华夏航空股份有限公司2020年半年度报告
2020年08月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人胡晓军、主管会计工作负责人张静波及会计机构负责人(会计主管人员)刘维维声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司目前不存在影响公司正常经营的重大风险。公司日常经营中可能面临的风险因素请投资者关注本报告“第四节 经营情况讨论与分析 十、公司面临的风险和应对措施”。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 公司业务概要 ...... 9
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 13
第五节 重要事项 ...... 30
第六节 股份变动及股东情况 ...... 37
第七节 优先股相关情况 ...... 41
第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 42
第九节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 45
第十节 公司债相关情况 ...... 46
第十一节 财务报告 ...... 47
第十二节 备查文件目录 ...... 169
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 华夏航空 | 指 | 华夏航空股份有限公司 |
| 公司、本公司 | 指 | 华夏航空股份有限公司 |
| 华夏教育科技 | 指 | 公司的全资子公司，华夏航空教育科技产业有限公司（由原“华夏航空（重庆）飞行训练中心有限公司”更名而来）。 |
| 报告期 | 指 | 2020年1月1日至2020年6月30日 |
| 民航局 | 指 | 中国民用航空局 |
| 国家发改委 | 指 | 中华人民共和国国家发展和改革委员会 |
| 融资租赁 | 指 | 出租人根据承租人对出卖人（供货商）的选择，向出卖人购买租赁物，提供给承租人使用，承租人支付租金，承租期满，货物所有权归属于承租人的交易。 |
| 经营租赁 | 指 | 融资租赁以外的租赁，租入资产不反映在报表中，租赁费列入公司运输成本。 |
| 通程产品 | 指 | 公司通过组合自身或合作航司航班，形成了直飞和经停航班之外，有标准、全服务、全责任的第三类标准服务航班。 |
| 运输总周转量（RTK） | 指 | 每一航段的旅客、行李、邮件、货物的重量与该航段距离乘积之和（每位成年旅客的重量按90公斤计算）。 |
| 可用吨公里数（ATK） | 指 | 可提供业载（即飞机每次运输飞行时，按照有关参数计算出的飞机在该航段上所允许装载的最大商务载量）与航段距离的乘积之和，反映运输中飞机的综合运载能力，基本单位为“吨公里”。 |
| 旅客周转量（RPK） | 指 | 每一航段旅客运输量（人）与该航段距离的乘积之和，反映旅客在空中实现位移的综合性生产指标，体现航空运输企业所完成的旅客运输工作量，基本单位为“人公里”。 |
| 可用座位公里（ASK） | 指 | 每一航段可提供座位与该航段距离的乘积之和，反映运输飞行的旅客运载能力，基本单位为“人公里”。 |
| 总载运人次 | 指 | 运输飞行所载运的旅客人数。 |
| 货邮周转量（RFTK） | 指 | 每一航段货物、邮件的重量与该航段距离的乘积之和，反映航空货物、邮件在空中实现位移的综合性生产指标，体现航空运输企业所完成的货物、邮件运输工作量，基本单位为“吨公里”。 |
| 可 用 货 邮 吨 公 里（AFTK） | 指 | 每一航段可提供货邮业载与该航段距离的乘积之和，反映运输飞行的货邮运载能力，基本单位为“吨公里”。 |
| 货邮运输载运量 | 指 | 运输飞行所载运的货邮重量。 |
| 综合载运率 | 指 | 实际完成的运输总周转量与可用吨公里数之比，反映飞机运载能力 |
| 的利用程度。 | ||
| 客座率 | 指 | 实际完成的旅客周转量与可用座位公里之比，反映运输飞行中的座位利用程度。 |
| 货邮载运率 | 指 | 实际完成的货邮周转量与可用货邮吨公里之比，反映运输飞行中货邮运载能力的利用程度。 |
| 日利用率 | 指 | 每个营运日每架飞机的实际轮挡小时。 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 华夏航空 | 股票代码 | 002928 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 华夏航空股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 华夏航空 | ||
| 公司的外文名称（如有） | China Express Airlines Co. ,Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | China Express | ||
| 公司的法定代表人 | 胡晓军 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 俸杰 | |
| 联系地址 | 重庆市渝北区江北国际机场航安路30号 | |
| 电话 | 023-67153222-8903 | |
| 传真 | 023-67153222-8903 | |
| 电子信箱 | dongmiban@chinaexpressair.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2019年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2019年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 1,983,770,376.00 | 2,478,492,359.09 | -19.96% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 8,227,672.33 | 140,597,721.78 | -94.15% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 1,379,568.47 | 125,054,002.75 | -98.90% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 180,195,154.19 | 275,029,803.34 | -34.48% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.0091 | 0.1560 | -94.17% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.0090 | 0.1560 | -94.23% |
