北京万邦达环保技术股份有限公司2014年第三季度报告全文

                         2014 年第三季度报告
2014 年第三季度报告
（公告编号：2014-085）
股票代码：300055
股票简称：万邦达
披露日期：2014.10.24
                                                          2014 年第三季度报告
                         第一节 重要提示
    本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资
料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准
确性和完整性承担个别及连带责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人王飘扬、主管会计工作负责人李继富及会计机构负责人(会计主
管人员)王晓红声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
                                                                                                  2014 年第三季度报告
                                 第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                 本报告期末                        上年度末              本报告期末比上年度末增减
 总资产（元）                       3,598,326,834.86               2,391,555,925.38                          50.46%
 归属于上市公司普通股股东的
                                    2,526,244,976.85               1,842,921,438.49                          37.08%
 股东权益（元）
 归属于上市公司普通股股东的
                                              10.3086                         8.0547                         27.98%
 每股净资产（元/股）
                                                  本报告期比上年                                  年初至报告期末比
                               本报告期                                   年初至报告期末
                                                        同期增减                                    上年同期增减
 营业总收入（元）              236,341,678.77                   35.09%         569,250,865.30                   6.97%
 归属于上市公司普通股股东的
                                52,244,243.97                   34.72%          111,347,311.91                  7.52%
 净利润（元）
 经营活动产生的现金流量净额
                                   --                      --                  -132,168,970.07           -1,057.84%
 （元）
 每股经营活动产生的现金流量
                                   --                      --                          -0.5393           -1,045.27%
 净额（元/股）
 基本每股收益（元/股）                   0.2231                 31.62%                   0.4828                 6.67%
 稀释每股收益（元/股）                   0.2231                 31.62%                   0.4828                 6.67%
 加权平均净资产收益率                    2.47%                  0.30%                    5.65%               -0.19%
 扣除非经常性损益后的加权平
                                         2.47%                  0.30%                    5.58%               -0.25%
 均净资产收益率
                                                                                                  本报告期末比上年
                                                                    上年度末
                              本报告期末                                                              度末增减
                                                         调整前                 调整后                 调整后
 总资产（元）                 3,598,326,834.86                                2,391,555,925.38               50.46%
 归属于上市公司普通股股东的
                              2,526,244,976.85                                1,842,921,438.49               37.08%
 股东权益（元）
 归属于上市公司普通股股东的
                                        10.3086                                          8.0547              27.98%
 每股净资产（元/股）
                                                                                                     2014 年第三季度报告
                                                      本报告期比上年                                 年初至报告期末比
                                   本报告期                                    年初至报告期末
                                                           同期增减                                    上年同期增减
 营业总收入（元）                  236,341,678.77                  35.09%          569,250,865.30                6.97%
 归属于上市公司普通股股东的
                                    52,244,243.97                  34.72%          111,347,311.91                7.52%
