年 3 月 31 日该项目已达到预定使用状态，并已经过工程审计及财务决算审计。报告期内该中心服务于水处理项目，基本功能发挥未达到计划进度或预计收益的情况作用，已开展多项研发项目及提供中试实验服务，对公司托管运营水处理项目的进出和原因(分具体项目) 水水质进行检验，为制定水处理工艺方案提供数据支撑，大大促进公司提高水处理水平。未直接产生经济效益。变更后的项目可行性发生重大变化不适用。的情况说明六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 2016 年年度报告全文七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润固体废弃物 339,493,669. 279,240,015. 69,809,200.6 29,840,510.8 31,625,867.2 吉林固废子公司 248,862,420. 处理 26 67 2 8 环境保护工程的技术研发、咨询、服务；投资乌兰察布万 1,605,880,71 520,366,078. 600,377,553. 117,080,308. 99,521,662.1 子公司与资产管 300,000,000. 邦达 2.25 98 99 41 理；货物、 00 技术的进出口、代理进出口等节能环保装备制造；保温管道等生 1,015,885,83 423,980,521. 565,491,966. 85,777,963.2 74,805,383.7 昊天节能子公司 120,000,000. 产销售及安 2.36 09 71 9 装；多种工程施工等乌兰察布基债权、股权 856,338,259. 823,610,555. 80,194,968.5 75,328,316.4 75,328,316.4 子公司 821,000,000. 金投资 61 61 6 8 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响泰祜（上海）石油工程有限公司购买较小北京昊天华清节能技术有限公司注销较小主要控股参股公司情况说明八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用九、公司未来发展的展望不谋万世者，不足谋一时；不谋全局者，不足谋一域。公司对未来的发展有清晰的规划和良好的愿景， 2016 年年度报告全文公司全体员工奋力拼搏、砥砺前行，努力实现公司成为一流的综合型环保服务强企之战略目标。公司未来发展展望如下：（一）深化全面战略布局，打造综合环保平台充分发挥上市公司的平台优势，适度进行价值链整合，加强对外合作，整合内外部资源，实现治理需求和设计、技术、产品、建设、融资、运营等各环节之间的有机协调，实现高效良性运转，深化全面战略布局，扎实推进以“大环保”为核心的主营业务体系——高效巩固水务工程运营业务、扎实推进环境治理业务、大力拓展危固废业务、加快培育化工新材料及设备制造业务，全面提升行业影响力，积极稳妥向综合型环保服务强企迈进。（二）强化技术引领创新，提升核心竞争优势把握技术创新的战略一致性、行业前瞻性和技术应用性，加强技术成果转化能力，提高产研的应用价值，实现技术的前瞻性创新与技术使用的统一。对在进入行业初期引进的技术进行真正意义上的消化、吸收、利用并努力实现再创新，实现技术优化引领工程建设，降低成本、提高质量，最终为客户创造最优的价值；依托内外部技术资源进行技术研发，形成具备知识产权的自有技术，对现有行业的竞争对手形成竞争优势，对细分环保领域的推进创造条件。（三）优化组织管理体系，提高集团管控效率持续深化公司体制改革，强化运行机制建设，适度调整现有组织结构完善各部门专业化管理职能，实现“责权利”的统一；强化项目制在管理体系中的作用，以客户为导向，通过项目制形成流程化体制，同时强化市场、投资、研发、工程等业务部门的主体地位，各部门协调配合的管理模式，充分发挥总部的战略协同、资源协调以及风险控制功能，使公司经营形成合力，提高集团整体管控效率。（四）健全人才培养机制，大力推进绩效激励合理规划人员结构，做好人才布局和规划，保障关键岗位的核心人才用人需要，完善人力资源管理机制，搭建集团人力资源管理平台，通过外部引进和内部配置，打造优秀人才队伍，加速人才队伍培养，加强培训体系建设，增强员工综合素质；建立健全业绩导向的激励约束机制，强化对核心人才的有效激励，营造充满活力、富有效率、更加开放的人才发展环境，为实现企业战略奠定坚实的人才基础。（五）加强企业文化建设，促进品牌价值升华构建“绩效、和谐、创新”的企业文化，营造团结协作、鼓励创新、勇于担当、崇尚工作的团队氛围，充分调动员工责任意识，充分发掘团队潜能，提高管理效能和工作绩效；加大企业文化宣传力度，提炼整合独具特色的万邦达企业文化体系，完善企业文化传播系统，增强价值认同感和企业归属感，构建和谐的内外部环境，提高内部凝聚力和外部影响力，实现企业文化的深度融合，为企业品牌价值升华奠定强有力的文化支撑。 2016 年年度报告全文十、接待调研、沟通、采访等活动登记表 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用接待时间接待方式接待对象类型调研的基本情况索引投资者关系互动平台（http://irm.p5w.net/ssgs/S300055/）《万 2016 年 02 月 24 日实地调研机构邦达：2016 年 2 月 24 日投资者关系活动记录表》投资者关系互动平台（http://irm.p5w.net/ssgs/S300055/）《万 2016 年 04 月 28 日实地调研机构邦达：2016 年 4 月 28 日投资者关系活动记录表》投资者关系互动平台（http://irm.p5w.net/ssgs/S300055/）《万 2016 年 06 月 23 日实地调研机构邦达：2016 年 6 月 23 日投资者关系活动记录表》投资者关系互动平台（http://irm.p5w.net/ssgs/S300055/）《万 2016 年 08 月 25 日实地调研机构邦达：2016 年 8 月 25 日投资者关系活动记录表》投资者关系互动平台（http://irm.p5w.net/ssgs/S300055/）《万 2016 年 09 月 20 日实地调研机构邦达：2016 年 9 月 20 日投资者关系活动记录表》 2016 年年度报告全文第五节重要事项一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本预案每 10 股送红股数（股）每 10 股派息数（元）（含税） 0.15 每 10 股转增数（股）分配预案的股本基数（股） 865,184,815 现金分红总额（元）（含税） 12,977,772.23 可分配利润（元） 32,857,598.07 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明公司以总股本即 865,184,815 股为基数，向全体股东每 10 股派发 0.15 元人民币（含税）。公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况（一）2014年利润分配方案经大华会计师事务所审计，公司2014年实现归属于公司股东的净利润为人民币192,304,062.72元，母公司实现的净利润为87,641,104.90元。根据公司章程的规定，按照母公司2014年度实现的净利润的10%计提法定盈余公积金8,764,110.49元，2014年可供分配利润为78,876,994.51元。 2015年3月27日，公司2014年度股东大会审议通过《关于公司2014年度利润分配预案的议案》，公司以2014年12月31日总股本245,061,605.00股为基数，向全体股东每10股派发0.60元人民币（含税），合计现金分配红利14,703,696.30元（含税），同时以资本公积金向全体股东每10股转增20股。该利润分配方案已于2015年4月7日实施完毕。（二）2015年利润分配方案经大华会计师事务所审计，公司2015年实现归属于公司股东的净利润为290,016,924.10元，母公司实现 2016 年年度报告全文的净利润为41,198,115.19元。根据公司章程的规定，按照母公司2015年度实现的净利润的10%计提法定盈余公积金4,119,811.52元，2015年可供分配利润为37,078,303.67元。 2016年5月18日，公司2015年度股东大会审议通过《关于公司2015年度利润分配预案的议案》，公司以股东大会审议日总股本865,184,815.00股为基数，向全体股东每10股派发0.15元人民币（含税），合计现金分配红利12,977,772.23元（含税）。该利润分配方案已于2016年6月28日实施完毕。（三）2016年利润分配预案经大华会计师事务所审计，公司2016年实现归属于公司股东的净利润为262,248,321.84元，母公司实现的净利润为36,508,442.30元。根据公司章程的规定，按照母公司2016年度实现的净利润的10%计提法定盈余公积金3,650,844.23元，2016年可供分配利润为32,857,598.07元。本年度分配预案为：以公司总股本865,184,815股为基数，向全体股东每10股派发0.15元人民币（含税），合计现金分配红利12,977,772.23元（含税），占母公司年度可供分配利润的39.50%。上述利润分配预案尚待股东大会批准。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表单位：元分红年度合并报表占合并报表中归属现金分红金额（含中归属于上市公司于上市公司普通股以其他方式现金分以其他方式现金分分红年度税）普通股股东的净利股东的净利润的比红的金额红的比例润率 2016 年 12,977,772.23 262,248,321.84 4.95% 0.00 0.00% 2015 年 12,977,772.23 290,016,924.10 4.47% 0.00 0.00% 2014 年 14,703,696.30 191,857,765.83 7.66% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用二、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用承诺来源承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况收购报告书张建兴、河北昊承诺标的公司——昊天节能装备业绩承诺及 2014 年 05 月 2017 年 6 月在履行期限或权益变动天能源投资集有限责任公司经审计的税后净利补偿安排 15 日 30 日内报告书中所团有限公司;孙润 2014 年度不低于 4,600 万元、 2016 年年度报告全文作承诺宏英 2015 年度不低于 5,800 万元、2016 年度不低于 7,420 万元。上述净利润指昊天节能在盈利承诺期内每年按照中国会计准则编制且经具有证券、期货从业资格的会计师事务所审计并出具标准无保留意见的合并报表中扣除非经常性损益后归属于母公司股东的税后净利润。因重组而认购的公司非公开发行的股份，自股份上市之日起 36 个月内不得转让，同时，万邦达在指张建兴、河北昊股份限售承定媒体披露 2016 年度昊天节能 2014 年 08 月 2017 年 9 月在履行期限天能源投资集诺《专项审核报告》及《减值测试报 29 日 12 日内团有限公司告》并根据上述报告完成盈利承诺补偿和标的资产减值补偿（如有）后，方可解禁。 1.本人/公司将严格按照《中华人民共和国公司法》等法律、法规、规章等规范性文件的要求以及万邦达公司章程、关联交易制度的有关规定，行使股东权利，在股东大会对有关涉及本人/公司的关联交易进行表决时，履行回避表决的义张建兴;孙宏英; 关于同业竞务。河北昊天能源争、关联交 2.本人/公司与万邦达之间将尽可 2014 年 05 月 9999 年 12 月承诺人履行投资集团有限易、资金占用能减少和尽量避免不必要的关联 15 日 31 日了承诺公司;于淑靖;肖方面的承诺交易发生。在进行确有必要且无法杰规避的关联交易时，保证按市场化资产重组时原则和公允价格进行公平操作，并所作承诺按相关法律、法规、规章等规范性文件和万邦达公司章程、关联交易制度的规定履行交易程序及信息披露义务。保证不通过关联交易损害万邦达及其他股东的合法权益。一、任职承诺：为保证昊天节能持续发展和保持持续竞争优势，自新关于同业竞增股份登记日起 3 年内确保在昊争、关联交天节能持续任职，并尽力促使管理 2014 年 05 月 9999 年 12 月张建兴正常履行易、资金占用层及关键员工在上述期间内保持 15 日 31 日方面的承诺稳定；如违反上述服务期约定的，则因本次重组交易而获得的万邦达新增股份在其离职时尚未解禁 2016 年年度报告全文的部分，在履行股份补偿义务（如有）并解禁后由万邦达以 1 元对价回购注销。二、竞业禁止承诺： 1.本人控制的其他企业（如有）在中国境内（包括香港、澳门和台湾）将不从事任何直接或间接与万邦达的业务构成竞争的业务，将来亦不会在中国境内（包括香港、澳门和台湾）任何地方和以任何形式（包括但不限于合资经营、合作经营或拥有在其他公司或企业的股票或权益等）从事与万邦达有竞争或构成竞争的业务。 2. 如果万邦达在其现有业务的基础上进一步拓展其业务范围，而本人所控制的企业（如有）已对此已经进行生产、经营的，本人承诺将该公司所持有的可能发生的同业竞争业务进行转让，并同意万邦达在同等商业条件下有优先收购权。 3. 除对万邦达的投资以外，本人将不在中国任何地方以任何方式投资或自营万邦达已经开发、生产或经营的产品（或相类似的产品、或在功能上具有替代作用的产品）。 4. 本人保证本人全资拥有或拥有 50%以上股权的子公司遵守上述承诺，并将促使相对控股的子公司亦遵守上述承诺。上述承诺在承诺人在万邦达及其子公司任职期间及离职后两年内均有效。避免同业竞争承诺：（一）截止本承诺函出具之日，本人未直接或间接投资或参与投资任何与股份公司构成竞争或可能关于同业竞首次公开发王飘扬;胡安君; 竞争的企业；本人与股份公司间不争、关联交 2010 年 02 月 9999 年 12 月行或再融资王婷婷;王凯龙; 存在同业竞争。正常履行易、资金占用 26 日 31 日时所作承诺王长荣;王蕾（二）自本承诺函出具之日起，本方面的承诺人作为股份公司股东期间，不会在中国境内或境外，以任何方式（包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份 2016 年年度报告全文及其他权益）直接或间接参与与股份公司构成竞争的任何业务或活动。（三）本人为股份公司股东期间，保证不会利用股份公司控股股东地位损害股份公司及其他股东（特别是中小股东）的合法权益。（四）上述承诺在股份公司于国内证券交易所上市且本人为股份公司股东期间持续有效且不可撤销。如有任何违反上述承诺的事项发生，本人承担因此给股份公司造成的一切损失（含直接损失和间接损失）。一、关于社保和住房公积金事项的承诺：（一）若万邦达因申请首次公开发行 A 股股票报告期以及追溯到万邦达设立以后到报告期期间内任何社会保障法律法规执行情况，经有关主管部门认定需为员工补缴保险金或住房公积金，受到主管部门处罚，或任何利益相关方以任何方式提出权利要求且该等要求获主管部门支持，承诺人将以除万邦达股份外的个人财产，无条件全额承担相关补缴、处罚款项，对利益王飘扬;胡安君; 相关方的赔偿或补偿，以及万邦达 2010 年 02 月 9999 年 12 月王婷婷;王凯龙; 其他承诺因此所支付的相关费用。各承诺人正常履行 26 日 31 日王长荣;王蕾就该等承诺承担连带责任。（二）通过行使股东权利、履行股东职责，保证和促使万邦达依法执行社会保险（包括养老保险、医疗保险、失业保险、生育保险和工商保险）及住房公积金相关法律法规规定。二、关于缴纳个人所得税的承诺：关于改制过程中涉及的个人所得税事项，公司控股股东、实际控制人王飘扬家族书面承诺：因该等税款缴纳所引致的税务主管部门的追缴、处罚或任何其他风险，均由各实际控制人承担；若因整体变 2016 年年度报告全文更过程中各股东个人所得税缴纳事宜导致公司遭受任何损失，各实际控制人将足额补偿公司因此遭受的全部损失；就以上承诺事项，公司各实际控制人共同承担连带责任。通过定向资产管理方式增持公司股份限售承 2015 年 09 月 2016 年 3 月王飘扬股票的，增持股票六个月内不予减已履行完毕其他对公司诺 11 日 11 日持。中小股东所通过定向资产管理方式增持公司作承诺股份限售承 2015 年 09 月 2016 年 3 月刘建斌；范飞股票的，增持后六个月内不予减已履行完毕诺 17 日 17 日持。承诺是否按是时履行如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成无。履行的具体原因及下一步的工作计划 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 2016 年年度报告全文六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 □ 适用 √ 不适用七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 1. 本期新纳入合并范围的子公司名称变更原因泰祜（上海）石油工程有限公司非同一控制下收购 2. 本期不再纳入合并范围的子公司名称变更原因北京昊天华清节能技术有限公司（以下简称昊天技术）公司注销八、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计事务所境内会计师事务所名称大华会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬（万元）境内会计师事务所审计服务的连续年限 9 境内会计师事务所注册会计师姓名王书阁、张二勇是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用十、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。十一、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2016 年年度报告全文十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。十五、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用是否存在非经营性关联债权债务往来 √ 是 □ 否应付关联方债务期初余额本期新增金本期归还金本期利息期末余额（万关联方关联关系形成原因利率（万元）额（万元）额（万元）（万元）元）提供资金支王飘扬控股股东 80,000 23,500 1,228.41 56,500 持关联债务对公司经营成果保障了公司 PPP 项目的顺利进行，为公司和子公司及时提供了流动资金。大幅增加公司的资及财务状况的影响产总额及负债总额。 2016 年年度报告全文 5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用 2015年，公司控股股东王飘扬先生的姐姐王长荣女士以个人10亿元的存单，为公司9.5亿元的银行借款提供质押担保。本报告期公司偿还了8.55亿元银行借款，剩余0.95亿元银行借款，依照借款数额，王长荣女士以1亿元存单继续为该借款提供质押担保。重大关联交易临时报告披露网站相关查询临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称第二届董事会第二十八次会议决议公告 2015 年 05 月 08 日巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 关于控股股东关联方为公司借款提供担保 2015 年 05 月 08 日巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 的关联交易公告万邦达 2015 年第一次临时股东大会决议公 2015 年 06 月 24 日巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 告十六、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况 √ 适用 □ 不适用托管情况说明公司存量托管项目主要分布在榆林、庆阳及宁夏地区，系业主将已建成污水处理厂委托我公司运营进行水处理，将业主生产过程中的废水、污水回收再处理转化为再生水，同时将再生水销售给业主，以供业主生产使用。主要结算流程为，在月底双方查表确认水流量，经过委托方月度运营考核确认后，按确定的水流量及合同约定价格确定当月应收服务费，成本主要涉及到药剂消耗、检修费用和人工费用等。 2016年度主要运营情况如下：项目收入成本毛利宁夏分公司运营项目 92,828,815.55 89,150,332.32 3,678,483.23 庆阳托管运营项目 8,511,155.56 6,891,206.02 1,619,949.54 中煤榆林托管运营项目 21,407,302.32 17,967,175.50 3,440,126.82 宁夏水务运营项目 56,904,002.59 31,398,831.58 25,505,171.01 榆横高盐水污水处理 38,796,761.12 32,867,389.39 5,929,371.73 合计 218,448,037.14 178,274,934.81 40,173,102.33 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 2016 年年度报告全文 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的托管项目。（2）承包情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。（3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用（1）担保情况单位：万元公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保额度实际发生日期实际担保金是否履行是否为关担保对象名称相关公告担保额度担保类型担保期（协议签署日）额完毕联方担保披露日期公司与子公司之间担保情况担保额度实际发生日期实际担保金是否履行是否为关担保对象名称相关公告担保额度担保类型担保期（协议签署日）额完毕联方担保披露日期 2016 年 05 2016 年 07 月 29 连带责任保 2016.7.29-20 昊天节能 5,000 4,000 否是月 18 日日证 17.7.28 2016 年 05 2016 年 08 月 29 连带责任保 2016.8.29-20 昊天节能 10,000 1,000 否是月 18 日日证 17.8.28 2016 年 05 2016 年 07 月 31 连带责任保 2016.7.31-20 昊天节能 10,000 10,000 否是月 18 日日证 17.7.31 2016 年 05 2016 年 05 月 31 连带责任保 2016.5.31-20 昊天节能 13,000 7,000 否是月 18 日日证 17.3.15 2016 年 01 2016 年 04 月 15 连带责任保 2016.4.15-20 陕西万邦达 10,000 2,500 否是月 27 日日证 17.3.22 2015 年 08 2015 年 08 月 17 连带责任保主债权届满江苏万邦达 9,000 否是月 18 日日证日起两年报告期内审批对子公司担保额度 48,000 报告期内对子公司担保实 41,000 2016 年年度报告全文合计（B1）际发生额合计（B2）报告期末已审批的对子公司担保报告期末对子公司实际担 57,000 24,500 额度合计（B3）保余额合计（B4）子公司对子公司的担保情况担保额度实际发生日期实际担保金是否履行是否为关担保对象名称相关公告担保额度担保类型担保期（协议签署日）额完毕联方担保披露日期公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计报告期内担保实际发生额 48,000 41,000 （A1+B1+C1）合计（A2+B2+C2）报告期末已审批的担保额度合计报告期末实际担保余额合 57,000 24,500 （A3+B3+C3）计（A4+B4+C4）实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 4.47% 其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）担保总额超过净资产 50%部分的金额（F）上述三项担保金额合计（D+E+F）对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿不适用责任的情况说明（如有）违反规定程序对外提供担保的说明（如有）不适用采用复合方式担保的具体情况说明不适用。（2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况（1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元本期实际计提减值报告期实报告期受托人名是否关联委托理财报酬确定产品类型起始日期终止日期收回本金准备金额预计收益际损益金损益实称交易金额方式金额（如有）额际收回 2016 年年度报告全文情况中国民生到期后按 2016 年 2016 年银行北京保证收益约定收益否 10,000 10 月 11 12 月 14 10,000 0 50.85 50.85 50.85 金融街支型率计算确日日行认中国民生到期后按 2016 年 2016 年银行北京保证收益约定收益否 10,000 07 月 13 09 月 13 10,000 0 54.36 54.36 54.36 金融街支型率计算确日日行认上海浦东发展银行到期后按 2016 年 2017 年股份有限保证收益约定收益否 20,000 10 月 14 01 月 17 0 0 148.83 122.92 0 公司北京型率计算确日日花园路支认行上海浦东发展银行到期后按 2016 年 2016 年股份有限保证收益约定收益否 20,000 07 月 08 10 月 08 20,000 0 150 150 150.00 公司北京型率计算确日日花园路支认行厦门国际到期后按 2016 年 2017 年银行股份保证收益约定收益否 10,000 10 月 12 05 月 11 0 0 194.33 75.25 0 有限公司型率计算确日日北京分行认厦门国际到期后按 2016 年 2017 年银行股份保证收益约定收益否 10,000 07 月 08 02 月 04 0 0 206.11 173.25 0 有限公司型率计算确日日北京分行认厦门国际到期后按 2016 年 2016 年银行股份保证收益约定收益否 10,000 07 月 08 10 月 07 10,000 0 85.94 85.94 85.94 有限公司型率计算确日日北京分行认合计 90,000 -- -- -- 50,000 0 890.42 712.57 -- 委托理财资金来源闲置募集资金。逾期未收回的本金和收益累计金额涉诉情况（如适用）不适用委托理财审批董事会公告披露 2016 年 07 月 04 日日期（如有) 2016 年年度报告全文委托理财审批股东会公告披露日期（如有) 未来是否还有委托理财计划有（2）委托贷款情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元本期实际计提减值报告期实报告期损是否关联贷款对象贷款利率贷款金额起始日期终止日期收回本金准备金额预计收益际损益金益实际收交易金额（如有）额回情况内蒙古国源投资集 2015 年 05 2021 年 05 否 10.00% 50,000 0 0 4,890.72 4,890.72 4,890.72 团有限公月 22 日月 21 日司内蒙古国源投资集 2015 年 06 2022 年 06 否 10.00% 20,000 0 0 1,956.29 1,956.29 1,956.29 团有限公月 16 日月 15 日司内蒙古国源投资集 2015 年 06 2022 年 06 否 10.00% 12,000 0 0 1,173.77 1,173.77 1,173.77 团有限公月 18 日月 17 日司合计 -- 82,000 -- -- 0 0 8,020.78 8,020.78 -- 委托贷款资金来源自有资金逾期未收回的本金和收益累计金额涉诉情况（如适用）不适用委托贷款审批董事会公告披露日 2015 年 06 月 24 日期（如有) 委托贷款审批股东会公告披露日 2015 年 07 月 14 日期（如有) 未来是否还有委托贷款计划无 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。 2016 年年度报告全文十七、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。 2、履行其他社会责任的情况公司作为以综合型环保服务为主要业务的高新技术企业，积极履行企业社会责任，致力于通过对传统工业污水、生活污水以及危固废、水环境等方面的治理，为创造青山绿水的生态环境贡献自己的一份力量。公司以技术创新为引领，不仅在工业水治理、环保设备、节能管道等传统业务领域，提高水资源利用率，节约能源降低损耗，更是积极培育水环境治理、生态修复等新业务领域的建设，以实现环境保护、资源可持续利用为目标。公司积极建立健全安全生产责任机制，加强监督检查，推行标准化管理工作，逐步实现安全生产标准化。严把工程质量关，加大对员工安全生产的重视力度，通过QES体系建设，保障安全施工，为员工提供安全可靠的工作环境。公司致力于构建“绩效、和谐、创新”的企业文化，营造团结协作、鼓励创新、勇于担当、崇尚工作的团队氛围，充分调动员工责任意识，充分发掘团队潜能，提高管理效能和工作绩效，实现员工与公司的共同成长。上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位不适用是否发布社会责任报告 □ 是 √ 否十八、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1.报告期内，公司召开2016年第一次临时股东大会、第三届董事会第一次会议及第三届监事会第一次会议，完成第三届董事会及第三届监事会换届选举，详见公司当日相关公告，http://www.cninfo.com.cn。 2.报告期内，由于内外部环境发生调整和变化，公司与昆吾九鼎投资管理有限公司协商，正式解除战略合作协议。协议终止后，双方不排除将来仍继续在环保产业资源整合方面进行合作，实现多方共赢。为打造综合环保平台，公司未来将继续采取多种方式推进业务的深化及领域的拓展。 2016 年年度报告全文十九、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用 1. 2016年1月4日，公司第二届董事会第三十八次会议审议通过《关于使用超募资金增资江苏万邦达并由其出资设立合资公司的议案》，江苏万邦达出资235.2万美元，设立万邦达东丽膜科技（江苏）有限公司，持股比例为49%。2016年6月14日，完成工商注册登记手续，详情请见2016年6月15日在中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网发布的《关于万邦达东丽膜科技（江苏）有限公司完成公司注册登记的公告》。 2. 2016 年 1 月 10 日，本公司与陕西环保产业集团有限责任公司、宁波高新区禹泽创新投资合伙企业（有限合伙）签订发起人协议书，以货币资金出资共同发起设立陕西秦邦环保科技股份有限公司。陕西秦邦股份总数 1 亿股，每股面值为人民币 1 元，股本总额为人民币 1 亿元。其中陕西环保集团认购 5,100 万股，持股比例 51.00%；本公司认购3,000 万股，持股比例 30.00%；2016年2月，陕西秦邦完成营业执照登记。 3. 2016年5月19日，公司以2,200万元收购泰祜石油51%的股权，以油基钻屑处理项目为切入点，进一步开拓油基钻屑、油泥、钻井废水及水基泥浆等市场，详情请见公司2016年5月20日在中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网发布的《关于对外投资并新增控股子公司的公告》。 4.2016年8月12日，公司第三届董事会第八次会议审议通过《关于增资惠州大亚湾伊科思新材料科技发展有限公司的议案》，鉴于二期项目投资所需，公司认购其中的2.72亿元，增资完毕后，持股比例将增至45%。详情请见2016年8月12日在中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网发布的《关于增资惠州大亚湾伊科思新材料科技发展有限公司的公告》。 5.2016年9月26日，公司第三届董事会第十一次会议审议通过《关于收购吉林省固体废物处理有限责任公司部分股权的议案》，2016年10月24日，公司以10,236.3295万元竞得吉林固废39.73%的国有股权。收购完成后，吉林固废成为公司的全资子公司。2017年1月19日，完成工商变更登记。 2016 年年度报告全文第六节股份变动及股东情况一、股份变动情况 1、股份变动情况单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公积金转数量比例发行新股送股其他小计数量比例股 210,250,7 67,259,49 67,259,49 277,510,2 一、有限售条件股份 28.60% 32.08% 82 5 5 1、国家持股 0 0.00% 0 0.00% 2、国有法人持股 0 0.00% 0 0.00% 210,250,7 67,259,49 67,259,49 277,510,2 3、其他内资持股 28.60% 32.08% 82 5 5 16,261,60 16,261,60 其中：境内法人持股 2.21% 1.88% 5 193,989,1 67,259,49 67,259,49 261,248,6 境内自然人持股 26.39% 30.20% 77 5 5 4、外资持股 0 0.00% 0 0.00% 其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0.00% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0.00% 524,934,0 130,000,0 -67,259,4 62,740,50 587,674,5 二、无限售条件股份 71.40% 67.92% 33 00 95 5 524,934,0 130,000,0 -67,259,4 62,740,50 587,674,5 1、人民币普通股 71.40% 67.92% 33 00 95 5 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0.00% 735,184,8 130,000,0 130,000,0 865,184,8 三、股份总数 100.00% 0 0 0 100.00% 15 00 00 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 2015年6月11日，公司2015年第二次临时股东大会，审议通过了公司非公开发行股票的相关议案；2015 2016 年年度报告全文年11月18日，公司收到中国证监会核发的《关于核准北京万邦达环保技术股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2015]2628号），核准公司非公开发行不超过13,000万股新股。2016年4月，公司向四名对象非公开发行股票13,000万股，公司股份相应变动。股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 2015年5月22日，公司第二届董事会第二十九次会议审议通过了《关于公司符合非公开发行股票条件的议案》等关于非公开发行股票的相关议案。 2015年6月11日，公司召开了2015年第二次临时股东大会，审议通过上述议案。 2015年7月1日，中国证监会受理了本次非公开发行申请。 2015年10月30日，中国证监会创业板发行审核委员会审核通过公司本次非公开发行申请。 2015年11月18日，公司收到中国证监会核发的《关于核准北京万邦达环保技术股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2015]2628号），核准公司非公开发行不超过13,000万股新股。 2016年4月22日，公司非公开发行13,000万股新股登记到账，发行后公司股份总数变更为865,184,815 股。 2016年5月4日，本次发行的新股上市流通。 2016年4月26日，公司召开第三届董事会第三次会议，审议通过《关于修订<公司章程>的议案》，同意将公司章程中的公司总股本变更为865,184,815股。 2016年5月18日，公司召开2015年年度股东大会，审议通过《关于修订<公司章程>的议案》。本次股份变动遵循了《公司法》、《公司章程》等法律法规要求的审批程序。股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用单位：股 2016 年年度报告全文本期解除限售股本期增加限售股股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期数数 2016 年 8 月 12 2017 年 2 月 15 日辞去董事长职日，截止报告披王飘扬 159,266,250 0 78,674,120 237,940,370 务，离职锁定 6 露日已解除限个月。售。 2017 年 9 月 12 日，且视是否需要履行补偿义务张建兴 23,308,302 0 0 23,308,302 定向增发锁定股以及补偿义务履行完毕时间而定。 2017 年 9 月 12 日，且视是否需河北昊天能源投要履行补偿义务 16,261,605 0 0 16,261,605 定向增发锁定股资集团有限公司以及补偿义务履行完毕时间而定。高管锁定股离职 2016 年 8 月 24 刘建斌 5,721,750 7,629,000 1,907,250 锁定日解除限售。高管锁定股离职 2016 年 8 月 24 范飞 2,972,925 3,963,900 990,975 锁定日解除限售。合计 207,530,832 11,592,900 81,572,345 277,510,277 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 √ 适用 □ 不适用股票及其衍生证发行价格（或利获准上市交易发行日期发行数量上市日期交易终止日期券名称率）数量股票类非公开发行人民 2016 年 04 月 11 2016 年 05 月 04 18.23 元/股 130,000,000 130,000,000 币普通股（A 股）日日可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类其他衍生证券类报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明经中国证券监督管理委员会《关于核准北京万邦达环保技术股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2015]2628号）核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商川财证券有限责任公司向特定 2016 年年度报告全文对象非公开发行人民币普通股（A股）股票13,000万股。发行价格为每股人民币18.23元，共募集股款人民币2,369,900,000.00元，扣除与发行有关的承销及保荐、审计律师等费用人民币30,448,800.00元后，实际可使用募集资金人民币2,339,451,200.00元。截至2016年4月19日，川财证券有限责任公司将扣除部分相关承销保荐费人民币28,438,800.00元后的余款人民币2,341,461,200.00元汇入本公司募集资金专户,收到金额与实际可支配募集资金差额2,010,000.00元为中介服务费，由本公司自行支付。上述资金到位情况业经大华会计师事务所(特殊普通合伙)以“大华验字[2016]000303号” 验资报告验证确认。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用股份总数变动：2016年4月，公司非公开发行股票13,000万股，发行后公司股份总数变更为865,184,815 股，公司总资产和所有者权益增加，资产负债率下降。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况单位：股年度报告披露日报告期末表决权年度报告披露日前上一月末表决报告期末普通股恢复的优先股股 66,542 前上一月末普通 59,858 0 权恢复的优先股股东总数东总数（如有）股股东总数股东总数（如有）（参见注 9）（参见注 9）持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况报告期内持有有限持有无限质押或冻结情况报告期末股东名称股东性质持股比例增减变动售条件的售条件的持股数量股份状态数量情况股份数量股份数量 237,940,3 25,585,37 237,940,3 王飘扬境内自然人 27.50% 70 0 中节能资本控股 43,159,62 43,159,62 43,159,62 境内非国有法人 4.99% 有限公司 66 北京中吉金投资产管理有限公司 42,246,29 42,246,29 42,246,29 其他 4.88% －中吉金投－稳 77 赢 1 号股权投资基 2016 年年度报告全文金华龙证券－浦发银行－华龙证券 41,689,52 41,689,52 41,689,52 金智汇定增宝 2 号其他 4.82% 22 集合资产管理计划 23,308,30 23,308,30 张建兴境内自然人 2.69% 0 2 河北昊天能源投 16,261,60 16,261,60 境内非国有法人 1.88% 0 资集团有限公司 5 全国社保基金一 10,658,99 10,658,99 10,658,99 其他 1.23% 零五组合 99 重庆国际信托股份有限公司－渝其他 1.07% 9,238,709 9,238,709 0 9,238,709 信通系列单一信托2号重庆国际信托股份有限公司－融其他 0.97% 8,353,571 8,353,571 0 8,353,571 信通系列单一信托 10 号刘建斌境内自然人 0.88% 7,629,000 0 0 7,629,000 战略投资者或一般法人因配售新股 2016 年 4 月 22 日，公司完成非公开发行股票登记，中节能资本控股有限公司因配售成为前 10 名股东的情况（如有）（参新股成为前 10 名股东，所持股票无限售期。见注 4）上述股东中，河北昊天能源投资集团有限公司的实际控制人为张建兴，因此，股东张上述股东关联关系或一致行动的说建兴与股东河北昊天能源投资集团有限公司为一致行动人；报告期内，王飘扬曾在公明司任职，并在 8 月 12 日辞职；刘建斌曾在公司任职，并在 2 月 25 日换届离任；其余股东之间，公司未知是否存在关联关系或一致行动人。前 10 名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类数量中节能资本控股有限公司 43,159,626 人民币普通股 43,159,626 北京中吉金投资产管理有限公司－ 42,246,297 人民币普通股 42,246,297 中吉金投－稳赢 1 号股权投资基金华龙证券－浦发银行－华龙证券金 41,689,522 人民币普通股 41,689,522 智汇定增宝 2 号集合资产管理计划全国社保基金一零五组合 10,658,999 人民币普通股 10,658,999 重庆国际信托股份有限公司－渝信 9,238,709 人民币普通股 9,238,709 通系列单一信托 2 号 2016 年年度报告全文重庆国际信托股份有限公司－融信 8,353,571 人民币普通股 8,353,571 通系列单一信托 10 号刘建斌 7,629,000 人民币普通股 7,629,000 中国建设银行股份有限公司－富国 5,631,382 人民币普通股 5,631,382 创业板指数分级证券投资基金重庆国际信托股份有限公司－渝信 4,920,666 人民币普通股 4,920,666 贰号信托范飞 3,963,900 人民币普通股 3,963,900 前 10 名无限售流通股股东之间，以报告期内，刘建斌曾在公司任职，并在 2 月 25 日换届离任；范飞曾任公司监事，并及前 10 名无限售流通股股东和前 10 在 2 月 25 日换届离任，现仍在公司任职；其余股东之间，公司未知是否存在关联关名股东之间关联关系或一致行动的系或一致行动人。说明参与融资融券业务股东情况说明（如无。有）（参见注 5）公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况控股股东性质：自然人控股控股股东类型：自然人控股股东姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权王飘扬中国否主要职业及职务无报告期内控股和参股的其他境内外上市公无司的股权情况控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人实际控制人姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权王飘扬中国否主要职业及职务无过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况无 2016 年年度报告全文实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 2016 年年度报告全文第七节优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。 2016 年年度报告全文第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动本期增持本期减持任期起始任期终止期初持股其他增减期末持股姓名职务任职状态性别年龄股份数量股份数量日期日期数（股）变动（股）数（股）（股）（股） 2016 年 2019 年王长荣董事长现任女 68 08 月 29 02 月 24 0 0 0 0 0 日日 2016 年 2019 年董事、总高春山现任男 54 02 月 25 02 月 24 0 0 0 0 0 经理日日 2016 年 2019 年王建董事现任男 63 08 月 29 02 月 24 0 0 0 0 0 日日董事、副 2015 年 2019 年总经理、杜政修现任男 45 08 月 26 02 月 24 0 0 0 0 0 董事会秘日日书 2012 年 2019 年杨钧独立董事现任男 48 01 月 13 02 月 24 0 0 0 0 0 日日 2016 年 2019 年刘荣军独立董事现任男 55 02 月 25 02 月 24 0 0 0 0 0 日日 2016 年 2019 年李群生独立董事现任男 54 02 月 25 02 月 24 0 0 0 0 0 日日 2016 年 2019 年苏国建监事现任男 36 02 月 25 02 月 24 0 0 0 0 0 日日 2012 年 2019 年杨帅监事现任男 36 08 月 03 02 月 24 0 0 0 0 0 日日 2016 年 2019 年马骥驰监事现任女 44 01 月 28 02 月 24 0 0 0 0 0 日日 2016 年年度报告全文 2016 年 2019 年丰德新副总经理现任男 46 07 月 15 02 月 24 0 0 0 0 日日 1998 年 2016 年 212,355,0 25,585,37 237,940,3 王飘扬董事长离任男 53 04 月 01 08 月 12 0 00 0 日日 2013 年 2016 年董事、总张浩云离任男 57 11 月 06 02 月 25 0 0 0 0 经理日日 1998 年 2016 年董事、副刘建斌离任男 50 04 月 01 02 月 25 7,629,000 0 0 0 7,629,000 总经理日日董事、副 2011 年 2016 年李继富总经理、离任男 51 08 月 29 08 月 12 0 0 0 0 财务总监日日 2009 年 2016 年王金生独立董事离任男 60 07 月 01 02 月 25 0 0 0 0 日日 2012 年 2016 年杨学志独立董事离任男 50 08 月 03 02 月 25 0 0 0 0 日日 2012 年 2016 年戴永久董事离任男 53 08 月 03 02 月 25 0 0 0 0 日日 2002 年 2016 年范飞监事离任男 42 08 月 01 02 月 25 3,963,900 0 0 0 3,963,900 日日 2012 年 2016 年李友公监事离任男 48 08 月 03 02 月 25 0 0 0 0 日日副总经 2012 年 2017 年单明军理、总工离任男 55 08 月 03 04 月 18 0 0 0 0 程师日日 2012 年 2016 年石泉副总经理离任男 32 08 月 03 02 月 25 0 0 0 0 日日 223,947,9 25,585,37 249,533,2 合计 -- -- -- -- -- -- 0 00 0 2016 年年度报告全文二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用姓名担任的职务类型日期原因 2016 年 08 月 12 王飘扬董事长离任因个人原因辞职。日董事、副总经理、 2016 年 08 月 12 李继富离任因个人原因辞职。财务总监日 2016 年 02 月 25 张浩云董事、总经理任期满离任第三届董事会换届离任。日 2016 年 02 月 25 刘建斌董事、副总经理任期满离任第三届董事会换届离任。日 2016 年 02 月 25 戴永久董事任期满离任第三届董事会换届离任。日 2016 年 02 月 25 杨学志独立董事任期满离任第三届董事会换届离任。日 2016 年 02 月 25 王金生独立董事任期满离任第三届董事会换届离任。日 2016 年 02 月 25 范飞监事任期满离任第三届董事会换届离任。日 2016 年 02 月 25 李友公监事任期满离任第三届董事会换届离任。日 2016 年 02 月 25 石泉副总经理任期满离任第三届董事会换届离任。日三、任职情况公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 2016年2月25日，公司完成第三届董事会及第三届监事会换届选举，聘任第三届董事会高级管理人员。公司现任董事、监事、高级管理人员介绍如下：（一）第三届董事会成员王长荣女士，中国籍，无境外永久居留权，1949 年出生，大专学历。自2005年12月起在公司任职，先后担任出纳、监察员职务，现任公司董事长。高春山先生，中国籍，无境外永久居留权，1963 年出生，中共党员，硕士，教授研究员级高级工程师，高级职业经理人。1987年毕业于沈阳建筑工程学院；从1987年7月至2016年1月，先后在中国石油抚顺石化公司、大连石化公司和中节能资本控股有限公司工作。历任工程管理部部长、工程总监、总经理助理等职务，现任公司董事、总经理。 2016 年年度报告全文王建先生，中国籍，无境外永久居留权，1954 年出生，大专学历，高级工程师，毕业于安徽省淮南市矿业学院（现安徽理工大学）。自1998年起在公司任职，先后担任公司项目经理、公司监事、高级巡视员等职务，现任公司董事。杜政修先生，中国籍，无境外永久居留权，男，1972年6月出生，硕士，中国注册会计师。1994年毕业于哈尔滨工业大学电子精密机械专业；1994年7月至1998年9月在航天工业总公司二院第二总体设计部工作；1998年9月至2001年7月，就读北京工商大学会计系财务管理专业；2001年8月至2005年12月任职于京东方科技集团股份有限公司；2006年至2014年6月任职于中国东方红卫星股份有限公司，历任证券部总经理、财务部总经理、计划经营部总经理、公司证券事务代表；2014年7月至2015年6月任职于华夏幸福基业股份有限公司，任卫星导航产业园总经理。2015年8月起在公司任职，现任公司董事、副总经理、董事会秘书。杨钧先生，中国籍，1969年出生，毕业于上海财经大学，清华大学 EMBA。1993 年起在亚太财务会计咨询公司工作，1998 年在亚太（集团）会计师事务所和亚太会计集团，先后任业务监管部副主任、咨询策划部主任、副主任会计师、副总裁。2006 年 10 月起，担任河南省资产评估协会副会长、河南资产评估协会申诉委员会主任委员。2006 年 11 月，在河南亚太资产评估有限公司任董事长。2014 年10月，公司更名为“北京亚太联华资产评估有限公司”并任董事长。2012年1月至今任公司独立董事。刘荣军先生，中国籍，男，1962年出生。法学博士，现任北京师范大学法学院教授，博士生导师。1983 年西南政法大学法律专业毕业，获法学学士学位；1993年毕业于日本国立一桥大学，连续获得法学硕士、法学博士学位。2004年4月至2005年12月，任职中国社会科学院法学研究所研究员、博士生导师。2005年 12月至现在，任职北京师范大学法学院教授、博士生导师，曾任副院长、院学术委员会副主任、校学术委员会委员。担任最高人民检察院专家咨询委员、中国民事诉讼法学研究会副会长、中日民商法研究会副会长、中国法学会专家咨询委员，2016年2月至今任公司独立董事。李群生先生，中国籍，男，1963年10月生。博士，教授（研究员），博士生导师。1983年大学本科毕业，获学士学位；1987年毕业于天津大学化工系，获硕士学位，其后一直在北京化工大学工作至今（其间 2000-2003年在北京化工大学在职攻读博士学位，2007~2008年期间曾在美国华盛顿州立大学做访问学者）。担任中国能源学会理事、全国塔器技术专家委员会委员、中国氯碱工业协会聚氯乙烯专业委员会专家组成员、《维纶通讯》编委。是国务院特殊津贴获得者，2016年2月至今任公司独立董事。（二）监事会成员苏国建先生，中国籍，无境外永久居留权，1981年出生，本科毕业于中国政法大学。曾就职于鼎元（中国）投资集团，任风控经理，项目二级评审会委员、秘书等职。2011年9月加入万邦达，历任法务经理、资产管理部副经理、经理等职，先后主持或参与公司资本运作方面的多项大型项目，并协助总经理管理计 2016 年年度报告全文划经营工作，对投资并购、资本运作、PPP合作、计划经营管理等具有丰富经验，现任公司监事会主席、总经理助理。杨帅先生，中国籍，无境外永久居留权，1981年出生，本科毕业于辽宁工程技术大学。具有多年工程项目管理经验，熟悉项目各个阶段工作流程及控制重点，对EPC项目成本、进度、质量、安全、合同控制及BOT项目内部收益率、投资回收期、风险控制等有丰富的经验。现任公司监事、总经理助理。马骥驰女士，中国籍，无境外永久居留权，1973年生，本科学历。具有国际注册风险管理确认师、注册舞弊审核师资格。2011年9月入职万邦达，历任审计主管，在内部控制、审计、财务管理方面有多年工作经验，现任公司监事、审计监察部经理。（三）高级管理人员高春山先生，总经理，简历详见本节之“1、董事会成员”。杜政修先生，副总经理，董事会秘书，简历详见本节之“1、董事会成员”。丰德新先生，1971年5月出生，中国籍，硕士，无境外永久居住权。毕业于石油大学应用化学专业； 1993年7月至2014年2月在中国石油华北石化分公司，担任生产管理部副处长；2014年2月至2015年3月在达斯玛环境科技（北京）有限公司，担任工程管理部副总经理；2015年3年-2016年3月在湖北君尚科技有限公司，担任基建管理部副总经理；2016年3月至2016年4月在北京瀚祺环境技术有限公司，担任工程管理部执行总监；2016年4月至今，在公司负责生产运营工作，现任副总经理。彭建雄先生，1983年10月生，硕士，无境外永久居住权。毕业于北京大学环境科学与工程学院；2009 年7月至2011年12月，在超越环境商务株式会社工作，任技术投资部部长。2011年12月至2016年12月，共同创办超越科创投资（北京）有限公司，并任总经理，在环保领域国际技术转移，技术投资等方面具有丰富的经验，2017年1月至今，任公司副总经理。在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用在其他单位在其他单位是否领任职人员姓名其他单位名称任期起始日期任期终止日期担任的职务取报酬津贴北京亚太联华资产评估北京亚太联华资产评估有限公司、中国有限公司董 2012 年 01 月 2019 年 02 月 24 杨钧是资产评估协会事长，中国资 13 日日产评估协会理事刘荣军北京师范大学法学院教授、博士生 2016 年 02 月 2019 年 02 月 24 是 2016 年年度报告全文导师 25 日日教授、博士生 2016 年 02 月 2019 年 02 月 24 李群生北京化工大学是导师 25 日日在其他单位任无。职情况的说明公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用四、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：独立董事及外部董事津贴经股东大会审议通过。董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司内部董事、监事、高管为公司员工，工资按照公司薪酬体系确定标准支付。董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况：独立董事、职工监事及公司高级管理人员的薪酬已按规定发放。截止报告期末，在公司担任职务的董事、监事、高级管理人员共12人，2016年实际支付薪酬总额253.98万元，其中支付独立董事津贴13.34万元。 2016年2月，公司董事会及监事会换届，离任董事7人，截止离任，公司实际支付薪酬62.64万元；离任监事2人，截止离任，公司实际支付薪酬4.77万元；离任高管1人，截止离职，公司实际支付薪酬5.75万元。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况单位：万元从公司获得的税是否在公司关联姓名职务性别年龄任职状态前报酬总额方获取报酬王长荣董事长女 68 现任 19.65 否高春山董事、总经理男 54 现任 41.06 否王建董事男 63 现任 4.44 否董事、副总经理、杜政修男 45 现任 37.36 否董事会秘书杨钧独立董事男 48 现任 5否刘荣军独立董事男 55 现任 4.17 否李群生独立董事男 54 现任 4.17 否苏国建监事会主席男 36 现任 26.95 否杨帅监事男 36 现任 32.17 否马骥驰监事女 44 现任 18.06 否 2016 年年度报告全文单明军副总经理男 55 离任 37.44 否丰德新副总经理男 46 现任 23.51 否王飘扬董事长男 53 离任 27.07 否董事、副总经理、李继富男 51 离任 21.71 否财务总监张浩云董事、总经理男 57 离任 6.77 否刘建斌董事、副总经理男 50 离任 5.43 否王金生独立董事男 60 离任 0.83 否杨学志独立董事男 50 离任 0否戴永久外部董事男 53 离任 0.83 否范飞监事会主席男 42 离任 4.77 否李友公监事男 48 离任 0否石泉副总经理男 32 离任 5.75 否合计 -- -- -- -- 327.14 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度母公司在职员工的数量（人）主要子公司在职员工的数量（人）在职员工的数量合计（人） 1,476 当期领取薪酬员工总人数（人） 1,476 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）专业构成专业构成类别专业构成人数（人）生产人员销售人员技术人员财务人员行政人员其他合计 1,476 教育程度 2016 年年度报告全文教育程度类别数量（人）博士硕士本科大专大专以下合计 1,476 2、薪酬政策公司致力于构建具有市场竞争力的现代薪酬结构体系，执行工资预算管理、工资与绩效联动的薪酬政策，员工薪酬与公司效益和本人绩效考核挂钩。员工的薪酬由固定工资、绩效工资、奖金和津贴组成，亦享有养老、医疗、失业、工伤、生育保险、住房公积金及其他多种个性化的福利。灵活多样的薪酬政策，在很大程度上调动了员工的工作积极性。 3、培训计划根据年度培训计划，积极组织员工参加各类培训，建立并不断完善培训制度与培训流程，加强培训考核，建立培训反馈与效果评估机制，健全培训管理与实施体系。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 2016 年年度报告全文第九节公司治理一、公司治理的基本状况报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，结合公司实际情况，完善健全公司的法人治理结构，重点加强公司内部管理和控制力度，不断规范公司运作，持续深入的开展公司治理活动，提高公司治理水平。报告期内，根据监管部门的最新要求及公司实际情况的变化，公司修订了《公司章程》等文件。严格依照设立的制度履行股东大会、董事会、监事会及管理层各自应履行的职责和议事规程，从而为公司的规范运作提供了更强有力的保障。截至本报告期末，公司治理的实际状况符合中国证监会、深圳证券交易所等发布的法律法规和规范性文件的要求。（一）关于股东和股东大会公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定和要求，规范地召集、召开股东大会，平等对待所有股东，并尽可能为股东参加股东大会提供便利，使其充分行使股东权利。报告期内，公司召开的股东大会均由公司董事会召集召开，董事长主持，邀请见证律师进行现场见证并出具法律意见书。在股东大会上能够保证各位股东有充分的发言权，确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权力。报告期内，本公司召开的股东大会不存在违反《上市公司股东大会规则》的情形，公司未发生单独或合并持有本公司有表决权股份总数10%以上的股东请求召开临时股东大会的情形，也无应监事会提议召开的股东大会。（二）关于公司与控股股东公司控股股东和实际控制人严格按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》等规定和要求，规范自己的行为，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，未损害公司及其他股东的利益。公司不存在控股股 2016 年年度报告全文东占用公司资金的现象，亦无为控股股东提供担保的情形。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。（三）关于董事和董事会公司第三届董事会设董事7名，独立董事3名，超过董事总数的1/3。董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。各位董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等要求开展工作，出席董事会、董事会专门委员会和股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务。公司按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求，下设有战略委员会、薪酬、提名与考核委员会、审计委员会三个专门委员会，为董事会的决策提供了科学和专业的意见和参考。各委员会依据《公司章程》和各委员会议事规则的规定履行职权，不受公司任何其他部门和个人的干预。（四）关于监事和监事会公司第三届监事会设监事3名，其中职工监事1名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。各位监事能够按照《公司章程》、《监事会议事规则》等规定的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、关联交易、财务状况以及董事和高管人员履行职责的合法、合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。（五）关于绩效评价与激励约束机制公司高级管理人员实行基本年薪与年终绩效考核相结合的薪酬制度，高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。（六）关于信息披露与透明度公司严格按照有关法律法规、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》以及《信息披露管理制度》等要求，真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息。公司指定公司董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者的关系，接待股东来访，回答投资者咨询，向投资者提供公司已披露的资料。公司指定《上海证券报》、《证券时报》及《中国证券报》为公司定期报告披露的指定报刊，指定巨潮资讯网www.cninfo.com.cn为公司信息披露的指定网站，确保公司所有股东能够公平地获取公司信息。公司通过两条投资者电话专线、专用邮箱等多种渠道，积极回复投资者咨询、接受投资者来访与调研，建立与投资者良性互动关系。公司仍将进一步加强投资者关系管理工作，以提高公司信息透明度，保障全体股东的合法权益。（七）内部审计制度的建立和执行情况 2016 年年度报告全文为规范经营管理，控制风险，保证经营业务活动的正常开展，公司根据《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》等有关法律、法规和规章制度，结合公司的实际情况、自身特点和管理需要，制定了贯穿于公司生产经营各层面、各环节的内部控制体系，并不断完善。通过对公司各项治理制度的规范和落实，公司的治理水平不断提高，有效地保证了公司各项经营目标的实现。公司董事会下设的审计委员会，主要负责公司内部审计与外部审计之间进行沟通，并监督公司内部审计制度的实施，审查公司内部控制制度的执行情况，审查公司的财务信息及披露正常等。审计委员会下设独立的审计监察部，直接对审计委员会负责及报告工作。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况公司控股股东为自然人，公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引 2016 年第一次临时 http://www.cninfo.co 临时股东大会 32.12% 2016 年 02 月 25 日 2016 年 02 月 25 日股东大会 m.cn http://www.cninfo.co 2015 年度股东大会年度股东大会 31.68% 2016 年 05 月 18 日 2016 年 05 月 18 日 m.cn 2016 年第二次临时 http://www.cninfo.co 临时股东大会 27.03% 2016 年 08 月 29 日 2016 年 08 月 29 日股东大会 m.cn 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 2016 年年度报告全文五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事出席董事会情况本报告期应参加以通讯方式参加是否连续两次未独立董事姓名现场出席次数委托出席次数缺席次数董事会次数次数亲自参加会议杨钧 15 6 9 0 0否杨学志 2 1 1 0 0否王金生 2 1 1 0 0否刘荣军 13 5 8 0 0否李群生 13 4 8 1 0否独立董事列席股东大会次数连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明独立董事通过董事会及各专门委员会及对专门事项发表意见，参与公司重大事项的建议和决策。六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名、薪酬与考核委员会三个专门委员会。报告期内，各委员会按照职责和会议议事规则定期召集会议，审议公司重大事项。报告期内，战略委员会共召开两次会议，分别审议了公司增资惠州伊科思和收购吉林固废股权的议案。报告期内，审计委员会共召开了五次会议，对公司2015年度总体审计策略、审计计划、内部控制评价工作方案、2015年度审计报告的工作情况、年度利润分配建议、续聘2016年度审计机构以及2016年公司全年、各季度的内审工作计划和工作报告等各项议题进行了审议。提名、薪酬与考核委员会在报告期内共召开两次会议，分别审议了提名丰德新担任公司副总经理和修 2016 年年度报告全文订《薪酬福利管理办法》两项议案。七、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否公司监事会对报告期内的监督事项无异议。八、高级管理人员的考评及激励情况公司高级管理人员考核以提高公司整体经营、管理水平，达成公司年度经营目标为导向，财务指标与管理指标相结合，严格遵循公平、公正、公开、客观的原则。高管薪酬包括岗位工资和年终奖金两个部分。岗位工资中固定薪酬与绩效薪酬各占50%。绩效薪酬包括：月度、季度及年终绩效薪酬。根据公司及高管个人业绩完成情况，按照月、季、年度考核并实时兑现。九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 04 月 20 日内部控制评价报告全文披露索引 http://www.cninfo.com.cn 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 73.39% 财务报表资产总额的比例纳入评价范围单位营业收入占公司合并 85.70% 财务报表营业收入的比例缺陷认定标准类别财务报告非财务报告财务报告相关的内部控制重大缺陷的迹象非财务报告重大缺陷的存在的迹象包包括：1）公司董事、监事和高级管理人括：违犯国家法律法规或规范性文件、员的舞弊行为；2）公司更正已公布的财缺少重大决策程序或程序不科学、制度务报告；3）外部审计发现当期财务报告缺失可能导致系统性失效、重大或重要定性标准存在重大错报,公司在运行过程中未能发缺陷未能得到整改、其他对公司负面影现该错报；4）审计委员会、审计部门对响重大的情形。其他情形按影响程度分公司的对外财务报告和财务报告内部控制别确定为重要缺陷或一般缺陷。重要监督无效；财务报告相关的内部控制重要缺陷：单独缺陷或连同其它缺陷组合， 2016 年年度报告全文缺陷的迹象包括：1）未依照公认会计准其严重程度低于重大缺陷，但仍有可能则选择和应用会计政策；2）未建立反舞导致公司偏离控制目标。一般缺陷：弊程序和控制措施；3）对于非常规或特不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内殊交易的账务处理没有建立相应的控制机部控制缺陷。制或没有实施且没有相应的补偿性控制； 4）对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。财务报告相关的内部控制一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。一般缺陷：错报≤资产总额的 1%、错报≤ 一般缺陷：直接财产损失 500 万元以所有者权益总额的 0.5%、错报≤营业收入下，受到省级（含省级）以下政府部门总额的 0.5%、错报≤利润总额的 5%；重处罚但未对公司定期报告披露造成负要缺陷：资产总额的 1%﹤错报≤资产总额面影响；重要缺陷：直接财产损失的 1.2%、0.5%﹤错报≤所有者权益总额的 500 万元(含 500 万元)至 1000 万元，定量标准 1%、0.5%﹤错报≤营业收入总额的 1%、利受到国家政府部门处罚，但未对公司定润总额的 5%﹤错报≤利润总额的 8%；重期报告披露造成负面影响；重大缺大缺陷：错报﹥资产总额的 1.2%、错报﹥ 陷：直接财产损失 1000 万元（含）以所有者权益总额的 1%、错报﹥营业收入总上，已经对外正式披露并对公司定期报额的 1%、错报﹥利润总额的 8%；告披露造成负面影响；财务报告重大缺陷数量（个）非财务报告重大缺陷数量（个）财务报告重要缺陷数量（个）非财务报告重要缺陷数量（个）十、内部控制审计报告或鉴证报告内部控制鉴证报告内部控制鉴证报告中的审议意见段我们认为，万邦达公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定于 2016 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。内控鉴证报告披露情况披露内部控制鉴证报告全文披露日期 2017 年 04 月 20 日内部控制鉴证报告全文披露索引 http://www.cninfo.com.cn 内控鉴证报告意见类型标准无保留意见非财务报告是否存在重大缺陷是会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 2016 年年度报告全文第十节公司债券相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否 2016 年年度报告全文第十一节财务报告一、审计报告审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期 2017 年 04 月 19 日审计机构名称大华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计报告文号大华审字[2017]005152 号注册会计师姓名王书阁张二勇审计报告正文我们审计了后附的北京万邦达环保技术股份有限公司(以下简称万邦达公司)财务报表，包括2016年12 月31日的合并及母公司资产负债表，2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是万邦达公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，万邦达公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了万邦达公司2016年12月31日的合并及母公司财务状况以及2016年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 2016 年年度报告全文二、财务报表财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表编制单位：北京万邦达环保技术股份有限公司 2016 年 12 月 31 日单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 1,267,319,395.86 1,314,998,139.32 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 76,368,536.75 78,149,876.92 应收账款 1,019,294,886.38 768,647,363.70 预付款项 124,385,352.47 52,184,268.26 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息 7,626,350.66 7,252,534.07 应收股利其他应收款 16,776,009.11 13,499,901.44 买入返售金融资产存货 1,369,879,455.36 911,855,795.66 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 512,425,040.88 60,672,323.31 流动资产合计 4,394,075,027.47 3,207,260,202.68 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资 820,000,000.00 820,000,000.00 2016 年年度报告全文长期应收款 388,082,849.46 394,186,049.45 长期股权投资 128,501,667.62 87,916,924.13 投资性房地产固定资产 648,346,117.85 680,966,138.43 在建工程 84,923,218.28 2,596,302.87 工程物资 3,277,321.68 固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 257,419,207.45 251,822,162.05 开发支出 2,370,003.40 10,508,317.87 商誉 433,506,492.43 427,364,796.97 长期待摊费用 26,389,055.10 22,365,722.34 递延所得税资产 22,889,992.79 19,239,577.73 其他非流动资产 90,267,666.07 63,435,188.66 非流动资产合计 2,902,696,270.45 2,783,678,502.18 资产总计 7,296,771,297.92 5,990,938,704.86 流动负债：短期借款 295,800,000.00 245,000,000.00 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 37,230,132.79 221,475,528.43 应付账款 533,179,387.88 590,836,352.51 预收款项 120,536,722.50 38,774,632.93 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 5,457,896.39 5,858,490.28 应交税费 13,315,240.13 17,854,011.34 应付利息 3,384,718.72 3,842,011.03 应付股利 919,392.17 2016 年年度报告全文其他应付款 18,200,148.73 27,411,675.05 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债 265,000,000.00 其他流动负债 3,486,260.71 流动负债合计 1,296,509,900.02 1,151,052,701.57 非流动负债：长期借款 395,000,000.00 1,750,000,000.00 应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 15,228,403.40 14,764,382.67 递延所得税负债 63,596,840.30 48,337,590.17 其他非流动负债非流动负债合计 473,825,243.70 1,813,101,972.84 负债合计 1,770,335,143.72 2,964,154,674.41 所有者权益：股本 865,184,815.00 735,184,815.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 3,603,737,766.69 1,388,611,827.70 减：库存股其他综合收益 153,780.00 专项储备盈余公积 58,627,031.66 54,976,187.43 一般风险准备 2016 年年度报告全文未分配利润 958,172,955.20 712,553,249.81 归属于母公司所有者权益合计 5,485,876,348.55 2,891,326,079.94 少数股东权益 40,559,805.65 135,457,950.51 所有者权益合计 5,526,436,154.20 3,026,784,030.45 负债和所有者权益总计 7,296,771,297.92 5,990,938,704.86 法定代表人：王长荣主管会计工作负责人：王晓红会计机构负责人：王晓红 2、母公司资产负债表单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 791,782,719.17 381,492,399.44 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 50,873,619.15 55,478,700.00 应收账款 299,368,399.98 326,423,579.48 预付款项 56,182,500.28 11,168,114.80 应收利息 4,079,752.20 2,225,305.92 应收股利 29,260,614.98 其他应收款 939,953,135.21 499,755,947.60 存货 61,424,616.72 163,742,282.84 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 424,744,187.39 20,785,669.86 流动资产合计 2,657,669,545.08 1,461,071,999.94 非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资 2,566,658,810.34 2,388,936,924.13 投资性房地产固定资产 162,468,338.37 170,811,406.98 在建工程 2016 年年度报告全文工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 216,051,498.38 215,383,198.53 开发支出 8,252,353.58 商誉长期待摊费用 23,907,337.01 19,729,111.47 递延所得税资产 6,754,744.06 5,677,309.17 其他非流动资产 10,250,000.00 非流动资产合计 2,975,840,728.16 2,819,040,303.86 资产总计 5,633,510,273.24 4,280,112,303.80 流动负债：短期借款 31,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 35,176,132.79 73,763,036.43 应付账款 156,612,322.37 200,413,606.84 预收款项 85,641,079.16 11,105,319.25 应付职工薪酬 2,138,196.20 1,174,225.36 应交税费 2,292,039.35 4,559,840.99 应付利息 166,063.88 1,277,222.22 应付股利其他应付款 37,542,780.67 20,543,200.12 划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债 59,459.46 其他流动负债流动负债合计 350,628,073.88 312,836,451.21 非流动负债：长期借款 395,000,000.00 1,450,000,000.00 应付债券其中：优先股永续债 2016 年年度报告全文长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 5,715,000.00 4,471,666.67 递延所得税负债 8,223,587.12 8,346,031.98 其他非流动负债非流动负债合计 408,938,587.12 1,462,817,698.65 负债合计 759,566,661.00 1,775,654,149.86 所有者权益：股本 865,184,815.00 735,184,815.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 3,596,976,169.25 1,381,175,161.03 减：库存股其他综合收益 153,780.00 专项储备盈余公积 58,627,031.66 54,976,187.43 未分配利润 353,001,816.33 333,121,990.48 所有者权益合计 4,873,943,612.24 2,504,458,153.94 负债和所有者权益总计 5,633,510,273.24 4,280,112,303.80 3、合并利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入 1,684,669,309.88 1,971,283,226.26 其中：营业收入 1,684,669,309.88 1,971,283,226.26 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 1,404,780,251.61 1,640,076,274.76 其中：营业成本 1,222,894,259.57 1,414,479,636.91 利息支出 2016 年年度报告全文手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 12,626,971.07 9,770,181.70 销售费用 30,950,235.98 30,478,085.21 管理费用 109,490,070.79 117,845,957.67 财务费用 11,927,301.96 30,274,693.90 资产减值损失 16,891,412.24 37,227,719.37 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号填 6,454,275.89 661,337.78 列）其中：对联营企业和合营企业 -711,040.02 -83,075.87 的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填列） 286,343,334.16 331,868,289.28 加：营业外收入 20,532,076.02 6,514,326.80 其中：非流动资产处置利得 87,671.10 69,402.42 减：营业外支出 955,193.44 1,253,355.45 其中：非流动资产处置损失 501,412.27 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 305,920,216.74 337,129,260.63 减：所得税费用 41,902,045.76 47,074,095.84 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 264,018,170.98 290,055,164.79 归属于母公司所有者的净利润 262,248,321.84 290,016,924.10 少数股东损益 1,769,849.14 38,240.69 六、其他综合收益的税后净额 153,780.00 归属母公司所有者的其他综合收益 153,780.00 的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 2016 年年度报告全文能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他 153,780.00 综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中 153,780.00 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 264,171,950.98 290,055,164.79 归属于母公司所有者的综合收益 262,402,101.84 290,016,924.10 总额归属于少数股东的综合收益总额 1,769,849.14 38,240.69 八、每股收益：（一）基本每股收益 0.3191 0.3945 （二）稀释每股收益 0.3191 0.3945 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。法定代表人：王长荣主管会计工作负责人：王晓红会计机构负责人：王晓红 4、母公司利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业收入 351,252,007.01 381,034,082.06 减：营业成本 309,578,198.17 289,721,364.19 税金及附加 598,788.59 1,369,563.53 销售费用 7,135,136.06 8,075,086.12 管理费用 51,806,677.53 50,856,125.97 财务费用 14,756,736.88 18,682,139.20 2016 年年度报告全文资产减值损失 7,050,697.68 6,096,593.23 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号填 75,922,974.68 39,537,458.55 列）其中：对联营企业和合营企 -4,692,996.78 -83,075.87 业的投资收益二、营业利润（亏损以“－”号填列） 36,248,746.78 45,770,668.37 加：营业外收入 8,503,406.30 3,219,636.22 其中：非流动资产处置利得 100.00 1,260.10 减：营业外支出 24,682.03 435,357.85 其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“－”号填 44,727,471.05 48,554,946.74 列）减：所得税费用 8,219,028.75 7,356,831.55 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 36,508,442.30 41,198,115.19 五、其他综合收益的税后净额 153,780.00 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其 153,780.00 他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益 153,780.00 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 2016 年年度报告全文六、综合收益总额 36,662,222.30 41,198,115.19 七、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益 5、合并现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 970,354,131.21 1,027,412,697.25 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 18,109,840.29 122,301.86 收到其他与经营活动有关的现金 76,389,700.59 92,621,569.14 经营活动现金流入小计 1,064,853,672.09 1,120,156,568.25 购买商品、接受劳务支付的现金 601,096,976.75 576,203,892.85 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现 120,080,295.76 111,994,492.21 金 2016 年年度报告全文支付的各项税费 120,449,093.14 111,573,141.45 支付其他与经营活动有关的现金 118,775,015.64 289,166,326.13 经营活动现金流出小计 960,401,381.29 1,088,937,852.64 经营活动产生的现金流量净额 104,452,290.80 31,218,715.61 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金 3,451,149.25 处置固定资产、无形资产和其他 184,153.50 102,180.40 长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 528,133,538.23 2,900,000.00 投资活动现金流入小计 531,768,840.98 3,002,180.40 购建固定资产、无形资产和其他 716,209,899.00 556,299,011.03 长期资产支付的现金投资支付的现金 176,020,220.40 908,000,000.00 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 928,430,000.00 13,130,446.71 投资活动现金流出小计 1,820,660,119.40 1,477,429,457.74 投资活动产生的现金流量净额 -1,288,891,278.42 -1,474,427,277.34 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 2,361,583,734.40 20,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资 20,000,000.00 收到的现金取得借款收到的现金 495,500,000.00 2,129,000,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 2,857,083,734.40 2,149,000,000.00 偿还债务支付的现金 1,534,700,000.00 382,530,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 52,522,081.23 99,857,871.42 的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 650,000.00 2016 年年度报告全文筹资活动现金流出小计 1,587,872,081.23 482,387,871.42 筹资活动产生的现金流量净额 1,269,211,653.17 1,666,612,128.58 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 84,772,665.55 223,403,566.85 加：期初现金及现金等价物余额 1,152,819,538.31 929,415,971.46 六、期末现金及现金等价物余额 1,237,592,203.86 1,152,819,538.31 6、母公司现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 460,152,911.16 334,512,932.55 收到的税费返还 7,264,886.66 收到其他与经营活动有关的现金 30,981,974.54 24,794,980.28 经营活动现金流入小计 498,399,772.36 359,307,912.83 购买商品、接受劳务支付的现金 224,752,060.14 276,848,215.50 支付给职工以及为职工支付的现 85,381,644.04 81,019,402.97 金支付的各项税费 24,773,484.90 33,641,754.18 支付其他与经营活动有关的现金 40,376,416.91 53,804,139.43 经营活动现金流出小计 375,283,605.99 445,313,512.08 经营活动产生的现金流量净额 123,116,166.37 -86,005,599.25 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金 47,641,189.82 39,620,534.42 处置固定资产、无形资产和其他 129,800.00 2,600.00 长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 878,022,714.40 358,910,673.91 投资活动现金流入小计 925,793,704.22 398,533,808.33 购建固定资产、无形资产和其他 30,951,427.67 50,417,922.94 长期资产支付的现金投资支付的现金 182,380,361.20 1,288,000,000.00 2016 年年度报告全文取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 1,735,258,872.87 649,972,144.96 投资活动现金流出小计 1,948,590,661.74 1,988,390,067.90 投资活动产生的现金流量净额 -1,022,796,957.52 -1,589,856,259.57 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 2,341,461,200.00 取得借款收到的现金 61,000,000.00 1,450,000,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 502,890,974.90 筹资活动现金流入小计 2,905,352,174.90 1,450,000,000.00 偿还债务支付的现金 1,085,000,000.00 44,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 32,815,853.56 42,436,775.59 的现金支付其他与筹资活动有关的现金 483,835,800.75 筹资活动现金流出小计 1,601,651,654.31 86,436,775.59 筹资活动产生的现金流量净额 1,303,700,520.59 1,363,563,224.41 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 404,019,729.44 -312,298,634.41 加：期初现金及现金等价物余额 368,956,740.94 681,255,375.35 六、期末现金及现金等价物余额 772,976,470.38 368,956,740.94 7、合并所有者权益变动表本期金额单位：元本期归属于母公司所有者权益所有者项目其他权益工具少数股资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合股本优先永续东权益其他积存股合收益备积险准备利润计股债 735,18 1,388,6 3,026,7 54,976, 712,553 135,457 一、上年期末余额 4,815. 11,827. 84,030. 187.43 ,249.81 ,950.51 00 70 加：会计政策变更 2016 年年度报告全文前期差错更正同一控制下企业合并其他 735,18 1,388,6 3,026,7 54,976, 712,553 135,457 二、本年期初余额 4,815. 11,827. 84,030. 187.43 ,249.81 ,950.51 00 70 三、本期增减变动 130,00 2,215,1 2,499,6 153,780 3,650,8 245,619 -94,898, 金额（减少以“－” 0,000. 25,938. 52,123. .00 44.23 ,705.39 144.86 号填列） 00 99 （一）综合收益总 153,780 262,248 1,769,8 264,171 额 .00 ,321.84 49.14 ,950.98 130,00 2,202,9 2,238,1 （二）所有者投入 -94,829, 0,000. 56,130. 26,147. 和减少资本 983.08 00 75 130,00 2,209,4 2,244,6 1．股东投入的普 -94,829, 0,000. 51,200. 21,216. 通股 983.08 00 00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 -6,495,0 -6,495,0 4．其他 69.25 69.25 3,650,8 -16,628, -1,838,0 -14,815, （三）利润分配 44.23 616.45 10.92 783.14 3,650,8 -3,650,8 1．提取盈余公积 44.23 44.23 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或 -12,977, -1,838,0 -14,815, 股东）的分配 772.22 10.92 783.14 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增 2016 年年度报告全文资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 12,169, 12,169, （六）其他 808.24 808.24 3,603,7 865,18 5,526,4 37,766. 153,780 58,627, 958,172 40,559, 四、本期期末余额 4,815. 36,154. 69 .00 031.66 ,955.20 805.65 00 上期金额单位：元上期归属于母公司所有者权益所有者项目其他权益工具少数股资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合股本东权益优先永续计其他积存股合收益备积险准备利润股债 245,06 1,871,2 2,638,1 50,856, 441,359 29,548, 一、上年期末余额 1,605. 98,371. 24,338. 375.91 ,833.52 153.38 00 03 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他 245,06 1,871,2 2,638,1 50,856, 441,359 29,548, 二、本年期初余额 1,605. 98,371. 24,338. 375.91 ,833.52 153.38 00 03 三、本期增减变动 490,12 -482,68 4,119,8 271,193 105,909 388,659 金额（减少以“－” 3,210. 6,543.3 11.52 ,416.29 ,797.13 ,691.61 号填列） 00 2016 年年度报告全文（一）综合收益总 290,016 38,240. 290,055 额 ,924.10 69 ,164.79 （二）所有者投入 106,862 106,862 和减少资本 ,420.00 ,420.00 1．股东投入的普 106,862 106,862 通股 ,420.00 ,420.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 4,119,8 -18,823, -990,86 -15,694, （三）利润分配 11.52 507.81 3.56 559.85 4,119,8 -4,119,8 1．提取盈余公积 11.52 11.52 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或 -14,703, -990,86 -15,694, 股东）的分配 696.29 3.56 559.85 4．其他 490,12 -490,12 （四）所有者权益 3,210. 3,210.0 内部结转 00 0 490,12 -490,12 1．资本公积转增 3,210. 3,210.0 资本（或股本） 00 0 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 7,436,6 7,436,6 （六）其他 66.67 66.67 四、本期期末余额 735,18 1,388,6 54,976, 712,553 135,457 3,026,7 2016 年年度报告全文 4,815. 11,827. 187.43 ,249.81 ,950.51 84,030. 00 70 8、母公司所有者权益变动表本期金额单位：元本期项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权股本资本公积专项储备盈余公积优先股永续债其他股收益利润益合计 735,184, 1,381,175 54,976,18 333,121 2,504,458 一、上年期末余额 815.00 ,161.03 7.43 ,990.48 ,153.94 加：会计政策变更前期差错更正其他 735,184, 1,381,175 54,976,18 333,121 2,504,458 二、本年期初余额 815.00 ,161.03 7.43 ,990.48 ,153.94 三、本期增减变动 130,000, 2,215,801 153,780.0 3,650,844 19,879, 2,369,485 金额（减少以“－” 000.00 ,008.22 0 .23 825.85 ,458.30 号填列）（一）综合收益总 153,780.0 36,508, 36,662,22 额 0 442.30 2.30 （二）所有者投入 130,000, 2,209,451 2,339,451 和减少资本 000.00 ,200.00 ,200.00 1．股东投入的普 130,000, 2,209,451 2,339,451 通股 000.00 ,200.00 ,200.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 3,650,844 -16,628, -12,977,7 （三）利润分配 .23 616.45 72.22 3,650,844 -3,650,8 1．提取盈余公积 .23 44.23 2．