| 加权平均净资产收益率 | 0.29% | 6.46% | -6.17% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 11,532,667,400.35 | 9,794,823,583.26 | 17.74% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 3,272,076,867.49 | 2,781,925,570.44 | 17.62% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -30,024.51 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 1,199,184.94 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 6,887,432.35 | 主要系飞行员离职净补偿收入。 |
| 减：所得税影响额 | 1,208,488.92 | |
| 合计 | 6,848,103.86 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）公司主营业务及经营模式
1.公司主营业务
公司从事全国性的支线航空客、货运输业务。根据市场定位不同，航空公司分为全服务航司、低成本航司和支线航司。全服务航司和低成本航司的市场为出行需求旺盛、客源充足的大型门户城市、全国性枢纽城市和部分区域枢纽城市、省会城市和省内经济发达城市，其中全服务航司的客户为上述市场中对价格相对不敏感的公商务出行旅客及自费出行旅客，低成本航司的客户为上述市场中对价格较为敏感的自费旅客以及追求高性价比的商务旅客；而支线航空所处的细分市场为客源相对不足的中小城市、旅游城市，是区别于全服务、低成本航空的更为下沉的细分市场。
2.公司的市场地位
公司是国内唯一一家规模化的独立支线航空公司，自成立以来一直明确坚持支线战略定位。报告期末公司机队规模50架，航线网络覆盖支线航点92个，占全国支线航点的47%，占公司航点数的77%；报告期末公司运营航线158条，其中支线航线147条，占公司运营航线数的93%。
（二）行业发展现状
1.支线航空发展现状
（1）支线细分市场潜力大
1）中小城市经济发展需求大、消费升级快经济欠发达地区发展经济，必须先改善城市的通达性，促进人才、物资、信息的快速流动，从而促进当地经济发展。我国西部有许多旅游资源丰富的城市，西部也是支线机场广泛分部的地区，亟需改善通达性，使游客可快速到达旅游目的地。部分区域内经济实力较强的非门户城市，公商务出行需求较强，旅客要求进行快速的跨区域流动；邻近航空枢纽的城市，由于枢纽机场时刻有限，这类城市可承接枢纽城市溢出的客流；自然资源丰富的城市，依托资源发展经济，也有较强的公商务航空出行需求。上述城市都有发展支线航空的需求。
随着中小城市经济发展，居民消费结构逐渐升级，旅游、交通等领域的消费性服务需求快速增长，支线航空在满足日益增长的旅游等需求方面所发挥的作用，是其他运输方式所无法替代的。为了满足上述需求，中小城市需要更完善、更便捷、更经济的支线和区域航空服务，包括开通或加密中小城市之间点对点的直达航班，以及中小城市通过枢纽机场中转到全国及全球的中转航班。2）支线机场资源增长支撑支线发展根据发改委《全国民用运输机场布局规划》，到2020年，我国运输机场数量将达到260个； 2025年全国民用运输机场规划布局370个（规划建成约320个）。国内新建机场绝大部分为支线机场，机场网络布局将进一步完善，航空覆盖人群比例将进一步提升。到2035年，根据民航局《新时代民航强国建设行动纲要》，我国运输机场数量将达到450个左右，地面100公里覆盖所有县级行政单元。
民航局《2019年民航机场生产统计公报》显示，截至2019年底，我国境内（不含香港、澳门和台湾地区）运输机场共有238个，新增机场多为支线机场。
目前国内干线机场时刻资源普遍不足，北京、上海和广州等主要城市的机场时刻非常紧张，各航空公司在主要的干线市场已经无法保证充裕的时刻资源，极大地影响了飞机利用率的提升，成本难以降低。与之相反，依然有大量的支线机场利用率偏低，有充足的时刻资源可以利用。
（2）支线航空的作用
1）改善中小城市通达性，保障居民出行权广泛分布于我国西部、西南部、西北部、北部、东北部的中小城市，能否相对快捷地连接发达地区、相对发达地区，决定了当地居民探亲、旅游、消费的需求能否被满足，能否共享发达地区文化、医疗等基础设施，从而共享国家经济发展的成果。支线航空保障了中小城市的居民的出行权，使其可以较为便捷地到达枢纽城市、北上广深等门户城市，获得更自由的发展空间。2）促进中小城市经济发展航空产业本身带来产值。航空业链条长、覆盖广，集服务业、制造业为一体，可以提供就业，改善当地产业结构，拉动当地GDP增长。
航空业改善通达性有利于拉动其他产业发展，特别是一些高端产业，如果当地没有航空运输条件，则无法在当地投资落地。航空业促进旅游业发展。广大的支线地区拥有丰富的旅游资源，但往往地面交通不发达，或通过地面交通到达效率极低从而影响当地旅游业的发展。支线航班的开通，可以快速吸引游客，拉动旅游业投资，促进旅游业发展。公司2018年进入新疆市场，截至报告期末，已搭建起覆盖全疆航点的支线航空网络，通过支支串飞或环飞方式加强疆内的沟通，促进新疆全域旅游。
（3）支线航空发展的有利条件
1）国家政策支持
民航局和发改委出台了较多关于支线航空在飞机引进、补贴和收费方面的支持政策，重点支持我国偏远地区发展支线航空事业，包括但不限于《支线航空补贴管理暂行办法》、《关于修订民航中小机场补贴管理暂行办法的通知》、《关于调整民航支线机型的通知》等。
民航局《关于进一步深化民航改革工作的意见》中提出，将修订支线航空补贴办法，鼓励支线机场通过区域枢纽连接大型机场，增强区域枢纽机场中转功能。在交通条件较差的偏远落后地区实施“基本航空服务计划”，将其融入全国综合交通运输体系。
