上海凯宝药业股份有限公司
2019年半年度报告
2019-062
2019年08月
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人穆竟伟、主管会计工作负责人任立旺及会计机构负责人(会计主管人员)张育琴声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本公司请投资者认真阅读本报告，公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对措施”部分，描述了公司未来经营可能面临的主要风险，敬请广大投资者注意风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 11
第五节 重要事项 ...... 27
第六节 股份变动及股东情况 ...... 35
第七节 优先股相关情况 ...... 39
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 40
第九节 公司债相关情况 ...... 41
第十节 财务报告 ...... 42
第十一节 备查文件目录 ...... 134
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 国家药监局 | 指 | 国家食品药品监督管理总局 |
| 国家卫计委（现为：国家卫健委） | 指 | 国家卫生和计划生育委员会（现为：国家卫生健康委员会） |
| 《上市规则》 | 指 | 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 |
| GMP | 指 | 药品生产质量管理规范 |
| 本公司、公司、企业、上海凯宝、发行人 | 指 | 上海凯宝药业股份有限公司 |
| 专门委员会 | 指 | 公司四个专门委员会：战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会 |
| 审计机构 | 指 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 保荐机构 | 指 | 东吴证券股份有限公司 |
| 新谊药业、子公司 | 指 | 上海凯宝新谊（新乡）药业有限公司 |
| 凯宝股权投资、投资公司 | 指 | 上海凯宝股权投资管理有限公司 |
| 凯宝健康 | 指 | 上海凯宝健康科技有限公司 |
| 信朗医药 | 指 | 上海信朗医药科技有限公司 |
| 谊众生物 | 指 | 上海谊众生物技术有限公司 |
| 歌佰德生物 | 指 | 上海歌佰德生物技术有限公司 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 报告期 | 指 | 2019年1月1日至2019年6月30日 |
| 上年同期 | 指 | 2018年1月1日至2018年6月30日 |
| 巨潮资讯网 | 指 | http://www.cninfo.com.cn |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 上海凯宝 | 股票代码 | 300039 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 上海凯宝药业股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 上海凯宝 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Shanghai Kaibao Pharmaceutical CO.,Ltd. | ||
| 公司的法定代表人 | 穆竟伟 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 任立旺 | 马聪影 |
| 联系地址 | 上海市工业综合开发区程普路 88 号 | 上海市工业综合开发区程普路 88 号 |
| 电话 | 021-37572069 | 021-37572069 |
| 传真 | 021-37572069 | 021-37572069 |
| 电子信箱 | kbyydmb@126.com | kbyydmb@126.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2018年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2018年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2018年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业总收入（元） | 787,880,812.29 | 906,650,078.41 | -13.10% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 152,997,695.51 | 183,136,931.33 | -16.46% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元） | 145,002,115.27 | 177,217,844.83 | -18.18% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 127,306,030.84 | 108,215,232.60 | 17.64% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.1435 | 0.1717 | -16.42% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.1435 | 0.1717 | -16.42% |
| 加权平均净资产收益率 | 6.03% | 7.48% | -1.45% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 2,808,910,905.02 | 2,747,388,592.99 | 2.24% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,496,174,843.00 | 2,485,128,992.94 | 0.44% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 14,794.80 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 | 3,040,740.84 |
| 一标准定额或定量享受的政府补助除外） | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 6,146,736.19 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 479,508.30 | |
| 减：所得税影响额 | 1,686,199.89 | |
| 合计 | 7,995,580.24 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是药品生物制品业
（一）公司主要业务及主要产品情况
公司是一家主要从事现代化中药研发、生产、销售的综合性制药企业，属国家现代中药高科技产业化示范项目基地、中国制药工业百强企业，国内首批通过新版GMP（2010版）认证的中药注射剂企业。公司始终将“诚信做药、良药救人”的理念贯穿于生产经营活动的每一个环节。目前公司及子公司已逐步构建以痰热清注射液为代表的呼吸领域、以芪参胶囊为代表的心脑血管领域以及以硫普罗宁系列产品为代表的消化领域为主导的三大领域产品线，进一步增强了公司产品竞争力和品牌影响力。
公司主导产品痰热清注射液是独家专利产品，国家中药保护产品，属国家中药二类新药。是我国第一批采用指纹图谱检测技术进行药材、中间体和成品全过程质量控制的中药注射剂。凭借其先进的工艺技术、优异的产品质量、确切的疗效和极高的安全性，在“人禽流感”、“甲型H1N1流感”、“甲型H7N9流感”、 “手足口病”、“登革热”以及“中东呼吸综合征”等重大疫情防控中均被国家卫计委和中医药管理局列为临床指南或诊疗方案用药，早在2006年即被国家发改委列为“流感防治中成药储备用药”，成为国家战略储备药品，形成了强大的核心竞争力，肯定了痰热清注射液在防治流行性疾病方面的贡献。
子公司新谊药业独家品种芪参胶囊是治疗气虚血瘀型冠心病心绞痛的国家新药，其主要功效为益气活血、化瘀止痛。具有改善心功能、降低心肌耗氧量，保护心肌的作用，对心肌缺血、血流动力学及血液流变性有较好的改善作用。独家品种硫普罗宁钠及硫普罗宁系列产品，用于治疗急慢性肝病，市场广阔，并具有良好的临床应用基础，尤其是注射用硫普罗宁钠，拥有独家专利，具备较大的技术创新和优势，稳定性好，安全性高，使用方便，疗效确切，在肝病治疗领域具有较大潜力。
子公司凯宝健康主要从事健康科技领域内的产品开发、市场推广、品牌建设等大健康产业项目。旨在紧跟国家医药健康事业的快速发展，围绕“健康中国，中医药先行”的理念，结合多年的技术积累，精准医疗、靶向医疗的理念已经开发出消字号、械字号等系列产品，为公司战略发展注入新活力。
（二）公司主要经营模式
公司拥有独立完整的原材料采购、研发、生产和销售体系，根据市场需求及自身情况、市场规则和运作机制，独立进行生产经营活动，报告期内未发生重大变化。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 本期无重大变化。 |
| 固定资产 | 本期无重大变化。 |
| 无形资产 | 本期无重大变化。 |
| 在建工程 | 本期无重大变化。 |
| 货币资金 | 本报告期较年初增加36.21%，主要是公司银行理财到期所致。 |
| 预付账款 | 本报告期较年初增加276.44%，主要是公司按合同支付的预付款。 |
| 其他应收款 | 本报告期较年初增加278.80%，主要是计提银行存款应收利息和员工备用金增加所致。 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是药品生物制品业
1、清晰的发展战略
公司积极响应国家“健康中国战略”，秉承“诚信、创新、公平、法制、敬业”的企业核心价值观，始终以中药现代化为长期发展方向，发挥独家品种优势，不断提高技术创新能力和产品质量的同时，加快推进痰热清的二次开发及系列品种的研发进度；公司不断加强自主创新能力，利用产学研相结合的研发优势，加速创新研发能力，加大新产品研发力度，形成具有竞争力的现代中药系列产品，确保企业健康可持续发展。围绕国家大健康战略，坚持“健康中国，中医药先行”的理念，以公司多年的技术积累、研发成果为支撑，继续进行械字号、消字号等大健康系列产品的探索开发，加快大健康领域的市场布局，为“创新民族医药，传承中华文明”的企业愿景而不懈进取。
2、独家产品疗效显著、质量稳定
公司主导产品痰热清注射液是独家专利产品，国家中药保护产品。痰热清注射液具有治疗效果显著，副作用小以及不易产生耐药性等优势，凭借其先进的工艺技术、优异的质量、确切的疗效和极高的安全性，在内科、外科、儿科、感染科、肿瘤科、ICU、职业病等诸多疾病的治疗中发挥了良好的作用。目前独家产品已形成了强大的核心竞争力，为公司树立了良好的品牌形象，为公司长期稳健发展提供有力保障。
3、领先的工艺技术及生产优势
注射剂生产难度大、进入门槛高、质量要求严格，在生产工艺、人才、资金及技术壁垒等方面要求较高。公司拥有中药注射剂、冻干粉针制剂、无菌水针制剂及口服制剂系列产品的生产技术及生产线。一流的设备造就一流的产品，公司生产车间关键设备选用世界一流品牌，生产自动化程度较高，在优质生产条件、先进生产工艺的双轮驱动下，造就公司产品的高端品质，为保障药品质量打下了坚实的基础。质量监控过程中采用指纹图谱、自动化在线控制和近红外在线质量控制三大核心技术，实现了从源头把关到过程控制的全程质量监管，保证产品质量的稳定性和均一性。公司全力推进信息化、智能化升级，为实现信息智能化、消除信息孤岛、满足数据完整性和审计追踪功能而努力，从而建立中药生产全过程质量追溯体系。
4、专业的销售团队 提升品牌竞争力
公司自成立以来一直着眼于销售体系的建设，产品销售涉及全国30个省、自治区、直辖市。坚持学术营销的理念，不断加强销售队伍的建设、营销模式的完善、营销培训的系统化以及考核的多样化；通过加强销售人员培训、出台销售激励政策提升团队的专业性和凝聚力，打造专业性、高效性的营销团队；强化销售人员重视对终端市场的维护和开发，依靠安全有效的产品和专业的销售服务树立企业品牌形象，提高产品市场占有率和品牌竞争力。
5、科研创新促发展
公司始终坚持走以企业为主体、市场为导向、产学研相结合的科技创新之路，重视新产品开发、新技术应用和生产质量技术的不断提高，拥有上海市企业技术中心和院士专家工作站两个平台。公司先后与浙江大学、重庆大学、北京中医药大学、上海中医药大学、中国药科大学、复旦大学等科研机构联合，搭建了具有较强研发、生产能力成果转化的高科技平台，以迅速适应市场需求的变化。2018年12月，公司院士专家工作站被评为“优秀院士专家工作站”。为探索创新人才培养的新机制，加强校企合作，与华东理工大学、上海师范大学、上海应用技术大学等高校共同成立校企实践基地，更好的培养员工的创新能力，同时为优秀大学生提供实践机会。
6、品牌影响力
公司始终坚持“诚信做药、良药救人”的经营理念，经过多年的发展，依靠主营产品的疗效确切、质量稳定的临床效果，在市场赢得了普遍认可，企业认知度逐步提高，上海凯宝的品牌影响力进一步提升。在商标方面，公司“”商标被认定为上海市著名商标，公司被评为“上海市品牌培育示范企业”；在产品方面，公司“KAIBAO牌 痰热清注射液” 被上海市名牌推荐委员会推荐为上海名牌，公司“KAI BAO 痰热清注射液”被评为“2018年度上海医药行业名优产品”，为公司品牌建设和系列产品的推广奠定了基础。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2019年，随着国家医改政策的持续深入推进，医药行业不断强化监管规范，医保控费、两票制、仿制药一致性评价、“4+7”药品国家集采、DRGs和国家重点监控药品目录等政策陆续实施，对医药行业的市场带来巨大冲击。报告期内，公司实现营业收入78,788.08万元，比去年同期下降13.10%；实现营业利润18,044.50万元，比去年同期下降16.70%；归属于上市公司股东的净利润15,299.77万元，比去年同期下降16.46%。
生产质量方面：公司始终将产品质量与安全作为企业发展的第一要务，不断完善质量管理体系，强化现场管理、强化质量意识，深入推行GMP常态管理。报告期内，公司通过定期组织开展的技术改进、技术攻关活动，实现质量提升和成本节约；组织完成硬胶囊剂生产线的GMP再认证并取得GMP证书；全资子公司新谊药业完成片剂、硬胶囊剂、丸剂（水蜜丸）、颗粒剂（含中药前处理及提取）的GMP再认证工作。
报告期内，公司共接受5次外部检查，均顺利通过。
产品研发方面：研发与创新是企业发展战略的重要组成部分。报告期内，公司研发工作扎实推进，持续加大研发投入力度，有序推进研发项目进程，不断丰富产品梯队化建设，同时不断提高科研队伍的综合素质，提升公司科研创新能力。报告期内，公司一方面加强自身产品的研发进度，加快推进主营产品痰热清的二次开发及系列品种的研发进度，积极推进国家“十三五”重大新药创制项目“体外培育熊胆粉”、痰热清注射液再评价及痰热清注射液抗耐药菌等方面的研究。另一方面对外积极考察，围绕呼吸、心脑血管、消化以及肿瘤等四大领域开展工作，以不断丰富产品梯队化建设，逐步完善产品及销售的协同效应。
报告期内，公司获得发明专利2件，外观设计专利2件，实用新型专利设计4件，进一步完善了公司的知识产权保护体系。
市场营销方面：报告期内，公司管理层密切关注医药行业的政策变动及市场变化趋势，及时调整营销政策并精准扩散至市场，以学术为引领，以临床价值为核心，将学术推广和市场需求紧密结合，开拓新的销售渠道及空白市场；通过持续的学术推广活动，促进公司核心产品的市场占有率，带动新产品熊胆滴丸、痰热清胶囊的渠道布局和市场推广。
报告期内，全资子公司凯宝健康结合多年的技术积累，以精准医疗、靶向医疗的理念开发出消字号、械字号等产品，采用线上线下的销售模式，加快已上市产品的市场推广力度。
内部管理方面：企业靠管理，管理靠制度，制度是企业发展的坚强基石。报告期内，进一步梳理和完善内部管理制度，促进公司规范运作；通过推行“精准管理”理念，明确岗位职责，紧盯目标，重在落实；进行骨干员工的培养工作，吸引和留住优秀人才，加强绩效考核，调动员工积极性；不断开展增收节支工作，强化成本管理，增强公司核心竞争力。
投资者管理方面：公司始终将投资者关系管理作为工作中的重点，报告期内，公司组织召开2018年度业绩网上说明会，于2019年6月，参加由上海上市公司协会、中证中小投资者服务中心借助深圳市全景网络有限公司上市公司投资者关系互动平台，举办的“2019年上海地区上市公司集体接待日”活动，进一步加强公司与投资者的互动交流工作，加深投资者对公司的了解和认同，树立公司在资本市场的良好形象。
报告期内，公司荣誉：
2019年1月，公司“KAI BAO 痰热清注射液”被评为“2018年度上海医药行业名优产品”；
2019年1月，公司被评为“2018年度上海市药品生产企业质量信用等级A级企业”；
2019年3月，上海凯宝荣获“2018年度奉贤区食品药品安全工作先进单位”；
2019年4月，上海凯宝被评为“2017-2018年度上海市文明单位”；
2019年4月，上海凯宝荣获“2017-2018年度青年文明号”荣誉证书；2019年5月，上海凯宝被评为“上海市节水型企业”；2019年5月，上海凯宝被评为“上海市和谐劳动关系达标企业”。公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第2号——上市公司从事药品、生物制品业务》的披露要求
作为高新技术企业，公司一直高度重视研发创新工作。为增强企业核心竞争力，公司不断加大研发投入力度，技术中心继续围绕核心品种痰热清注射液的有效性再评价、系列产品开发及其他新产品引进课题开展科研及技术创新活动，取得了阶段性进展。
截至报告期末，痰热清系列产品研究项目进展情况如下：
| 序号 | 研究项目名称 | 药品注册分类 | 药品功能主治 | 注册所处阶段 | 研发进展情况 （截至2019年6月30日） | 预计对公司未来发展的影响 |
| 1 | 痰热清注射液增加5ml规格研究 | 补充申请 | 清热、化痰，解毒。用于风温肺热病痰热阻肺证。 | 申报前 | 稳定性考察，深入开展大分子研究 | 优化产品结构 |
| 儿童用药痰热清非临床安全性评价研究 |
| 2 | 痰热清雾化吸入溶液新药研究 | 中药7 | 清热、化痰、解毒。用于风温肺热病痰热阻 肺证。 | 临床前研究 | 质量和药理毒理研究 | 优化产品结构 |
| 3 | 痰热清口服液新药研究 | 中药6.1 | 清热解毒、化痰镇惊，表里双解。 | 临床研究 | III期临床研究（补） | 优化产品结构 |
| 4 | 国家重大专项“痰热清注射液标准化建设” | / | 清热、化痰、解毒。用于风温肺热病痰热阻肺证。 | 上市后研究 | 药材基地建设、生产规范及标准研究，溯源体系建设 | 增强核心竞争力 |
| 5 | 痰热清注射液治疗慢阻肺急性加重住院患者的观察性疗效比较研究 | / | 清热、化痰、解毒。用于风温肺热病痰热阻肺证。 | 上市后研究 | 临床研究 | 评估痰热清注射液对慢阻肺急性加重住院患者的临床价值，扩大痰热清注射液临床应用范围。 |
报告期内，公司在研新品种进展情况如下：
| 序号 | 研究项目名称 | 药品注册分类 | 药品功能主治 | 注册所处阶段 | 研发进展情况（截至2019年6月30日） | 预计对公司未来发展的影响 |
| 1 | 丁桂油软胶囊新药研究 | 中药5 | 温散寒邪、行气止痛。用于肠易激综合征。 | 临床研究 | III期临床研究 | 优化产品结构 |
| 2 | 疏风止痛胶囊新药研究 | 中药6.1 | 治疗偏头痛寒凝血瘀挟风证，具有活血祛风、温经止痛的功效。 | 临床研究 | III期临床研究（补） | 优化产品结构 |
| 3 | 花丹安神合剂 | 中药6.1 | 平肝活血，安神健脑， | 临床研究 | III期临床研究 | 优化产品结构 |
| 新药研究 | 主治各种原因引起的失眠症。 | |||||
| 4 | 优欣定胶囊新药研究 | 中药1 | 治疗抑郁症，舒肝解郁、宁心安神。 | 临床研究 | II期临床研究 | 优化产品结构 |
| 5 | 濒危动物替代新药研究 | 中药3 | 清热、平肝、明目。用于惊风抽搐，外治目赤肿痛，咽喉肿痛。 | 临床前研究 | 药学、药理和毒理研究。 | 为珍稀濒危动物保护以及名贵中药材的可持续利用开创道路。 |
| 6 | 双翘感冒颗粒 | 中药6.1 | 清热解毒，辛凉解表。主治感冒发热。 | 临床研究 | II期临床研究（补） | 优化产品结构 |
| 7 | 经典名方 | 补充申请 | 肺病证、肝胆病症、心脑病证等 | 申报前研究 | 标准煎液研究 | 优化产品结构 |
报告期内，参股公司在研品种进展情况如下：
| 序号 | 研究项目名称 | 药品注册分类 | 适应症 | 参股公司 | 持股比例 | 注册所处阶段 | 研发进展情况 （截至2019年6月30日） |
| 1 | 注射用紫杉醇聚合物胶束 | 化药2.2类 | 非小细胞肺癌 | 上海谊众生物技术有限公司 | 19.52% | 临床研究 | III期临床研究（注1） |
| 2 | 注射用度拉纳明 | 治疗用生物制品第1类 | 非小细胞肺癌 | 上海歌佰德生物技术有限公司 | 25% | 临床研究 | III期临床补充研究（注2） |
注：1.截至本报告报出日，上海谊众生物技术有限公司新药注射用紫杉醇聚合物胶束已向国家有关部门申报新药及生产并已受理。
2.截至本报告报出日，上海歌佰德生物技术有限公司股东间发生诉讼，三期临床补充研究暂停。
二、主营业务分析
概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：人民币元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 787,880,812.29 | 906,650,078.41 | -13.10% | |
| 营业成本 | 140,606,991.58 | 145,610,980.13 | -3.44% | |
| 销售费用 | 410,295,255.51 | 478,139,769.83 | -14.19% | |
| 管理费用 | 40,847,232.54 | 31,909,776.81 | 28.01% | |
| 财务费用 | -6,725,629.81 | -10,064,684.83 | -33.18% | |
| 所得税费用 | 27,926,816.78 | 33,485,320.23 | -16.60% | |
| 研发投入 | 26,128,105.51 | 35,584,054.62 | -26.57% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 127,306,030.84 | 108,215,232.60 | 17.64% | 主要是公司加大应收账款的催收力度，回款改 |
| 善。 | ||||
| 投资活动产生的现金流量净额 | 223,396,179.50 | 119,985,707.92 | 86.19% | 主要是赎回公司对外投资所致。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -152,611,015.25 | -107,245,295.80 | 42.30% | 主要是公司回购公司股份所致。 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 198,091,195.09 | 120,955,644.72 | 63.77% |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分产品或服务 | ||||||
| 针剂合计 | 740,821,782.30 | 119,248,992.98 | 83.90% | -14.09% | -7.59% | -1.13% |
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 5,518,981.63 | 3.05% | 主要是理财产品投资收益以及二级市场投资收益等 | 否 |
| 公允价值变动损益 | 627,754.56 | 0.35% | 主要是二级市场股票公允价值变动等 | 否 |
| 资产减值 | 570,836.11 | 0.32% | 公司计提资产减值损失 | 否 |
| 营业外收入 | 713,043.00 | 0.39% | 主要是本期确认的与企业日常活动无关的政府补助 | 否 |
| 营业外支出 | 233,534.70 | 0.13% | 主要是对外捐赠支出 | 否 |
| 其他收益 | 3,040,740.84 | 1.68% | 主要是本期确认的与企业日常活动相关的政府补助 | 是 |
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：人民币元
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 745,145,208.85 | 26.53% | 702,954,527.99 | 25.38% | 1.15% | |
| 应收账款 | 454,670,554.80 | 16.19% | 526,032,089.64 | 18.99% | -2.80% | |
| 存货 | 163,532,767.98 | 5.82% | 150,239,002.90 | 5.42% | 0.40% | |
| 长期股权投资 | 12,544,597.26 | 0.45% | -0.45% | |||
| 固定资产 | 279,289,913.10 | 9.94% | 313,178,831.47 | 11.31% | -1.37% | |
| 在建工程 | 54,426,950.48 | 1.94% | 56,259,572.84 | 2.03% | -0.09% | |
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 期末数 |
| 金融资产 | |||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 691,248,989.80 | 627,754.56 | 343,697,512.67 | 562,138,963.91 | 473,435,293.12 | ||
| 上述合计 | 691,248,989.80 | 627,754.56 | 343,697,512.67 | 562,138,963.91 | 473,435,293.12 | ||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | |||||
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
上海凯宝药业股份有限公司与浙商银行股份有限公司上海分行签订《资产池（票据池）直通车功能开通协议》，约定上海凯宝药业股份有限公司将银行承兑汇票质押给浙商银行股份有限公司上海分行，并办理票据托收业务，以获取开立银行承兑汇票授信额度，截至2019年6月30日，已完成托收业务并存放于保证金账户受到限制的余额为486,537.80元。
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 期末金额 | 资金来源 |
| 股票 | 1,091,455.82 | -2,356.18 | -33,669.82 | 27,697,512.67 | 22,994,884.49 | 102,288.75 | 5,758,058.00 | 自有资金 |
| 基金 | 123,000,000.00 | -39,776,631.16 | 27,861,739.30 | 55,361,629.54 | 自有资金 | |||
| 其他 | 596,458,271.76 | 630,110.74 | 10,509,563.20 | 316,000,000.00 | 511,282,340.12 | 15,926,256.08 | 412,315,605.58 | 自有资金 |
| 合计 | 720,549,727.58 | 627,754.56 | -29,300,737.78 | 343,697,512.67 | 562,138,963.91 | 16,028,544.83 | 473,435,293.12 | -- |
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 97,375.76 |
| 报告期投入募集资金总额 | 11.9 |
| 已累计投入募集资金总额 | 96,131.76 |