对所有者（或 -12,977, -12,977,7 2016 年年度报告全文股东）的分配 772.22 72.22 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 6,349,808 6,349,808 （六）其他 .22 .22 865,184, 3,596,976 153,780.0 58,627,03 353,001 4,873,943 四、本期期末余额 815.00 ,169.25 0 1.66 ,816.33 ,612.24 上期金额单位：元上期项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权股本资本公积专项储备盈余公积优先股永续债其他股收益利润益合计 245,061, 1,871,298 50,856,37 310,747 2,477,963 一、上年期末余额 605.00 ,371.03 5.91 ,383.10 ,735.04 加：会计政策变更前期差错更正其他 245,061, 1,871,298 50,856,37 310,747 2,477,963 二、本年期初余额 605.00 ,371.03 5.91 ,383.10 ,735.04 三、本期增减变动 490,123, -490,123, 4,119,811 22,374, 26,494,41 金额（减少以“－” 210.00 210.00 .52 607.38 8.90 号填列）（一）综合收益总 41,198, 41,198,11 额 115.19 5.19 2016 年年度报告全文（二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 4,119,811 -18,823, -14,703,6 （三）利润分配 .52 507.81 96.29 4,119,811 -4,119,8 1．提取盈余公积 .52 11.52 2．对所有者（或 -14,703, -14,703,6 股东）的分配 696.29 96.29 3．其他（四）所有者权益 490,123, -490,123, 内部结转 210.00 210.00 1．资本公积转增 490,123, -490,123, 资本（或股本） 210.00 210.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 735,184, 1,381,175 54,976,18 333,121 2,504,458 四、本期期末余额 815.00 ,161.03 7.43 ,990.48 ,153.94 三、公司基本情况北京万邦达环保技术股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）成立于1998年4月17日，经中国证券监督管理委员会证监许可［2010］95号文“关于核准北京万邦达环保技术股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复”，本公司发行社会公众股2,200万股，发行后注册资本变更为8,800.00万元，并于2010 2016 年年度报告全文年2月26日在深圳证券交易所上市。本公司于2010年3月15日在北京市工商行政管理局办理了变更登记手续，换领了注册号为110105002535715的企业法人营业执照。经过历年的派送红股及转增股本，截止2013年12月31日本公司股本总数22,880万股。根据2014年5月31日第一次临时股东大会决议及2014年5月13日第二届董事会第十六次会议决议，本公司收购张建兴、孙宏英、于淑靖、肖杰和河北创智投资管理有限公司持有的昊天节能装备股份有限公司100% 的股权，本公司以向张建兴等发行股份支付现金的方式购买其持有的昊天节能装备股份有限公司100%股权。中国证券监督管理委员会以证监许可[2014]761号批复，同意本公司向张建兴等发行16,197,144股股份。变更后本公司股本总数245,061,605股，注册资本为人民币245,061,605.00元。上述变更业经大华验字 [2014]000325号验资报告予以审验。本公司于2015年4月17日在北京市工商行政管理局办理了变更登记手续，换领了注册号为110105002535715的营业执照。根据2015年3月27日2014年度股东大会决议，本公司以股本总额245,061,605股为基数，向全体股东每 10股派0.6元人民币现金，同时以资本公积向全体股东每10股转增20股，每股面值1元，共计增加股本人民币490,123,210.00元。变更后本公司股本总数735,184,815股，注册资本为人民币735,184,815.00元。上述变更业经大华验字[2015]000418号验资报告予以审验。本公司于2015年6月5日在北京市工商行政管理局办理了变更登记手续，换领了注册号为110105002535715的营业执照。根据2015年5月25日第二届董事会第二十九次会议决议及2015年11月18日第二次临时股东大会决议，本公司拟向不超过5名的特定对象非公开发行股票。中国证券监督委员会以证监许可[2015]2628号批复，核准本公司非公开发行不超过13,000万股新股。本公司于2016年4月19日非公开发行人民币普通股(A股) 13,000 万股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行认购价格为人民币 18.23 元。共计募集资金人民币 2,369,900,000.00元,扣除与发行有关的费用人民币30,448,800.00元后，募集净额为人民币2,339,451,200.00 元。发行后本公司股本总数865,184,815股，注册资本为人民币865,184,815.00元。上述变更业经大华验字 [2016]000303号验资报告予以审验。本公司于2016年7月11日在北京市工商行政管理局办理了变更登记手续，换领了注册号为91110000634358477D的营业执照。根据2016年8月29日第三届董事会第十次会议决议，因原董事长王飘扬先生提出辞职，选举王长荣女士为公司第三届董事会董事长。根据《公司章程》的相关规定，公司法定代表人相应变更为王长荣女士。本公司于 2016 年 9 月 26 日在北京市工商行政管理局办理了变更登记手续，换领了注册号为 91110000634358477D的营业执照。公司注册地：北京市朝阳区酒仙桥路甲10号3号楼15层1506，总部地址：北京市海淀区京师大厦3楼，法定代表人：王长荣。 2016 年年度报告全文本公司属水处理行业，主要产品或服务为：提供水处理工程施工。本财务报表业经公司全体董事于2017年4 月19日批准报出。本期纳入合并财务报表范围的主体共11户，具体包括：子公司名称子公司类型级次持股比例（%）表决权比例（%）宁夏万邦达水务有限公司（以下简称宁夏万邦达）全资子公司二级 100.00 100.00 江苏万邦达环保科技有限公司（以下简称江苏万邦全资子公司二级 100.00 100.00 达）吉林省固体废物处理有限责任公司（以下简称吉林控股子公司二级 100.00 100.00 固废）陕西万邦达水务有限公司（以下简称陕西万邦达）全资子公司二级 100.00 100.00 晋纬环保科技（北京）有限公司（以下简称晋纬环控股子公司二级 79.41 79.41 保）乌兰察布市万邦达环保科技有限公司（以下简称乌全资子公司二级 100.00 100.00 兰察布环保）乌兰察布市万邦达国海发展基金中心（有限合伙）控股子公司二级 97.56 97.56 （以下简称乌兰察布基金中心）泰祜（上海）石油工程有限公司（以下简称泰祜石控股子公司二级 51.00 51.00 油）昊天节能装备有限责任公司（以下简称昊天节能）全资子公司二级 100.00 100.00 河北昊天检测技术服务有限公司（以下简称昊天检全资子公司三级 100.00 100.00 测）本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加1户，减少1户，其中： 1. 本期新纳入合并范围的子公司名称变更原因泰祜石油非同一控制下收购 2.本期不再纳入合并范围的子公司名称变更原因北京昊天华清节能技术有限公司（以下简称昊天技术）公司注销四、财务报表的编制基础 1、编制基础本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号 ——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。 2016 年年度报告全文 2、持续经营本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：无。 1、遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 2、会计期间自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 3、营业周期 12个月。 4、记账本位币采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法（1）分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理 1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。（2）同一控制下的企业合并本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被 2016 年年度报告全文合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。（3）非同一控制下的企业合并本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。（4）为合并发生的相关费用为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。 2016 年年度报告全文 6、合并财务报表的编制方法 (1)合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。 (2)合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整 1)增加子公司或业务在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净 2016 年年度报告全文资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 2)处置子公司或业务 ①一般处理方法在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 ②分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失 2016 年年度报告全文控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 3)购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 4).不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法（1）合营安排的分类本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营： 1) 合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。 2) 合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。 3) 其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。（2）共同经营会计处理方法本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： 1) 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； 2) 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； 3) 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； 4) 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； 2016 年年度报告全文 5) 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号—— 资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 8、现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 9、外币业务和外币报表折算（1）外币业务外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合收益。（2）外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折 2016 年年度报告全文算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 10、金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。（1）金融工具的分类本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得持有金融资产和承担金融负债的目的，在初始确认时将金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。（2）金融工具的确认依据和计量方法 1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债： ①.取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回； ②.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理； ③.属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产或金融负债： ①.该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况； ②.风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告； ③.包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改 2016 年年度报告全文变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆； ④.包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 2) 应收款项应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 3) 持有至到期投资持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生性金融资产。本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到期投资在出售或重分类前的总额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产；重分类日，该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。但是，遇到下列情况可以除外： ①.出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响。 ②.根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。 ③.出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。 4) 可供出售金融资产可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融资产类别 2016 年年度报告全文以外的金融资产。本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 5) 其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。（3）金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： 1）所转移金融资产的账面价值； 2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 1）终止确认部分的账面价值； 2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。（4）金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 2016 年年度报告全文对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于： 1) 发行方或债务人发生严重财务困难； 2) 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； 3) 债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； 4) 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； 5) 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； 6) 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等； 7) 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能 2016 年年度报告全文无法收回投资成本； 8) 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； ①金融资产的具体减值方法如下：可供出售金融资产减值准备本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）或低于其成本持续时间超过3个月（含3个月）的，则表明其发生减值。上段所述成本按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、原已计入损益的减值损失确定；不存在活跃市场的可供出售权益工具投资的公允价值，按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值确定；在活跃市场有报价的可供出售权益工具投资的公允价值根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权益工具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资，按照证券交易所期末收盘价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该权益工具的风险而要求获得的补偿金额后确定。可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。 ②持有至到期投资减值准备对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。（7）金融资产及金融负债的抵销金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示： 1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； 2016 年年度报告全文 2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 11、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准 100 万元以上（含）单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项组合名称坏账准备计提方法账龄分析法组合账龄分析法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1 年以内 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 30.00% 30.00% 3 年以上 100.00% 100.00% 由于产品、结算方式不同，昊天节能（包含昊天节能及其下属子公司）采用账龄分析法计提坏账准备，确定的计提比例如下： 1 年以内 5.00% 5.00% 1－2 年 30.00% 30.00% 2－3 年 40.00% 40.00% 3－4 年 50.00% 50.00% 4 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 2016 年年度报告全文（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回单项计提坏账准备的理由款项。根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差坏账准备的计提方法额进行计提。 12、存货（1）存货的分类存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、工程物资、低值易耗品、生产成本、库存商品、发出商品、工程施工等。（2）存货的计价方法存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按月末一次加权平均法计价。（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。（4）存货的盘存制度采用永续盘存制。（5）低值易耗品和包装物的摊销方法 2016 年年度报告全文 1) 低值易耗品采用一次转销法； 2) 包装物采用一次转销法。 3) 其他周转材料采用一次转销法摊销。 13、划分为持有待售资产（1）划分为持有待售确认标准本公司将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）确认为持有待售组成部分： 1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售； 2）企业已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准； 3）企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议； 4）该项转让将在一年内完成。（2）划分为持有待售核算方法本公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净残值反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。持有待售的固定资产不计提折旧或摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。符合持有待售条件的权益性投资、无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，但不包括递延所得税资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。 14、长期股权投资（1）初始投资成本的确定 1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四／（四）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 2）其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。 2016 年年度报告全文在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。（2）后续计量及损益确认 1）成本法本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。 2）权益法本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减 2016 年年度报告全文记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。（3）长期股权投资核算方法的转换 1) 公允价值计量转权益法核算本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。 2) 公允价值计量或权益法核算转成本法核算本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。 3) 权益法核算转公允价值计量本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 4) 成本法转权益法本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后 2016 年年度报告全文的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。 5) 成本法转公允价值计量本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。（4）长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： 1) 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 2) 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 3) 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 4) 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： ①在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 ②在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公 2016 年年度报告全文司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： ①在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 ②在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。（5）共同控制、重大影响的判断标准如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；3）与被投资单位之间发生重要交易；4）向被投资单位派出管理人员；5）向被投资单位提供关键技术资料。 15、固定资产（1）确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： 1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； 2）该固定资产的成本能够可靠地计量。（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋建筑物年限平均法 10-35 5.00 9.50-2.71 2016 年年度报告全文宁煤运营项目房屋建筑年限平均法 19 0.00 5.26 物机器设备年限平均法 5-20 5.00 4.75-19.00 运输工具年限平均法 5 5.00 19.00 电子设备年限平均法 3-5 0.00 20.00-33.33 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： 1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 16、在建工程（1）在建工程初始计量本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据 2016 年年度报告全文工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 17、借款费用（1）借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，在符合资本化条件的情况下开始资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化： 1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； 2）借款费用已经发生； 3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。（2）借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。（3）暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。（4）借款费用资本化金额的计算方法专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的 2016 年年度报告全文投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 18、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、特许经营权、专利权、商标权、非专利技术及计算机软件等。 1）无形资产的初始计量外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 2）无形资产的后续计量本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形 2016 年年度报告全文资产预计寿命及依据如下：项目预计使用寿命依据土地使用权 9-50年软件 5-10年专利权、非专利技术 5-10年商标权 10年特许经营权合同规定年限每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。使用寿命不确定的无形资产无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。（2）内部研究开发支出会计政策 1）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 2）开发阶段支出符合资本化的具体标准内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期 2016 年年度报告全文间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。 19、长期资产减值本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 20、长期待摊费用（1）摊销方法长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。（2）摊销年限类别摊销年限备注租赁房屋装修费租赁合同年限 2016 年年度报告全文其他预计可使用年限 21、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。（2）离职后福利的会计处理方法离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。（3）辞退福利的会计处理方法辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。（4）其他长期职工福利的会计处理方法其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。 22、预计负债（1）预计负债的确认标准与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：该义务是本公司承担的现时义务；履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； 2016 年年度报告全文该义务的金额能够可靠地计量。（2）预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理：所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 23、股份支付（1）股份支付的种类本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。（2）权益工具公允价值的确定方法对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：1）期权的行权价格；2）期权的有效期；3）标的股份的现行价格；4）股价预计波动率；5）股份的预计股利；6）期权有效期内的无风险利率。在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。（3）确定可行权权益工具最佳估计的依据等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。（4）会计处理方法以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照 2016 年年度报告全文权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。 24、优先股、永续债等其他金融工具本公司按照金融工具准则的规定，根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具：（1）符合下列条件之一，将发行的金融工具分类为金融负债： 1）向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务； 2）在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务； 3）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具； 4）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。（2）同时满足下列条件的，将发行的金融工具分类为权益工具： 1）该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务； 2）将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，企业只能通过以固定数量的自身权益工具 2016 年年度报告全文交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。（3）会计处理方法对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理，手续费、佣金等交易费用从权益中扣除；对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益，手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始计量金额。 25、收入（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。具体地,本公司根据销售模式的不同确定如下: 本公司主要系药剂及设备销售收入，公司将药剂或设备交付给买方并获得其验收确认后，即已按合同约定将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，货款已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量，确认营业收入的实现；合同约定所有权自货到安装现场起转移，公司依据客户签收的物资配送单确认收入。昊天节能当产品按合同和技术协议的要求安装完毕，经购货方验收，取得验收合格证明时，予以确认收入。合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。（2）确认让渡资产使用权收入的依据与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： 1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。（3）提供劳务收入的确认依据和方法在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已经发生的成本占估计总成本的比例确定。 2016 年年度报告全文提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件： 1）收入的金额能够可靠地计量； 2）相关的经济利益很可能流入企业； 3）交易的完工进度能够可靠地确定； 4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： 1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。（4）建造合同收入的确认依据和方法 1）当建造合同的结果能够可靠地估计时，与其相关的合同收入和合同费用在资产负债表日按完工百分比法予以确认。完工百分比法，是指根据合同完工进度确认合同收入和合同费用的方法。合同完工进度按照累计实际发生的合同费用占合同预计总成本的比例确定。固定造价合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件： ①.合同总收入能够可靠地计量； ②.与合同相关的经济利益很可能流入企业； ③.实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量； ④.合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。成本加成合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件： ①.与合同相关的经济利益很可能流入企业； ②.实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。 2016 年年度报告全文在资产负债表日，按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，确认为当期合同收入；同时，按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费用后的金额，确认为当期合同费用。合同工程的变动、索赔及奖金以可能带来收入并能可靠计算的数额为限计入合同总收入。 2）建造合同的结果不能可靠估计的，分别下列情况处理： ①.合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用。 ②.合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 ③.如果合同总成本很可能超过合同总收入，则预期损失立即确认为费用。（5）与特许经营权（BOT）业务相关收入的确认特许经营权（BOT）业务建造期间，对于所提供的建造服务按照《企业会计准则第15号——建造合同》确认相关的收入和费用。基础设施建成后，按照《企业会计准则第14号——收入》确认与后续经营服务相关的收入。（6）附回购条件的资产转让公司销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或资产时，本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额，在回购期间按期计提利息，计入财务费用。 26、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业。 2016 年年度报告全文 27、递延所得税资产/递延所得税负债递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。（1）确认递延所得税资产的依据本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认： 1）该交易不是企业合并； 2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。（2）确认递延所得税负债的依据公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括： 1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异； 2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异； 3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 28、租赁（1）经营租赁的会计处理方法 1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 2016 年年度报告全文公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。（2）融资租赁的会计处理方法 1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本附注四／（十四）固定资产。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。 2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 29、其他重要的会计政策和会计估计无。 30、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更 □ 适用 √ 不适用（2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 31、其他财政部于2016年12月3日发布了《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22号）。《增值税会计处理规定》规定：全面试行营业税改征增值税后，“营业税金及附加”科目名称调整为“税金及附加”科目，该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费；利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加” 项目。《增值税会计处理规定》还明确要求“应交税费”科目下的“应交增值税”、“未交增值税”、“待抵扣进项税额”、“待认证进项税额”、“增值税留抵税额”等明细科目期末借方余额应根据情况，在资产负债表中的“其 2016 年年度报告全文他流动资产” 或“其他非流动资产”项目列示；“应交税费——待转销项税额”等科目期末贷方余额应根据情况，在资产负债表中的“其他流动负债” 或“其他非流动负债”项目列示。本公司已根据《增值税会计处理规定》，对于2016年5月1日至该规定施行之间发生的交易由于该规定而影响的资产、负债和损益等财务报表列报项目金额进行了调整，包括将2016年5月1日之后发生的房产税、土地使用税、车船使用税和印花税从“管理费用”调整至“税金及附加”6,114,709.53元；从“应交税费”重分类至“其他流动资产”97,085,058.97元、“其他流动负债”3,486,260.71元；对于2016年1月1日至4月30日期间发生的交易，不予追溯调整；对于2016年财务报表中可比期间的财务报表也不予追溯调整。六、税项 1、主要税种及税率税种计税依据税率销售货物、应税销售服务收入、销售无增值税 17%，11%，6% 形资产或者不动产城市维护建设税实缴流转税税额 5%、7% 按照房产原值的 70%（或租金收入）为房产税 1.2%、12% 纳税基准营业税营改增之前的应纳税营业额 3% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率母公司 15% 宁夏万邦达 7.5% 江苏万邦达 15% 吉林固废 12.5% 陕西万邦达 15% 晋纬环保 25% 乌兰察布环保 15% 乌兰察布基金中心有限合伙企业不缴纳企业所得税泰祜石油 25% 昊天节能 15% 昊天检测 25% 2、税收优惠（1）母公司 2016 年年度报告全文 2009年6月12日，经北京市科委、财政局、国家税务局、地方税务局批准，本公司被认定为高新技术企业,证书编号：GR200911000340。2012年5月24日，本公司取得了通过高新技术企业复审后的高新技术企业证书，编号GR201211000433,有效期3年。2015年11月24日，本公司取得了高新技术企业重新认定后的高新技术企业证书，编号GR201511002747，有效期3年，根据高新技术企业认定和税收优惠的相关政策，2016 年本公司按15%的税率计缴企业所得税。（2）宁夏万邦达根据《税务事项通知书》宁东国税通[2017]7612号相关规定，宁夏万邦达符合《财政部、海关总署、国家税务总局关于实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》财税2011年58号第二条，属于设在西部地区的鼓励类企业，减按15%的税率征收企业所得税。根据《宁夏回族自治区国家税务局税收优惠管理办法》（2011年1号公司）和宁夏回族自治区人民政府关于印发《宁夏回族自治区招商引资优惠政策》宁政发（2012）97号文件规定：从事属于环境保护、节能节水项目的所得，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。经宁夏回族自治区宁东能源化工基地国家税务局以宁东国税2012年（Z005)号批准文件，宁夏万邦达自2011年1月1日起享受‘三免三减半’企业所得税优惠政策。2011-2013年免征符合《宁夏回族自治区招商引资优惠政策》经营部分的企业所得税，2014-2016年对符合《宁夏回族自治区招商引资优惠政策》经营部分的企业所得税减半按7.5%征收企业所得税。（3）江苏万邦达 2015年10月10日，经江苏省科委、财政局、国家税务局、地方税务局批准，江苏万邦达被认定为高新技术企业,证书编号：GR201532001921，期限为2015年-2017年。根据高新技术企业认定和税收优惠的相关政策，2016年江苏万邦达按15%的税率计缴企业所得税。（4）吉林固废根据《企业所得税优惠政策事项办理办法》的规定，企业从事《公共基础设施项目企业所得税优惠目录》规定的国家重点扶持的公共基础设施项目的投资经营所得，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。吉林固废从事符合国家重点扶持的公共基础设施项目的所得享受定期减免征收企业所得税，享受优惠期间自2013年9年1日至2018年12月31日。自2013年9月取得第一笔收入开始，吉林固废2013-2015年免征所得税，2016-2018年减半征收企业所得税，2016年吉林固废按12.5%的税率计缴企业所得税。（5）陕西万邦达根据2015年3月2日榆林市榆横煤化工园区（国家级）国家税务局关于陕西万邦达水务有限公司申请享 2016 年年度报告全文受西部大开发企业所得税减免优惠政策的回复：初步认为陕西万邦达经营范围和主营业务类型符合西部大开发税收优惠政策的适用目录---鼓励类第三十八项内容，按规定可以享受西部大开发企业所得税15%税率的税收优惠，2016年陕西万邦达按15%的税率计缴企业所得税。（6）乌兰察布环保根据2016年3月25日内蒙古察哈尔工业园区国家税务局出具的察国税通[2016]2129号税务事项通知书，乌兰察布环保属于设在西部地区的鼓励类产业企业，依据《财政部海关总署国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）第二条的规定，可以享受西部大开发企业所得税15%税率的税收优惠。享受优惠期限自2015年1月1日至2020年12月31日。（7）昊天节能根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2008]172 号）、《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火[2008]362 号），昊天节能于2010年11月10日被河北省科学技术厅、河北省财政厅、河北省国家税务局、河北省地方税务局认定为高新技术企业（证书编号：GR201013000085），有效期3年。2013年11月4 日，昊天节能继续被认定为高新技术企业（证书编号：GR201313000091），有效期3年。2016年11月3日，昊天节能继续被认定为高新技术企业（证书编号：GR201613000389），有效期3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》的相关规定，国家需要重点扶持的高新技术企业减按15%的税率征收企业所得税，2016 年昊天节能按15%的税率计缴企业所得税。 3、其他七、合并财务报表项目注释 1、货币资金单位：元项目期末余额期初余额库存现金 104,097.99 93,794.55 银行存款 1,237,488,105.87 1,152,725,743.76 其他货币资金 29,727,192.00 162,178,601.01 合计 1,267,319,395.86 1,314,998,139.32 其他说明截止2016年12月31日，除下表披露的受限货币资金外，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。 2016 年年度报告全文其中受限制的货币资金明细如下：项目期末余额期初余额银行承兑汇票保证金 9,079,684.58 144,409,052.50 履约保证金 19,947,507.42 17,519,548.51 银行借款保证金 700,000.00 250,000.00 合计 29,727,192.00 162,178,601.01 2、应收票据（1）应收票据分类列示单位：元项目期末余额期初余额银行承兑票据 67,368,536.75 77,149,876.92 商业承兑票据 9,000,000.00 1,000,000.00 合计 76,368,536.75 78,149,876.92 （2）期末公司已质押的应收票据单位：元项目期末已质押金额银行承兑票据 8,050,000.00 合计 8,050,000.00 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据 108,322,209.68 合计 108,322,209.68 3、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面价值账面价值金额比例金额计提比金额比例金额计提比例 2016 年年度报告全文例单项金额重大并单 411,696, 20,584,8 391,111,4 独计提坏账准备的 36.13% 5.00% 214.24 10.71 03.53 应收账款按信用风险特征组 727,724, 99,541,0 628,183,4 874,627 105,980,5 768,647,36 合计提坏账准备的 63.87% 13.68% 100.00% 12.12% 561.39 78.54 82.85 ,924.00 60.30 3.70 应收账款 1,139,42 120,125, 1,019,294 874,627 105,980,5 768,647,36 合计 100.00% 10.54% 100.00% 12.12% 0,775.63 889.25 ,886.38 ,924.00 60.30 3.70 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额应收账款（按单位）应收账款坏账准备计提比例计提理由石家庄西岭供热有限公 411,696,214.24 20,584,810.71 5.00% 司合计 411,696,214.24 20,584,810.71 -- -- 2015 年 8 月 4 日，昊天节能与石家庄西岭供热有限公司就石家庄西柏坡电厂废热入市集中供热项目签订了《高密度聚乙烯外护管聚氨酯泡沫预制直埋保温管采购合同》，合同总金额为 91,867 万元。合同约定将视财务资金状况分批付款，自合同签订之日起两年内付清，因上述应收账款余额尚在信用期内，故昊天节能按 5%比例计提坏账准备。组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内 461,401,612.49 23,070,080.63 5.00% 1 年以内小计 461,401,612.49 23,070,080.63 5.00% 1至2年 182,448,452.86 32,711,336.49 17.93% 2至3年 65,764,916.27 25,687,730.65 39.06% 3 年以上 18,109,579.77 18,071,930.77 99.79% 3至4年 12,227,504.15 12,227,504.15 100.00% 4至5年 5,882,075.62 5,882,075.62 100.00% 合计 727,724,561.39 99,541,078.54 11.08% 确定该组合依据的说明： 2016 年年度报告全文组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 13,983,250.94 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。（3）本期实际核销的应收账款情况单位：元项目核销金额实际核销的应收账款 93,341.29 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 4 号——上市公司从事节能环保服务业务》的披露要求单位名称期末余额占应收账款期末余额已计提坏账准备的比例(%) 石家庄西岭供热有限公司 411,696,214.24 36.13 20,584,810.71 神华宁夏煤业集团有限责任公司 125,628,922.78 11.03 6,564,493.89 中煤陕西榆林能源化工有限公司 76,980,186.49 6.76 3,849,009.32 中国联合工程公司 61,002,172.18 5.35 6,054,845.29 宁夏长合久盈工贸有限公司 59,953,511.29 5.26 2,997,675.56 合计 735,261,006.98 64.53 40,050,834.77 4、预付款项（1）预付款项按账龄列示单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例 1 年以内 95,314,050.94 76.64% 42,893,777.19 82.20% 1至2年 23,066,584.23 18.54% 8,425,826.19 16.15% 2至3年 5,267,680.56 4.23% 543,018.70 1.04% 3 年以上 737,036.74 0.59% 321,646.18 0.61% 合计 124,385,352.47 -- 52,184,268.26 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：单位名称期末余额账龄未及时结算原因 2016 年年度报告全文正昌资源及科技有限公司 7,730,085.00 1年以内、1-2年未到货北京中天大德物资有限公司 5,571,904.29 1-2年未到货 Hydration technology innovation LLC 5,267,680.56 2-3年未到货智信安装集团有限公司乌兰察布分公司 4,476,998.70 1-2年未办理结算合众高科（北京）环境技术有限公司 1,300,000.00 1-2年未到货内蒙古乌兰察布电力工程有限责任公司 1,013,366.40 1-2年未办理结算合计 25,360,034.95 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况单位名称期末金额占预付账款总额预付款时间未结算原因的比例(%) 能科节能技术股份有限公司 31,994,930.20 25.72 1年以内未到货乌兰察布市集宁热力公司 24,931,886.96 20.04 1年以内未到货正昌资源及科技有限公司 7,730,085.00 6.21 1年以内、1-2年未到货陕西秦邦环保科技股份有限公司 6,105,000.00 4.91 1年以内未到货北京中天大德物资有限公司 5,571,904.29 4.48 1-2年未到货合计 76,333,806.45 61.36 其他说明：预付账款期末余额较期初增加138.36%，主要系本期为实施惠州碳五/碳九分离及综合利用EPC项目而支付的工程设备预付款增加所致。 5、应收利息（1）应收利息分类单位：元项目期末余额期初余额定期存款 1,406,628.45 4,746,978.51 委托贷款 2,505,555.55 2,505,555.56 银行理财 3,714,166.66 合计 7,626,350.66 7,252,534.07 6、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元类别期末余额期初余额 2016 年年度报告全文账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 18,744,1 1,968,09 16,776,00 14,515, 1,015,811 13,499,901. 合计提坏账准备的 100.00% 10.50% 100.00% 7.00% 03.84 4.73 9.11 712.46 .02 其他应收款 18,744,1 1,968,09 16,776,00 14,515, 1,015,811 13,499,901. 合计 100.00% 10.50% 100.00% 7.00% 03.84 4.73 9.11 712.46 .02 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内 1,739,015.31 86,950.76 5.00% 1 年以内小计 1,739,015.31 86,950.76 5.00% 1至2年 6,453,415.28 1,416,850.04 21.96% 2至3年 264,107.50 103,232.25 39.09% 3 年以上 521,873.35 361,061.68 69.19% 3至4年 521,823.35 361,011.68 68.18% 4至5年 50.00 50.00 100.00% 合计 8,978,411.44 1,968,094.73 21.92% 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 723,739.66 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。（3）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额 2016 年年度报告全文押金、保证金 12,206,069.25 8,134,247.75 单位往来 5,387,900.00 3,378,048.35 备用金 520,659.42 2,567,356.76 其他 629,475.17 436,059.60 合计 18,744,103.84 14,515,712.46 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例 Brandt Oilfield 押金 5,202,750.00 1-2 年 27.76% Services 中电投石家庄供热代垫运费 2,927,900.00 1-2 年 15.62% 878,370.00 有限公司上海泰祜实业有限往来款 2,460,000.00 1-2 年 13.12% 246,000.00 公司北京师范大学国际押金 863,673.40 3 年以上 4.61% 学术交流中心国信招标集团股份投标保证金 800,000.00 2-3 年 4.27% 有限公司合计 -- 12,254,323.40 -- 93.86% 1,124,370.00 7、存货（1）存货分类单位：元期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 58,563,216.40 379,399.42 58,183,816.98 54,405,017.64 379,399.42 54,025,618.22 在产品 21,434,544.99 21,434,544.99 14,886,681.00 14,886,681.00 库存商品 37,152,600.69 37,152,600.69 102,816,343.79 102,816,343.79 建造合同形成的已完工未结算资 1,234,921,336.87 1,234,921,336.87 712,831,996.57 712,831,996.57 产发出商品 12,696,234.60 12,696,234.60 24,143,952.89 24,143,952.89 生产及技术服务 5,954,762.92 463,841.69 5,490,921.23 3,151,203.19 3,151,203.19 2016 年年度报告全文成本合计 1,370,722,696.47 843,241.11 1,369,879,455.36 912,235,195.08 379,399.42 911,855,795.66 （2）存货跌价准备单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他原材料 379,399.42 379,399.42 生产及技术服务 463,841.69 463,841.69 成本合计 379,399.42 463,841.69 843,241.11 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明不适用。（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况单位：元项目金额累计已发生成本 1,611,186,985.29 累计已确认毛利 433,370,194.83 已办理结算的金额 809,635,843.25 建造合同形成的已完工未结算资产 1,234,921,336.87 8、其他流动资产单位：元项目期末余额期初余额银行理财产品 403,680,000.00 增值税留抵扣额 97,085,058.97 49,889,072.93 所得税预缴税额 11,388,607.91 10,511,876.38 其他 271,374.00 271,374.00 合计 512,425,040.88 60,672,323.31 其他说明：其他流动资产期末余额较期初增加744.58%，主要系本期使用闲置资金购买银行理财产品所致。 2016 年年度报告全文 9、持有至到期投资（1）持有至到期投资情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值委托贷款 820,000,000.00 820,000,000.00 820,000,000.00 820,000,000.00 合计 820,000,000.00 820,000,000.00 820,000,000.00 820,000,000.00 （2）期末重要的持有至到期投资单位：元债券项目面值票面利率实际利率到期日委托贷款-内蒙古国源投资集 500,000,000.00 10.00% 10.00% 2021 年 05 月 21 日团有限公司委托贷款-内蒙古国源投资集 200,000,000.00 10.00% 10.00% 2022 年 06 月 15 日团有限公司委托贷款-内蒙古国源投资集 120,000,000.00 10.00% 10.00% 2022 年 06 月 17 日团有限公司 10、长期应收款（1）长期应收款情况单位：元期末余额期初余额项目折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值 388,082,849.4 388,082,849.4 394,186,049.4 394,186,049.4 BOT 项目款项 6 6 5 388,082,849.4 388,082,849.4 394,186,049.4 394,186,049.4 合计 -- 6 6 5 11、长期股权投资单位：元本期增减变动被投资单权益法下宣告发放减值准备期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额位追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额收益调整变动准备资损益或利润 2016 年年度报告全文一、合营企业二、联营企业惠州大亚湾伊科思 87,916,92 -5,144,21 153,780.0 82,926,48 新材料科 4.13 6.13 0 8.00 技发展有限公司陕西秦邦环保科技 30,000,00 451,219.3 30,451,21 股份有限 0.00 5 9.35 公司万邦达东丽膜科技 15,639,85 -515,898. 15,123,96 （江苏） 9.20 92 0.28 有限公司 87,916,92 45,639,85 -5,137,07 153,780.0 128,501,6 小计 4.13 9.20 8.14 0 67.63 87,916,92 45,639,85 -5,137,07 153,780.0 128,501,6 合计 4.13 9.20 8.14 0 67.63 其他说明（1）2016年7月30日，本公司与惠州大亚湾安耐康投资有限公司（以下简称惠州安耐康）、惠州戴泽特投资有限公司（以下简称惠州戴泽特）、青岛伊克思技术工程有限公司（以下简称青岛伊克思）签订了增资协议，惠州伊科思公司注册资本由人民币4亿元增加至8亿元，其中本公司认购2.72亿元，惠州安耐康认购1.28亿元。增资后本公司持股比例为45.00%，该事项于2016年8月12日经本公司第三届董事会第八次会议决议通过，于2016年11月23日经惠州伊科思公司股东会决议通过。截止2016年12月31日，本公司及惠州安耐康尚未实际缴纳增资款。（2）2016年1月10日，本公司与陕西环保产业集团有限责任公司（以下简称陕西环保集团）、宁波高新区禹泽创新投资合伙企业（有限合伙）（以下简称禹泽创投）签订发起人协议书，以货币资金出资共同发起设立陕西秦邦公司，股份总数1亿股，每股面值为人民币1元，股本总额为人民币1亿元。其中陕西环保集团认购5,100万股，持股比例51.00%；本公司认购3,000万股，持股比例30.00%；禹泽创投认购1,900万股，持股比例19.00%，协议约定各发起人在协议生效之日起1年内完成出资。2016年2月1日经西安市工商行政管理局批准，陕西秦邦公司取得了统一社会信用代码为91610131MA6TXJLQ2G的营业执照。截止2016 年12月31日，陕西秦邦公司实收资本5,100.00万元，其中本公司实缴3,000.00万元，陕西环保集团实缴 1,530.00万元，禹泽创投实缴570.00万元。 2016 年年度报告全文（3）2016年1月4日，本公司第二届董事会第三十八次会议审议通过了《关于使用超募资金增资江苏万邦达并由其出资设立合资公司的议案》，拟使用超募资金235.20万美元增资本公司之子公司江苏万邦达，并由其作为投资主体出资设立合资公司，合资公司注册资本480.00万美元，其中江苏万邦达出资235.20万美元，持股比例49.00%，日本东丽株式会社出资196.80万美元，持股比例41.00%，东丽（中国）投资有限公司出资48.00万美元，持股比例10.00%。2016年6月14日，江苏东丽公司取得了江苏省人民政府核发的编号为商外资苏府资字（2016）100320号的外商投资企业批准证书，并于同日取得盐城市工商局颁发的统一社会信用代码为91320900MA1MMRP448的营业执照。截止2016年12月31日，各股东均已缴足出资额，其中江苏万邦达出资款按付款日汇率折合人民币15,639,859.20元。 12、固定资产（1）固定资产情况单位：元项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备合计一、账面原值： 1.期初余额 521,176,786.49 281,526,096.62 28,364,245.39 18,118,427.07 849,185,555.57 2.本期增加金额 12,127,165.91 4,295,741.13 4,950,208.96 1,056,439.24 22,429,555.24 （1）购置 1,502,562.64 4,950,208.96 515,922.73 6,968,694.33 （2）在建工程 10,300,468.59 497,281.12 490,127.40 11,287,877.11 转入（3）企业合并 1,826,697.32 2,295,897.37 50,389.11 4,172,983.80 增加 3.本期减少金额 145,926.37 1,608,367.45 2,594,000.00 35,216.72 4,383,510.54 （1）处置或报 145,926.37 1,608,367.45 2,594,000.00 35,216.72 4,383,510.54 废 4.期末余额 533,158,026.03 284,213,470.30 30,720,454.35 19,139,649.59 867,231,600.27 二、累计折旧 1.期初余额 59,275,472.10 81,616,712.06 16,459,669.46 10,867,563.52 168,219,417.14 2.本期增加金额 20,513,579.98 27,321,547.28 3,544,575.20 2,624,775.36 54,004,477.82 （1）计提 20,412,350.51 27,009,008.86 3,544,575.20 2,618,180.33 53,584,114.90 （2）企业合 101,229.47 312,538.42 6,595.03 420,362.92 并 2016 年年度报告全文 3.本期减少金额 32,309.48 806,785.06 2,464,300.00 35,018.00 3,338,412.54 （1）处置或报 32,309.48 806,785.06 2,464,300.00 35,018.00 3,338,412.54 废 4.期末余额 79,756,742.60 108,131,474.28 17,539,944.66 13,457,320.88 218,885,482.42 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置或报废 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 453,401,283.43 176,081,996.02 13,180,509.69 5,682,328.71 648,346,117.85 2.期初账面价值 461,901,314.39 199,909,384.56 11,904,575.93 7,250,863.55 680,966,138.43 13、在建工程（1）在建工程情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值填埋场二期工程 83,013,126.45 83,013,126.45 2,106,175.47 2,106,175.47 项目畜牧局无害化处 490,127.40 490,127.40 理厂项目 4#、5#库房废气 862,593.83 862,593.83 吸收系统 MBR 膜组件生 603,410.00 603,410.00 产厂房建设项目待安装设备 444,088.00 444,088.00 合计 84,923,218.28 84,923,218.28 2,596,302.87 2,596,302.87 2016 年年度报告全文（2）重要在建工程项目本期变动情况单位：元本期转工程累其中：本本期其利息资本期利项目名期初余本期增入固定期末余计投入工程进期利息资金来预算数他减少本化累息资本称额加金额资产金额占预算度资本化源金额计金额化率额比例金额填埋场 161,160, 2,106,17 80,906,9 83,013,1 募股资二期工 51.51% 51.51% 000.00 5.47 50.98 26.45 金程项目畜牧局无害化 2,426,00 490,127. 1,935,84 2,425,97 募股资 100.00% 100.00% 处理厂 0.00 40 6.61 4.01 金项目 4#、5#库房废气 992,900. 862,593. 862,593. 募股资 86.88% 86.88% 吸收系 00 83 83 金统 MBR 膜组件生 800,000. 603,410. 603,410. 产厂房 75.43% 75.43% 其他 00 00 建设项目昊天节 183,968, 7,721,47 7,721,47 能东厂 17.64% 17.64% 其他 500.00 4.48 4.48 区工程待安装 1,584,51 1,140,42 444,088. 其他设备 6.62 8.62 349,347, 2,596,30 93,614,7 11,287,8 84,923,2 合计 -- -- -- 400.00 2.87 92.52 77.11 18.28 14、工程物资单位：元项目期末余额期初余额尚未安装的设备 3,277,321.68 合计 3,277,321.68 2016 年年度报告全文 15、无形资产（1）无形资产情况单位：元项目土地使用权专利权非专利技术商标权软件特许经营权合计一、账面原值 1.期初余 31,689,812.09 20,019,961.91 18,357,288.67 112,600.00 6,493,999.59 189,649,661.60 266,323,323.86 额 2.本期增 9,689,777.97 2,398,792.66 13,562,649.57 25,651,220.20 加金额（1）购 13,562,649.57 13,562,649.57 置（2）内 9,689,777.97 2,398,792.66 12,088,570.63 部研发（3）企业合并增加 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余 31,689,812.09 29,709,739.88 20,756,081.33 112,600.00 20,056,649.16 189,649,661.60 291,974,544.06 额二、累计摊销 1.期初余 3,278,183.42 3,710,053.35 3,823,282.53 15,013.28 2,884,422.31 790,206.92 14,501,161.81 额 2.本期增 803,077.41 4,620,040.23 2,746,677.72 11,259.96 2,390,636.44 9,482,483.04 20,054,174.80 加金额（1）计 803,077.41 4,620,040.23 2,746,677.72 11,259.96 2,390,636.44 9,482,483.04 20,054,174.80 提 3.本期减少金额（1）处置 2016 年年度报告全文 4.期末余 4,081,260.83 8,330,093.58 6,569,960.25 26,273.24 5,275,058.75 10,272,689.96 34,555,336.61 额三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余额四、账面价值 1.期末账 27,608,551.26 21,379,646.30 14,186,121.08 86,326.76 14,781,590.41 179,376,971.64 257,419,207.45 面价值 2.期初账 28,411,628.67 16,309,908.56 14,534,006.14 97,586.72 3,609,577.28 188,859,454.68 251,822,162.05 面价值本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 4.14%。 16、开发支出单位：元项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额煤化工高盐水正渗透膜 5,853,560.92 3,836,217.05 9,689,777.97 技术研发及示范应用宁煤化工基地黄河地表水制除盐水 2,398,792.66 2,398,792.66 预处理工艺研究项目含油高盐污水使用 2,255,964.29 114,039.11 2,370,003.40 CBRS-R 工 2016 年年度报告全文艺测试高密度聚乙烯外护管聚氨酯泡沫塑 4,774,250.10 4,774,250.10 料预制直埋保温钢塑复合管的研发衬钢网聚氨酯塑料外护 2,546,735.01 2,546,735.01 管的研发根据季节温度的变化优 2,491,451.46 2,491,451.46 化保温材料配比的研究浓盐水分离浓缩技术的 2,491,293.55 2,491,293.55 应用研究超重力反应器强化臭氧 2,323,974.82 2,323,974.82 （高级）氧化工艺研究玻璃纤维增强塑料外护管聚氨酯保温热水保温 2,159,824.67 2,159,824.67 管道连续运行温度试验装置的研发高盐水有机物降解技术 2,139,663.40 2,139,663.40 研究污泥吸附法处理难降解有机物污水 1,605,686.65 1,605,686.65 技术及装置研究聚氨酯喷涂发泡工艺的 1,370,442.14 1,370,442.14 改进与升级保温管聚乙 1,317,271.78 1,317,271.78 烯外护套缠 2016 年年度报告全文绕工艺的改进与升级保温管老化试验剪切工 1,171,886.71 1,171,886.71 装的研发 PE 燃气管用保温瓦块的 1,129,024.64 1,129,024.64 研发提高循环水及双膜系统 992,716.23 992,716.23 药剂使用效能的研究 DOW 双膜系统深度处理 693,973.16 693,973.16 煤化工废水研究其他 3,179,146.85 3,179,146.85 10,508,317.8 34,337,597.3 30,387,341.1 12,088,570.6 合计 2,370,003.40 7 3 7 其他说明开发支出期末余额较期初减少77.45%，系期初研发资本化项目结项转入无形资产所致。 17、商誉（1）商誉账面原值单位：元被投资单位名称或形成商誉的事期初余额本期增加本期减少期末余额项昊天节能 427,364,796.97 427,364,796.97 晋纬环保 2,122,408.71 2,122,408.71 泰祜石油 7,862,275.41 7,862,275.41 合计 429,487,205.68 7,862,275.41 437,349,481.09 （2）商誉减值准备单位：元被投资单位名称期初余额本期增加本期减少期末余额 2016 年年度报告全文或形成商誉的事项昊天节能晋纬环保 2,122,408.71 2,122,408.71 泰祜石油 1,720,579.95 1,720,579.95 合计 2,122,408.71 1,720,579.95 3,842,988.66 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 1）2014 年，本公司通过发行股份及支付现金的方式取得昊天节能 100.00%的股权。依据北京天健兴业资产评估有限公司出具的天兴评报字（2014）第 0284 号评估报告，确认昊天节能企业价值为 7.30 亿元，并以此作为参考，确定成交价，计算确认了 4.27 亿元商誉。本公司以 2016 年为基期，采用现金流量折现模型评估企业价值，测算该商誉不存在减值迹象，不需计提减值准备。 2）2014 年，本公司出资人民币 2,002.00 万元非同一控制下合并晋纬环保，取得其 50.98%的股权所形成，鉴于晋纬环保的实际经营情况与预期偏离较大，因此于 2015 年将该商誉全额确认资产减值损失。 3）2016 年，本公司以人民币 2,200.00 万元收购泰祜石油部分股权，非同一控制下合并该公司所形成。依据各方签订的投资合作协议，转让方承诺泰祜石油 2016 年度经审计的净利润不低于人民币 500.00 万元。泰祜石油 2016 年度实际经审计的净利润为人民币 90.69 万元，实际盈利情况与承诺情况偏离较大，因此计提商誉减值准备 1,720,579.95 元。 18、长期待摊费用单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额租赁房屋装修费 5,172,118.19 6,244,346.27 1,729,590.59 9,686,873.87 曝气池维修费 16,666.67 16,666.67 反渗透膜摊销 6,950,861.73 5,166,666.59 2,080,619.73 10,036,908.59 房屋租金（昊天） 320,833.35 320,833.35 榆林临建办公宿舍 8,885,909.11 2,961,969.72 5,923,939.39 楼及装修费江苏厂区绿化工程 1,019,333.29 278,000.04 741,333.25 合计 22,365,722.34 11,411,012.86 7,387,680.10 26,389,055.10 19、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产单位：元 2016 年年度报告全文期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备 122,937,225.09 18,491,029.28 107,375,770.74 16,008,317.83 内部交易未实现利润 3,801,709.43 570,256.42 可抵扣亏损 6,228,147.99 1,557,037.00 3,450,076.65 862,519.16 递延收益 15,228,403.40 2,246,760.51 14,764,382.67 2,177,157.40 应付利息 166,063.88 24,909.58 1,277,222.22 191,583.34 合计 148,361,549.79 22,889,992.79 126,867,452.28 19,239,577.73 （2）未经抵销的递延所得税负债单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债非同一控制企业合并资 23,044,157.15 4,103,969.55 26,230,434.03 4,674,389.10 产评估增值定期存款计提利息 5,120,795.11 777,765.70 4,746,978.51 734,153.77 BOT 项目确认建造合同 391,434,033.68 58,715,105.05 286,193,648.71 42,929,047.30 收入产生的差额合计 419,598,985.94 63,596,840.30 317,171,061.25 48,337,590.17 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债单位：元递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产项目期末互抵金额或负债期末余额期初互抵金额或负债期初余额递延所得税资产 22,889,992.79 19,239,577.73 递延所得税负债 63,596,840.30 48,337,590.17 20、其他非流动资产单位：元项目期末余额期初余额预付 TOT 项目转让款 90,000,000.00 50,000,000.00 预付工程设备款 267,666.07 3,185,188.66 预付专有技术许可费 10,250,000.00 合计 90,267,666.07 63,435,188.66 2016 年年度报告全文 21、短期借款（1）短期借款分类单位：元项目期末余额期初余额质押借款 19,800,000.00 20,000,000.00 保证借款 245,000,000.00 225,000,000.00 信用借款 31,000,000.00 合计 295,800,000.00 245,000,000.00 短期借款分类的说明： 1）抵押借款： 1 ：本公司之子公司昊天节能于 2016 年 7 月 8 日与中国银行股份有限公司沧州分行编号为冀 -09-2016-023的抵押合同，以其房权证盐权字第F150015号房产、盐土国用（2016）字第029号、盐土国用（2016）字第030号、盐土国用（2016）字第031号土地使用权作抵押，获取最高额人民币1,980.00万元的借款额度，抵押期限自2016年7月15日至2017年7月17日。同日昊天节能与中国银行股份有限公司沧州分行签订编号为冀-09-2016-023（借2）的流动资金借款合同，借款期限自2016年7月15日至2017年7月14日，借款金额人民币1,980.00万元，借款年利率为4.35%。 2）保证借款： 1：本公司之子公司昊天节能于2016年8月24日与沧州银行股份有限公司盐山支行签订编号为2016年借字第08240002号的流动资金借款合同，借款额度人民币3,000.00万元可循环使用，借款期限自实际提款日起12个月，上述借款的年利率为5.655%；同日，本公司股东张建兴先生与沧州银行股份有限公司盐山支行签订编号为2016年保字第08240300号的最高额保证合同，为该借款额度提供连带责任保证，被保证的债权最高额度为人民币3,000.00万元，保证期限自2016年7月29日至2017年7月28日。截止2016年12月31日，期末余额2,500.00万元。本公司之子公司昊天节能于2016年10月10日与沧州银行股份有限公司盐山支行签订编号为2016年借字第10100002号的流动资金借款合同，借款额度人民币1,500.00万元可循环使用，借款期限自实际提款日起12个月，上述借款的年利率为5.655%；同日，本公司股东张建兴先生与沧州银行股份有限公司盐山支行签订编号为2016年保字第10100367号的最高额保证合同，为该借款额度提供连带责任保证，被保证的债权最高额度为人民币1,500.00万元，保证期限自2016年10月10日至2017年7月28日。截止2016年12月31日，期末余额1,500.00万元。 2016年7月29日，本公司与沧州银行股份有限公司盐山支行签订编号为2016年保字第07290137号的最 2016 年年度报告全文高额保证借款合同，为上述借款额度提供连带责任保证，被保证的债权最高额度为人民币7,500.00万元，保证期限自2016年7月29日至2017年7月28日。 2：本公司之子公司昊天节能于2016年8月29日与沧州银行股份有限公司西环支行签订编号为2016年借字第08290003号的流动资金借款合同，借款期限自2016年8月29日至2017年8月28日，借款额度人民币 2,500.00万元，上述借款的年利率为5.655%。同日，本公司与本公司股东张建兴先生分别与沧州银行股份有限公司盐山支行签订编号为2016年保字第08290104号、2016年保字第08290105号的最高额保证合同，为该借款额度提供连带责任保证，被保证的债权最高额度均为人民币2,500.00万元，保证期限自2016年8月29 日至2017年8月28日。截止2016年12月31日，期末余额1,000.00万元。 3：本公司之子公司昊天节能于2016年6月17日与中国建设银行股份有限公司盐山支行签订编号为建盐流贷2016（03）号的人民币流动资金贷款合同，借款期限自2016年6月17日至2017年6月16日，借款金额人民币5,000.00万元，借款年利率为人4.2983%。本公司之子公司昊天节能于2016年10月19日与中国建设银行股份有限公司盐山支行签订编号为建盐流贷2016（05）号的人民币流动资金贷款合同，借款期限自2016年10月19日至2017年10月18日，借款金额人民币5,000.00万元，借款年利率为4.5675%。本公司与中国建设银行股份有限公司盐山支行签订编号为HTJN2015001号的最高额保证借款合同，为上述借款提供连带责任保证，被保证的债权最高额度为人民币25,000.00万元，保证期限自2015年7月31日至2017年7月31日。 4：本公司之子公司昊天节能于2016年5月31日与中国银行股份有限公司沧州分行签订编号为冀 -09-2016-023（协议）的授信额度协议，授信期限自2016年5月31日至2017年3月15日，授信额度人民币 13,000.00万元，其中，保函额度6,000.00万元，短期贷款额度7,000.00万元。同日，本公司与中国银行股份有限公司沧州分行签订编号为冀-09-2016-023（保证）的最高额保证借款合同，为上述授信额度协议及依据该协议签订的单项借款协议提供连带责任保证，被保证的债权最高额度为人民币13,000.00万元，保证期限自2016年5月31日至2017年3月15日。同日，昊天节能与中国银行股份有限公司沧州分行签订编号为冀 -09-2016-023（质押）的保证金质押总协议，为该授信额度协议提供存款质押保证，截止2016年12月31日，昊天节能实际支付银行借款保证金70.00万元。昊天节能于2016年5月31日与中国银行股份有限公司沧州分行签订编号为冀-09-2016-023（借1）的流动资金借款合同，借款金额人民币7,000.00万元，借款期限自2016年6月2日至2017年6月1日，借款年利率为4.35%。 5：本公司之子公司陕西万邦达于2016年5月20日与中信银行股份有限公司西安分行签订编号为2016 信银西曲流贷字第10号的人民币流动资金贷款合同，借款期限自2016年5月20日至2017年5月20日，借款金 2016 年年度报告全文额人民币2,500.00万元，借款年利率为4.785%。本公司与中信银行股份有限公司西安分行签订编号为2016 信银西曲最保字第10-1号的最高额保证合同，被保证的债权最高额度为人民币9,600.00万元，保证期限自 2016年4月15日至2017年3月22日。 3）信用借款： 1：本公司于2016年12月26日与中国工商银行股份有限公司北京翠微路支行签订编号为 0020000086-2016年（翠微）字00292号的流动资金借款合同，借款金额人民币3,000.00万元，借款期限为12 个月，自实际提款日起算。本公司于2016年12月28日实际取得银行借款人民币100.00万元，借款年利率为 4.35%。 2：本公司于2015年11月5日与招商银行股份有限公司北京西三环支行签订编号为2015西授字第034号的授信协议，授信额度为人民币5,000.00万元，授信期限自2015年11月5日至2016年11月1日。本公司于2016 年3月14日实际取得银行借款人民币3,000.00万元，借款期限为12个月，借款年利率为4.13%。2017年2月20 日，双方重新签订编号为2017西授字第004号的授信协议，约定自该协议生效之日起，原授信协议尚有未清偿余额的，自动纳入本协议项下，直接占用本协议项下授信额度。 22、应付票据单位：元种类期末余额期初余额银行承兑汇票 37,230,132.79 221,475,528.43 合计 37,230,132.79 221,475,528.43 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 23、应付账款（1）应付账款列示单位：元项目期末余额期初余额应付材料款 158,379,112.16 161,657,138.86 应付工程款（固定资产、在建） 44,132,906.73 13,085,953.36 应付设备款（固定资产、在建） 3,030,563.59 13,115,481.74 应付工程款（工程施工项目） 249,114,185.06 273,645,805.39 应付设备款（工程施工项目） 63,470,625.34 116,276,281.21 应付其他 15,051,995.00 13,055,691.95 2016 年年度报告全文合计 533,179,387.88 590,836,352.51 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因中煤电气有限公司 11,403,710.40 项目尚未结束，未进行工程结算内蒙古易通建筑工程有限公司 7,029,014.80 项目尚未结束，未进行工程结算江苏星瑞化工工程科技有限公司 6,986,000.00 项目尚未结束，未进行工程结算中国南海工程有限公司 6,883,815.17 项目尚未结束，未进行工程结算内蒙古福华建筑安装工程有限公司 6,345,340.58 项目尚未结束，未进行工程结算江苏扬一水处理工程有限公司 5,358,660.00 项目尚未结束，未进行工程结算合计 44,006,540.95 -- 24、预收款项（1）预收款项列示单位：元项目期末余额期初余额 1 年以内 112,601,353.57 37,379,773.57 1-2 年 7,912,880.93 162,483.09 2-3 年 22,488.00 1,200,362.35 3 年以上 32,013.92 合计 120,536,722.50 38,774,632.93 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因淮南华文机械设备销售有限公司 6,478,880.93 未发货北京同创富来科技开发有限公司 1,395,000.00 未发货合计 7,873,880.93 -- （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况单位：元项目金额 2016 年年度报告全文累计已发生成本 1,611,186,985.29 累计已确认毛利 433,370,194.83 已办理结算的金额 809,635,843.25 建造合同形成的已完工未结算项目 1,234,921,336.87 25、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 5,452,804.79 109,630,085.35 111,100,902.62 3,981,987.52 二、离职后福利-设定提 405,685.49 11,390,217.64 10,319,994.26 1,475,908.87 存计划三、辞退福利 722,627.60 722,627.60 合计 5,858,490.28 121,742,930.59 122,143,524.48 5,457,896.39 （2）短期薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、工资、奖金、津贴和 5,125,639.39 96,575,012.91 98,389,321.15 3,311,331.15 补贴 2、职工福利费 21,690.00 3,692,928.03 3,692,478.03 22,140.00 3、社会保险费 205,139.71 5,690,499.11 5,252,534.11 643,104.71 其中：医疗保险费 178,263.30 4,681,962.54 4,297,219.06 563,006.78 工伤保险费 4,435.13 606,414.97 578,003.49 32,846.61 生育保险费 22,441.28 402,121.60 377,311.56 47,251.32 4、住房公积金 -15,642.00 3,093,886.10 3,172,184.10 -93,940.00 5、工会经费和职工教育 115,977.69 577,759.20 594,385.23 99,351.66 经费合计 5,452,804.79 109,630,085.35 111,100,902.62 3,981,987.52 （3）设定提存计划列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 389,663.70 10,919,285.35 9,897,507.89 1,411,441.16 2016 年年度报告全文 2、失业保险费 16,021.79 470,932.29 422,486.37 64,467.71 合计 405,685.49 11,390,217.64 10,319,994.26 1,475,908.87 26、应交税费单位：元项目期末余额期初余额增值税 2,847,783.18 3,117,224.52 企业所得税 7,236,509.49 6,542,257.73 个人所得税 243,997.56 244,420.02 城市维护建设税 310,708.60 678,294.57 营业税 1,679,167.15 5,901,501.30 教育费附加 218,938.75 519,013.08 其他 778,135.40 851,300.12 合计 13,315,240.13 17,854,011.34 27、应付利息单位：元项目期末余额期初余额分期付息到期还本的长期借款利息 127,722.22 1,277,222.22 短期借款应付利息 325,458.42 687,528.89 非金融机构借款应付利息 2,931,538.08 1,877,259.92 合计 3,384,718.72 3,842,011.03 28、应付股利单位：元项目期末余额期初余额普通股股利 919,392.17 合计 919,392.17 29、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款单位：元项目期末余额期初余额 2016 年年度报告全文押金及保证金 4,212,292.00 385,120.00 代收款 1,611,979.46 2,304,253.85 往来款及其他 12,375,877.27 24,722,301.20 合计 18,200,148.73 27,411,675.05 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因吉林市环境保护投资有限责任公司 6,142,403.51 未到还款期吉林市财政局 3,742,057.17 未到还款期合计 9,884,460.68 -- 30、一年内到期的非流动负债单位：元项目期末余额期初余额一年内到期的长期借款 265,000,000.00 合计 265,000,000.00 其他说明：本公司与子公司昊天节能于2015年7月31日与本公司股东王飘扬先生签订《借款协议》，借款金额人民币50,000.00万元用于补充公司流动资金，其中本公司借款20,000.00万元，昊天节能公司借款30,000.00万元。借款期限两年以实际借入日期为准，借款利率以中国人民银行一年期贷款利率为基数下浮20%，按年计息并支付。该事项业经公司2015年第四次临时股东大会审议通过。截止2016年12月31日，本公司已归还该借款20,000.00万元，昊天节能已归还该借款3,500.00万元，期末余额26,500.00万元。 31、其他流动负债单位：元项目期末余额期初余额待转销项税 3,486,260.71 合计 3,486,260.71 2016 年年度报告全文 32、长期借款（1）长期借款分类单位：元项目期末余额期初余额保证借款 95,000,000.00 950,000,000.00 信用借款 300,000,000.00 800,000,000.00 合计 395,000,000.00 1,750,000,000.00 长期借款分类的说明： 1）保证借款本公司于 2015 年 5 月 12 日与上海浦东发展银行股份有限公司北京花园路支行签订编号为 91242014280023号的《流动资金借款合同》，借款金额人民币95,000.00万元，借款期限为2015年5月14日至2018年4月30日，上述借款利率按发放日中国人民银行公布的同期同档次贷款基准年利率下浮20%计算。同日，本公司法定代表人王长荣女士与上海浦东发展银行股份有限公司北京花园路支行签订编号为 Y29124201528002301号的质押合同，以个人100,000.00万元人民币定期存单为借款提供质押担保，免于支付担保费用，不需要本公司提供反担保。该事项业经本公司2015年第一次临时股东大会审议通过。截止2016 年12月31日，本公司已归还该借款85,500.00万元，期末余额9,500.00万元。 2）信用借款本公司于2015年6月29日与本公司股东王飘扬先生签订《借款协议》，借款金额人民币100,000.00万元用于公司PPP项目的建设和运营。PPP项目建设期内免收利息，项目运营期内按照银行同期贷款利率并给予一定优惠，优惠幅度、还款期限及还款方式由双方协商确定。该事项业经公司2016年第三次临时股东大会审议通过。截止2015年12月31日，期末余额30,000.00万元。 33、递延收益单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助 14,764,382.67 2,220,000.00 1,755,979.27 15,228,403.40 合计 14,764,382.67 2,220,000.00 1,755,979.27 15,228,403.40 -- 涉及政府补助的项目：单位：元本期新增补助金本期计入营业外与资产相关/与收负债项目期初余额其他变动期末余额额收入金额益相关 2016 年年度报告全文北京市科委关于多层碟盘研发项 2,271,666.67 580,000.00 1,691,666.67 与资产相关目拨款1 北京市科委关于煤化工高盐水正 2,200,000.00 36,666.67 2,163,333.33 与资产相关渗透膜研究项目拨款2 河北省发改委关于绝热管道高效节能技术应用产 7,000,000.00 861,561.84 6,138,438.16 与资产相关业化项目的拨款 3 沧州市科技局关于绝热节能工程 200,000.00 200,000.00 与资产相关技术研究中心建设的拨款4 吉林市畜牧业管理局无害化处理 1,500,000.00 1,500,000.00 与资产相关厂建设补贴款5 江苏贷款利息补 263,536.00 13,244.04 250,291.96 与资产相关贴6 江苏千百十工程资产项目专项资 376,480.00 18,920.04 357,559.96 与资产相关金7 江苏战略性新兴产业发展专项资 952,700.00 45,586.68 907,113.32 与资产相关金8 焦化废水高效资源化处理关键技 1,500,000.00 1,500,000.00 与资产相关术研究与示范项目9 超重力臭氧高级氧化技术处理工 300,000.00 300,000.00 与资产相关业废水研究项目 10 煤化工废水处理工程生化单元优 60,000.00 60,000.00 与资产相关化研究项目11 河北省热力节能工程技术研究中 360,000.00 360,000.00 与资产相关心建设项目12 2016 年年度报告全文合计 14,764,382.67 2,220,000.00 1,755,979.27 15,228,403.40 -- 其他说明： 1：2012年，本公司与北京市科学技术委员会签署了北京市科技计划课题任务书，本公司的高浊污水多层碟盘震动式成套化过滤装备开发及工程应用项目获得北京市科学技术委员会290.00万元的拨款补助，专项用于该项目的开发，该项目属于本公司开发的高浓污水零排放技术研究项目的一个组成部分，本公司于2012年收到项目拨款290.00万元；该项目于2014年完成并验收通过，补助款由递延收益分期结转营业外收入。 2：2014年，本公司与北京市科学技术委员会签署了北京市科技专项工作任务书，本公司的煤化工高盐水正渗透膜技术研发及示范应用项目获得北京市科学技术委员会180.00万元的拨款补助，专项用于该项目的开发，该项目属于本公司开发的煤化工高盐水正渗透膜技术研发及示范应用项目的一个组成部分。本公司于2014年收到项目拨款180.00万元，2015年收到项目拨款40.00万元；该项目于2016年完成并验收通过，补助款由递延收益分期结转营业外收入。 3：2013年，根据河北省发展和改革委员会冀财建[2012]634号、沧州市发展和改革委员会沧发改技术（2013）8号文件，本公司之子公司昊天节能的绝热管道高效节能技术应用产业化项目获得700.00万元的拨款补助，专项用于该项目的开发；该项目于2016年完成并验收通过，补助款由递延收益分期结转营业外收入。 4:2014年，根据沧州市财政局、沧州市科技局沧州财教（2013）353号文件，本公司之子公司昊天节能的沧州市绝热节能工程技术研究中心项目获得20.00万元的拨款补助，专项用于该项目的开发；2014年收到项目拨款20.00万元，该项目于2016年完成并验收通过，补助款由递延收益结转营业外收入。 