2）地方政府重视
许多地方政府非常重视当地航空发展，随着支线运量的增长，许多地区的地方经济都得到了迅速发展，地方政府实施了各种措施以吸引更多航空公司在当地开设航线。
（4）支线航空的行业特征
1）需求分散
单个航点客流不足。民航局《2019年民航行业发展统计公报》显示，民航整体旅客吞吐量达到13.5亿人次，货邮吞吐量达到1,710.0万吨。165个支线机场覆盖了全国60%左右的人口，旅客吞吐量为9,249万人次，货邮吞吐量为17.5万吨，客运及货运量仅占总量的6.8%和1%，支线运输量与支线城市服务的人口量严重不匹配。
因此，支线航空公司的航线网络航点分部更为分散，同样规模的机队需覆盖更多航点，从而采用支支串飞、环飞等方式将分散航点的旅客集中到枢纽航点。
（数据来源：民航局 华夏航空）2）通达性不足支线航点覆盖率不高。干线机场间基本实现100%通航，干支机场间通航率约为24%，支支机场间仅通航0.4%，干支及支支通航情况明显低于干线水平。支线通达时间与干线有较大差异。中小城市至国内中心城市的平均通达时间达13.1小时，而国内中心城市间的通达时间是5.5小时，支线城市通达性水平存在较大的改善空间。
（数据来源：华夏航空）
3）干支结合的航线网络
由于支线机场客流不足，直接开通航线连接北上广深等门户机场客座率极低，没有经济性；同时门户机场时刻紧张，所有的支线机场都开设直接连接门户机场的航线存在困难。因此支线网络只能依靠中转，以提升支线城市通达性，所以充分的干支结合对支线航空有重要意义。4）运行能力要求高a.起降频繁，多次签派由于采用支支串飞或环飞的方式，支线航司的一架飞机在一天之内需执行多条航线、多次起降、进行多次签派、单航段时间相对较短。对机组人员、签派能力要求高。
b.机场环境复杂
部分支线机场跑道短，周围地理环境复杂；对公司气象能力要求高。
c.多基地布局、航线网络设计要求高
为了覆盖更多的航点，并将客流输送到各区域枢纽城市，支线航司需布局更多基地。
如何将离散客源高效、经济地集中到枢纽城市，选择哪些航点开设航线，已通航的航点串飞、环飞的顺序、航班密度等，都是设计航线网络时需要考虑的。
d.维修能力要求高
就数量而言，支线航司需要在更多基地、航点布局维修能力；起降频繁，航前航后检查频率高、响应速度要快。就复杂性而言，支线航点环境更为多变，维修情况更为复杂，对维修创新能力、灵活度要求高。
综上所述，支线航空一方面单航点需求不足，另一方面运行成本高，所以对运行能力的效率和成本管控提出了更高要求。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 无重大变化 |
| 固定资产 | 无重大变化 |
| 无形资产 | 无重大变化 |
| 在建工程 | 无重大变化 |
| 货币资金 | 货币资金较期初增加69.69%，主要系本报告期取得贷款。 |
| 递延所得税资产 | 递延所得税资产较期初增加42.83%，主要系本期确认可抵扣亏损的递延所得税资产。 |
| 衍生金融资产 | 衍生金融资产较期初增加，主要系本报告期航油套期保值业务产生公允价值变动。 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
1、支线航空战略定位，形成差异化航司商业模式
在城镇化和经济发展的双重推力作用下，中国三、四线城市社会消费总额和城镇居民人均收入均逐年增加，消费需求随之呈现增长态势，聚集了庞大的消费群体，同时部分行业经过多年的市场培育，一、二线城市市场空间日趋饱和，各类主体投资三、四线城市的意愿更强烈，为公司带来更广阔的拓展空间。
区别于干线航空的主要经营模式，公司立足于三、四线城市，与干线航空公司联合建立中国主要城市与三、四线城市之间的航空网络，提升干线到三、四线城市之间的客流量和网络内干支线航空公司的客座率和载运率。
公司在支线航空发展战略的指引下，以干支结合为切入点，将支线航空多样化的需求集中在就近枢纽，通过枢纽对接国内业已成型的骨干网络，实现中转联程，将民航的触角伸至干线航空所无法企及的众多地区，在干线航空网络之外形成错位竞争的优势。
2、支线航空网络效应，能够更高效地提升通达性水平
截至报告期末，公司在飞航线158条，其中国内航线155条，国际航线3条，独飞航线145条，占公司航线比例达92%；通航城市119个，其中国际航点城市2个；公司支线航点占全部国内支线机场比例达47%。
公司将持续专注支线航线网络建设，从而在通达性提升方面具备更强的网络效应，这将使得公司能够为旅客提供更高效的出行体验，为合作机构提供更高效的航空解决方案，以及与其他航司在干支结合的中转联程合作上更具优势。公司已在贵阳、重庆、大连、呼和浩特、西安、新疆建立了6个运营基地和天津、成都、兴义3个过夜基地。公司航线网络已基本覆盖我国西南、西北、东北、华北、新疆等地区。这些区域是我国支线机场资源丰富的地区，也是对支线航空潜在需求较大的地区。对应在机型配置上，公司选用CRJ900系列飞机和A320系列飞机作为主力运营机型。报告期末公司运营38架CRJ900系列支线飞机和12架A320系列飞机。公司在深刻理解支线航空市场需求的基础上，充分发挥两种机型的优势，在支线市场开发过程中，根据航线特点匹配更加合适的机型运营。利用CRJ900机型航段成本低的特点，进行支线市场开发与培育；利用A320机型具备较低的单座公里成本的特点，承接CRJ900培育相对成熟的市场，充分挖掘市场潜力，取得良好效益。
3、先发优势提前布局，形成更匹配支线环境的运营能力
相较于干线航空而言，我国的支线航空起步较晚，初始发展速度相对较慢。近年来，随着国民经济的快速增长和国民收入的稳步提高，普通民众出行的偏好发生了较大变化，对出行方式的便捷性、舒适性有了更高要求，因此航空出行已经成为越来越多二、三、四线普通民众的首选途径。公司很早就切入了当时尚处于空白的支线领域，经过十余年的耕耘，公司已经成长为国内支线航空运输的领先者。
在时刻资源方面，公司迄今为止已经开辟了往来各运营基地及众多二、三、四线等城市的航线。由于各个机场时刻资源有限，公司先进入一个机场即占有了优质的时刻资源，后进入的公司就只能选择较差的时刻或者无时刻可选而无法进入该市场。
在航线布局方面，由于公司进入支线航空领域较早，在各地布局和开设航线大都先于竞争对手，因此能够较早地确立自身的行业地位和用户口碑，从而在目标市场形成先发优势。特别是在部分三、四线城市客流相对有限的情况下，抢先进入这类城市的支线航空市场，能够迅速形成航线布局，开辟若干独飞航线。