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 0.00% |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| 经中国证券监督管理委员会以“证监许可[2009]1387号”文核准，公司首次公开发行人民币普通股（A股）2,740万股。公司首次公开发行股票的发行价格为每股人民币38元，扣除各项发行费用后实际募集资金净额为97,375.76万元。上述资金到位情况已经立信会计师事务所验证，并由其出具信会师报字（2009）第11958号验资报告。根据公司《招股说明书》中披露的募集资金用途，公司首次公开发行股票募集资金投资建设项目预计投资总额为人民币28,700.00万元，其余部分资金68,675.76万元为超募资金。公司对募集资金采取了专户存储制度。 截至2019年6月30日公司计划使用超募资金78,145.87万元，其中超募资金支出14,000.00万元为永久性补充流动资金；使用超募资金4,350.00万元补充募投一期项目；使用1,734.77万元用于购买奉贤区市工业综合开发区C06-03地块；使用超募资金18,305.00万元用于“现代化中药等医药产品产业化（三）期工程项目”；使用超募资金2,000.00万元购买“丁桂油软胶囊”和“熊胆滴丸”药品的生产技术；使用超募资金9,500.00万元与无锡中惠中医药有限公司合作开发“优欣定胶囊”；使用超募资金9,210.19万元收购新谊药业和购建办公场所；使用超募资金3,000.00万元，对新谊药业增资；使用超募资金13,130.00万元，购买上海谊众生物技术有限公司20%的股权；计划使用剩余超募资金及利息2,915.91万元及自有资金建设新研发大楼。 截至2019年6月30日公司已经累计使用募集资金96,131.76万元。募投项目使用资金27,764.05万元，其中“现代化中药等医药产品建设项目（一期）”使用募集资金20,700.00万元；“现代化中药等医药产品建设项目（二期）”使用募集资金6,920.91万元；用于永久性补充流动资金支出143.14万元。使用超募资金68,367.71万元，其中用于永久性补充流动资金支出14,000.00万元；用于购置奉贤区市工业综合开发区C06-03地块土地款支出1,734.77万元；补充“痰热清注射液生产线拆迁扩建项目”支出4,285.66万元；用于补充“现代化中药等医药产品产业化（三）期工程项目18,302.50万元。用于购买新产品熊胆滴丸和丁桂油胶囊项目1,500.00万元；用于购买新产品优新定胶囊1,500.00万元；用于购买固定资产2,489.19万元；用于收购上海凯宝新谊（新乡）药业有限公司6,721.00万元；用于对上海凯宝新谊（新乡）药业有限公司增资3,000.00万元；用于购买上海谊众生物技术有限公司20%的股权13,130.00万元；用于现代化中药等医药产品建设项目新研发大楼支出1,704.6万元。 截至2019年6月30日募集资金结余11,795.78万元，用于以后各期指定投资项目。 | |
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 1.现代化中药等医药产品建设项目 | 否 | 20,700 | 25,050 | 24,985.66 | 99.74% | 2010年06月30 | 91,524.95 | 是 | 否 | ||
| 日 | |||||||||||
| 2.现代化中药等医药产品建设项目（二期） | 否 | 8,000 | 8,000 | 11.9 | 6,920.91 | 86.51% | 2011年12月31日 | 不适用 | 否 | ||
| 3.补充流动资金 | 否 | 143.14 | 143.14 | 143.14 | 100.00% | 不适用 | 否 | ||||
| 承诺投资项目小计 | -- | 28,843.14 | 33,193.14 | 11.9 | 32,049.71 | -- | -- | 91,524.95 | -- | -- | |
| 超募资金投向 | |||||||||||
| 1.补充募集资金现代化中药等医药产品建设项目 | 否 | 4,350 | 2012年12月31日 | 否 | |||||||
| 2.使用部分募集资金竞买土地使用权 | 否 | 2,000 | 1,734.77 | 1,734.77 | 100.00% | 2012年12月31日 | 否 | ||||
| 3.现代化中药等医药产品产业化（三）期工程项目 | 否 | 17,845 | 18,305 | 18,302.5 | 100.00% | 2013年12月31日 | 14,789.03 | 119,224.47 | 是 | 否 | |
| 4.使用部分募集资金购买新产品 | 否 | 11,500 | 11,500 | 3,000 | 26.09% | 否 | |||||
| 5.收购上海凯宝新谊（新乡）药业有限公司 | 否 | 6,721 | 6,721 | 6,721 | 100.00% | 2016年06月30日 | 463.62 | 4,088.69 | 是 | 否 | |
| 6.购置办公场所 | 否 | 2,489.19 | 2,489.19 | 2,489.19 | 100.00% | 2015年06月30日 | 否 | ||||
| 7.增资上海凯宝新谊（新乡）药业有限公司 | 否 | 3,000 | 3,000 | 3,000 | 100.00% | 2015年09月30日 | 否 | ||||
| 8.投资上海谊众生物技术有限公司 | 否 | 13,130 | 13,130 | 13,130 | 100.00% | 2016年06月30日 | 否 | ||||
| 9.现代化中药等医药产品建设项目新研发大楼 | 否 | 2,915.91 | 2,915.91 | 1,704.59 | 58.46% | 2018年12月31日 | 否 | ||||
| 补充流动资金（如有） | -- | 14,000 | 14,000 | 14,000 | 100.00% | -- | -- | -- | -- | -- | |
| 超募资金投向小计 | -- | 77,951.1 | 73,795.87 | 64,082.05 | -- | -- | 15,252.65 | 123,313.16 | -- | -- | |
| 合计 | -- | 106,794. | 106,989. | 11.9 | 96,131.7 | -- | -- | 15,252.6 | 214,838. | -- | -- |
| 24 | 01 | 6 | 5 | 11 | |||||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 募集资金投资项目“现代化中药等医药产品建设项目（二期）”滞后于招股说明书披露的投资计划，主要是涉及管理信息中心建设项目尚未完成所致。 | ||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 | ||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 适用 | ||||||||
| 1.2011年1月10日，上海凯宝第一届董事会第十四次会议和第一届八次监事会会议审议通过，并经独立董事发表同意意见，上海凯宝使用超募资金6,000万元永久性补充流动资金。截至2019年6月30日，该计划已累计补充流动资金6,000万元。 2.2011年3月28日，上海凯宝第一届董事会第十五次会议和第一届九次监事会会议审议通过，并经独立董事发表同意意见，上海凯宝使用超募资金4,350万元投资两个项目，其中超募资金补充“痰热清注射液生产线拆迁扩建项目”投资额1,750万元，超募资金购置辅助生产设备项目投资额2,600万元。截至2019年6月30日，实际投入使用资金为4,285.66万元。 3.2012年4月9日，上海凯宝第二届董事会第三次会议和第二届三次监事会会议审议通过，并经独立董事发表同意意见，上海凯宝使用超募资金1亿元，其中2,000万元用于购买奉贤区市工业综合开发区C06-03地块，购买土地面积约为40亩；同意使用超募资金8,000万元补充公司日常生产经营所需的流动资金。截至2019年6月30日，已补充流动资金8,000万元，购买土地实际投入使用资金1,734.77万元，累计使用资金9,734.77万元。 4.2012年8月13日，上海凯宝第二届董事会第五次会议和第二届五次监事会会议审议通过，并经独立董事发表同意意见及2012年8月30日上海凯宝2012年第一次临时股东大会审议通过，上海凯宝使用超募资金1.7845亿元用于“现代化中药等医药产品产业化（三）期工程”项目；2017年2月24日公司召开第三届董事会第十七次会议，审议通过了《关于使用超募资金投资“现代化中药等医药产品产业化（三）期工”项目决算的议案》，公司将“现代化中药等医药产品产业化（三）期工程”项目总投资变更为1.8452亿元，其中拟用超募资金增加投入金额460万元，拟用自有资金投入147万元。截至2019年6月30日累计已使用募集资金18,302.50万元。 5.2014年11月24日，上海凯宝第二届董事会第十九次（临时）会议，并经独立董事发表同意意见，计划使用超募资金1,500.00万元用于购买“丁桂油软胶囊”原料及制剂的全部技术及药物临床试验批件，截止2019年6月30日累计使用超募资金1,100.00万元；计划使用超募资金500.00万元用于购买“熊胆滴丸”药品生产技术，截止2019年6月30日实际投入使用超募资金400.00万元。 6.2015年1月26日，上海凯宝第三届董事会第二次（临时）会议审议通过，并经独立董事发表同意意见，计划使用超募资金中的9,500.00万元用于购买新产品优新定胶囊，截止2019年6月30日，实际投入使用超募资金1,500.00万元。 7.2015年5月7日，上海凯宝第三届董事会第五次（临时）会议审议通过，并经独立董事发表同意意见，计划使用超募资金中的6,721.00万元用于收购上海凯宝新谊（新乡）药业有限公司（原名为：河南省新谊药业有限公司），由于部分超募资金存于定期存单尚未到期，出于公司资金使用效率的考虑，本公司使用自筹资金430.00万元先行投入，2016年3月该事项由立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了信会师报字（2016）第111623号的《关于上海凯宝药业股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》。截止2019年6月30日，超募资金已使用6,721.00万元。 | |||||||||
| 8.2015年5月7日，上海凯宝第三届董事会第五次（临时）会议审议通过，并经独立董事发表同意意见，计划使用超募资金中的2,489.19万元购买虹桥路777号汇京国际广场办公场所，截止2019年6月30日，超募资金已使用2,489.19万元。 9.2015年8月17日，上海凯宝第三届董事会第七次会议审议通过，并经独立董事发表同意意见，计划使用超募资金3,000.00万元增资公司全资子公司上海凯宝新谊（新乡）药业有限公司（原名为：河南省新谊药业有限公司），2016年3月该事项由立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了信会师报字（2016）第111623号的《关于上海凯宝药业股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》。截止2019年6月30日，超募资金已使用3,000.00万元。 10.2015年12月31日，上海凯宝第三届董事会第十次（临时）会议审议通过，并经独立董事发表同意意见，计划使用超募资金13,130.00万元投资上海谊众生物技术有限公司，使用超募资金13,130.00万元。截止2019年6月30日，超募资金已使用13,130.00万元。 11.2017年2月24日公司召开第三届董事会第十七次会议，审议通过了《关于使用剩余超募资金及自有资金建设研发大楼的议案》，“现代化中药等医药产品建设项目新研发大楼”项目总投资12,600万元，拟使用剩余超募资金及利息2,915.91万元，不足部分由公司自有资金补足。截至2019年6月30日累计已使用募集资金1,704.59万元。 | |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
| 1.公司第一届董事会第七次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》。公司董事会同意公司使用募集资金14,516.62万元置换预先投入募投项目的同等金额的自筹资金。公司董事会认为，本次资金置换行为没有与募投项目的实施计划相抵触，不会影响募投项目的正常实施，也不存在变相改变募集资金投向、损害股东利益的情形，符合深圳证券交易所《创业板上市公司规范运作指引》的有关规定。2010年1月该事项由立信会计师事务所出具了信会师报字（2010）第10036号的《关于上海凯宝药业股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》。 2.由于超募资金定期存单尚未到期，公司累计使用自有资金16,560.00万元投入超募资金项目。其中，2015年05月07日，使用430.00万元投资上海凯宝新谊（新乡）药业有限公司；2015年08月17日，使用3,000.00万元增资上海凯宝新谊（新乡）药业有限公司；2015年12月23日，使用5,580.00万元投资上海谊众生物技术有限公司；2016年06月28日，使用7,550.00万元投资上海谊众生物技术有限公司。2016年3月，公司使用到期超募资金5,330.00万元置换部分先期投入，该事项由立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于上海凯宝药业股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》。2016年8月，使用到期超募资金11,230.00万元置换预先投入部分，该事项由立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于上海凯宝药业股份有限公司募集资金置换专项审核报告》。截至2019年6月30日，预先投入自筹资金16,560.00万元全部完成置换手续。 | |
| 用闲置募集资金暂 | 不适用 |
| 时补充流动资金情况 | |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 1.项目仍在实施的，尚未使用的募集资金存放在募集资金专户。 2.公司将根据发展规划及实际生产经营需求，妥善安排使用计划，提交董事会审议通过后及时披露。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 公司募集资金的使用合理、规范，信息披露及时、准确、完整。 |
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 207,009 | 38,900 | 0 |
| 信托理财产品 | 自有资金 | 0 | 0 | 0 |
| 其他类 | 自有资金 | 0 | 5,536 | 0 |
| 合计 | 207,009 | 44,436 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 受托机构名称（或受托人姓名） | 受托机构（或受托人）类型 | 产品类型 | 金额 | 资金来源 | 起始日期 | 终止日期 | 资金投向 | 报酬确定方式 | 参考年化收益率 | 预期收益（如有 | 报告期实际损益金额 | 报告期损益实际收回情况 | 计提减值准备金额（如有） | 是否经过法定程序 | 未来是否还有委托理财计划 | 事项概述及相关查询索引（如有） |
| 浙商银行 | 银行理财 | 保本浮动收益 | 7,000 | 自有资金 | 2018年08 | 2019年08 | 金融产品 | 到期还本 | 5.20% | 364 | 0 | 是 | 是 |
| 上海奉贤支行 | 产品 | 型 | 月13日 | 月13日 | 付息 | |||||||||||
| 广发银行上海奉贤支行 | 银行理财产品 | 保本浮动收益型 | 6,000 | 自有资金 | 2019年03月08日 | 2020年03月06日 | 金融产品 | 到期还本付息 | 2.60% | 156.43 | 0 | 是 | 是 | |||
| 浙商银行上海奉贤支行 | 银行理财产品 | 保本浮动收益型 | 9,000 | 自有资金 | 2019年04月02日 | 2019年07月02日 | 金融产品 | 到期还本付息 | 1.43% | 32.09 | 0 | 是 | 是 | |||
| 浙商银行上海奉贤支行 | 银行理财产品 | 非保本浮动收益 | 200 | 自有资金 | 2019年06月06日 | 2019年07月11日 | 金融产品 | 到期还本付息 | 4.05% | 0.78 | 0 | 是 | 是 | |||
| 浙商银行上海奉贤支行 | 银行理财产品 | 非保本浮动收益 | 200 | 自有资金 | 2019年06月11日 | 2019年07月16日 | 金融产品 | 到期还本付息 | 4.05% | 0.78 | 0 | 是 | 是 | |||
| 中国工商银行股份有限公司上海市奉贤支行 | 银行理财产品 | 非保本浮动收益 | 5,000 | 自有资金 | 2019年04月03日 | 2019年06月06日 | 金融产品 | 到期还本付息 | -0.59% | -29.49 | -29.49 | 是 | 否 | |||
| 中国工商银行股份有限公司上海市奉贤支 | 银行理财产品 | 非保本浮动收益 | 10,000 | 自有资金 | 2019年06月21日 | 2020年06月18日 | 金融产品 | 到期还本付息 | 4.50% | 447.53 | 0 | 是 | 是 |
| 行 | ||||||||||||||||
| 中国建设银行股份有限公司上海江海路支行 | 银行理财产品 | 非保本浮动收益 | 300 | 自有资金 | 2018年05月10日 | 2019年12月31日 | 金融产品 | 到期还本付息 | 3.80% | 18.74 | 0 | 是 | 是 | |||
| 中国建设银行股份有限公司上海江海路支行 | 银行理财产品 | 非保本浮动收益 | 500 | 自有资金 | 2018年05月10日 | 2019年12月31日 | 金融产品 | 到期还本付息 | 4.05% | 33.29 | 0 | 是 | 是 | |||
| 中国建设银行股份有限公司上海江海路支行 | 银行理财产品 | 非保本浮动收益 | 1,000 | 自有资金 | 2018年05月10日 | 2019年12月31日 | 金融产品 | 到期还本付息 | 4.20% | 69.04 | 0 | 是 | 是 | |||
| 北京汉富融信资产管理合伙企业（有限合伙） | 其他 | 非保本浮动收益 | 7,000 | 自有资金 | 2017年10月27日 | 2018年10月27日 | 金融产品 | 到期还本付息 | 8.50% | 595 | 0 | 是 | 否 | |||
| 北京汉富 | 其他 | 非保本浮动收 | 3,000 | 自有资金 | 2017年10 | 2018年10 | 金融产品 | 到期还本 | 8.50% | 255 | 0 | 是 | 否 |
| 融信资产管理合伙企业（有限合伙） | 益 | 月27日 | 月27日 | 付息 | ||||||||||||
| 合计 | 49,200 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 1,972.68 | -29.49 | -- | -- | -- | -- | |||
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：人民币元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 上海凯宝新谊（新乡）药业有限公司 | 子公司 | 集中西医研发、开发、生产与销售 | 82,000,000 | 254,537,288.88 | 176,032,904.97 | 97,455,947.63 | 6,081,972.58 | 4,636,222.49 |
| 为一体的现代化制药企业 | ||||||||
| 上海凯宝股权投资管理有限公司 | 子公司 | 股权投资管理，投资管理，实业投资 | 100,000,000 | 66,246,856.76 | 65,592,654.81 | 0.00 | -106,015.36 | -134,005.19 |
| 上海凯宝健康科技有限公司 | 子公司 | 从事健康科技领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让，健康咨询等 | 20,000,000 | 19,592,520.30 | 19,570,244.75 | 193,077.66 | -85,335.69 | -85,335.69 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对2019年1-9月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、行业政策风险 随着医疗卫生体制改革的持续推进与不断深化，国家加大对医药行业的监管，行业政策密集出台，对药品经营环境造成一定的影响，特别是招标降价、医保控费、公立医院改革、国家医保目录动态调整、药品集中带量采购、医联体、医共体、医院药占比控制、限制辅助用药等政策的实施，可能深刻影响医药产业的各个领域，二次议价、GMP飞行检查等影响因素都将对药品生产经营造成直接影响；特别是药品招标采购价格下降成为普遍趋势，公司产品如果未中标或中标价格下降，可能会对公司营业收入造成不利影响。公司管理层将时刻关注行业政策的变化，积极采取措施应对政策变化带来的风险，适应市场变化；同时通过整合资源，优化招投标渠道，降低招投标过程中可能的政策变化或降价对公司的影响，最大限度确保公司生产经营平稳运行。
2、产品单一风险 公司主营产品为独家品种痰热清注射液，该产品配方独特、技术新颖，临床应用安全、疗效显著，公司集中主要力量发展该产品，自产品上市以来，树立了良好的产品品牌，销售收入占公司主营业务收入90%以上。近年来，随着国家医改政策的密集出台，特别是医保控费、招标降价、重点监控药品目录等政策对中药注射剂的市场带来较大影响，痰热清注射液产品生产、销售的异常波动将对本公司经营业绩产生较大的影响。
为改善公司对单一产品的依赖情况，公司一方面不断提升研发创新能力，在加快推进系列品种开发进度的同时加大推进储备品种的销售力度；另一方面积极对外寻求新产品的引进和并购机会，充分利用科研院校研发优势资源和技术创新能力加
快成果转化，尽快实现产品多样化。
3、新药研发风险 新药研发和引进具有投资大、周期长、风险高等特点；公司的新产品开发存在着技术攻关、药品注册、实现规模化等多方面的风险，研发期间可能因为市场、行业、竞争状况的变化，达不到预期效益而导致经营成本上升，将对公司盈利水平和未来发展构成不利影响。针对从实验室研发到获得生产批文的时间周期长、不可预测及不确定性等风险因素，公司将严格按照国家政策、指导原则开展研发工作，通过不断完善新药研发项目管理、谨慎选择研发项目、不断改进和提升研发水平等应对措施来降低风险，保证新药研发目标的顺利完成。
4、新产品市场开发风险 随着公司产品的不断丰富，面对目前医药行业政策密集出台、降价压力不断增强的现状，对公司新产品的销售及市场开发都带来一定的压力。公司积极做好新产品上市的准备工作，坚持以优质优价的产品标准参与市场招标，针对不同产品采用多元化的销售模式，确保新产品顺利导入市场。
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2018年年度股东大会 | 年度股东大会 | 15.08% | 2019年05月20日 | 2019年05月20日 | 巨潮资讯网（公告编号：2019-042） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 上海宇斯投资咨询有限公司、上海爱珀尔投资管理有限公司、上海彩缘投资合伙企业（有限合伙）、上海浦轩投资管理有限公司等四原告，就公司与第三人上海歌佰德生物技术有限公司签订增资合同的纠纷事项。 | 32,400 | 否 | 审理阶段 | 不适用 | 不适用 | 2019年01月11日 | 巨潮资讯网（公告编号：2019-004、2019-008、2019-014） |
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司及控股股东、实际控制人的诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 河南省联谊制药有限公司 | 控股股东控制的公司 | 采购原材料 | 采购原材料 | 市场化定价 | 市场价 | 468.96 | 100.00% | 1,530 | 否 | 电汇 | 0 | 2019年04月23日 | 公告编号：2019-030 |
| 合计 | -- | -- | 468.96 | -- | 1,530 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 无 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 2019年4月22日，经公司第四届董事会第七次会议审议，通过了《关于2019年度日常关联交易预计的议案》，公司全资子公司上海凯宝新谊（新乡）药业有限公司向河南省联谊制药有限公司采购原材料，金额预计1,530万元，定价遵循市场定价的原则。报告期内，公司实际发生关联交易金额未超出上述额度。 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 | ||||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
1.2015年8月，公司就坐落于上海市徐汇区华山路2088号汇银广场南楼的房产与承租方签订了租赁合同，租期叁年，自2015年10月1日起至2019年3月31日。
2.2019年4月，公司就坐落于上海市徐汇区华山路2088号汇银广场南楼的房产与承租方签订了租赁合同，租期叁年，自2019年4月1日起至2022年3月31日。
3.2017年12月，公司就坐落于上海市虹桥路777号1506室的房屋与承租方签订了租赁合同，租期叁年，自2018年1月1日起至2020年12月31日。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 上海凯宝药业股份有限公司 | 化学需氧量 | 纳管排放 | 1 | 厂区西南围墙 | 84 mg/L | GB/T31962-2015 | 7.288632t | 10.93t | 无 |
| 上海凯宝药业股份有限公司 | 氨氮 | 纳管排放 | 1 | 厂区西南围墙 | 8.68 mg/L | GB/T31962-2015 | 1.576903t | 2.08t | 无 |
| 上海凯宝药业股份有限公司 | 二氧化硫 | 有组织排放 | 1 | 锅炉房 | 7 mg/L | DB31/933-2015及DB31/199-2009 | 0.010488t | 0.01t | 无 |
| 上海凯宝药业股份有限公司 | 氮氧化物 | 有组织排放 | 1 | 锅炉房 | 34 mg/L | DB31/933-2015及DB31/199-2009 | 4.905762t | 3.37t | 无 |
| 上海凯宝药业股份有限公司 | 挥发性有机物 | 有组织排放 | 2 | 中药提取二车间 | 50 mg/L | DB31/933-2015 | 0.58t | 1.08t | 无 |
防治污染设施的建设和运行情况
1.废水治理
公司自建两套污水处理设施，处理能力达1000吨/天，能够充分满足废水稳定达标排放的要求。公司产生的污水，根据污水的水质可分为中药废水和生活废水。对于各车间在生产过程中产生的中药废水，预先经过机械格栅，拦截去除生物污水中的颗粒及悬浮杂质；再经过调节池，调节污水流量和均衡污水水质；在人工充氧条件下，对污水和各种微生物群体进行连续混合培养，形成活性污泥，利用活性污泥的生物凝聚、吸附和氧化作用，以分解去除污水中的有机污染物，最后进入沉淀池。对于生活污水，因为有机污染物含量少、浓度低，又含有好氧微生物所需的营养物质，所以经机械格栅直接泵至好氧池，经好氧池到达沉淀池。最终排入污水处理有限公司。
公司厂区内的废水总排水口安装规范的在线监测设施，委托资质单位运营，废水排放在线监测数据实时上传至奉贤区环境自动检测控制系统发布，由奉贤区环保局实施在线实时管理。
2.废气治理
现有污水站的废气处理采用密闭，由生物滤池处理、水淋塔喷淋后，经18米管道高空排放。
目前，中药提取Ⅱ车间及污水站各增加一套废气处理设施，现正常运行，中药提取车间废气处理设备在线监测调试已经完成，等环保局验收联网。
3.危险废物治理
按要求进行存放，委托资质单位进行处置。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况本公司建设项目均进行了环境影响评价及其它环境行政许可。突发环境事件应急预案
本公司制定了《上海凯宝药业股份有限公司突发环境事件应急预案》，其中包括了危险化学品事故专项应急预案；非正常工况、污染治理设施非正常运行导致废气、废水事故排放专项应急预案；车间、储罐区、仓库火灾事故专项应急预案三个专项应急预案；危险化学品泄漏现场处置方案；废气、废水事故排放现场处置方案；火灾事故现场处置方案。环境自行监测方案无其他应当公开的环境信息
公司在2015年通过了环境管理体系认证，获得了ISO14001:2009证书，于2018年12月通过环境管理体系监督审核，获得了ISO14001:2015证书。其他环保相关信息
本公司委托独立第三方谱尼测试集团上海有限公司对公司的废水排放检测，达标；
委托第三方上海炯测环保技术有限公司对公司的废气、油烟、厂界噪声进行检测，均达标。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