5：2015年，本公司之子公司吉林固废与吉林市畜牧业管理局签订增建吉林市病死动物无害化处理场相应设施项目实施补贴的协议，吉林固废公司获得150.00万元的拨款补助，专项用于吉林市病死动物无害化处理场及相应设施的建设。2015年收到项目拨款150.00万元，截止2016年12月31日该项目还在建设过程中。 6：2013年，根据盐城市发展和改革委员会盐发改[2013]286号、财政局盐财金[2013]40号文件，本公司之子公司江苏万邦达的高科技环保设备制造及技术研发基地建设项目获得66.50万元的贷款贴息，2013 年12月收到拨款28.00万元，该项目于2014年开始投入使用，补助款由递延收益分期结转营业外收入。 7：2014年，根据盐城市经济和信息化委员会、盐城市财政局盐经信综合（2014）43号文件，本公司之子公司江苏万邦达获得了2013年市区“千百十工程”及中小企业专项资金40.00万元，专项用于年产800套多层碟盘震动式过滤器产业化项目的建设。2014年4月收到专项基金40万元；该项目于2014年开始投入使用，补助款由递延收益分期结转营业外收入。 2016 年年度报告全文 8：2015年，根据盐城市财政局、盐城市发展和改革委员会出具的关于下达2014年度市级战略性新兴产业发展专项资金预算指标的通知（盐财工贸[2015] 7号），本公司之子公司江苏万邦达的多层碟盘震动式过滤器环保设备产业化项目获得100.00万元的拨款补助，专项用于该项目的开发。2015年收到项目拨款 100.00万元，该项目于2015年开始投入使用，补助款由递延收益分期结转营业外收入。 9：2016年，本公司与北京市科学技术委员会签署了北京市科技计划课题任务书，本公司的焦化废水高效资源化处理关键技术研究与示范项目获得北京市科学技术委员会150万元的拨款补助，专项用于该项目的开发。本公司于2016年收到项目拨款150万元，截止2016年12月31日该项目尚在开发过程中。 10：2016年，本公司与北京市朝阳区科学技术委员会签署了北京市朝阳区协同创新项目任务书，本公司的超重力臭氧高级氧化技术处理工业废水研究项目获得北京市朝阳区科学技术委员会30万元的拨款补助，专项用于该项目的开发。本公司于2016年收到项目拨款30万元，截止2016年12月31日该项目尚在办理结项验收。 11：2016年，本公司与哈尔滨工业大学签署了国家重点研发计划参加单位任务书，本公司参与的煤化工废水处理工程生化单元优化研究项目获得哈尔滨工业大学6万元的拨款补助，专项用于该项目的开发。本公司于2016年收到项目拨款6万元，截止2016年12月31日该项目尚在开发过程中。 12：2016年，根据沧州市财政厅和沧州市科技局《关于下达2015年沧州市科学技术研究与发展指令计划项目及经费的通知》（沧市财教[2015]372号）文件，本公司之子公司昊天节能收到盐山县财政局财政集中支付中心支付的补助经费36.00万元；截止2016年12月31日该项目还在开发过程中。 34、股本单位：元本次变动增减（+、—）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数 735,184,815.00 130,000,000.00 130,000,000.00 865,184,815.00 其他说明：项目期初余额本期变动增（+）减（－）期末余额发行新股送股公积其他小计金转股一、有限售条件股份 1.国家持股 2.国有法人持股 3.其他内资持股 210,250,782.00 67,259,495.00 67,259,495.00 277,510,277.00 2016 年年度报告全文其中： 16,261,605.00 16,261,605.00 境内非国有法人持股境内自然人持股 193,989,177.00 67,259,495.00 67,259,495.00 261,248,672.00 4．境外持股其中：境外法人持股境外自然人持股有限售条件股份合计 210,250,782.00 67,259,495.00 67,259,495.00 277,510,277.00 二、无限售条件股份 1人民币普通股 524,934,033.00 130,000,000.00 -67,259,495.00 62,740,505.00 587,674,538.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他无限售条件股份合计 524,934,033.00 130,000,000.00 -67,259,495.00 62,740,505.00 587,674,538.00 股份总数 735,184,815.00 130,000,000.00 130,000,000.00 865,184,815.00 35、资本公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价） 1,381,175,161.03 2,209,789,422.79 6,833,292.04 3,584,131,291.78 其他资本公积 7,436,666.67 12,169,808.24 19,606,474.91 合计 1,388,611,827.70 2,221,959,231.03 6,833,292.04 3,603,737,766.69 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 1)如附注一所述，本公司于2016年4月19日非公开发行人民币普通股(A股) 13,000万股，募集资金净额为人民币2,339,451,200.00元，其中：新增注册资本（股本）人民币130,000,000.00元，余额人民币 2,209,451,200.00元计入资本公积(股本溢价)。 2)如附注九、（二）所述，本公司于 2016 年 9 月购买子公司晋纬环保少数股东股权，购买后本公司对晋纬环保的持股比例由 50.98%增至 79.41%，根据支付的投资款与按新取得的股权比例计算的子公司净资产份额之间的差额，增加资本公积 338,222.79 元。 3)如附注九、（二）所述，本公司于 2016 年 10 月购买子公司吉林固废少数股东股权，购买后本公司对吉林固废的持股比例由 60.27%增至 100.00%，根据支付的投资款与按新取得的股权比例计算的子公司净资产份额之间的差额，减少资本公积 6,833,292.04 元。 4)其他资本公积变动说明：如附注七、注释32.长期借款所述，2015年本公司取得股东王飘扬先生提供的长期借款人民币30,000.00 万元专项用于PPP项目的建设和运营。根据借款协议约定PPP项目建设期内免收利息，按照银行同期贷款利 2016 年年度报告全文率确认利息并计入资本公积。 36、其他综合收益单位：元本期发生额本期所得减：前期计入税后归属项目期初余额减：所得税税后归属期末余额税前发生其他综合收益于少数股费用于母公司额当期转入损益东二、以后将重分类进损益的其他综 153,780.0 153,780.00 153,780.00 合收益其中：权益法下在被投资单位以后 153,780.0 将重分类进损益的其他综合收益中 153,780.00 153,780.00 享有的份额 153,780.0 其他综合收益合计 153,780.00 153,780.00 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 2016年，本公司之联营企业惠州伊科思公司以自有资金成立一家美国子公司，本公司根据权益法对期末惠州伊科思公司合并报表其他综合收益（外币报表折算差异）金额相应确认其他综合收益。 37、盈余公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 54,976,187.43 3,650,844.23 58,627,031.66 合计 54,976,187.43 3,650,844.23 58,627,031.66 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 38、未分配利润单位：元项目本期上期调整前上期末未分配利润 712,553,249.81 441,359,833.52 调整后期初未分配利润 712,553,249.81 441,359,833.52 加：本期归属于母公司所有者的净利润 262,248,321.84 290,016,924.10 减：提取法定盈余公积 3,650,844.23 4,119,811.52 应付普通股股利 12,977,772.22 14,703,696.29 期末未分配利润 958,172,955.20 712,553,249.81 2016 年年度报告全文调整期初未分配利润明细： 1) 由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2) 由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3) 由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4) 由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5) 其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 39、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 1,682,976,028.08 1,221,026,040.44 1,970,129,380.09 1,414,479,636.91 其他业务 1,693,281.80 1,868,219.13 1,153,846.17 合计 1,684,669,309.88 1,222,894,259.57 1,971,283,226.26 1,414,479,636.91 40、税金及附加单位：元项目本期发生额上期发生额城市维护建设税 3,707,272.11 3,573,307.10 教育费附加 3,496,631.45 3,144,247.81 房产税 2,109,070.54 土地使用税 2,504,171.40 车船使用税 6,369.90 印花税 1,495,097.69 营业税 -807,010.69 2,991,926.27 其他 115,368.67 60,700.52 合计 12,626,971.07 9,770,181.70 41、销售费用单位：元项目本期发生额上期发生额工资等 6,355,936.07 5,396,220.14 广告及宣传费 1,185,566.94 1,097,339.62 2016 年年度报告全文差旅费 1,642,606.52 1,757,850.38 业务招待费 456,289.41 1,036,848.19 办公费 740,752.62 605,946.09 会议费 30,300.00 491,444.00 运输费 18,488,492.80 16,591,264.10 中标服务费 414,001.94 1,518,287.52 其他 1,636,289.68 1,982,885.17 合计 30,950,235.98 30,478,085.21 42、管理费用单位：元项目本期发生额上期发生额工资等 30,251,150.81 30,850,913.98 折旧费与摊销费用 22,667,028.38 15,479,450.79 房租 4,583,282.95 4,246,900.99 中介服务费 6,256,557.25 8,577,258.74 办公费 3,028,088.61 3,805,038.87 研究开发费 30,387,341.17 35,037,052.71 差旅费 1,992,343.80 1,995,316.23 业务招待费 3,034,107.87 2,747,941.70 汽车费用 2,417,609.31 2,164,676.73 税金 2,408,038.08 7,366,162.22 其他 2,464,522.56 5,575,244.71 合计 109,490,070.79 117,845,957.67 43、财务费用单位：元项目本期发生额上期发生额利息支出 48,271,551.90 46,402,613.78 减：利息收入 19,861,463.47 汇兑损益 -343,685.96 499,145.46 手续费及其他 902,791.00 3,234,398.13 合计 11,927,301.96 30,274,693.90 2016 年年度报告全文 44、资产减值损失单位：元项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 14,706,990.60 34,725,911.24 二、存货跌价损失 463,841.69 379,399.42 十三、商誉减值损失 1,720,579.95 2,122,408.71 合计 16,891,412.24 37,227,719.37 45、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 -711,040.02 -83,075.87 处置长期股权投资产生的投资收益 744,413.65 银行理财产品收益 7,165,315.91 合计 6,454,275.89 661,337.78 46、营业外收入单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额非流动资产处置利得合计 87,671.10 69,402.42 87,671.10 其中：固定资产处置利得 87,671.10 69,402.42 87,671.10 政府补助 19,885,447.87 3,536,317.96 2,574,553.00 其他 558,957.05 2,908,606.42 558,957.05 合计 20,532,076.02 6,514,326.80 3,308,852.25 计入当期损益的政府补助：单位：元补贴是否影是否特殊补本期发生金上期发生金与资产相关/ 补助项目发放主体发放原因性质类型响当年盈亏贴额额与收益相关递延收益摊否否 1,755,979.27 659,464.00 与资产相关销即征即退增 17,310,894.8 否否 122,301.86 与收益相关值税驰名商标款否否 500,000.00 与收益相关 2016 年年度报告全文财税贡献奖否否 90,000.00 与收益相关奖励社保补贴稳否否 72,212.73 与收益相关岗津贴专利奖励款否否 57,220.00 与收益相关中关村信用否否 40,000.00 与收益相关促进会补贴江苏盐城环保产业园税否否 1,137,952.10 与收益相关收奖励款江苏省级工业和信息产否否 1,000,000.00 与收益相关业转型升级专项资金北京市朝阳区高新技术否否 600,000.00 与收益相关产业发展专项资金其他否否 59,141.00 16,600.00 与收益相关 19,885,447.8 合计 -- -- -- -- -- 3,536,317.96 -- 47、营业外支出单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额非流动资产处置损失合计 501,412.27 501,412.27 其中：固定资产处置损失 501,412.27 501,412.27 债务重组损失 142,059.83 746,563.06 142,059.83 对外捐赠 2,422.87 10,000.00 2,422.87 其他 309,298.47 496,792.39 309,298.47 合计 955,193.44 1,253,355.45 955,193.44 48、所得税费用（1）所得税费用表单位：元 2016 年年度报告全文项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 29,577,347.50 26,257,213.17 递延所得税费用 12,324,698.26 20,816,882.67 合计 41,902,045.76 47,074,095.84 （2）会计利润与所得税费用调整过程单位：元项目本期发生额利润总额 305,920,216.74 按法定/适用税率计算的所得税费用 45,888,032.51 子公司适用不同税率的影响 -1,001,293.09 调整以前期间所得税的影响 -1,263,038.86 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,070,475.80 免税、减计收入及加计扣除的影响 -3,792,130.60 所得税费用 41,902,045.76 49、其他综合收益详见附注 36。 50、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额往来款及招投标保证金 52,743,695.46 68,548,170.75 利息收入 22,827,431.40 21,318,846.29 政府补助 818,573.73 2,754,552.10 合计 76,389,700.59 92,621,569.14 （2）支付的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额单位往来及保证金支出 75,431,889.75 244,310,049.40 中介服务费 7,208,869.60 7,902,385.24 2016 年年度报告全文研发费 11,658,460.27 13,526,679.64 房租水电物业费 4,371,377.25 4,310,097.03 招待费 3,335,153.67 3,261,221.35 办公费 3,885,945.78 2,447,146.21 差旅费 3,747,318.27 3,478,248.72 会议费 593,073.04 1,126,990.85 广告费、咨询费等 2,281,208.57 2,034,638.14 汽车费 2,926,421.72 1,749,028.44 通讯费 410,104.90 413,754.74 银行手续费 902,641.00 3,234,398.13 其他 2,022,551.82 1,371,688.24 合计 118,775,015.64 289,166,326.13 （3）收到的其他与投资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额与资产相关的政府补助 2,220,000.00 2,900,000.00 到期收回的银行理财本金 525,890,000.00 购买日子公司持有的现金 23,538.23 合计 528,133,538.23 2,900,000.00 （4）支付的其他与投资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额支付的银行理财本金 928,430,000.00 处置子公司收到的现金与丧失控制权日 13,130,446.71 子公司持有的现金净额合计 928,430,000.00 13,130,446.71 （5）支付的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额非公开发行费用 650,000.00 合计 650,000.00 2016 年年度报告全文 51、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料单位：元补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 264,018,170.98 290,055,164.79 加：资产减值准备 16,891,412.24 37,227,719.37 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 52,872,390.80 48,178,346.36 物资产折旧无形资产摊销 20,054,174.80 4,079,263.12 长期待摊费用摊销 7,387,680.10 5,368,814.21 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 413,741.17 -69,402.42 的损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列） 30,855,278.26 46,402,613.78 投资损失（收益以“－”号填列） -6,454,275.89 -661,337.78 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,934,551.87 -4,429,645.52 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 15,259,250.13 25,246,528.19 存货的减少（增加以“－”号填列） 27,361,791.93 -156,851,184.30 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 -232,374,141.86 -253,153,027.78 列）经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 -88,898,629.99 -10,175,136.41 列）经营活动产生的现金流量净额 104,452,290.80 31,218,715.61 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 -- -- 动： 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 1,237,592,203.86 1,152,819,538.31 减：现金的期初余额 1,152,819,538.31 929,415,971.46 现金及现金等价物净增加额 84,772,665.55 223,403,566.85 （2）现金和现金等价物的构成单位：元项目期末余额期初余额一、现金 1,237,592,203.86 1,152,819,538.31 2016 年年度报告全文其中：库存现金 104,097.99 93,794.55 可随时用于支付的银行存款 1,237,488,105.87 1,152,725,743.76 三、期末现金及现金等价物余额 1,237,592,203.86 1,152,819,538.31 52、所有权或使用权受到限制的资产单位：元项目期末账面价值受限原因货币资金 29,727,192.00 保证金应收票据 8,050,000.00 票据质押固定资产 2,642,047.61 借款抵押无形资产 12,704,857.46 借款抵押合计 53,124,097.07 -- 53、外币货币性项目（1）外币货币性项目单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额其中：美元 5.93 6.9370 41.14 其中：美元 750,000.00 6.9370 5,202,750.00 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并（1）本期发生的非同一控制下企业合并单位：元购买日至期购买日至期被购买方名股权取得时股权取得成股权取得比股权取得方购买日的确购买日末被购买方末被购买方称点本例式定依据的收入的净利润泰祜（上海）2016 年 05 月 22,000,000.0 2016 年 05 月签订股权转 10,470,871.2 51.00% 购买 1,442,225.10 石油工程有 19 日 0 31 日让协议且支 2016 年年度报告全文限公司付全部投资款（2）合并成本及商誉单位：元合并成本 --现金 22,000,000.00 合并成本合计 22,000,000.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 14,137,724.59 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金 7,862,275.41 额合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：合并成本为支付的投资款。大额商誉形成的主要原因：不适用。其他说明：无。（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债单位：元购买日公允价值购买日账面价值货币资金 23,538.23 23,538.23 应收款项 4,852,966.76 4,852,966.76 存货 1,181,600.03 1,181,600.03 固定资产 3,752,620.88 3,752,620.88 应付款项 472,755.00 472,755.00 净资产 27,721,028.60 27,721,028.60 减：少数股东权益 13,583,304.01 13,583,304.01 取得的净资产 14,137,724.59 14,137,724.59 可辨认资产、负债公允价值的确定方法：将会计师事务所审计后资产、负债的账面价值，确认为公允价值。企业合并中承担的被购买方的或有负债：无。其他说明：无。 2016 年年度报告全文（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 2、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：北京昊天华清节能技术有限公司于2014年12月18日经本公司总经理专题会会议(总第十三期总经理专题会)批准予以注销，2016年3月22日昊天技术在北京市工商行政管理局朝阳分局办理完毕工商注销手续。故本年度对昊天技术仅合并其2016年1-3月利润表及现金流量表。九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接宁夏万邦达宁夏灵武市宁夏灵武市给排水运营 100.00% 设立江苏万邦达江苏盐城市江苏盐城市设备制造 100.00% 设立吉林固废吉林吉林市吉林吉林市固体废弃物处理 100.00% 购买陕西万邦达陕西榆林市陕西榆林市给排水运营 100.00% 设立晋纬环保北京市北京市技术服务 79.41% 购买乌兰察布环保乌兰察布市乌兰察布市给排水运营 100.00% 设立乌兰察布基金中乌兰察布市乌兰察布市金融服务业 97.56% 设立心泰祜石油上海市上海市油基钻屑处理 51.00% 购买昊天节能河北盐山县河北盐山县其他金属制造业 100.00% 购买昊天检测河北盐山县河北盐山县技术服务 100.00% 设立在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：不适用。持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：不适用。对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：不适用。确定公司是代理人还是委托人的依据： 2016 年年度报告全文不适用。其他说明：无。 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 1吉林固废 2016年8月23日，吉林固废召开股东会通过了吉林市环境保护投资有限责任公司（以下简称吉林环保投资）转让其持有吉林固废39.73%股权的决议。2016年9月26日，本公司第三届董事会第十一次会议审议通过了《关于收购吉林省固体废物处理有限责任公司部分股权的议案》，以自有资金收购吉林环保投资持有的吉林固废39.73 %的股权。2016年10月24日，本公司收到吉林市产权交易中心发送的《竞价结果通知单》，以人民币102,363,295.00元的价格成功竞得吉林固废39.73%的国有股权。本公司于2016年10月24日支付投资款102,363,295.00元、支付竞价佣金4,094,531.80元（取得增值税专用发票，进项税额119,258.21元），合计支付106,457,826.80元。收购完成后吉林固废成为本公司的全资子公司。2017年1月19日，吉林固废完成了工商变更登记并换领了营业执照。 2晋纬环保 2016年9月6日，本公司与晋纬环保之股东三平环保咨询（北京）有限公司（以下简称三平环保）签订股权转让协议，约定三平环保将其持有晋纬环保28.43%的股权一次性转让给本公司，转让价款为人民币 850.00万元；转让后三平环保不再持有晋纬环保的股份，本公司的持股比例由50.98%增加至79.41%，该事项已经晋纬环保董事会决议通过。本公司于2016年9月26日支付了上述股权转让款850.00万元。2016年11 月10日晋纬环保完成了工商变更登记并换领了营业执照。（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响单位：元吉林固废晋纬环保购买成本/处置对价 106,457,826.80 8,500,000.00 购买成本/处置对价合计 106,338,568.59 8,500,000.00 减：按取得/处置的股权比例计算的子公 99,505,276.55 8,689,833.12 司净资产份额差额 -6,833,292.04 338,222.79 其中：调整资本公积 -6,833,292.04 338,222.79 2016 年年度报告全文 3、在合营安排或联营企业中的权益（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或联合营企业或联营主要经营地注册地业务性质营企业投资的会企业名称直接间接计处理方法惠州伊科思公司惠州市惠州市 45.00% 权益法陕西秦邦公司西安市西安市工程承包 30.00% 权益法江苏东丽公司盐城市盐城市商品销售 49.00% 权益法在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：不适用。持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：不适用。（2）重要联营企业的主要财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额惠州伊科思公司陕西秦邦公司江苏东丽公司惠州伊科思公司流动资产 140,320,273.68 60,974,052.30 25,205,931.34 172,157,479.25 非流动资产 266,678,310.04 715,000.05 12,924,479.38 33,824,780.80 资产合计 406,998,583.72 61,689,052.35 38,130,410.72 205,982,260.05 流动负债 12,093,241.96 9,184,987.84 7,228,875.45 1,030,645.01 负债合计 12,093,241.96 9,184,987.84 7,228,875.45 1,030,645.01 按持股比例计算的净资 86,879,175.19 30,451,219.34 15,141,752.28 86,710,298.67 产份额 --商誉 1,206,625.46 1,206,625.46 --内部交易未实现利润 -4,540,256.00 -45,884.28 --其他 -619,056.65 28,092.28 对联营企业权益投资的 82,926,488.00 30,451,219.34 15,123,960.28 87,916,924.13 账面价值营业收入 65,125.64 61,650,091.28 14,682,785.21 净利润 -2,745,273.28 1,504,064.51 -959,213.53 -1,647,979.77 其他综合收益 699,000.00 综合收益总额 -2,046,273.28 1,504,064.51 -959,213.53 -1,647,979.77 2016 年年度报告全文十、与金融工具相关的风险本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为汇率风险和利率风险）。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。 1. 信用风险本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、持有至到期投资。管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。本公司持有的货币资金，主要存放于商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，本公司采取限额政策以规避对任何金融机构的信贷风险。对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。本公司的长期应收款系陕西万邦达根据本公司与陕西煤业化工集团神木天元化工有限公司签订《100t/h 煤焦油轻质化废水处理BOT项目特许经营协议》，进行BOT项目建设而确认的。管理层认为交易对方系具备较高信誉和资产状况的大型国企，以及项目的特许经营情况，故该长期应收款存在较低的信用风险。本公司期末持有至到期投资系乌兰察布基金中心委托中信银行股份有限公司呼和浩特分行营业部向借款人内蒙古国源公司发放的不可撤销委托贷款。管理层认为借款人系具备较高信誉和资产状况的大型国企，且由乌兰察布市投资开发有限公司提供担保，本公司管理层并不预期借款人会无法履行义务。截至2016年12月31日止，本公司的前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额64.53% (2015年： 37.93%) 。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。除附注十四所载本公司作出的财务担保外，本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。 2. 流动性风险流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。截止2016年12月31日，本公司各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下： 2016 年年度报告全文项目期末余额账面净值账面原值 1年以内 1-2年 2-5年 5年以上货币资金 1,267,319,395.86 1,267,319,395.86 1,267,319,395.86 应收票据 76,368,536.75 76,368,536.75 76,368,536.75 应收账款 1,019,294,886.38 1,139,420,775.63 1,139,420,775.63 应收利息 7,626,350.66 7,626,350.66 7,626,350.66 其他应收款 16,776,009.11 18,744,103.84 18,744,103.84 其他流动资产注 403,680,000.00 403,680,000.00 403,680,000.00 持有至到期投资 820,000,000.00 820,000,000.00 500,000,000.00 320,000,000.00 长期应收款 388,082,849.46 627,217,507.45 24,362,837.68 30,492,853.77 94,610,094.33 477,751,721.67 金融资产小计 3,999,148,028.22 4,360,376,670.19 2,937,522,000.42 30,492,853.77 594,610,094.33 797,751,721.67 短期借款 295,800,000.00 295,800,000.00 295,800,000.00 应付票据 37,230,132.79 37,230,132.79 37,230,132.79 应付账款 533,179,387.88 533,179,387.88 533,179,387.88 应付利息 3,384,718.72 3,384,718.72 3,384,718.72 其他应付款 18,200,148.73 18,200,148.73 18,200,148.73 一年内到期的非流 265,000,000.00 265,000,000.00 265,000,000.00 动负债长期借款 395,000,000.00 395,000,000.00 395,000,000.00 金融负债小计 1,547,794,388.12 1,547,794,388.12 1,152,794,388.12 395,000,000.00 续：项目期初余额账面净值账面原值 1年以内 1-2年 2-5年 5年以上货币资金 1,314,998,139.32 1,314,998,139.32 1,314,998,139.32 应收票据 78,149,876.92 78,149,876.92 78,149,876.92 应收账款 768,647,363.70 874,627,924.00 874,627,924.00 应收利息 7,252,534.07 7,252,534.07 7,252,534.07 其他应收款 13,499,901.44 14,515,712.46 14,515,712.46 持有至到期投资 820,000,000.00 820,000,000.00 820,000,000.00 长期应收款 394,186,049.45 650,736,981.08 27,361,320.75 27,361,320.75 94,610,094.33 501,404,245.25 金融资产小计 3,396,733,864.90 3,760,281,167.85 2,316,905,507.52 27,361,320.75 94,610,094.33 1,321,404,245.25 短期借款 245,000,000.00 245,000,000.00 245,000,000.00 应付票据 221,475,528.43 221,475,528.43 221,475,528.43 应付账款 590,836,352.51 590,836,352.51 590,836,352.51 应付利息 3,842,011.03 3,842,011.03 3,842,011.03 其他应付款 27,411,675.05 27,411,675.05 27,411,675.05 长期借款 1,750,000,000.00 1,750,000,000.00 500,000,000.00 1,250,000,000.00 金融负债小计 2,838,565,567.02 2,838,565,567.02 1,088,565,567.02 500,000,000.00 1,250,000,000.00 *注：其他流动资产仅列示银行理财产品余额。 2016 年年度报告全文 3. 市场风险（1）汇率风险本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算，很少有外汇销售的情况。（2）利率风险本公司的利率风险主要产生于银行借款及股东借款等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司借款主要是固定利率的借款，较少有浮动利率的情况。十一、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况母公司对本企业的母公司对本企业的母公司名称注册地业务性质注册资本持股比例表决权比例本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是王飘扬。其他说明：本公司原实际控制人王飘扬家族，持股比例为50.87%。2015年4月至5月原实际控制人实施了股份减持，家族成员中的胡安君、王婷婷、王长荣、王蕾、王凯龙均不再持有公司股份，自2015年5月5日起，公司的控股股东及实际控制人变更为王飘扬先生。截止2016年12月31日，王飘扬先生持股比例为27.92%，系公司第一大股东。 2016年8月12日，王飘扬先生向本公司提出辞职、辞去公司第三届董事会董事长、董事等职务。根据 2016年8月12月公司第三届董事会第八次会议及2016年8月29日公司2016年第二次临时股东大会决议，补选王长荣女士、王建先生为公司第三届董事会非独立董事。根据2016年8月29日第三届董事会第十次会议决议，因原董事长王飘扬先生提出辞职，选举王长荣女士为公司第三届董事会董事长。根据《公司章程》的相关规定，公司法定代表人相应变更为王长荣女士。王长荣女士、王建先生与王飘扬先生分别系姐弟、兄弟关系。 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注九（一）在子公司中的权益。。 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注。 2016 年年度报告全文本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：合营或联营企业名称与本企业关系惠州伊科思公司本公司的联营企业陕西秦邦公司本公司的联营企业江苏东丽公司本公司的联营企业 4、其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本企业关系王长荣本公司法定代表人、董事长、王飘扬的姐姐张建兴直接持有本公司 2.69%股权的股东沧州昊天节能热力有限公司（以下简称沧州昊天节能）合计持有本公司 4.57%股份的股东控制的公司北京昊天华清市政工程设计有限公司（以下简称北京昊天华合计持有本公司 4.57%股份的股东控制的公司清）河北昊天市政工程有限公司（以下简称河北昊天市政）合计持有本公司 4.57%股份的股东控制的公司泰祜实业持有本公司之子公司泰祜石油 20%股份的股东 5、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额江苏东丽公司商品销售 2,094,800.00 出售商品/提供劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额沧州昊天节能商品销售 9,436,997.87 河北昊天市政商品销售 15,183,696.09 11,701,575.62 惠州伊科思公司工程施工 25,962,754.00 惠州伊科思公司技术服务 34,679,245.28 江苏东丽公司商品销售 6,438,334.18 （2）关联租赁情况本公司作为出租方：单位：元 2016 年年度报告全文承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入江苏东丽公司厂房、办公室 487,343.59 （3）关联担保情况本公司作为担保方单位：元被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕昊天节能 75,000,000.00 2016 年 07 月 29 日 2017 年 07 月 28 日否昊天节能 25,000,000.00 2016 年 08 月 29 日 2017 年 08 月 28 日否昊天节能 250,000,000.00 2015 年 07 月 31 日 2017 年 07 月 31 日否昊天节能 130,000,000.00 2016 年 05 月 31 日 2017 年 03 月 15 日是陕西万邦达 96,000,000.00 2016 年 04 月 15 日 2017 年 03 月 22 日是江苏万邦达 90,000,000.00 2015 年 08 月 17 日 2017 年 08 月 16 日否本公司作为被担保方单位：元担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕王长荣 100,000,000.00 2015 年 05 月 14 日 2018 年 04 月 30 日否张建兴 30,000,000.00 2016 年 07 月 29 日 2017 年 07 月 28 日否张建兴 15,000,000.00 2016 年 10 月 10 日 2017 年 07 月 28 日否张建兴 25,000,000.00 2016 年 08 月 29 日 2017 年 08 月 28 日否沧州昊天节能 11,111,500.00 2016 年 01 月 26 日 2017 年 02 月 25 日是沧州昊天节能 914,465.00 2016 年 02 月 02 日 2017 年 03 月 01 日是关联担保情况说明 ①：如“财务报告七、注释21”所述，本公司与本公司之股东张建兴先生共同为昊天节能期末持有的沧州银行股份有限公司盐山支行银行借款人民币4,000.00万元提供连带责任担保。 ②：如“财务报告七、注释21”所述，本公司与本公司之股东张建兴先生共同为昊天节能期末持有的沧州银行股份有限公司西环支行银行借款人民币1,000.00万元提供连带责任担保。 ③：2016年1月26日，昊天节能与沧州银行盐山支行签订编号为2016年授字001号的授信额度协议，获取银行承兑汇票额度 11,115,000.00元。沧州昊天节能与沧州银行盐山支行签订编号为2016年保字第 01260125号的最高额保证合同，为该授信协议提供保证。 4：2016年2月2日，昊天节能与沧州银行盐山支行签订编号为2016年授02020001号的授信额度协议，获取银行承兑汇票额度914,465.00元。沧州昊天节能与沧州银行盐山支行签订编号为2016年保字第02020218号 2016 年年度报告全文的最高额保证合同，为该授信协议提供保证。（4）关键管理人员报酬单位：元项目本期发生额上期发生额关键管理人员薪酬 3,271,552.10 5,675,100.00 6、关联方应收应付款项（1）应收项目单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款北京昊天华清 65,762.05 3,288.10 河北昊天市政 3,146,520.95 157,326.05 13,690,843.48 684,542.17 江苏东丽公司 2,968,012.41 148,400.62 预付账款陕西秦邦公司 6,105,000.00 其他应收款泰祜实业 2,460,000.00 246,000.00 陕西秦邦公司 50,000.00 2,500.00 （2）应付项目单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额其他应付款沧州昊天节能 9,500,000.00 河北昊天市政 600,000.00 预收账款惠州伊科思公司 83,560,127.94 11,000,000.00 陕西秦邦公司 328,589.60 一年内到期的非流动负债王飘扬 265,000,000.00 2016 年年度报告全文长期借款王飘扬 300,000,000.00 800,000,000.00 应付利息王飘扬 2,931,538.08 1,877,259.92 十二、承诺及或有事项 1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺（1）对外提供债务担保形成的或有事项及其财务影响本公司除对子公司昊天节能、陕西万邦达、江苏万邦达提供担保（具体情况见附注十一、（五）关联方交易所述）外，不存在其他对外担保的情况。（2）开出保函本公司之子公司昊天节能分别在中国银行股份有限公司盐山分行开具保函817.12万元、在中国工商银行股份有限公司盐山县支行开具保函101.61万元，共计开具保函合计918.73万元。十三、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项单位：元对财务状况和经营成果的影项目内容无法估计影响数的原因响数 1、超越科创投资（北京）有限公司（以下简称超越科创公司）系由自然人陆宇晖，彭建雄于 2011 年 12 月 15 日以货币资金方式出资成立的有限责任公司，截止 2016 年 12 月 31 日，超越科创公司注具体影响数额需看超越科创重要的对外投资册资本人民币 2,000.00 万元，公司 2017 年实际经营情况。其中陆宇晖出资 1,000.00 万元，彭建雄出资 1,000.00 万元。2016 年 12 月 23 日，本公司与陆宇晖，彭建雄签订股权转让合同，约定陆宇晖将其持有超越科创公司 30% 的股权及彭建雄将其持有的 2016 年年度报告全文超越科创公司 50%的股权转让给本公司，转让价款人民币 1,430.00 万元，转让后超越科创公司成为本公司控股子公司，本公司持有超越科创公司 80%的股权。上述股权转让事项已于 2017 年 1 月 9 日完成了工商变更登记，本公司于 2017 年 1 月 20 日支付了股权转让款 1,430.00 万元。 2、利润分配情况单位：元拟分配的利润或股利 12,977,772.23 经审议批准宣告发放的利润或股利 12,977,772.23 十四、其他重要事项 1、债务重组 2016年9月1日昊天节能公司与北方联合电力有限责任公司乌拉特发电厂（以下简称“联合电力”）签署了债务重组协议，双方约定联合电力以两辆轿车冲抵其20万元到期欠款，昊天节能公司实现债务重组损失 142,059.83元。 2、终止经营单位：元归属于母公司所项目收入费用利润总额所得税费用净利润有者的终止经营利润北京昊天华清节 -5,255.13 189,088.38 56,940.30 132,148.08 132,148.08 能技术有限公司其他说明 3、分部信息（1）报告分部的确定依据与会计政策本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部是指同时 2016 年年度报告全文满足下列条件的组成部分： 1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； 2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； 3) 能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。本公司以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部： 1) 该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的10%或者以上； 2) 该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的绝对额两者中较大者的10%或者以上。按上述会计政策确定的报告分部的经营分部的对外交易收入合计额占合并总收入的比重未达到75% 时，增加报告分部的数量，按下述规定将其他未作为报告分部的经营分部纳入报告分部的范围，直到该比重达到75%： 1) 将管理层认为披露该经营分部信息对会计信息使用者有用的经营分部确定为报告分部； 2) 将该经营分部与一个或一个以上的具有相似经济特征、满足经营分部合并条件的其他经营分部合并，作为一个报告分部。分部间转移价格参照市场价格确定，与各分部共同使用的资产、相关的费用按照收入比例在不同的分部之间分配。（2）报告分部的财务信息单位：元垃圾处理服务分保温管道制造分项目工业水处理分部金融投资分部分部间抵销合计部部一. 营业收入 993,903,905.17 80,280,071.83 565,491,966.71 80,194,968.56 -35,201,602.39 1,684,669,309.88 二. 营业成本、费 740,230,428.62 45,130,567.64 469,855,226.72 2,879,638.98 -35,201,602.39 1,222,894,259.57 用税金及附加 2,604,262.89 3,470,117.12 4,565,577.96 1,987,013.10 12,626,971.07 资产减值损失 11,658,897.75 -60,684.25 5,293,198.74 16,891,412.24 三. 利润总额 105,642,822.83 38,133,891.16 86,815,186.27 75,328,316.48 305,920,216.74 四. 所得税费用 24,826,444.40 5,065,798.81 12,009,802.55 41,902,045.76 五. 净利润 80,816,378.43 33,068,092.35 74,805,383.72 75,328,316.48 264,018,170.98 六. 资产总额 373,193,576.06 1,015,885,832.36 856,338,259.61 -39,002,978.09 5,090,356,607.98 7,296,771,297.92 七. 负债总额 64,860,094.43 591,905,311.27 32,727,704.00 -39,002,978.09 2016 年年度报告全文 1,119,845,012.11 1,770,335,143.72 十五、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 337,451, 38,082,6 299,368,3 357,984 31,561,33 326,423,57 合计提坏账准备的 100.00% 11.29% 100.00% 8.82% 035.21 35.23 99.98 ,918.95 9.47 9.48 应收账款 337,451, 38,082,6 299,368,3 357,984 31,561,33 326,423,57 合计 100.00% 11.29% 100.00% 8.82% 035.21 35.23 99.98 ,918.95 9.47 9.48 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内 199,741,860.96 9,987,093.05 5.00% 1 年以内小计 199,741,860.96 9,987,093.05 5.00% 1至2年 82,177,278.34 8,217,727.84 10.00% 2至3年 6,145,108.58 1,843,532.57 30.00% 3 年以上 18,034,281.77 18,034,281.77 100.00% 3至4年 12,152,206.15 12,152,206.15 100.00% 4至5年 5,882,075.62 5,882,075.62 100.00% 合计 306,098,529.65 38,082,635.23 12.44% 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 2016 年年度报告全文不适用。（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 6,521,295.76 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称期末余额占应收账款期末余额已计提坏账准备的比例(%) 神华宁夏煤业集团有限责任公司 103,246,811.56 30.60 5,445,388.33 中煤陕西榆林能源化工有限公司 76,980,186.49 22.81 3,849,009.32 中国联合工程公司 61,002,172.18 18.08 6,054,845.29 中国石油天然气股份有限公司大庆石化分 20,348,782.31 6.03 2,034,878.23 公司中国寰球工程公司 16,182,914.97 4.80 16,182,914.97 合计 277,760,867.51 82.32 33,567,036.14 2、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 940,177, 224,660. 939,953,1 499,915 159,099.8 499,755,94 合计提坏账准备的 100.00% 0.02% 100.00% 0.03% 795.29 08 35.21 ,047.45 5 7.60 其他应收款 940,177, 224,660. 939,953,1 499,915 159,099.8 499,755,94 合计 100.00% 0.02% 100.00% 0.03% 795.29 08 35.21 ,047.45 5 7.60 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 2016 年年度报告全文 1 年以内分项 1 年以内 474,746.66 23,737.33 5.00% 1 年以内小计 474,746.66 23,737.33 5.00% 1至2年 6,727.48 672.75 10.00% 3 年以上 200,250.00 200,250.00 100.00% 3至4年 200,200.00 100.00% 4至5年 50.00 100.00% 合计 681,724.14 224,660.08 32.95% 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 65,560.23 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。（3）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额往来款 935,058,128.75 493,058,048.70 保证金 4,437,942.40 4,679,751.60 备用金 681,724.14 2,177,247.15 合计 940,177,795.29 499,915,047.45 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例乌兰察布环保往来款 785,202,422.64 1 年以内 83.52% 陕西万邦达往来款 80,562,912.12 1 年以内 1-2 年 8.57% 宁夏万邦达往来款 39,797,720.89 3 年以上 4.23% 江苏万邦达往来款 29,495,073.10 1-2 年 3.14% 北京师范大学国际学押金 863,673.40 3 年以上 0.09% 术交流中心 2016 年年度报告全文合计 -- 935,921,802.15 -- 99.55% 3、长期股权投资单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资 2,453,281,102.99 2,453,281,102.99 2,301,020,000.00 2,301,020,000.00 对联营、合营企 113,377,707.35 113,377,707.35 87,916,924.13 87,916,924.13 业投资合计 2,566,658,810.34 2,566,658,810.34 2,388,936,924.13 2,388,936,924.13 （1）对子公司投资单位：元本期计提减值准减值准备期末余被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额备额宁夏万邦达 50,000,000.00 50,000,000.00 吉林固废 150,000,000.00 106,338,568.59 256,338,568.59 江苏万邦达 100,000,000.00 15,422,534.40 115,422,534.40 昊天节能 681,000,000.00 681,000,000.00 晋纬环保 20,020,000.00 8,500,000.00 28,520,000.00 陕西万邦达 200,000,000.00 200,000,000.00 乌兰察布环保 300,000,000.00 300,000,000.00 乌兰察布基金中 800,000,000.00 800,000,000.00 心泰祜石油 22,000,000.00 22,000,000.00 合计 2,301,020,000.00 152,261,102.99 2,453,281,102.99 （2）对联营、合营企业投资单位：元本期增减变动权益法下宣告发放减值准备投资单位期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额收益调整变动准备资损益或利润一、合营企业 2016 年年度报告全文二、联营企业惠州伊科 87,916,92 -5,144,21 153,780.0 82,926,48 思公司 4.13 6.13 0 8.00 陕西秦邦 30,000,00 451,219.3 30,451,21 公司 0.00 5 9.35 87,916,92 30,000,00 -4,692,99 153,780.0 113,377,7 小计 4.13 0.00 6.78 0 07.35 87,916,92 30,000,00 -4,692,99 153,780.0 113,377,7 合计 4.13 0.00 6.78 0 07.35 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 351,241,242.86 309,578,198.17 380,404,103.06 289,091,385.20 其他业务 10,764.15 629,979.00 629,978.99 合计 351,252,007.01 309,578,198.17 381,034,082.06 289,721,364.19 5、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 73,490,305.56 39,620,534.42 权益法核算的长期股权投资收益 -4,692,996.78 -83,075.87 处置长期股权投资产生的投资收益银行理财产品收益 7,125,665.90 合计 75,922,974.68 39,537,458.55 十六、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用单位：元项目金额说明非流动资产处置损益 -413,741.17 2016 年年度报告全文计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 2,574,553.00 主要系取得的研发补补助款。受的政府补助除外）主要系本期购买银行理财确认的投资收委托他人投资或管理资产的损益 7,165,315.91 益。债务重组损益 -142,059.83 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 247,235.71 减：所得税影响额 1,420,165.52 少数股东权益影响额 15,445.94 合计 7,995,692.16 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益每股收益报告期利润加权平均净资产收益率基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润 5.72% 0.3191 0.3191 扣除非经常性损益后归属于公司 5.54% 0.3094 0.3094 普通股股东的净利润 2016 年年度报告全文第十二节备查文件目录一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。三、载有法定代表人签名的公司2016年度报告文本。四、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原件。五、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室、公司档案管理部门。
附件：公告原文

万邦达：2016年年度报告（下载公告）

公告日期:2017-04-20

2016 年年度报告全文
2016 年年度报告全文
  （公告编号：2017-019）
  股票代码：300055
  股票简称：万邦达
  披露日期：2017.04.20
                                                         2016 年年度报告全文
                   第一节 重要提示、目录和释义
    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    公司负责人王长荣、主管会计工作负责人王晓红及会计机构负责人(会计主
管人员)王晓红声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    本报告涉及未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实
质承诺，请投资者注意投资风险。
    公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 4 号——上市公
司从事节能环保服务业务》的披露要求
    1、新业务拓展风险
    受传统的煤化工、石油化工等行业新投资项目减少之影响，公司进一步加
大对传统工业水处理以外的新业务开拓力度，努力完善公司在综合环保领域的
整体布局。然而，在新业务的市场开拓过程中，公司将会面临政策、技术、人
员、资金等诸多方面的不确定和挑战，从而导致相关项目的布局和经营存在一
定风险。公司将在新业务开拓前期做好精心调研策划和周密组织措施，进行充
分的项目技术和经济可行性论证，并在过程中积极与相关方进行沟通协调，加
强项目后期管理，采取各种可行措施尽可能地规避风险。
    2、人才短缺风险
                                                           2016 年年度报告全文
    公司从设立以来一直高度重视人才的培养与引进，公司的发展得益于拥有
一批具有丰富经验的高水平人才。然而，公司经营规模的不断发展也对系统的
组织和管理提出了更高的要求，尤其是高层次、高素质的综合型人才需求将不
断增加，公司新业务的拓展也对管理和专业技术人员提出了更高的要求。对此，
公司将一方面加强对现有年轻队伍的培养，另一方面加快引进业内优秀人才，
做好人才战略储备和梯队建设，全面提升人才核心竞争力。
    3、市场竞争风险
    随着政策利好持续驱动及国家对环保投入的不断加大，许多大型央企、地
方国企、民间资本等纷纷通过投资并购、合作经营等方式进入环保领域，竞争
对手日益众多，竞争程度不断加剧。对此，作为较早进入环保领域的一员，公
司非常高兴与新兴企业共同切磋新技术、新模式以推动行业新发展，同时也将
不断提升技术能力及管理水平，积极巩固自身竞争力，谋求公司长远发展。
    4、应收账款风险
    受所处行业环境的客观影响，公司应收账款呈增长的态势，从账面分析来
看，公司的应收账款大多账龄较短，且主要客户信誉优良，应收账款大比例发
生坏账的可能性较小，但若未来公司不能有效管控应收账款的规模，并增强经
营性的现金回收，将会对公司经营造成不利影响。对此，公司未来将进一步加
强应收账款的事前审核、事中控制和事后监管，同时继续加强财务管理与市场
开拓的有效协调，强化客户信用跟踪管理，从而保障公司应收账款的及时回收。
    公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以总股本 865,184,815 为基
数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.15 元（含税），送红股 0 股（含税），
                                            2016 年年度报告全文
以资本公积金向全体股东每 10 股转增 0 股。
                                                                                                     2016 年年度报告全文
                                                        目录
第一节 重要提示、目录和释义.................................................................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标.............................................................................. 7
第三节 公司业务概要.................................................................................................11
第四节 经营情况讨论与分析.................................................................................... 14
第五节 重要事项........................................................................................................ 37
第六节 股份变动及股东情况.................................................................................... 52
第七节 优先股相关情况............................................................................................ 59
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况................................................... 60
第九节 公司治理........................................................................................................ 68
第十节 公司债券相关情况........................................................................................ 74
第十一节 财务报告.................................................................................................... 75
第十二节 备查文件目录.......................................................................................... 189
                                                                             2016 年年度报告全文
                                   释义
                 释义项   指                                 释义内容
公司/本公司               指   北京万邦达环保技术股份有限公司
公司章程                  指   北京万邦达环保技术股份有限公司章程
公司法                    指   中华人民共和国公司法
证券法                    指   中华人民共和国证券法
报告期                    指   2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
宁夏万邦达                指   宁夏万邦达水务有限公司
江苏万邦达                指   江苏万邦达环保科技有限公司
陕西万邦达                指   陕西万邦达水务有限公司
乌兰察布万邦达            指   乌兰察布市万邦达环保科技有限公司
昊天节能                  指   昊天节能装备有限责任公司
榆林分公司                指   北京万邦达环保技术股份有限公司榆林分公司
榆横分公司                指   北京万邦达环保技术股份有限公司榆横分公司
宁夏分公司                指   北京万邦达环保技术股份有限公司宁夏分公司
庆阳分公司                指   北京万邦达环保技术股份有限公司庆阳分公司
任丘分公司                指   北京万邦达环保技术股份有限公司任丘分公司
晋纬环保                  指   晋纬环保科技（北京）有限公司
吉林固废                  指   吉林省固体废物处理有限责任公司
惠州伊科思                指   惠州大亚湾伊科思新材料科技发展有限公司
陕西秦邦                  指   陕西秦邦环保科技有限公司
泰祜石油                  指   泰祜（上海）石油工程有限公司
超越科创                  指   超越科创投资(北京)有限公司
BOT                       指   Build-Operate-Transfer，简称\"BOT\"，是指\"建造-运营-转让\"模式
PPP                       指   Public-Private-Partnership，简称\"PPP\"，是指\"公共私营合作制\"模式
乌兰察布 PPP 项目         指   乌兰察布市人民政府 PPP 合作建设项目
乌兰察布供水 BOT 项目     指   乌兰察布市集宁区城市供水（BOT）项目
乌兰察布排水 BOT 项目     指   乌兰察布市集宁区城市排水（BOT）项目
乌兰察布供热 BOT 项目     指   乌兰察布市集宁区供热环保工程（BOT）项目
乌兰察布 TOT 项目         指   乌兰察布市集宁区污水处理厂（TOT）项目
                                                                                                 2016 年年度报告全文
                           第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称                 万邦达                                    股票代码
公司的中文名称           北京万邦达环保技术股份有限公司
公司的中文简称           万邦达
公司的外文名称（如有）   Beijing Water Business Doctor Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）WBD
公司的法定代表人         王长荣
注册地址                 北京市朝阳区酒仙桥路甲 10 号 3 号楼 15 层 1506
注册地址的邮政编码       100016
办公地址                 北京市海淀区新街口外大街 19 号京师大厦 9325 室
办公地址的邮政编码       100875
公司国际互联网网址       http://www.waterbd.cn
电子信箱                 zhengquan@waterbd.cn
二、联系人和联系方式
                                                    董事会秘书                          证券事务代表
姓名                                 杜政修
                                     北京市海淀区新街口外大街 19 号京师大
联系地址
                                     厦 9325 室
电话                                 010-58800036、010-58809232
传真                                 010-58800018
电子信箱                             zhengquan@waterbd.cn
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称                     《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址           巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点                             公司董事会办公室
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
                                                                                                    2016 年年度报告全文
会计师事务所名称                大华会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址            北京市海淀区西四环中路十六号院 7 号楼 12 层
签字会计师姓名                  王书阁、张二勇
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
         保荐机构名称             保荐机构办公地址             保荐代表人姓名                      持续督导期间
                                                                                        公司非公开发行股票事项完
                             北京市西城区平安里西大街
川财证券有限责任公司                                     王刑天、杨家麒                 成当年及其后两个完整会计
                             528 号中海国际中心 15 层
                                                                                        年度
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                      2016 年             2015 年              本年比上年增减            2014 年
营业收入（元）                      1,684,669,309.88     1,971,283,226.26               -14.54%        1,029,153,051.40
归属于上市公司股东的净利润
                                      262,248,321.84      290,016,924.10                 -9.57%          191,857,765.83
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                      254,252,629.68      284,819,302.30                -10.73%          189,964,206.12
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                      104,452,290.80       31,218,715.61                234.58%          -43,142,759.27
（元）
基本每股收益（元/股）                           0.3191              0.3945              -19.11%                    0.2730
稀释每股收益（元/股）                           0.3191              0.3945              -19.11%                    0.2730
加权平均净资产收益率                            5.72%            10.56%                  -4.84%                    9.02%
                                     2016 年末           2015 年末           本年末比上年末增减         2014 年末
资产总额（元）                      7,296,771,297.92     5,990,938,704.86                21.80%        3,672,152,438.24
归属于上市公司股东的净资产
                                    5,485,876,348.55     2,891,326,079.94                89.74%        2,608,576,185.46
（元）
六、分季度主要财务指标
                                                                                                                  单位：元
                                     第一季度            第二季度                 第三季度              第四季度
营业收入                              319,416,529.74      418,704,578.48          463,365,007.00         483,183,194.66
归属于上市公司股东的净利润             70,097,003.75       71,125,157.86           57,781,718.84          63,244,441.39
                                                                                                 2016 年年度报告全文
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       66,648,807.26        73,110,723.12       57,253,570.81            57,239,528.49
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额          -217,471,389.45         40,985,085.54       -37,370,170.89          318,308,765.60
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                 单位：元
                    项目                  2016 年金额       2015 年金额        2014 年金额               说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
                                              -413,741.17        813,816.07       1,256,479.91
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
                                                                                                 主要系取得的研发补
切相关，按照国家统一标准定额或定量享         2,574,553.00       3,536,317.96      1,211,801.23
                                                                                                 补助款。
受的政府补助除外）
                                                                                                 主要系本期购买银行
委托他人投资或管理资产的损益                 7,165,315.91                                        理财确认的投资收
                                                                                                 益。
债务重组损益                                  -142,059.83        -746,563.06
除上述各项之外的其他营业外收入和支出           247,235.71       2,401,814.03       -385,171.51
减：所得税影响额                             1,420,165.52        798,998.18        189,329.06
     少数股东权益影响额（税后）                 15,445.94           8,765.02           220.86
合计                                         7,995,692.16       5,197,621.80      1,893,559.71              --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
                                                                                          2016 年年度报告全文
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                                            2016 年年度报告全文
                               第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
    公司是国内最早专业从事综合型环保服务的高新技术企业之一，业务领域涵盖水务工程及运营、危固
废处理、水环境治理、生态修复、环保设备制造及新材料的生产与销售等；通过工程总承包、投资、运营
和技术咨询等方式为用户提供环境系统整体解决方案。
    报告期内，公司将水务工程及运营、危固废处理作为阶段重点发展领域，水环境治理、生态修复、化
工新材料作为新兴领域加快培育，环保设备制造及节能产品生产、销售协同发展，致力于成为国内领先的
环境系统综合服务企业。
    水务工程运营方面，受煤化工、石油化工行业新投资项目减少之影响，公司水务工程项目拓展较往期
有所缩减，公司将持续重点开拓。公司托管运营类项目稳步增长，报告期内新设立任丘分公司，开展华北
石化污水处理项目运营。并且全面加强生产运营的专业化管理，严控生产成本、提升工艺水平，从而夯实
了水务运营的持续经营能力。
    危固废处理方面，公司通过收购吉林市环境保护投资有限责任公司所持有的39.73%吉林固废股份，使
吉林固废成为公司的全资子公司，从而为固体废物、危险废物等市场的大力开拓奠定基础。报告期内，吉
林固废正式进入生产运营期，已经开展了工业、医疗等危固废的处理，取得预期收益。公司通过收购泰祜
石油51%的股份，成功控股泰祜石油，进军油基钻屑、油泥处置等市场，为公司成功抢占行业先机。
    水环境治理及生态修复方面，公司通过收购超越科创投资(北京)有限公司，全面引进水环境治理、生
态修复等新兴领域的前沿技术和成熟团队，该公司已开展了一些示范性项目，并正大力推进水环境综合整
治等业务的拓展，这将进一步提升公司环保产业化升级。
    环保设备制造方面，江苏万邦达成功研发制造“小型化分散式MBR污水处理设备”并在积极推进市场
化应用，报告期内，与日本东丽成立的合资公司已正式投产，成功生产出新型平板式MBR膜元件和膜组件
产品。昊天节能积极面向市场需求，不断提升制造工艺技术，生产出国内领先的DN1400大口径保温管材，
市场份额逐步提升，创效能力持续增强。
    新材料生产及销售方面，公司通过增资成为惠州伊科思的第一大股东。报告期内，惠州伊科思进入正
式建设阶段，预计将在2017年完成一期项目建设，并计划于2017年底投产。项目建成后，主要产品为 DCPD
氢化树脂和碳九加氢树脂等高端树脂，其用途广泛，预计该项目建成投产后将会给公司带来持续稳定的收
益，并进一步丰富公司的业务布局及提高公司的抗风险能力。
                                                                                    2016 年年度报告全文
     公司业务范围在报告期内更加丰富，有效地规避了单一类型业务的波动对公司整体经营带来的周期性
影响。
     我国环保产业以供水和污水处理为先导，经过二十多年发展，已经在水、大气、危固废处理处置以及
环境综合服务等重点领域，形成了涵盖环境咨询、环保设备、工程设计、设施运营维护等多个环节的多元
化产业格局。“十二五”期间，我国环保产业以15%-20%的速度增长；“十三五”期间，环保产业增速有
望达到20%以上，真正进入高速发展阶段。
     报告期内，公司以中长期战略规划为指引，按照“协调发展、理性扩张、双效并重、远近统筹”的原
则，积极响应国家政策，遵循产业发展理念，始终致力于技术创新，稳步向相关行业环保领域推进，加大
深耕力度，提升品牌价值，已经成为行业内具有较强影响力的企业，并通过在综合环保领域多业务单元的
布局和拓展，力争在未来为公司、股东创造更大价值。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
               主要资产                                    重大变化说明
股权资产                     股权资产末余额较期初增加 46.16%，主要系投资陕西秦邦、江苏东丽公司所致。
固定资产                     不适用。
无形资产                     不适用。
                             在建工程期末余额较期初增加 3,170.93%，主要系吉林固废本期建设填埋场二期工
在建工程
                             程项目所致。
                             预付账款期末余额较期初增加 138.36%，主要系本期为实施惠州碳五/碳九分离及综
预付款项
                             合利用 EPC 项目而支付的工程设备预付款增加所致。
                             应收账款期末余额较期初增加 32.61%，主要系昊天节能销售商品结算较长导致应收
应收账款
                             账款大幅增加以及合并泰祜石油所致。
                             其他流动资产期末余额较期初增加 744.58%，主要系本期使用闲置资金购买银行理
其他流动资产
                             财产品所致。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
    （一）市场先发优势
                                                                                 2016 年年度报告全文
    公司进军环保领域已近二十年，首先在水务工程及运营领域取得了先发的优势，形成了完整的管理技
术团队，为公司进军综合环保领域奠定了坚实的基础。近年来，公司强调技术引领，积极布局新业务领域。
2011年，公司提前布局危固废处理领域，在吉林与当地政府合作，共同将吉林固废打造为吉林地区最大的
固废处理企业。形成了包括焚烧，物/化，固化和安全填埋等全面综合的固体废物处理能力。2016年，公司
通过并购泰祜石油，进军页岩气开采过程中的油基钻屑处理领域，打开了西南页岩气开发危废物处理市场。
针对“水环境治理”、“生态修复”和“土壤修复”领域的市场需求，公司通过并购超越科创，为公司全面启动
上述新业务引入了先进的技术和人才。
    （二）技术优势
    报告期内，在研项目29项，其中已完成10个项目并进行了部分的成果转化；获得专利15项，其中发明
专利7项。公司中标北京市科学技术委员会《焦化废水高效资源化处理关键技术研究与示范》课题。同时，
公司积极参与国家重点研发项目，与北京师范大学、天津大学、哈尔滨工业大学等多所高校合作，联合申
报了科技部的煤转化废水近零排放及资源化关键技术研究与应用项目，并获得了国家财政费用的支持。公
司并购的超越科创拥有生物酶处理等核心技术，公司通过产学研结合方式来开展研发，对于在石油化工、
煤化工及焦化、水环境治理等行业的业务拓展起到了积极的推进作用，也极大地提升公司市场竞争力。
    （三）管理优势
    公司通过组织机构改革，推行扁平化管理，优化人力资源配置，以战略规划为指引、以市场为导向、
以技术创新为引领，围绕公司核心业务流程建立了快速响应、灵活敏捷、高效协同的组织管理机制及激励
机制，提升了公司在未来发展中的竞争力。
    （四）运营管控优势
    通过集团化集中招标采购，发挥规模经济效应，有效降低了运营成本。同时全面推行计划管理、全面
预算管理，建立完善相关管理制度，成本管控目标层层分解落实到各责任人，通过成本精细化管理核算、
分析，针对影响成本的重大问题及时通过技术改造等措施进行有效管控，提升公司的盈利空间。
                                                                             2016 年年度报告全文
                           第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
    2016年是“十三五”规划的开局之年，也是公司深化产业链布局、推进转型优化升级的关键一年。公司
管理层紧密围绕公司制定的战略发展规划，深挖潜能、降本增效，不断提升技术水平、提倡创新发展，积
极布局新领域、新产品，取得了一定成绩。本年度在水务工程项目的投入有所缩减的情况下，加大了对综
合环保领域新业务的布局和拓展力度。
    报告期内，实现营业收入16.85亿元，同比下降14.54%；实现利润总额3.06亿元，同比下降9.26%；归
属于上市公司普通股股东的净利润为2.62亿元，同比下降9.57%。
    公司全年实现营业收入16.85亿元，其中，公司工程承包业务收入7.17亿元，较上年同期下降16.04%，
占公司本年度营业收入的42.59%，主要因部分工程工期延后，且新增工程业务较少；本年度实现商品销售
收入（不含昊天节能）0.19亿元，较上年同期下降91.87%，主要因本报告期内无单独的工业污水设备销售；
运营类项目年内运营顺利，此类项目全年实现运营收入2.21亿元，较上年同期增长14.62%，是公司总体收
入稳定的组成部分；全资子公司昊天节能，其保温管件、保温直管等营业收入5.33亿元，占合并主营业务
收入的31.65%。
    （一）深化产业布局，新增战略增长点
    公司致力于成为行业一流的综合型环保服务强企，在巩固现有业务基础上，不断开拓新业务市场，进
入新“蓝海”领域。报告期内，大力拓展油基钻屑、油泥处理领域，持续夯实危固废处理市场；加快培育了
水环境治理、生态修复等新兴市场并持续推动项目落地；积极推进了MBR膜产品产业化，并成功研发“小
型化分散式MBR污水处理设备”；大力推进化工新材料的项目进程，积极开拓相关市场，为全面布局产业
链奠定基础。与陕西环保集团合作设立了陕西秦邦，深化公司在陕西地区的战略布局，持续拓展西北市场。
    （二）提升技术水平，强化创新能力
    报告期内，公司围绕业务整体布局开展技术研发工作，工业水治理、环保设备、节能管道三大研发平
台在研项目29项，获得专利15项，其中发明专利7项。公司一方面着力开展超重力反应器强化臭氧（高级）
氧化工艺研究、高盐水有机物降解技术研究等项目的技术研发工作，巩固煤化领域工业废水治理的技术优
势；另一方面，加速实用技术研究工作，注重对运营项目的应用性创新，先后开展浓盐水分离浓缩技术的
应用研究、超滤系统处理煤化工废水研究等研究。同时，完成了水环境综合治理、污泥治理、土壤修复的
                                                                              2016 年年度报告全文
技术研究与储备。
    （三）加强生产专业管理，实现降本增效
    狠抓安全环保生产，进一步提高生产经营质量，建立落实安全生产责任机制，加强监督检查，推行标
准化管理工作，逐步实现安全生产标准化、工艺技术标准化、服务标准化；加强成本管理，深化集团化财
务、采购集中管理工作的贯彻与落实；增强全员服务意识，以市场为导向，内强素质，外塑形象，提高各
级员工对客户的服务意识，充分提高岗位责任感，以客户为中心履行好职责，形成良好的客户关系，进而
提高安全管理水平，提高生产运行品质。
    （四）推进体制机制改革，强化集团管控
    报告期内，公司完成内部组织结构调整，推进体制改革，整合机构职能，明确部门分工，建立了专业
化管理架构；同时，进一步提高项目管理的地位和作用，建立了以市场为主导，以设计、采购、工程施工
为一体的项目团队，业务衔接更加紧密顺畅。通过组织机构调整，进一步优化岗位职责，提高各部门的管
理责任意识和担当精神，增强了组织活力和管理效率。
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 4 号——上市公司从事节能环保服务业务》的披
露要求：
    报告期内，公司积极探索并应用新技术和新工艺，在煤化工、石油化工等高难废水处理领域不断开拓
创新，在新技术、新工艺的探索研究方面投入了大量的工作。本年度“超重力反应器强化臭氧（高级）氧
化工艺研究”项目结合现场及潜在工程项目的需要开展了大量实验研究工作，在焦化废水、煤化工生产污
水的处理中凸显出该技术的独特优势，开发出了“提高可生化性+生化去除COD”、“臭氧氧化+沉淀”等高效
实用的技术路线，为难降解有毒有害废水的处理、老旧污水厂提标改造提供了技术支撑，项目成果具有良
好的推广应用前景。
    在煤化工高盐水零排放领域，从全工艺流程角度提出技术限制因素，针对重点问题进行逐个攻坚，实
现了一系列技术创新成果：提出了针对不同地区、不同行业中多种水质条件下的高盐水预处理组合工艺，
能够高效去除钙镁硬度、二氧化硅、COD等限制指标，为高盐水零排放工艺流程的打通奠定了坚实的基础；
同时针对后端不同膜浓缩工艺的适用性进行了大量的基础研究工作，充分结合现场运行的实际运行情况，
提出了针对性较强的成套膜浓缩工艺方案。
    报告期内，公司新增油基钻屑处理业务，通过引进国外先进的TDU热解附工艺，在重庆涪陵建成国内
第一套油基钻屑回收利用中心，TDU热解附工艺全过程在高密闭无氧环境下运行，过程中无有害气、液、
固物质排放，并且可在矿区内方便迁移。该油基钻屑回收处理中心为众多页岩气的开采企业提供了稳定、
                                                                                                    2016 年年度报告全文
有效的油基钻屑处理服务，并使页岩气工业起步较晚的我国拥有了该领域达国际水平的技术设施。
      公司积极在水环境治理和土壤修复领域进行布局。在水环境治理领域，公司微生物酶技术，在城市
黑臭河道水体及底泥处理方面拥有良好的效果。现已在上海、常熟、杭州等地开展黑臭河治理示范工程，
效果非常明显。随着2017年底黑臭河治理行动节点的到来，公司在该领域的业务将大力推进，有望取得较
大突破。在河道断面水质达标方面，公司引入了高效絮凝技术及底泥快速清淤干化技术，结合微生物酶技
术，可对大型河道进行系统性泥水共治。在土壤修复领域，公司引入了重金属稳固化技术，已在多个应用
领域完成示范性工程。随着“土十条”治理行动的深入，公司将积极开拓污染土壤治理业务。另外，公司已
经在吉林拥有大型的危险废物处理中心，结合重金属稳固技术，可以对重点行业的重金属污泥进行无害化
处置，提高公司在危废行业的技术水平和竞争能力。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
                                                                                                              单位：元
                                   2016 年                                 2015 年
                                                                                                        同比增减
                          金额            占营业收入比重          金额            占营业收入比重
营业收入合计           1,684,669,309.88                100%    1,971,283,226.26             100%              -14.54%
分行业
工业水处理              991,021,688.19             58.83%      1,255,587,684.25            63.69%             -21.07%
固废处理服务             80,280,071.83                 4.77%     30,540,595.50              1.55%             162.86%
保温管道制造行业        533,172,581.30             31.65%       636,399,390.94             32.28%             -16.22%
金融投资                 80,194,968.56                 4.76%     48,755,555.57              2.47%              64.48%
分产品
工程承包项目            717,441,793.68             42.59%       854,496,842.06             43.35%             -16.04%
托管运营                221,215,981.10             13.13%       193,003,676.83              9.79%              14.62%
商品销售                 19,064,236.20                 1.13%    234,397,771.25             11.89%             -91.87%
技术服务                 32,046,061.66                 1.90%       7,597,808.64             0.39%             321.78%