在运行能力方面，公司在飞行技术安全管理、航空维修维护安全管理、客舱安全管理、地面运行保障安全管理等方面建立了全面的安全管理体系，从而在支线硬软件设施差，高频起降的严苛运行环境下，支撑了飞机高日利用率及高运行品质。
在营销网络方面，公司作为中国最早的专门从事支线客货运输业务的航空公司，经过多年的精耕细作，形成了一整套针对支线市场的运营模式，并配套了相关的制度流程。公司针对支线航空的特点，逐步建立起遍及全国的三四线城市的营销网络，营销力量同步下沉，对终端市场进行直接开发。
在资源整合方面，公司通过在支线航空市场建立先发优势，占据市场份额，具备国内三四线城市支线端的资源整合优势，并以此为基础与干线航空公司展开全方位合作，进一步带动客流量的提升，形成良性循环，从而增强公司整体的竞争力和盈利能力。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
报告期内，公司实现营业收入19.84亿元，同比下降19.96%；归属于母公司普通股股东净利润为822.77万元，同比下降
94.15%；主营业务毛利率为5.87%，同比下降5.56%。
报告期内，公司引进一架A320系列飞机，机队规模扩大至50架。截至报告期末，公司航点数为119个，同比增幅为4.39%，其中支线航点占比77%；运营航线158条，同比增幅为7.48%；其中支线航线占比93%，独飞航线占比92%。运营效益方面，公司飞机平均日利用率为7.73小时，报告期末已恢复至9.31小时；通程出行人次为23.56万人次，同比增长26.50%。报告期内公司平均航班执行率为68%。截至报告期末，公司航班执行率已恢复至82%。一月至二月，受新冠肺炎疫情影响，旅客出行由春节前高峰骤然大幅减少，二月受影响较为严重。三月航空出行需求开始逐步恢复，但恢复速度较缓慢且随疫情而波动：民众出行较谨慎；旅游目的地实行限流等措施；跨省旅游、公商务出行也未完全放开。报告期内公司航班执行率、客座率同比均大幅下降，营业收入相应减少。但是，一方面由于公司独飞航线占比高，旅客出行相对为刚需；另一方面，公司根据疫情期间的市场变化情况及支线航线网络特征，采取了一系列应对措施，努力将疫情带来的冲击降到最低：（1）与机构客户保持积极沟通，维持稳定良好的合作关系；（2）采取积极的收益管理政策，提升客票收入水平；（3）充分利用CRJ900和A320两种机型的不同特点，灵活调整航线结构，提升飞机利用水平；（4）积极争取阶段性市场机会，如春节后企业复工复产等需求。在成本端，航油价格同比下降，平抑了一部分需求降低的影响。
疫情期间，公司的支线航线网络体现了其独特的价值。大量独飞航线满足出行刚需，尤其是抗疫人员、物资的运输，后期以包机等形式助力复工复产，报告期内重大运输（医疗）等累计保障271小时；运行复工复产包机和包座航班108个班次，其中包机航班61班次，共承运旅客10,055人次。同时，在部分干线航班取消的情况下，公司以全国性的支线航线网络为支撑，灵活选择中转点，将干线航点相连。
报告期内具体经营情况如下：
1. 机队结构
报告期内公司以融资租赁方式引进一架A320系列飞机，截至报告期末，公司运营38架CRJ900系列飞机，12架A320系列飞机：
| 引进方式 | 飞机型号 | 数量 | 机龄 |
| 自购 | CRJ900系列 | 3 | 2.44 |
| 融资租赁 | CRJ900系列 | 21 | 4.56 |
| 经营租赁 | CRJ900系列 | 14 | 5.37 |
| 经营租赁 | A320系列 | 11 | 1.68 |
| 融资租赁 | A320NEO系列 | 1 | 0 |
| 合计 | 50 | 3.93 |
公司引进的飞机均为新飞机，公司机队是我国主要民航企业中最为年轻的机队之一。截至报告期末，平均机龄仅为3.93年，各项性能良好，飞机及发动机发生故障而进行大修的概率相对较低，日常维护费用亦相对较少，有利于公司运行的效益性、安全性。
2. 航线网络
截至报告期末，公司在飞航线158条，其中国内航线155条，国际航线3条，独飞航线145条，占公司航线比例达92%；通航城市119个，其中国际航点城市2个；公司支线航点占全部国内支线机场比例达47%。
随着公司支线航线网络的不断开拓建设，公司支线航线占比达93%，独飞航线占比达92%，高度专注支线建设和作为支
线航空公司的独立性使得公司与其他航司在干支结合的中转联程合作上更具优势。报告期末，公司航线网络图如下：
3.飞行人员保障
报告期内公司自主培养机长数量稳步提升，副驾驶和飞行学员梯队建设良好，满足公司机队规模按规划增长的需求并保障运行安全高效，飞行人力资源拥有一定宽裕度。公司飞行模拟机和空乘训练设备运行良好，实现了公司在役飞行员和空乘训练的基本自主供给，有助于提升机组训练效率，节省了委外培训的时间和费用。此外，客舱服务、维修及地面服务等生产直接相关部门人员满足生产运行需要，保障体系完备，确保公司安全可持续发展。
4. 安全运行
报告期内，公司实现航空运输安全运行，无事故征候、事故等不安全事件。公司坚持强化红线、底线意识，压实安全责任。公司按照民航局要求，开展“抓作风、强三基、守底线”安全整顿活动，截至报告期末，前期部署的42项工作措施，已完成34项，另有8项持续进行中；并持续进行“六个到班组”建设。公司持续开展法定自查、质量内审和代理人审计；建立全年罗盘风险预警机制，结合季节性特点、历史不安全事件等针对性进行风险分析，保证公司安全运行。
5.客运营销
客票销售方面，公司积极拓展下沉渠道；在线上开展春节“小城市到大城市”活动，父母到子女所在的城市，满足“反向”过年出行需求；在OTA平台开展“618”等促销活动；推出包含接送机、免费行李额度的套票和“无限飞”等产品，促进客票销售。报告期内，公司上线会员体系，对用户出行综合画像，为实现精准营销、提高旅客复购率、提升单客价值打好基础。报告期内公司直销客票比例有所提升。
大客户合作方面，公司针对高价值的客户独立制定活动方案，通过客户关怀日、答谢活动、商旅沙龙、论坛及客户产品推荐会等活动形式，增加与大客户的互动，提升客户粘性。
疫情期间，公司运行复工复产包机和包座航班108个班次，其中包机航班61班次，共承运旅客10,055人次。
6.通程业务
报告期内通程旅客占比持续提升：通程旅客23.56万人次，同比增长26.50%；新增通程服务机场15个，公司已在52个机场开通通程航班。
公司持续拓展与干线航司的合作，截至报告期末共与27家航空公司开展通程合作，并与部分公司加深合作，进行全舱（含特价）机票互售。