 净利润（元）
 经营活动产生的现金流量净额
                                        --                    --                  -132,168,970.07            -1,057.84%
 （元）
 每股经营活动产生的现金流量
                                        --                    --                           -0.5393           -1,045.27%
 净额（元/股）
 基本每股收益（元/股）                       0.2231                31.62%                  0.4828                6.67%
 稀释每股收益（元/股）                       0.2231                31.62%                  0.4828                6.67%
 加权平均净资产收益率                        2.47%                 0.30%                    5.65%               -0.19%
 扣除非经常性损益后的加权平
                                             2.47%                 0.30%                    5.58%               -0.25%
 均净资产收益率
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                单位：元
                         项目                                年初至报告期期末金额                     说明
 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
                                                                            1,525,647.90   税费返还及科研补助
 统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
 除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                         -33,438.94
 减：所得税影响额                                                            223,831.34
 合计                                                                       1,268,377.62                --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
二、重大风险提示
    1.成本控制风险
    本报告期内，公司新增一项托管运营项目，根据本报告披露日前公司签订的BOT项目合同，预计2015
年将新增两项托管运营项目，托管运营业务中药剂消耗、检修费用和人工费用等成本价格持续上升，有可
                                                                            2014 年第三季度报告
能对公司的盈利能力造成影响。为此，公司一方面加强对托管运营业务技术研发工作的资金支持，积极推
动设施工艺改造和生产技术进步；另一方面将加强对运营项目的综合管理，深入挖掘自身潜力，通过药剂
综合采购和项目所在地招聘用工等方式，加强节能降耗和成本管理，保证托管运营业务的持续盈利能力。
    2.研发风险
    公司秉承核心技术是企业发展的原动力的理念，十分注重自主知识产权的研发与推广，但环保行业相
关技术发展较快，且科技研发具有一定的长期性、复杂性及不确定性，因此，在自主研发及其成果转化过
程中均会存在一定的风险。为规避上述风险，公司立足市场，面向未来，有效整合研发资源，以经济效益
为目标，制定研发近期及中长期发展规划，有针对性的开展研发项目，同时搭建规范化研发项目管理体系，
强化项目考核与监督，完善项目管理制度，有效缩短科技成果转化周期，提高研发投入效能。
    3.人力资源风险
    报告期内，公司引入了一批高学历、高水平、高技术的技术研发和管理人员，为公司增添新生力量和
新鲜血液，高素质技术人才的加入增强了公司的研发实力，为公司研发项目提供了新思路和新视角，有助
于公司拓展新领域新技术；高素质管理人才的引进有助于公司提升管理水平。但能否使新引进的人才快速
适应公司文化、实现能力与职责的匹配，达到人力资源配置的最优，需要经过一段时间的检验。
    公司将持续以人为本，坚持人力资源优化整合与企业发展相适应的原则，坚持多层面、多渠道选拔高
素质人才的原则，坚持精干高效、科学设置编制的原则，积极推进选拔任用机制创新、人才培养机制创新、
人才考评机制创新、人才激励机制创新，实现企业与员工的和谐发展，共享发展成果，为企业发展提供强
有力的人才保证，不断提升企业“软”实力。以上措施目前已取得了较好的效果。
    4.市场竞争风险
    大型国有集团企业的专业化转型和主辅分离可能会滋生出大型的专业环保企业，这些企业如依托原有
企业在特定行业中的垄断地位强力对外扩张，将成为市场的新势力；同时跨国公司进入国内市场，市场营
销活跃，也逐渐形成气候。公司将充分发挥“全方位”和“全寿命”的一体化服务模式的优势，通过内生
式增长和外延式并购“双轮”驱动，积极拓展新客户、开发新的业务领域，迅速壮大公司规模，提升整体
竞争力。
    5.经营管理风险
    报告期内，公司进行了多项对外投资，包括增资控股晋纬环保科技(北京)有限公司、收购昊天节能装
备股份有限公司和投资陕西煤业化工集团神木天元化工有限公司100t/h煤焦油轻质化废水处理BOT项目，
                                                                                            2014 年第三季度报告
新增一个控股子公司，两个全资子公司，子公司的数量增加了一倍。截至本报告披露日，公司共有6家子
公司和4家分公司。子公司规模迅速扩大并将持续扩大的背景下，如何完成对新加入子公司的资源整合，
使其快速融入公司的业务、企业文化等，将是对公司综合管理水平的一个考验。
    公司在报告期内已采取了一系列措施，包括对分子公司实施财务的集团化直线管理、修订完善对分子
公司的管理制度、充分发挥公司内审监察部门对分子公司的监察作用，并计划在第四季度对公司的《内部
控制管理手册》进行修订。公司在上述措施的实施过程中，会进一步优化完善管理模式，提升管理水平，
使其与公司的发展速度、规模相匹配，促进公司的持续稳定发展。
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
                                                                                                     单位：股
 报告期末股东总数                                                                                          9,188
                                           前 10 名股东持股情况
                                                                    持有有限售条件        质押或冻结情况
    股东名称               股东性质   持股比例     持股数量
                                                                      的股份数量       股份状态      数量
 王飘扬             境内自然人           28.88%      70,785,000          53,088,750