公司作为上海市奉贤区的龙头企业、纳税大户和上海市百强民营企业，以自身的发展为地方政府和社会的经济发展做出了较大贡献，将追求利润和承担社会责任有机的融合在一起。公司积极贯彻落实中央脱贫攻坚工作要求，履行国家服务脱贫攻坚战略、履行社会责任，参与政府组织的扶贫及救助活动，支持社会建设和公益事业，积极投身社会公益慈善事业，促进公司所在地的发展，构筑和谐的社会关系。
（2）半年度精准扶贫概要
（1）2019年1月，公司向上海市奉贤区庄行镇新叶村捐款15万元；
（2）2019年1月，公司参加了“蓝天下的至爱”奉贤区慈善一日捐活动，救助、救济、扶助困难群体和个人，捐赠人民币5万元；
（3）2019年上半年，公司向奉贤区各街道、社区、开发区捐赠药品，累计价值为58.26万元。
（3）精准扶贫成效
| 指标 | 计量单位 | 数量/开展情况 |
| 一、总体情况 | —— | —— |
| 其中：1.资金 | 万元 | 20 |
| 2.物资折款 | 万元 | 58.26 |
| 二、分项投入 | —— | —— |
| 1.产业发展脱贫 | —— | —— |
| 2.转移就业脱贫 | —— | —— |
| 3.易地搬迁脱贫 | —— | —— |
| 4.教育扶贫 | —— | —— |
| 5.健康扶贫 | —— | —— |
| 6.生态保护扶贫 | —— | —— |
| 7.兜底保障 | —— | —— |
| 8.社会扶贫 | —— | —— |
| 9.其他项目 | —— | —— |
| 三、所获奖项（内容、级别） | —— | —— |
（4）后续精准扶贫计划
公司将始终贯彻落实中央脱贫攻坚工作要求，积极履行国家服务脱贫攻坚战略，将充分借助上市带来的资金和品牌效应，继续提升公司治理水平，诚信经营，规范运作，把履行社会责任贯穿于企业经营和管理的各个环节，全力推进精准扶贫工作，实现企业与社会的和谐发展。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、根据上海凯宝药业股份有限公司与上海歌佰德生物技术有限公司签订《增资协议书》，约定在歌佰德生物新药注射用度拉纳明（重组人凋亡素2配体，rh-Apo2L）完成Ⅲ期临床试验并取得生产批文后，上海凯宝药业股份有限公司将在履行内部程序后以购买歌佰德生物原股东股权或增资方式取得歌佰德生物51%以上的股权，双方预估届时歌佰德生物初步预估价值为4.80亿元，实际仍以届时资产评估结果为准。
如歌佰德生物新药注射用度拉纳明（重组人凋亡素2配体，rh-Apo2L）未获得生产批文，上海凯宝药业股份有限公司则仅以本次增资所缴纳的2,000.00 万元注册资本为限承担有限责任。
2、上海宇斯投资咨询有限公司、上海爱珀尔投资管理有限公司、上海彩缘投资合伙企业（有限合伙）、上海浦轩投资管理有限公司等四原告，就公司与第三人上海歌佰德生物技术有限公司签订的增资合同事项向上海市奉贤区人民法院提起诉讼，涉诉金额合计人民币3.24亿元(不含利息)。截至本报告期，该诉讼案件尚处于开庭审理阶段。
3、已购私募投资基金的情况
根据2016年11月9日召开第三届董事会第十六次会议，审议通过《关于公司及子公司使用自有资金进行现金管理的议案》，经董事会授权，公司和上海凯宝股权投资管理有限公司于2017年10月26日分别与北京汉富融信资产管理合伙企业（有限合伙）（以下简称“汉富融信”）签订了《昭阳增利9号私募投资基金基金合同》，上海凯宝投资7,000万元，子公司投资3,000万元，合计金额1亿元。2018年10月，该基金存续期限届满，基金管理人北京汉富融信资产管理合伙企业（有限合伙）向投资者发出《昭阳增利9号私募投资基金延期说明函》，因项目方回款与原计划有所延迟，基金管理人决定将昭阳增利9号产品的投资期延长6个月，即将该基金的期限调整为18个月。到期日为2019年4月27日。公司分别于2019年4月30日、2019年5月6日披露了《关于使用闲置自有资金进行理财的进展公告》，具体内容详见公司在巨潮资讯网上披露的相关公告。
截至2018年12月31日，基金管理人出具的年末基金净值为1.095元。本公司对基金管理人进行现场走访，核查基金运营
现状，及时跟进该产品的进展情况，认为上述私募投资基金已出现兑付风险，期末基金净值已不能有效、可靠的反映投资基金的公允价值。公司于2018年12月31日对期后可收回金额及可收回情况进行期望值测算，选取了四种情况下的可收回金额，并对发生概率进行了统计，公司认为40%的情况下可收回情况乐观，30%的能控制大部分收回风险，20%属于收回性适中的情况，另有10%基本无法收回。据此确定期末该投资基金的可收回金额为6,000万元，并以此作为期末公允价值的基础。截止本公告日，公司及子公司共收到昭阳增利9号产品兑付款878.22万元。
4、2017年08月16日召开了第三届董事会第十九次会议，审议通过了《关于拟参与竞买土地使用权的议案》，截止报告期末，此项工作正在推进中，公司会根据深圳证券交易所的相关规定及时披露相关信息。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 9,152,007 | 0.85% | 9,152,007 | 0.85% | |||||
| 3、其他内资持股 | 9,152,007 | 0.85% | 9,152,007 | 0.85% | |||||
| 境内自然人持股 | 9,152,007 | 0.85% | 9,152,007 | 0.85% | |||||
| 二、无限售条件股份 | 1,062,341,793 | 99.15% | 1,062,341,793 | 99.15% | |||||
| 1、人民币普通股 | 1,062,341,793 | 99.15% | 1,062,341,793 | 99.15% | |||||
| 三、股份总数 | 1,071,493,800 | 100.00% | 1,071,493,800 | 100.00% | |||||
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2018年11月30日披露了《关于回购公司股份的报告书》，于2019年2月13日披露了《关于首次回购公司股份的公告》。截至2019年6月30日，公司通过股票回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购公司股份9,900,130股，占公司总股本的0.92%，最高成交价5.01元/股，最低成交价4.03元/股，成交总金额为46,191,965.35元（不含交易费用），具体内容详见公司在巨潮资讯网上披露的相关公告。采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 穆竟伟 | 5,280,750 | 5,280,750 | 高管锁定 | 高管锁定期止 | ||
| 王国明 | 1,693,380 | 1,693,380 | 高管锁定 | 高管锁定期止 | ||
| 刘绍勇 | 273,780 | 273,780 | 高管锁定 | 高管锁定期止 | ||
| 张连新 | 25,155 | 25,155 | 高管锁定 | 高管锁定期止 | ||
| 朱迎军 | 438,048 | 438,048 | 高管锁定 | 高管锁定期止 | ||
| 任立旺 | 1,440,894 | 1,440,894 | 高管锁定 | 高管锁定期止 | ||
| 合计 | 9,152,007 | 0 | 0 | 9,152,007 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 38,794 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 穆来安 | 境内自然人 | 30.01% | 321,580,740 | 321,580,740 | ||||||
| 新乡市凯谊实业有限公司 | 境内非国有法人 | 8.26% | 88,470,019 | 88,470,019 | 质押 | 52,600,000 | ||||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 国有法人 | 2.90% | 31,053,880 | 31,053,880 | ||||||
| 中国证券金融股份有限公司 | 境内非国有法人 | 1.36% | 14,525,819 | 14,525,819 | ||||||
| 穆竟男 | 境内自然人 | 0.77% | 8,211,182 | 8,211,182 | ||||||
| 穆竟伟 | 境内自然人 | 0.66% | 7,041,000 | 5,280,750 | 1,760,250 | |||
| 刘宜善 | 境内自然人 | 0.49% | 5,248,268 | -1000000 | 5,248,268 | |||
| 杜发新 | 境内自然人 | 0.48% | 5,110,000 | -170000 | 5,110,000 | |||
| 苗增全 | 境内自然人 | 0.40% | 4,298,643 | 4,298,643 | ||||
| 陈丽娟 | 境内自然人 | 0.40% | 4,280,700 | 174600 | 4,280,700 | |||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 不适用 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中穆来安、新乡市凯谊实业有限公司、穆竟男、穆竟伟为关联股东；刘宜善、杜发新、苗增全为新乡市凯谊实业有限公司股东。除此之外，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 穆来安 | 321,580,740 | 人民币普通股 | 321,580,740 | |||||
| 新乡市凯谊实业有限公司 | 88,470,019 | 人民币普通股 | 88,470,019 | |||||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 31,053,880 | 人民币普通股 | 31,053,880 | |||||
| 中国证券金融股份有限公司 | 14,525,819 | 人民币普通股 | 14,525,819 | |||||
| 穆竟男 | 8,211,182 | 人民币普通股 | 8,211,182 | |||||
| 刘宜善 | 5,248,268 | 人民币普通股 | 5,248,268 | |||||
| 杜发新 | 5,110,000 | 人民币普通股 | 5,110,000 | |||||
| 苗增全 | 4,298,643 | 人民币普通股 | 4,298,643 | |||||
| 陈丽娟 | 4,280,700 | 人民币普通股 | 4,280,700 | |||||
| 上海紫晨股权投资中心(有限合伙) | 3,713,341 | 人民币普通股 | 3,713,341 | |||||
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中穆来安、新乡市凯谊实业有限公司、穆竟男、穆竟伟为关联股东；刘宜善、杜发新、苗增全为新乡市凯谊实业有限公司股东。除此之外，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | |||||||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 公司股东苗增全通过普通证券账户持有1,975,094股，通过中信证券（山东）有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有2,323,549股，实际合计持有4,298,643股；公司股东陈丽娟通过普通证券账户持有0股，通过中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有4,280,700股，实际合计持有4,280,700股。 | |||||||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 穆竟伟 | 董事长 | 现任 | 7,041,000 | 7,041,000 | |||||
| 王国明 | 总经理、董事 | 现任 | 2,257,840 | 2,257,840 | |||||
| 周迎宾 | 副总经理、董事 | 现任 | |||||||
| 牛金榜 | 副总经理、董事 | 现任 | |||||||
| 薛东升 | 董事 | 现任 | |||||||
| 赵宁波 | 董事 | 现任 | |||||||
| 朱迎军 | 副总经理 | 现任 | 584,064 | 584,064 | |||||
| 李清伟 | 独立董事 | 现任 | |||||||
| 许锐敏 | 独立董事 | 现任 | |||||||
| 陶建生 | 独立董事 | 现任 | |||||||
| 刘绍勇 | 监事会主席 | 现任 | 365,040 | 365,040 | |||||
| 张连新 | 监事 | 现任 | 33,540 | 33,540 | |||||
| 赵科技 | 监事 | 现任 | |||||||
| 任立旺 | 财务总监、董秘 | 现任 | 1,921,192 | 1,921,192 | |||||
| 合计 | -- | -- | 12,202,676 | 0 | 0 | 12,202,676 | 0 | 0 | 0 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2018年年报。
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：上海凯宝药业股份有限公司
2019年06月30日
单位：元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 745,145,208.85 | 547,054,013.76 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 473,435,293.12 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 84,281,154.84 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 315,338,143.89 | 262,766,472.64 |
| 应收账款 | 454,670,554.80 | 472,979,195.52 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 67,430,308.28 | 17,912,681.22 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 18,172,168.33 | 4,797,351.88 |
| 其中：应收利息 | 6,568,286.92 | 3,979,947.62 |
| 应收股利 |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 163,532,767.98 | 173,351,041.20 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 547,642.83 | 596,458,271.76 |
| 流动资产合计 | 2,238,272,088.08 | 2,159,600,182.82 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | 52,438,013.70 | |
| 可供出售金融资产 | 182,436,301.37 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 133,386,882.46 | |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 279,289,913.10 | 299,016,942.94 |
| 在建工程 | 54,426,950.48 | 54,270,681.53 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 41,322,560.19 | 42,119,583.63 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 341,163.18 | 469,099.44 |
| 递延所得税资产 | 9,433,333.83 | 9,475,801.26 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 570,638,816.94 | 587,788,410.17 |
| 资产总计 | 2,808,910,905.02 | 2,747,388,592.99 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 |
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 95,000.00 | |
| 应付账款 | 121,119,460.79 | 64,154,977.70 |
| 预收款项 | 1,438,680.89 | 1,690,140.21 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 902,217.65 | 2,640.00 |
| 应交税费 | 31,744,710.88 | 33,547,355.29 |
| 其他应付款 | 131,229,444.23 | 135,664,311.01 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 合同负债 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 286,434,514.44 | 235,154,424.21 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 |
| 递延收益 | 25,424,435.00 | 27,105,175.84 |
| 递延所得税负债 | 877,112.58 | |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 26,301,547.58 | 27,105,175.84 |
| 负债合计 | 312,736,062.02 | 262,259,600.05 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,071,493,800.00 | 1,071,493,800.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 8,624,500.00 | 8,624,500.00 |
| 减：库存股 | 46,191,965.35 | |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 239,623,522.65 | 238,601,035.04 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 1,222,624,985.70 | 1,166,409,657.90 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,496,174,843.00 | 2,485,128,992.94 |
| 少数股东权益 | ||
| 所有者权益合计 | 2,496,174,843.00 | 2,485,128,992.94 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,808,910,905.02 | 2,747,388,592.99 |
法定代表人：穆竟伟 主管会计工作负责人：任立旺 会计机构负责人：张育琴
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 708,754,985.17 | 532,104,460.85 |
| 交易性金融资产 | 367,190,045.11 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 62,000,000.00 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 279,432,838.03 | 227,275,555.68 |
| 应收账款 | 394,045,461.08 | 421,158,619.10 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 64,204,923.35 | 7,291,781.01 |
| 其他应收款 | 17,590,812.63 | 5,344,206.91 |
| 其中：应收利息 | 6,568,286.92 | 3,979,947.62 |
| 应收股利 | ||
| 存货 | 126,331,317.41 | 133,211,683.55 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 500,000,000.00 | |
| 流动资产合计 | 1,957,550,382.78 | 1,888,386,307.10 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | 52,438,013.70 | |
| 可供出售金融资产 | 182,436,301.37 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 255,151,308.41 | 255,151,308.41 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 133,386,882.46 | |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 221,304,963.25 | 239,802,870.97 |
| 在建工程 | 54,264,864.75 | 54,108,595.80 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 40,220,627.22 | 41,017,650.66 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 341,163.18 | 469,099.44 |
| 递延所得税资产 | 8,309,784.90 | 8,459,752.33 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 765,417,607.87 | 781,445,578.98 |
| 资产总计 | 2,722,967,990.65 | 2,669,831,886.08 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 95,000.00 | |
| 应付账款 | 80,385,660.59 | 24,958,596.07 |
| 预收款项 | 698,689.66 | 918,724.96 |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | ||
| 应交税费 | 29,561,401.40 | 31,774,010.75 |
| 其他应付款 | 109,688,562.72 | 115,015,092.70 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 220,334,314.37 | 172,761,424.48 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 12,956,981.21 | 13,569,083.17 |
| 递延所得税负债 | 671,140.58 | |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 13,628,121.79 | 13,569,083.17 |
| 负债合计 | 233,962,436.16 | 186,330,507.65 |
| 所有者权益： |
| 股本 | 1,071,493,800.00 | 1,071,493,800.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 30,984,154.33 | 30,984,154.33 |
| 减：库存股 | 46,191,965.35 | |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 239,623,522.65 | 238,601,035.04 |
| 未分配利润 | 1,193,096,042.86 | 1,142,422,389.06 |
| 所有者权益合计 | 2,489,005,554.49 | 2,483,501,378.43 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,722,967,990.65 | 2,669,831,886.08 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业总收入 | 787,880,812.29 | 906,650,078.41 |
| 其中：营业收入 | 787,880,812.29 | 906,650,078.41 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 617,208,916.24 | 690,301,919.76 |
| 其中：营业成本 | 140,606,991.58 | 145,610,980.13 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 6,056,960.91 | 9,122,023.20 |
| 销售费用 | 410,295,255.51 | 478,139,769.83 |
| 管理费用 | 40,847,232.54 | 31,909,776.81 |
| 研发费用 | 26,128,105.51 | 35,584,054.62 |
| 财务费用 | -6,725,629.81 | -10,064,684.83 |
| 其中：利息费用 | ||
| 利息收入 | ||
| 加：其他收益 | 3,040,740.84 | 4,240,740.84 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 5,518,981.63 | 3,336,702.06 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 627,754.56 | -2,113,739.44 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 570,836.11 | -4,801,575.00 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 14,794.80 | -383,247.70 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 180,445,003.99 | 216,627,039.41 |
| 加：营业外收入 | 713,043.00 | 833,733.51 |
| 减：营业外支出 | 233,534.70 | 838,521.36 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 180,924,512.29 | 216,622,251.56 |
| 减：所得税费用 | 27,926,816.78 | 33,485,320.23 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 152,997,695.51 | 183,136,931.33 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 152,997,695.51 | 183,136,931.33 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 152,997,695.51 | 183,136,931.33 |
| 2.少数股东损益 | ||
| 六、其他综合收益的税后净额 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 152,997,695.51 | 183,136,931.33 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 152,997,695.51 | 183,136,931.33 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | ||