保温管件                 69,233,700.66                 4.11%     57,736,023.62              2.93%              19.91%
                                                                                                     2016 年年度报告全文
保温直管                 428,277,575.04               25.42%      485,284,004.40            24.62%             -11.75%
油气防腐保温管道                                                   29,156,675.09             1.48%
固废处理服务              80,280,071.83               4.77%        30,540,595.50             1.55%             162.86%
金融业务收入              80,194,968.56               4.76%        48,755,555.57             2.47%              64.48%
其他                      36,914,921.15               2.19%        30,314,273.30             1.54%              21.77%
分地区
华东                      48,767,016.22               2.89%        62,513,807.84             3.17%             -21.99%
华北                     658,642,405.84               39.10%      899,159,980.97            45.61%             -26.75%
东北                      69,809,200.62               4.14%        30,540,595.50             1.55%             128.58%
西北                     907,450,687.20               53.87%      979,068,841.95            49.67%              -7.31%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                               单位：元
                                                                        营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                     营业收入         营业成本           毛利率
                                                                          同期增减        同期增减          期增减
分行业
工业水处理          991,021,688.19   811,249,022.55            18.14%          -21.07%        -14.84%           -5.99%
保温管道制造行
                    533,172,581.30   373,941,337.22            29.86%          -16.22%        -16.05%           -0.15%
业
分产品
工程承包项目        717,441,793.68   587,620,062.70            18.10%          -16.04%        -11.17%           -3.30%
托管运营            221,215,981.10   185,082,766.15            16.33%           14.62%         45.11%          -17.58%
保温直管            428,277,575.04   299,955,297.03            29.96%          -11.75%        -12.70%            0.77%
分地区
华北                658,642,405.84   483,709,217.80            26.56%          -26.75%        -27.63%            0.89%
西北                907,450,687.20   673,980,602.69            25.73%           -7.31%         -7.23%           -0.06%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
□ 是 √ 否
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                            2016 年年度报告全文
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 4 号——上市公司从事节能环保服务业务》的披露要求：
                                                报告期内节能环保工程类订单新增及执行情况
                                               新增订单                                           确认收入订单              期末在手订单
业务
                     金额（万          已签订合同                       尚未签订合同                     金额（万                   未确认收入（万
类型        数量                                                                              数量                     数量
                       元）        数量        金额（万元）       数量        金额（万元）                 元）                           元）
EPC                2 103,759.9            2          103,759.9                                       5   13,734.42              5         89,178.58
合计               2 103,759.9            2          103,759.9                                       5   13,734.42              5         89,178.58
 报告期内节能环保工程类重大订单的执行情况（订单金额占公司最近一个会计年度经审计营业收入 30%以上且金额超过
                                                                    5000 万元）
项目        订单金额                  项目执行进 本期确认收入 累计确认收入 回款金额（万 项目进度是否达预期，如未达到
                         业务类型
名称        （万元）                           度          （万元）           （万元）            元）                      披露原因
惠州
伊科
思碳
五/碳
九分
             99,761.34 EPC            6.92%                      6,064.2           6,064.2        13,774.63 是
离及
综合
利用
EPC
项目
                                              报告期内节能环保特许经营类订单新增及执行情况
                                   新增订单                                尚未执行订单            处于施工期订单               处于运营期订单
业务类                           已签订合同          尚未签订合同                                 本期完成的 未完成投
             数    投资金额                                              数    投资金额      数                                           运营收入
     型                                                                                            投资金额       资金额（万 数量
                                 数 投资金额               投资金额
             量    （万元）                         数量                 量    （万元）      量                                           （万元）
                                 量 （万元）               （万元）                                （万元）          元）
BOT                                                                                           3      48,775.03      68,165.03         3    8,190.69
O&M            2 15,482.33        1       525.42       1    14,956.91                                                                 7   13,930.91
 合计          2 15,482.33        1       525.42       1    14,956.91                         3      48,775.03      68,165.03       10     22,121.6
报告期内处于施工期的节能环保特许经营类重大订单的执行情况（投资金额占公司最近一个会计年度经审计净资产 30%以
                                                            上且金额超过 5000 万元）
                                               报告内投资金额 累计投资金额 未完成投资金额 确认收入 进度是否达预期，如未
项目名称          业务类型      执行进度
                                                    （万元）          （万元）            （万元）        （万元）           达到披露原因
无
报告期内处于运营期的节能环保特许经营类重大订单的执行情况（运营收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入 10%
          以上且金额超过 1000 万元，或营业利润占公司最近一个会计年度经审计营业利润 10%以上且金额超过 100 万）
项目名称 业务类型             产能            定价依据     营业收入（万 营业利润（万 回款金额 是否存在不能正常履约的情形，如
                                                                                                   2016 年年度报告全文
                                                 元）          元）       （万元）          存在请详细披露原因
无
注：报告期内节能环保工程类重大订单为《碳五/碳九分离及综合利用 EPC 项目总承包合同》，项目暂定金额为 127,721 万
元，包括碳五分离、碳五石油树脂、苯乙烯抽提、碳九加氢、碳十深加工五套装置，由于碳十深加工专有技术选择尚未最终
确定，报告期内惠州伊科思与公司及吉化院签署补充协议，首先确定碳五分离、碳五石油树脂、苯乙烯抽提、碳九加氢四套
装置的合同价格为 99,761.34 万元。
（5）营业成本构成
产品分类
                                                                                                             单位：元
                                              2016 年                           2015 年
     产品分类          项目                                                                              同比增减
                                       金额          占营业成本比重      金额          占营业成本比重
                设备、工程施工
工程承包项目                        587,620,062.70           48.05%   671,670,863.69           47.49%        -12.51%
                等
                原材料、人工工
托管运营                            185,082,766.15           15.13%   127,547,345.73            9.02%         45.11%
                资
商品销售        原材料、设备         18,305,543.58            1.50%   181,901,691.81           12.86%        -89.94%
技术服务        人工工资             19,621,953.35            1.60%     1,186,769.81            0.08%       1,553.39%
                原材料、人工、
保温管件                             40,194,281.33            3.29%    32,105,950.03            2.27%         25.19%
                折旧
                原材料、人工、
保温直管                            299,955,297.03           24.53%   343,605,635.66           24.29%        -12.70%
                折旧
油气防腐保温管 原材料、人工、
                                                                       25,647,549.29            1.81%
道              折旧
固废处理服务    人工、折旧           37,703,899.80            3.08%    16,090,641.45            1.14%        134.32%
金融业务收入                                                             350,000.00             0.02%
其他            原材料、折旧         34,410,455.63            2.81%    14,373,189.44            1.02%        139.41%
说明
①托管运营成本较上年同期增长45.11%，主要系药剂成本增加以及新增特许权摊销所致；
②商品销售成本较上年同期下降89.94%，主要系商品销售收入下降带动所致；
③技术服务成本较上年同期增长1,553.39%，主要系技术服务收入增加带动增加所致；
④固废处理服务成本较上年同期增长134.32%，主要系吉林固废折旧期变成整个年度以及合并泰祜石油所
致。
                                                                                     2016 年年度报告全文
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
 1. 本期新纳入合并范围的子公司
                            名称                                          变更原因
泰祜石油                                             非同一控制下收购
 2. 本期不再纳入合并范围的子公司
                            名称                                          变更原因
北京昊天华清节能技术有限公司（以下简称昊天技术）     公司注销
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元）                                                            1,159,056,201.26
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                         68.80%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
                                                                                                  0.00%
例
公司前 5 大客户资料
     序号                 客户名称                 销售额（元）             占年度销售总额比例
1           乌兰察布市集宁区政府                         600,377,553.99                          35.64%
2           石家庄西岭供热有限公司                       256,469,967.04                          15.22%
3           神华宁夏煤业集团有限责任公司                 147,267,120.82                           8.74%
4           内蒙古国源投资集团有限公司                    80,194,968.56                           4.76%
5           宁夏长合久盈工贸有限公司                      74,746,590.85                           4.44%
合计                         --                        1,159,056,201.26                          68.80%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元）                                                            408,046,990.55
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                       21.55%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
                                                                                                  0.00%
比例
公司前 5 名供应商资料
                                                                                                       2016 年年度报告全文
    序号                  供应商名称                          采购额（元）                    占年度采购总额比例
1             中原管道制造有限公司                                  105,718,381.09                                  5.58%
              鄂尔多斯市博源置业有限责任公司集宁
2                                                                   102,266,167.60                                  5.40%
              分公司
3             吉林吉化华强建设有限公司                               86,392,791.67                                  4.56%
4             河北京九保温材料有限公司                               72,059,250.22                                  3.81%
5             内蒙古北疆建筑有限公司                                 41,610,399.97                                  2.20%
合计                          --                                    408,046,990.55                                 21.55%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
                                                                                                                   单位：元
                              2016 年               2015 年            同比增减                   重大变动说明
销售费用                          30,950,235.98     30,478,085.21               1.55% 不适用。
管理费用                      109,490,070.79       117,845,957.67               -7.09% 不适用。
                                                                                         主要系本期结转天元化工 BOT 项目
财务费用                          11,927,301.96     30,274,693.90              -60.60%
                                                                                         未确认融资收益所致。
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
         公司以实际应用为目的，兼顾环保科技的前沿领域，开展自主研发工作。报告期内，公司围绕业务
整体布局开展技术研发工作，工业水治理、环保设备、节能管道三大研发平台在研项目29项，获得专利15
项，其中发明专利7项。MBR膜组件及膜元件研究、天元化工菌种培养等多个课题实现了技术成果转化，
应用在宁煤高盐水零排放、天元中温煤焦油轻质化废水处理等运营项目中，实现了以技术保障生产运营、
以研发解决技术问题的研发工作要求，为降成本、增效益做出了贡献；同时形成了一些水处理领域的专有
技术，为公司开拓市场提供了有利的技术支撑。
    本报告期重点研发项目进展情况如下：
 序号      类别        项目名称                                         目标                                     目前进展
    1      研发项 超重力反应器强化臭 本项目提出将在过程强化方面表现优异的超重力反应器与COD降解方面                 结题
            目      氧氧化工艺研究      表现较好的臭氧高级氧化技术结合起来，以实际工业工程需要为基础，
                                        研究开发超重力臭氧高级氧化技术，提高其工业适用性。
                                                                                             2016 年年度报告全文
  2      研发项 高盐水有机物处理技 本项目综合研究多项技术对降解高盐水内有机物的适用性，评价处理效 中试阶段
           目   术研究             果、成本及优缺点；对特别适用的技术进行更深入的研究开发，掌握技
                                   术关键参数，归纳形成可转化成果，力争解决现场存在的问题。
  3      研发项 浓盐水分离浓缩技术 通过对浓盐水分离浓缩技术的研究，可实现废水中盐的资源化利用，解 小试阶段
           目   的应用研究         决高盐废水处理难题。
  4      研发项 超滤系统处理煤化工 东丽公司的新型超滤产品具有强度高，通量高，抗污染性能好等特点，        结题
           目   废水研究           但需通过中试试验进行验证是否针对煤化工等工业废水具有适用性。
  5      研发项 DOW 双 膜 系 统 深 度 为了摸索出适应煤化工废水水质，同时符合低能耗、高抗污染、清洗方     结题
           目   处理煤化工废水研究 便的膜产品，与陶氏化学研发团队一起进行选择性的超滤膜和反渗透膜
                                   处理试验。
  6      科研项 焦化废水高效资源化 针对当前焦化废水陷于单个技术研发阶段而无法取得关键突破，处理成       调研阶段
           目   处理关键技术研究与 本高，难以稳定达标的现状，本课题致力于开发出焦化废水全过程处理
                示范               低成本高效控制的技术集成及示范工程。课题研究以先调研试验、再中
                                   试验证、后示范的思路开展焦化废水资源化及无害化处理关键技术研究。
      报告期内，公司通过参加科技部国家重点研发项目申报、北京市科委公开招投标、朝阳区科委协同
创新项目申报，获得了“煤转化废水近零排放及资源化关键技术研究与应用”、“焦化废水高效资源化处理关
键技术研究与示范”、“超重力臭氧高级氧化技术处理工业废水研究”等3个项目的财政经费支持。
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
                                       2016 年                    2015 年                     2014 年
研发人员数量（人）                                    17                         15
研发人员数量占比                                  12.60%                      9.38%                        8.11%
研发投入金额（元）                          34,337,597.33              39,070,752.10               31,659,368.25
研发投入占营业收入比例                             2.04%                      1.98%                        3.08%
研发支出资本化的金额（元）                   3,950,256.16               3,724,249.14               15,164,873.26
资本化研发支出占研发投入
                                                  11.50%                      9.53%                       47.90%
的比例
资本化研发支出占当期净利
                                                   1.50%                      1.28%                        7.89%
润的比重
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
                                                                                       2016 年年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
                                                                                                  单位：元
            项目                    2016 年                    2015 年                 同比增减
经营活动现金流入小计                  1,064,853,672.09           1,120,156,568.25                  -4.94%
经营活动现金流出小计                    960,401,381.29           1,088,937,852.64                 -11.80%
经营活动产生的现金流量净
                                        104,452,290.80              31,218,715.61                 234.58%
额
投资活动现金流入小计                    531,768,840.98               3,002,180.40              17,612.75%
投资活动现金流出小计                  1,820,660,119.40           1,477,429,457.74                 23.23%
投资活动产生的现金流量净
                                      -1,288,891,278.42         -1,474,427,277.34                 -12.58%
额
筹资活动现金流入小计                  2,857,083,734.40           2,149,000,000.00                 32.95%
筹资活动现金流出小计                  1,587,872,081.23             482,387,871.42                 229.17%
筹资活动产生的现金流量净
                                      1,269,211,653.17           1,666,612,128.58                 -23.84%
额
现金及现金等价物净增加额                 84,772,665.55             223,403,566.85                 -62.05%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
（1）经营活动产生的现金流量净额本期较上年同期增加234.58%，主要系本报告期回款较好及项目预收款
增加所致；
（2）投资活动现金流入小计本期较上年同期增加17,612.75%，主要系本报告期理财产品到期收回投资款所
致；
（3）筹资活动现金流入小计本期较上年同期增加32.95%，主要系本报告期取得非公开发行募集资金所致；
（4）筹资活动现金流出小计本期较上年同期增加229.17%，主要系本报告期归还借款较上年同期大幅增加
所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                  单位：元
                           金额         占利润总额比例        形成原因说明          是否具有可持续性
                                                                                                              2016 年年度报告全文
投资收益                         6,454,275.89                  2.11% 主要系理财收益。                否
资产减值                        16,891,412.24                  5.52% 主要系计提的坏账准备。          否
营业外收入                      20,532,076.02                  6.71% 主要系增值税退税。              是
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                                         单位：元
                            2016 年末                       2015 年末
                                     占总资产比                      占总资产比 比重增减                  重大变动说明
                        金额                            金额
                                         例                             例
                    1,267,319,395.                  1,314,998,139.
货币资金                                 17.37%                          21.95%    -4.58% 主要系本报告期偿还借款所致。
                               86
                                                                                            主要系昊天节能销售商品结算较长
                    1,019,294,886.
应收账款                                 13.97% 768,647,363.70           12.83%    1.14% 导致应收账款大幅增加以及合并泰
                                                                                            祜石油所致。
                    1,369,879,455.                                                          主要系本期乌兰察布供水、供热、排
存货                                     18.77% 911,855,795.66           15.22%    3.55%
                               36                                                           水 BOT 项目的工程施工增加所致。
                    128,501,667.6                                                           主要系投资陕西秦邦、江苏东丽公司
长期股权投资                                1.76% 87,916,924.13           1.47%    0.29%
                                2                                                           所致。
                    648,346,117.8
固定资产                                    8.89% 680,966,138.43         11.37%    -2.48%
                                                                                            主要系吉林固废本期建设填埋场二
在建工程            84,923,218.28           1.16%    2,596,302.87         0.04%    1.12%
                                                                                            期工程项目所致。
                    295,800,000.0
短期借款                                    4.05% 245,000,000.00          4.09%    -0.04%
                    395,000,000.0                   1,750,000,000.
长期借款                                    5.41%                        29.21%   -23.80% 主要系本报告期偿还借款所致。
                                0
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
       项    目                      余额                                             受限原因
       货币资金                       29,727,192.00保证金
       应收票据                        8,050,000.00票据质押
       固定资产                        2,642,047.61借款抵押
                                                                                                                  2016 年年度报告全文
       无形资产                     12,704,857.46借款抵押
         合计                       53,124,097.07
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
          报告期投资额（元）                          上年同期投资额（元）                                   变动幅度
                         192,803,154.20                                 1,288,000,000.00                                      -85.03%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                              单位：元
被投资                                                                                                              披露日    披露索
          主要业 投资方 投资金 持股比 资金来                     投资期 产品类 预计收 本期投            是否涉
公司名                                                  合作方                                                      期（如    引（如
              务    式      额        例         源                限           型     益     资盈亏         诉
   称                                                                                                                有）       有）
                                                                                                                              《关于
         废物（按
                                                                                                                              完成吉
         《危险
                                                                                                                              林省固
         废物经
                                                                                                                              体废物
         营许可
                                                                                                                              处理有
         证》核准
                                                                                                                              限责任
吉林省 的范围
                                                                                                                              公司股
固体废 经营）的                                                            固废、                                  2016 年
                         102,363 100.00 自有资                                       78,240, 31,625,8                         权竞价
物处理 收集、储 增资                                   无        长期      危废处                       否         10 月 25
                          ,295.00          %金                                       000.00     67.25                         的公告》
有限责 存、焚烧                                                            理                                      日
                                                                                                                              （公告
任公司 处置、安
                                                                                                                              编号：
         全填埋、
                                                                                                                              2016-08
         综合利
                                                                                                                              6）
         用及技
                                                                                                                              http://w
         术开发
                                                                                                                              ww.cninf
         等
                                                                                                                              o.com.cn
                         102,363                                                     78,240, 31,625,8
合计          --    --                --         --         --     --           --                           --         --          --
                          ,295.00                                                    000.00     67.25
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                                                    2016 年年度报告全文
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                               单位：万元
                                                        报告期内 累计变更 累计变更                 尚未使用
                                 本期已使 已累计使                                     尚未使用                闲置两年
                      募集资金                          变更用途 用途的募 用途的募                 募集资金
募集年份 募集方式                用募集资 用募集资                                     募集资金                以上募集
                         总额                           的募集资 集资金总 集资金总                 用途及去
                                  金总额    金总额                                       总额                  资金金额
                                                        金总额       额       额比例                    向
                                                                                                   存放于募
2010       发行股份 138,844.46    24,835.7 130,144.11            0    4,203     3.03% 22,928.77 集资金专
                                                                                                   户
                                                                                                   其中
                                                                                                   40,000 万
                                                                                                   元购买理
           非公开发
2016                  233,945.12 145,933.53 145,933.53 65,000.00 65,000.00     27.78% 89,099.04 财产品，其
           行
                                                                                                   余存放于
                                                                                                   募集资金
                                                                                                   专户
合计            --    372,789.58 170,769.23 276,077.64 65,000.00 69,203.00     30.81% 112,027.81        --
                                             募集资金总体使用情况说明
    经中国证券监督管理委员会证监发行字[2010]95 号文《关于核准北京万邦达环保技术股份有限公司首次公开发行股票
并在创业板上市的批复》核准，并经深圳证券交易所同意， 本公司由主承销商华泰联合证券有限责任公司于 2010 年 2 月
5 日向社会公众公开发行普通股（A 股）股票 2,200 万股，每股面值 1 元，每股发行价人民币 65.69 元。截至 2010 年 2 月
10 日止，本公司共募集资金 1,445,180,000.00 元，扣除发行费用 56,735,400.00 元，募集资金净额 1,388,444,600.00 元。截
止 2010 年 2 月 10 日，本公司上述发行募集的资金业经天健正信会计师事务所有限公司以“天健正信验（2010）综字第 010031
号”验资报告验证确认。
    经中国证券监督管理委员会《关于核准北京万邦达环保技术股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可
[2015]2628 号）核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商川财证券有限责任公司向特定对象非公开发行人民币
普通股（A 股）股票 13,000 万股。发行价格为每股人民币 18.23 元，共募集股款人民币 2,369,900,000.00 元，扣除与发行
有关的承销及保荐、审计律师等费用人民币 30,448,800.00 元后，实际可使用募集资金人民币 2,339,451,200.00 元。截至 2016
年 4 月 19 日，川财证券有限责任公司将扣除部分相关承销保荐费人民币 28,438,800.00 元后的余款人民币 2,341,461,200.00
元汇入本公司募集资金专户,收到金额与实际可支配募集资金差额 2,010,000.00 元为中介服务费，由本公司自行支付。上述
资金到位情况业经大华会计师事务所(特殊普通合伙)以“大华验字[2016]000303 号” 验资报告验证确认。
    本年度募集资金及利息期末余额：截至 2016 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金 276,077.64 万元，募集资金及利
                                                                                                           2016 年年度报告全文
息余额为 112,027.81 万元，存放于募集资金专户及用于银行理财。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                        单位：万元
                     是否已变                                                截至期末 项目达到                          项目可行
                                募集资金 调整后投                 截至期末                         本报告期
承诺投资项目和超募    更项目                           本报告期              投资进度 预定可使                 是否达到 性是否发
                                承诺投资 资总额                   累计投入                         实现的效
      资金投向       (含部分                           投入金额               (3)＝     用状态日               预计效益 生重大变
                                  总额       (1)                  金额(2)                             益
                      变更)                                                   (2)/(1)        期                              化
承诺投资项目
神华宁东煤化工基地                                                                      2011 年
（A 区）污水处理工程 否         14,496.83 14,496.83               14,496.83 100.00% 09 月 30        2,389.99 是         否
托管项目                                                                                日
                                                                                        2014 年
工业水环境检测及模
                     是         14,369.18 16,979.3                 16,979.3 100.00% 03 月 31                   -        否
拟技术中心
                                                                                        日
乌兰察布市集宁区城
                     否         57,807.84 17,807.84      433.05     433.05     2.43%                           -        否
市供水(BOT)项目
                                                                                        2017 年
乌兰察布市集宁区城
                     否         58,041.78 43,041.78 28,461.28 28,461.28       66.12% 12 月 31                  -        否
市排水(BOT)项目
                                                                                        日
乌兰察布市集宁区供                                                                      2017 年
热环保工程(BOT)项    否         27,418.37 42,418.37 40,011.74 40,011.74       94.33% 12 月 31                  -        否
目                                                                                      日
                                                                                        2017 年
乌兰察布市集宁区污
                     否         22,669.28 12,669.28 9,019.62 9,019.62         71.19% 12 月 31                  -        否
水处理厂(TOT)项目
                                                                                        日
永久补充流动资金     否         68,007.85 68,007.85 68,007.85 68,007.85                                        -        否
增资惠州大亚湾伊科
思新材料科技发展有 是                        27,200                                                            -        否
限公司
增资吉林省固体废物
                     是                      22,800                                                            -        否
处理有限责任公司
                                262,811.1 265,421.2 145,933.5 177,409.6
承诺投资项目小计          --                                                    --           --     2,389.99       --        --
                                         3         5          4
超募资金投向
永久补充流动资金     否           14,000     14,000                 14,000 100.00%                                      否
吉林固体废物处理中                                                                      2014 年
                     否           15,000     15,000 5,223.04 15,724.64 104.83%                      3,162.59 是         否
心                                                                                      06 月 30
                                                                                                       2016 年年度报告全文
                                                                                     日
                                                                                     2014 年
高科技环保设备制造
                      否          10,000    10,000               10,239.26 102.39% 09 月 30        11.78 否        否
及技术研发基地
                                                                                     日
增资江苏万邦达环保
                      否         1,542.25 1,542.25 1,542.25 1,542.25 100.00%                                       否
科技有限公司
晋纬环保科技（北京）
                    否              2,002    2,002         200        200    9.99%               -219.31 否        否
有限公司
昊天节能装备股份有
                      否            7,480    7,480                  7,480 100.00%               7,480.54 是        否
限公司
                                                                                     2015 年
天元化工煤焦油轻质
                      否          20,000    20,000        3,109 20,200.39 101.00% 06 月 30          402            否
化废水处理 BOT 项目
                                                                                     日
天元化工煤焦油轻质                                                                   2016 年
化废水处理 BOT 项     否         3,630.01 3,630.01 3,631.79 3,631.79 100.05% 06 月 30
目追加投资                                                                           日
                                                                                     2015 年
高盐水零排放 BOT 项
                      否          16,000    16,000 2,850.62 14,399.96       90.00% 06 月 30    -1,028.12 否        否
目
                                                                                     日
乌兰察布市集宁区供
                      否          30,000    30,000 8,279.01 11,249.69       37.50%                                 否
水 BOT 项目
                                119,654.2 119,654.2
超募资金投向小计           --                         24,835.71 98,667.98    --           --    9,809.48      --        --
                                        6        6
                                382,465.3 385,075.5 170,769.2 276,077.6
合计                       --                                                --           --   12,199.47      --        --
                                        9        1           5
                      1.工业水环境检测及模拟技术中心：至 2014 年 3 月 31 日该项目已达到预定使用状态，并已经过工
                      程审计及财务决算审计。至 2016 年 12 月 31 日该中心服务于水处理项目，基本功能发挥作用，已开
                      展多项研发项目及提供中试实验服务，对公司托管运营水处理项目的水质进行检验，为制定水处理
                      工艺方案提供数据支撑，大大促进公司提高水处理水平。未直接产生经济效益。
                      2.高科技环保设备制造及技术研发基地项目：报告期内该项目的项目公司江苏万邦达拓展经营渠道，
                      2015 年 12 月 10 日与东丽株式会社、东丽（中国）投资公司签署合资合同决定共同出资在江苏盐城
未达到计划进度或预 设立合资公司，进行 MBR 膜元件及 MBR 膜组件的生产、销售、应用开发和技术服务，2016 年度
计收益的情况和原因 部分膜已应用于本公司的项目中,并实现对外销售。
（分具体项目）        3.晋纬环保科技(北京)有限公司：本公司通过增资控股晋纬环保,获得 CBR-R 技术在工业废水治理项
                      目的支持，该技术可应用于生化污泥处置及高浓度有机废水的处理中，2015 年该技术被应用于中石
                      油大庆石化公司腈纶污水处理工艺开发及设计项目中。报告期内未获得其他项目订单。目前通过股
                      权收购，该公司已成为本公司的全资子公司，后期将进行业务整合。
                      4.天元化工煤焦油轻质化废水处理 BOT 项目：报告期内该项目进入试运营，截至目前仍处于试运营
                      阶段。
                      5.神华宁煤集团煤炭化学工业分公司甲醇厂、甲醇制烯烃项目高盐水零排放 BOT 项目：该项目一期
                                                                                                   2016 年年度报告全文
                     建设已经完成，并于 2015 年正式运行，水量处理未达到预期规模。目前二期建设正在筹建当中。
                     6.乌兰察布市集宁区城市供水（BOT）项目：报告期内，根据当地政府城区发展规划要求，重点推
                     动供热项目建设，供水项目推进较计划有所推迟，具体时间依据政府规划确定。
项目可行性发生重大
                     不适用。
变化的情况说明
                     适用
                     1.2010 年 4 月 12 日，本公司第一届董事会第六次会议通过决议，使用募集资金 4,000.00 万元永久
                     补充公司流动资金；
                     2.2010 年 6 月 13 日，本公司第一届董事会第八次会议通过决议，使用募集资金 10,000.00 万元永久
                     补充公司流动资金；
                     3.2011 年 11 月 29 日，本公司第一届董事会第十八次会议通过决议，使用募集资金 15,000.00 万元增
                     资吉林省固体废物处理有限责任公司，截至 2011 年 12 月 31 日该增资已完成，已于 2012 年 1 月 13
                     日转入该公司募集资金专户,截至 2016 年 12 月 31 日，该募集资金已使用 15,724.64 万元。
                     4. 2012 年 4 月 18 日，本公司第一届董事会第二十二次会议通过决议，使用超募资金 10,000.00 万元
                     投资江苏盐城“高科技环保设备制造及技术研发基地项目”，截至 2012 年 5 月 24 日出资已完成,已于
                     2012 年 7 月 2 日全额转入了江苏盐城募集资金专户，截至 2016 年 12 月 31 日，该募集资金已使用
                     10,239.26 万元，其中 239.26 万元为投入该项目的超募资金产生的利息。
                     5. 2014 年 5 月 9 日，本公司第二届董事会第十五次会议通过决议,使用超募资金 2,002 万元增资晋纬
                     环保科技（北京）有限公司事项。截至 2014 年 7 月 21 日出资已完成，已于 2014 年 8 月 1 日全额转
                     入晋纬环保募集资金专户。截止 2016 年 12 月 31 日,该募集资金已使用 200.00 万元,该募集资金余额
                     为 1,898.97 万元，其中 96.97 万元来源于该项目募集资金产生的利息与手续费的差额。
                     6. 2014 年 8 月 15 日，本公司召开第二届董事会第十八次通过决议，使用募集资金 7,480 万元支付
超募资金的金额、用途 昊天节能装备股份有限公司现金对价及相关费用。截止 2014 年 9 月 25 日已全额支付现金对价及相
及使用进展情况       关费用。
                     7.2014 年 9 月 16 日，本公司第二届董事会第十九次会议通过决议，使用首次公开发行股票的超募资
                     金 20,000.00 万元，投资陕西煤业化工集团神木天元化工有限公司 100t/h 煤焦油轻质化废水处理 BOT
                     项目，并设立全资子公司陕西万邦达水务有限公司负责该项目的建设、运营。截止 2015 年 2 月 6
                     日 2 亿元已全部转入该专户管理，分别为 2014 年 10 月 27 日存入 5,000.00 万元，2014 年 12 月 15
                     日存入 5,000.00 万元，2015 年 2 月 6 日存入 10,000.00 万元。截止 2016 年 12 月 31 日该募集资金
                     已使用 20,200.39 万元，其中 200.39 万元来源于该项目募集资金产生的利息与手续费的差额。
                     8.2014 年 10 月 17 日，公司召开第二届董事会第二十一次会议，使用首次公开发行股票的超募资
                     金 16,000.00 万元，投资神华宁煤集团煤炭化学工业分公司甲醇厂、甲醇制烯烃项目高盐水零排放
                     BOT 项目。至 2015 年 6 月 9 日 16,000.00 万元已全部转入专户管理，分别为 2014 年 10 月 24 日存
                     入 5,000.00 万元，2014 年 12 月 16 日存入 5,000.00 万元，2015 年 6 月 9 日存入 6,000.00 万元。截止
                     2016 年 12 月 31 日该募集资金已使用 14,399.96 万元。
                     9. 2015 年 6 月 5 日，本公司召开第二届董事会第三十次会议，审议通过了关于使用超募资金
                     30,000.00 万元投资乌兰察布市集宁区供水 BOT 项目的议案，截止 2015 年 9 月 11 日 30,000.00 万
                     元已全部转入该专户管理。分别为 2015 年 6 月 30 日存入 1,956.72 万元，2015 年 7 月 1 日存入 8,043.28
                     万元，2015 年 9 月 11 日存入 20,000.00 万元。截止 2016 年 12 月 31 日该募集资金已使用 11,249.69
                     万元。
                     10. 2016 年 1 月 4 日，公司召开第二届董事会第三十八次会议，审议通过《关于使用超募资金增资
                     江苏万邦达并由其出资设立合资公司的议案》，使用首次公开发行股票并上市的超募资金 235.2 万
                                                                                                   2016 年年度报告全文
                     美元，增资江苏万邦达，并由其作为投资主体出资设立合资公司。2016 年 1 月 22 日公司已将
                     15,422,534.40 元全额转入江苏万邦达基本户，合资公司万邦达东丽膜科技(江苏)有限公司于 2016 年
                     6 月 14 日取得由盐城市工商行政管理局核发的营业执照。
                     11. 2016 年 1 月 27 日，公司召开第二届董事会第三十九次会议，审议通过使用剩余可支配超募资
                     金 3,606.36 万元及相关利息，追加投资天元化工项目，以保证项目的顺利推进,截止 2016 年 4 月 6
                     日累计转入 3,630.01 万元，分别于 2016 年 1 月 29 日存入 1,800.00 万元，2016 年 2 月 2 日存入 919.73
                     万元，2016 年 2 月 28 日存入 910 万元，2016 年 4 月 6 日转入 0.28 万元。截止 2016 年 12 月 31 日
                     该募集资金已使用 3,631.79 万元。
                     不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
                     适用
                     报告期内发生
                     1.2012 年 8 月 3 日，公司第二届董事会第一次会议通过决议，工业水环境检测及模拟技术中心项目
                     拟精简和调整原有的实验设备投资，同时，为满足多个功能分区的要求增加建筑工程投资，其中：
                     设备投资减少 3,971.68 万元，建筑工程投资增加 5,479.2 万，基本预备费及铺底流动资金增加 1,102.60
                     万元，本次调整后的投入概算比原计划增加 2,610.12 万元，增加部分使用超募资金补足。本项目原
                     计划投资 14,369.18 万元，调整后投资总额为 16,979.30 万元。2012 年 8 月 27 日，公司 2012 年第四
                     次临时股东大会通过《关于募集资金投向变更的议案》的决议。
                     2.公司第三届董事会第十四次会议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》。在不影响原募投
                     项目投资建设的前提下，公司决定推进惠州伊科思 DCPD 氢化树脂装置、碳九加氢树脂等装置及吉
                     林固体废物处理项目的后续建设，将部分募集资金用途变更为对惠州伊科思及吉林固废的增资。本
                     次募集资金的变更将有利于公司加强“综合性环保平台”的建设，提升公司整体盈利能力，为公司及
                     公司股东创造更大价值。
募集资金投资项目实
                     （1）乌兰察布市 PPP 项目分项目间募集资金额度调整
施方式调整情况
                     公司非公开发行股票募集资金原计划用于乌兰察布市万邦达环保科技有限公司的乌兰察布市 PPP
                     项目及补充公司流动资金，其中，乌兰察布市 PPP 项目包括乌兰察布市集宁区城市供水（BOT）、
                     乌兰察布市集宁区城市排水（BOT）、乌兰察布市集宁区供热环保工程（BOT）和乌兰察布市集宁
                     区污水处理厂（TOT）4 个分项目。根据《集宁区人民政府关于乌兰察布市 PPP 项目中供热与供
                     水项目有关事宜的复函（集政函[2016]159 号）》要求，考虑到各分项目的具体实施进展，公司在
                     乌兰察布市 PPP 项目内部进行募集资金调整，将乌兰察布市集宁区城市供水（BOT）项目的部分
                     募集资金 15,000.00 万元， 调整用于同为乌兰察布市 PPP 募投项目的乌兰察布市集宁区供热环保
                     工程（BOT）项目。
                     （2）用于新募投项目的募集资金用途变更
                     根据乌兰察布市 PPP 项目建设的资金结余情况和公司新业务开展的需要，经审慎分析和认真研究，
                     变更部分非公开发行募集资金用途，将 50,000 万元结余资金用于增资惠州伊科思和增资吉林固废。
                     其中，惠州伊科思增资 27,200 万元，吉林固废增资 22,800 万元。
                     2017 年 2 月 16 日，公司 2017 年第一次临时股东大会通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》。
                     适用
募集资金投资项目先
                     1.截至 2010 年 4 月 2 日，公司累计投入 4,006.35 万元用于神华宁东煤化工基地（A 区）污水处理工
期投入及置换情况
                     程托管项目。经公司第一届董事会第六次会议决议同意，公司以募集资金置换上述预先已投入募集
                                                                                                             2016 年年度报告全文
                        资金投资项目的自筹资金 4,006.35 万元,。该置换业经天健正信会计师事务所有限公司审验，并于
                        2010 年 4 月 2 日出具天健正信审(2010)专字第 010773 号鉴证报告。
                        2.截至 2016 年 4 月 30 日，公司以自筹资金预先投入非公开发行募集资金项目（以下简称“募投
                        项目）的款项合计民币 29,497.86 万元。经公司第三届董事会第四次会议决议同意，公司募投项目
                        的实施主体乌兰察布市万邦达环保科技有限公司以 29,497.86 万元募集资金置换预先投入募投项目
                        的自筹资金 29,497.86 万元。该置换业经大华会计师事务所有限公司审验，并于 2016 年 5 月 17 日
                        出具大华核字(2016)002846 号鉴证报告。
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金 除 40,000.00 万元存于理财产品专户（经本公司第三届董事会第六次会议决议通过），其他资金存放
用途及去向              于公司募集资金专用账户。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无。
情况
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位：万元
                         变更后项目                                                                                  变更后的项
                                                   截至期末实 截至期末投 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实                                                 本报告期实 是否达到预 目可行性是
                                                   际累计投入     资进度       定可使用状
     目        诺项目     资金总额 际投入金额                                                现的效益       计效益   否发生重大
                                                    金额(2)      (3)=(2)/(1)     态日期
                             (1)                                                                                          变化
工业水环境 工业水环境
检测及模拟 检测及模拟                                                          2014 年 03
                            16,979.3                  16,979.3     100.00%                              -            否
技术中心项 技术中心项                                                          月 31 日
目           目
乌兰察布市 乌兰察布市
集宁区城市 集宁区城市
                           17,807.84     433.05        433.05         2.43%                             -            否
供水(BOT) 供水(BOT)
项目         项目
乌兰察布市 乌兰察布市
集宁区城市 集宁区城市                                                          2017 年 12
                           43,041.78   28,461.28     28,461.28      66.12%                              -            否
排水(BOT) 排水(BOT)                                                            月 31 日
项目         项目
乌兰察布市 乌兰察布市
集宁区供热 集宁区供热                                                          2017 年 12
                           42,418.37   40,011.74     40,011.74      94.33%                              -            否
环保工程     环保工程                                                          月 31 日
(BOT)项目 (BOT)项目
                                                                                                      2016 年年度报告全文
乌兰察布市 乌兰察布市
集宁区污水 集宁区污水                                                       2017 年 12
                           12,669.28      9,019.62    9,019.62     71.19%                         -          否
处理厂       处理厂                                                         月 31 日
(TOT)项目 (TOT)项目
             乌兰察布市
             集宁区城市
             供水(BOT)
增资惠州大 项目、乌兰
亚湾伊科思 察布市集宁
新材料科技 区城市排水        27,200                                                               -          -
发展有限公 (BOT)项
司           目、乌兰察
             布市集宁区
             污水处理厂
             (TOT)项目
             乌兰察布市
             集宁区城市
             供水(BOT)
             项目、乌兰
增资吉林省
             察布市集宁
固体废物处
             区城市排水      22,800                                                               -          -
理有限责任
             (BOT)项
公司
             目、乌兰察
             布市集宁区
             污水处理厂
             (TOT)项目
合计             --       182,916.57     77,925.69   94,904.99     --           --            0        --         --
                                       1. 首次公开发行募集资金：
                                       （1）变更原因及变更情况：基于当前行业发展的需要和企业发展的要求，并结合当
                                       前行业管理水平和装备水平技术，为实现募集资金效益最大化，充分保护投资者的利
                                       益，公司在保证实现适应公司发展的技术水平和研发能力的前提下，精简和调整了原
                                       有的实验设备投资，同时为满足多个功能分区的要求增加建筑工程投资。
                                       （2）决策程序：2012 年 8 月 3 日，公司第二届董事会第一次会议通过了《关于募
                                       集资金投向变更的议案》，公司董事会同意上述变更。2012 年 8 月 27 日，公司 2012
变更原因、决策程序及信息披露情况
                                       年第四次临时股东大会通过了上述《关于募集资金投向变更的议案》。
说明(分具体项目)
                                       （3）信息披露情况说明：内容详见 2012 年 8 月 3 日、2012 年 8 月 27 日公司在巨潮
                                       资讯网披露的 2012-041 号， 2012-047 号公告。
                                       2.非公开发行募集资金：
                                       （1）变更原因及变更情况：原募投项目整体进展顺利，根据实际情况现阶段存在一
                                       定的资金结余，结合公司整体发展规划，进一步优化内部资源配置，提高非公开发行
                                       募集资金的使用效率，公司决定调整非公开发行募集资金的使用计划。当前，新型材
                                       料制造行业和固体废物处理行业快速发展，在不影响原募投项目投资建设的前提下，
                                                                                            2016 年年度报告全文
                                 公司决定推进惠州伊科思 DCPD 氢化树脂装置、碳九加氢树脂等装置及吉林固体废物
                                 处理项目的后续建设，将部分募集资金用途变更为对惠州伊科思及吉林固废的增资。
                                 本次募集资金的变更将有利于公司加强“综合性环保平台”的建设，提升公司整体盈利
                                 能力，为公司及公司股东创造更大价值。
                                 ①乌兰察布市 PPP 项目分项目间募集资金额度调整公司非公开发行股票募集资金原
                                 计划用于乌兰察布市万邦达环保科技有限公司的乌兰察布市 PPP 项目及补充公司流
                                 动资金，其中，乌兰察布市 PPP 项目包括乌兰察布市集宁区城市供水（BOT）、乌
                                 兰察布市集宁区城市排水（BOT）、乌兰察布市集宁区供热环保工程（BOT）和乌兰
                                 察布市集宁区污水处理厂（TOT）4 个分项目。根据《集宁区人民政府关于乌兰察布
                                 市 PPP 项目中供热与供水项目有关事宜的复函（集政函[2016]159 号）》要求，考虑
                                 到各分项目的具体实施进展，公司在乌兰察布市 PPP 项目内部进行募集资金调整，
                                 将乌兰察布市集宁区城市供水（BOT）项目的部分募集资金 15,000.00 万元， 调整
                                 用于同为乌兰察布市 PPP 募投项目的乌兰察布市集宁区供热环保工程（BOT）项目。
                                 ②用于新募投项目的募集资金用途变更根据乌兰察布市 PPP 项目建设的资金结余情
                                 况和公司新业务开展的需要，经审慎分析和认真研究，变更部分非公开发行募集资金
                                 用途， 将 50,000 万元结余资金用于增资惠州伊科思和增资吉林固废。其中，惠州伊
                                 科思增资 27,200 万元，吉林固废增资 22,800 万元。
                                 （2）决策程序：2017 年 1 月 12 日，公司第三届董事会第十四次会议通过了《关于变
                                 更部分募集资金用途的议案》。2017 年 2 月 16 日，公司 2017 年第一次临时股东大会
                                 通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》。
                                 （3）信息披露情况：内容详见 2017 年 1 月 12 日、2 月 16 日公司在巨潮资讯网披露
                                 的 2017-003 号、2017-008 号公告。
                                 工业水环境检测及模拟技术中心至 2014 年 3 月 31 日该项目已达到预定使用状态，并
                                 已经过工程审计及财务决算审计。报告期内该中心服务于水处理项目，基本功能发挥
未达到计划进度或预计收益的情况
                                 作用，已开展多项研发项目及提供中试实验服务，对公司托管运营水处理项目的进出
和原因(分具体项目)
                                 水水质进行检验，为制定水处理工艺方案提供数据支撑，大大促进公司提高水处理水
                                 平。未直接产生经济效益。
变更后的项目可行性发生重大变化
                                 不适用。
的情况说明
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                                                          2016 年年度报告全文
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                       单位：元
  公司名称     公司类型     主要业务      注册资本        总资产        净资产          营业收入       营业利润       净利润
                           固体废弃物                   339,493,669. 279,240,015. 69,809,200.6 29,840,510.8 31,625,867.2
吉林固废     子公司                      248,862,420.