 胡安君             境内自然人           12.60%      30,888,000
 王婷婷             境内非国有法人        8.40%      20,592,000
 中国银行－嘉
 实主题精选混
                    其他                  4.29%      10,520,793
 合型证券投资
 基金
 中国农业银行
 －中邮核心成
                    其他                  3.67%         9,000,000
 长股票型证券
 投资基金
 张建兴             境内自然人            3.17%         7,769,434         7,769,434
 河北创智投资
                    境内非国有法人        2.21%         5,420,535         5,420,535
 管理有限公司
 朱俊               境内自然人            2.10%         5,148,000
 刘建斌             境内自然人            1.31%         3,217,500         2,413,125
 全国社保基金
                    其他                  1.27%         3,118,480
 111 组合
                                      前 10 名无限售条件股东持股情况
                股东名称                   持有无限售条件股份数量                        股份种类
                                                                                                2014 年第三季度报告
                                                                                    股份种类            数量
 胡安君                                                            30,888,000    人民币普通股          30,888,000
 王婷婷                                                            20,592,000    人民币普通股          20,592,000
 王飘扬                                                            17,696,250    人民币普通股          17,696,250
 中国银行－嘉实主题精选混合型证券
                                                                   10,520,793    人民币普通股          10,520,793
 投资基金
 中国农业银行－中邮核心成长股票型
                                                                    9,000,000    人民币普通股           9,000,000
 证券投资基金
 朱俊                                                               5,148,000    人民币普通股           5,148,000
 全国社保基金 111 组合                                              3,118,480    人民币普通股           3,118,480
 全国社保基金 118 组合                                              2,796,073    人民币普通股           2,796,073
 石晶波                                                             2,616,960    人民币普通股           2,616,960
 中国建设银行－国泰金鼎价值精选混
                                                                    2,309,541    人民币普通股           2,309,541
 合型证券投资基金
                                      前十名股东中，王飘扬、胡安君、王婷婷为公司控股股东及实际控制人王飘扬
                                      家族成员；张建兴和河北创智投资管理有限公司为一致行动人，其余股东之间，
 上述股东关联关系或一致行动的说明
                                      公司未知是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》
                                      规定的一致行动人。
 参与融资融券业务股东情况说明（如
                                      无
 有）
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司股东在报告期内未进行约定购回交易。
限售股份变动情况
                                                                                                         单位：股
                                本期解除限       本期增加限售
   股东名称      期初限售股数                                    期末限售股数       限售原因       解除限售日期
                                    售股数           股数
 张建兴                     0                0       7,769,434       7,769,434      定向增发     2017 年 9 月 12 日
 河北创智投资
                            0                0       5,420,535       5,420,535      定向增发     2017 年 9 月 12 日
 管理有限公司
 于淑靖                     0                0       1,716,503       1,716,503      定向增发     2015 年 9 月 12 日
 肖杰                       0                0       1,355,133       1,355,133      定向增发     2015 年 9 月 12 日
 合计                       0                0      16,261,605      16,261,605         --                --
                                                                            2014 年第三季度报告
                            第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
    （一）资产负债主要项目异常情况及原因说明
    1.应收账款报告期末较年初余额增加93.58%，主要系新并购子公司应收账款余额较大所致；
    2.应收利息报告期末较年初余额减少60.27%，主要系为并购子公司动用募集资金导致定期存款减少且
于报告期回收部分前期计提利息所致；
    3.其他应收款报告期末较年初余额增加1224.51%，主要系并购子公司其他应收账款余额较大所致；
    4.存货报告期末较年初余额增加354.01%，主要系新并购子公司存货余额较大以及本部项目完工未与