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.1435 | 0.1717 |
| （二）稀释每股收益 | 0.1435 | 0.1717 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：穆竟伟 主管会计工作负责人：任立旺 会计机构负责人：张育琴
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业收入 | 690,231,787.00 | 829,875,999.35 |
| 减：营业成本 | 111,026,719.91 | 122,969,042.57 |
| 税金及附加 | 4,663,862.69 | 7,827,614.21 |
| 销售费用 | 356,360,884.54 | 439,438,789.77 |
| 管理费用 | 34,719,202.80 | 24,021,877.48 |
| 研发费用 | 24,192,909.01 | 35,352,797.38 |
| 财务费用 | -6,693,398.31 | -10,161,452.54 |
| 其中：利息费用 | ||
| 利息收入 | ||
| 加：其他收益 | 1,972,101.96 | 3,172,101.96 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 5,523,960.17 | 2,843,188.65 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -700,653.65 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 999,782.87 | -4,323,725.54 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 34,000.00 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 173,790,797.71 | 212,118,895.55 |
| 加：营业外收入 | 713,043.00 | 100,000.00 |
| 减：营业外支出 | 200,000.00 | 80,000.00 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 174,303,840.71 | 212,138,895.55 |
| 减：所得税费用 | 26,413,525.52 | 31,820,834.34 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 147,890,315.19 | 180,318,061.21 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 147,890,315.19 | 180,318,061.21 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 |
| 六、综合收益总额 | 147,890,315.19 | 180,318,061.21 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.1387 | 0.1686 |
| （二）稀释每股收益 | 0.1387 | 0.1686 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 868,475,110.41 | 921,866,517.23 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 38,098,960.92 | 15,462,068.16 |
| 经营活动现金流入小计 | 906,574,071.33 | 937,328,585.39 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 81,373,253.36 | 100,445,019.46 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 108,857,822.47 | 105,649,964.34 |
| 支付的各项税费 | 135,668,036.73 | 139,966,409.07 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 453,368,927.93 | 483,051,959.92 |
| 经营活动现金流出小计 | 779,268,040.49 | 829,113,352.79 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 127,306,030.84 | 108,215,232.60 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 74,004,424.99 | 68,077,590.44 |
| 取得投资收益收到的现金 | 18,706,780.12 | 5,158,038.92 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 106,916.25 | 899,567.71 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 512,109,301.24 | 191,539,539.54 |
| 投资活动现金流入小计 | 604,927,422.60 | 265,674,736.61 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 3,349,404.91 | 18,635,221.26 |
| 投资支付的现金 | 49,181,838.19 | 127,053,807.43 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 329,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 381,531,243.10 | 145,689,028.69 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 223,396,179.50 | 119,985,707.92 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | ||
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 106,419,049.90 | 107,149,380.00 |
| 其中：子公司支付给少数股东的 |
| 股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 46,191,965.35 | 95,915.80 |
| 筹资活动现金流出小计 | 152,611,015.25 | 107,245,295.80 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -152,611,015.25 | -107,245,295.80 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 198,091,195.09 | 120,955,644.72 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 546,567,475.96 | 581,518,025.61 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 744,658,671.05 | 702,473,670.33 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 766,679,831.62 | 837,954,303.03 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 30,025,323.44 | 11,536,015.05 |
| 经营活动现金流入小计 | 796,705,155.06 | 849,490,318.08 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 66,037,686.44 | 78,356,357.01 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 96,333,925.83 | 94,303,845.56 |
| 支付的各项税费 | 123,186,107.31 | 127,640,242.30 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 393,032,425.49 | 445,902,632.05 |
| 经营活动现金流出小计 | 678,590,145.07 | 746,203,076.92 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 118,115,009.99 | 103,287,241.16 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 20,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 18,144,579.02 | 5,143,188.65 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 34,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 434,109,301.24 | 170,000,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 472,287,880.26 | 175,143,188.65 |
| 购建固定资产、无形资产和其他 | 1,141,350.68 | 14,501,966.35 |
| 长期资产支付的现金 | ||
| 投资支付的现金 | 50,686,955.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 260,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 261,141,350.68 | 65,188,921.35 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 211,146,529.58 | 109,954,267.30 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | ||
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 106,419,049.90 | 107,149,380.00 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 46,191,965.35 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 152,611,015.25 | 107,149,380.00 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -152,611,015.25 | -107,149,380.00 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 176,650,524.32 | 106,092,128.46 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 531,617,923.05 | 577,111,359.66 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 708,268,447.37 | 683,203,488.12 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年报 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,071,493,800.00 | 8,624,500.00 | 238,601,035.04 | 1,166,409,657.90 | 2,485,128,992.94 | 2,485,128,992.94 | |||||||||
| 加：会计政策变更 | 1,022,487.61 | 9,636,682.19 | 10,659,169.80 | 10,659,169.80 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,071,493,800.00 | 8,624,500.00 | 239,623,522.65 | 1,176,046,340.09 | 2,495,788,162.74 | 2,495,788,162.74 | |||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 46,191,965.35 | 46,578,645.61 | 386,680.26 | 386,680.26 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 152,997,695.51 | 152,997,695.51 | 152,997,695.51 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 46,191,965.35 | -46,191,965.35 | -46,191,965.35 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 46,191,965.35 | -46,191,965.35 | -46,191,965.35 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -106,419,049.90 | -106,419,049.90 | -106,419,049.90 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 |
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -106,419,049.90 | -106,419,049.90 | -106,419,049.90 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,071,493,800.00 | 8,624,500.00 | 46,191,965.35 | 239,623,522.65 | 1,222,624,985.70 | 2,496,174,843.00 | 2,496,174,843.00 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年半年报 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,071,493, | 8,624,500.00 | 215,855,515. | 1,069,492,12 | 2,365,465,93 | 2,365,465,935. | |||||||||
| 800.00 | 23 | 0.57 | 5.80 | 80 | |||||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,071,493,800.00 | 8,624,500.00 | 215,855,515.23 | 1,069,492,120.57 | 2,365,465,935.80 | 2,365,465,935.80 | |||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 75,987,551.33 | 75,987,551.33 | 75,987,551.33 | ||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 183,136,931.33 | 183,136,931.33 | 183,136,931.33 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -107,149,380.00 | -107,149,380.00 | -107,149,380.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 |
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -107,149,380.00 | -107,149,380.00 | -107,149,380.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,071,493,800.00 | 8,624,500.00 | 215,855,515.23 | 1,145,479,671.90 | 2,441,453,487.13 | 2,441,453,487.13 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年报 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余 | 1,071,4 | 30,984,1 | 238,601, | 1,142,4 | 2,483,501, | |||||||
| 额 | 93,800.00 | 54.33 | 035.04 | 22,389.06 | 378.43 | |||||||
| 加：会计政策变更 | 1,022,487.61 | 9,202,388.51 | 10,224,876.12 | |||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,071,493,800.00 | 30,984,154.33 | 239,623,522.65 | 1,151,624,777.57 | 2,493,726,254.55 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 46,191,965.35 | 41,471,265.29 | -4,720,700.06 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 147,890,315.19 | 147,890,315.19 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 46,191,965.35 | -46,191,965.35 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | 46,191,965.35 | -46,191,965.35 | ||||||||||
| （三）利润分配 | -106,419,049.90 | -106,419,049.90 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -106,419,049.90 | -106,419,049.90 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,071,493,800.00 | 30,984,154.33 | 46,191,965.35 | 239,623,522.65 | 1,193,096,042.86 | 2,489,005,554.49 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年半年报 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,071,493,800.00 | 30,984,154.33 | 215,855,515.23 | 1,044,862,090.78 | 2,363,195,560.34 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,071,493,80 | 30,984,154.33 | 215,855,515.23 | 1,044,862,090.78 | 2,363,195,560.34 | |||||||
| 0.00 | ||||||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 73,168,681.21 | 73,168,681.21 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 180,318,061.21 | 180,318,061.21 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -107,149,380.00 | -107,149,380.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -107,149,380.00 | -107,149,380.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收 |
| 益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,071,493,800.00 | 30,984,154.33 | 215,855,515.23 | 1,118,030,771.99 | 2,436,364,241.55 |
三、公司基本情况
上海凯宝药业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），原名上海凯宝药业有限公司系由上海凯托（集团）有限公司和河南省新谊药业股份有限公司共同出资组建，于2000年4月12日取得上海市工商行政管理局核发的3102261012749号《企业法人营业执照》，原注册资本为人民币750万元，实收资本为人民币750万元。其中：上海凯托（集团）有限公司出资75万元，占注册资本的10%；河南省新谊药业股份有限公司出资675万元，占注册资本的90%。
2003年6月10日股东会决议：上海凯宝药业有限公司增资至1,200万元，其中：河南省新谊药业股份有限公司出资由原来的675万元增至1,153万元；上海凯托（集团）有限公司出资由原来的75万元减至47万元。
2003年7月4日，上海凯托（集团）有限公司与河南省新谊药业股份有限公司签订了上海凯宝药业有限公司股权转让协议，协议规定，上海凯托（集团）有限公司将出资额75万元中的28万元转让给河南省新谊药业股份有限公司。
2004年3月16日，签订转让协议，河南省新谊药业股份有限公司以每股1元的价格分别转让给张善杰500,000股、穆来安3,600,000股、李武金640,000股、赵明瑞680,000股、岳随有480,000股、李修海1,460,000股、苗增全1,637,000股、石凤国326,000股、刘宜善780,000股。转让后，河南省新谊药业股份有限公司出资1,427,000元，占股本总额的11.9％。
2004年10月5日，签订转让协议，河南省新谊药业股份有限公司以每股1元的价格转让给岳随有227,000股。
2007年11月23日，签订转让协议，上海凯托（集团）有限公司将持有的上海凯宝药业有限公司出资额47万元转让给穆来安。
2008年6月21日，签订转让协议，股东张善杰、苗增全、岳随有、刘宜善、李修海、赵明瑞、石凤国和李武金将其在公司出资额中的人民币520.9092万元转让给河南省新谊药业股份有限公司、新乡县金鑫商贸有限公司、新乡县中兴贸易有限公司及穆来安等32位自然人，注册资本仍为1,200万元。
2008年6月22日贵公司申请增加注册资本人民币45.4545万元，变更后的注册资本为人民币1,245.4545万元。新增注册资本由新增股东河南新乡华星药厂认缴，变更注册资本后，股东及持股比例为：穆来安40.146%、张善杰2.409%、李修海1.130%、赵明瑞0.73%、石凤国1.08%、刘宜善1.521%、岳随有2.117%、苗增全2.226%、李武金0.998%、河南省新谊药业股份有限公司13.65%、穆来栋1.304%、吕海兰0.790%、李世芬0.706%、宋敬启0.365%、冯德宏1.886%、邵长青0.9%、王国明0.426%、朱迎军0.097%、新乡县金鑫商贸有限公司2.433%、新乡县中兴贸易有限公司4.863%、穆竟伟1.521%、侯起志0.62%、穆竟男
2.19%、张棚1.144%、杜好武0.547%、秦春瑞0.365%、生秀泽0.864%、张呈峰0.365%、赵云峰0.365%、王孟国0.182%、刘绍勇0.061%、任立旺0.219%、侯干云0.73%、杜发新1.436%、畅清岭0.73%、从云0.219%、王忠山0.73%、张吉生0.73%、赵加志0.332%、马志山0.365%、来新民1.13%、王崇帮0.365%、闫保明1.363%和河南新乡华星药厂3.65%。
根据公司2008年8月10日股东会决议、协议和章程的规定，公司申请整体变更为股份有限公司，以上海凯宝药业有限公司截止2008年7月31日的净资产折股。截止2008年7月31日，上海凯宝药业有限公司经审计的净资产为95,741,302.55元，评估
值为137,509,538.50元。以经审计的上海凯宝药业有限公司的净资产95,741,302.55元，按1.1647：1的比例折算成上海凯宝药业股份有限公司的股本，共折合8,220万股，每股面值1.00元，由此上海凯宝药业有限公司整体变更为股份有限公司。公司已取得注册号为310226000171574的企业法人营业执照。公司注册资本为8,220万元。
根据公司2009年第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会以证监许可[2009]1387号《关于核准上海凯宝药业股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准，公司向社会公开发行人民币普通股27,400,000股，增加注册资本27,400,000.00元。公司于2010年1月8日在深证证券交易所挂牌交易，并于2010年2月2日在上海市工商行政管理局取得相同注册号的《企业法人营业执照》.，根据公司2009年度股东会决议和修改后的章程规定,公司申请增加注册资本为人民币65,760,000.00 元,由资本公积转增资本,转增基准日期为2009年12月31日,变更后注册资本为人民币 175,360,000.00 元。上述新增股本业经立信会计师事务所有限公司审验并出具信会师报字（2010）第 11659 号验资报告。上述新增股本公司于 2010 年 7 月 19 日办妥工商变更登记手续。
根据公司2010年度股东会决议和修改后的章程规定,公司申请增加注册资本为人民币87,680,000.00元,由资本公积转增资本,转增基准日期为2010年12月31日,变更后注册资本为人民币263,040,000.00元。上述新增股本业经立信会计师事务所有限公司审验并出具信会师报字(2011)第12922号验资报告。上述新增股本公司于2011年6月27日办理工商变更登记手续。
根据公司2012年度股东会决议和修改后的章程规定,公司申请增加注册资本为人民币263,040,000.00元,由资本公积转增资本,转增基准日期为2012年12月31日,变更后注册资本为人民币526,080,000.00元。上述新增股本业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具信会师报字(2013)第113156号验资报告。上述新增股本公司于2013年6月16日办妥工商变更登记手续。
根据公司2013年度股东会决议和修改后的章程规定，公司申请增加注册资本为人民币105,216,000.00元，由资本公积转增资本,转增基准日期为2013年12月31日，变更后注册资本为人民币631,296,000.00元。上述新增股本业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具信会师报字(2014)第113308号验资报告。上述新增股本公司于2014年6月12日办妥工商变更登记手续。
2014年8月22日，本公司2014年第二届董事会第十四次（临时）会议决议通过了《上海凯宝药业股份有限公司限制性股票激励计划（草案）修订稿》及其摘要，本次限制性股票激励计划拟授予的股票数量10,000,000股。其中首次向217名激励对象授予9,080,000股限制性股票，预留920,000股将于首次授予完成后的12个月内召开董事会授予。首次限制性股票授予后，公司注册资本变更为人民币640,376,000.00元。上述新增股本业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具信会师报字(2014)第114522号验资报告。