报告期内公司拓展销售渠道，形成线上、线下+加非民航销售渠道的综合销售渠道。服务支持方面，报告期内公司升级了同机中转、航班衔接急转服务、隔夜通程等产品和服务。由于通程航班的产品、服务跨航司，涉及因素多且变化快，报告期内公司持续进行信息技术开发，上线产品、收益智能管理系统，并将销售和服务系统融合，提高产品和服务效率。
7.成本管控
公司成立降本增效专项小组，指定负责人每周跟进降本工作实施落地。（1）通过航线取直、控制落实剩油等降低油耗节约航油成本；（2）重点监控发动机状态，通过送修梯次精细化管理等降低维修成本；（3）通过优化薪酬结构、优化空乘排班、推行属地化政策等节约人工成本；（4）提供差异化餐食，节约餐食成本；（5）提倡全员节约意识，节约差旅办公费。
8.服务品质
公司践行“真情服务”理念，并为公司通程业务提供“无微不至、无处不达”的服务支撑。
报告期内公司未发生安全严重差错，未发生运行品质事件；一般差错万时率0.06，代理人差错万时率0.17，责任原因运行品质指标（千架次）0.01，
疫情期间，公司应对较好，未发生疫情不安全事件，未发生员工染疫事件。
9.信息化建设
报告期内，公司持续推动信息技术的平台化、智能化和数字化。
智能客服上线，有利于公司降低人工客服成本、提升客服质量。疫情期间，保障公司安全复工复产、协同远程办公，并解决了支线航点分散防控信息报送难的问题。
10. 主要运营数据
| 指标 | 本报告期 | 上年同期 | 同比变动幅度 |
| 运力 | |||
| 可用吨公里数（ATK）(万吨公里) | 54,628.67 | 58,153.82 | -6.06% |
| 国内 | 54,078.70 | 57,211.77 | -5.48% |
| 国际 | 549.97 | 942.05 | -41.62% |
| 地区 | - | - | |
| 可用座公里数（ASK）(万人公里) | 476,606.39 | 509,075.61 | -6.38% |
| 国内 | 471,837.48 | 500,771.51 | -5.78% |
| 国际 | 4,768.92 | 8,304.10 | -42.57% |
| 地区 | - | - | |
| 可用货邮吨公里数(万吨公里) | 18,422.73 | 18,377.95 | 0.24% |
| 国内 | 18,205.25 | 18,058.78 | 0.81% |
| 国际 | 217.48 | 319.17 | -31.86% |
| 地区 |
| - | - | ||
| 载运量 | - | - | |
| 运输周转量(RTK)(万吨公里) | 27,887.79 | 36,286.82 | -23.15% |
| 国内 | 27,603.99 | 35,732.93 | -22.75% |
| 国际 | 283.80 | 553.90 | -48.76% |
| 地区 | - | - | |
| 旅客周转量(RPK) (万人公里) | 303,639.23 | 403,356.59 | -24.72% |
| 国内 | 300,545.68 | 397,181.74 | -24.33% |
| 国际 | 3,093.55 | 6,174.85 | -49.90% |
| 地区 | - | - | |
| 货邮周转量(RFTK)(万吨公里) | 981.32 | 527.25 | 86.12% |
| 国内 | 975.70 | 527.05 | 85.13% |
| 国际 | 5.62 | 0.20 | 2744.85% |
| 地区 | - | - | |
| 总载运人次（千人次） | 2,537.98 | 3,485.86 | -27.19% |
| 国内 | 2,525.02 | 3,456.68 | -26.95% |
| 国际 | 12.96 | 29.18 | -55.58% |
| 地区 | - | - | |
| 货邮载重量（吨） | 5,802.96 | 3,381.24 | 71.62% |
| 国内 | 5,787.33 | 3,380.12 | 71.22% |
| 国际 | 15.63 | 1.12 | 1299.46% |
| 地区 |
| - | - | ||
| 载运率 | |||
| 综合载运率 (RTK/ATK) | 51.05% | 62.40% | -11.35% |
| 国内 | 51.04% | 62.46% | -11.41% |
| 国际 | 51.60% | 58.80% | -7.19% |
| 地区 | - | - | |
| 客座率 (RPK/ASK) | 63.71% | 79.23% | -15.52% |
| 国内 | 63.70% | 79.31% | -15.62% |
| 国际 | 64.87% | 74.36% | -9.49% |
| 地区 | |||
| 货邮载运率 | 5.33% | 2.87% | 2.46% |
| 国内 | 5.36% | 2.92% | 2.44% |
| 国际 | 2.58% | 0.06% | 2.52% |
| 地区 | - | - |
注：
1、可用吨公里指飞行公里乘以可用运载吨位数量
2、可用座位公里指飞行公里乘以可出售座位数量
3、可用货运吨公里指飞行公里乘以可载货物及邮件吨位数量
4、运输周转量指飞行公里乘以收费运载（乘客及货物邮件）吨位量
5、旅客周转量指飞行公里乘以收费旅客人数
6、货邮周转量指飞行公里乘以收费运载货物及邮件吨位
7、综合载运率指以运输周转量除以可用吨公里所得的百分比
8、客座利用率指以旅客周转量除以可用座位公里所得的百分比
9、货物及邮件载运率指以货邮周转量除以可用货运吨公里所得的百分比
二、主营业务分析
概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 1,983,770,376.00 | 2,478,492,359.09 | -19.96% | |
| 营业成本 | 1,846,605,977.79 | 2,190,462,840.92 | -15.70% | |
| 销售费用 | 93,273,888.34 | 100,419,067.41 | -7.12% | |
| 管理费用 | 100,900,774.11 | 83,159,781.24 | 21.33% | |
| 财务费用 | 108,271,392.97 | 108,208,638.46 | 0.06% |
