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湖北台基半导体股份有限公司 |
控股股东及其他关联方资金占用情况的 |
专项说明 |
大华核字[2024] 0011001735号 |
大华会计师事务所(特殊普通合伙)
Da Hua Certified Public Accountants(Special General Partnership)
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湖北台基半导体股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
(截止2023年12月31日)
目 录 | 页 次 | ||
一、 | 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 | 1-2 | |
二、 | 附件 | ||
1、 | 湖北台基半导体股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 1-1 |
大华会计师事务所(特殊普通合伙)北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层 [100039]
电话:86 (10) 5835 0011 传真:86 (10) 5835 0006
www.dahua-cpa.com
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控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
大华核字[2024] 0011001735号湖北台基半导体股份有限公司全体股东:
我们接受委托,依据《中国注册会计师执业准则》审计了湖北台基半导体股份有限公司(以下简称台基股份)2023年度财务报表,包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表,2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注,并于2024年4月16日签发了大华审字[2024] 0011003197号无保留意见的审计报告。根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的规定,就台基股份编制的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)出具专项说明。如实编制和对外披露该汇总表,并确保其真实性、合法性及完整性是台基股份管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计台基股份2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面未发现不一致。除了对
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台基股份实施2023年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外,我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解台基股份2023年度控股股东及其他关联方资金占用的情况,后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交易所的要求出具的,不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果,与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件:湖北台基半导体股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) | 中国注册会计师: |
中国·北京 | (项目合伙人) 郑 基 |
中国注册会计师: | |
欧阳孝禄 | |
中国注册会计师: | |
陈 伟 | |
二〇二四年四月十六日 |
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2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | ||||||||||
编制单位:湖北台基半导体股份有限公司 | 单位:元 | |||||||||
非经营性 资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司 的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额(不含利息) | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
控股股东、实际控制人及其附属企业 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
-- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | |
前控股股东、实际控制人及其附属企业 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
-- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | |
其他关联方及其附属企业 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
-- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | |
总计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | — |
其他关联 资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司 的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额(不含利息) | 2023年度往来资金的利息 (如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
控股股东、实际控制人及其附属企业 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
上市公司的子公司及其附属企业 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
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2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | ||||||||||
编制单位:湖北台基半导体股份有限公司 | 单位:元 | |||||||||
非经营性 资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司 的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额(不含利息) | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
其他关联人及其附属企业 | 北京彼岸春天影视有限公司 | 参股子公司 | 其他会计科目 | 5,000,000.00 | -- | -- | -- | 5,000,000.00 | 股利 | 非经营性往来 |
日本国际PS股份有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | 9,790.68 | 544,308.39 | -- | 439,350.31 | 114,748.76 | 销售产品 | 经营性往来 | |
总计 | — | — | — | 5,009,790.68 | 544,308.39 | -- | 439,350.31 | 5,114,748.76 | -- | — |