根据公司2014年度股东会决议和修改后的章程规定，公司申请增加注册资本为人民币192,112,800.00元，由资本公积转增资本,转增基准日期为2014年12月31日，变更后注册资本为人民币832,488,800.00元。上述新增股本业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具信会师报字(2015)第114426号验资报告。上述新增股本公司于2015年6月11日办妥工商变更登记手续。
2015年6月2日，公司召开第三届董事会第六次（临时）会议决议通过了《关于调整限制性股票预留授予数量的预案》、《关于向激励对象授予预留限制性股票相关事项的议案》，本次限制性股票激励计划拟向45名激励对象授予1,196,000股。此次限制性股票授予后，公司注册资本变更为人民币833,684,800.00元。上述新增股本业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具信会师报字(2015)第114427号验资报告。上述新增股本公司于2015年7月21日办理工商变更登记手续。
2016年03月28日，公司召开第三届董事会第十一次会议审议并通过了《公司关于对<限制性股票激励计划>部分激励股份回购注销的议案》，同意回购并注销217名激励对象第二批所涉及的已授予，但未满足解锁条件3,541,200股限制性股票，同意回购并注销45名激励对象预留部分首批所涉已授予，但未满足解锁条件598,000股限制性股票。此次限制性股票回购后，公司注册资本变更为人民币829,545,600.00元。上述减少股本业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具信会师报字(2016)第113697号验资报告。上述减少股本公司于2016年8月1日办理工商变更登记手续。
2016年08月05日，公司召开第三届董事会第十三次会议审议并通过了《关于回购注销限制性股票激励计划部分预留限制性股票的议案》，鉴于公司原激励对象徐英、易月、李伟、方静、李雨昕、王燕飞、王姣已离职，董事会一致同意将上述七人已获授尚未解除锁定的114,000股预留部分限制性股票进行回购注销。此次限制性股票回购后，公司注册资本变更为人民币829,431,600.00元。上述减少股本业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具信会师报字(2016)第116276号验资报告。上述减少股本公司于2016年12月1日办理工商变更登记手续。
2017年02月24日，公司召开第三届董事会第十七次会议审议并通过了《公司关于对<限制性股票激励计划>部分激励股份回购注销的议案》，同意回购并注销217名激励对象第三批所涉及的已授予，但未满足解锁条件4,721,600股限制性股票，同意回购并注销38名激励对象预留部分首批所涉已授予，但未满足解锁条件484,000股限制性股票。此次限制性股票回购后，公司注册资本变更为人民币824,226,000.00元。上述减少股本业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具信会师报字(2017)第ZA12855号验资报告。上述减少股本公司于2017年6月13日办理工商变更登记手续。
根据公司2016年度股东会决议和修改后的章程规定，公司申请增加注册资本为人民币247,267,800.00元，由资本公积转增资本，变更后注册资本为人民币1,071,493,800.00元。上述新增股本业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具信会师报字(2017)第ZA16483号验资报告。上述新增股本公司于2017年7月27日办妥工商变更登记手续。
截至2019年6月30日，本公司累计发行股本总数1,071,493,800股，公司注册资本为1,071,493,800.00元。公司注册地:上海市工业综合开发区程普路88号。公司经营范围为：药品生产（小容量注射剂、片剂、硬胶囊剂、颗粒剂、合剂、糖浆剂、口服液、中药提取车间）农副产品收购，【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】，公司主要产品为：
痰热清注射液。
本财务报表业经公司全体董事（董事会）于2019年8月21日批准报出。
截至2019年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称：
上海凯宝新谊（新乡）药业有限公司
上海凯宝股权投资管理有限公司
上海凯宝健康科技有限公司
上海信朗医药科技有限公司
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更” 和 “九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），在此基础上编制财务报表。
根据财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号），本公司对财务报表格式进行了相应调整。
2、持续经营
公司自本报告期末起12个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
2、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
7、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
8、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
自2019年1月1日起适用的会计政策
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为
以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。2019年1月1日前适用的会计政策金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
自2019年1月1日起适用的会计政策
①以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
⑤以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
⑥以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。2019年1月1日前适用的会计政策
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
②持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
④可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
⑤其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
①终止确认部分的账面价值；
②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
（6）金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
自2019年1月1日起适用的会计政策
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
2019年1月1日前适用的会计政策
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
①可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
②持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
9、应收票据
详见本节“五、重要会计政策和会计估计”之“8、金融工具”。10、应收账款
自2019年1月1日起适用的会计政策：
对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司将该应收账款按类似信用风险特征（应收款项账龄）进行组合，并基于所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，对该应收账款坏账准备的计提比例进行估计如下：
| 账龄 | 应收账款计提比例 |
| 1年以内（含1年） | 6.00% |
| 1－2年 | 10.00% |
| 2－3年 | 25.00% |
| 3－4年 | 50.00% |
| 4－5年 | 80.00% |
| 5年以上 | 100.00% |
如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。2019年1月1日前适用的会计政策：
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 应收款项余额前五名或占应收账款余额10%以上的款项之和。 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 对于期末单项金额重大的应收账款、其他应收款单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的，包括 |
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
在应收款项的组合中再进行减值测试。组合名称
| 组合名称 | 坏账准备计提方法 |
| 组合 | 账龄分析法 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
| 账龄 | 应收账款计提比例 |
| 1年以内（含1年） | 6.00% |
| 1－2年 | 10.00% |
| 2－3年 | 25.00% |
| 3－4年 | 50.00% |
| 4－5年 | 80.00% |
| 5年以上 | 100.00% |
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
| 单项计提坏账准备的理由 | 单项金额不重大但经单项测试后存在减值的应收款项。 |
| 坏账准备的计提方法 | 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 |
11、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法自2019年1月1日起适用的会计政策：
对于除应收账款以外其他的应收款项（包括应收票据、其他应收款、长期应收款等）的减值损失计量，比照本附注“8、金融工具 6、金融资产（不含应收款项）的减值的测试方法及会计处理方法”处理。当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为（其他应收款账龄）组合，在组合基础上计算预期信用损失。
| 账龄 | 其他应收款计提比例 |
| 1年以内（含1年） | 6.00% |
| 1－2年 | 10.00% |
| 2－3年 | 25.00% |
| 3－4年 | 50.00% |
| 4－5年 | 80.00% |
| 5年以上 | 100.00% |
2019年1月1日前适用的会计政策：
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 应收款项余额前五名或占应收账款余额10%以上的款项之和。 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 对于期末单项金额重大的应收账款、其他应收款单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的，包括在应收款项的组合中再进行减值测试。 |
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
| 组合名称 | 坏账准备计提方法 |
| 组合 | 账龄分析法 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
| 账龄 | 其他应收款计提比例 |
| 1年以内（含1年） | 6.00% |
| 1－2年 | 10.00% |
| 2－3年 | 25.00% |
| 3－4年 | 50.00% |
| 4－5年 | 80.00% |
| 5年以上 | 100.00% |
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是药品生物制品业
1、存货的分类
存货分类为：原材料、库存商品、在产品、发出商品等。
2、发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存
货跌价准备。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
（1）发出商品划分库龄段按照下述方法计提跌价准备：
| 产成品（发出商品）库龄 | 计提比例 |
| 12个月内 | 0% |
| 12-18个月 | 80% |
| 18个月以上 | 100% |
（2）除发出商品的存货：期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
5、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
6、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
13、债权投资
详见本节“五、重要会计政策和会计估计”之“8、金融工具”。
14、长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他
综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
15、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-35 | 3%-5% | 2.71%-4.85% |
| 通用设备 | 年限平均法 | 5-12 | 3%-5% | 7.92%-19.4% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10-12 | 3%-5% | 7.92%-9.70% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5-8 | 3%-5% | 11.88%-19.40% |
| 其他设施 | 年限平均法 | 5-6 | 3%-5% | 15.83%-19.40% |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
16、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
17、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
18、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是药品生物制品业
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
| 项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 土地使用权 | 10-50 | 使用权所得日至使用权终止日 |
| 电脑软件 | 5 | 预计使用年限 |
| 专利权 | 10 | 专利权证注明的使用年限 |
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（2）内部研究开发支出会计政策
1、划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
2、开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件是确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的恶支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
19、长期资产减值
长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。20、长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括装修费。
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2、摊销年限
| 项目 | 摊销年限 |
| 装修费 | 5年 |
21、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
22、预计负债
1、预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
23、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
1、以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动]、[是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本
公积。对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
2、以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。初始采用布莱克斯科尔斯模型按照授予日的公允价值计量，并考虑授予权益工具的条款和条件，详见本附注“十三、股份支付”。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
24、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是药品生物制品业
1、销售商品收入确认的一般原则：
（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入本公司；
（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2、具体原则
公司所有销售均为国内销售，在公司已将货品交付予顾客,且不再对该产品实施通常与所有权相关的继续管理和有效控制，与交易相关的经济利益很可能流入本公司，相关的收入和成本能够可靠计量时确认。
25、政府补助
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：补助企业相关资产的构建；本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：补偿企业相关费用或损失
2、确认时点
与资产相关的政府补助确认时点：相关资产达到预定可使用状态与收益相关的政府补助确认时点：相关费用或损失发生时。
3、会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
26、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
27、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
28、其他重要的会计政策和会计估计
无
29、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 根据财政部2018年6月15日发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号），公司对财务报表格式进行了相应调整。 | 经2019年4月22日召开的第四届董事会第七次会议、第四届监事会第六次会议审核批准。 | |
| 财政部于2017 年颁布了修订后的《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》（财会[2017]7 号）、《企业会计准则第23 号——金融资产转移》（财会[2017]8 号）、《企业会计准则第37 号——金融工具列报》（财会[2017]14 号），并要求境内上市公司自2019 年1 月1 日起实施。 | 经2019年4月22日召开的第四届董事会第七次会议、第四届监事会第六次会议审核批准。 | |
| 根据财政部2019年4月30日发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号），公司对财务报表格式进行了相应调整。 | 经2019年8月21日召开的第四届董事会第八次会议、第四届监事会第七次会议审核批准。 |
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： |
| 货币资金 | 547,054,013.76 | 547,054,013.76 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 691,248,989.80 | 691,248,989.80 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 84,281,154.84 | -84,281,154.84 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 262,766,472.64 | 262,766,472.64 | |
| 应收账款 | 472,979,195.52 | 472,979,195.52 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 17,912,681.22 | 17,912,681.22 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 4,797,351.88 | 4,797,351.88 | |
| 其中：应收利息 | 3,979,947.62 | 3,979,947.62 | |
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 173,351,041.20 | 173,351,041.20 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 596,458,271.76 | -596,458,271.76 | |
| 流动资产合计 | 2,159,600,182.82 | 2,170,109,746.02 | 10,509,563.20 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | 51,136,301.37 | 51,136,301.37 | |
| 可供出售金融资产 | 182,436,301.37 | -182,436,301.37 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 |
| 其他非流动金融资产 | 133,386,882.46 | 133,386,882.46 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 299,016,942.94 | 299,016,942.94 | |
| 在建工程 | 54,270,681.53 | 54,270,681.53 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 42,119,583.63 | 42,119,583.63 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 469,099.44 | 469,099.44 | |
| 递延所得税资产 | 9,475,801.26 | 9,475,801.26 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 587,788,410.17 | 589,875,292.63 | 2,086,882.46 |
| 资产总计 | 2,747,388,592.99 | 2,759,985,038.65 | 12,596,445.66 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 95,000.00 | 95,000.00 | |
| 应付账款 | 64,154,977.70 | 64,154,977.70 | |
| 预收款项 | 1,690,140.21 | 1,690,140.21 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 2,640.00 | 2,640.00 | |
| 应交税费 | 33,547,355.29 | 33,547,355.29 | |
| 其他应付款 | 135,664,311.01 | 135,664,311.01 | |
| 其中：应付利息 |
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 合同负债 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 235,154,424.21 | 235,154,424.21 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 27,105,175.84 | 27,105,175.84 | |
| 递延所得税负债 | 1,937,275.86 | 1,937,275.86 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 27,105,175.84 | 29,042,451.70 | 1,937,275.86 |
| 负债合计 | 262,259,600.05 | 264,196,875.91 | 1,937,275.86 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 1,071,493,800.00 | 1,071,493,800.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 8,624,500.00 | 8,624,500.00 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 238,601,035.04 | 239,623,522.65 | 1,022,487.61 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 1,166,409,657.90 | 1,176,046,340.09 | 9,636,682.19 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,485,128,992.94 | 2,495,788,162.74 | 10,659,169.80 |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益合计 | 2,485,128,992.94 | 2,495,788,162.74 | 10,659,169.80 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,747,388,592.99 | 2,759,985,038.65 | 12,596,445.66 |
调整情况说明
（一）本次会计政策变更的概述
（1）变更原因
财政部于2017年颁布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（修订）》、《企业会计准则第23号——金融资产转移（修订）》、《企业会计准则第24号——套期会计（修订）》及《企业会计准则第37号——金融工具列报（修订）》（统称“新金融工具准则”），要求境内上市的企业自2019年1月1日起施行，根据上述会计准则要求，公司自2019年1月1日起执行新金融工具准则，对会计政策相关内容进行调整。
（2）变更前采用的会计政策
本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、 企业会计准则解释公告以及其他相关规定。
（3）变更后采用的会计政策
本次会计政策变更后，公司自2019年1月1日起执行新金融工具准则。其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
（二）本次会计政策变更对公司的影响
按照新金融工具准则，将持有的股权投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，财务报表中以其他权益工具投资列报 ; 将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债, 财务报表中以交易性金融负债列报。
