北京神州泰岳软件股份有限公司
董事会审计委员会实施细则
第一章 总则第一条 为强化董事会决策功能，持续完善公司内控体系建设，确保董事会对经理层的有效监督管理，不断完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、《北京神州泰岳软件股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）及其他有关规定，公司特设立董事会审计委员会，并制定本实施细则。第二条 董事会审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责公司与外部审计的沟通及对其的监督核查、对内部审计的监管、公司内部控制体系的评价与完善，以及对公司正在运作的重大投资项目等进行风险分析。
第二章 人员组成第三条 审计委员会由三名董事组成，独立董事占多数并担任召集人，委员中至少有一名独立董事为专业会计人士。第四条 审计委员会委员由董事长或提名委员会提名，并由董事会以全体董事过半数选举产生。第五条 审计委员会设主席一名，由独立董事担任，且应为会计专业人士，负责主持委员会工作。审计委员会主席由董事会在委员中任命。第六条 审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，连选可以连任。期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由董事会根据上述第三至第五条的规定补足委员人数。第七条 审计委员会下设内审部为日常办事机构，负责日常工作联络和会议组织等工作。
第三章 职责权限
第八条 审计委员会的具体职责：
1、提议聘请或更换外部审计机构；
2、监督公司的内部审计制度及其实施；
3、负责内部审计与外部审计之间的沟通；
4、审核公司的财务信息及其披露；
5、审查公司的内控制度，对公司的内控制度的健全和完善提出意见和建议；
6、对公司内审部门负责人的考核和变更提出意见和建议；
7、及时处理董事会授权的其他相关事宜。
第九条 审计委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审议决定。审计委员会应就监事会行使其职权的行为予以配合。
第十条 内审部门每季度应与审计委员会召开一次会议，报告内部审计工作情况和发现的问题，并至少每年向审计委员会提交一次内部审计报告。审计委员会应根据内审部门提交的内部审计报告及相关资料，对公司内部控制有效性出具书面的评估意见，并向董事会报告。审计委员会认为公司内部控制存在重大缺陷或风险的，董事会应及时向公司股票上市的证券交易所报告并予以披露。公司应在上述公告中披露内部控制存在的缺陷、已经或可能导致的后果及采取的措施。
第四章 工作程序
第十一条 内审部负责做好审计委员会决策的前期准备工作，提供公司有关方面的书面资料：
（一）公司相关财务报告；
（二）内外部审计机构的工作报告；
（三）外部审计合同及相关工作报告；
（四）公司对外披露信息情况；
（五）公司重大关联交易审计报告；
（六）有关重大投资项目的财务资料和法律资料；
（六）其他相关资料。
第十二条 审计委员会对内审部提供的报告进行评议，并将相关书面决议材料呈报董事会讨论。
第五章 议事规则
第十三条 审计委员会分为定期会议和临时会议，定期会议每季度召开一次，临时会议根据主席提议不定期召开。会议召开前三天须通知全体委员，紧急情况下可随时通知并即时召开会议。会议由主席主持，主席不能出席时可委托其他一名独立董事委员主持。
第十四条 审计委员会会议应由三分之二以上的委员出席方可举行；每一名委员有一票的表决权；会议做出的决议，必须经全体委员的过半数通过。
第十五条 审计委员会会议表决方式为举手表决或投票表决；临时会议可以采取通讯表决的方式召开。
第十六条 内审部负责人可列席审计委员会会议，必要时亦可邀请公司董事、监事及高管人员列席会议。
第十七条 如有必要，审计委员会可以聘请中介机构为其决策提供专业意见，费用由公司支付。
第十八条 审计委员会会议的召开程序、表决方式和会议通过的议案必须遵循有关法律、法规、公司章程及本实施细则的规定。
第十九条 审计委员会会议应当有记录，出席会议的委员应当在会议记录上签名；会议记录由公司董事会秘书保存。
第二十条 出席会议的委员及列席会议人员均对会议所议事项有保密义务，不得擅自披露有关信息。
第六章 附则
第二十一条 本实施细则未尽事宜，按国家有关法律、法规和公司章程的规定执行；本细则如与国家日后颁布的法律、法规或经合法程序修改后的公司章程
相抵触时，按国家有关法律、法规和公司章程的规定执行，并立即修订，报董事会审议通过。第二十二条 本细则由公司董事会通过后生效，并由董事会负责修订和解释。
北京神州泰岳软件股份有限公司
2021年4月