                           处理                                    26            67                2              8
                           环境保护工
                           程的技术研
                           发、咨询、
                           服务；投资
乌兰察布万                                              1,605,880,71 520,366,078. 600,377,553. 117,080,308. 99,521,662.1
             子公司        与资产管      300,000,000.
邦达                                                           2.25              98               99          41
                           理；货物、 00
                           技术的进出
                           口、代理进
                           出口等
                           节能环保装
                           备制造；保
                           温管道等生                   1,015,885,83 423,980,521. 565,491,966. 85,777,963.2 74,805,383.7
昊天节能     子公司                      120,000,000.
                           产销售及安                          2.36              09               71              9
                           装；多种工
                           程施工等
乌兰察布基                 债权、股权                   856,338,259. 823,610,555. 80,194,968.5 75,328,316.4 75,328,316.4
             子公司                      821,000,000.
金                         投资                                    61            61                6              8
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
               公司名称                       报告期内取得和处置子公司方式                   对整体生产经营和业绩的影响
泰祜（上海）石油工程有限公司            购买                                          较小
北京昊天华清节能技术有限公司            注销                                          较小
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
       不谋万世者，不足谋一时；不谋全局者，不足谋一域。公司对未来的发展有清晰的规划和良好的愿景，
                                                                             2016 年年度报告全文
公司全体员工奋力拼搏、砥砺前行，努力实现公司成为一流的综合型环保服务强企之战略目标。公司未来
发展展望如下：
（一）深化全面战略布局，打造综合环保平台
    充分发挥上市公司的平台优势，适度进行价值链整合，加强对外合作，整合内外部资源，实现治理需
求和设计、技术、产品、建设、融资、运营等各环节之间的有机协调，实现高效良性运转，深化全面战略
布局，扎实推进以“大环保”为核心的主营业务体系——高效巩固水务工程运营业务、扎实推进环境治理业
务、大力拓展危固废业务、加快培育化工新材料及设备制造业务，全面提升行业影响力，积极稳妥向综合
型环保服务强企迈进。
（二）强化技术引领创新，提升核心竞争优势
    把握技术创新的战略一致性、行业前瞻性和技术应用性，加强技术成果转化能力，提高产研的应用价
值，实现技术的前瞻性创新与技术使用的统一。对在进入行业初期引进的技术进行真正意义上的消化、吸
收、利用并努力实现再创新，实现技术优化引领工程建设，降低成本、提高质量，最终为客户创造最优的
价值；依托内外部技术资源进行技术研发，形成具备知识产权的自有技术，对现有行业的竞争对手形成竞
争优势，对细分环保领域的推进创造条件。
（三）优化组织管理体系，提高集团管控效率
    持续深化公司体制改革，强化运行机制建设，适度调整现有组织结构完善各部门专业化管理职能，实
现“责权利”的统一；强化项目制在管理体系中的作用，以客户为导向，通过项目制形成流程化体制，同时
强化市场、投资、研发、工程等业务部门的主体地位，各部门协调配合的管理模式，充分发挥总部的战略
协同、资源协调以及风险控制功能，使公司经营形成合力，提高集团整体管控效率。
（四）健全人才培养机制，大力推进绩效激励
    合理规划人员结构，做好人才布局和规划，保障关键岗位的核心人才用人需要，完善人力资源管理机
制，搭建集团人力资源管理平台，通过外部引进和内部配置，打造优秀人才队伍，加速人才队伍培养，加
强培训体系建设，增强员工综合素质；建立健全业绩导向的激励约束机制，强化对核心人才的有效激励，
营造充满活力、富有效率、更加开放的人才发展环境，为实现企业战略奠定坚实的人才基础。
（五）加强企业文化建设，促进品牌价值升华
    构建“绩效、和谐、创新”的企业文化，营造团结协作、鼓励创新、勇于担当、崇尚工作的团队氛围，
充分调动员工责任意识，充分发掘团队潜能，提高管理效能和工作绩效；加大企业文化宣传力度，提炼整
合独具特色的万邦达企业文化体系，完善企业文化传播系统，增强价值认同感和企业归属感，构建和谐的
内外部环境，提高内部凝聚力和外部影响力，实现企业文化的深度融合，为企业品牌价值升华奠定强有力
的文化支撑。
                                                                                 2016 年年度报告全文
十、接待调研、沟通、采访等活动登记表
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
         接待时间            接待方式           接待对象类型            调研的基本情况索引
                                                               投资者关系互动平台
                                                               （http://irm.p5w.net/ssgs/S300055/）《万
2016 年 02 月 24 日   实地调研           机构
                                                               邦达：2016 年 2 月 24 日投资者关系活
                                                               动记录表》
                                                               投资者关系互动平台
                                                               （http://irm.p5w.net/ssgs/S300055/）《万
2016 年 04 月 28 日   实地调研           机构
                                                               邦达：2016 年 4 月 28 日投资者关系活
                                                               动记录表》
                                                               投资者关系互动平台
                                                               （http://irm.p5w.net/ssgs/S300055/）《万
2016 年 06 月 23 日   实地调研           机构
                                                               邦达：2016 年 6 月 23 日投资者关系活
                                                               动记录表》
                                                               投资者关系互动平台
                                                               （http://irm.p5w.net/ssgs/S300055/）《万
2016 年 08 月 25 日   实地调研           机构
                                                               邦达：2016 年 8 月 25 日投资者关系活
                                                               动记录表》
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                                                               （http://irm.p5w.net/ssgs/S300055/）《万
2016 年 09 月 20 日   实地调研           机构
                                                               邦达：2016 年 9 月 20 日投资者关系活
                                                               动记录表》
                                                                                         2016 年年度报告全文
                                          第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
√ 是 □ 否 □ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。
本年度利润分配及资本公积金转增股本预案
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数（元）（含税）                                                                            0.15
每 10 股转增数（股）
分配预案的股本基数（股）                                                                        865,184,815
现金分红总额（元）（含税）                                                                     12,977,772.23
可分配利润（元）                                                                               32,857,598.07
现金分红占利润分配总额的比例                                                                       100.00%
                                               本次现金分红情况
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％
                                 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
公司以总股本即 865,184,815 股为基数，向全体股东每 10 股派发 0.15 元人民币（含税）。
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
     （一）2014年利润分配方案
     经大华会计师事务所审计，公司2014年实现归属于公司股东的净利润为人民币192,304,062.72元，母公
司实现的净利润为87,641,104.90元。根据公司章程的规定，按照母公司2014年度实现的净利润的10%计提
法定盈余公积金8,764,110.49元，2014年可供分配利润为78,876,994.51元。
     2015年3月27日，公司2014年度股东大会审议通过《关于公司2014年度利润分配预案的议案》，公司
以2014年12月31日总股本245,061,605.00股为基数，向全体股东每10股派发0.60元人民币（含税），合计现
金分配红利14,703,696.30元（含税），同时以资本公积金向全体股东每10股转增20股。该利润分配方案已
于2015年4月7日实施完毕。
     （二）2015年利润分配方案
     经大华会计师事务所审计，公司2015年实现归属于公司股东的净利润为290,016,924.10元，母公司实现
                                                                                                            2016 年年度报告全文
的净利润为41,198,115.19元。根据公司章程的规定，按照母公司2015年度实现的净利润的10%计提法定盈
余公积金4,119,811.52元，2015年可供分配利润为37,078,303.67元。
     2016年5月18日，公司2015年度股东大会审议通过《关于公司2015年度利润分配预案的议案》，公司
以股东大会审议日总股本865,184,815.00股为基数，向全体股东每10股派发0.15元人民币（含税），合计现
金分配红利12,977,772.23元（含税）。该利润分配方案已于2016年6月28日实施完毕。
     （三）2016年利润分配预案
     经大华会计师事务所审计，公司2016年实现归属于公司股东的净利润为262,248,321.84元，母公司实现
的净利润为36,508,442.30元。根据公司章程的规定，按照母公司2016年度实现的净利润的10%计提法定盈
余公积金3,650,844.23元，2016年可供分配利润为32,857,598.07元。
     本年度分配预案为：以公司总股本865,184,815股为基数，向全体股东每10股派发0.15元人民币（含税），
合计现金分配红利12,977,772.23元（含税），占母公司年度可供分配利润的39.50%。
     上述利润分配预案尚待股东大会批准。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
                                                                                                                      单位：元
                                             分红年度合并报表 占合并报表中归属
                     现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分
     分红年度
                              税）           普通股股东的净利 股东的净利润的比            红的金额              红的比例
                                                   润                  率
2016 年                      12,977,772.23      262,248,321.84              4.95%                    0.00               0.00%
2015 年                      12,977,772.23      290,016,924.10              4.47%                    0.00               0.00%
2014 年                      14,703,696.30      191,857,765.83              7.66%                    0.00               0.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
  承诺来源          承诺方           承诺类型              承诺内容                 承诺时间      承诺期限         履行情况
收购报告书      张建兴、河北昊                  承诺标的公司——昊天节能装备
                                 业绩承诺及                                       2014 年 05 月 2017 年 6 月 在履行期限
或权益变动      天能源投资集                    有限责任公司经审计的税后净利
                                 补偿安排                                         15 日         30 日            内
报告书中所      团有限公司;孙                   润 2014 年度不低于 4,600 万元、
                                                                                                   2016 年年度报告全文
作承诺       宏英                          2015 年度不低于 5,800 万元、2016
                                           年度不低于 7,420 万元。上述净利
                                           润指昊天节能在盈利承诺期内每
                                           年按照中国会计准则编制且经具
                                           有证券、期货从业资格的会计师事
                                           务所审计并出具标准无保留意见
                                           的合并报表中扣除非经常性损益
                                           后归属于母公司股东的税后净利
                                           润。
                                           因重组而认购的公司非公开发行
                                           的股份，自股份上市之日起 36 个
                                           月内不得转让，同时，万邦达在指
             张建兴、河北昊
                              股份限售承   定媒体披露 2016 年度昊天节能       2014 年 08 月 2017 年 9 月 在履行期限
             天能源投资集
                              诺           《专项审核报告》及《减值测试报 29 日            12 日        内
             团有限公司
                                           告》并根据上述报告完成盈利承诺
                                           补偿和标的资产减值补偿（如有）
                                           后，方可解禁。
                                           1.本人/公司将严格按照《中华人
                                           民共和国公司法》等法律、法规、
                                           规章等规范性文件的要求以及万
                                           邦达公司章程、关联交易制度的有
                                           关规定，行使股东权利，在股东大
                                           会对有关涉及本人/公司的关联交
                                           易进行表决时，履行回避表决的义
             张建兴;孙宏英;
                              关于同业竞   务。
             河北昊天能源
                              争、关联交   2.本人/公司与万邦达之间将尽可 2014 年 05 月 9999 年 12 月 承诺人履行
             投资集团有限
                              易、资金占用 能减少和尽量避免不必要的关联 15 日              31 日        了承诺
             公司;于淑靖;肖
                              方面的承诺   交易发生。在进行确有必要且无法
             杰
                                           规避的关联交易时，保证按市场化
资产重组时                                 原则和公允价格进行公平操作，并
所作承诺                                   按相关法律、法规、规章等规范性
                                           文件和万邦达公司章程、关联交易
                                           制度的规定履行交易程序及信息
                                           披露义务。保证不通过关联交易损
                                           害万邦达及其他股东的合法权益。
                                           一、任职承诺：为保证昊天节能持
                                           续发展和保持持续竞争优势，自新
                              关于同业竞   增股份登记日起 3 年内确保在昊
                              争、关联交   天节能持续任职，并尽力促使管理 2014 年 05 月 9999 年 12 月
             张建兴                                                                                     正常履行
                              易、资金占用 层及关键员工在上述期间内保持 15 日              31 日
                              方面的承诺   稳定；如违反上述服务期约定的，
                                           则因本次重组交易而获得的万邦
                                           达新增股份在其离职时尚未解禁
                                                                                                     2016 年年度报告全文
                                             的部分，在履行股份补偿义务（如
                                             有）并解禁后由万邦达以 1 元对价
                                             回购注销。
                                             二、竞业禁止承诺：
                                             1.本人控制的其他企业（如有）在
                                             中国境内（包括香港、澳门和台湾）
                                             将不从事任何直接或间接与万邦
                                             达的业务构成竞争的业务，将来亦
                                             不会在中国境内（包括香港、澳门
                                             和台湾）任何地方和以任何形式
                                             （包括但不限于合资经营、合作经
                                             营或拥有在其他公司或企业的股
                                             票或权益等）从事与万邦达有竞争
                                             或构成竞争的业务。
                                             2. 如果万邦达在其现有业务的基
                                             础上进一步拓展其业务范围，而本
                                             人所控制的企业（如有）已对此已
                                             经进行生产、经营的，本人承诺将
                                             该公司所持有的可能发生的同业
                                             竞争业务进行转让，并同意万邦达
                                             在同等商业条件下有优先收购权。
                                             3. 除对万邦达的投资以外，本人
                                             将不在中国任何地方以任何方式
                                             投资或自营万邦达已经开发、生产
                                             或经营的产品（或相类似的产品、
                                             或在功能上具有替代作用的产品）。
                                             4. 本人保证本人全资拥有或拥有
                                             50%以上股权的子公司遵守上述
                                             承诺，并将促使相对控股的子公司
                                             亦遵守上述承诺。     上述承诺在
                                             承诺人在万邦达及其子公司任职
                                             期间及离职后两年内均有效。
                                             避免同业竞争承诺：
                                             （一）截止本承诺函出具之日，本
                                             人未直接或间接投资或参与投资
                                             任何与股份公司构成竞争或可能
                              关于同业竞
首次公开发   王飘扬;胡安君;                  竞争的企业；本人与股份公司间不
                              争、关联交                                       2010 年 02 月 9999 年 12 月
行或再融资   王婷婷;王凯龙;                  存在同业竞争。                                                  正常履行
                              易、资金占用                                     26 日         31 日
时所作承诺   王长荣;王蕾                     （二）自本承诺函出具之日起，本
                              方面的承诺
                                             人作为股份公司股东期间，不会在
                                             中国境内或境外，以任何方式（包
                                             括但不限于单独经营、通过合资经
                                             营或拥有另一公司或企业的股份
                                                                                 2016 年年度报告全文
                          及其他权益）直接或间接参与与股
                          份公司构成竞争的任何业务或活
                          动。
                          （三）本人为股份公司股东期间，
                          保证不会利用股份公司控股股东
                          地位损害股份公司及其他股东（特
                          别是中小股东）的合法权益。
                          （四）上述承诺在股份公司于国内
                          证券交易所上市且本人为股份公
                          司股东期间持续有效且不可撤销。
                          如有任何违反上述承诺的事项发
                          生，本人承担因此给股份公司造成
                          的一切损失（含直接损失和间接损
                          失）。
                          一、关于社保和住房公积金事项的
                          承诺：
                          （一）若万邦达因申请首次公开发
                          行 A 股股票报告期以及追溯到万
                          邦达设立以后到报告期期间内任
                          何社会保障法律法规执行情况，经
                          有关主管部门认定需为员工补缴
                          保险金或住房公积金，受到主管部
                          门处罚，或任何利益相关方以任何
                          方式提出权利要求且该等要求获
                          主管部门支持，承诺人将以除万邦
                          达股份外的个人财产，无条件全额
                          承担相关补缴、处罚款项，对利益
王飘扬;胡安君;            相关方的赔偿或补偿，以及万邦达
                                                           2010 年 02 月 9999 年 12 月
王婷婷;王凯龙; 其他承诺   因此所支付的相关费用。各承诺人                                 正常履行
                                                           26 日         31 日
王长荣;王蕾               就该等承诺承担连带责任。
                          （二）通过行使股东权利、履行股
                          东职责，保证和促使万邦达依法执
                          行社会保险（包括养老保险、医疗
                          保险、失业保险、生育保险和工商
                          保险）及住房公积金相关法律法规
                          规定。
                          二、关于缴纳个人所得税的承诺：
                          关于改制过程中涉及的个人所得
                          税事项，公司控股股东、实际控制
                          人王飘扬家族书面承诺： 因该等
                          税款缴纳所引致的税务主管部门
                          的追缴、处罚或任何其他风险，均
                          由各实际控制人承担；若因整体变
                                                                                                  2016 年年度报告全文
                                           更过程中各股东个人所得税缴纳
                                           事宜导致公司遭受任何损失，各实
                                           际控制人将足额补偿公司因此遭
                                           受的全部损失；就以上承诺事项，
                                           公司各实际控制人共同承担连带
                                           责任。
                                           通过定向资产管理方式增持公司
                              股份限售承                                    2015 年 09 月 2016 年 3 月
               王飘扬                      股票的，增持股票六个月内不予减                                已履行完毕
其他对公司                    诺                                            11 日         11 日
                                           持。
中小股东所
                                           通过定向资产管理方式增持公司
作承诺                        股份限售承                                    2015 年 09 月 2016 年 3 月
               刘建斌；范飞                股票的，增持后六个月内不予减                                  已履行完毕
                              诺                                            17 日         17 日
                                           持。
承诺是否按
               是
时履行
如承诺超期
未履行完毕
的，应当详细
说明未完成
               无。
履行的具体
原因及下一
步的工作计
划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
                                                                                         2016 年年度报告全文
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
□ 适用 √ 不适用
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
1. 本期新纳入合并范围的子公司
                         名称                                                 变更原因
泰祜（上海）石油工程有限公司                          非同一控制下收购
 2. 本期不再纳入合并范围的子公司
                         名称                                                 变更原因
北京昊天华清节能技术有限公司（以下简称昊天技术）      公司注销
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计事务所
境内会计师事务所名称                       大华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）
境内会计师事务所审计服务的连续年限         9
境内会计师事务所注册会计师姓名             王书阁、张二勇
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
                                                                                            2016 年年度报告全文
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十五、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
应付关联方债务
                                         期初余额     本期新增金 本期归还金            本期利息      期末余额（万
    关联方       关联关系    形成原因                                          利率
                                         （万元）     额（万元） 额（万元）            （万元）         元）
                            提供资金支
王飘扬        控股股东                       80,000                   23,500              1,228.41         56,500
                            持
关联债务对公司经营成果      保障了公司 PPP 项目的顺利进行，为公司和子公司及时提供了流动资金。大幅增加公司的资
及财务状况的影响            产总额及负债总额。
                                                                                           2016 年年度报告全文
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
     2015年，公司控股股东王飘扬先生的姐姐王长荣女士以个人10亿元的存单，为公司9.5亿元的银行借款
提供质押担保。本报告期公司偿还了8.55亿元银行借款，剩余0.95亿元银行借款，依照借款数额，王长荣
女士以1亿元存单继续为该借款提供质押担保。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
               临时公告名称                     临时公告披露日期                临时公告披露网站名称
第二届董事会第二十八次会议决议公告       2015 年 05 月 08 日        巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
关于控股股东关联方为公司借款提供担保
                                         2015 年 05 月 08 日        巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
的关联交易公告
万邦达 2015 年第一次临时股东大会决议公
                                         2015 年 06 月 24 日        巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
告
十六、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
√ 适用 □ 不适用
托管情况说明
     公司存量托管项目主要分布在榆林、庆阳及宁夏地区，系业主将已建成污水处理厂委托我公司运营进
行水处理，将业主生产过程中的废水、污水回收再处理转化为再生水，同时将再生水销售给业主，以供业
主生产使用。主要结算流程为，在月底双方查表确认水流量，经过委托方月度运营考核确认后，按确定的
水流量及合同约定价格确定当月应收服务费，成本主要涉及到药剂消耗、检修费用和人工费用等。
2016年度主要运营情况如下：
                 项目                        收入                  成本                        毛利
宁夏分公司运营项目                             92,828,815.55          89,150,332.32                   3,678,483.23
庆阳托管运营项目                                8,511,155.56              6,891,206.02                1,619,949.54
中煤榆林托管运营项目                           21,407,302.32          17,967,175.50                   3,440,126.82
宁夏水务运营项目                               56,904,002.59          31,398,831.58               25,505,171.01
榆横高盐水污水处理                             38,796,761.12          32,867,389.39                   5,929,371.73
合 计                                         218,448,037.14         178,274,934.81               40,173,102.33
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
                                                                                                           2016 年年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的托管项目。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
                                                                                                                       单位：万元
                               公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
                    担保额度
                                              实际发生日期      实际担保金                                 是否履行 是否为关
   担保对象名称     相关公告     担保额度                                         担保类型     担保期
                                             （协议签署日）         额                                          完毕   联方担保
                    披露日期
                                              公司与子公司之间担保情况
                    担保额度
                                              实际发生日期      实际担保金                                 是否履行 是否为关
   担保对象名称     相关公告     担保额度                                         担保类型     担保期
                                             （协议签署日）         额                                          完毕   联方担保
                    披露日期
                    2016 年 05               2016 年 07 月 29                    连带责任保 2016.7.29-20
昊天节能                             5,000                               4,000                             否          是
                    月 18 日                 日                                  证          17.7.28
                    2016 年 05               2016 年 08 月 29                    连带责任保 2016.8.29-20
昊天节能                            10,000                               1,000                             否          是
                    月 18 日                 日                                  证          17.8.28
                    2016 年 05               2016 年 07 月 31                    连带责任保 2016.7.31-20
昊天节能                            10,000                           10,000                                否          是
                    月 18 日                 日                                  证          17.7.31
                    2016 年 05               2016 年 05 月 31                    连带责任保 2016.5.31-20
昊天节能                            13,000                               7,000                             否          是
                    月 18 日                 日                                  证          17.3.15
                    2016 年 01               2016 年 04 月 15                    连带责任保 2016.4.15-20
陕西万邦达                          10,000                               2,500                             否          是
                    月 27 日                 日                                  证          17.3.22
                    2015 年 08               2015 年 08 月 17                    连带责任保 主债权届满
江苏万邦达                           9,000                                                                 否          是
                    月 18 日                 日                                  证          日起两年
报告期内审批对子公司担保额度                          48,000 报告期内对子公司担保实                                         41,000
                                                                                                  2016 年年度报告全文
合计（B1）                                                    际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担保                                  报告期末对子公司实际担
                                                     57,000                                                     24,500
额度合计（B3）                                                保余额合计（B4）
                                              子公司对子公司的担保情况
                     担保额度
                                              实际发生日期     实际担保金                          是否履行 是否为关
   担保对象名称      相关公告    担保额度                                   担保类型     担保期
                                             （协议签署日）        额                                完毕    联方担保
                     披露日期
                                           公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计                                      报告期内担保实际发生额
                                                     48,000                                                     41,000
（A1+B1+C1）                                                  合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计                                  报告期末实际担保余额合
                                                     57,000                                                     24,500
（A3+B3+C3）                                                  计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例                                                                   4.47%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务
担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F）
上述三项担保金额合计（D+E+F）
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿
                                                              不适用
责任的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）                        不适用
采用复合方式担保的具体情况说明
不适用。
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                             单位：万元
                                                                          本期实际 计提减值          报告期实 报告期
受托人名 是否关联               委托理财                       报酬确定
                    产品类型               起始日期 终止日期              收回本金 准备金额 预计收益 际损益金 损益实
   称        交易                 金额                           方式
                                                                            金额   （如有）             额     际收回
                                                                                             2016 年年度报告全文
                                                                                                              情况
中国民生                                                          到期后按
                                             2016 年   2016 年
银行北京             保证收益                                     约定收益
           否                       10,000 10 月 11    12 月 14              10,000   0    50.85    50.85 50.85
金融街支             型                                           率计算确
                                             日        日
行                                                                认
中国民生                                                          到期后按
                                             2016 年   2016 年
银行北京             保证收益                                     约定收益
           否                       10,000 07 月 13 09 月 13                 10,000   0    54.36    54.36 54.36
金融街支             型                                           率计算确
                                             日        日
行                                                                认
上海浦东
发展银行                                                          到期后按
                                             2016 年   2017 年
股份有限             保证收益                                     约定收益
           否                       20,000 10 月 14 01 月 17                     0    0   148.83   122.92 0
公司北京             型                                           率计算确
                                             日        日
花园路支                                                          认
行
上海浦东
发展银行                                                          到期后按
                                             2016 年   2016 年
股份有限             保证收益                                     约定收益
           否                       20,000 07 月 08 10 月 08                 20,000   0     150      150 150.00
公司北京             型                                           率计算确
                                             日        日
花园路支                                                          认
行
厦门国际                                                          到期后按
                                             2016 年   2017 年
银行股份             保证收益                                     约定收益
           否                       10,000 10 月 12 05 月 11                     0    0   194.33    75.25 0
有限公司             型                                           率计算确
                                             日        日
北京分行                                                          认
厦门国际                                                          到期后按
                                             2016 年   2017 年
银行股份             保证收益                                     约定收益
           否                       10,000 07 月 08 02 月 04                     0    0   206.11   173.25 0
有限公司             型                                           率计算确
                                             日        日
北京分行                                                          认
厦门国际                                                          到期后按
                                             2016 年   2016 年
银行股份             保证收益                                     约定收益
           否                       10,000 07 月 08 10 月 07                 10,000   0    85.94    85.94 85.94
有限公司             型                                           率计算确
                                             日        日
北京分行                                                          认
合计                                90,000        --        --         --    50,000   0   890.42   712.57      --
委托理财资金来源                闲置募集资金。
逾期未收回的本金和收益累计
金额
涉诉情况（如适用）              不适用
委托理财审批董事会公告披露
                                2016 年 07 月 04 日
日期（如有)
                                                                                                             2016 年年度报告全文
委托理财审批股东会公告披露
日期（如有)
未来是否还有委托理财计划        有
（2）委托贷款情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位：万元
                                                                           本期实际 计提减值                 报告期实 报告期损
            是否关联
贷款对象                贷款利率     贷款金额 起始日期 终止日期 收回本金 准备金额 预计收益 际损益金 益实际收
                 交易
                                                                            金额       （如有）                 额       回情况
内蒙古国
源投资集                                           2015 年 05 2021 年 05
            否            10.00%          50,000                                   0          0   4,890.72    4,890.72 4,890.72
团有限公                                           月 22 日   月 21 日
司
内蒙古国
源投资集                                           2015 年 06 2022 年 06
            否            10.00%          20,000                                   0          0   1,956.29    1,956.29 1,956.29
团有限公                                           月 16 日   月 15 日
司
内蒙古国
源投资集                                           2015 年 06 2022 年 06
            否            10.00%          12,000                                   0          0   1,173.77    1,173.77 1,173.77
团有限公                                           月 18 日   月 17 日
司
合计                       --             82,000       --         --               0          0   8,020.78    8,020.78     --
委托贷款资金来源                     自有资金
逾期未收回的本金和收益累计金
额
涉诉情况（如适用）                   不适用
委托贷款审批董事会公告披露日
                                     2015 年 06 月 24 日
期（如有)
委托贷款审批股东会公告披露日
                                     2015 年 07 月 14 日
期（如有)
未来是否还有委托贷款计划             无
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
                                                                              2016 年年度报告全文
十七、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
2、履行其他社会责任的情况
     公司作为以综合型环保服务为主要业务的高新技术企业，积极履行企业社会责任，致力于通过对传统
工业污水、生活污水以及危固废、水环境等方面的治理，为创造青山绿水的生态环境贡献自己的一份力量。
     公司以技术创新为引领，不仅在工业水治理、环保设备、节能管道等传统业务领域，提高水资源利用
率，节约能源降低损耗，更是积极培育水环境治理、生态修复等新业务领域的建设，以实现环境保护、资
源可持续利用为目标。
     公司积极建立健全安全生产责任机制，加强监督检查，推行标准化管理工作，逐步实现安全生产标准
化。严把工程质量关，加大对员工安全生产的重视力度，通过QES体系建设，保障安全施工，为员工提供
安全可靠的工作环境。
     公司致力于构建“绩效、和谐、创新”的企业文化，营造团结协作、鼓励创新、勇于担当、崇尚工作的
团队氛围，充分调动员工责任意识，充分发掘团队潜能，提高管理效能和工作绩效，实现员工与公司的共
同成长。
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
不适用
是否发布社会责任报告
□ 是 √ 否
十八、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1.报告期内，公司召开2016年第一次临时股东大会、第三届董事会第一次会议及第三届监事会第一次会议，
完成第三届董事会及第三届监事会换届选举，详见公司当日相关公告，http://www.cninfo.com.cn。
2.报告期内，由于内外部环境发生调整和变化，公司与昆吾九鼎投资管理有限公司协商，正式解除战略合
作协议。协议终止后，双方不排除将来仍继续在环保产业资源整合方面进行合作，实现多方共赢。为打造
综合环保平台，公司未来将继续采取多种方式推进业务的深化及领域的拓展。
                                                                              2016 年年度报告全文
十九、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1. 2016年1月4日，公司第二届董事会第三十八次会议审议通过《关于使用超募资金增资江苏万邦达并由其
出资设立合资公司的议案》，江苏万邦达出资235.2万美元，设立万邦达东丽膜科技（江苏）有限公司，持
股比例为49%。2016年6月14日，完成工商注册登记手续，详情请见2016年6月15日在中国证监会指定信息
披露网站巨潮资讯网发布的《关于万邦达东丽膜科技（江苏）有限公司完成公司注册登记的公告》。
2. 2016 年 1 月 10 日，本公司与陕西环保产业集团有限责任公司、宁波高新区禹泽创新投资合伙企业（有
限合伙）签订发起人协议书，以货币资金出资共同发起设立陕西秦邦环保科技股份有限公司。陕西秦邦股
份总数 1 亿股，每股面值为人民币 1 元，股本总额为人民币 1 亿元。其中陕西环保集团认购 5,100 万
股，持股比例 51.00%；本公司认购3,000 万股，持股比例 30.00%；2016年2月，陕西秦邦完成营业执照
登记。
3. 2016年5月19日，公司以2,200万元收购泰祜石油51%的股权，以油基钻屑处理项目为切入点，进一步开
拓油基钻屑、油泥、钻井废水及水基泥浆等市场，详情请见公司2016年5月20日在中国证监会指定信息披
露网站巨潮资讯网发布的《关于对外投资并新增控股子公司的公告》。
4.2016年8月12日，公司第三届董事会第八次会议审议通过《关于增资惠州大亚湾伊科思新材料科技发展有
限公司的议案》，鉴于二期项目投资所需，公司认购其中的2.72亿元，增资完毕后，持股比例将增至45%。
详情请见2016年8月12日在中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网发布的《关于增资惠州大亚湾伊科思
新材料科技发展有限公司的公告》。
5.2016年9月26日，公司第三届董事会第十一次会议审议通过《关于收购吉林省固体废物处理有限责任公司
部分股权的议案》，2016年10月24日，公司以10,236.3295万元竞得吉林固废39.73%的国有股权。收购完成
后，吉林固废成为公司的全资子公司。2017年1月19日，完成工商变更登记。
                                                                                                           2016 年年度报告全文
                              第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                                         单位：股
                           本次变动前                      本次变动增减（＋，－）                              本次变动后
                                                                      公积金转
                         数量        比例      发行新股    送股                   其他         小计          数量         比例
                                                                        股
                        210,250,7                                                67,259,49 67,259,49 277,510,2
一、有限售条件股份                   28.60%                                                                              32.08%
                                82                                                       5             5
1、国家持股                     0     0.00%                                                                          0    0.00%
2、国有法人持股                 0     0.00%                                                                          0    0.00%
                        210,250,7                                                67,259,49 67,259,49 277,510,2
3、其他内资持股                      28.60%                                                                              32.08%
                                82                                                       5             5
                        16,261,60                                                                          16,261,60
其中：境内法人持股                    2.21%                                                                               1.88%
                                5
                        193,989,1                                                67,259,49 67,259,49 261,248,6
       境内自然人持股                26.39%                                                                              30.20%
                                77                                                       5             5
4、外资持股                     0     0.00%                                                                          0    0.00%
其中：境外法人持股              0     0.00%                                                                          0    0.00%
       境外自然人持股           0     0.00%                                                                          0    0.00%
                        524,934,0              130,000,0                         -67,259,4 62,740,50 587,674,5
二、无限售条件股份                   71.40%                                                                              67.92%
                                33                   00                                  95            5
                        524,934,0              130,000,0                         -67,259,4 62,740,50 587,674,5
1、人民币普通股                      71.40%                                                                              67.92%
                                33                   00                                  95            5
2、境内上市的外资股             0     0.00%                                                                          0    0.00%
3、境外上市的外资股             0     0.00%                                                                          0    0.00%
4、其他                         0     0.00%                                                                          0    0.00%
                        735,184,8              130,000,0                                      130,000,0 865,184,8
三、股份总数                         100.00%                      0          0           0                               100.00%
                                15                   00                                               00
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
     2015年6月11日，公司2015年第二次临时股东大会，审议通过了公司非公开发行股票的相关议案；2015
                                                                                        2016 年年度报告全文
年11月18日，公司收到中国证监会核发的《关于核准北京万邦达环保技术股份有限公司非公开发行股票的
批复》（证监许可[2015]2628号），核准公司非公开发行不超过13,000万股新股。2016年4月，公司向四名
对象非公开发行股票13,000万股，公司股份相应变动。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
       2015年5月22日，公司第二届董事会第二十九次会议审议通过了《关于公司符合非公开发行股票条件
的议案》等关于非公开发行股票的相关议案。
       2015年6月11日，公司召开了2015年第二次临时股东大会，审议通过上述议案。
       2015年7月1日，中国证监会受理了本次非公开发行申请。
       2015年10月30日，中国证监会创业板发行审核委员会审核通过公司本次非公开发行申请。
       2015年11月18日，公司收到中国证监会核发的《关于核准北京万邦达环保技术股份有限公司非公开发
行股票的批复》（证监许可[2015]2628号），核准公司非公开发行不超过13,000万股新股。
       2016年4月22日，公司非公开发行13,000万股新股登记到账，发行后公司股份总数变更为865,184,815
股。
       2016年5月4日，本次发行的新股上市流通。
       2016年4月26日，公司召开第三届董事会第三次会议，审议通过《关于修订<公司章程>的议案》，同
意将公司章程中的公司总股本变更为865,184,815股。
       2016年5月18日，公司召开2015年年度股东大会，审议通过《关于修订<公司章程>的议案》。
       本次股份变动遵循了《公司法》、《公司章程》等法律法规要求的审批程序。
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                   单位：股
                                                                                                               2016 年年度报告全文
                                     本期解除限售股 本期增加限售股
   股东名称         期初限售股数                                             期末限售股数          限售原因       拟解除限售日期
                                            数                数
                                                                                                2016 年 8 月 12   2017 年 2 月 15
                                                                                                日辞去董事长职 日，截止报告披
王飘扬                 159,266,250                    0      78,674,120         237,940,370
                                                                                                务，离职锁定 6 露日已解除限
                                                                                                个月。            售。
                                                                                                                  2017 年 9 月 12
                                                                                                                  日，且视是否需
                                                                                                                  要履行补偿义务
张建兴                  23,308,302                    0                 0        23,308,302 定向增发锁定股
                                                                                                                  以及补偿义务履
                                                                                                                  行完毕时间而
                                                                                                                  定。
                                                                                                                  2017 年 9 月 12
                                                                                                                  日，且视是否需
河北昊天能源投                                                                                                    要履行补偿义务
                        16,261,605                    0                 0        16,261,605 定向增发锁定股
资集团有限公司                                                                                                    以及补偿义务履
                                                                                                                  行完毕时间而
                                                                                                                  定。
                                                                                                高管锁定股离职 2016 年 8 月 24
刘建斌                   5,721,750          7,629,000         1,907,250
                                                                                                锁定              日解除限售。
                                                                                                高管锁定股离职 2016 年 8 月 24
范飞                     2,972,925          3,963,900           990,975
                                                                                                锁定              日解除限售。
合计                   207,530,832         11,592,900        81,572,345         277,510,277              --              --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍生证                       发行价格（或利                                         获准上市交易
                      发行日期                            发行数量           上市日期                             交易终止日期
       券名称                             率）                                                    数量
股票类
非公开发行人民 2016 年 04 月 11                                         2016 年 05 月 04
                                     18.23 元/股          130,000,000                            130,000,000
币普通股（A 股）日                                                      日
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
其他衍生证券类
报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明
       经中国证券监督管理委员会《关于核准北京万邦达环保技术股份有限公司非公开发行股票的批复》（证
监许可[2015]2628号）核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商川财证券有限责任公司向特定
                                                                                                            2016 年年度报告全文
对象非公开发行人民币普通股（A股）股票13,000万股。发行价格为每股人民币18.23元，共募集股款人民
币2,369,900,000.00元，扣除与发行有关的承销及保荐、审计律师等费用人民币30,448,800.00元后，实际可
使用募集资金人民币2,339,451,200.00元。截至2016年4月19日，川财证券有限责任公司将扣除部分相关承
销保荐费人民币28,438,800.00元后的余款人民币2,341,461,200.00元汇入本公司募集资金专户,收到金额与
实际可支配募集资金差额2,010,000.00元为中介服务费，由本公司自行支付。上述资金到位情况业经大华会
计师事务所(特殊普通合伙)以“大华验字[2016]000303号” 验资报告验证确认。
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
     股份总数变动：2016年4月，公司非公开发行股票13,000万股，发行后公司股份总数变更为865,184,815
股，公司总资产和所有者权益增加，资产负债率下降。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                      单位：股
                                                                                                 年度报告披露日
                                                                 报告期末表决权
                           年度报告披露日                                                        前上一月末表决
报告期末普通股                                                   恢复的优先股股
                     66,542 前上一月末普通              59,858                                  0 权恢复的优先股
股东总数                                                         东总数（如有）
                           股股东总数                                                            股东总数（如有）
                                                                 （参见注 9）
                                                                                                 （参见注 9）
                                        持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
                                                            报告期内 持有有限 持有无限               质押或冻结情况
                                                 报告期末
    股东名称           股东性质      持股比例               增减变动 售条件的 售条件的
                                                 持股数量                                        股份状态           数量
                                                              情况     股份数量 股份数量
                                                 237,940,3 25,585,37 237,940,3
王飘扬              境内自然人          27.50%
                                                       70 0
中节能资本控股                                   43,159,62 43,159,62                43,159,62
                    境内非国有法人       4.99%
有限公司                                                66
北京中吉金投资
产管理有限公司                                   42,246,29 42,246,29                42,246,29
                    其他                 4.88%
－中吉金投－稳                                          77
赢 1 号股权投资基
                                                                                                          2016 年年度报告全文
金
华龙证券－浦发
银行－华龙证券
                                                41,689,52 41,689,52                41,689,52
金智汇定增宝 2 号 其他                  4.82%
                                                       22
集合资产管理计
划
                                                23,308,30             23,308,30
张建兴           境内自然人             2.69%               0
                                                       2
河北昊天能源投                                  16,261,60             16,261,60
                 境内非国有法人         1.88%               0
资集团有限公司                                         5
全国社保基金一                                  10,658,99 10,658,99                10,658,99
                 其他                   1.23%
零五组合                                               99
重庆国际信托股
份有限公司－渝
                 其他                   1.07% 9,238,709 9,238,709            0 9,238,709
信通系列单一信
托2号
重庆国际信托股
份有限公司－融
                 其他                   0.97% 8,353,571 8,353,571            0 8,353,571
信通系列单一信
托 10 号
刘建斌           境内自然人             0.88% 7,629,000 0                    0 7,629,000
战略投资者或一般法人因配售新股
                                     2016 年 4 月 22 日，公司完成非公开发行股票登记，中节能资本控股有限公司因配售
成为前 10 名股东的情况（如有）（参
                                     新股成为前 10 名股东，所持股票无限售期。
见注 4）
                                     上述股东中，河北昊天能源投资集团有限公司的实际控制人为张建兴，因此，股东张
上述股东关联关系或一致行动的说 建兴与股东河北昊天能源投资集团有限公司为一致行动人；报告期内，王飘扬曾在公
明                                   司任职，并在 8 月 12 日辞职；刘建斌曾在公司任职，并在 2 月 25 日换届离任；其余
                                     股东之间，公司未知是否存在关联关系或一致行动人。
                                           前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                       股份种类
            股东名称                        报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                               股份种类           数量
中节能资本控股有限公司                                                            43,159,626 人民币普通股         43,159,626
北京中吉金投资产管理有限公司－
                                                                                  42,246,297 人民币普通股         42,246,297
中吉金投－稳赢 1 号股权投资基金
华龙证券－浦发银行－华龙证券金
                                                                                  41,689,522 人民币普通股         41,689,522
智汇定增宝 2 号集合资产管理计划
全国社保基金一零五组合                                                            10,658,999 人民币普通股         10,658,999
重庆国际信托股份有限公司－渝信
                                                                                   9,238,709 人民币普通股          9,238,709
通系列单一信托 2 号
                                                                                             2016 年年度报告全文
重庆国际信托股份有限公司－融信
                                                                        8,353,571 人民币普通股           8,353,571
通系列单一信托 10 号
刘建斌                                                                  7,629,000 人民币普通股           7,629,000
中国建设银行股份有限公司－富国
                                                                        5,631,382 人民币普通股           5,631,382
创业板指数分级证券投资基金
重庆国际信托股份有限公司－渝信
                                                                        4,920,666 人民币普通股           4,920,666
贰号信托
范飞                                                                    3,963,900 人民币普通股           3,963,900
前 10 名无限售流通股股东之间，以
                                    报告期内，刘建斌曾在公司任职，并在 2 月 25 日换届离任；范飞曾任公司监事，并
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
                                    在 2 月 25 日换届离任，现仍在公司任职；其余股东之间，公司未知是否存在关联关
名股东之间关联关系或一致行动的
                                    系或一致行动人。
说明
参与融资融券业务股东情况说明（如
                                    无。
有）（参见注 5）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：自然人
               控股股东姓名                        国籍                   是否取得其他国家或地区居留权
王飘扬                                     中国                  否
主要职业及职务                             无
报告期内控股和参股的其他境内外上市公
                                           无
司的股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
              实际控制人姓名                      国籍                   是否取得其他国家或地区居留权
王飘扬                                     中国                 否
主要职业及职务                             无
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况       无
                                                                2016 年年度报告全文
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
                                                   2016 年年度报告全文
                           第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
                                                                                                                   2016 年年度报告全文
                     第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
                                                                                        本期增持 本期减持
                                                     任期起始 任期终止 期初持股                                    其他增减 期末持股
  姓名        职务   任职状态        性别   年龄                                        股份数量 股份数量
                                                          日期        日期   数（股）                              变动（股）数（股）
                                                                                         （股）       （股）
                                                     2016 年     2019 年
王长荣   董事长      现任       女                 68 08 月 29 02 月 24             0             0            0          0         0
                                                     日          日
                                                     2016 年     2019 年
         董事、总
高春山               现任       男                 54 02 月 25 02 月 24             0             0            0          0         0
         经理
                                                     日          日
                                                     2016 年     2019 年
王建     董事        现任       男                 63 08 月 29 02 月 24             0             0            0          0         0
                                                     日          日
         董事、副
                                                     2015 年     2019 年
         总经理、
杜政修               现任       男                 45 08 月 26 02 月 24             0             0            0          0         0
         董事会秘
                                                     日          日
         书
                                                     2012 年     2019 年
杨钧     独立董事 现任          男                 48 01 月 13 02 月 24             0             0            0          0         0
                                                     日          日
                                                     2016 年     2019 年
刘荣军   独立董事 现任          男                 55 02 月 25 02 月 24             0             0            0          0         0
                                                     日          日
                                                     2016 年     2019 年
李群生   独立董事 现任          男                 54 02 月 25 02 月 24             0             0            0          0         0
                                                     日          日
                                                     2016 年     2019 年
苏国建   监事        现任       男                 36 02 月 25 02 月 24             0             0            0          0         0
                                                     日          日
                                                     2012 年     2019 年
杨帅     监事        现任       男                 36 08 月 03 02 月 24             0             0            0          0         0
                                                     日          日
                                                     2016 年     2019 年
马骥驰   监事        现任       女                 44 01 月 28 02 月 24             0             0            0          0         0
                                                     日          日
                                                                                            2016 年年度报告全文
                                             2016 年   2019 年
丰德新   副总经理 现任      男             46 07 月 15 02 月 24          0         0    0          0
                                             日        日
                                             1998 年   2016 年
                                                                  212,355,0 25,585,37                  237,940,3
王飘扬   董事长     离任    男             53 04 月 01 08 月 12                         0
                                                                        00         0
                                             日        日
                                             2013 年   2016 年
         董事、总