将计提的各项金融工具信用减值准备所确认的信用损失计入信用减值损失。母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 532,104,460.85 | 532,104,460.85 | |
| 交易性金融资产 | 571,942,383.56 | 571,942,383.56 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 62,000,000.00 | -62,000,000.00 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 227,275,555.68 | 227,275,555.68 |
| 应收账款 | 421,158,619.10 | 421,158,619.10 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 7,291,781.01 | 7,291,781.01 | |
| 其他应收款 | 5,344,206.91 | 5,344,206.91 | |
| 其中：应收利息 | 3,979,947.62 | 3,979,947.62 | |
| 应收股利 | |||
| 存货 | 133,211,683.55 | 133,211,683.55 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 500,000,000.00 | -500,000,000.00 | |
| 流动资产合计 | 1,888,386,307.10 | 1,898,328,690.66 | 9,942,383.56 |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | 51,136,301.37 | 51,136,301.37 | |
| 可供出售金融资产 | 182,436,301.37 | -182,436,301.37 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 255,151,308.41 | 255,151,308.41 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 239,802,870.97 | 239,802,870.97 | |
| 在建工程 | 54,108,595.80 | 54,108,595.80 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 41,017,650.66 | 41,017,650.66 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 469,099.44 | 469,099.44 | |
| 递延所得税资产 | 8,459,752.33 | 8,459,752.33 | |
| 其他非流动资产 |
| 非流动资产合计 | 781,445,578.98 | 783,532,461.44 | 2,086,882.46 |
| 资产总计 | 2,669,831,886.08 | 2,681,861,152.10 | 12,029,266.02 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 95,000.00 | 95,000.00 | |
| 应付账款 | 24,958,596.07 | 24,958,596.07 | |
| 预收款项 | 918,724.96 | 918,724.96 | |
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | |||
| 应交税费 | 31,774,010.75 | 31,774,010.75 | |
| 其他应付款 | 115,015,092.70 | 115,015,092.70 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 172,761,424.48 | 172,761,424.48 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 13,569,083.17 | 13,569,083.17 | |
| 递延所得税负债 | 1,804,389.90 | 1,804,389.90 | |
| 其他非流动负债 |
| 非流动负债合计 | 13,569,083.17 | 15,373,473.07 | 1,804,389.90 |
| 负债合计 | 186,330,507.65 | 188,134,897.55 | 1,804,389.90 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 1,071,493,800.00 | 1,071,493,800.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 30,984,154.33 | 30,984,154.33 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 238,601,035.04 | 239,623,522.65 | 1,022,487.61 |
| 未分配利润 | 1,142,422,389.06 | 1,151,624,777.57 | 9,202,388.51 |
| 所有者权益合计 | 2,483,501,378.43 | 2,493,726,254.55 | 10,224,876.12 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,669,831,886.08 | 2,681,861,152.10 | 12,029,266.02 |
调整情况说明
（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
30、其他
公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资的，按注销股票面值总额减少股本，购回股票支付的价款（含交易费用）与股票面值的差额调整所有者权益，超过面值总额的部分，应依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积和未分配利润；低于面值总额的，低于面值总额的部分增加资本公积（股本溢价）。公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本。库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部门，增加资本公积（股本溢价）；低于库存股成本的部分，依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积、未分配利润。因实行股权激励回购本公司股份的，在回购时，按照回购股份的全部支出作为库存股处理，同时进行备查登记。本公司根据相关规定，将非公开发行的方式向本公司激励对象授予的股票，在取得该款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 16%、13% |
| 消费税 | 按应税销售收入计缴 | 10% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 1%、5%、7% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 15%、25% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 上海凯宝药业股份有限公司 | 15% |
| 上海凯宝新谊（新乡）药业有限公司 | 25% |
| 上海凯宝股权投资管理有限公司 | 25% |
| 上海凯宝健康科技有限公司 | 25% |
| 上海信朗医药科技有限公司 | 25% |
2、税收优惠
上海凯宝药业股份有限公司于2017年11月23日取得由上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局以及上海市地方税务局联合颁发的高新技术企业证书（证书编号：GR201731001842），有效期三年。公司可享受自2017年度至2019年度三年15%的企业所得税税收优惠。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 74,632.38 | 73,940.06 |
| 银行存款 | 742,396,915.49 | 545,134,588.79 |
| 其他货币资金 | 2,673,660.98 | 1,845,484.91 |
| 合计 | 745,145,208.85 | 547,054,013.76 |
其他说明其他货币资金明细如下：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 存出投资款 | 2,179,118.98 | 1,358,942.91 |
| 票据池保证金（注） | 486,537.80 | 486,537.80 |
| 第三方支付账户存款 | 8,004.2 | 4.20 |
| 合计 | 2,673,660.98 | 1,845,484.91 |
注：上海凯宝药业股份有限公司与浙商银行股份有限公司上海分行签订《资产池（票据池）直通车功能开通协议》，约定上海凯宝药业股份有限公司将银行承兑汇票质押给浙商银行股份有限公司上海分行，并办理票据托收业务，以获取开立银行承兑汇票授信额度，截至2019年6月30日，已完成托收业务并存放于保证金账户受到限制的余额为486,537.80元。
2、交易性金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 5,758,058.00 | 1,057,786.00 |
| 其中： | ||
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 467,677,235.12 | 690,191,203.80 |
| 其中： | ||
| 合计 | 473,435,293.12 | 691,248,989.80 |
其他说明：
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 315,338,143.89 | 262,766,472.64 |
| 合计 | 315,338,143.89 | 262,766,472.64 |
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 315,338,143.89 | 100.00% | 0.00 | 0.00% | 315,338,143.89 | 262,766,472.64 | 100.00% | 0.00 | 0.00% | 262,766,472.64 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 315,338,143.89 | 100.00% | 0.00 | 0.00% | 315,338,143.89 | 262,766,472.64 | 100.00% | 0.00 | 0.00% | 262,766,472.64 |
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 按组合计提坏账的应收票据 | 315,338,143.89 | 0.00 | 0.00% |
| 合计 | 315,338,143.89 | 0.00 | -- |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 25,691,875.50 | |
| 合计 | 25,691,875.50 |
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 485,690,621.08 | 100.00% | 31,020,066.28 | 6.39% | 454,670,554.80 | 505,286,897.34 | 100.00% | 32,307,701.82 | 6.39% | 472,979,195.52 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 485,690,621.08 | 100.00% | 31,020,066.28 | 6.39% | 454,670,554.80 | 505,286,897.34 | 100.00% | 32,307,701.82 | 6.39% | 472,979,195.52 |
| 合计 | 485,690,621.08 | 100.00% | 31,020,066.28 | 6.39% | 454,670,554.80 | 505,286,897.34 | 100.00% | 32,307,701.82 | 6.39% | 472,979,195.52 |
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内小计 | 473,007,323.89 | 27,886,301.55 | 6.00% |
| 1至2年 | 8,041,284.66 | 804,128.47 | 10.00% |
| 2至3年 | 2,736,368.38 | 684,092.10 | 25.00% |
| 3至4年 | 476,256.96 | 238,128.49 | 50.00% |
| 4至5年 | 109,857.60 | 87,886.08 | 80.00% |
| 5年以上 | 1,319,529.59 | 1,319,529.59 | 100.00% |
| 合计 | 485,690,621.08 | 31,020,066.28 | -- |
确定该组合依据的说明：
公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 473,007,323.89 |
| 一年以内 | 473,007,323.89 |
| 1至2年 | 8,041,284.66 |
| 2至3年 | 2,736,368.38 |
| 3年以上 | 1,905,644.15 |
| 3至4年 | 476,256.96 |
| 4至5年 | 109,857.60 |
| 5年以上 | 1,319,529.59 |
| 合计 | 485,690,621.08 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 32,307,701.82 | 0.00 | 1,287,635.54 | 0.00 | 31,020,066.28 |
| 合计 | 32,307,701.82 | 0.00 | 1,287,635.54 | 0.00 | 31,020,066.28 |
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
| 第一名 | 17,400,868.80 | 3.58% | 1,044,052.13 |
| 第二名 | 13,039,525.11 | 2.68% | 788,966.90 |
| 第三名 | 11,561,433.60 | 2.38% | 699,533.88 |
| 第四名 | 10,629,703.99 | 2.19% | 637,782.24 |
| 第五名 | 10,462,320.00 | 2.15% | 627,739.20 |
| 合计 | 63,093,851.50 | 12.98% | 3,798,074.35 |
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 62,100,548.00 | 92.10% | 6,912,846.94 | 38.58% |
| 1至2年 | 5,169,160.28 | 7.66% | 10,892,152.28 | 60.81% |
| 2至3年 | 160,600.00 | 0.24% | 95,960.00 | 0.54% |
| 3年以上 | 11,722.00 | 0.07% | ||
| 合计 | 67,430,308.28 | -- | 17,912,681.22 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例 |
| 第一名 | 3,290,000.00 | 4.88% |
| 第二名 | 3,010,000.00 | 4.46% |
| 第三名 | 2,300,000.00 | 3.41% |
| 第四名 | 1,950,000.00 | 2.89% |
| 第五名 | 1,712,018.80 | 2.54% |
| 合计 | 12,262,018.80 | 18.18% |
其他说明：
6、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 6,568,286.92 | 3,979,947.62 |
| 其他应收款 | 11,603,881.41 | 817,404.26 |
| 合计 | 18,172,168.33 | 4,797,351.88 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 6,568,286.92 | 3,979,947.62 |
| 合计 | 6,568,286.92 | 3,979,947.62 |
2）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 11,849,041.27 | 840,640.87 |
| 保证金及押金 | 6,414.00 | 6,414.00 |
| 单位往来款 | 476,218.40 | 27,821.40 |
| 合计 | 12,331,673.67 | 874,876.27 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 57,472.01 | 57,472.01 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 670,320.25 | 670,320.25 | ||
| 2019年6月30日余额 | 727,792.26 | 727,792.26 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 12,003,541.42 |
| 一年以内 | 12,003,541.42 |
| 1至2年 | 224,944.32 |
| 2至3年 | 92,253.93 |
| 3年以上 | 10,934.00 |
| 3至4年 | 10,934.00 |
| 合计 | 12,331,673.67 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
| 计提 | 收回或转回 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 57,472.01 | 670,320.25 | 0.00 | 727,792.26 |
| 合计 | 57,472.01 | 670,320.25 | 0.00 | 727,792.26 |
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 备用金 | 1,100,000.00 | 1年以内 | 8.92% | 66,000.00 |
| 第二名 | 备用金 | 1,010,903.00 | 1年以内 | 8.20% | 60,654.18 |
| 第三名 | 备用金 | 895,664.00 | 1年以内 | 7.26% | 53,739.84 |
| 第四名 | 备用金 | 757,500.00 | 1年以内 | 6.14% | 45,450.00 |
| 第五名 | 备用金 | 752,362.98 | 1年以内 | 6.10% | 45,141.78 |
| 合计 | -- | 4,516,429.98 | -- | 36.62% | 270,985.80 |
7、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 64,207,870.95 | 64,207,870.95 | 57,327,642.05 | 57,327,642.05 | ||
| 在产品 | 72,543,826.93 | 72,543,826.93 | 74,177,312.35 | 74,177,312.35 | ||
| 库存商品 | 26,102,459.12 | 61,175.80 | 26,041,283.32 | 36,556,500.13 | 68,573.15 | 36,487,926.98 |
| 发出商品 | 822,460.89 | 82,674.11 | 739,786.78 | 5,386,957.40 | 28,797.58 | 5,358,159.82 |
| 合计 | 163,676,617.89 | 143,849.91 | 163,532,767.98 | 173,448,411.93 | 97,370.73 | 173,351,041.20 |
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第5号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求否
（2）存货跌价准备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 68,573.15 | 7,397.35 | 61,175.80 | |||
| 发出商品 | 28,797.58 | 53,876.53 | 82,674.11 | |||
| 合计 | 97,370.73 | 53,876.53 | 7,397.35 | 143,849.91 | ||
8、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 其他 | 547,642.83 | |
| 合计 | 547,642.83 |
其他说明：
9、债权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 金樽专项129期收益凭证 | 52,438,013.70 | 52,438,013.70 | 51,136,301.37 | 51,136,301.37 | ||
| 合计 | 52,438,013.70 | 52,438,013.70 | 51,136,301.37 | 51,136,301.37 | ||
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
注：2018年7月，公司购买申万宏源证券有限公司发行的申万宏源证券金樽专项129期收益凭证产品，本金5,000万元，到期日2020年1月20日，固定收益率5.25%。
10、其他非流动金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 上海谊众生物技术有限公司 | 133,386,882.46 | 133,386,882.46 |
| 合计 | 133,386,882.46 | 133,386,882.46 |
其他说明：
11、固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 279,289,913.10 | 299,016,942.94 |
| 合计 | 279,289,913.10 | 299,016,942.94 |
（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 通用设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 271,170,406.13 | 284,993,549.07 | 25,829,935.57 | 22,331,198.58 | 64,024,377.52 | 668,349,466.87 |
| 2.本期增加金额 | 119,417.48 | 2,023,840.05 | 721,830.84 | 232,578.75 | 95,468.84 | 3,193,135.96 |
| （1）购置 | 119,417.48 | 2,023,840.05 | 721,830.84 | 232,578.75 | 95,468.84 | 3,193,135.96 |
| （2）在建工程转入 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 62,000.00 | 1,629,735.00 | 1,691,735.00 | |||
| （1）处置或报废 | 62,000.00 | 1,629,735.00 | 1,691,735.00 | |||
| 4.期末余额 | 271,289,823.61 | 286,955,389.12 | 24,922,031.41 | 22,563,777.33 | 64,119,846.36 | 669,850,867.83 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 95,914,006.44 | 181,867,863.88 | 21,846,532.63 | 19,303,047.54 | 50,401,073.44 | 369,332,523.93 |
| 2.本期增加金额 | 6,213,080.85 | 10,730,402.18 | 625,855.18 | 739,540.79 | 4,503,565.35 | 22,812,444.35 |
| （1）计提 | 6,213,080.85 | 10,730,402.18 | 625,855.18 | 739,540.79 | 4,503,565.35 | 22,812,444.35 |
| 3.本期减少金额 | 25,365.30 | 1,558,648.25 | 1,584,013.55 | |||
| （1）处置或报废 | 25,365.30 | 1,558,648.25 | 1,584,013.55 | |||
| 4.期末余额 | 102,127,087.29 | 192,572,900.76 | 20,913,739.56 | 20,042,588.33 | 54,904,638.79 | 390,560,954.73 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 |
| 1.期末账面价值 | 169,162,736.32 | 94,382,488.36 | 4,008,291.85 | 2,521,189.00 | 9,215,207.57 | 279,289,913.10 |
| 2.期初账面价值 | 175,256,399.69 | 103,125,685.19 | 3,983,402.94 | 3,028,151.04 | 13,623,304.08 | 299,016,942.94 |
12、在建工程
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 54,426,950.48 | 54,270,681.53 |
| 合计 | 54,426,950.48 | 54,270,681.53 |
（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 中医药研发大楼 | 46,981,258.00 | 46,981,258.00 | 46,899,551.32 | 46,899,551.32 | ||
| 中药提取智能化信息系统 | 5,857,264.92 | 5,857,264.92 | 5,857,264.92 | 5,857,264.92 | ||
| 用友软件 | 834,750.93 | 834,750.93 | 760,188.66 | 760,188.66 | ||
| 景观池 | 591,590.90 | 591,590.90 | 591,590.90 | 591,590.90 | ||
| 技术中心项目附属工程 | 162,085.73 | 162,085.73 | 162,085.73 | 162,085.73 | ||
| 合计 | 54,426,950.48 | 54,426,950.48 | 54,270,681.53 | 54,270,681.53 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 中医药研发大楼 | 126,000,000.00 | 46,899,551.32 | 81,706.68 | 46,981,258.00 | 37.29% | 37.29% | 其他 | |||||
| 中药提取智能化信息 | 7,450,000.00 | 5,857,264.92 | 5,857,264.92 | 78.62% | 78.62% | 募股资金 |
| 系统 | ||||||||||||
| 用友软件 | 924,836.00 | 760,188.66 | 74,562.27 | 834,750.93 | 90.26% | 90.26% | 其他 | |||||