| 所得税费用 | 3,701,942.70 | 17,948,390.16 | -79.37% | 主要系疫情影响，本期税前利润大幅减少。 |
| 研发投入 | 3,787,499.87 | 1,750,884.95 | 116.32% | 主要系本期加大信息化研发投入。 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 180,195,154.19 | 275,029,803.34 | -34.48% | 主要系疫情影响，本期的业务量同比减少。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -570,481,004.39 | -419,978,865.86 | -35.84% | 主要系本期支付的飞机预付款增加。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 1,210,252,906.39 | 309,158,665.12 | 291.47% | 主要系本报告期取得贷款增加。 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 822,187,220.61 | 163,733,062.01 | 402.15% | 主要系本报告期取得贷款增加。 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 1,983,770,376.00 | 100% | 2,478,492,359.09 | 100% | -19.96% |
| 分行业 | |||||
| 航空运输业 | 1,951,690,080.03 | 98.38% | 2,453,049,856.71 | 98.97% | -20.44% |
| 其他业务 | 32,080,295.97 | 1.62% | 25,442,502.38 | 1.03% | 26.09% |
| 分产品 | |||||
| 客运收入 | 1,943,415,401.26 | 97.96% | 2,437,041,968.48 | 98.33% | -20.26% |
| 货运收入 | 8,274,678.77 | 0.42% | 4,514,501.23 | 0.18% | 83.29% |
| 其他 | 32,080,295.97 | 1.62% | 36,935,889.38 | 1.49% | -13.15% |
| 分地区 | |||||
| 国际 | 22,737,695.91 | 1.15% | 40,636,775.91 | 1.64% | -44.05% |
| 国内 | 1,961,032,680.09 | 98.85% | 2,437,855,583.18 | 98.36% | -19.56% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 航空运输业 | 1,951,690,080.03 | 1,837,038,257.90 | 5.87% | -20.44% | -15.45% | -5.56% |
| 分产品 | ||||||
| 客运收入 | 1,943,415,401.26 | 1,829,256,260.98 | 5.87% | -20.26% | -17.06% | -3.62% |
| 分地区 | ||||||
| 国内 | 1,961,032,680.09 | 1,826,758,931.26 | 6.85% | -19.56% | -15.21% | -4.77% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 营业外收入 | 8,478,473.72 | 71.07% | 主要系飞行员离职净补偿收入、政府补助。 | 否 |
| 营业外支出 | 421,880.94 | 3.54% | 主要系处置报废资产。 | 否 |
| 其他收益 | 181,538,628.43 | 1,521.75% | 主要系航线补贴。 | 是 |
| 信用减值损失 | -5,593,344.17 | -46.89% | 计提坏账准备。 | 否 |
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 2,162,924,819.61 | 18.75% | 958,874,506.59 | 11.46% | 7.29% | 主要系本报告期取得贷款。 |
| 应收账款 | 1,134,304,583.30 | 9.84% | 984,652,496.00 | 11.77% | -1.93% | 主要系疫情影响，部分地区应收款项的回款时间延长。 |
| 存货 | 104,564,892.62 | 0.91% | 77,964,561.54 | 0.93% | -0.02% | 主要系航材消耗件增加。 |
| 投资性房地产 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | |||
| 长期股权投资 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | |||
| 固定资产 | 4,701,915,041.37 | 40.77% | 3,884,061,450.92 | 46.44% | -5.67% | 主要系飞机资产增加。 |
| 在建工程 | 1,351,787,661.01 | 11.72% | 853,769,374.83 | 10.21% | 1.51% | 主要系飞机预付款增加。 |
| 短期借款 | 1,983,434,945.35 | 17.20% | 1,365,000,000.00 | 16.32% | 0.88% | 系流动贷款增加。 |
| 长期借款 | 1,487,692,334.87 | 12.90% | 975,384,656.20 | 11.66% | 1.24% | 系长期贷款增加。 |
| 衍生金融资产 | 2,032,850.14 | 0.02% | 0.00% | 0.02% | 主要系本期航油套期保值业务产生公允价值变动。 | |
| 其他应收款 | 699,351,828.95 | 6.06% | 415,045,958.53 | 4.96% | 1.10% | 主要系应收支线补贴款和应收飞机制造商退回购机预付款。 |