张浩云              离任    男             57 11 月 06 02 月 25          0         0    0          0
         经理
                                             日        日
                                             1998 年   2016 年
         董事、副
刘建斌              离任    男             50 04 月 01 02 月 25   7,629,000        0    0          0 7,629,000
         总经理
                                             日        日
         董事、副                            2011 年   2016 年
李继富   总经理、 离任      男             51 08 月 29 08 月 12          0         0    0          0
         财务总监                            日        日
                                             2009 年   2016 年
王金生   独立董事 离任      男             60 07 月 01 02 月 25          0         0    0          0
                                             日        日
                                             2012 年   2016 年
杨学志   独立董事 离任      男             50 08 月 03 02 月 25          0         0    0          0
                                             日        日
                                             2012 年   2016 年
戴永久   董事       离任    男             53 08 月 03 02 月 25          0         0    0          0
                                             日        日
                                             2002 年   2016 年
范飞     监事       离任    男             42 08 月 01 02 月 25   3,963,900        0    0          0 3,963,900
                                             日        日
                                             2012 年   2016 年
李友公   监事       离任    男             48 08 月 03 02 月 25          0         0    0          0
                                             日        日
         副总经                              2012 年   2017 年
单明军   理、总工 离任      男             55 08 月 03 04 月 18          0         0    0          0
         程师                                日        日
                                             2012 年   2016 年
石泉     副总经理 离任      男             32 08 月 03 02 月 25          0         0    0          0
                                             日        日
                                                                  223,947,9 25,585,37                  249,533,2
合计        --         --        --   --          --        --                          0
                                                                        00         0
                                                                                              2016 年年度报告全文
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
       姓名         担任的职务          类型        日期                               原因
                                               2016 年 08 月 12
王飘扬          董事长           离任                             因个人原因辞职。
                                               日
                董事、副总经理、               2016 年 08 月 12
李继富                          离任                              因个人原因辞职。
                财务总监                       日
                                               2016 年 02 月 25
张浩云          董事、总经理     任期满离任                       第三届董事会换届离任。
                                               日
                                               2016 年 02 月 25
刘建斌          董事、副总经理 任期满离任                         第三届董事会换届离任。
                                               日
                                               2016 年 02 月 25
戴永久          董事             任期满离任                       第三届董事会换届离任。
                                               日
                                               2016 年 02 月 25
杨学志          独立董事         任期满离任                       第三届董事会换届离任。
                                               日
                                               2016 年 02 月 25
王金生          独立董事         任期满离任                       第三届董事会换届离任。
                                               日
                                               2016 年 02 月 25
范飞            监事             任期满离任                       第三届董事会换届离任。
                                               日
                                               2016 年 02 月 25
李友公          监事             任期满离任                       第三届董事会换届离任。
                                               日
                                               2016 年 02 月 25
石泉            副总经理         任期满离任                       第三届董事会换届离任。
                                               日
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
       2016年2月25日，公司完成第三届董事会及第三届监事会换届选举，聘任第三届董事会高级管理人员。
公司现任董事、监事、高级管理人员介绍如下：
（一）第三届董事会成员
       王长荣女士，中国籍，无境外永久居留权，1949 年出生，大专学历。自2005年12月起在公司任职，
先后担任出纳、监察员职务，现任公司董事长。
       高春山先生，中国籍，无境外永久居留权，1963 年出生，中共党员，硕士，教授研究员级高级工程
师，高级职业经理人。1987年毕业于沈阳建筑工程学院；从1987年7月至2016年1月，先后在中国石油抚顺
石化公司、大连石化公司和中节能资本控股有限公司工作。历任工程管理部部长、工程总监、总经理助理
等职务，现任公司董事、总经理。
                                                                              2016 年年度报告全文
    王建先生，中国籍，无境外永久居留权，1954 年出生，大专学历，高级工程师，毕业于安徽省淮南
市矿业学院（现安徽理工大学）。自1998年起在公司任职，先后担任公司项目经理、公司监事、高级巡视
员等职务，现任公司董事。
    杜政修先生，中国籍，无境外永久居留权，男，1972年6月出生，硕士，中国注册会计师。1994年毕
业于哈尔滨工业大学电子精密机械专业；1994年7月至1998年9月在航天工业总公司二院第二总体设计部工
作；1998年9月至2001年7月，就读北京工商大学会计系财务管理专业；2001年8月至2005年12月任职于京
东方科技集团股份有限公司；2006年至2014年6月任职于中国东方红卫星股份有限公司，历任证券部总经
理、财务部总经理、计划经营部总经理、公司证券事务代表；2014年7月至2015年6月任职于华夏幸福基业
股份有限公司，任卫星导航产业园总经理。2015年8月起在公司任职，现任公司董事、副总经理、董事会
秘书。
    杨钧先生，中国籍，1969年出生，毕业于上海财经大学，清华大学 EMBA。1993 年起在亚太财务会
计咨询公司工作，1998 年在亚太（集团）会计师事务所和亚太会计集团，先后任业务监管部副主任、咨
询策划部主任、副主任会计师、副总裁。2006 年 10 月起，担任河南省资产评估协会副会长、河南资产
评估协会申诉委员会主任委员。2006 年 11 月，在河南亚太资产评估有限公司任董事长。2014 年10月，
公司更名为“北京亚太联华资产评估有限公司”并任董事长。2012年1月至今任公司独立董事。
    刘荣军先生，中国籍，男，1962年出生。法学博士，现任北京师范大学法学院教授，博士生导师。1983
年西南政法大学法律专业毕业，获法学学士学位；1993年毕业于日本国立一桥大学，连续获得法学硕士、
法学博士学位。2004年4月至2005年12月，任职中国社会科学院法学研究所研究员、博士生导师。2005年
12月至现在，任职北京师范大学法学院教授、博士生导师，曾任副院长、院学术委员会副主任、校学术委
员会委员。担任最高人民检察院专家咨询委员、中国民事诉讼法学研究会副会长、中日民商法研究会副会
长、中国法学会专家咨询委员，2016年2月至今任公司独立董事。
    李群生先生，中国籍，男，1963年10月生。博士，教授（研究员），博士生导师。1983年大学本科毕
业，获学士学位；1987年毕业于天津大学化工系，获硕士学位，其后一直在北京化工大学工作至今（其间
2000-2003年在北京化工大学在职攻读博士学位，2007~2008年期间曾在美国华盛顿州立大学做访问学者）。
担任中国能源学会理事、全国塔器技术专家委员会委员、中国氯碱工业协会聚氯乙烯专业委员会专家组成
员、《维纶通讯》编委。是国务院特殊津贴获得者，2016年2月至今任公司独立董事。
（二）监事会成员
    苏国建先生，中国籍，无境外永久居留权，1981年出生，本科毕业于中国政法大学。曾就职于鼎元（中
国）投资集团，任风控经理，项目二级评审会委员、秘书等职。2011年9月加入万邦达，历任法务经理、
资产管理部副经理、经理等职，先后主持或参与公司资本运作方面的多项大型项目，并协助总经理管理计
                                                                                               2016 年年度报告全文
划经营工作，对投资并购、资本运作、PPP合作、计划经营管理等具有丰富经验，现任公司监事会主席、
总经理助理。
       杨帅先生，中国籍，无境外永久居留权，1981年出生，本科毕业于辽宁工程技术大学。具有多年工程
项目管理经验，熟悉项目各个阶段工作流程及控制重点，对EPC项目成本、进度、质量、安全、合同控制
及BOT项目内部收益率、投资回收期、风险控制等有丰富的经验。现任公司监事、总经理助理。
       马骥驰女士，中国籍，无境外永久居留权，1973年生，本科学历。具有国际注册风险管理确认师、注
册舞弊审核师资格。2011年9月入职万邦达，历任审计主管，在内部控制、审计、财务管理方面有多年工
作经验，现任公司监事、审计监察部经理。
（三）高级管理人员
       高春山先生，总经理，简历详见本节之“1、董事会成员”。
       杜政修先生，副总经理，董事会秘书，简历详见本节之“1、董事会成员”。
       丰德新先生，1971年5月出生，中国籍，硕士，无境外永久居住权。毕业于石油大学应用化学专业；
1993年7月至2014年2月在中国石油华北石化分公司，担任生产管理部副处长；2014年2月至2015年3月在达
斯玛环境科技（北京）有限公司，担任工程管理部副总经理；2015年3年-2016年3月在湖北君尚科技有限公
司，担任基建管理部副总经理；2016年3月至2016年4月在北京瀚祺环境技术有限公司，担任工程管理部执
行总监；2016年4月至今，在公司负责生产运营工作，现任副总经理。
       彭建雄先生，1983年10月生，硕士，无境外永久居住权。毕业于北京大学环境科学与工程学院；2009
年7月至2011年12月，在超越环境商务株式会社工作，任技术投资部部长。2011年12月至2016年12月，共
同创办超越科创投资（北京）有限公司，并任总经理，在环保领域国际技术转移，技术投资等方面具有丰
富的经验，2017年1月至今，任公司副总经理。
在股东单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                                   在其他单位                                  在其他单位是否领
任职人员姓名              其他单位名称                          任期起始日期    任期终止日期
                                                   担任的职务                                       取报酬津贴
                                                   北京亚太联
                                                   华资产评估
               北京亚太联华资产评估有限公司、中国 有限公司董 2012 年 01 月 2019 年 02 月 24
杨钧                                                                                           是
               资产评估协会                        事长，中国资 13 日          日
                                                   产评估协会
                                                   理事
刘荣军         北京师范大学法学院                  教授、博士生 2016 年 02 月 2019 年 02 月 24 是
                                                                                                2016 年年度报告全文
                                                 导师        25 日           日
                                                 教授、博士生 2016 年 02 月 2019 年 02 月 24
李群生         北京化工大学                                                                     是
                                                 导师        25 日           日
在其他单位任
               无。
职情况的说明
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
    董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：独立董事及外部董事津贴经股东大会审议通过。
    董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司内部董事、监事、高管为公司员工，工资按照公司薪
酬体系确定标准支付。
    董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况：独立董事、职工监事及公司高级管理人员的薪酬已
按规定发放。截止报告期末，在公司担任职务的董事、监事、高级管理人员共12人，2016年实际支付薪酬
总额253.98万元，其中支付独立董事津贴13.34万元。
    2016年2月，公司董事会及监事会换届，离任董事7人，截止离任，公司实际支付薪酬62.64万元；离任
监事2人，截止离任，公司实际支付薪酬4.77万元；离任高管1人，截止离职，公司实际支付薪酬5.75万元。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                          单位：万元
                                                                                  从公司获得的税 是否在公司关联
       姓名                职务          性别      年龄          任职状态
                                                                                   前报酬总额          方获取报酬
王长荣              董事长         女                      68 现任                         19.65 否
高春山              董事、总经理   男                      54 现任                         41.06 否
王建                董事           男                      63 现任                          4.44 否
                    董事、副总经理、
杜政修                              男                     45 现任                         37.36 否
                    董事会秘书
杨钧                独立董事       男                      48 现任                               5否
刘荣军              独立董事       男                      55 现任                          4.17 否
李群生              独立董事       男                      54 现任                          4.17 否
苏国建              监事会主席     男                      36 现任                         26.95 否
杨帅                监事           男                      36 现任                         32.17 否
马骥驰              监事           女                      44 现任                         18.06 否
                                                                                            2016 年年度报告全文
单明军              副总经理         男                     55 离任                       37.44 否
丰德新              副总经理         男                     46 现任                       23.51 否
王飘扬              董事长           男                     53 离任                       27.07 否
                    董事、副总经理、
李继富                              男                      51 离任                       21.71 否
                    财务总监
张浩云              董事、总经理     男                     57 离任                        6.77 否
刘建斌              董事、副总经理 男                       50 离任                        5.43 否
王金生              独立董事         男                     60 离任                        0.83 否
杨学志              独立董事         男                     50 离任                             0否
戴永久              外部董事         男                     53 离任                        0.83 否
范飞                监事会主席       男                     42 离任                        4.77 否
李友公              监事             男                     48 离任                             0否
石泉                副总经理         男                     32 离任                        5.75 否
       合计                  --           --         --               --                 327.14       --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人）
主要子公司在职员工的数量（人）
在职员工的数量合计（人）                                                                                   1,476
当期领取薪酬员工总人数（人）                                                                               1,476
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）
                                                 专业构成
                           专业构成类别                                    专业构成人数（人）
生产人员
销售人员
技术人员
财务人员
行政人员
其他
合计                                                                                                       1,476
                                                 教育程度
                                                                               2016 年年度报告全文
教育程度类别                                    数量（人）
博士
硕士
本科
大专
大专以下
合计                                                                                        1,476
2、薪酬政策
       公司致力于构建具有市场竞争力的现代薪酬结构体系，执行工资预算管理、工资与绩效联动的薪酬政
策，员工薪酬与公司效益和本人绩效考核挂钩。员工的薪酬由固定工资、绩效工资、奖金和津贴组成，亦
享有养老、医疗、失业、工伤、生育保险、住房公积金及其他多种个性化的福利。灵活多样的薪酬政策，
在很大程度上调动了员工的工作积极性。
3、培训计划
       根据年度培训计划，积极组织员工参加各类培训，建立并不断完善培训制度与培训流程，加强培训考
核，建立培训反馈与效果评估机制，健全培训管理与实施体系。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                              2016 年年度报告全文
                                   第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交
易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规和中国证监
会有关法律法规等的要求，结合公司实际情况，完善健全公司的法人治理结构，重点加强公司内部管理和
控制力度，不断规范公司运作，持续深入的开展公司治理活动，提高公司治理水平。
    报告期内，根据监管部门的最新要求及公司实际情况的变化，公司修订了《公司章程》等文件。严格
依照设立的制度履行股东大会、董事会、监事会及管理层各自应履行的职责和议事规程，从而为公司的规
范运作提供了更强有力的保障。
    截至本报告期末，公司治理的实际状况符合中国证监会、深圳证券交易所等发布的法律法规和规范性
文件的要求。
   （一） 关于股东和股东大会
   公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定和要求，规
范地召集、召开股东大会，平等对待所有股东，并尽可能为股东参加股东大会提供便利，使其充分行使股
东权利。
    报告期内，公司召开的股东大会均由公司董事会召集召开，董事长主持，邀请见证律师进行现场见证
并出具法律意见书。在股东大会上能够保证各位股东有充分的发言权，确保全体股东特别是中小股东享有
平等地位，充分行使自己的权力。
    报告期内，本公司召开的股东大会不存在违反《上市公司股东大会规则》的情形，公司未发生单独或
合并持有本公司有表决权股份总数10%以上的股东请求召开临时股东大会的情形，也无应监事会提议召开
的股东大会。
    （二）关于公司与控股股东
    公司控股股东和实际控制人严格按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、
《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》等规定和要求，规范自己的行为，没有
超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，未损害公司及其他股东的利益。公司不存在控股股
                                                                             2016 年年度报告全文
东占用公司资金的现象，亦无为控股股东提供担保的情形。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在
业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。
    （三） 关于董事和董事会
    公司第三届董事会设董事7名，独立董事3名，超过董事总数的1/3。董事会的人数及人员构成符合法律、
法规和《公司章程》的要求。各位董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《深圳证
券交易所创业板上市公司规范运作指引》等要求开展工作，出席董事会、董事会专门委员会和股东大会，
勤勉尽责地履行职责和义务。
    公司按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求，下设有战略委员会、薪酬、提名
与考核委员会、审计委员会三个专门委员会，为董事会的决策提供了科学和专业的意见和参考。各委员会
依据《公司章程》和各委员会议事规则的规定履行职权，不受公司任何其他部门和个人的干预。
    （四） 关于监事和监事会
    公司第三届监事会设监事3名，其中职工监事1名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。各位
监事能够按照《公司章程》、《监事会议事规则》等规定的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、
关联交易、财务状况以及董事和高管人员履行职责的合法、合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。
    （五） 关于绩效评价与激励约束机制
    公司高级管理人员实行基本年薪与年终绩效考核相结合的薪酬制度，高级管理人员的聘任公开、透明，
符合法律、法规的规定。
    （六）关于信息披露与透明度
    公司严格按照有关法律法规、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》以及《信息披露管理
制度》等要求，真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息。公司指定公司董事会秘书负责信息披露
工作，协调公司与投资者的关系，接待股东来访，回答投资者咨询，向投资者提供公司已披露的资料。公
司指定《上海证券报》、《证券时报》及《中国证券报》为公司定期报告披露的指定报刊，指定巨潮资讯
网www.cninfo.com.cn为公司信息披露的指定网站，确保公司所有股东能够公平地获取公司信息。公司通过
两条投资者电话专线、专用邮箱等多种渠道，积极回复投资者咨询、接受投资者来访与调研，建立与投资
者良性互动关系。公司仍将进一步加强投资者关系管理工作，以提高公司信息透明度，保障全体股东的合
法权益。
    （七）内部审计制度的建立和执行情况
                                                                                               2016 年年度报告全文
     为规范经营管理，控制风险，保证经营业务活动的正常开展，公司根据《公司法》、《证券法》、《企
业内部控制基本规范》等有关法律、法规和规章制度，结合公司的实际情况、自身特点和管理需要，制定
了贯穿于公司生产经营各层面、各环节的内部控制体系，并不断完善。通过对公司各项治理制度的规范和
落实，公司的治理水平不断提高，有效地保证了公司各项经营目标的实现。
     公司董事会下设的审计委员会，主要负责公司内部审计与外部审计之间进行沟通，并监督公司内部审
计制度的实施，审查公司内部控制制度的执行情况，审查公司的财务信息及披露正常等。审计委员会下设
独立的审计监察部，直接对审计委员会负责及报告工作。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
     公司控股股东为自然人，公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立，公司具
有独立完整的业务及自主经营能力。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
     会议届次           会议类型     投资者参与比例       召开日期            披露日期                披露索引
2016 年第一次临时                                                                              http://www.cninfo.co
                    临时股东大会              32.12% 2016 年 02 月 25 日 2016 年 02 月 25 日
股东大会                                                                                       m.cn
                                                                                               http://www.cninfo.co
2015 年度股东大会 年度股东大会                31.68% 2016 年 05 月 18 日 2016 年 05 月 18 日
                                                                                               m.cn
2016 年第二次临时                                                                              http://www.cninfo.co
                    临时股东大会              27.03% 2016 年 08 月 29 日 2016 年 08 月 29 日
股东大会                                                                                       m.cn
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
                                                                                                        2016 年年度报告全文
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                              独立董事出席董事会情况
                  本报告期应参加                         以通讯方式参加                                    是否连续两次未
   独立董事姓名                       现场出席次数                        委托出席次数       缺席次数
                    董事会次数                               次数                                           亲自参加会议
杨钧                             15                  6                9                  0               0否
杨学志                            2                  1                1                  0               0否
王金生                            2                  1                1                  0               0否
刘荣军                           13                  5                8                  0               0否
李群生                           13                  4                8                  1               0否
独立董事列席股东大会次数
连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
       独立董事通过董事会及各专门委员会及对专门事项发表意见，参与公司重大事项的建议和决策。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
       公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名、薪酬与考核委员会三个专门委员会。报告期内，各
委员会按照职责和会议议事规则定期召集会议，审议公司重大事项。报告期内，战略委员会共召开两次会
议，分别审议了公司增资惠州伊科思和收购吉林固废股权的议案。
       报告期内，审计委员会共召开了五次会议，对公司2015年度总体审计策略、审计计划、内部控制评价
工作方案、2015年度审计报告的工作情况、年度利润分配建议、续聘2016年度审计机构以及2016年公司全
年、各季度的内审工作计划和工作报告等各项议题进行了审议。
       提名、薪酬与考核委员会在报告期内共召开两次会议，分别审议了提名丰德新担任公司副总经理和修
                                                                                           2016 年年度报告全文
订《薪酬福利管理办法》两项议案。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
公司监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
     公司高级管理人员考核以提高公司整体经营、管理水平，达成公司年度经营目标为导向，财务指标与
管理指标相结合，严格遵循公平、公正、公开、客观的原则。
     高管薪酬包括岗位工资和年终奖金两个部分。岗位工资中固定薪酬与绩效薪酬各占50%。绩效薪酬包
括：月度、季度及年终绩效薪酬。根据公司及高管个人业绩完成情况，按照月、季、年度考核并实时兑现。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期         2017 年 04 月 20 日
内部控制评价报告全文披露索引         http://www.cninfo.com.cn
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
                                                                                                      73.39%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
                                                                                                      85.70%
财务报表营业收入的比例
                                                  缺陷认定标准
               类别                                  财务报告                         非财务报告
                                     财务报告相关的内部控制重大缺陷的迹象 非财务报告重大缺陷的存在的迹象包
                                     包括：1） 公司董事、监事和高级管理人 括：违犯国家法律法规或规范性文件、
                                     员的舞弊行为；2） 公司更正已公布的财 缺少重大决策程序或程序不科学、制度
                                     务报告；3） 外部审计发现当期财务报告 缺失可能导致系统性失效、重大或重要
定性标准
                                     存在重大错报,公司在运行过程中未能发   缺陷未能得到整改、其他对公司负面影
                                     现该错报；4） 审计委员会、审计部门对 响重大的情形。其他情形按影响程度分
                                     公司的对外财务报告和财务报告内部控制 别确定为重要缺陷或一般缺陷。 重要
                                     监督无效； 财务报告相关的内部控制重要 缺陷：单独缺陷或连同其它缺陷组合，
                                                                                             2016 年年度报告全文
                                      缺陷的迹象包括：1） 未依照公认会计准 其严重程度低于重大缺陷，但仍有可能
                                      则选择和应用会计政策；2） 未建立反舞 导致公司偏离控制目标。     一般缺陷：
                                      弊程序和控制措施；3） 对于非常规或特 不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内
                                      殊交易的账务处理没有建立相应的控制机 部控制缺陷。
                                      制或没有实施且没有相应的补偿性控制；
                                      4） 对于期末财务报告过程的控制存在一
                                      项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务
                                      报表达到真实、准确的目标。 财务报告相
                                      关的内部控制一般缺陷是指除上述重大缺
                                      陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
                                      一般缺陷：错报≤资产总额的 1%、错报≤ 一般缺陷：直接财产损失 500 万元以
                                      所有者权益总额的 0.5%、错报≤营业收入 下，受到省级（含省级）以下政府部门
                                      总额的 0.5%、错报≤利润总额的 5%； 重 处罚但未对公司定期报告披露造成负
                                      要缺陷：资产总额的 1%﹤错报≤资产总额 面影响；    重要缺陷：直接财产损失
                                      的 1.2%、0.5%﹤错报≤所有者权益总额的 500 万元(含 500 万元)至 1000 万元，
定量标准
                                      1%、0.5%﹤错报≤营业收入总额的 1%、利 受到国家政府部门处罚，但未对公司定
                                      润总额的 5%﹤错报≤利润总额的 8%； 重 期报告披露造成负面影响；    重大缺
                                      大缺陷：错报﹥资产总额的 1.2%、错报﹥ 陷：直接财产损失 1000 万元（含）以
                                      所有者权益总额的 1%、错报﹥营业收入总 上，已经对外正式披露并对公司定期报
                                      额的 1%、错报﹥利润总额的 8%；          告披露造成负面影响；
财务报告重大缺陷数量（个）
非财务报告重大缺陷数量（个）
财务报告重要缺陷数量（个）
非财务报告重要缺陷数量（个）
十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
                                        内部控制鉴证报告中的审议意见段
我们认为，万邦达公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定于 2016 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务报
表相关的有效的内部控制。
内控鉴证报告披露情况           披露
内部控制鉴证报告全文披露日期 2017 年 04 月 20 日
内部控制鉴证报告全文披露索引 http://www.cninfo.com.cn
内控鉴证报告意见类型           标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷     是
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
                                                                                        2016 年年度报告全文
                                 第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
                                                                               2016 年年度报告全文
                                  第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型                                  标准的无保留意见
审计报告签署日期                              2017 年 04 月 19 日
审计机构名称                                  大华会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号                                  大华审字[2017]005152 号
注册会计师姓名                                王书阁   张二勇
                                      审计报告正文
     我们审计了后附的北京万邦达环保技术股份有限公司(以下简称万邦达公司)财务报表，包括2016年12
月31日的合并及母公司资产负债表，2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及
母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。
     一、管理层对财务报表的责任
     编制和公允列报财务报表是万邦达公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规
定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在
由于舞弊或错误导致的重大错报。
     二、注册会计师的责任
     我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准
则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以
对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
     审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于
注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注
册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价
管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
     我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
     三、审计意见
     我们认为，万邦达公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了万邦
达公司2016年12月31日的合并及母公司财务状况以及2016年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
                                                                               2016 年年度报告全文
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：北京万邦达环保技术股份有限公司
                                           2016 年 12 月 31 日
                                                                                              单位：元
                 项目                        期末余额                      期初余额
流动资产：
    货币资金                                            1,267,319,395.86              1,314,998,139.32
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                              76,368,536.75                 78,149,876.92
    应收账款                                            1,019,294,886.38               768,647,363.70
    预付款项                                             124,385,352.47                 52,184,268.26
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                                               7,626,350.66                   7,252,534.07
    应收股利
    其他应收款                                            16,776,009.11                 13,499,901.44
    买入返售金融资产
    存货                                                1,369,879,455.36               911,855,795.66
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                         512,425,040.88                 60,672,323.31
流动资产合计                                            4,394,075,027.47              3,207,260,202.68
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资                                       820,000,000.00                820,000,000.00
                                                      2016 年年度报告全文
    长期应收款                      388,082,849.46         394,186,049.45
    长期股权投资                    128,501,667.62          87,916,924.13
    投资性房地产
    固定资产                        648,346,117.85         680,966,138.43
    在建工程                         84,923,218.28           2,596,302.87
    工程物资                                                 3,277,321.68
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                        257,419,207.45         251,822,162.05
    开发支出                          2,370,003.40          10,508,317.87
    商誉                            433,506,492.43         427,364,796.97
    长期待摊费用                     26,389,055.10          22,365,722.34
    递延所得税资产                   22,889,992.79          19,239,577.73
    其他非流动资产                   90,267,666.07          63,435,188.66
非流动资产合计                     2,902,696,270.45      2,783,678,502.18
资产总计                           7,296,771,297.92      5,990,938,704.86
流动负债：
    短期借款                        295,800,000.00         245,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                         37,230,132.79         221,475,528.43
    应付账款                        533,179,387.88         590,836,352.51
    预收款项                        120,536,722.50          38,774,632.93
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                      5,457,896.39           5,858,490.28
    应交税费                         13,315,240.13          17,854,011.34
    应付利息                          3,384,718.72           3,842,011.03
    应付股利                            919,392.17
                                                2016 年年度报告全文
    其他应付款                 18,200,148.73          27,411,675.05
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债    265,000,000.00
    其他流动负债                3,486,260.71
流动负债合计                 1,296,509,900.02      1,151,052,701.57
非流动负债：
    长期借款                  395,000,000.00       1,750,000,000.00
    应付债券
      其中：优先股
            永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                   15,228,403.40          14,764,382.67
    递延所得税负债             63,596,840.30          48,337,590.17
    其他非流动负债
非流动负债合计                473,825,243.70       1,813,101,972.84
负债合计                     1,770,335,143.72      2,964,154,674.41
所有者权益：
    股本                      865,184,815.00         735,184,815.00
    其他权益工具
      其中：优先股
            永续债
    资本公积                 3,603,737,766.69      1,388,611,827.70
    减：库存股
    其他综合收益                  153,780.00
    专项储备
    盈余公积                   58,627,031.66          54,976,187.43
    一般风险准备
                                                                              2016 年年度报告全文
    未分配利润                                          958,172,955.20                712,553,249.81
归属于母公司所有者权益合计                             5,485,876,348.55              2,891,326,079.94
    少数股东权益                                         40,559,805.65                135,457,950.51
所有者权益合计                                         5,526,436,154.20              3,026,784,030.45
负债和所有者权益总计                                   7,296,771,297.92              5,990,938,704.86
法定代表人：王长荣                 主管会计工作负责人：王晓红             会计机构负责人：王晓红
2、母公司资产负债表
                                                                                             单位：元
                 项目                       期末余额                      期初余额
流动资产：
    货币资金                                            791,782,719.17                381,492,399.44
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                             50,873,619.15                 55,478,700.00
    应收账款                                            299,368,399.98                326,423,579.48
    预付款项                                             56,182,500.28                  11,168,114.80
    应收利息                                              4,079,752.20                   2,225,305.92
    应收股利                                             29,260,614.98
    其他应收款                                          939,953,135.21                499,755,947.60
    存货                                                 61,424,616.72                163,742,282.84
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                        424,744,187.39                 20,785,669.86
流动资产合计                                           2,657,669,545.08              1,461,071,999.94
非流动资产：
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                       2,566,658,810.34              2,388,936,924.13
    投资性房地产
    固定资产                                            162,468,338.37                170,811,406.98
    在建工程
                                                      2016 年年度报告全文
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                        216,051,498.38         215,383,198.53
    开发支出                                                 8,252,353.58
    商誉
    长期待摊费用                     23,907,337.01          19,729,111.47
    递延所得税资产                    6,754,744.06           5,677,309.17
    其他非流动资产                                          10,250,000.00
非流动资产合计                     2,975,840,728.16      2,819,040,303.86
资产总计                           5,633,510,273.24      4,280,112,303.80
流动负债：
    短期借款                         31,000,000.00
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                         35,176,132.79          73,763,036.43
    应付账款                        156,612,322.37         200,413,606.84
    预收款项                         85,641,079.16          11,105,319.25
    应付职工薪酬                      2,138,196.20           1,174,225.36
    应交税费                          2,292,039.35           4,559,840.99
    应付利息                            166,063.88           1,277,222.22
    应付股利
    其他应付款                       37,542,780.67          20,543,200.12
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债               59,459.46
    其他流动负债
流动负债合计                        350,628,073.88         312,836,451.21
非流动负债：
    长期借款                        395,000,000.00       1,450,000,000.00
    应付债券
      其中：优先股
             永续债
                                                                2016 年年度报告全文
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                                5,715,000.00                  4,471,666.67
    递延所得税负债                          8,223,587.12                  8,346,031.98
    其他非流动负债
非流动负债合计                         408,938,587.12              1,462,817,698.65
负债合计                               759,566,661.00              1,775,654,149.86
所有者权益：
    股本                               865,184,815.00                   735,184,815.00
    其他权益工具
      其中：优先股
            永续债
    资本公积                          3,596,976,169.25             1,381,175,161.03
    减：库存股
    其他综合收益                             153,780.00
    专项储备
    盈余公积                               58,627,031.66                 54,976,187.43
    未分配利润                         353,001,816.33                   333,121,990.48
所有者权益合计                        4,873,943,612.24             2,504,458,153.94
负债和所有者权益总计                  5,633,510,273.24             4,280,112,303.80
3、合并利润表
                                                                              单位：元
                 项目         本期发生额                   上期发生额
一、营业总收入                        1,684,669,309.88             1,971,283,226.26
    其中：营业收入                    1,684,669,309.88             1,971,283,226.26
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
二、营业总成本                        1,404,780,251.61             1,640,076,274.76
    其中：营业成本                    1,222,894,259.57             1,414,479,636.91
           利息支出
                                                          2016 年年度报告全文
           手续费及佣金支出
           退保金
           赔付支出净额
           提取保险合同准备金净额
           保单红利支出
           分保费用
           税金及附加                     12,626,971.07          9,770,181.70
           销售费用                       30,950,235.98         30,478,085.21
           管理费用                      109,490,070.79        117,845,957.67
           财务费用                       11,927,301.96         30,274,693.90
           资产减值损失                   16,891,412.24         37,227,719.37
    加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
         投资收益（损失以“－”号填
                                           6,454,275.89           661,337.78
列）
         其中：对联营企业和合营企业
                                            -711,040.02            -83,075.87
的投资收益
         汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）       286,343,334.16        331,868,289.28
    加：营业外收入                        20,532,076.02          6,514,326.80
         其中：非流动资产处置利得             87,671.10             69,402.42
    减：营业外支出                          955,193.44           1,253,355.45
         其中：非流动资产处置损失           501,412.27
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）   305,920,216.74        337,129,260.63
    减：所得税费用                        41,902,045.76         47,074,095.84
五、净利润（净亏损以“－”号填列）       264,018,170.98        290,055,164.79
    归属于母公司所有者的净利润           262,248,321.84        290,016,924.10
    少数股东损益                           1,769,849.14             38,240.69
六、其他综合收益的税后净额                  153,780.00
  归属母公司所有者的其他综合收益
                                            153,780.00
的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
           1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
           2.权益法下在被投资单位不
                                                                                          2016 年年度报告全文
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他
                                                                153,780.00
综合收益
           1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中                                153,780.00
享有的份额
           2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
           3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
           4.现金流量套期损益的有效
部分
           5.外币财务报表折算差额
           6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额                                            264,171,950.98                       290,055,164.79
    归属于母公司所有者的综合收益
                                                            262,402,101.84                       290,016,924.10
总额
    归属于少数股东的综合收益总额                              1,769,849.14                            38,240.69
八、每股收益：
    （一）基本每股收益                                              0.3191                              0.3945
    （二）稀释每股收益                                              0.3191                              0.3945
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：王长荣                    主管会计工作负责人：王晓红                     会计机构负责人：王晓红
4、母公司利润表
                                                                                                       单位：元
                 项目                          本期发生额                           上期发生额
一、营业收入                                                351,252,007.01                       381,034,082.06
    减：营业成本                                            309,578,198.17                       289,721,364.19
    税金及附加                                             598,788.59                          1,369,563.53
    销售费用                                              7,135,136.06                         8,075,086.12
    管理费用                                             51,806,677.53                        50,856,125.97
    财务费用                                             14,756,736.88                        18,682,139.20
                                                      2016 年年度报告全文
         资产减值损失                  7,050,697.68          6,096,593.23
    加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
         投资收益（损失以“－”号填
                                      75,922,974.68         39,537,458.55
列）
         其中：对联营企业和合营企
                                      -4,692,996.78            -83,075.87
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）    36,248,746.78         45,770,668.37
    加：营业外收入                     8,503,406.30          3,219,636.22
         其中：非流动资产处置利得           100.00               1,260.10
    减：营业外支出                       24,682.03            435,357.85
         其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
                                      44,727,471.05         48,554,946.74
列）
    减：所得税费用                     8,219,028.75          7,356,831.55
四、净利润（净亏损以“－”号填列）    36,508,442.30         41,198,115.19
五、其他综合收益的税后净额              153,780.00
    （一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
           1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
           2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其
                                        153,780.00
他综合收益
           1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益        153,780.00
中享有的份额
           2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
           3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
           4.现金流量套期损益的有
效部分
           5.外币财务报表折算差额
           6.其他
                                                                       2016 年年度报告全文
六、综合收益总额                                  36,662,222.30                 41,198,115.19
七、每股收益：
     （一）基本每股收益
     （二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
                                                                                     单位：元
                 项目               本期发生额                    上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金                970,354,131.21            1,027,412,697.25
     客户存款和同业存放款项净增加
额
     向中央银行借款净增加额
     向其他金融机构拆入资金净增加
额
     收到原保险合同保费取得的现金
     收到再保险业务现金净额
     保户储金及投资款净增加额
     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
     收取利息、手续费及佣金的现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
     收到的税费返还                               18,109,840.29                   122,301.86
     收到其他与经营活动有关的现金                 76,389,700.59                 92,621,569.14
经营活动现金流入小计                         1,064,853,672.09              1,120,156,568.25
     购买商品、接受劳务支付的现金                601,096,976.75                576,203,892.85
     客户贷款及垫款净增加额
     存放中央银行和同业款项净增加
额
     支付原保险合同赔付款项的现金
     支付利息、手续费及佣金的现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职工支付的现
                                                 120,080,295.76                111,994,492.21
金
                                                       2016 年年度报告全文
    支付的各项税费                   120,449,093.14         111,573,141.45
    支付其他与经营活动有关的现金     118,775,015.64         289,166,326.13
经营活动现金流出小计                 960,401,381.29       1,088,937,852.64
经营活动产生的现金流量净额           104,452,290.80          31,218,715.61
二、投资活动产生的现金流量：
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金             3,451,149.25
    处置固定资产、无形资产和其他
                                         184,153.50            102,180.40
长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金     528,133,538.23           2,900,000.00
投资活动现金流入小计                 531,768,840.98           3,002,180.40
    购建固定资产、无形资产和其他
                                     716,209,899.00         556,299,011.03
长期资产支付的现金
    投资支付的现金                   176,020,220.40         908,000,000.00
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金     928,430,000.00          13,130,446.71
投资活动现金流出小计               1,820,660,119.40       1,477,429,457.74
投资活动产生的现金流量净额         -1,288,891,278.42     -1,474,427,277.34
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金             2,361,583,734.40          20,000,000.00
    其中：子公司吸收少数股东投资
                                                             20,000,000.00
收到的现金
    取得借款收到的现金               495,500,000.00       2,129,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计               2,857,083,734.40       2,149,000,000.00
    偿还债务支付的现金             1,534,700,000.00         382,530,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付
                                      52,522,081.23          99,857,871.42
的现金
    其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金         650,000.00
                                                                       2016 年年度报告全文
筹资活动现金流出小计                         1,587,872,081.23                  482,387,871.42
筹资活动产生的现金流量净额                   1,269,211,653.17              1,666,612,128.58
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                      84,772,665.55                223,403,566.85
     加：期初现金及现金等价物余额            1,152,819,538.31                  929,415,971.46
六、期末现金及现金等价物余额                 1,237,592,203.86              1,152,819,538.31
6、母公司现金流量表
                                                                                     单位：元
               项目                 本期发生额                    上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金                460,152,911.16                334,512,932.55
     收到的税费返还                                7,264,886.66
     收到其他与经营活动有关的现金                 30,981,974.54                 24,794,980.28
经营活动现金流入小计                             498,399,772.36                359,307,912.83
     购买商品、接受劳务支付的现金                224,752,060.14                276,848,215.50
     支付给职工以及为职工支付的现
                                                  85,381,644.04                 81,019,402.97
金
     支付的各项税费                               24,773,484.90                 33,641,754.18
     支付其他与经营活动有关的现金                 40,376,416.91                 53,804,139.43
经营活动现金流出小计                             375,283,605.99                445,313,512.08
经营活动产生的现金流量净额                       123,116,166.37                -86,005,599.25
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金
     取得投资收益收到的现金                       47,641,189.82                 39,620,534.42
     处置固定资产、无形资产和其他
                                                    129,800.00                       2,600.00
长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金                878,022,714.40                358,910,673.91
投资活动现金流入小计                             925,793,704.22                398,533,808.33
     购建固定资产、无形资产和其他
                                                  30,951,427.67                 50,417,922.94
长期资产支付的现金
     投资支付的现金                              182,380,361.20            1,288,000,000.00
                                                                                                            2016 年年度报告全文
    取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金                                 1,735,258,872.87                                 649,972,144.96
投资活动现金流出小计                                             1,948,590,661.74                               1,988,390,067.90
投资活动产生的现金流量净额                                       -1,022,796,957.52                              -1,589,856,259.57
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金                                           2,341,461,200.00
    取得借款收到的现金                                              61,000,000.00                               1,450,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金                                   502,890,974.90
筹资活动现金流入小计                                             2,905,352,174.90                               1,450,000,000.00
    偿还债务支付的现金                                           1,085,000,000.00                                  44,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付
                                                                    32,815,853.56                                  42,436,775.59
的现金
    支付其他与筹资活动有关的现金                                   483,835,800.75
筹资活动现金流出小计                                             1,601,651,654.31                                  86,436,775.59
筹资活动产生的现金流量净额                                       1,303,700,520.59                               1,363,563,224.41
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                                       404,019,729.44                                -312,298,634.41
    加：期初现金及现金等价物余额                                   368,956,740.94                                 681,255,375.35
六、期末现金及现金等价物余额                                       772,976,470.38                                 368,956,740.94
7、合并所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                          单位：元
                                                                      本期
                                                 归属于母公司所有者权益
                                                                                                                          所有者
       项目                  其他权益工具                                                                        少数股
                                               资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                           权益合
                   股本     优先 永续                                                                            东权益
                                        其他    积        存股   合收益      备       积       险准备    利润               计
                            股    债
                   735,18                      1,388,6                                                                    3,026,7
                                                                                     54,976,            712,553 135,457
一、上年期末余额 4,815.                        11,827.                                                                    84,030.
                                                                                     187.43             ,249.81 ,950.51
                      00                             70
    加：会计政策
变更
                                                               2016 年年度报告全文
          前期差
错更正
          同一控
制下企业合并
          其他
                   735,18   1,388,6                                              3,026,7
                                                 54,976,   712,553 135,457
二、本年期初余额 4,815.     11,827.                                              84,030.
                                                 187.43    ,249.81 ,950.51
                      00         70
三、本期增减变动 130,00     2,215,1                                              2,499,6
                                       153,780   3,650,8   245,619 -94,898,
金额（减少以“－” 0,000.   25,938.                                              52,123.
                                           .00    44.23    ,705.39 144.86
号填列）              00         99
（一）综合收益总                       153,780             262,248 1,769,8 264,171
额                                         .00             ,321.84      49.14 ,950.98
                   130,00   2,202,9                                              2,238,1
（二）所有者投入                                                      -94,829,
                   0,000.   56,130.                                              26,147.
和减少资本                                                             983.08
                      00         75
                   130,00   2,209,4                                              2,244,6
1．股东投入的普                                                       -94,829,
                   0,000.   51,200.                                              21,216.
通股                                                                   983.08
                      00         00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
                            -6,495,0
                                                                                 -6,495,0
4．其他                       69.25
                                                                                   69.25
                                                 3,650,8   -16,628, -1,838,0 -14,815,
（三）利润分配
                                                  44.23     616.45      10.92 783.14
                                                 3,650,8   -3,650,8
1．提取盈余公积
                                                  44.23      44.23
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或                                            -12,977, -1,838,0 -14,815,
股东）的分配                                                772.22      10.92 783.14
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
                                                                                                          2016 年年度报告全文
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
                                                12,169,                                                                 12,169,
（六）其他
                                                808.24                                                                   808.24
                                                3,603,7
                    865,18                                                                                              5,526,4
                                                37,766.            153,780         58,627,            958,172 40,559,
四、本期期末余额 4,815.                                                                                                 36,154.
                                                       69              .00         031.66             ,955.20 805.65
                       00
上期金额
                                                                                                                        单位：元
                                                                       上期
                                                  归属于母公司所有者权益
                                                                                                                        所有者
       项目                   其他权益工具                                                                    少数股
                                                资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                        权益合
                    股本                                                                                      东权益
                             优先 永续                                                                                    计
                                         其他     积        存股   合收益     备    积       险准备    利润
                             股    债
                    245,06                      1,871,2                                                                 2,638,1
                                                                                   50,856,            441,359 29,548,
一、上年期末余额 1,605.                         98,371.                                                                 24,338.
                                                                                   375.91             ,833.52 153.38
                       00                              03
    加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
                    245,06                      1,871,2                                                                 2,638,1
                                                                                   50,856,            441,359 29,548,
二、本年期初余额 1,605.                         98,371.                                                                 24,338.
                                                                                   375.91             ,833.52 153.38
                       00                              03
三、本期增减变动 490,12                         -482,68
                                                                                   4,119,8            271,193 105,909 388,659
金额（减少以“－” 3,210.                       6,543.3
                                                                                    11.52             ,416.29 ,797.13 ,691.61
号填列）               00
                                                    2016 年年度报告全文
（一）综合收益总                                290,016 38,240. 290,055
额                                              ,924.10        69 ,164.79
（二）所有者投入                                           106,862 106,862
和减少资本                                                 ,420.00 ,420.00
1．股东投入的普                                            106,862 106,862
通股                                                       ,420.00 ,420.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                      4,119,8   -18,823, -990,86 -15,694,
（三）利润分配
                                       11.52     507.81       3.56 559.85
                                      4,119,8   -4,119,8
1．提取盈余公积
                                       11.52      11.52
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或                                 -14,703, -990,86 -15,694,
股东）的分配                                     696.29       3.56 559.85
4．其他
                   490,12   -490,12
（四）所有者权益
                   3,210.   3,210.0
内部结转
                      00         0
                   490,12   -490,12
1．资本公积转增
                   3,210.   3,210.0
资本（或股本）
                      00         0
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
                            7,436,6                                7,436,6
（六）其他
                             66.67                                   66.67
四、本期期末余额 735,18     1,388,6   54,976,   712,553 135,457 3,026,7
                                                                                                               2016 年年度报告全文
                     4,815.                        11,827.                                 187.43           ,249.81 ,950.51 84,030.