| 景观池 | 685,000.00 | 591,590.90 | 591,590.90 | 86.36% | 86.36% | 其他 | ||||||
| 技术中心项目附属工程 | 290,000.00 | 162,085.73 | 162,085.73 | 55.89% | 55.89% | 其他 | ||||||
| 合计 | 135,349,836.00 | 54,270,681.53 | 156,268.95 | 54,426,950.48 | -- | -- | -- |
13、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 电脑软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 48,780,110.15 | 6,310,679.61 | 728,666.07 | 55,819,455.83 | |
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）购置 | |||||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 48,780,110.15 | 6,310,679.61 | 728,666.07 | 55,819,455.83 | |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 9,933,116.92 | 3,102,750.92 | 664,004.36 | 13,699,872.20 | |
| 2.本期增加金额 | 453,989.46 | 315,534.00 | 27,499.98 | 797,023.44 | |
| （1）计提 | 453,989.46 | 315,534.00 | 27,499.98 | 797,023.44 | |
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 10,387,106.38 | 3,418,284.92 | 691,504.34 | 14,496,895.64 | |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 38,393,003.77 | 2,892,394.69 | 37,161.73 | 41,322,560.19 | |
| 2.期初账面价值 | 38,846,993.23 | 3,207,928.69 | 64,661.71 | 42,119,583.63 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
14、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 469,099.44 | 127,936.26 | 341,163.18 | ||
| 合计 | 469,099.44 | 127,936.26 | 341,163.18 |
其他说明
15、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 31,891,708.45 | 5,233,333.83 | 32,462,544.56 | 5,275,801.26 |
| 金融资产公允价值变动 | 28,000,000.00 | 4,200,000.00 | 28,000,000.00 | 4,200,000.00 |
| 合计 | 59,891,708.45 | 9,433,333.83 | 60,462,544.56 | 9,475,801.26 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 金融资产公允价值变动 | 5,305,052.83 | 877,112.58 | 12,596,445.66 | 1,937,275.86 |
| 合计 | 5,305,052.83 | 877,112.58 | 12,596,445.66 | 1,937,275.86 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 9,433,333.83 | 9,475,801.26 | ||
| 递延所得税负债 | 877,112.58 | 1,937,275.86 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | -22,209,805.66 | -22,148,657.58 |
| 可抵扣暂时性差异-公允价值变动 | -11,182,546.42 | -11,810,300.98 |
| 合计 | -33,392,352.08 | -33,958,958.56 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2019 | |||
| 2020 | |||
| 2021 | -13,371,831.12 | -13,371,831.12 | |
| 2022 | -7,430,419.13 | -7,430,419.13 | |
| 2023 | -1,346,407.33 | -1,346,407.33 | |
| 2024 | -61,148.08 |
| 合计 | -22,209,805.66 | -22,148,657.58 | -- |
其他说明：
16、应付票据
单位： 元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 95,000.00 | |
| 合计 | 95,000.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
17、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 100,160,018.68 | 40,152,849.06 |
| 1-2年 | 18,754,316.60 | 21,006,299.77 |
| 2-3年 | 462,344.74 | 1,126,327.11 |
| 3年以上 | 1,742,780.77 | 1,869,501.76 |
| 合计 | 121,119,460.79 | 64,154,977.70 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 河南省联谊制药有限公司 | 15,208,103.63 | 采购原材料尚未结算 |
| 苏州泽达兴邦医药科技有限公司 | 1,550,000.00 | 待验收通过后结算 |
| 合计 | 16,758,103.63 | -- |
其他说明：
注：河南省联谊制药有限公司为公司关联方，截至2019年6月30日赊购原材料款余额为32,289,727.51元，其中1年以内17,081,623.88元，1-2年15,208,103.63元。详见“十二、关联方及关联方交易”。
18、预收款项
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 781,407.57 | 1,084,866.89 |
| 1-2年 | 165,556.80 | 165,556.80 |
| 2-3年 | 66,850.52 | 66,850.52 |
| 3年以上 | 424,866.00 | 372,866.00 |
| 合计 | 1,438,680.89 | 1,690,140.21 |
19、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 2,640.00 | 103,268,057.06 | 102,368,479.41 | 902,217.65 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 0.00 | 6,164,147.30 | 6,164,147.30 | 0.00 |
| 合计 | 2,640.00 | 109,432,204.36 | 108,532,626.71 | 902,217.65 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 90,498,802.11 | 89,622,404.46 | 876,397.65 | |
| 2、职工福利费 | 8,043,088.26 | 8,043,088.26 | ||
| 3、社会保险费 | 3,268,030.39 | 3,268,030.39 | ||
| 其中：医疗保险费 | 2,717,082.89 | 2,717,082.89 | ||
| 工伤保险费 | 232,423.07 | 232,423.07 | ||
| 生育保险费 | 318,524.43 | 318,524.43 | ||
| 4、住房公积金 | 1,373,684.00 | 1,373,684.00 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 2,640.00 | 84,452.30 | 61,272.30 | 25,820.00 |
| 合计 | 2,640.00 | 103,268,057.06 | 102,368,479.41 | 902,217.65 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 0.00 | 5,863,039.38 | 5,863,039.38 | 0.00 |
| 2、失业保险费 | 0.00 | 301,107.92 | 301,107.92 | 0.00 |
| 合计 | 0.00 | 6,164,147.30 | 6,164,147.30 | 0.00 |
其他说明：
20、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 16,978,932.10 | 23,345,714.93 |
| 企业所得税 | 12,963,700.75 | 7,215,477.60 |
| 个人所得税 | 652,541.57 | 1,450,531.23 |
| 城市维护建设税 | 236,576.65 | 307,092.79 |
| 房产税 | 77,148.91 | 77,148.91 |
| 印花税 | 5,425.99 | 6,919.90 |
| 教育费附加 | 728,418.91 | 1,041,162.93 |
| 土地使用税 | 101,966.00 | 101,966.00 |
| 其他 | 0.00 | 1,341.00 |
| 合计 | 31,744,710.88 | 33,547,355.29 |
其他说明：
21、其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 131,229,444.23 | 135,664,311.01 |
| 合计 | 131,229,444.23 | 135,664,311.01 |
（1）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 代扣代缴及代收代付款 | 785,870.71 | 256,804.58 |
| 风险保证金 | 127,075,478.00 | 132,116,903.00 |
| 保证金及押金 | 330,371.80 | 1,151,000.00 |
| 员工报销款 | 2,804,198.42 | 2,099,539.50 |
| 应付服务费 | 233,525.30 | 40,063.93 |
| 合计 | 131,229,444.23 | 135,664,311.01 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 风险保证金 | 35,235,303.00 | 根据应收账款收取风险金 |
| 合计 | 35,235,303.00 | -- |
其他说明
22、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 13,569,083.17 | 1,360,000.00 | 1,972,101.96 | 12,956,981.21 | 尚未结转完毕 |
| 搬迁补偿款 | 13,536,092.67 | 1,068,638.88 | 12,467,453.79 | 尚未结转完毕 | |
| 合计 | 27,105,175.84 | 1,360,000.00 | 3,040,740.84 | 25,424,435.00 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 上海生物医药产业财政支持资金（注1） | 3,211,856.11 | 1,070,618.52 | 2,141,237.59 | 与资产相关 | ||||
| 生物医药产业化项目（注2） | 456,952.12 | 151,142.88 | 305,809.24 | 与资产相关 | ||||
| 重大新药创制科研经费（注3） | 332,213.29 | 71,040.00 | 261,173.29 | 与资产相关 | ||||
| 国家科技重大专项上海市配套资金（注4） | 374,226.43 | 66,040.02 | 308,186.41 | 与资产相关 |
| 上海重点技术改造项目专项资金（注5） | 1,083,702.58 | 172,540.56 | 911,162.02 | 与资产相关 | ||||
| 现代化中药等医药产品产业化项目资金（注6） | 5,280,000.16 | 439,999.98 | 4,840,000.18 | 与资产相关 | ||||
| 体外培育熊胆粉的关键技术研究（注7） | 4,320.00 | 720.00 | 3,600.00 | 与资产相关 | ||||
| 产学研合作项目资金（注8） | 120,000.00 | 120,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 痰热清注射液标准化建设（注9） | 448,212.48 | 448,212.48 | 与收益相关 | |||||
| 丁桂油软胶囊临床研究（注10） | 1,440,000.00 | 1,440,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 体外培育熊胆粉关键技术及临床前研究（注11） | 817,600.00 | 817,600.00 | 与收益相关 | |||||
| 两个经典名方的药学及非临床安全性研究（注12） | 0.00 | 800,000.00 | 800,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 痰热清吸入溶液临床前研究（注13） | 0.00 | 560,000.00 | 560,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 合计 | 13,569,083.17 | 1,360,000.00 | 1,972,101.96 | 12,956,981.21 |
其他说明：
1.政府补助
注1：截至2019年6月30日，公司共收到上海市奉贤区科学技术委员会现代中药痰热清高新技术产业化课题项目经费19,800,000.00元，根据上海市人民政府办公厅转发市发展改革委、市科委制定的《关于促进上海生物医药产业发展的若干政策规定》的通知及沪府办发【2009】23号文该经费为与资产相关的政府补助，根据资产使用年限摊销，本期摊销金额为1,070,618.52元，累计摊销17,658,762.41元。
注2：截至2019年6月30日，公司共收到上海市奉贤区科学技术委员会生物医药产业转化项目-现代中药课题项目经费2,970,000.00元，根据上海市人民政府办公厅转发市发展改革委、市科委制定的《关于促进上海生物医药产业发展的若干政策规定》的通知及沪府办发【2009】23号文该经费为与资产相关的政府补助，根据资产使用年限摊销，本期摊销金额为151,142.88元，累计摊销2,664,190.76元。
注3：截至2019年6月30日公司共收到上海张江（集团）有限公司科研经费共计1,320,800.00元，根据《“重大新药创制”科技重大专项“张江药物创新与孵化基地建设课题实施管理办法”》的规定，该科研经费为与资产相关的政府补助，根据资产使用年限进行摊销，本期摊销金额为71,040.00元，累计摊销1,059,626.71元。
注4：公司于2012年12月18日收到上海市国库收付中心零余额专户科技配套资金共计1,320,800.00元，根据《上海市科技项目（评估）管理中心国家科技重大专项上海市配套资金预算复核报告》的规定该科研经费为与资产相关的政府补助，根据资产使用年限进行摊销，本期共摊销66,040.02元，累计摊销1,012,613.59元。
注5：截至2018年12月31日公司共收到上海市奉贤区经济委员会项目资助共计2,910,000.00元，根据《上海市重点技术改造专项资金管理办法》规定该科研经费为与资产相关的政府补助，根据资产使用年限进行摊销，本期共摊销172,540.56元，累计摊销1,998,837.98元。
注6：公司现代化中药等医药产品产业化项目被列入上海市第四批战略性新兴产业重大项目，根据《上海市发展改革委关于上海凯宝药业股份有限公司现代化中药等医药产品产业化项目资金申请报告的批复》， 2015年2月10日收到上海市发展和改革委员会关于“第四批市战略性新兴产业发展重大项目”补助款共计8,800,000.00元，该项目为与资产相关的政府补助，根据资产使用年限进行摊销，本期共摊销439,999.98元，累计摊销3,959,999.82元。
注7：根据《上海市科学技术委员会2014年生物医药领域产学研合作项目和经费安排的通知》，该项目与资产相关部分的政府补助，根据资产使用年限进行摊销，本期共摊销720.00元，累计摊销3,600.00元。
注8：公司于2013年11月20日收到上海市国库收付中心零余额专户资金共计1,600,000.00元，根据《上海市科学技术委员会2013年生物医药领域产学研合作项目和经费安排的通知》规定该科研经费为在支付其他科研合作方之后归属于本公司，且与收益相关的政府补助，支付给其他科研合作方1,080,000.00元；累计补偿公司已发生的相关费用400,000.00元。
注9：根据《上海市发展改革委关于转发（国家发展改革委关于下达新型产业重大工程报（产业创新能力工程）科目2016年第二批中央预算内投资计划的通知）的通知》，截至2019年6月30日公司共收到上海市科学技术委员项目专项经费共计1,650,000.00元，该项目为与收益相关的政府补助，本期相关经费支出尚未发生。
注10：公司于2016年6月24日收到上海市科学技术委员会共计1,440,000.00元，根据《上海市科研计划专项经费管理办法》规定该科研经费为与收益相关的政府补助，本期相关经费支出尚未发生。
注11：根据国家卫生计生委医药卫生科技发展研究中心《关于“重大新药创新”科技重大专项2017年度立项课题的通知》，2018年8月收到国家卫生计生委医药卫生科技发展研究中心拨付课题经费的1,236,600.00元，其中尚需拨付给其他科研单位金额817,600.00元。该项目为与收益相关的政府补助，本期相关经费支出尚未发生。
注12：公司于2019年6月28日收到上海市科学技术委员会共计800,000.00元，根据《上海市科研计划专项经费管理办法》规定该科研经费为与资产相关的政府补助，本期相关经费支出尚未发生。
注13：公司于2019年6月28日收到上海市科学技术委员会共计560,000.00元，根据《上海市科研计划专项经费管理办法》规定该科研经费为与资产相关的政府补助，本期相关经费支出尚未发生。
2.搬迁补偿款
根据《新乡市土地资产管理委员会第二十一次全体会议会议纪要》（新土管委[2005]4号）第九条规定，公司2009年挂牌出让土地，并进行整体搬迁，取得拆迁补偿款10,059.10万元，扣除拆迁房屋、设备等固定资产净损失、土地净损失、安置家属区职工安置费用后，用于拆迁补偿重置和建造新固定资产25,647,333.35元，按照资产折旧年限进行摊销，本期摊销1,068,638.88元，累计摊销13,179,879.56元。
23、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,071,493,800.00 | 1,071,493,800.00 | |||||
其他说明：
24、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 其他资本公积 | 8,624,500.00 | 8,624,500.00 | ||
| --以权益结算的股份支付 | 8,624,500.00 | 8,624,500.00 | ||
| 合计 | 8,624,500.00 | 8,624,500.00 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
25、库存股
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 库存股 | 0.00 | 46,191,965.35 | 0.00 | 46,191,965.35 |
| 合计 | 0.00 | 46,191,965.35 | 0.00 | 46,191,965.35 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
截至2019年6月30日，公司通过股票回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购公司股份9,900,130股，占公司总股本的0.92%，最高成交价5.01元/股，最低成交价4.03元/股，成交总金额为46,191,965.35元（不含交易费用）。
26、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 239,623,522.65 | 239,623,522.65 | ||
| 合计 | 239,623,522.65 | 239,623,522.65 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
27、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,166,409,657.90 | 1,069,492,120.57 |
| 调整后期初未分配利润 | 1,176,046,340.09 | 1,069,492,120.57 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 152,997,695.51 | 183,136,931.33 |
| 减：提取法定盈余公积 | 0.00 | 0.00 |
| 应付普通股股利 | 106,419,049.90 | 107,149,380.00 |
| 期末未分配利润 | 1,222,624,985.70 | 1,145,479,671.90 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润9,636,682.19元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
28、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 787,729,394.19 | 140,458,444.72 | 906,323,181.85 | 145,431,684.68 |
| 其他业务 | 151,418.10 | 148,546.86 | 326,896.56 | 179,295.45 |
| 合计 | 787,880,812.29 | 140,606,991.58 | 906,650,078.41 | 145,610,980.13 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明
29、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 1,380,310.05 | 1,666,130.20 |
| 教育费附加 | 4,026,820.57 | 6,577,623.98 |
| 房产税 | 108,957.96 | |
| 土地使用税 | 127,156.23 | |
| 车船使用税 | 8,100.00 |
| 印花税 | 396,293.46 | 878,269.02 |
| 环境保护税 | 9,322.64 | |
| 合计 | 6,056,960.91 | 9,122,023.20 |
其他说明：
30、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 169,801,694.58 | 166,509,546.24 |
| 会务综合费 | 131,013,376.20 | 141,228,065.77 |
| 差旅住宿费 | 4,855,128.66 | 8,849,396.72 |
| 广告宣传费 | 1,028,339.22 | 28,320,104.09 |
| 市场调研推广费 | 36,269,000.00 | 39,654,500.00 |
| 咨询费 | 31,395,898.11 | 49,465,434.13 |
| 其他 | 35,931,818.74 | 44,112,722.88 |
| 合计 | 410,295,255.51 | 478,139,769.83 |
其他说明：
31、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 15,685,901.33 | 9,835,781.16 |
| 折旧 | 3,562,115.76 | 4,696,756.50 |
| 招待费 | 5,155,574.30 | 1,655,222.06 |
| 办公费 | 2,191,085.35 | 1,257,587.23 |
| 其他 | 14,252,555.80 | 14,464,429.86 |
| 合计 | 40,847,232.54 | 31,909,776.81 |
其他说明：
32、研发费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 科研经费 | 26,128,105.51 | 35,584,054.62 |
| 合计 | 26,128,105.51 | 35,584,054.62 |
其他说明：
33、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 120,784.87 | |
| 减：利息收入 | 6,795,334.04 | 10,267,386.66 |
| 其他 | 69,704.23 | 81,916.96 |
| 合计 | -6,725,629.81 | -10,064,684.83 |
其他说明：
34、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 上海生物医药产业财政支持资金 | 1,070,618.48 | 1,070,618.48 |
| 生物医药产业化项目 | 151,142.92 | 151,142.92 |
| 重大新药创制科研经费 | 71,040.00 | 71,040.00 |
| 国家科技重大专项上海市配套资金 | 66,040.02 | 66,040.02 |
| 上海重点技术改造项目专项资金 | 172,540.56 | 172,540.56 |
| 现代化中药等医药产品产业化项目资金 | 439,999.98 | 439,999.98 |
| 体外培育熊胆粉的关键技术研究 | 720.00 | 720.00 |
| 搬迁补偿款 | 1,068,638.88 | 1,068,638.88 |
| 人才扶持专项经费 | 0.00 | 800,000.00 |
| 上海市科学技术委员会13DZ1970100 | 0.00 | 400,000.00 |
| 合计 | 3,040,740.84 | 4,240,740.84 |
35、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 0.00 | -2,300,000.00 |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | 172,917.54 | 328,965.45 |
| 理财产品投资收益 | 5,346,064.09 | 5,307,736.61 |
| 合计 | 5,518,981.63 | 3,336,702.06 |
其他说明：
36、公允价值变动收益
单位： 元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 | 627,754.56 | -2,113,739.44 |
| 合计 | 627,754.56 | -2,113,739.44 |
其他说明：
37、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | 617,315.29 | -4,893,870.82 |
| 二、存货跌价损失 | -46,479.18 | 92,295.82 |
| 合计 | 570,836.11 | -4,801,575.00 |
其他说明：
38、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | 14,794.80 | -383,247.70 |