业主结算导致未结算工程施工余额增加所致；
    5.其他流动资产报告期末较年初余额增加54.25%，主要系新并购子公司其他流动资产余额较大所致；
    6.固定资产报告期末较年初余额增加170.85%，主要系公司本部、吉林固废、江苏万邦达在建工程转
增固定资产导致，以及新并购子公司固定资产余额较大所致；
    7.在建工程报告期末较年初余额减少96.32%，主要系公司本部、吉林固废、江苏万邦达在建工程转增
固定资产导致；
    8.无形资产报告期末较年初余额增加172.46%，主要系新并购子公司无形资产余额较大所致；
    9.长期待摊费用报告期末较年初余额增加126.71%，主要系新并购子公司长期待摊费用余额较大所致；
    10.短期借款报告期末较年初余额增加1823.04%，应付账款报告期末较年初余额增加52.36%，预收款
项报告期末较年初余额增加294.15%，应付职工薪酬报告期末较年初余额增加146.45%，其他应付款报告期
末较年初余额增加386.22%，递延所得税负债报告期末较年初余额增加285.53%，其他非流动负债报告期末
较年初余额增加230.98%，主要系新并购子公司余额较大所致。
    （二）利润表主要项目异常情况及原因说明
    1.本年度1-9月营业税金及附加55.60万元，较上年同期减少92.24%，主要原因本年大部分项目进入尾
                                                                               2014 年第三季度报告
期，且结算较少导致；
    2.销售费用、管理费用、资产减值损失较上年同期分别增加78.88%、46.81%、170.83%，主要系新增
子公司导致。
    （三）现金流量表主要项目异常情况及原因说明
    1.支付给职工以及为职工支付的现金、支付的各项税费、支付其他与经营活动有关的现金、取得子公
司及其他营业单位支付的现金净额、支付其他与投资活动有关的现金、偿还债务支付的现金、支付其他与
筹资活动有关的现金等项目增加比例较大的原因，主要系新增子公司导致；
    2.取得借款收到的现金发生额2,800万元，上年同期没有发生额，主要原因系本部新增借款以及新增
子公司导致；
    3. 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金发生3905.12万元，较上年同期减少65.53%，
主要原因本部公司、吉林子公司、江苏子公司在建工程相继完工，减少了支出；
    4.收到的税费返还发生35.56万元，较上年同期减少82.85%，主要原因系上年同期为宁夏万邦达水务
的税费返还，金额较大。
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
    报告期内，公司紧紧围绕制定的经营目标，强化企业管理、规范业务流程，充分发挥资产运营和资本
运营的双驱动，在工程项目、托管运营、技术研发、资本运作方面取得了一定的成绩，实现了公司经营业
绩的稳步增长，基本完成了经营目标和工作任务。
    报告期内公司整体运营情况良好，营业总收入和净利润稳步增长。2014年1至9月，公司实现营业收入
56,925.09万元， 较上年增长6.97%；归属于上市公司股东的净利润为11,134.73万元，比去年同期增长7.52%；
经营活动产生的现金流量净额-13,216.90万元，较上年同期净减少14,596.76万元，减少约1057.84%。
重大已签订单及进展情况
√ 适用 □ 不适用
    1.华北石化炼油质量升级与安全环保技术改造工程－供热、供风工程（除盐水站、凝结水站）PC 承
包项目、供热、供风工程（余热回收站、制冷站）PC 承包项目、污水处理厂PC 承包项目
                                                                              2014 年第三季度报告
    截至2014年9月30日，污水处理厂土建工程已完工80%，主要设备已全部到场。该项目较二季度尚无重
大进展，主要是因为业主方面进行了工程进度控制。
    2.神华宁煤400万吨/年煤炭间接液化项目动力站装置除盐水及凝液精制站工艺包成套项目2014年8月
13日，公司中标该项目。
    截至2014年9月30日，公司与业主方就项目的细节及合同条款进行了详细讨论，合同正在签订过程中；
同时，公司已开始该项目相关设备采购的准备工作。
    3.陕西煤业化工集团神木天元化工有限公司100t/h煤焦油轻质化废水处理BOT项目
    2014年10月15日，公司已完成负责实施该项目的全资子公司“陕西万邦达水务有限公司”的工商登记注
册，因该项目使用超募资金，募集资金三方监管协议正在签订过程中。项目建设进度方面，该项目已经完
成基础设计，同时完成了部分施工图纸设计和部分土建施工，完工进度约30%。
    4.神华宁煤集团煤炭化学工业分公司甲醇厂、甲醇制烯烃项目高盐水零排放BOT项目
    2014年10月17日，公司正式与神华宁煤集团煤炭化学工业分公司烯烃公司就该项目签订BOT特许经营
协议，截至本报告披露日，该项目已全面施工，预计能够按照协议约定，在2014年底完成建设。
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
√ 适用 □ 不适用
    公司的研发课题“煤化工高盐水正渗透膜技术研发及示范应用”已申报为北京市科委科技计划项目，
截至本报告期末，公司已为项目中试签订了设备供货合同，预计在第四季度中试设备到货。该研发课题中
试成功后，将极大增强公司在煤化工高盐水处理领域的技术能力。
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）
等发生重大变化的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
                                                                                            2014 年第三季度报告
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
                                                         供应商名称
  排名
                            2014 年 1-9 月                                     2013 年 1-9 月
    1     得利满水处理系统（北京）有限公司                   江苏金贸建设集团有限公司
    2     连云港市根源建设工程有限公司                       鞍山市第八建筑工程有限公司
    3     宁夏艾普斯机电设备有限公司                         能科节能技术股份有限公司
    4     中国南海工程有限公司第十二分公司                   北京建工集团有限公司
    5     鞍山市第八建筑工程有限公司                         北京大井易通科技发展有限公司
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
                                                         客户名称
  排名
                           2014 年 1-9 月                                      2013 年 1-9 月
   1     神华宁夏煤业集团有限责任公司                        中煤陕西榆林能源化工有限公司
   2     中国石油天然气股份有限公司华北石化分公司            神华宁夏煤业集团有限责任公司
   3     吉化集团吉林市北方建设有限责任公司第九分公司        内蒙古伊泽矿业投资有限公司
   4     上海寰球工程有限公司                                中国石油天然气股份有限公司庆阳分公司
   5     达拉特旗鸿丰供热有限责任公司                        陕西煤业化工集团神木天元化工有限公司
经营计划在报告期内的执行情况
√ 适用 □ 不适用
    报告期内，公司按照董事会制定的年度经营计划，明确发展战略，优化业务流程，适时进行并购重组，
拓展新的业务领域，引进技术人才，规范研发体系，及时申报专利项目，推进集团化财务管理，编制绩效