                         00                            70
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                               单位：元
                                                                           本期
       项目                         其他权益工具                       减：库存 其他综合                            未分配 所有者权
                      股本                               资本公积                              专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                      股        收益                             利润      益合计
                     735,184,                            1,381,175                                      54,976,18 333,121 2,504,458
一、上年期末余额
                      815.00                                 ,161.03                                         7.43 ,990.48       ,153.94
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                     735,184,                            1,381,175                                      54,976,18 333,121 2,504,458
二、本年期初余额
                      815.00                                 ,161.03                                         7.43 ,990.48       ,153.94
三、本期增减变动
                     130,000,                            2,215,801                153,780.0             3,650,844 19,879, 2,369,485
金额（减少以“－”
                      000.00                                 ,008.22                       0                  .23 825.85        ,458.30
号填列）
（一）综合收益总                                                                  153,780.0                         36,508, 36,662,22
额                                                                                         0                         442.30        2.30
（二）所有者投入 130,000,                                2,209,451                                                            2,339,451
和减少资本            000.00                                 ,200.00                                                            ,200.00
1．股东投入的普 130,000,                                 2,209,451                                                            2,339,451
通股                  000.00                                 ,200.00                                                            ,200.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                                                                        3,650,844 -16,628, -12,977,7
（三）利润分配
                                                                                                              .23 616.45         72.22
                                                                                                        3,650,844 -3,650,8
1．提取盈余公积
                                                                                                              .23     44.23
2．对所有者（或                                                                                                     -12,977, -12,977,7
                                                                                                           2016 年年度报告全文
股东）的分配                                                                                                   772.22       72.22
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
                                                       6,349,808                                                         6,349,808
（六）其他
                                                             .22                                                               .22
                     865,184,                          3,596,976              153,780.0             58,627,03 353,001 4,873,943
四、本期期末余额
                      815.00                             ,169.25                       0                1.66 ,816.33       ,612.24
上期金额
                                                                                                                          单位：元
                                                                       上期
       项目                         其他权益工具                   减：库存 其他综合                           未分配 所有者权
                      股本                             资本公积                            专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                  股        收益                           利润       益合计
                     245,061,                          1,871,298                                    50,856,37 310,747 2,477,963
一、上年期末余额
                      605.00                             ,371.03                                        5.91 ,383.10       ,735.04
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                     245,061,                          1,871,298                                    50,856,37 310,747 2,477,963
二、本年期初余额
                      605.00                             ,371.03                                        5.91 ,383.10       ,735.04
三、本期增减变动
                     490,123,                          -490,123,                                    4,119,811 22,374, 26,494,41
金额（减少以“－”
                      210.00                             210.00                                           .52 607.38          8.90
号填列）
（一）综合收益总                                                                                               41,198, 41,198,11
额                                                                                                              115.19        5.19
                                                                                    2016 年年度报告全文
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                                             4,119,811 -18,823, -14,703,6
（三）利润分配
                                                                                   .52 507.81        96.29
                                                                             4,119,811 -4,119,8
1．提取盈余公积
                                                                                   .52     11.52
2．对所有者（或                                                                          -14,703, -14,703,6
股东）的分配                                                                              696.29     96.29
3．其他
（四）所有者权益 490,123,                    -490,123,
内部结转            210.00                     210.00
1．资本公积转增 490,123,                     -490,123,
资本（或股本）      210.00                     210.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                   735,184,                 1,381,175                        54,976,18 333,121 2,504,458
四、本期期末余额
                    815.00                    ,161.03                             7.43 ,990.48     ,153.94
三、公司基本情况
       北京万邦达环保技术股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）成立于1998年4月17日，经中国证券
监督管理委员会证监许可［2010］95号文“关于核准北京万邦达环保技术股份有限公司首次公开发行股票
并在创业板上市的批复”，本公司发行社会公众股2,200万股，发行后注册资本变更为8,800.00万元，并于2010
                                                                                                    2016 年年度报告全文
年2月26日在深圳证券交易所上市。本公司于2010年3月15日在北京市工商行政管理局办理了变更登记手
续，换领了注册号为110105002535715的企业法人营业执照。
     经过历年的派送红股及转增股本，截止2013年12月31日本公司股本总数22,880万股。
     根据2014年5月31日第一次临时股东大会决议及2014年5月13日第二届董事会第十六次会议决议，本公
司收购张建兴、孙宏英、于淑靖、肖杰和河北创智投资管理有限公司持有的昊天节能装备股份有限公司100%
的股权，本公司以向张建兴等发行股份支付现金的方式购买其持有的昊天节能装备股份有限公司100%股
权。中国证券监督管理委员会以证监许可[2014]761号批复，同意本公司向张建兴等发行16,197,144股股份。
变更后本公司股本总数245,061,605股，注册资本为人民币245,061,605.00元。上述变更业经大华验字
[2014]000325号验资报告予以审验。本公司于2015年4月17日在北京市工商行政管理局办理了变更登记手
续，换领了注册号为110105002535715的营业执照。
     根据2015年3月27日2014年度股东大会决议，本公司以股本总额245,061,605股为基数，向全体股东每
10股派0.6元人民币现金，同时以资本公积向全体股东每10股转增20股，每股面值1元，共计增加股本人民
币490,123,210.00元。变更后本公司股本总数735,184,815股，注册资本为人民币735,184,815.00元。上述变
更业经大华验字[2015]000418号验资报告予以审验。本公司于2015年6月5日在北京市工商行政管理局办理
了变更登记手续，换领了注册号为110105002535715的营业执照。
     根据2015年5月25日第二届董事会第二十九次会议决议及2015年11月18日第二次临时股东大会决议，
本公司拟向不超过5名的特定对象非公开发行股票。中国证券监督委员会以证监许可[2015]2628号批复，核
准本公司非公开发行不超过13,000万股新股。本公司于2016年4月19日非公开发行人民币普通股(A股)
13,000 万 股 ， 每 股 面 值 人 民 币 1.00 元 ， 每 股 发 行 认 购 价 格 为 人 民 币 18.23 元 。 共 计 募 集 资 金 人 民 币
2,369,900,000.00元,扣除与发行有关的费用人民币30,448,800.00元后，募集净额为人民币2,339,451,200.00
元。发行后本公司股本总数865,184,815股，注册资本为人民币865,184,815.00元。上述变更业经大华验字
[2016]000303号验资报告予以审验。本公司于2016年7月11日在北京市工商行政管理局办理了变更登记手
续，换领了注册号为91110000634358477D的营业执照。
     根据2016年8月29日第三届董事会第十次会议决议，因原董事长王飘扬先生提出辞职，选举王长荣女
士为公司第三届董事会董事长。根据《公司章程》的相关规定，公司法定代表人相应变更为王长荣女士。
本 公 司 于 2016 年 9 月 26 日 在 北 京 市 工 商 行 政 管 理 局 办 理 了 变 更 登 记 手 续 ， 换 领 了 注 册 号 为
91110000634358477D的营业执照。
     公司注册地：北京市朝阳区酒仙桥路甲10号3号楼15层1506，总部地址：北京市海淀区京师大厦3楼，
法定代表人：王长荣。
                                                                                             2016 年年度报告全文
       本公司属水处理行业，主要产品或服务为：提供水处理工程施工。
       本财务报表业经公司全体董事于2017年4 月19日批准报出。
       本期纳入合并财务报表范围的主体共11户，具体包括：
                 子公司名称                    子公司类型        级次        持股比例（%）    表决权比例（%）
宁夏万邦达水务有限公司（以下简称宁夏万邦达）全资子公司           二级           100.00             100.00
江苏万邦达环保科技有限公司（以下简称江苏万邦 全资子公司          二级           100.00             100.00
达）
吉林省固体废物处理有限责任公司（以下简称吉林 控股子公司          二级           100.00             100.00
固废）
陕西万邦达水务有限公司（以下简称陕西万邦达）全资子公司           二级           100.00             100.00
晋纬环保科技（北京）有限公司（以下简称晋纬环 控股子公司          二级            79.41             79.41
保）
乌兰察布市万邦达环保科技有限公司（以下简称乌 全资子公司          二级           100.00             100.00
兰察布环保）
乌兰察布市万邦达国海发展基金中心（有限合伙） 控股子公司          二级            97.56             97.56
（以下简称乌兰察布基金中心）
泰祜（上海）石油工程有限公司（以下简称泰祜石 控股子公司          二级            51.00             51.00
油）
昊天节能装备有限责任公司（以下简称昊天节能）全资子公司           二级           100.00             100.00
河北昊天检测技术服务有限公司（以下简称昊天检 全资子公司          三级           100.00             100.00
测）
       本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加1户，减少1户，其中：
1. 本期新纳入合并范围的子公司
                         名称                                                    变更原因
泰祜石油                                                  非同一控制下收购
2.本期不再纳入合并范围的子公司
                         名称                                                    变更原因
北京昊天华清节能技术有限公司（以下简称昊天技术）          公司注销
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
       本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会
计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确
认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号
——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。
                                                                               2016 年年度报告全文
2、持续经营
       本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项
或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无。
1、遵循企业会计准则的声明
       本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经
营成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
       自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
       12个月。
4、记账本位币
       采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
       （1）分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将
       多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
         1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
         2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
         3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
         4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
   （2）同一控制下的企业合并
       本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被
                                                                            2016 年年度报告全文
合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与
支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股
本溢价不足冲减的，调整留存收益。
    如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差
额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
    对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易
进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长
期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本
公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和
计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处
置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、
其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期
损益。
    （3）非同一控制下的企业合并
    本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与
其账面价值的差额，计入当期损益。
    本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并
成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
    通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得
控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购
买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成
本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投
资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认
和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成
本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转
入合并日当期的投资收益。
    （4）为合并发生的相关费用
    为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期
损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
                                                                               2016 年年度报告全文
6、合并财务报表的编制方法
(1)合并范围
       本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均
纳入合并财务报表。
(2)合并程序
       本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合
并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照
统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
       所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用
的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行
必要的调整。
       合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并
利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司
或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。
       子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有
者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期
亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
       对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商
誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
       对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行
调整
       1)增加子公司或业务
       在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子
公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初
至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主
体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
       因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始
控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与
合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净
                                                                               2016 年年度报告全文
资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
       在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将
该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报
告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
       因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股
权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收
益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和
利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属
当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
       2)处置子公司或业务
       ①一般处理方法
       在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合
并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
       因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按
照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原
持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入
丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利
润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益
计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
       ②分步处置子公司
       通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条
款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处
理：
       A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
       B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
       C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
       D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
       处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处
置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的
享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失
                                                                            2016 年年度报告全文
控制权当期的损益。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧
失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公
司一般处理方法进行会计处理。
3)购买子公司少数股权
    本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合
并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公
积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
4).不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相
对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本
公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排的分类
    本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将
合营安排分为共同经营和合营企业。
    未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营
企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
1) 合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
2) 合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
3) 其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享
有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
（2）共同经营会计处理方法
    本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会
计处理：
1) 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
2) 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
3) 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4) 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
                                                                              2016 年年度报告全文
5) 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
    本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三
方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企
业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。
    本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认
因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——
资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
    本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债
的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
    在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限
短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条
件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
    外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
    资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建
符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当
期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币
金额。
    以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作
为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合
收益。
（2）外币财务报表的折算
    资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利
润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期
汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
    处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折
                                                                            2016 年年度报告全文
算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益
比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股
东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外
币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
    本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得持有金融
资产和承担金融负债的目的，在初始确认时将金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产（或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融
负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
  1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直
接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
    交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债：
    ①.取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回；
    ②.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方
式对该组合进行管理；
    ③.属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在
活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍
生工具除外。
    只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入
损益的金融资产或金融负债：
    ①.该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失
在确认或计量方面不一致的情况；
    ②.风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和
金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；
    ③.包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改
                                                                                2016 年年度报告全文
变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；
       ④.包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工
具。
       本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公允价值（扣除
已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用
计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
2) 应收款项
       应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
       本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有
报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收款等，以向购货方
应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
       收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
3) 持有至到期投资
       持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的
非衍生性金融资产。
       本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交
易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实
际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资
账面价值之间的差额计入投资收益。
       如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到期投资在出
售或重分类前的总额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资
产；重分类日，该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发
生减值或终止确认时转出，计入当期损益。但是，遇到下列情况可以除外：
       ①.出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场利率变化对该项
投资的公允价值没有显著影响。
       ②.根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。
        ③.出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。
4) 可供出售金融资产
       可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融资产类别
                                                                            2016 年年度报告全文
以外的金融资产。
    本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期
但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认
为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形
成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价
值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的
金额转出，计入投资损益。
    本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩
并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
5) 其他金融负债
    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确
认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融
资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额
的差额计入当期损益：
    1）所转移金融资产的账面价值；
    2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为
可供出售金融资产的情形）之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
    1）终止确认部分的账面价值；
    2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金
额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
    金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人
签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不
同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
                                                                            2016 年年度报告全文
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时
将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
    本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金
融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
    存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；活跃市场的报价包括易于
且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且
能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
    初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
    不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当
前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的
交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输
入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
    资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行
检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
    金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：
1) 发行方或债务人发生严重财务困难；
2) 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
3) 债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
4) 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
5) 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
6) 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后
发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支
付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业
不景气等；
7) 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能
                                                                               2016 年年度报告全文
无法收回投资成本；
8) 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
       ①金融资产的具体减值方法如下：
可供出售金融资产减值准备
       本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表
日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）或低于其成本持续时间超过3个月（含3个月）的，则表明其
发生减值。
       上段所述成本按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、原已计入损
益的减值损失确定；不存在活跃市场的可供出售权益工具投资的公允价值，按照类似金融资产当时市场收
益率对未来现金流量折现确定的现值确定；在活跃市场有报价的可供出售权益工具投资的公允价值根据证
券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权益工具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益
工具投资，按照证券交易所期末收盘价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该权益工
具的风险而要求获得的补偿金额后确定。
       可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其他综合收益的
因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出的累计损失，等于可供出售
金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余
额。
       对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值
损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权益工具投资发生的
减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量
的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不
得转回。
        ②持有至到期投资减值准备
       对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之
间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期
损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
（7）金融资产及金融负债的抵销
       金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互
抵销后的净额在资产负债表内列示：
       1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
                                                                                            2016 年年度报告全文
     2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准                   100 万元以上（含）
                                                   单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法           值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减
                                                   值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                           组合名称                                      坏账准备计提方法
账龄分析法组合                                     账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
                    账龄                   应收账款计提比例                     其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年）                                             5.00%                                   5.00%
1 年以内                                                        5.00%                                   5.00%
1－2 年                                                         10.00%                                 10.00%
2－3 年                                                         30.00%                                 30.00%
3 年以上                                                      100.00%                                 100.00%
由于产品、结算方式不同，昊天节能（包
含昊天节能及其下属子公司）采用账龄
分析法计提坏账准备，确定的计提比例
如下：
1 年以内                                                        5.00%                                   5.00%
1－2 年                                                         30.00%                                 30.00%
2－3 年                                                         40.00%                                 40.00%
3－4 年                                                         50.00%                                 50.00%
4 年以上                                                      100.00%                                 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
                                                                                  2016 年年度报告全文
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
                                               存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回
单项计提坏账准备的理由
                                               款项。
                                               根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差
坏账准备的计提方法
                                               额进行计提。
12、存货
（1）存货的分类
    存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程
或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、工程物资、低值易耗品、生产成本、库存商品、
发出商品、工程施工等。
（2）存货的计价方法
    存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按月末一次
加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库
存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去
估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过
程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的
金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础
计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础
计算。
    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存
货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他
项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
    以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额
内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
    采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
                                                                            2016 年年度报告全文
1) 低值易耗品采用一次转销法；
2) 包装物采用一次转销法。
3) 其他周转材料采用一次转销法摊销。
13、划分为持有待售资产
（1）划分为持有待售确认标准
    本公司将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）确认为持有待售组成部分：
    1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
    2）企业已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权
力机构的批准；
    3）企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
    4）该项转让将在一年内完成。
（2）划分为持有待售核算方法
    本公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净残值反映
其公允价值减去处置费用后的金额，但不超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价
值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。持有待售的固定资产不计提折旧或
摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。
    符合持有待售条件的权益性投资、无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，但不包括递延所
得税资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性
房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。
14、长期股权投资
（1）初始投资成本的确定
    1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四／（四）同一控制下和非同一控制下
企业合并的会计处理方法
    2）其他方式取得的长期股权投资
    以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包
括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或
取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
                                                                             2016 年年度报告全文
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币
性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明
换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的
相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
    通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认
    1）成本法
    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加
或收回投资调整长期股权投资的成本。
    除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享
有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
    2）权益法
    本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、
共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值
计量且其变动计入损益。
    长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调
整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额
的差额，计入当期损益。
    本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份
额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派
的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其
他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
    本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允
价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内
部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
    本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账
面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合
同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
    被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减
                                                                               2016 年年度报告全文
记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账
面价值后，恢复确认投资收益。
（3）长期股权投资核算方法的转换
1) 公允价值计量转权益法核算
       本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会
计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制
的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增
投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
       原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他
综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
       按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在
追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收
入。
2) 公允价值计量或权益法核算转成本法核算
       本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会
计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一
控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资
成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
       购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投
资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
       购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会
计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
3) 权益法核算转公允价值计量
       本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权
改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价
值与账面价值之间的差额计入当期损益。
       原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直
接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
4) 成本法转权益法
       本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后
                                                                            2016 年年度报告全文
的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自
取得时即采用权益法核算进行调整。
5) 成本法转公允价值计量
    本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后
的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具
确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（4）长期股权投资的处置
    处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的
长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例
对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
    处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易
事项作为一揽子交易进行会计处理：
1) 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2) 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3) 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4) 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务
报表和合并财务报表进行相关会计处理：
    ①在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置
后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同
自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响
的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日
的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
     ②在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资
相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），
资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日
的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有
原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲
减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公
                                                                             2016 年年度报告全文
司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
    ①在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值
之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
     ②在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份
额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（5）共同控制、重大影响的判断标准
    如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决
策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该
安排即属于合营安排。
    合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单
独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利
时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的
规定进行会计处理。
    重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判
断对被投资单位具有重大影响。1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；2）参与被投资单
位财务和经营政策制定过程；3）与被投资单位之间发生重要交易；4）向被投资单位派出管理人员；5）
向被投资单位提供关键技术资料。
15、固定资产
（1）确认条件
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形
资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
    1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
    2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
    类别               折旧方法           折旧年限          残值率          年折旧率
房屋建筑物           年限平均法       10-35              5.00            9.50-2.71
                                                                              2016 年年度报告全文
宁煤运营项目房屋建筑
                       年限平均法    19                  0.00              5.26
物
机器设备               年限平均法    5-20                5.00              4.75-19.00
运输工具               年限平均法    5                   5.00              19.00
电子设备               年限平均法    3-5                 0.00              20.00-33.33
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
     当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
     1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
     2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允
价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
     3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
     4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
     5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
     融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，
作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和
签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计
入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
     本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满
时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资
产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
16、在建工程
（1）在建工程初始计量
     本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生
的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊
的间接费用等。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
     在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。
所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据
                                                                               2016 年年度报告全文
工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固
定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
       公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，在符合资本化条件的
情况下开始资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损
益。
       符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销
售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
       借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
       1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非
现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
       2）借款费用已经发生；
       3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
       资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不
包括在内。
       当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
       当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停
止资本化。
       购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产
整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
       符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借
款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建
或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
       专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的
                                                                             2016 年年度报告全文
投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，
予以资本化。
    根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确
定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
    借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期
利息金额。
18、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、特许经
营权、专利权、商标权、非专利技术及计算机软件等。
1）无形资产的初始计量
    外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其
他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购
买价款的现值为基础确定。
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重
组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币
性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产
的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费
作为换入无形资产的成本，不确认损益。
    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一
控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
    内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发
过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定
用途前所发生的其他直接费用。
2）无形资产的后续计量
    本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
    对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形
                                                                               2016 年年度报告全文
资产预计寿命及依据如下：
                项目                  预计使用寿命                   依   据
            土地使用权                   9-50年
                软件                     5-10年
         专利权、非专利技术              5-10年
              商标权                      10年
            特许经营权                合同规定年限
    每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，
进行相应的调整。
    经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。使用寿命不确定的无形资产
    无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确
定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确
定的，在每个会计期间继续进行减值测试。
    经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。
（2）内部研究开发支出会计政策
1）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
    研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
    开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新
的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
    内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
2）开发阶段支出符合资本化的具体标准
    内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
    ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
    ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
    ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形
资产；
     ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期
                                                                               2016 年年度报告全文
间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途
之日起转为无形资产。
19、长期资产减值
       本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，
以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组
为基础确定资产组的可收回金额。
       资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间较高者确定。
       可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记
至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减
值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
       资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用
寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
       因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测
试。
       在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资
产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产
组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与
相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较
这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相
关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
20、长期待摊费用
（1）摊销方法
       长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。
长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。
（2）摊销年限
                 类别                        摊销年限                         备注
租赁房屋装修费                             租赁合同年限
                                                                               2016 年年度报告全文
其他                                      预计可使用年限
21、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
       短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职
工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，
并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
（2）离职后福利的会计处理方法
       离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形
式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
       离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业
保险等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计
入当期损益或相关资产成本。
本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
（3）辞退福利的会计处理方法
       辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减
而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利
的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当
期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
       其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
22、预计负债
（1）预计负债的确认标准
       与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
       该义务是本公司承担的现时义务；
       履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
                                                                             2016 年年度报告全文
    该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
    本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
    本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对
于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
    最佳估计数分别以下情况处理：
    所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按
照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
    所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能
性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个
项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
    本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作
为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
23、股份支付
（1）股份支付的种类
    本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
    对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不
存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因
素：1）期权的行权价格；2）期权的有效期；3）标的股份的现行价格；4）股价预计波动率；5）股份的
预计股利；6）期权有效期内的无风险利率。
    在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权
条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如
服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。
（3）确定可行权权益工具最佳估计的依据
    等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预
计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
（4）会计处理方法
    以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照
                                                                            2016 年年度报告全文
权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条
件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益
工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确
认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
    以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值
计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。
在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资
产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服
务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值
重新计量，其变动计入当期损益。
    若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余
等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件
但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
24、优先股、永续债等其他金融工具
    本公司按照金融工具准则的规定，根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所反映的经
济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分
类为金融负债或权益工具：
（1）符合下列条件之一，将发行的金融工具分类为金融负债：
    1）向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务；
    2）在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
    3）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数
量的自身权益工具；
    4）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换
固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
（2）同时满足下列条件的，将发行的金融工具分类为权益工具：
    1）该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资
产或金融负债的合同义务；
    2）将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，不包括交付
可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，企业只能通过以固定数量的自身权益工具
                                                                            2016 年年度报告全文
交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
（3）会计处理方法
    对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配，其回购、
注销等作为权益的变动处理，手续费、佣金等交易费用从权益中扣除；
    对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或赎
回产生的利得或损失等计入当期损益，手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始计量金额。
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理
权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；
相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
    具体地,本公司根据销售模式的不同确定如下:
    本公司主要系药剂及设备销售收入，公司将药剂或设备交付给买方并获得其验收确认后，即已按合同
约定将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，货款已
经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量，确认营业收入的实现；合同
约定所有权自货到安装现场起转移，公司依据客户签收的物资配送单确认收入。
    昊天节能当产品按合同和技术协议的要求安装完毕，经购货方验收，取得验收合格证明时，予以确认
收入。
    合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价
值确定销售商品收入金额。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
    与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产
使用权收入金额：
    1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
    2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）提供劳务收入的确认依据和方法
    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳
务交易的完工进度，依据已经发生的成本占估计总成本的比例确定。
                                                                            2016 年年度报告全文
    提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
    1）收入的金额能够可靠地计量；
    2）相关的经济利益很可能流入企业；
    3）交易的完工进度能够可靠地确定；
    4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
    按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的
除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的
金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确
认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
    1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并
按相同金额结转劳务成本。
    2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供
劳务收入。
    本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够
区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销
售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部
分全部作为销售商品处理。
（4）建造合同收入的确认依据和方法
    1）当建造合同的结果能够可靠地估计时，与其相关的合同收入和合同费用在资产负债表日按完工百
分比法予以确认。完工百分比法，是指根据合同完工进度确认合同收入和合同费用的方法。合同完工进度
按照累计实际发生的合同费用占合同预计总成本的比例确定。
    固定造价合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
①.合同总收入能够可靠地计量；
②.与合同相关的经济利益很可能流入企业；
③.实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；
④.合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
    成本加成合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
①.与合同相关的经济利益很可能流入企业；
②.实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。
                                                                               2016 年年度报告全文
       在资产负债表日，按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，确认为
当期合同收入；同时，按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费用后的金额，确
认为当期合同费用。合同工程的变动、索赔及奖金以可能带来收入并能可靠计算的数额为限计入合同总收
入。
2）建造合同的结果不能可靠估计的，分别下列情况处理：
①.合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认
为合同费用。
②.合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
③.如果合同总成本很可能超过合同总收入，则预期损失立即确认为费用。
（5）与特许经营权（BOT）业务相关收入的确认
       特许经营权（BOT）业务建造期间，对于所提供的建造服务按照《企业会计准则第15号——建造合同》
确认相关的收入和费用。基础设施建成后，按照《企业会计准则第14号——收入》确认与后续经营服务相
关的收入。
（6）附回购条件的资产转让
       公司销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据协议条款
判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或资产时，本公司不确认
销售收入。回购价款大于销售价款的差额，在回购期间按期计提利息，计入财务费用。
26、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
       与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
       与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关
费用的期间计入当期营业。
                                                                            2016 年年度报告全文
27、递延所得税资产/递延所得税负债
    递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算
确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适
用税率计量。
（1）确认递延所得税资产的依据
    本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳
税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资
产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
    1）该交易不是企业合并；
    2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
    对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：
暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（2）确认递延所得税负债的依据
    公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
    1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
    2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得
额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
    3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且
该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
28、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
    1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期
费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
    资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣
除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
    2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租
赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在
整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
                                                                                     2016 年年度报告全文
       公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣
除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
       1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作
为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
       融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本附注四／（十四）固定资产。
       公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
       2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为
未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费
用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
29、其他重要的会计政策和会计估计
无。
30、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
31、其他
       财政部于2016年12月3日发布了《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22号）。
       《增值税会计处理规定》规定：全面试行营业税改征增值税后，“营业税金及附加”科目名称调整为“税
金及附加”科目，该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产
税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费；利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”
项目。
       《增值税会计处理规定》还明确要求“应交税费”科目下的“应交增值税”、“未交增值税”、“待抵扣进项
税额”、“待认证进项税额”、“增值税留抵税额”等明细科目期末借方余额应根据情况，在资产负债表中的“其
                                                                                                2016 年年度报告全文
他流动资产” 或“其他非流动资产”项目列示；“应交税费——待转销项税额”等科目期末贷方余额应根据情
况，在资产负债表中的“其他流动负债” 或“其他非流动负债”项目列示。
    本公司已根据《增值税会计处理规定》，对于2016年5月1日至该规定施行之间发生的交易由于该规定
而影响的资产、负债和损益等财务报表列报项目金额进行了调整，包括将2016年5月1日之后发生的房产税、
土地使用税、车船使用税和印花税从“管理费用”调整至“税金及附加”6,114,709.53元；从“应交税费”重分类
至“其他流动资产”97,085,058.97元、“其他流动负债”3,486,260.71元；对于2016年1月1日至4月30日期间发生
的交易，不予追溯调整；对于2016年财务报表中可比期间的财务报表也不予追溯调整。
六、税项
1、主要税种及税率
                 税种                               计税依据                                  税率
                                       销售货物、应税销售服务收入、销售无
增值税                                                                      17%，11%，6%
                                       形资产或者不动产
城市维护建设税                         实缴流转税税额                       5%、7%
                                       按照房产原值的 70%（或租金收入）为
房产税                                                                      1.2%、12%
                                       纳税基准
营业税                                 营改增之前的应纳税营业额             3%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                        纳税主体名称                                             所得税税率
母公司                                                    15%
宁夏万邦达                                                7.5%
江苏万邦达                                                15%
吉林固废                                                  12.5%
陕西万邦达                                                15%
晋纬环保                                                  25%
乌兰察布环保                                              15%
乌兰察布基金中心                                          有限合伙企业不缴纳企业所得税
泰祜石油                                                  25%
昊天节能                                                  15%
昊天检测                                                  25%
2、税收优惠
（1）母公司
                                                                             2016 年年度报告全文
    2009年6月12日，经北京市科委、财政局、国家税务局、地方税务局批准，本公司被认定为高新技术
企业,证书编号：GR200911000340。2012年5月24日，本公司取得了通过高新技术企业复审后的高新技术企
业证书，编号GR201211000433,有效期3年。2015年11月24日，本公司取得了高新技术企业重新认定后的高
新技术企业证书，编号GR201511002747，有效期3年，根据高新技术企业认定和税收优惠的相关政策，2016
年本公司按15%的税率计缴企业所得税。
（2）宁夏万邦达
    根据《税务事项通知书》 宁东国税通[2017]7612号相关规定，宁夏万邦达符合 《财政部、海关总署、
国家税务总局关于实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》 财税2011年58号第二条，属于设在西
部地区的鼓励类企业，减按15%的税率征收企业所得税。
    根据《宁夏回族自治区国家税务局税收优惠管理办法》（2011年1号公司）和宁夏回族自治区人民政
府关于印发《宁夏回族自治区招商引资优惠政策》宁政发（2012）97号文件规定：从事属于环境保护、节
能节水项目的所得，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，
第四年至第六年减半征收企业所得税。经宁夏回族自治区宁东能源化工基地国家税务局以宁东国税2012年
（Z005)号批准文件，宁夏万邦达自2011年1月1日起享受‘三免三减半’企业所得税优惠政策。2011-2013年
免征符合《宁夏回族自治区招商引资优惠政策》经营部分的企业所得税，2014-2016年对符合《宁夏回族自
治区招商引资优惠政策》经营部分的企业所得税减半按7.5%征收企业所得税。
（3）江苏万邦达
    2015年10月10日，经江苏省科委、财政局、国家税务局、地方税务局批准，江苏万邦达被认定为高新
技术企业,证书编号：GR201532001921，期限为2015年-2017年。根据高新技术企业认定和税收优惠的相关
政策，2016年江苏万邦达按15%的税率计缴企业所得税。
（4）吉林固废
    根据《企业所得税优惠政策事项办理办法》的规定，企业从事《公共基础设施项目企业所得税优惠目
录》规定的国家重点扶持的公共基础设施项目的投资经营所得，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税
年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。
    吉林固废从事符合国家重点扶持的公共基础设施项目的所得享受定期减免征收企业所得税，享受优惠
期间自2013年9年1日至2018年12月31日。自2013年9月取得第一笔收入开始，吉林固废2013-2015年免征所
得税，2016-2018年减半征收企业所得税，2016年吉林固废按12.5%的税率计缴企业所得税。
（5）陕西万邦达
    根据2015年3月2日榆林市榆横煤化工园区（国家级）国家税务局关于陕西万邦达水务有限公司申请享
                                                                                2016 年年度报告全文
受西部大开发企业所得税减免优惠政策的回复：初步认为陕西万邦达经营范围和主营业务类型符合西部大
开发税收优惠政策的适用目录---鼓励类第三十八项内容，按规定可以享受西部大开发企业所得税15%税率
的税收优惠，2016年陕西万邦达按15%的税率计缴企业所得税。
（6）乌兰察布环保
       根据2016年3月25日内蒙古察哈尔工业园区国家税务局出具的察国税通[2016]2129号税务事项通知书，
乌兰察布环保属于设在西部地区的鼓励类产业企业，依据《财政部 海关总署 国家税务总局关于深入实施
西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）第二条的规定，可以享受西部大开发企业
所得税15%税率的税收优惠。享受优惠期限自2015年1月1日至2020年12月31日。
（7）昊天节能
根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2008]172 号）、《高新技术企业认定管理工作指引》（国
科发火[2008]362 号），昊天节能于2010年11月10日被河北省科学技术厅、河北省财政厅、河北省国家税
务局、河北省地方税务局认定为高新技术企业（证书编号：GR201013000085），有效期3年。2013年11月4
日，昊天节能继续被认定为高新技术企业（证书编号：GR201313000091），有效期3年。2016年11月3日，
昊天节能继续被认定为高新技术企业（证书编号：GR201613000389），有效期3年。根据《中华人民共和
国企业所得税法》的相关规定，国家需要重点扶持的高新技术企业减按15%的税率征收企业所得税，2016
年昊天节能按15%的税率计缴企业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                            单位： 元
                项目                         期末余额                       期初余额
库存现金                                                  104,097.99                        93,794.55
银行存款                                            1,237,488,105.87               1,152,725,743.76
其他货币资金                                            29,727,192.00                  162,178,601.01
合计                                                1,267,319,395.86               1,314,998,139.32
其他说明
       截止2016年12月31日，除下表披露的受限货币资金外，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险
的款项。
                                                                                                           2016 年年度报告全文
       其中受限制的货币资金明细如下：
                     项    目                                          期末余额                            期初余额
银行承兑汇票保证金                                                            9,079,684.58                        144,409,052.50
履约保证金                                                                   19,947,507.42                         17,519,548.51
银行借款保证金                                                                     700,000.00                         250,000.00
                        合计                                                 29,727,192.00                        162,178,601.01
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
                                                                                                                       单位： 元
                 项目                                       期末余额                                   期初余额
银行承兑票据                                                            67,368,536.75                             77,149,876.92
商业承兑票据                                                             9,000,000.00                                1,000,000.00
合计                                                                    76,368,536.75                             78,149,876.92
（2）期末公司已质押的应收票据
                                                                                                                       单位： 元
                               项目                                                      期末已质押金额
银行承兑票据                                                                                                         8,050,000.00
合计                                                                                                                 8,050,000.00
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                                                       单位： 元
                 项目                                   期末终止确认金额                        期末未终止确认金额
银行承兑票据                                                           108,322,209.68
合计                                                                   108,322,209.68
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                       单位： 元
                                             期末余额                                           期初余额
         类别             账面余额               坏账准备                     账面余额             坏账准备
                                                                 账面价值                                             账面价值
                        金额          比例    金额      计提比              金额       比例     金额      计提比例
                                                                                                             2016 年年度报告全文
                                                        例
单项金额重大并单
                    411,696,               20,584,8             391,111,4
独计提坏账准备的                36.13%                 5.00%
                       214.24                10.71                 03.53
应收账款
按信用风险特征组
                    727,724,               99,541,0             628,183,4 874,627              105,980,5                768,647,36
合计提坏账准备的                63.87%                13.68%                         100.00%                 12.12%
                       561.39                78.54                 82.85 ,924.00                     60.30                    3.70
应收账款
                    1,139,42               120,125,             1,019,294 874,627              105,980,5                768,647,36
合计                            100.00%               10.54%                         100.00%                 12.12%
                    0,775.63                889.25                ,886.38 ,924.00                    60.30                    3.70
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位： 元
                                                                        期末余额
 应收账款（按单位）
                                应收账款                     坏账准备                 计提比例                  计提理由
石家庄西岭供热有限公
                                  411,696,214.24               20,584,810.71                        5.00%
司
合计                              411,696,214.24               20,584,810.71              --                       --
       2015 年 8 月 4 日，昊天节能与石家庄西岭供热有限公司就石家庄西柏坡电厂废热入市集中供热项
目签订了《高密度聚乙烯外护管聚氨酯泡沫预制直埋保温管采购合同》，合同总金额为 91,867 万元。合
同约定将视财务资金状况分批付款，自合同签订之日起两年内付清，因上述应收账款余额尚在信用期内，
故昊天节能按 5%比例计提坏账准备。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位： 元
                                                                            期末余额
            账龄
                                          应收账款                          坏账准备                         计提比例
1 年以内分项
1 年以内                                       461,401,612.49                       23,070,080.63                           5.00%
1 年以内小计                                   461,401,612.49                       23,070,080.63                           5.00%
1至2年                                         182,448,452.86                       32,711,336.49                          17.93%
2至3年                                          65,764,916.27                       25,687,730.65                          39.06%
3 年以上                                        18,109,579.77                       18,071,930.77                          99.79%
3至4年                                          12,227,504.15                       12,227,504.15                         100.00%
4至5年                                             5,882,075.62                      5,882,075.62                         100.00%
合计                                           727,724,561.39                       99,541,078.54                          11.08%
确定该组合依据的说明：
                                                                                                        2016 年年度报告全文
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 13,983,250.94 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                                    单位： 元
                             项目                                                        核销金额
实际核销的应收账款                                                                                                  93,341.29
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 4 号——上市公司从事节能环保服务业务》的披露要求
                  单位名称                           期末余额              占应收账款期末余额          已计提坏账准备
                                                                               的比例(%)
石家庄西岭供热有限公司                                    411,696,214.24                     36.13             20,584,810.71
神华宁夏煤业集团有限责任公司                              125,628,922.78                     11.03                 6,564,493.89
中煤陕西榆林能源化工有限公司                               76,980,186.49                      6.76                 3,849,009.32
中国联合工程公司                                           61,002,172.18                      5.35                 6,054,845.29
宁夏长合久盈工贸有限公司                                   59,953,511.29                      5.26                 2,997,675.56
                    合计                                  735,261,006.98                     64.53             40,050,834.77
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
                                                                                                                    单位： 元
                                             期末余额                                           期初余额
           账龄
                                    金额                   比例                       金额                   比例
1 年以内                             95,314,050.94                 76.64%             42,893,777.19                   82.20%
1至2年                               23,066,584.23                 18.54%              8,425,826.19                   16.15%
2至3年                                5,267,680.56                 4.23%                 543,018.70                    1.04%
3 年以上                               737,036.74                  0.59%                 321,646.18                    0.61%
合计                                124,385,352.47           --                       52,184,268.26           --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
                    单位名称                            期末余额               账龄                   未及时结算原因
                                                                                                      2016 年年度报告全文
正昌资源及科技有限公司                              7,730,085.00 1年以内、1-2年            未到货
北京中天大德物资有限公司                            5,571,904.29 1-2年                     未到货
Hydration technology innovation LLC                 5,267,680.56 2-3年                     未到货
智信安装集团有限公司乌兰察布分公司                  4,476,998.70 1-2年                     未办理结算
合众高科（北京）环境技术有限公司                    1,300,000.00 1-2年                     未到货
内蒙古乌兰察布电力工程有限责任公司                  1,013,366.40 1-2年                     未办理结算
                        合   计                    25,360,034.95
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
                单位名称              期末金额          占预付账款总额            预付款时间            未结算原因
                                                          的比例(%)
能科节能技术股份有限公司                31,994,930.20       25.72         1年以内               未到货
乌兰察布市集宁热力公司                  24,931,886.96       20.04         1年以内               未到货
正昌资源及科技有限公司                   7,730,085.00        6.21         1年以内、1-2年        未到货
陕西秦邦环保科技股份有限公司             6,105,000.00        4.91         1年以内               未到货
北京中天大德物资有限公司                 5,571,904.29        4.48         1-2年                 未到货
                 合计                   76,333,806.45       61.36
其他说明：
       预付账款期末余额较期初增加138.36%，主要系本期为实施惠州碳五/碳九分离及综合利用EPC项目而
支付的工程设备预付款增加所致。
5、应收利息
（1）应收利息分类
                                                                                                               单位： 元
                    项目                            期末余额                                    期初余额
定期存款                                                            1,406,628.45                             4,746,978.51
委托贷款                                                            2,505,555.55                             2,505,555.56
银行理财                                                            3,714,166.66
合计                                                                7,626,350.66                             7,252,534.07
6、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                               单位： 元
         类别                         期末余额                                             期初余额
                                                                                                             2016 年年度报告全文
                          账面余额              坏账准备                       账面余额               坏账准备
                                                         计提比 账面价值                                                 账面价值
                     金额          比例       金额                           金额      比例       金额      计提比例
                                                           例
按信用风险特征组
                    18,744,1                 1,968,09             16,776,00 14,515,             1,015,811                13,499,901.
合计提坏账准备的                  100.00%                10.50%                       100.00%                    7.00%
                          03.84                 4.73                   9.11 712.46                    .02
其他应收款
                    18,744,1                 1,968,09             16,776,00 14,515,             1,015,811                13,499,901.
合计                              100.00%                10.50%                       100.00%                    7.00%
                          03.84                 4.73                   9.11 712.46                    .02
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位： 元
                                                                             期末余额
             账龄
                                            其他应收款                       坏账准备                         计提比例
1 年以内分项
1 年以内                                             1,739,015.31                        86,950.76                            5.00%
1 年以内小计                                         1,739,015.31                        86,950.76                            5.00%
1至2年                                               6,453,415.28                     1,416,850.04                          21.96%
2至3年                                                  264,107.50                     103,232.25                           39.09%
3 年以上                                                521,873.35                     361,061.68                           69.19%
3至4年                                                  521,823.35                      361,011.68                          68.18%
4至5年                                                      50.00                             50.00                        100.00%
合计                                                 8,978,411.44                     1,968,094.73                          21.92%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 723,739.66 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                          单位： 元
               款项性质                                    期末账面余额                               期初账面余额
                                                                                                       2016 年年度报告全文
押金、保证金                                                        12,206,069.25                             8,134,247.75
单位往来                                                             5,387,900.00                             3,378,048.35
备用金                                                                520,659.42                              2,567,356.76
其他                                                                  629,475.17                               436,059.60
合计                                                                18,744,103.84                            14,515,712.46
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                 单位： 元
                                                                                    占其他应收款期末
       单位名称       款项的性质         期末余额                    账龄                              坏账准备期末余额
                                                                                    余额合计数的比例
Brandt Oilfield
                   押金                       5,202,750.00 1-2 年                             27.76%
Services
中电投石家庄供热
                   代垫运费                   2,927,900.00 1-2 年                             15.62%           878,370.00
有限公司
上海泰祜实业有限
                   往来款                     2,460,000.00 1-2 年                             13.12%           246,000.00
公司
北京师范大学国际
                   押金                        863,673.40 3 年以上                             4.61%
学术交流中心
国信招标集团股份
                   投标保证金                  800,000.00 2-3 年                               4.27%
有限公司
合计                        --            12,254,323.40               --                      93.86%          1,124,370.00
7、存货
（1）存货分类
                                                                                                                 单位： 元
                                   期末余额                                                 期初余额
       项目
                   账面余额        跌价准备           账面价值              账面余额        跌价准备         账面价值
原材料             58,563,216.40     379,399.42      58,183,816.98          54,405,017.64     379,399.42     54,025,618.22
在产品             21,434,544.99                     21,434,544.99          14,886,681.00                    14,886,681.00
库存商品           37,152,600.69                     37,152,600.69         102,816,343.79                   102,816,343.79
建造合同形成的
已完工未结算资 1,234,921,336.87                   1,234,921,336.87         712,831,996.57                   712,831,996.57
产
发出商品           12,696,234.60                     12,696,234.60          24,143,952.89                    24,143,952.89
生产及技术服务      5,954,762.92     463,841.69       5,490,921.23           3,151,203.19                     3,151,203.19
                                                                                                   2016 年年度报告全文
成本
合计             1,370,722,696.47    843,241.11 1,369,879,455.36    912,235,195.08          379,399.42    911,855,795.66
（2）存货跌价准备
                                                                                                               单位： 元
                                        本期增加金额                        本期减少金额
       项目         期初余额                                                                                期末余额
                                     计提            其他            转回或转销         其他
原材料                  379,399.42                                                                            379,399.42
生产及技术服务
                                     463,841.69                                                               463,841.69
成本
合计                    379,399.42   463,841.69                                                               843,241.11
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
不适用。
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
                                                                                                               单位： 元
                           项目                                                      金额
累计已发生成本                                                                                           1,611,186,985.29
累计已确认毛利                                                                                            433,370,194.83
    已办理结算的金额                                                                                      809,635,843.25
建造合同形成的已完工未结算资产                                                                           1,234,921,336.87
8、其他流动资产
                                                                                                               单位： 元
                 项目                              期末余额                                    期初余额
银行理财产品                                                  403,680,000.00
增值税留抵扣额                                                 97,085,058.97                               49,889,072.93
所得税预缴税额                                                 11,388,607.91                               10,511,876.38
其他                                                               271,374.00                                 271,374.00
合计                                                          512,425,040.88                               60,672,323.31
其他说明：
       其他流动资产期末余额较期初增加744.58%，主要系本期使用闲置资金购买银行理财产品所致。
                                                                                                                   2016 年年度报告全文
9、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
                                                                                                                               单位： 元
                                               期末余额                                                 期初余额
    项目
                         账面余额              减值准备          账面价值            账面余额           减值准备           账面价值
委托贷款                820,000,000.00                         820,000,000.00     820,000,000.00                          820,000,000.00
合计                    820,000,000.00                         820,000,000.00     820,000,000.00                          820,000,000.00
（2）期末重要的持有至到期投资
                                                                                                                               单位： 元
         债券项目                       面值                     票面利率                  实际利率                    到期日
委托贷款-内蒙古国源投资集
                                        500,000,000.00                      10.00%                     10.00% 2021 年 05 月 21 日
团有限公司
委托贷款-内蒙古国源投资集
                                        200,000,000.00                      10.00%                     10.00% 2022 年 06 月 15 日
团有限公司
委托贷款-内蒙古国源投资集
                                        120,000,000.00                      10.00%                     10.00% 2022 年 06 月 17 日
团有限公司
10、长期应收款
（1）长期应收款情况
                                                                                                                               单位： 元
                                         期末余额                                          期初余额
    项目                                                                                                               折现率区间
                        账面余额         坏账准备          账面价值         账面余额       坏账准备        账面价值
                    388,082,849.4                         388,082,849.4 394,186,049.4                     394,186,049.4
BOT 项目款项
                                    6                                  6               5
                    388,082,849.4                         388,082,849.4 394,186,049.4                     394,186,049.4
合计                                                                                                                            --
                                    6                                  6               5
11、长期股权投资
                                                                                                                               单位： 元
                                                              本期增减变动
被投资单                                        权益法下                          宣告发放                                    减值准备
             期初余额                                       其他综合 其他权益                计提减值              期末余额
   位                   追加投资 减少投资 确认的投                                现金股利                 其他               期末余额
                                                            收益调整       变动                 准备
                                                 资损益                           或利润
                                                                               2016 年年度报告全文
一、合营企业
二、联营企业
惠州大亚
湾伊科思
           87,916,92               -5,144,21 153,780.0                         82,926,48
新材料科
                4.13                    6.13        0                               8.00
技发展有
限公司
陕西秦邦
环保科技               30,000,00   451,219.3                                   30,451,21
股份有限                    0.00          5                                         9.35
公司
万邦达东
丽膜科技               15,639,85   -515,898.                                   15,123,96
（江苏）                    9.20         92                                         0.28
有限公司
           87,916,92 45,639,85     -5,137,07 153,780.0                         128,501,6
小计
                4.13        9.20        8.14        0                              67.63
           87,916,92 45,639,85     -5,137,07 153,780.0                         128,501,6
合计
                4.13        9.20        8.14        0                              67.63
其他说明
       （1）2016年7月30日，本公司与惠州大亚湾安耐康投资有限公司（以下简称惠州安耐康）、惠州戴泽
特投资有限公司（以下简称惠州戴泽特）、青岛伊克思技术工程有限公司（以下简称青岛伊克思）签订了
增资协议，惠州伊科思公司注册资本由人民币4亿元增加至8亿元，其中本公司认购2.72亿元，惠州安耐康
认购1.28亿元。增资后本公司持股比例为45.00%，该事项于2016年8月12日经本公司第三届董事会第八次会
议决议通过，于2016年11月23日经惠州伊科思公司股东会决议通过。截止2016年12月31日，本公司及惠州
安耐康尚未实际缴纳增资款。
       （2）2016年1月10日，本公司与陕西环保产业集团有限责任公司（以下简称陕西环保集团）、宁波高
新区禹泽创新投资合伙企业（有限合伙）（以下简称禹泽创投）签订发起人协议书，以货币资金出资共同
发起设立陕西秦邦公司，股份总数1亿股，每股面值为人民币1元，股本总额为人民币1亿元。其中陕西环
保集团认购5,100万股，持股比例51.00%；本公司认购3,000万股，持股比例30.00%；禹泽创投认购1,900万
股，持股比例19.00%，协议约定各发起人在协议生效之日起1年内完成出资。2016年2月1日经西安市工商
行政管理局批准，陕西秦邦公司取得了统一社会信用代码为91610131MA6TXJLQ2G的营业执照。截止2016
年12月31日，陕西秦邦公司实收资本5,100.00万元，其中本公司实缴3,000.00万元，陕西环保集团实缴
1,530.00万元，禹泽创投实缴570.00万元。
                                                                                             2016 年年度报告全文
       （3）2016年1月4日，本公司第二届董事会第三十八次会议审议通过了《关于使用超募资金增资江苏
万邦达并由其出资设立合资公司的议案》，拟使用超募资金235.20万美元增资本公司之子公司江苏万邦达，
并由其作为投资主体出资设立合资公司，合资公司注册资本480.00万美元，其中江苏万邦达出资235.20万
美元，持股比例49.00%，日本东丽株式会社出资196.80万美元，持股比例41.00%，东丽（中国）投资有限
公司出资48.00万美元，持股比例10.00%。2016年6月14日，江苏东丽公司取得了江苏省人民政府核发的编
号为商外资苏府资字（2016）100320号的外商投资企业批准证书，并于同日取得盐城市工商局颁发的统一
社会信用代码为91320900MA1MMRP448的营业执照。截止2016年12月31日，各股东均已缴足出资额，其
中江苏万邦达出资款按付款日汇率折合人民币15,639,859.20元。
12、固定资产
（1）固定资产情况
                                                                                                       单位： 元
    项目           房屋及建筑物       机器设备         运输工具         电子设备                合计
一、账面原值：
  1.期初余额             521,176,786.49   281,526,096.62    28,364,245.39    18,118,427.07       849,185,555.57
  2.本期增加金额          12,127,165.91     4,295,741.13     4,950,208.96     1,056,439.24         22,429,555.24
     （1）购置                              1,502,562.64     4,950,208.96      515,922.73           6,968,694.33
     （2）在建工程
                          10,300,468.59      497,281.12                        490,127.40          11,287,877.11
转入
     （3）企业合并
                           1,826,697.32     2,295,897.37                         50,389.11          4,172,983.80
增加
  3.本期减少金额            145,926.37      1,608,367.45     2,594,000.00       35,216.72           4,383,510.54
     （1）处置或报
                            145,926.37      1,608,367.45     2,594,000.00       35,216.72           4,383,510.54
废
  4.期末余额             533,158,026.03   284,213,470.30    30,720,454.35    19,139,649.59       867,231,600.27
二、累计折旧
  1.期初余额              59,275,472.10    81,616,712.06    16,459,669.46    10,867,563.52       168,219,417.14
  2.本期增加金额          20,513,579.98    27,321,547.28     3,544,575.20     2,624,775.36         54,004,477.82
     （1）计提            20,412,350.51    27,009,008.86     3,544,575.20     2,618,180.33         53,584,114.90
         （2）企业合
                            101,229.47       312,538.42                           6,595.03           420,362.92
并
                                                                                                       2016 年年度报告全文
  3.本期减少金额                32,309.48         806,785.06       2,464,300.00           35,018.00           3,338,412.54
     （1）处置或报
                                32,309.48         806,785.06       2,464,300.00           35,018.00           3,338,412.54
废
  4.期末余额              79,756,742.60      108,131,474.28       17,539,944.66        13,457,320.88       218,885,482.42
三、减值准备
  1.期初余额
  2.本期增加金额
     （1）计提
  3.本期减少金额
     （1）处置或报
废
  4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价值         453,401,283.43      176,081,996.02       13,180,509.69         5,682,328.71        648,346,117.85
  2.期初账面价值         461,901,314.39      199,909,384.56       11,904,575.93         7,250,863.55       680,966,138.43
13、在建工程
（1）在建工程情况
                                                                                                                 单位： 元
                                       期末余额                                           期初余额
       项目
                     账面余额          减值准备        账面价值         账面余额          减值准备           账面价值
填埋场二期工程
                     83,013,126.45                     83,013,126.45    2,106,175.47                          2,106,175.47
项目
畜牧局无害化处
                                                                          490,127.40                           490,127.40
理厂项目
4#、5#库房废气
                       862,593.83                         862,593.83
吸收系统
MBR 膜组件生
                       603,410.00                         603,410.00
产厂房建设项目
待安装设备             444,088.00                         444,088.00
合计                 84,923,218.28                     84,923,218.28    2,596,302.87                          2,596,302.87
                                                                                                               2016 年年度报告全文
（2）重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                                           单位： 元
                                             本期转                         工程累                     其中：本
                                                       本期其                                 利息资              本期利
项目名                期初余      本期增     入固定             期末余      计投入   工程进            期利息               资金来
           预算数                                      他减少                                 本化累              息资本
     称                 额        加金额     资产金               额        占预算     度              资本化                   源
                                                       金额                                   计金额              化率
                                               额                            比例                       金额
填埋场
           161,160, 2,106,17 80,906,9                           83,013,1                                                   募股资
二期工                                                                       51.51% 51.51%
            000.00         5.47     50.98                          26.45                                                   金
程项目
畜牧局
无害化     2,426,00 490,127. 1,935,84 2,425,97                                                                             募股资
                                                                            100.00% 100.00%
处理厂        0.00           40       6.61      4.01                                                                       金
项目
4#、5#库
房废气     992,900.               862,593.                      862,593.                                                   募股资
                                                                             86.88% 86.88%
吸收系          00                     83                              83                                                  金
统
MBR 膜
组件生
           800,000.               603,410.                      603,410.
产厂房                                                                       75.43% 75.43%                                 其他
                00                     00
建设项
目
昊天节
           183,968,               7,721,47 7,721,47
能东厂                                                                       17.64% 17.64%                                 其他
            500.00                    4.48      4.48
区工程
待安装                            1,584,51 1,140,42             444,088.
                                                                                                                           其他
设备                                  6.62      8.62
           349,347, 2,596,30 93,614,7 11,287,8                  84,923,2
合计                                                                          --       --                                       --
            400.00         2.87     92.52      77.11               18.28
14、工程物资
                                                                                                                           单位： 元
                    项目                                        期末余额                                 期初余额
尚未安装的设备                                                                                                        3,277,321.68
合计                                                                                                                  3,277,321.68
                                                                                                    2016 年年度报告全文
15、无形资产
（1）无形资产情况
                                                                                                               单位： 元
       项目       土地使用权       专利权        非专利技术     商标权          软件         特许经营权       合计
一、账面原值
     1.期初余
                  31,689,812.09 20,019,961.91 18,357,288.67     112,600.00    6,493,999.59 189,649,661.60 266,323,323.86
额
     2.本期增
                                  9,689,777.97   2,398,792.66                13,562,649.57                25,651,220.20
加金额
        （1）购
                                                                             13,562,649.57                13,562,649.57
置
        （2）内
                                  9,689,777.97   2,398,792.66                                             12,088,570.63
部研发
        （3）企
业合并增加
  3.本期减少
金额
        （1）处
置
     4.期末余
                  31,689,812.09 29,709,739.88 20,756,081.33     112,600.00 20,056,649.16 189,649,661.60 291,974,544.06
额
二、累计摊销
     1.期初余
                   3,278,183.42   3,710,053.35   3,823,282.53    15,013.28    2,884,422.31     790,206.92 14,501,161.81
额
     2.本期增
                    803,077.41    4,620,040.23   2,746,677.72    11,259.96    2,390,636.44   9,482,483.04 20,054,174.80
加金额
        （1）计
                    803,077.41    4,620,040.23   2,746,677.72    11,259.96    2,390,636.44   9,482,483.04 20,054,174.80
提
     3.本期减
少金额
        （1）处
置
                                                                                                       2016 年年度报告全文
     4.期末余
                   4,081,260.83      8,330,093.58     6,569,960.25   26,273.24   5,275,058.75 10,272,689.96 34,555,336.61
额
三、减值准备
     1.期初余
额
     2.本期增
加金额
       （1）计
提
     3.本期减
少金额
     （1）处置
     4.期末余
额
四、账面价值
     1.期末账
                  27,608,551.26 21,379,646.30 14,186,121.08          86,326.76 14,781,590.41 179,376,971.64 257,419,207.45
面价值
     2.期初账
                  28,411,628.67 16,309,908.56 14,534,006.14          97,586.72   3,609,577.28 188,859,454.68 251,822,162.05
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 4.14%。
16、开发支出
                                                                                                                  单位： 元
     项目        期初余额                      本期增加金额                        本期减少金额                 期末余额
煤化工高盐
水正渗透膜
                5,853,560.92 3,836,217.05                                           9,689,777.97
技术研发及
示范应用
宁煤化工基
地黄河地表
水制除盐水      2,398,792.66                                                        2,398,792.66
预处理工艺
研究项目
含油高盐污
水使用          2,255,964.29      114,039.11                                                                   2,370,003.40
CBRS-R 工
                                             2016 年年度报告全文
艺测试
高密度聚乙
烯外护管聚
氨酯泡沫塑
               4,774,250.10   4,774,250.10
料预制直埋
保温钢塑复
合管的研发
衬钢网聚氨
酯塑料外护     2,546,735.01   2,546,735.01
管的研发
根据季节温
度的变化优
               2,491,451.46   2,491,451.46
化保温材料
配比的研究
浓盐水分离
浓缩技术的     2,491,293.55   2,491,293.55
应用研究
超重力反应
器强化臭氧
               2,323,974.82   2,323,974.82
（高级）氧化
工艺研究
玻璃纤维增
强塑料外护
管聚氨酯保
温热水保温     2,159,824.67   2,159,824.67
管道连续运
行温度试验
装置的研发
高盐水有机
物降解技术     2,139,663.40   2,139,663.40
研究
污泥吸附法
处理难降解
有机物污水     1,605,686.65   1,605,686.65
技术及装置
研究
聚氨酯喷涂
发泡工艺的     1,370,442.14   1,370,442.14
改进与升级
保温管聚乙
               1,317,271.78   1,317,271.78
烯外护套缠
                                                                                       2016 年年度报告全文
绕工艺的改
进与升级
保温管老化
试验剪切工                  1,171,886.71                 1,171,886.71
装的研发
PE 燃气管用
保温瓦块的                  1,129,024.64                 1,129,024.64
研发
提高循环水
及双膜系统
                             992,716.23                   992,716.23
药剂使用效
能的研究
DOW 双膜系
统深度处理
                             693,973.16                   693,973.16
煤化工废水
研究
其他                        3,179,146.85                 3,179,146.85
              10,508,317.8 34,337,597.3                  30,387,341.1 12,088,570.6
   合计                                                                                       2,370,003.40
                        7             3                            7
其他说明
       开发支出期末余额较期初减少77.45%，系期初研发资本化项目结项转入无形资产所致。
17、商誉
（1）商誉账面原值
                                                                                                 单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事      期初余额                  本期增加                  本期减少             期末余额
    项
昊天节能           427,364,796.97                                                           427,364,796.97
晋纬环保             2,122,408.71                                                             2,122,408.71
泰祜石油                               7,862,275.41                                           7,862,275.41
       合计        429,487,205.68      7,862,275.41                                         437,349,481.09
（2）商誉减值准备
                                                                                                 单位： 元
被投资单位名称      期初余额                  本期增加                  本期减少             期末余额
                                                                                             2016 年年度报告全文
或形成商誉的事
    项
昊天节能
晋纬环保            2,122,408.71                                                                    2,122,408.71