39、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 713,043.00 | 108,082.00 | 713,043.00 |
| 暂估无法支付货款 | 725,651.51 | 0.00 | |
| 合计 | 713,043.00 | 833,733.51 | 713,043.00 |
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 上海生物医药产业财政支持资金 | 补助 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 否 | 否 | 470,000.00 | 与收益相关 | ||
| 单位稳岗补贴 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 28,500.00 | 与收益相关 | ||
| 优秀院士专家工作站经费 | 补助 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 否 | 否 | 80,000.00 | 与收益相关 | ||
| 专利专项资助费 | 补助 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 否 | 否 | 4,543.00 | 与收益相关 | ||
| 上海食品药品检验所经费拨转 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 30,000.00 | 与收益相关 | ||
| 优秀企业奖励 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 100,000.00 | 与收益相关 | ||
| 退个税手续费 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 8,082.00 | 与收益相关 | ||
| 课题合作经费 | 补助 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 100,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 合计 | 713,043.00 | 108,082.00 |
其他说明：
40、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 200,000.00 | 260,000.00 | 200,000.00 |
| 设备报废 | 33,534.70 | 578,521.36 | 33,534.70 |
| 合计 | 233,534.70 | 838,521.36 | 233,534.70 |
其他说明：
41、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 27,926,816.78 | 33,485,320.23 |
| 合计 | 27,926,816.78 | 33,485,320.23 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 180,924,512.29 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 27,052,841.79 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 632,833.62 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 241,141.37 |
| 所得税费用 | 27,926,816.78 |
其他说明
42、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回往来款、代垫款 | 29,229,966.60 | 6,776,135.82 |
| 专项补贴、补助款 | 2,073,043.00 | |
| 利息收入 | 6,795,951.32 | 7,377,850.34 |
| 营业外收入 | 1,308,082.00 | |
| 合计 | 38,098,960.92 | 15,462,068.16 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 企业间往来 | 52,737,642.56 | |
| 销售费用支出 | 354,815,905.79 | 471,577,746.08 |
| 管理费用支出 | 45,637,354.12 | 11,146,265.12 |
| 财务费用支出 | 66,886.23 | 67,948.72 |
| 营业外支出 | 111,139.23 | 260,000.00 |
| 合计 | 453,368,927.93 | 483,051,959.92 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 赎回理财产品 | 512,109,301.24 | 191,539,539.54 |
| 合计 | 512,109,301.24 | 191,539,539.54 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 购买理财产品 | 329,000,000.00 | 0.00 |
| 合计 | 329,000,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回理财产品 | 0.00 | 0.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 回购股份支付的现金 | 46,191,965.35 | |
| 其他筹资支付的现金 | 95,915.80 | |
| 支付银行承兑汇票贴现息 | ||
| 合计 | 46,191,965.35 | 95,915.80 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
43、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 152,997,695.51 | 183,136,931.33 |
| 加：资产减值准备 | -570,836.11 | 4,801,575.00 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 22,828,044.35 | 22,676,792.81 |
| 无形资产摊销 | 797,023.44 | 797,023.44 |
| 长期待摊费用摊销 | 127,936.26 | 127,936.26 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -14,794.80 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 2,356.18 | 2,113,739.44 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 95,915.80 | |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -16,028,544.83 | -3,336,702.06 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 42,467.43 | -648,558.82 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 9,771,794.04 | 31,625,074.94 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -91,518,579.45 | -146,389,351.92 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 48,871,468.82 | 13,214,856.38 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 127,306,030.84 | 108,215,232.60 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 744,658,671.05 | 702,473,670.33 |
| 减：现金的期初余额 | 546,567,475.96 | 581,518,025.61 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 198,091,195.09 | 120,955,644.72 |
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 744,658,671.05 | 546,567,475.96 |
| 其中：库存现金 | 74,632.38 | 73,940.06 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 742,396,915.49 | 545,134,588.79 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 2,187,123.18 | 1,358,947.11 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 744,658,671.05 | 546,567,475.96 |
其他说明：
44、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 486,537.80 | 上海凯宝药业股份有限公司与浙商银行股份有限公司上海分行签订《资产池（票据池）直通车功能开通协议》，约定上海凯宝药业股份有限公司将银行承兑汇票质押给浙商银行股份有限公司上海分行，并办理票据托收业务，以获取开立银行承兑汇票授信额度。 |
| 合计 | 486,537.80 | -- |
其他说明：
八、合并范围的变更
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 上海凯宝股权投资管理有限公司 | 上海 | 上海 | 资本市场服务 | 100.00% | 新设 | |
| 上海凯宝新谊（新乡）药业有限公司 | 河南新乡 | 河南新乡 | 医药制造业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 上海凯宝健康科技有限公司 | 上海 | 上海 | 科技推广和应用服务业 | 100.00% | 新设 | |
| 上海信朗医药科技有限公司 | 上海 | 上海 | 科技推广和应用服务业 | 100.00% | 新设 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 上海歌佰德生物技术有限公司 | 上海 | 上海 | 科技推广和应用服务业 | 25.00% | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 上海歌佰德生物技术有限公司 | 上海歌佰德生物技术有限公司 | |
| 流动资产 | -3,843,258.27 | -3,236,989.73 |
| 非流动资产 | 22,126,287.77 | 25,194,505.39 |
| 资产合计 | 18,283,029.50 | 21,957,515.66 |
| 流动负债 | 24,923,990.96 | 23,891,527.32 |
| 负债合计 | 24,923,990.96 | 23,891,527.32 |
| 归属于母公司股东权益 | -6,640,961.46 | -1,934,011.66 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | -1,660,240.37 | -483,502.92 |
| 营业收入 | 138.05 | |
| 净利润 | -4,706,949.80 | -9,200,000.00 |
| 综合收益总额 | -4,706,949.80 | -9,200,000.00 |
其他说明
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司管理层部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过管理层主管递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
(一)信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
(二)市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
其他价格风险
本公司持有其他上市公司或其他主体的权益投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。
本公司持有的上市公司或其他主体的权益投资列示如下：
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 交易性金融资产 | 473,435,293.12 | 691,248,989.80 |
| 合计 | 473,435,293.12 | 691,248,989.80 |
于2019年6月30日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果权益工具的价值上涨或下跌10%，则本公司将增加或减少净利润4,734.35万元。管理层认为10.00%合理反映了下一年度权益工具价值可能发生变动的合理范围。
(三)流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 5,758,058.00 | 467,677,235.12 | 473,435,293.12 | |
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 5,758,058.00 | 5,758,058.00 | ||
| （2）权益工具投资 | 5,758,058.00 | 5,758,058.00 | ||
| （3）衍生金融资产 | 5,758,058.00 | |||
| 2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 467,677,235.12 | 5,758,058.00 | ||
| （2）权益工具投资 | 467,677,235.12 | 467,677,235.12 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 5,758,058.00 | 467,677,235.12 | 0.00 | 473,435,293.12 |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
本公司持续第一层次公允价值计量项目基于上海证券交易所和深圳证券交易所等活跃市场期末时点的公开市场报价计量。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 穆来安（自然人） | 第一大股东 | 自然人 | 30.01% | 30.01% |
本企业的母公司情况的说明2019年5月31日，本公司实际控制人穆来安先生名下质押的1,250万股股权已全部解除质押。截至2019年6月30日，穆来安先生名下持有公司股份数为32,158.07万股，占公司股份总数的30.01%。
本企业最终控制方是穆来安。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 上海歌佰德生物技术有限公司 | 参股公司 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 河南省联谊制药有限公司 | 与本企业受同一方共同控制的其他企业 |
| 河南凯宝化工有限公司 | 与本企业受同一方共同控制的其他企业 |
| 新乡市凯谊实业有限公司 | 与本企业受同一方共同控制的其他企业 |
| 河南新乡华星药厂 | 本企业股东 |
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 河南省联谊制药有限公司 | 采购原料 | 4,689,615.07 | 否 | 5,537,250.00 |
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关键管理人员报酬
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 1,238,706.00 | 1,219,998.00 |
6、关联方应收应付款项
（1）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 河南省联谊制药有限公司 | 32,289,727.51 | 31,776,648.36 |
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
根据上海凯宝药业股份有限公司与上海歌佰德生物技术有限公司（以下简称“歌佰德生物”）签订《增资协议书》，约定在歌佰德生物新药注射用度拉纳明（重组人凋亡素2配体，rh-Apo2L）完成Ⅲ期临床试验并取得生产批文后，上海凯宝药业股份有限公司将在履行内部程序后以购买歌佰德生物原股东股权或增资方式取得歌佰德生物51%以上的股权，双方预估届时歌佰德生物初步预估价值为4.80亿元，实际仍以届时资产评估结果为准。
如歌佰德生物新药注射用度拉纳明（重组人凋亡素2配体，rh-Apo2L）未获得生产批文，上海凯宝药业股份有限公司则仅以本次增资所缴纳的2,000.00万元注册资本为限承担有限责任。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
上海宇斯投资咨询有限公司、上海爱珀尔投资管理有限公司、上海彩缘投资合伙企业（有限合伙）、上海浦轩投资管理有限公司等四原告，就公司与第三人上海歌佰德生物技术有限公司签订的增资合同事项向上海市奉贤区人民法院提起诉讼，涉诉金额合计人民币3.24亿元(不含利息)。截至本报告期，该诉讼案件尚处于开庭审理阶段。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 420,637,795.95 | 100.00% | 26,592,334.87 | 6.32% | 394,045,461.08 | 449,467,536.27 | 100.00% | 28,308,917.17 | 6.30% | 421,158,619.10 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 420,637,795.95 | 100.00% | 26,592,334.87 | 6.32% | 394,045,461.08 | 449,467,536.27 | 100.00% | 28,308,917.17 | 6.30% | 421,158,619.10 |
| 合计 | 420,637,795.95 | 100.00% | 26,592,334.87 | 6.32% | 394,045,461.08 | 449,467,536.27 | 100.00% | 28,308,917.17 | 6.30% | 421,158,619.10 |
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内小计 | 409,735,176.51 | 24,104,470.15 | 6.00% |
| 1至2年 | 7,129,935.09 | 712,993.51 | 10.00% |
| 2至3年 | 2,569,472.28 | 642,368.07 | 25.00% |
| 3至4年 | 141,417.87 | 70,708.94 | 50.00% |
| 5年以上 | 1,061,794.20 | 1,061,794.20 | 100.00% |
| 合计 | 420,637,795.95 | 26,592,334.87 | -- |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 409,735,176.51 |
| 1年以内 | 409,735,176.51 |
| 1至2年 | 7,129,935.09 |
| 2至3年 | 2,569,472.28 |
| 3年以上 | 1,203,212.07 |
| 3至4年 | 141,417.87 |
| 5年以上 | 1,061,794.20 |
| 合计 | 420,637,795.95 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 28,308,917.17 | 0.00 | 1,716,582.30 | 0.00 | 26,592,334.87 |
| 合计 | 28,308,917.17 | 1,716,582.30 | 26,592,334.87 | ||
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
| 第一名 | 17,400,868.80 | 4.14% | 1,044,052.13 |
| 第二名 | 13,039,525.11 | 3.10% | 788,966.90 |
| 第三名 | 11,561,433.60 | 2.75% | 699,533.88 |
| 第四名 | 10,629,703.99 | 2.53% | 637,782.24 |
| 第五名 | 10,462,320.00 | 2.49% | 627,739.20 |
| 合计 | 63,093,851.50 | 15.01% | 3,798,074.35 |
2、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 6,568,286.92 | 3,979,947.62 |
| 其他应收款 | 11,022,525.71 | 1,364,259.29 |
| 合计 | 17,590,812.63 | 5,344,206.91 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 6,568,286.92 | 3,979,947.62 |
| 合计 | 6,568,286.92 | 3,979,947.62 |
2）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 10,650,242.75 | 770,053.08 |
| 单位往来款 | 476,218.40 | 27,821.40 |
| 保证金、押金 | 6,414.00 | 6,414.00 |
| 房租 | 613,207.55 | 613,207.55 |
| 合计 | 11,746,082.70 | 1,417,496.03 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 53,236.74 | 53,236.74 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 670,320.25 | 670,320.25 | ||
| 2019年6月30日余额 | 723,556.99 | 723,556.99 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 11,417,950.45 |
| 1年以内 | 11,417,950.45 |
| 1至2年 | 224,944.32 |
| 2至3年 | 92,253.93 |
| 3年以上 | 10,934.00 |
| 3至4年 | 10,934.00 |
| 合计 | 11,746,082.70 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
| 计提 | 收回或转回 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 53,236.74 | 670,320.25 | 0.00 | 723,556.99 |
| 合计 | 53,236.74 | 670,320.25 | 0.00 | 723,556.99 |
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 备用金 | 1,100,000.00 | 1年以内 | 9.36% | 66,000.00 |
| 第二名 | 备用金 | 1,010,903.00 | 1年以内 | 8.61% | 60,654.18 |
| 第三名 | 备用金 | 895,664.00 | 1年以内 | 7.63% | 53,739.84 |
| 第四名 | 备用金 | 752,362.98 | 1年以内 | 6.41% | 45,141.78 |
| 第五名 | 备用金 | 638,502.05 | 1年以内 | 5.44% | 38,310.12 |
| 合计 | -- | 4,397,432.03 | -- | 37.45% | 263,845.92 |
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 255,151,308.41 | 255,151,308.41 | 255,151,308.41 | 255,151,308.41 | ||
| 合计 | 255,151,308.41 | 255,151,308.41 | 255,151,308.41 | 255,151,308.41 | ||
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 上海凯宝新谊（新乡）药业有限公司 | 135,151,308.41 | 135,151,308.41 | |||||
| 上海凯宝股权投资管理有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | |||||
| 上海凯宝健康科技有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | |||||
| 合计 | 255,151,308.41 | 255,151,308.41 | |||||
4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 690,185,450.38 | 111,026,719.91 | 829,728,438.77 | 122,969,042.57 |
| 其他业务 | 46,336.62 | 147,560.58 | ||
| 合计 | 690,231,787.00 | 111,026,719.91 | 829,875,999.35 | 122,969,042.57 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 0.00 | -2,300,000.00 |
| 理财产品投资收益 | 5,523,960.17 | 5,143,188.65 |
| 合计 | 5,523,960.17 | 2,843,188.65 |
十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 14,794.80 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 3,040,740.84 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 6,146,736.19 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 479,508.30 | |
| 减：所得税影响额 | 1,686,199.89 | |
| 合计 | 7,995,580.24 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 6.03% | 0.1435 | 0.1435 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 5.71% | 0.1360 | 0.1360 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
第十一节 备查文件目录
一、载有董事长穆竟伟女士签名的2019年半年度报告文件原件；
二、载有法定代表人穆竟伟女士、主管会计工作负责人任立旺先生、会计机构负责人张育琴女士签名并盖章的财务报告文本；
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
四、其他相关资料。
以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
上海凯宝药业股份有限公司
董事长：穆竟伟
2019年8月21日