| 无形资产 | 159,061,485.34 | 1.38% | 105,084,573.11 | 1.26% | 0.12% | 主要系信息化系统及软件投入增加。 |
| 递延所得税资产 | 34,364,612.71 | 0.30% | 20,170,933.83 | 0.24% | 0.06% | 主要系本期确认可抵扣亏损的递延所得税资产。 |
| 应付票据 | 80,193,301.47 | 0.70% | 55,724.70 | 0.00% | 0.70% | 主要系使用银行承兑汇票支付航油款。 |
| 应付账款 | 342,841,723.97 | 2.97% | 260,113,101.66 | 3.11% | -0.14% | 主要系租赁费，修理费和工程类应付款项增加。 |
| 预收账款 | 0.00% | 111,234,230.70 | 1.33% | -1.33% | 主要系报告期内公司执行新收入准则影响。 | |
| 合同负债 | 59,051,567.67 | 0.51% | 0.00% | 0.51% | 同上 | |
| 应付职工薪酬 | 10,000,055.11 | 0.09% | 3,855,827.40 | 0.05% | 0.04% | 主要系计提的社会保险和住房公积金。 |
| 一年内到期的非流动负债 | 650,322,133.84 | 5.64% | 388,397,660.62 | 4.64% | 1.00% | 主要系一年内到期的长期贷款和应付融资租赁款增加。 |
| 应付债券 | 62,199,499.93 | 0.54% | 0.00% | 0.54% | 主要系2019年10月发行可转换公司债券。截止报告期末，可转换债券已转股金额占发行总金额的89.51%。 |
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 2.衍生金融资产 | 2,032,850.14 | 2,032,850.14 | ||||||
| 金融资产小计 | 2,032,850.14 | 2,032,850.14 | ||||||
| 上述合计 | 0.00 | 2,032,850.14 | 2,032,850.14 | |||||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 148,261,194.36 | 保函保证金、定期存款、结构性存款 |
| 固定资产 | 292,346,396.67 | 抵押借款 |
| 合计 | 440,607,591.03 |
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 40,859,300.00 | 0.00 | 100.00% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 期末金额 | 资金来源 |
| 动 | ||||||||
| 金融衍生工具 | 40,859,300.00 | 0.00 | 2,032,850.14 | 2,032,850.14 | 自有资金 | |||
| 合计 | 40,859,300.00 | 0.00 | 2,032,850.14 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,032,850.14 | -- |
5、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 衍生品投资操作方名称 | 关联关系 | 是否关联交易 | 衍生品投资类型 | 衍生品投资初始投资金额 | 起始日期 | 终止日期 | 期初投资金额 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 计提减值准备金额（如有） | 期末投资金额 | 期末投资金额占公司报告期末净资产比例 | 报告期实际损益金额 |
| 中国银行上海市分行 | 无 | 否 | Brent 原油均价远期交易 | 2,016.41 | 2020年03月10日 | 2021年01月06日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | -360.87 |
| 中国银行上海市分行 | 无 | 否 | Brent 原油均价远期交易 | 1,983.59 | 2020年03月12日 | 2021年01月08日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | -285.79 |
| 中信证券股份有限公司 | 无 | 否 | BRENTCRUDEMAY0 | 85.93 | 2020年03月13日 | 2020年10月22日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | -17.14 |
| 合计 | 4,085.93 | -- | -- | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | -663.8 | |||
| 衍生品投资资金来源 | 自有资金 | ||||||||||||
| 涉诉情况（如适用） | 不适用 | ||||||||||||
| 衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有) | 2020年03月10日 | ||||||||||||
| 衍生品投资审批股东大会公告披露日期（如有) | 不适用 | ||||||||||||