泰祜石油                            1,720,579.95                                                    1,720,579.95
       合计         2,122,408.71    1,720,579.95                                                    3,842,988.66
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
       1）2014 年，本公司通过发行股份及支付现金的方式取得昊天节能 100.00%的股权。依据北京天健兴
业资产评估有限公司出具的天兴评报字（2014）第 0284 号评估报告，确认昊天节能企业价值为 7.30 亿
元，并以此作为参考，确定成交价，计算确认了 4.27 亿元商誉。本公司以 2016 年为基期，采用现金流量
折现模型评估企业价值，测算该商誉不存在减值迹象，不需计提减值准备。
       2）2014 年，本公司出资人民币 2,002.00 万元非同一控制下合并晋纬环保，取得其 50.98%的股权所
形成，鉴于晋纬环保的实际经营情况与预期偏离较大，因此于 2015 年将该商誉全额确认资产减值损失。
       3）2016 年，本公司以人民币 2,200.00 万元收购泰祜石油部分股权，非同一控制下合并该公司所形成。
依据各方签订的投资合作协议，转让方承诺泰祜石油 2016 年度经审计的净利润不低于人民币 500.00 万元。
泰祜石油 2016 年度实际经审计的净利润为人民币 90.69 万元，实际盈利情况与承诺情况偏离较大，因此
计提商誉减值准备 1,720,579.95 元。
18、长期待摊费用
                                                                                                       单位： 元
    项目           期初余额         本期增加金额       本期摊销金额       其他减少金额       期末余额
租赁房屋装修费           5,172,118.19       6,244,346.27       1,729,590.59                         9,686,873.87
曝气池维修费                16,666.67                            16,666.67
反渗透膜摊销             6,950,861.73       5,166,666.59       2,080,619.73                        10,036,908.59
房屋租金（昊天）           320,833.35                           320,833.35
榆林临建办公宿舍
                         8,885,909.11                          2,961,969.72                         5,923,939.39
楼及装修费
江苏厂区绿化工程         1,019,333.29                           278,000.04                           741,333.25
合计                    22,365,722.34      11,411,012.86       7,387,680.10                        26,389,055.10
19、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                       单位： 元
                                                                                                  2016 年年度报告全文
                                           期末余额                                       期初余额
           项目
                          可抵扣暂时性差异        递延所得税资产         可抵扣暂时性差异         递延所得税资产
资产减值准备                    122,937,225.09          18,491,029.28            107,375,770.74          16,008,317.83
内部交易未实现利润                3,801,709.43             570,256.42
可抵扣亏损                        6,228,147.99           1,557,037.00              3,450,076.65            862,519.16
递延收益                         15,228,403.40           2,246,760.51             14,764,382.67           2,177,157.40
应付利息                            166,063.88              24,909.58              1,277,222.22            191,583.34
合计                            148,361,549.79          22,889,992.79            126,867,452.28          19,239,577.73
（2）未经抵销的递延所得税负债
                                                                                                             单位： 元
                                           期末余额                                       期初余额
           项目
                          应纳税暂时性差异        递延所得税负债         应纳税暂时性差异         递延所得税负债
非同一控制企业合并资
                                 23,044,157.15           4,103,969.55             26,230,434.03           4,674,389.10
产评估增值
定期存款计提利 息                 5,120,795.11             777,765.70              4,746,978.51            734,153.77
BOT 项目确认建造合同
                                391,434,033.68          58,715,105.05            286,193,648.71          42,929,047.30
收入产生的差额
合计                            419,598,985.94          63,596,840.30            317,171,061.25          48,337,590.17
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                                                             单位： 元
                         递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
           项目
                            期末互抵金额          或负债期末余额           期初互抵金额           或负债期初余额
递延所得税资产                                          22,889,992.79                                    19,239,577.73
递延所得税负债                                          63,596,840.30                                    48,337,590.17
20、其他非流动资产
                                                                                                             单位： 元
                  项目                                期末余额                                期初余额
预付 TOT 项目转让款                                              90,000,000.00                           50,000,000.00
预付工程设备款                                                     267,666.07                             3,185,188.66
预付专有技术许可费                                                                                       10,250,000.00
合计                                                             90,267,666.07                           63,435,188.66
                                                                                                      2016 年年度报告全文
21、短期借款
（1）短期借款分类
                                                                                                                 单位： 元
                   项目                                  期末余额                                期初余额
质押借款                                                             19,800,000.00                           20,000,000.00
保证借款                                                            245,000,000.00                          225,000,000.00
信用借款                                                             31,000,000.00
合计                                                                295,800,000.00                          245,000,000.00
短期借款分类的说明：
       1）抵押借款：
       *1 ： 本 公 司 之 子 公 司 昊 天 节 能 于 2016 年 7 月 8 日 与 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 沧 州 分 行 编 号 为 冀
-09-2016-023的抵押合同，以其房权证盐权字第F150015号房产、盐土国用（2016）字第029号、盐土国用
（2016）字第030号、盐土国用（2016）字第031号土地使用权作抵押，获取最高额人民币1,980.00万元的
借款额度，抵押期限自2016年7月15日至2017年7月17日。同日昊天节能与中国银行股份有限公司沧州分行
签订编号为冀-09-2016-023（借2）的流动资金借款合同，借款期限自2016年7月15日至2017年7月14日，借
款金额人民币1,980.00万元，借款年利率为4.35%。
       2）保证借款：
       *1：本公司之子公司昊天节能于2016年8月24日与沧州银行股份有限公司盐山支行签订编号为2016年
借字第08240002号的流动资金借款合同，借款额度人民币3,000.00万元可循环使用，借款期限自实际提款
日起12个月       ，上述借款的年利率为5.655%；同日，本公司股东张建兴先生与沧州银行股份有限公司盐山
支行签订编号为2016年保字第08240300号的最高额保证合同，为该借款额度提供连带责任保证，被保证的
债权最高额度为人民币3,000.00万元，保证期限自2016年7月29日至2017年7月28日。截止2016年12月31日，
期末余额2,500.00万元。
       本公司之子公司昊天节能于2016年10月10日与沧州银行股份有限公司盐山支行签订编号为2016年借
字第10100002号的流动资金借款合同，借款额度人民币1,500.00万元可循环使用，借款期限自实际提款日
起12个月，上述借款的年利率为5.655%；同日，本公司股东张建兴先生与沧州银行股份有限公司盐山支行
签订编号为2016年保字第10100367号的最高额保证合同，为该借款额度提供连带责任保证，被保证的债权
最高额度为人民币1,500.00万元，保证期限自2016年10月10日至2017年7月28日。截止2016年12月31日，期
末余额1,500.00万元。
       2016年7月29日，本公司与沧州银行股份有限公司盐山支行签订编号为2016年保字第07290137号的最
                                                                              2016 年年度报告全文
高额保证借款合同，为上述借款额度提供连带责任保证，被保证的债权最高额度为人民币7,500.00万元，
保证期限自2016年7月29日至2017年7月28日。
    *2：本公司之子公司昊天节能于2016年8月29日与沧州银行股份有限公司西环支行签订编号为2016年
借字第08290003号的流动资金借款合同，借款期限自2016年8月29日至2017年8月28日    ，借款额度人民币
2,500.00万元，上述借款的年利率为5.655%。同日，本公司与本公司股东张建兴先生分别与沧州银行股份
有限公司盐山支行签订编号为2016年保字第08290104号、2016年保字第08290105号的最高额保证合同，为
该借款额度提供连带责任保证，被保证的债权最高额度均为人民币2,500.00万元，保证期限自2016年8月29
日至2017年8月28日。截止2016年12月31日，期末余额1,000.00万元。
    *3：本公司之子公司昊天节能于2016年6月17日与中国建设银行股份有限公司盐山支行签订编号为建
盐流贷2016（03）号的人民币流动资金贷款合同，借款期限自2016年6月17日至2017年6月16日，借款金额
人民币5,000.00万元，借款年利率为人4.2983%。
    本公司之子公司昊天节能于2016年10月19日与中国建设银行股份有限公司盐山支行签订编号为建盐
流贷2016（05）号的人民币流动资金贷款合同，借款期限自2016年10月19日至2017年10月18日，借款金额
人民币5,000.00万元，借款年利率为4.5675%。
    本公司与中国建设银行股份有限公司盐山支行签订编号为HTJN2015001号的最高额保证借款合同，为
上述借款提供连带责任保证，被保证的债权最高额度为人民币25,000.00万元，保证期限自2015年7月31日
至2017年7月31日。
    *4：本公司之子公司昊天节能于2016年5月31日与中国银行股份有限公司沧州分行签订编号为冀
-09-2016-023（协议）的授信额度协议，授信期限自2016年5月31日至2017年3月15日    ，授信额度人民币
13,000.00万元，其中，保函额度6,000.00万元，短期贷款额度7,000.00万元。同日，本公司与中国银行股份
有限公司沧州分行签订编号为冀-09-2016-023（保证）的最高额保证借款合同，为上述授信额度协议及依
据该协议签订的单项借款协议提供连带责任保证，被保证的债权最高额度为人民币13,000.00万元，保证期
限自2016年5月31日至2017年3月15日。同日，昊天节能与中国银行股份有限公司沧州分行签订编号为冀
-09-2016-023（质押）的保证金质押总协议，为该授信额度协议提供存款质押保证，截止2016年12月31日，
昊天节能实际支付银行借款保证金70.00万元。
    昊天节能于2016年5月31日与中国银行股份有限公司沧州分行签订编号为冀-09-2016-023（借1）的流
动资金借款合同，借款金额人民币7,000.00万元，借款期限自2016年6月2日至2017年6月1日，借款年利率
为4.35%。
    *5：本公司之子公司陕西万邦达于2016年5月20日与中信银行股份有限公司西安分行签订编号为2016
信银西曲流贷字第10号的人民币流动资金贷款合同，借款期限自2016年5月20日至2017年5月20日，借款金
                                                                               2016 年年度报告全文
额人民币2,500.00万元，借款年利率为4.785%。本公司与中信银行股份有限公司西安分行签订编号为2016
信银西曲最保字第10-1号的最高额保证合同，被保证的债权最高额度为人民币9,600.00万元，保证期限自
2016年4月15日至2017年3月22日。
       3）信用借款：
       *1：本公司于2016年12月26日与中国工商银行股份有限公司北京翠微路支行签订编号为
0020000086-2016年（翠微）字00292号的流动资金借款合同，借款金额人民币3,000.00万元，借款期限为12
个月，自实际提款日起算。 本公司于2016年12月28日实际取得银行借款人民币100.00万元，借款年利率为
4.35%。
       *2：本公司于2015年11月5日与招商银行股份有限公司北京西三环支行签订编号为2015西授字第034号
的授信协议，授信额度为人民币5,000.00万元，授信期限自2015年11月5日至2016年11月1日。本公司于2016
年3月14日实际取得银行借款人民币3,000.00万元，借款期限为12个月，借款年利率为4.13%。2017年2月20
日，双方重新签订编号为2017西授字第004号的授信协议，约定自该协议生效之日起，原授信协议尚有未
清偿余额的，自动纳入本协议项下，直接占用本协议项下授信额度。
22、应付票据
                                                                                           单位： 元
                种类                           期末余额                    期初余额
银行承兑汇票                                               37,230,132.79              221,475,528.43
合计                                                       37,230,132.79              221,475,528.43
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
23、应付账款
（1）应付账款列示
                                                                                           单位： 元
                项目                           期末余额                    期初余额
应付材料款                                                158,379,112.16              161,657,138.86
应付工程款（固定资产、在建）                               44,132,906.73               13,085,953.36
应付设备款（固定资产、在建）                                3,030,563.59               13,115,481.74
应付工程款（工程施工项目）                                249,114,185.06              273,645,805.39
应付设备款（工程施工项目）                                 63,470,625.34              116,276,281.21
应付其他                                                   15,051,995.00               13,055,691.95
                                                                                       2016 年年度报告全文
合计                                                533,179,387.88                            590,836,352.51
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
                                                                                                   单位： 元
               项目                      期末余额                            未偿还或结转的原因
中煤电气有限公司                                     11,403,710.40 项目尚未结束，未进行工程结算
内蒙古易通建筑工程有限公司                            7,029,014.80 项目尚未结束，未进行工程结算
江苏星瑞化工工程科技有限公司                          6,986,000.00 项目尚未结束，未进行工程结算
中国南海工程有限公司                                  6,883,815.17 项目尚未结束，未进行工程结算
内蒙古福华建筑安装工程有限公司                        6,345,340.58 项目尚未结束，未进行工程结算
江苏扬一水处理工程有限公司                            5,358,660.00 项目尚未结束，未进行工程结算
合计                                                 44,006,540.95                    --
24、预收款项
（1）预收款项列示
                                                                                                   单位： 元
               项目                      期末余额                                  期初余额
1 年以内                                            112,601,353.57                             37,379,773.57
1-2 年                                                7,912,880.93                               162,483.09
2-3 年                                                   22,488.00                              1,200,362.35
3 年以上                                                                                           32,013.92
合计                                                120,536,722.50                             38,774,632.93
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
                                                                                                   单位： 元
               项目                      期末余额                            未偿还或结转的原因
淮南华文机械设备销售有限公司                          6,478,880.93 未发货
北京同创富来科技开发有限公司                          1,395,000.00 未发货
合计                                                  7,873,880.93                    --
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
                                                                                                   单位： 元
                        项目                                                金额
                                                                                    2016 年年度报告全文
累计已发生成本                                                                         1,611,186,985.29
累计已确认毛利                                                                           433,370,194.83
    已办理结算的金额                                                                     809,635,843.25
建造合同形成的已完工未结算项目                                                         1,234,921,336.87
25、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
                                                                                              单位： 元
         项目              期初余额             本期增加          本期减少             期末余额
一、短期薪酬                     5,452,804.79    109,630,085.35    111,100,902.62          3,981,987.52
二、离职后福利-设定提
                                  405,685.49      11,390,217.64     10,319,994.26          1,475,908.87
存计划
三、辞退福利                                         722,627.60        722,627.60
合计                             5,858,490.28    121,742,930.59    122,143,524.48          5,457,896.39
（2）短期薪酬列示
                                                                                              单位： 元
         项目              期初余额             本期增加          本期减少             期末余额
1、工资、奖金、津贴和
                                 5,125,639.39     96,575,012.91     98,389,321.15          3,311,331.15
补贴
2、职工福利费                      21,690.00       3,692,928.03      3,692,478.03             22,140.00
3、社会保险费                     205,139.71       5,690,499.11      5,252,534.11           643,104.71
    其中：医疗保险费              178,263.30       4,681,962.54      4,297,219.06           563,006.78
          工伤保险费                4,435.13         606,414.97        578,003.49             32,846.61
          生育保险费               22,441.28         402,121.60        377,311.56             47,251.32
4、住房公积金                      -15,642.00      3,093,886.10      3,172,184.10            -93,940.00
5、工会经费和职工教育
                                  115,977.69         577,759.20        594,385.23             99,351.66
经费
合计                             5,452,804.79    109,630,085.35    111,100,902.62          3,981,987.52
（3）设定提存计划列示
                                                                                              单位： 元
         项目              期初余额             本期增加          本期减少             期末余额
1、基本养老保险                   389,663.70      10,919,285.35      9,897,507.89          1,411,441.16
                                                                                         2016 年年度报告全文
2、失业保险费                     16,021.79        470,932.29              422,486.37              64,467.71
合计                             405,685.49     11,390,217.64            10,319,994.26           1,475,908.87
26、应交税费
                                                                                                   单位： 元
                 项目                         期末余额                               期初余额
增值税                                                    2,847,783.18                           3,117,224.52
企业所得税                                                7,236,509.49                           6,542,257.73
个人所得税                                                 243,997.56                             244,420.02
城市维护建设税                                             310,708.60                             678,294.57
营业税                                                    1,679,167.15                           5,901,501.30
教育费附加                                                 218,938.75                             519,013.08
其他                                                       778,135.40                             851,300.12
合计                                                     13,315,240.13                          17,854,011.34
27、应付利息
                                                                                                   单位： 元
                 项目                         期末余额                               期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息                             127,722.22                            1,277,222.22
短期借款应付利息                                           325,458.42                             687,528.89
非金融机构借款应付利息                                    2,931,538.08                           1,877,259.92
合计                                                      3,384,718.72                           3,842,011.03
28、应付股利
                                                                                                   单位： 元
                 项目                         期末余额                               期初余额
普通股股利                                                 919,392.17
合计                                                       919,392.17
29、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
                                                                                                   单位： 元
                 项目                         期末余额                               期初余额
                                                                                        2016 年年度报告全文
押金及保证金                                              4,212,292.00                           385,120.00
代收款                                                    1,611,979.46                          2,304,253.85
往来款及其他                                             12,375,877.27                         24,722,301.20
合计                                                     18,200,148.73                         27,411,675.05
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
                                                                                                    单位： 元
                项目                         期末余额                          未偿还或结转的原因
吉林市环境保护投资有限责任公司                            6,142,403.51 未到还款期
吉林市财政局                                              3,742,057.17 未到还款期
合计                                                      9,884,460.68                 --
30、一年内到期的非流动负债
                                                                                                    单位： 元
                项目                         期末余额                               期初余额
一年内到期的长期借款                                    265,000,000.00
合计                                                    265,000,000.00
其他说明：
       本公司与子公司昊天节能于2015年7月31日与本公司股东王飘扬先生签订《借款协议》，借款金额人
民币50,000.00万元用于补充公司流动资金，其中本公司借款20,000.00万元，昊天节能公司借款30,000.00万
元。借款期限两年以实际借入日期为准，借款利率以中国人民银行一年期贷款利率为基数下浮20%，按年
计息并支付。该事项业经公司2015年第四次临时股东大会审议通过。截止2016年12月31日，本公司已归还
该借款20,000.00万元，昊天节能已归还该借款3,500.00万元，期末余额26,500.00万元。
31、其他流动负债
                                                                                                    单位： 元
                项目                         期末余额                               期初余额
待转销项税                                                3,486,260.71
合计                                                      3,486,260.71
                                                                                                         2016 年年度报告全文
32、长期借款
（1）长期借款分类
                                                                                                                   单位： 元
                  项目                                     期末余额                                期初余额
保证借款                                                               95,000,000.00                          950,000,000.00
信用借款                                                              300,000,000.00                          800,000,000.00
合计                                                                  395,000,000.00                        1,750,000,000.00
长期借款分类的说明：
       1）保证借款
       本 公 司 于 2015 年 5 月 12 日 与 上 海 浦 东 发 展 银 行 股 份 有 限 公 司 北 京 花 园 路 支 行 签 订 编 号 为
91242014280023号的 《流动资金借款合同》，借款金额人民币95,000.00万元，借款期限为2015年5月14日
至2018年4月30日，上述借款利率按发放日中国人民银行公布的同期同档次贷款基准年利率下浮20%计算。
同日，本公司法定代表人王长荣女士与上海浦东发展银行股份有限公司北京花园路支行签订编号为
Y29124201528002301号的质押合同，以个人100,000.00万元人民币定期存单为借款提供质押担保，免于支
付担保费用，不需要本公司提供反担保。该事项业经本公司2015年第一次临时股东大会审议通过。截止2016
年12月31日，本公司已归还该借款85,500.00万元，期末余额9,500.00万元。
       2）信用借款
       本公司于2015年6月29日与本公司股东王飘扬先生签订《借款协议》，借款金额人民币100,000.00万元
用于公司PPP项目的建设和运营。PPP项目建设期内免收利息，项目运营期内按照银行同期贷款利率并给予
一定优惠，优惠幅度、还款期限及还款方式由双方协商确定。该事项业经公司2016年第三次临时股东大会
审议通过。截止2015年12月31日，期末余额30,000.00万元。
33、递延收益
                                                                                                                   单位： 元
         项目             期初余额              本期增加              本期减少          期末余额              形成原因
政府补助                   14,764,382.67          2,220,000.00          1,755,979.27     15,228,403.40
合计                       14,764,382.67          2,220,000.00          1,755,979.27     15,228,403.40           --
涉及政府补助的项目：
                                                                                                                   单位： 元
                                     本期新增补助金 本期计入营业外                                         与资产相关/与收
   负债项目           期初余额                                               其他变动       期末余额
                                           额              收入金额                                             益相关
                                                                     2016 年年度报告全文
北京市科委关于
多层碟盘研发项   2,271,666.67                  580,000.00   1,691,666.67 与资产相关
目拨款*1
北京市科委关于
煤化工高盐水正
                 2,200,000.00                   36,666.67   2,163,333.33 与资产相关
渗透膜研究项目
拨款*2
河北省发改委关
于绝热管道高效
节能技术应用产   7,000,000.00                  861,561.84   6,138,438.16 与资产相关
业化项目的拨款
*3
沧州市科技局关
于绝热节能工程
                  200,000.00                   200,000.00               与资产相关
技术研究中心建
设的拨款*4
吉林市畜牧业管
理局无害化处理   1,500,000.00                               1,500,000.00 与资产相关
厂建设补贴款*5
江苏贷款利息补
                  263,536.00                    13,244.04    250,291.96 与资产相关
贴*6
江苏千百十工程
资产项目专项资    376,480.00                    18,920.04    357,559.96 与资产相关
金*7
江苏战略性新兴
产业发展专项资    952,700.00                    45,586.68    907,113.32 与资产相关
金*8
焦化废水高效资
源化处理关键技
                                1,500,000.00                1,500,000.00 与资产相关
术研究与示范项
目*9
超重力臭氧高级
氧化技术处理工
                                 300,000.00                  300,000.00 与资产相关
业废水研究项目
*10
煤化工废水处理
工程生化单元优                    60,000.00                   60,000.00 与资产相关
化研究项目*11
河北省热力节能
工程技术研究中                   360,000.00                  360,000.00 与资产相关
心建设项目*12
                                                                                 2016 年年度报告全文
合计               14,764,382.67   2,220,000.00   1,755,979.27         15,228,403.40      --
其他说明：
       1：2012年，本公司与北京市科学技术委员会签署了北京市科技计划课题任务书 ，本公司的高浊污水
多层碟盘震动式成套化过滤装备开发及工程应用项目获得北京市科学技术委员会290.00万元的拨款补助，
专项用于该项目的开发，该项目属于本公司开发的高浓污水零排放技术研究项目的一个组成部分，本公司
于2012年收到项目拨款290.00万元；该项目于2014年完成并验收通过，补助款由递延收益分期结转营业外
收入。
       *2：2014年，本公司与北京市科学技术委员会签署了北京市科技专项工作任务书 ，本公司的煤化工
高盐水正渗透膜技术研发及示范应用项目获得北京市科学技术委员会180.00万元的拨款补助，专项用于该
项目的开发，该项目属于本公司开发的煤化工高盐水正渗透膜技术研发及示范应用项目的一个组成部分。
本公司于2014年收到项目拨款180.00万元，2015年收到项目拨款40.00万元；该项目于2016年完成并验收通
过，补助款由递延收益分期结转营业外收入。
       *3：2013年，根据河北省发展和改革委员会冀财建[2012]634号、沧州市发展和改革委员会沧发改技术
（2013）8号文件，本公司之子公司昊天节能的绝热管道高效节能技术应用产业化项目获得700.00万元的拨
款补助，专项用于该项目的开发；该项目于2016年完成并验收通过，补助款由递延收益分期结转营业外收
入。
       *4:2014年，根据沧州市财政局、沧州市科技局沧州财教（2013）353号文件，本公司之子公司昊天节
能的沧州市绝热节能工程技术研究中心项目获得20.00万元的拨款补助，专项用于该项目的开发；2014年收
到项目拨款20.00万元，该项目于2016年完成并验收通过，补助款由递延收益结转营业外收入。
       *5：2015年，本公司之子公司吉林固废与吉林市畜牧业管理局签订增建吉林市病死动物无害化处理场
相应设施项目实施补贴的协议，吉林固废公司获得150.00万元的拨款补助，专项用于吉林市病死动物无害
化处理场及相应设施的建设。2015年收到项目拨款150.00万元，截止2016年12月31日该项目还在建设过程
中。
       *6：2013年，根据盐城市发展和改革委员会盐发改[2013]286号、财政局盐财金[2013]40号文件，本公
司之子公司江苏万邦达的高科技环保设备制造及技术研发基地建设项目获得66.50万元的贷款贴息，2013
年12月收到拨款28.00万元，该项目于2014年开始投入使用，补助款由递延收益分期结转营业外收入。
       *7：2014年，根据盐城市经济和信息化委员会、盐城市财政局盐经信综合（2014）43号文件，本公司
之子公司江苏万邦达获得了2013年市区“千百十工程”及中小企业专项资金40.00万元，专项用于年产800套
多层碟盘震动式过滤器产业化项目的建设。2014年4月收到专项基金40万元；该项目于2014年开始投入使
用，补助款由递延收益分期结转营业外收入。
                                                                                                          2016 年年度报告全文
    *8：2015年，根据盐城市财政局、盐城市发展和改革委员会出具的关于下达2014年度市级战略性新兴
产业发展专项资金预算指标的通知（盐财工贸[2015] 7号），本公司之子公司江苏万邦达的多层碟盘震动
式过滤器环保设备产业化项目获得100.00万元的拨款补助，专项用于该项目的开发。2015年收到项目拨款
100.00万元，该项目于2015年开始投入使用，补助款由递延收益分期结转营业外收入。
    *9：2016年，本公司与北京市科学技术委员会签署了北京市科技计划课题任务书，本公司的焦化废水
高效资源化处理关键技术研究与示范项目获得北京市科学技术委员会150万元的拨款补助，专项用于该项
目的开发。本公司于2016年收到项目拨款150万元，截止2016年12月31日该项目尚在开发过程中。
    *10：2016年，本公司与北京市朝阳区科学技术委员会签署了北京市朝阳区协同创新项目任务书，本
公司的超重力臭氧高级氧化技术处理工业废水研究项目获得北京市朝阳区科学技术委员会30万元的拨款
补助，专项用于该项目的开发。本公司于2016年收到项目拨款30万元，截止2016年12月31日该项目尚在办
理结项验收。
    *11：2016年，本公司与哈尔滨工业大学签署了国家重点研发计划参加单位任务书，本公司参与的煤
化工废水处理工程生化单元优化研究项目获得哈尔滨工业大学6万元的拨款补助，专项用于该项目的开发。
本公司于2016年收到项目拨款6万元，截止2016年12月31日该项目尚在开发过程中。
    *12：2016年，根据沧州市财政厅和沧州市科技局《关于下达2015年沧州市科学技术研究与发展指令
计划项目及经费的通知》（沧市财教[2015]372号）文件，本公司之子公司昊天节能收到盐山县财政局财政
集中支付中心支付的补助经费36.00万元；截止2016年12月31日该项目还在开发过程中。
34、股本
                                                                                                                     单位：元
                                                             本次变动增减（+、—）
                    期初余额                                                                                     期末余额
                                    发行新股          送股        公积金转股            其他       小计
股份总数          735,184,815.00 130,000,000.00                                                130,000,000.00 865,184,815.00
其他说明：
           项目                 期初余额                        本期变动增（+）减（－）                          期末余额
                                                  发行新股     送股   公积       其他            小计
                                                                      金转
                                                                       股
一、有限售条件股份
 1.国家持股
 2.国有法人持股
 3.其他内资持股                210,250,782.00                                  67,259,495.00   67,259,495.00    277,510,277.00
                                                                                                    2016 年年度报告全文
其中：                   16,261,605.00                                                                         16,261,605.00
境内非国有法人持股
境内自然人持股          193,989,177.00                                  67,259,495.00      67,259,495.00     261,248,672.00
 4．境外持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计      210,250,782.00                                  67,259,495.00      67,259,495.00     277,510,277.00
二、无限售条件股份
 1人民币普通股          524,934,033.00 130,000,000.00                   -67,259,495.00     62,740,505.00     587,674,538.00
 2.境内上市的外资股
 3.境外上市的外资股
 4.其他
无限售条件股份合计      524,934,033.00 130,000,000.00                   -67,259,495.00     62,740,505.00     587,674,538.00
          股份总数      735,184,815.00 130,000,000.00                                     130,000,000.00     865,184,815.00
35、资本公积
                                                                                                                 单位： 元
           项目            期初余额                本期增加                    本期减少                期末余额
资本溢价（股本溢价）        1,381,175,161.03       2,209,789,422.79                6,833,292.04            3,584,131,291.78
其他资本公积                    7,436,666.67            12,169,808.24                                        19,606,474.91
合计                        1,388,611,827.70       2,221,959,231.03                6,833,292.04            3,603,737,766.69
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
       1)如附注一所述，本公司于2016年4月19日非公开发行人民币普通股(A股) 13,000万股，募集资金净额
为人民币2,339,451,200.00元，其中：新增注册资本（股本）人民币130,000,000.00元，余额人民币
2,209,451,200.00元计入资本公积(股本溢价)。
       2)如附注九、（二）所述，本公司于 2016 年 9 月购买子公司晋纬环保少数股东股权，购买后本公司
对晋纬环保的持股比例由 50.98%增至 79.41%，根据支付的投资款与按新取得的股权比例计算的子公司净
资产份额之间的差额，增加资本公积 338,222.79 元。
       3)如附注九、（二）所述，本公司于 2016 年 10 月购买子公司吉林固废少数股东股权，购买后本公司
对吉林固废的持股比例由 60.27%增至 100.00%，根据支付的投资款与按新取得的股权比例计算的子公司净
资产份额之间的差额，减少资本公积 6,833,292.04 元。
       4)其他资本公积变动说明：
       如附注七、注释32.长期借款所述，2015年本公司取得股东王飘扬先生提供的长期借款人民币30,000.00
万元专项用于PPP项目的建设和运营。根据借款协议约定PPP项目建设期内免收利息，按照银行同期贷款利
                                                                                                     2016 年年度报告全文
率确认利息并计入资本公积。
36、其他综合收益
                                                                                                                  单位： 元
                                                                          本期发生额
                                                 本期所得 减：前期计入                               税后归属
                 项目               期初余额                                 减：所得税 税后归属                 期末余额
                                                 税前发生 其他综合收益                               于少数股
                                                                               费用     于母公司
                                                    额        当期转入损益                              东
二、以后将重分类进损益的其他综                                                                                    153,780.0
                                                 153,780.00                             153,780.00
合收益
其中：权益法下在被投资单位以后
                                                                                                                  153,780.0
将重分类进损益的其他综合收益中                   153,780.00                             153,780.00
享有的份额
                                                                                                                  153,780.0
其他综合收益合计                                 153,780.00                             153,780.00
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
       2016年，本公司之联营企业惠州伊科思公司以自有资金成立一家美国子公司，本公司根据权益法对期
末惠州伊科思公司合并报表其他综合收益（外币报表折算差异）金额相应确认其他综合收益。
37、盈余公积
                                                                                                                  单位： 元
          项目                 期初余额               本期增加                  本期减少                期末余额
法定盈余公积                     54,976,187.43            3,650,844.23                                        58,627,031.66
合计                             54,976,187.43            3,650,844.23                                        58,627,031.66
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
38、未分配利润
                                                                                                                  单位： 元
                        项目                                   本期                                  上期
调整前上期末未分配利润                                                712,553,249.81                         441,359,833.52
调整后期初未分配利润                                                  712,553,249.81                         441,359,833.52
加：本期归属于母公司所有者的净利润                                    262,248,321.84                         290,016,924.10
减：提取法定盈余公积                                                    3,650,844.23                           4,119,811.52
    应付普通股股利                                                     12,977,772.22                          14,703,696.29
期末未分配利润                                                        958,172,955.20                         712,553,249.81
                                                                                                    2016 年年度报告全文
调整期初未分配利润明细：
1) 由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2) 由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3) 由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4) 由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5) 其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
39、营业收入和营业成本
                                                                                                                   单位： 元
                                     本期发生额                                            上期发生额
           项目
                            收入                     成本                         收入                      成本
主营业务                   1,682,976,028.08        1,221,026,040.44              1,970,129,380.09       1,414,479,636.91
其他业务                      1,693,281.80             1,868,219.13                 1,153,846.17
合计                       1,684,669,309.88        1,222,894,259.57              1,971,283,226.26       1,414,479,636.91
40、税金及附加
                                                                                                                   单位： 元
                  项目                            本期发生额                                   上期发生额
城市维护建设税                                                  3,707,272.11                                 3,573,307.10
教育费附加                                                      3,496,631.45                                 3,144,247.81
房产税                                                          2,109,070.54
土地使用税                                                      2,504,171.40
车船使用税                                                            6,369.90
印花税                                                          1,495,097.69
营业税                                                           -807,010.69                                 2,991,926.27
其他                                                             115,368.67                                        60,700.52
合计                                                           12,626,971.07                                 9,770,181.70
41、销售费用
                                                                                                                   单位： 元
                  项目                            本期发生额                                   上期发生额
工资等                                                          6,355,936.07                                 5,396,220.14
广告及宣传费                                                    1,185,566.94                                 1,097,339.62
                                                        2016 年年度报告全文
差旅费                              1,642,606.52                 1,757,850.38
业务招待费                           456,289.41                  1,036,848.19
办公费                               740,752.62                   605,946.09
会议费                                30,300.00                   491,444.00
运输费                             18,488,492.80                16,591,264.10
中标服务费                           414,001.94                  1,518,287.52
其他                                1,636,289.68                 1,982,885.17
合计                               30,950,235.98                30,478,085.21
42、管理费用
                                                                    单位： 元
               项目   本期发生额                   上期发生额
工资等                             30,251,150.81                30,850,913.98
折旧费与摊销费用                   22,667,028.38                15,479,450.79
房租                                4,583,282.95                 4,246,900.99
中介服务费                          6,256,557.25                 8,577,258.74
办公费                              3,028,088.61                 3,805,038.87
研究开发费                         30,387,341.17                35,037,052.71
差旅费                              1,992,343.80                 1,995,316.23
业务招待费                          3,034,107.87                 2,747,941.70
汽车费用                            2,417,609.31                 2,164,676.73
税金                                2,408,038.08                 7,366,162.22
其他                                2,464,522.56                 5,575,244.71
合计                           109,490,070.79                117,845,957.67
43、财务费用
                                                                    单位： 元
               项目   本期发生额                   上期发生额
利息支出                           48,271,551.90                46,402,613.78
减：利息收入                                                    19,861,463.47
汇兑损益                             -343,685.96                  499,145.46
手续费及其他                         902,791.00                  3,234,398.13
合计                               11,927,301.96                30,274,693.90
                                                                                                        2016 年年度报告全文
44、资产减值损失
                                                                                                                     单位： 元
                    项目                            本期发生额                                     上期发生额
一、坏账损失                                                     14,706,990.60                                   34,725,911.24
二、存货跌价损失                                                      463,841.69                                   379,399.42
十三、商誉减值损失                                                1,720,579.95                                    2,122,408.71
合计                                                             16,891,412.24                                   37,227,719.37
45、投资收益
                                                                                                                     单位： 元
                     项目                                本期发生额                                 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                                            -711,040.02                                 -83,075.87
处置长期股权投资产生的投资收益                                                                                     744,413.65
银行理财产品收益                                                       7,165,315.91
合计                                                                   6,454,275.89                                661,337.78
46、营业外收入
                                                                                                                     单位： 元
                                                                                               计入当期非经常性损益的金
             项目                      本期发生额                     上期发生额
                                                                                                            额
非流动资产处置利得合计                           87,671.10                         69,402.42                        87,671.10
其中：固定资产处置利得                           87,671.10                         69,402.42                        87,671.10
政府补助                                     19,885,447.87                    3,536,317.96                        2,574,553.00
其他                                            558,957.05                    2,908,606.42                         558,957.05
合计                                         20,532,076.02                    6,514,326.80                        3,308,852.25
计入当期损益的政府补助：
                                                                                                                     单位： 元
                                                    补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
 补助项目      发放主体     发放原因     性质类型
                                                    响当年盈亏          贴             额              额        与收益相关
递延收益摊
                                                    否           否                1,755,979.27     659,464.00 与资产相关
销
即征即退增                                                                         17,310,894.8
                                                    否           否                                 122,301.86 与收益相关
值税
驰名商标款                                          否           否                  500,000.00                  与收益相关
                                                                                             2016 年年度报告全文
财税贡献奖
                                            否         否                  90,000.00                   与收益相关
奖励
社保补贴稳
                                            否         否                  72,212.73                   与收益相关
岗津贴
专利奖励款                                  否         否                  57,220.00                   与收益相关
中关村信用
                                            否         否                  40,000.00                   与收益相关
促进会补贴
江苏盐城环
保产业园税                                  否         否                               1,137,952.10 与收益相关
收奖励款
江苏省级工
业和信息产
                                            否         否                               1,000,000.00 与收益相关
业转型升级
专项资金
北京市朝阳
区高新技术
                                            否         否                                600,000.00 与收益相关
产业发展专
项资金
其他                                        否         否                  59,141.00      16,600.00 与收益相关
                                                                         19,885,447.8
合计                --   --        --             --          --                        3,536,317.96        --
47、营业外支出
                                                                                                          单位： 元
                                                                                   计入当期非经常性损益的金
             项目             本期发生额                    上期发生额
                                                                                                 额
非流动资产处置损失合计                  501,412.27                                                       501,412.27
其中：固定资产处置损失                  501,412.27                                                       501,412.27
债务重组损失                            142,059.83                  746,563.06                           142,059.83
对外捐赠                                   2,422.87                  10,000.00                             2,422.87
其他                                    309,298.47                  496,792.39                           309,298.47
合计                                    955,193.44                 1,253,355.45                          955,193.44
48、所得税费用
（1）所得税费用表
                                                                                                          单位： 元
                                                                                2016 年年度报告全文
                 项目                 本期发生额                           上期发生额
当期所得税费用                                     29,577,347.50                        26,257,213.17
递延所得税费用                                     12,324,698.26                        20,816,882.67
合计                                               41,902,045.76                        47,074,095.84
（2）会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                            单位： 元
                           项目                                    本期发生额
利润总额                                                                             305,920,216.74
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                         45,888,032.51
子公司适用不同税率的影响                                                                -1,001,293.09
调整以前期间所得税的影响                                                                -1,263,038.86
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                         2,070,475.80
免税、减计收入及加计扣除的影响                                                          -3,792,130.60
所得税费用                                                                              41,902,045.76
49、其他综合收益
详见附注 36。
50、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                            单位： 元
                 项目                 本期发生额                           上期发生额
往来款及招投标保证金                               52,743,695.46                        68,548,170.75
利息收入                                           22,827,431.40                        21,318,846.29
政府补助                                             818,573.73                          2,754,552.10
合计                                               76,389,700.59                        92,621,569.14
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                            单位： 元
                 项目                 本期发生额                           上期发生额
单位往来及保证金支出                               75,431,889.75                     244,310,049.40
中介服务费                                          7,208,869.60                         7,902,385.24
                                                                        2016 年年度报告全文
研发费                                             11,658,460.27                13,526,679.64
房租水电物业费                                      4,371,377.25                 4,310,097.03
招待费                                              3,335,153.67                 3,261,221.35
办公费                                              3,885,945.78                 2,447,146.21
差旅费                                              3,747,318.27                 3,478,248.72
会议费                                               593,073.04                  1,126,990.85
广告费、咨询费等                                    2,281,208.57                 2,034,638.14
汽车费                                              2,926,421.72                 1,749,028.44
通讯费                                               410,104.90                   413,754.74
银行手续费                                           902,641.00                  3,234,398.13
其他                                                2,022,551.82                 1,371,688.24
合计                                            118,775,015.64               289,166,326.13
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                                    单位： 元
                 项目                 本期发生额                   上期发生额
与资产相关的政府补助                                2,220,000.00                 2,900,000.00
到期收回的银行理财本金                         525,890,000.00
购买日子公司持有的现金                                23,538.23
合计                                           528,133,538.23                    2,900,000.00
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
                                                                                    单位： 元
                 项目                 本期发生额                   上期发生额
支付的银行理财本金                             928,430,000.00
处置子公司收到的现金与丧失控制权日
                                                                                13,130,446.71
子公司持有的现金净额
合计                                           928,430,000.00                   13,130,446.71
（5）支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                    单位： 元
                 项目                 本期发生额                   上期发生额
非公开发行费用                                       650,000.00
合计                                                 650,000.00
                                                                          2016 年年度报告全文
51、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
                                                                                       单位： 元
                 补充资料                  本期金额                    上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：           --                          --
净利润                                                264,018,170.98              290,055,164.79
加：资产减值准备                                       16,891,412.24               37,227,719.37
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
                                                       52,872,390.80               48,178,346.36
物资产折旧
无形资产摊销                                           20,054,174.80                 4,079,263.12
长期待摊费用摊销                                        7,387,680.10                 5,368,814.21
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                         413,741.17                    -69,402.42
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                         30,855,278.26               46,402,613.78
投资损失（收益以“－”号填列）                         -6,454,275.89                 -661,337.78
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）               -2,934,551.87                -4,429,645.52
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）               15,259,250.13               25,246,528.19
存货的减少（增加以“－”号填列）                       27,361,791.93              -156,851,184.30
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
                                                   -232,374,141.86                -253,153,027.78
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
                                                      -88,898,629.99               -10,175,136.41
列）
经营活动产生的现金流量净额                            104,452,290.80               31,218,715.61
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                              --                          --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况：               --                          --
现金的期末余额                                     1,237,592,203.86            1,152,819,538.31
减：现金的期初余额                                 1,152,819,538.31               929,415,971.46
现金及现金等价物净增加额                               84,772,665.55              223,403,566.85
（2）现金和现金等价物的构成
                                                                                       单位： 元
                   项目                    期末余额                    期初余额
一、现金                                           1,237,592,203.86            1,152,819,538.31
                                                                                                     2016 年年度报告全文
其中：库存现金                                                       104,097.99                                   93,794.55
    可随时用于支付的银行存款                             1,237,488,105.87                              1,152,725,743.76
三、期末现金及现金等价物余额                                 1,237,592,203.86                              1,152,819,538.31
52、所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                                                  单位： 元
                    项目                            期末账面价值                                 受限原因
货币资金                                                           29,727,192.00 保证金
应收票据                                                            8,050,000.00 票据质押
固定资产                                                            2,642,047.61 借款抵押
无形资产                                                           12,704,857.46 借款抵押
合计                                                               53,124,097.07                    --
53、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
                                                                                                                  单位： 元
             项目                    期末外币余额                     折算汇率                  期末折算人民币余额
其中：美元                                           5.93 6.9370                                                      41.14
其中：美元                                     750,000.00 6.9370                                                5,202,750.00
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
                                                                                                                  单位： 元
                                                                                                购买日至期 购买日至期
 被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方                            购买日的确
                                                                      购买日                    末被购买方 末被购买方
       称           点         本         例            式                           定依据
                                                                                                  的收入         的净利润
泰祜（上海）2016 年 05 月 22,000,000.0                             2016 年 05 月 签订股权转     10,470,871.2
                                           51.00% 购买                                                          1,442,225.10
石油工程有 19 日                    0                              31 日           让协议且支
                                                                                                2016 年年度报告全文
限公司                                                                       付全部投资
                                                                             款
（2）合并成本及商誉
                                                                                                            单位： 元
                      合并成本
--现金                                                                                                22,000,000.00
合并成本合计                                                                                          22,000,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额                                                                    14,137,724.59
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
                                                                                                       7,862,275.41
额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
合并成本为支付的投资款。
大额商誉形成的主要原因：
不适用。
其他说明：
无。
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
                                                                                                            单位： 元
                                              购买日公允价值                              购买日账面价值
货币资金                                                        23,538.23                                   23,538.23
应收款项                                                      4,852,966.76                             4,852,966.76
存货                                                          1,181,600.03                             1,181,600.03
固定资产                                                      3,752,620.88                             3,752,620.88
应付款项                                                       472,755.00                                  472,755.00
净资产                                                       27,721,028.60                            27,721,028.60
减：少数股东权益                                             13,583,304.01                            13,583,304.01
取得的净资产                                                 14,137,724.59                            14,137,724.59
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
将会计师事务所审计后资产、负债的账面价值，确认为公允价值。
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无。
其他说明：
无。
                                                                                            2016 年年度报告全文
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
2、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
       北京昊天华清节能技术有限公司于2014年12月18日经本公司总经理专题会会议(总第十三期总经理专
题会)批准予以注销，2016年3月22日昊天技术在北京市工商行政管理局朝阳分局办理完毕工商注销手续。
故本年度对昊天技术仅合并其2016年1-3月利润表及现金流量表。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
                                                                          持股比例
     子公司名称     主要经营地       注册地        业务性质                                       取得方式
                                                                   直接              间接
宁夏万邦达        宁夏灵武市     宁夏灵武市   给排水运营             100.00%                  设立
江苏万邦达        江苏盐城市     江苏盐城市   设备制造               100.00%                  设立
吉林固废          吉林吉林市     吉林吉林市   固体废弃物处理         100.00%                  购买
陕西万邦达        陕西榆林市     陕西榆林市   给排水运营             100.00%                  设立
晋纬环保          北京市         北京市       技术服务                79.41%                  购买
乌兰察布环保      乌兰察布市     乌兰察布市   给排水运营             100.00%                  设立
乌兰察布基金中
                  乌兰察布市     乌兰察布市   金融服务业              97.56%                  设立
心
泰祜石油          上海市         上海市       油基钻屑处理            51.00%                  购买
昊天节能          河北盐山县     河北盐山县   其他金属制造业         100.00%                  购买
昊天检测          河北盐山县     河北盐山县   技术服务                                 100.00% 设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
不适用。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
不适用。
确定公司是代理人还是委托人的依据：
                                                                               2016 年年度报告全文
不适用。
其他说明：
无。
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
       *1吉林固废
       2016年8月23日，吉林固废召开股东会通过了吉林市环境保护投资有限责任公司（以下简称吉林环保
投资）转让其持有吉林固废39.73%股权的决议。2016年9月26日，本公司第三届董事会第十一次会议审议
通过了《关于收购吉林省固体废物处理有限责任公司部分股权的议案》，以自有资金收购吉林环保投资持
有的吉林固废39.73 %的股权。2016年10月24日，本公司收到吉林市产权交易中心发送的《竞价结果通知单》，
以人民币102,363,295.00元的价格成功竞得吉林固废39.73%的国有股权。本公司于2016年10月24日支付投资
款102,363,295.00元、支付竞价佣金4,094,531.80元（取得增值税专用发票，进项税额119,258.21元），合计
支付106,457,826.80元。收购完成后吉林固废成为本公司的全资子公司。2017年1月19日，吉林固废完成了
工商变更登记并换领了营业执照。
       *2晋纬环保
       2016年9月6日，本公司与晋纬环保之股东三平环保咨询（北京）有限公司（以下简称三平环保）签订
股权转让协议，约定三平环保将其持有晋纬环保28.43%的股权一次性转让给本公司，转让价款为人民币
850.00万元；转让后三平环保不再持有晋纬环保的股份，本公司的持股比例由50.98%增加至79.41%，该事
项已经晋纬环保董事会决议通过。本公司于2016年9月26日支付了上述股权转让款850.00万元。2016年11
月10日晋纬环保完成了工商变更登记并换领了营业执照。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
                                                                                        单位： 元
                                             吉林固废                       晋纬环保
购买成本/处置对价                                       106,457,826.80                 8,500,000.00
购买成本/处置对价合计                                   106,338,568.59                 8,500,000.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子公
                                                         99,505,276.55                 8,689,833.12
司净资产份额
差额                                                     -6,833,292.04                  338,222.79
其中：调整资本公积                                       -6,833,292.04                  338,222.79
                                                                                                      2016 年年度报告全文
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
                                                                                  持股比例               对合营企业或联
合营企业或联营
                   主要经营地        注册地           业务性质                                           营企业投资的会
   企业名称                                                                直接              间接
                                                                                                           计处理方法
惠州伊科思公司 惠州市            惠州市                                       45.00%                     权益法
陕西秦邦公司     西安市          西安市            工程承包                   30.00%                     权益法
江苏东丽公司     盐城市          盐城市            商品销售                                     49.00% 权益法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用。
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
不适用。
（2）重要联营企业的主要财务信息
                                                                                                                  单位： 元
                                                 期末余额/本期发生额                                期初余额/上期发生额
                          惠州伊科思公司            陕西秦邦公司             江苏东丽公司             惠州伊科思公司
流动资产                        140,320,273.68           60,974,052.30             25,205,931.34           172,157,479.25
非流动资产                      266,678,310.04                715,000.05           12,924,479.38            33,824,780.80
资产合计                        406,998,583.72           61,689,052.35             38,130,410.72           205,982,260.05
流动负债                         12,093,241.96            9,184,987.84              7,228,875.45             1,030,645.01
负债合计                         12,093,241.96            9,184,987.84              7,228,875.45             1,030,645.01
按持股比例计算的净资
                                 86,879,175.19           30,451,219.34             15,141,752.28            86,710,298.67
产份额
--商誉                            1,206,625.46                                                               1,206,625.46
--内部交易未实现利润             -4,540,256.00                                         -45,884.28
--其他                             -619,056.65                                         28,092.28
对联营企业权益投资的
                                 82,926,488.00           30,451,219.34             15,123,960.28            87,916,924.13
账面价值
营业收入                             65,125.64           61,650,091.28             14,682,785.21
净利润                           -2,745,273.28            1,504,064.51               -959,213.53            -1,647,979.77
其他综合收益                       699,000.00
综合收益总额                     -2,046,273.28            1,504,064.51               -959,213.53            -1,647,979.77
                                                                               2016 年年度报告全文
十、与金融工具相关的风险
       本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为汇率风险和利率风
险）。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影
响。
       1. 信用风险
   本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、持有至到期
投资。管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。
   本公司持有的货币资金，主要存放于商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和
资产状况，不存在重大的信用风险，本公司采取限额政策以规避对任何金融机构的信贷风险。
   对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客
户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资
质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用
书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
   本公司的长期应收款系陕西万邦达根据本公司与陕西煤业化工集团神木天元化工有限公司签订《100t/h
煤焦油轻质化废水处理BOT项目特许经营协议》，进行BOT项目建设而确认的。管理层认为交易对方系具
备较高信誉和资产状况的大型国企，以及项目的特许经营情况，故该长期应收款存在较低的信用风险。
   本公司期末持有至到期投资系乌兰察布基金中心委托中信银行股份有限公司呼和浩特分行营业部向借
款人内蒙古国源公司发放的不可撤销委托贷款。管理层认为借款人系具备较高信誉和资产状况的大型国
企，且由乌兰察布市投资开发有限公司提供担保，本公司管理层并不预期借款人会无法履行义务。
   截至2016年12月31日止，本公司的前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额64.53% (2015年：
37.93%) 。
   本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。除附注十四所载本公司
作出的财务担保外，本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
   2. 流动性风险
       流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务
的风险。
       本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是
否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
       截止2016年12月31日，本公司各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
                                                                                                       2016 年年度报告全文
         项目                                                   期末余额
                      账面净值         账面原值           1年以内              1-2年            2-5年          5年以上
货币资金           1,267,319,395.86 1,267,319,395.86    1,267,319,395.86
应收票据              76,368,536.75     76,368,536.75     76,368,536.75
应收账款           1,019,294,886.38 1,139,420,775.63    1,139,420,775.63
应收利息               7,626,350.66      7,626,350.66      7,626,350.66
其他应收款            16,776,009.11     18,744,103.84     18,744,103.84
其他流动资产*注      403,680,000.00    403,680,000.00    403,680,000.00
持有至到期投资       820,000,000.00    820,000,000.00                                        500,000,000.00 320,000,000.00
长期应收款           388,082,849.46    627,217,507.45     24,362,837.68      30,492,853.77    94,610,094.33 477,751,721.67
  金融资产小计     3,999,148,028.22 4,360,376,670.19    2,937,522,000.42     30,492,853.77 594,610,094.33 797,751,721.67
短期借款             295,800,000.00    295,800,000.00    295,800,000.00
应付票据              37,230,132.79     37,230,132.79     37,230,132.79
应付账款             533,179,387.88    533,179,387.88    533,179,387.88
应付利息               3,384,718.72      3,384,718.72      3,384,718.72
其他应付款            18,200,148.73     18,200,148.73     18,200,148.73
一年内到期的非流     265,000,000.00    265,000,000.00    265,000,000.00
动负债
长期借款             395,000,000.00    395,000,000.00                      395,000,000.00
  金融负债小计     1,547,794,388.12 1,547,794,388.12    1,152,794,388.12 395,000,000.00
    续：
         项目                                                  期初余额
                     账面净值         账面原值           1年以内             1-2年             2-5年          5年以上
货币资金           1,314,998,139.32 1,314,998,139.32 1,314,998,139.32
应收票据             78,149,876.92     78,149,876.92     78,149,876.92
应收账款            768,647,363.70    874,627,924.00    874,627,924.00
应收利息              7,252,534.07      7,252,534.07      7,252,534.07
其他应收款           13,499,901.44     14,515,712.46     14,515,712.46
持有至到期投资      820,000,000.00    820,000,000.00                                                         820,000,000.00
长期应收款          394,186,049.45    650,736,981.08     27,361,320.75     27,361,320.75     94,610,094.33   501,404,245.25
  金融资产小计     3,396,733,864.90 3,760,281,167.85 2,316,905,507.52      27,361,320.75     94,610,094.33 1,321,404,245.25
短期借款            245,000,000.00    245,000,000.00    245,000,000.00
应付票据            221,475,528.43    221,475,528.43    221,475,528.43
应付账款            590,836,352.51    590,836,352.51    590,836,352.51
应付利息              3,842,011.03      3,842,011.03      3,842,011.03
其他应付款           27,411,675.05     27,411,675.05     27,411,675.05
长期借款           1,750,000,000.00 1,750,000,000.00                     500,000,000.00 1,250,000,000.00
  金融负债小计     2,838,565,567.02 2,838,565,567.02 1,088,565,567.02 500,000,000.00 1,250,000,000.00
    *注：其他流动资产仅列示银行理财产品余额。
                                                                                    2016 年年度报告全文
    3. 市场风险
    （1）汇率风险
    本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算，很少有外汇销售的情况。
    （2）利率风险
    本公司的利率风险主要产生于银行借款及股东借款等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利
率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司借款主要是固定利率的借款，较少
有浮动利率的情况。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
                                                                    母公司对本企业的 母公司对本企业的
   母公司名称          注册地           业务性质         注册资本
                                                                       持股比例         表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是王飘扬。
其他说明：
    本公司原实际控制人王飘扬家族，持股比例为50.87%。2015年4月至5月原实际控制人实施了股份减持，
家族成员中的胡安君、王婷婷、王长荣、王蕾、王凯龙均不再持有公司股份，自2015年5月5日起，公司的
控股股东及实际控制人变更为王飘扬先生。 截止2016年12月31日，王飘扬先生持股比例为27.92%，系公
司第一大股东。
    2016年8月12日，王飘扬先生向本公司提出辞职、辞去公司第三届董事会董事长、董事等职务。根据
2016年8月12月公司第三届董事会第八次会议及2016年8月29日公司2016年第二次临时股东大会决议，补选
王长荣女士、王建先生为公司第三届董事会非独立董事。根据2016年8月29日第三届董事会第十次会议决
议，因原董事长王飘扬先生提出辞职，选举王长荣女士为公司第三届董事会董事长。根据《公司章程》的
相关规定，公司法定代表人相应变更为王长荣女士。王长荣女士、王建先生与王飘扬先生分别系姐弟、兄
弟关系。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九（一）在子公司中的权益。。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
                                                                                                     2016 年年度报告全文
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
                    合营或联营企业名称                                              与本企业关系
惠州伊科思公司                                              本公司的联营企业
陕西秦邦公司                                                本公司的联营企业
江苏东丽公司                                                本公司的联营企业
4、其他关联方情况
                      其他关联方名称                                           其他关联方与本企业关系
王长荣                                                      本公司法定代表人、董事长、王飘扬的姐姐
张建兴                                                      直接持有本公司 2.69%股权的股东
沧州昊天节能热力有限公司（以下简称沧州昊天节能）            合计持有本公司 4.57%股份的股东控制的公司
北京昊天华清市政工程设计有限公司（以下简称北京昊天华
                                                            合计持有本公司 4.57%股份的股东控制的公司
清）
河北昊天市政工程有限公司（以下简称河北昊天市政）            合计持有本公司 4.57%股份的股东控制的公司
泰祜实业                                                    持有本公司之子公司泰祜石油 20%股份的股东
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                                单位： 元
       关联方        关联交易内容         本期发生额       获批的交易额度       是否超过交易额度        上期发生额
江苏东丽公司        商品销售                2,094,800.00
出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                                单位： 元
           关联方                    关联交易内容                 本期发生额                       上期发生额
沧州昊天节能                   商品销售                                     9,436,997.87
河北昊天市政                   商品销售                                 15,183,696.09                      11,701,575.62
惠州伊科思公司                 工程施工                                 25,962,754.00
惠州伊科思公司                 技术服务                                 34,679,245.28
江苏东丽公司                   商品销售                                     6,438,334.18
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
                                                                                                                单位： 元
                                                                                              2016 年年度报告全文
          承租方名称             租赁资产种类               本期确认的租赁收入          上期确认的租赁收入
江苏东丽公司              厂房、办公室                                   487,343.59
（3）关联担保情况
本公司作为担保方
                                                                                                       单位： 元
         被担保方          担保金额               担保起始日            担保到期日       担保是否已经履行完毕
昊天节能                     75,000,000.00 2016 年 07 月 29 日    2017 年 07 月 28 日    否
昊天节能                     25,000,000.00 2016 年 08 月 29 日    2017 年 08 月 28 日    否
昊天节能                    250,000,000.00 2015 年 07 月 31 日    2017 年 07 月 31 日    否
昊天节能                    130,000,000.00 2016 年 05 月 31 日    2017 年 03 月 15 日    是
陕西万邦达                   96,000,000.00 2016 年 04 月 15 日    2017 年 03 月 22 日    是
江苏万邦达                   90,000,000.00 2015 年 08 月 17 日    2017 年 08 月 16 日    否
本公司作为被担保方
                                                                                                       单位： 元
         担保方            担保金额               担保起始日            担保到期日       担保是否已经履行完毕
王长荣                      100,000,000.00 2015 年 05 月 14 日    2018 年 04 月 30 日    否
张建兴                       30,000,000.00 2016 年 07 月 29 日    2017 年 07 月 28 日    否
张建兴                       15,000,000.00 2016 年 10 月 10 日    2017 年 07 月 28 日    否
张建兴                       25,000,000.00 2016 年 08 月 29 日    2017 年 08 月 28 日    否
沧州昊天节能                  11,111,500.00 2016 年 01 月 26 日   2017 年 02 月 25 日    是
沧州昊天节能                    914,465.00 2016 年 02 月 02 日    2017 年 03 月 01 日    是
关联担保情况说明
    ①：如“财务报告七、注释21”所述，本公司与本公司之股东张建兴先生共同为昊天节能期末持有的沧
州银行股份有限公司盐山支行银行借款人民币4,000.00万元提供连带责任担保。
         ②：如“财务报告七、注释21”所述，本公司与本公司之股东张建兴先生共同为昊天节能期末持有的
沧州银行股份有限公司西环支行银行借款人民币1,000.00万元提供连带责任担保。
    ③：2016年1月26日，昊天节能与沧州银行盐山支行签订编号为2016年授字001号的授信额度协议，获
取银行承 兑汇票额度 11,115,000.00元。沧州 昊天节能与沧 州银行盐山支 行签订编号为2016年保字第
01260125号的最高额保证合同，为该授信协议提供保证。
4：2016年2月2日，昊天节能与沧州银行盐山支行签订编号为2016年授02020001号的授信额度协议，获取
银行承兑汇票额度914,465.00元。沧州昊天节能与沧州银行盐山支行签订编号为2016年保字第02020218号
                                                                                                              2016 年年度报告全文
的最高额保证合同，为该授信协议提供保证。
（4）关键管理人员报酬
                                                                                                                        单位： 元
                 项目                                   本期发生额                                   上期发生额
关键管理人员薪酬                                                        3,271,552.10                                 5,675,100.00
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
                                                                                                                        单位： 元
                                                           期末余额                                   期初余额
    项目名称               关联方
                                                账面余额              坏账准备            账面余额                坏账准备
应收账款
                      北京昊天华清                                                                65,762.05              3,288.10
                      河北昊天市政                3,146,520.95           157,326.05         13,690,843.48             684,542.17
                      江苏东丽公司                2,968,012.41           148,400.62
预付账款
                      陕西秦邦公司                6,105,000.00
其他应收款
                      泰祜实业                    2,460,000.00           246,000.00
                      陕西秦邦公司                  50,000.00              2,500.00
（2）应付项目
                                                                                                                        单位： 元
           项目名称                        关联方                       期末账面余额                     期初账面余额
其他应付款
                                 沧州昊天节能                                                                        9,500,000.00
                                 河北昊天市政                                                                         600,000.00
预收账款
                                 惠州伊科思公司                                   83,560,127.94                     11,000,000.00
                                 陕西秦邦公司                                       328,589.60
一年内到期的非流动负债
                                 王飘扬                                          265,000,000.00
                                                                                                     2016 年年度报告全文
长期借款
                             王飘扬                                      300,000,000.00                   800,000,000.00
应付利息
                             王飘扬                                           2,931,538.08                   1,877,259.92
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1）对外提供债务担保形成的或有事项及其财务影响
    本公司除对子公司昊天节能、陕西万邦达、江苏万邦达提供担保（具体情况见附注十一、（五）关联
方交易所述）外，不存在其他对外担保的情况。
（2）开出保函
    本公司之子公司昊天节能分别在中国银行股份有限公司盐山分行开具保函817.12万元、在中国工商银
行股份有限公司盐山县支行开具保函101.61万元，共计开具保函合计918.73万元。
十三、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
                                                                                                               单位： 元
                                                             对财务状况和经营成果的影
           项目                          内容                                                   无法估计影响数的原因
                                                                       响数
                              1、超越科创投资（北京）有
                              限公司（以下简称超越科创
                              公司）系由自然人陆宇晖，
                              彭建雄于 2011 年 12 月 15 日
                              以货币资金方式出资成立的
                              有限责任公司，截止 2016 年
                              12 月 31 日，超越科创公司注
                                                                                             具体影响数额需看超越科创
重要的对外投资                册资本人民币 2,000.00 万元，
                                                                                             公司 2017 年实际经营情况。
                              其中陆宇晖出资 1,000.00 万
                              元，彭建雄出资 1,000.00 万
                              元。2016 年 12 月 23 日，本
                              公司与陆宇晖，彭建雄签订
                              股权转让合同，约定陆宇晖
                              将其持有超越科创公司 30%
                              的股权及彭建雄将其持有的
                                                                                            2016 年年度报告全文
                            超越科创公司 50%的股权转
                            让给本公司，转让价款人民
                            币 1,430.00 万元，转让后超
                            越科创公司成为本公司控股
                            子公司，本公司持有超越科
                            创公司 80%的股权。上述股
                            权转让事项已于 2017 年 1 月
                            9 日完成了工商变更登记，本
                            公司于 2017 年 1 月 20 日支
                            付了股权转让款 1,430.00 万
                            元。
2、利润分配情况
                                                                                                       单位： 元
拟分配的利润或股利                                                                                 12,977,772.23
经审议批准宣告发放的利润或股利                                                                     12,977,772.23
十四、其他重要事项
1、债务重组
     2016年9月1日昊天节能公司与北方联合电力有限责任公司乌拉特发电厂（以下简称“联合电力”）签署
了债务重组协议，双方约定联合电力以两辆轿车冲抵其20万元到期欠款，昊天节能公司实现债务重组损失
142,059.83元。
2、终止经营
                                                                                                       单位： 元
                                                                                                 归属于母公司所
     项目            收入           费用           利润总额        所得税费用      净利润        有者的终止经营
                                                                                                     利润
北京昊天华清节
                                      -5,255.13       189,088.38       56,940.30    132,148.08        132,148.08
能技术有限公司
其他说明
3、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
    本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部是指同时
                                                                                                       2016 年年度报告全文
满足下列条件的组成部分：
1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3) 能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
      本公司以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部：
1) 该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的10%或者以上；
2) 该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的绝对
额两者中较大者的10%或者以上。
      按上述会计政策确定的报告分部的经营分部的对外交易收入合计额占合并总收入的比重未达到75%
时，增加报告分部的数量，按下述规定将其他未作为报告分部的经营分部纳入报告分部的范围，直到该比
重达到75%：
1) 将管理层认为披露该经营分部信息对会计信息使用者有用的经营分部确定为报告分部；
2) 将该经营分部与一个或一个以上的具有相似经济特征、满足经营分部合并条件的其他经营分部合并，作
为一个报告分部。
分部间转移价格参照市场价格确定，与各分部共同使用的资产、相关的费用按照收入比例在不同的分部之
间分配。
（2）报告分部的财务信息
                                                                                                                 单位： 元
                                      垃圾处理服务分 保温管道制造分
      项目         工业水处理分部                                        金融投资分部     分部间抵销            合计
                                           部               部
一.   营业收入      993,903,905.17      80,280,071.83   565,491,966.71    80,194,968.56   -35,201,602.39 1,684,669,309.88
二. 营业成本、费
                    740,230,428.62      45,130,567.64   469,855,226.72     2,879,638.98   -35,201,602.39 1,222,894,259.57
用
税金及附加            2,604,262.89       3,470,117.12     4,565,577.96     1,987,013.10                      12,626,971.07
资产减值损失         11,658,897.75         -60,684.25     5,293,198.74                                       16,891,412.24
三. 利润总额        105,642,822.83      38,133,891.16    86,815,186.27    75,328,316.48                     305,920,216.74
四. 所得税费用       24,826,444.40       5,065,798.81    12,009,802.55                                       41,902,045.76
五. 净利润           80,816,378.43      33,068,092.35    74,805,383.72    75,328,316.48                     264,018,170.98
六. 资产总额                           373,193,576.06 1,015,885,832.36   856,338,259.61   -39,002,978.09
                   5,090,356,607.98                                                                        7,296,771,297.92
七. 负债总额                            64,860,094.43   591,905,311.27    32,727,704.00   -39,002,978.09
                                                                                                                  2016 年年度报告全文
                      1,119,845,012.11                                                                               1,770,335,143.72
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                             单位： 元
                                              期末余额                                                 期初余额
                             账面余额             坏账准备                      账面余额                 坏账准备
       类别
                                                         计提比 账面价值                                                     账面价值
                          金额       比例      金额                           金额       比例       金额        计提比例
                                                            例
按信用风险特征组
                         337,451,             38,082,6             299,368,3 357,984              31,561,33                 326,423,57
合计提坏账准备的                    100.00%               11.29%                        100.00%                     8.82%
                           035.21                35.23                99.98 ,918.95                      9.47                     9.48
应收账款
                         337,451,             38,082,6             299,368,3 357,984              31,561,33                 326,423,57
合计                                100.00%               11.29%                        100.00%                     8.82%
                           035.21                35.23                99.98 ,918.95                      9.47                     9.48
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                             单位： 元
                                                                              期末余额
               账龄
                                              应收账款                        坏账准备                            计提比例
1 年以内分项
1 年以内                                          199,741,860.96                        9,987,093.05                            5.00%
1 年以内小计                                      199,741,860.96                        9,987,093.05                            5.00%
1至2年                                                82,177,278.34                     8,217,727.84                           10.00%
2至3年                                                 6,145,108.58                     1,843,532.57                           30.00%
3 年以上                                              18,034,281.77                    18,034,281.77                          100.00%
3至4年                                                12,152,206.15                    12,152,206.15                          100.00%
4至5年                                                 5,882,075.62                     5,882,075.62                          100.00%
合计                                              306,098,529.65                       38,082,635.23                           12.44%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
                                                                                                                     2016 年年度报告全文
不适用。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 6,521,295.76 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
                单位名称                                    期末余额               占应收账款期末余额               已计提坏账准备
                                                                                          的比例(%)
神华宁夏煤业集团有限责任公司                                      103,246,811.56                      30.60                      5,445,388.33
中煤陕西榆林能源化工有限公司                                       76,980,186.49                      22.81                      3,849,009.32
中国联合工程公司                                                   61,002,172.18                      18.08                      6,054,845.29
中国石油天然气股份有限公司大庆石化分                               20,348,782.31                       6.03                      2,034,878.23
公司
中国寰球工程公司                                                   16,182,914.97                       4.80                    16,182,914.97
                     合计                                         277,760,867.51                      82.32                    33,567,036.14
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                                  单位： 元
                                               期末余额                                                 期初余额
                             账面余额              坏账准备                          账面余额                 坏账准备
       类别
                                                          计提比 账面价值                                                        账面价值
                        金额          比例      金额                               金额     比例        金额        计提比例
                                                             例
按信用风险特征组
                       940,177,                224,660.              939,953,1 499,915                159,099.8                  499,755,94
合计提坏账准备的                     100.00%                0.02%                          100.00%                       0.03%
                            795.29                  08                   35.21 ,047.45                          5                      7.60
其他应收款
                       940,177,                224,660.              939,953,1 499,915                159,099.8                  499,755,94
合计                                 100.00%                0.02%                          100.00%                       0.03%
                            795.29                  08                   35.21 ,047.45                          5                      7.60
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                  单位： 元
                                                                                   期末余额
              账龄
                                               其他应收款                          坏账准备                           计提比例
                                                                                                   2016 年年度报告全文
1 年以内分项
1 年以内                                   474,746.66                        23,737.33                          5.00%
1 年以内小计                               474,746.66                        23,737.33                          5.00%
1至2年                                        6,727.48                           672.75                        10.00%
3 年以上                                   200,250.00                       200,250.00                       100.00%
3至4年                                     200,200.00                                                        100.00%
4至5年                                           50.00                                                       100.00%
合计                                       681,724.14                       224,660.08                         32.95%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 65,560.23 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                             单位： 元
                  款项性质                         期末账面余额                            期初账面余额
往来款                                                          935,058,128.75                          493,058,048.70
保证金                                                            4,437,942.40                            4,679,751.60
备用金                                                             681,724.14                             2,177,247.15
合计                                                            940,177,795.29                          499,915,047.45
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                             单位： 元
                                                                             占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质     期末余额                账龄                               坏账准备期末余额
                                                                             余额合计数的比例
乌兰察布环保          往来款            785,202,422.64 1 年以内                           83.52%
陕西万邦达            往来款             80,562,912.12 1 年以内 1-2 年                    8.57%
宁夏万邦达            往来款             39,797,720.89 3 年以上                           4.23%
江苏万邦达            往来款             29,495,073.10 1-2 年                             3.14%
北京师范大学国际学
                      押金                 863,673.40 3 年以上                            0.09%
术交流中心
                                                                                                            2016 年年度报告全文
合计                          --             935,921,802.15             --                         99.55%
3、长期股权投资
                                                                                                                       单位： 元
                                      期末余额                                                   期初余额
       项目
                     账面余额         减值准备           账面价值             账面余额           减值准备         账面价值
对子公司投资      2,453,281,102.99                    2,453,281,102.99 2,301,020,000.00                        2,301,020,000.00
对联营、合营企
                    113,377,707.35                     113,377,707.35         87,916,924.13                       87,916,924.13
业投资
合计              2,566,658,810.34                    2,566,658,810.34 2,388,936,924.13                        2,388,936,924.13
（1）对子公司投资
                                                                                                                       单位： 元
                                                                                              本期计提减值准 减值准备期末余
     被投资单位       期初余额        本期增加           本期减少             期末余额
                                                                                                   备                  额
宁夏万邦达           50,000,000.00                                            50,000,000.00
吉林固废            150,000,000.00   106,338,568.59                          256,338,568.59
江苏万邦达          100,000,000.00    15,422,534.40                          115,422,534.40
昊天节能            681,000,000.00                                           681,000,000.00
晋纬环保             20,020,000.00     8,500,000.00                           28,520,000.00
陕西万邦达          200,000,000.00                                           200,000,000.00
乌兰察布环保        300,000,000.00                                           300,000,000.00
乌兰察布基金中
                    800,000,000.00                                           800,000,000.00
心
泰祜石油                              22,000,000.00                           22,000,000.00
合计              2,301,020,000.00   152,261,102.99                     2,453,281,102.99
（2）对联营、合营企业投资
                                                                                                                       单位： 元
                                                      本期增减变动
                                        权益法下                         宣告发放                                      减值准备
投资单位 期初余额                                  其他综合 其他权益                  计提减值              期末余额
                    追加投资 减少投资 确认的投                           现金股利                  其他                期末余额
                                                   收益调整     变动                     准备
                                         资损益                              或利润
一、合营企业
                                                                                                          2016 年年度报告全文
二、联营企业
惠州伊科 87,916,92                          -5,144,21 153,780.0                                            82,926,48
思公司            4.13                           6.13        0                                                   8.00
陕西秦邦                 30,000,00          451,219.3                                                      30,451,21
公司                          0.00                    5                                                          9.35
           87,916,92 30,000,00              -4,692,99 153,780.0                                            113,377,7
小计
                  4.13        0.00               6.78        0                                                  07.35
           87,916,92 30,000,00              -4,692,99 153,780.0                                            113,377,7
合计
                  4.13        0.00               6.78        0                                                  07.35
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
                                                                                                                        单位： 元
                                              本期发生额                                        上期发生额
           项目
                                     收入                    成本                       收入                     成本
主营业务                             351,241,242.86          309,578,198.17             380,404,103.06          289,091,385.20
其他业务                                  10,764.15                                        629,979.00               629,978.99
合计                                 351,252,007.01          309,578,198.17             381,034,082.06          289,721,364.19
5、投资收益
                                                                                                                        单位： 元
                    项目                                   本期发生额                               上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                                            73,490,305.56                             39,620,534.42
权益法核算的长期股权投资收益                                            -4,692,996.78                                   -83,075.87
处置长期股权投资产生的投资收益
银行理财产品收益                                                         7,125,665.90
合计                                                                    75,922,974.68                             39,537,458.55
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                        单位： 元
                    项目                                      金额                                       说明
非流动资产处置损益                                                        -413,741.17
                                                                                               2016 年年度报告全文
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享                           2,574,553.00 主要系取得的研发补补助款。
受的政府补助除外）
                                                                              主要系本期购买银行理财确认的投资收
委托他人投资或管理资产的损益                                   7,165,315.91
                                                                              益。
债务重组损益                                                    -142,059.83
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                             247,235.71
减：所得税影响额                                               1,420,165.52
    少数股东权益影响额                                            15,445.94
合计                                                           7,995,692.16                    --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
                                                                                       每股收益
          报告期利润                   加权平均净资产收益率
                                                                      基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润                                  5.72%                   0.3191               0.3191
扣除非经常性损益后归属于公司
                                                              5.54%                   0.3094               0.3094
普通股股东的净利润
                                                                           2016 年年度报告全文
                             第十二节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、载有法定代表人签名的公司2016年度报告文本。
四、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原件。
五、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室、公司档案管理部门。

附件：公告原文

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