考核管理办法，标梳理准化行政管理流程，各项工作均按计划稳步实施。
    第三季度内，公司顺利完成收购昊天节能装备股份有限公司的全部法律程序，新增发行股份登记上市，
昊天节能装备股份有限公司更名为昊天节能装备有限责任公司，成为公司的全资子公司。
    业务上，第三季度内，公司订单开始爆发。8月份，公司中标神华宁煤400万吨/年煤炭间接液化项目
动力站装置除盐水及凝液精制站工艺包成套项目；9月份，与陕西煤业化工集团神木天元化工有限公司签
                                                                           2014 年第三季度报告
订100t/h煤焦油轻质化废水处理BOT项目特许经营协议；截至本报告披露日前，又签订神华宁煤集团煤炭
化学工业分公司甲醇厂、甲醇制烯烃项目高盐水零排放BOT项目特许经营协议。业务顺利推进，能够达到
年度预定目标。
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
□ 适用 √ 不适用
                                                                                                     2014 年第三季度报告
                                              第四节 重要事项
一、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
      承诺事项           承诺方                   承诺内容                  承诺时间        承诺期限        履行情况
 股权激励承诺
                                       股份锁定承诺：                                     （一）张建
                                       （一）张建兴、河北创智承诺                         兴、河北创智
                                       取得的上市公司股份自该等股                         股份锁定承
                    张建兴、河北创     份上市之日起 36 个月内不得转                       诺期限至
                    智投资管理有限     让，在此之后按照中国证监会                         2017 年 9 月     报告期内，各
                                                                          2014 年 05 月
                    公司（以下简称     和深交所有关规定执行；                             12 日；          承诺人均履
                                                                          13 日
                    “河北创智”）、   （二）于淑靖、肖杰承诺取得                         （二）于淑       行了承诺。
                    于淑靖、肖杰       的上市公司股份自该等股份上                         靖、肖杰股份
                                       市之日起 12 个月内不得转让，                       锁定承诺期
                                       在此之后按照中国证监会和深                         限至 2015 年 9
 收购报告书或权
                                       交所有关规定执行。                                 月 12 日
 益变动报告书中
 所作承诺                                                                                 公司披露
                                                                                          2016 年度昊
                                                                                          天节能《专项
                                       盈利承诺：昊天节能 2014 年、
                                                                                          审核报告》及
                                       2015 年、2016 年经审计的归属
                                                                                          《减值测试
                    张建兴、孙宏英、 于母公司股东的扣除非经常性           2014 年 05 月                    未到履行承
                                                                                          报告》并根据
                    河北创智           损益的净利润分别不低于人民         13 日                            诺期间
                                                                                          上述报告完
                                       币 4,600 万元、5,800 万元、7,420
                                                                                          成盈利承诺
                                       万元
                                                                                          补偿和标的
                                                                                          资产减值补
                                                                                          偿（如有）时
                                       （一）避免同业竞争承诺：为
                                       避免同业竞争损害本公司及其
                                       他股东的利益，由王飘扬、胡                                          报告期内，王
                                       安君、王婷婷、王凯龙、王长                                          飘扬家族及
                    王飘扬家族；公
 首次公开发行或                        荣组成的王氏家族作为公司的                                          公司全体董