| 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） | 1、风险分析 （1）价格波动风险：期货期权市场行情变动较大，可能产生价格波动风险，造成交易的损失。 （2）流动性风险：期货交易采取保证金和逐日盯市制度，如行情急剧变化，可能造成资金流动性风险，甚至因为来不及补充保证金而被强行平仓带来实际损失；期权交易中的买方权利金虽然不高，但是可能面临的最大亏损是权利金的100%损失。 （3）内部控制风险：期货期权交易专业性较强，复杂程度较高，可能会产生由于内控体系不完善造成的风险。 （4）技术风险：从交易到资金设置、风险控制，到与期货公司、场外期权交易对手的联络，内部系统的稳定与交易的匹配等，存在着因系统崩溃、程序错误、信息风险、通信失效等可能导致交易无法成交的风险。 （5）场外期权合约存在对手违约造成损失的风险。 2、风险控制措施 （1）公司将原油套期保值业务与公司生产经营相匹配，控制头寸，持仓量不超过合约匹配时期的拥有量，也不超过未来一年的航油使用总量，从而降低原油价格波动风险。 （2）公司原油套期保值设置止损线，规避期货市场价格大幅波动风险。 （3）公司将控制套期保值的资金规模，合理计划和使用期货保证金或期权的权利金，按照公司《套期保值业务管理制度》等规定的审批权限下达操作指令，进行套期保值操作。 （4）期权合约履行中如交易对手违约，严格按照合同事先约定，行使相关权利，防范风险。 （5）定期进行内部审计，以有效防范风险。 （6）公司根据制定了《套期保值业务管理制度》，对套期保值额度、品种范围、审批权限、内部操作流程、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序等作出了明确规定，且长期有效。公司将严格按照《套期保值业务管理制度》 的规定对各个环节进行控制。 （7）设立符合要求的交易、通讯及信息服务设施系统：公司将设立系统，保证交易系统的正常运行，确保交易工作正常开展。 | |
| 已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 | 由于上半年国际原油价格变动较大，为了规避原油、航油价格波动风险，保证经营成本的相对稳定，降低其对公司正常经营的影响，公司于 2020年 3 月购入了低于预计全年航空煤油使用量对应的原油远期产品。截止报告期末，由于衍生品合约市场价格上浮，期末未交割部分公允价值上浮203.29万，该变动金额为有效套期，计入了其他综合收益。但因前期衍生品价格下跌，导致前期已交割的部分亏损额663.80万元，已计入当期损益。 | |
| 报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 | 否 | |
| 独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 | 1、公司使用自有资金利用期货市场开展原油套期保值业务的相关审批程序符合国家相关法律、法规及《公司章程》的有关规定。2、公司已就开展的原油套期保值业务建立了健全的组织机构、业务操作流程、审批流程及《套期保值业务管理制度》，通过实行授权、岗位牵制和内部审计等措施进行风险控制。3、在保证正常生产经营的前提下， | |
6、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司使用自有资金开展原油套期保值业务，有利于控制经营风险，提高公司抵御市场波动的能力，不存在损害公司和全体股东利益的情形。募集资金总额
| 募集资金总额 | 162,592 |
| 报告期投入募集资金总额 | 2,629.76 |
| 已累计投入募集资金总额 | 78,674.76 |
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额 | 20,574.2 |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 12.65% |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| 公司 2018 年 2月首次公开发行股票募集资金 83,592.00 万元，扣除发行费用 6,553.97 万元 ， 募 集 资 金 净 额为 77,038.03 万元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）已于 2018 年 2 月 27 日对公司首次公开发行股票的募集资金到位情况进行了审验，并出具了《华夏航空股份有限公司公开发行股份募集资金验资报告》（信会师报字[ 2018 ]第 ZA10219号）。 报告期内，公司投入首次公开发行股票募投项目 2,629.76万元，截至报告期末累计投入募集资金71,744.14 万元，闲置募集资金购买理财余额6,000 万元。 公司 2019 年 10 月公开发行可转换公司债券募集资金 79,000.00 万元，扣除发行费用 1,543.58 万元，募集资金净额为77,456.42 万元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）已于 2019 年 10 月 22 日对公司公开发行可转换公司债券的募集资金到位情况进行了审验，并出具了《华夏航空股份有限公司可转换公司债券实际募集资金情况验资报告》（信会师报字[ 2019]第 ZK10136 号）。报告期内，公司使用募集资金置换预先投入的自有资金 6,930.61 万元， 70,524.81 万元自2019年12月9日起用于暂时补充流动资金，期限为12个月；其余募集资金存放于募集资金专户。 | |
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 购买 6 架 CRJ900 型飞机和 3 台发动 | 是 | 47,038.03 | 26,463.83 | 26,615.95 | 100.57% | 2017年12月31 | -634.35 | 否 | 否 | |
| 机 | 日 | |||||||||
| 一架 CRJ900 型飞机 | 否 | 20,574.2 | 20,625.64 | 100.25% | 2018年12月31日 | 3,720 | 否 | 否 | ||
| 华夏航空培训中心（学校）项目（一期）工程 | 否 | 30,000 | 30,000 | 2,629.76 | 24,502.55 | 81.68% | 2018年12月31日 | 不适用 | 否 | |
| 购买 2 架 A320 系列飞机 | 否 | 79,000 | 79,000 | 6,930.61 | 8.77% | 2021年12月31日 | 不适用 | 否 | ||
| 承诺投资项目小计 | -- | 156,038.03 | 156,038.03 | 2,629.76 | 78,674.75 | -- | -- | -- | -- | |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 不适用 | 否 | 不适用 | ||||||||
| 合计 | -- | 156,038.03 | 156,038.03 | 2,629.76 | 78,674.75 | -- | -- | -- | -- | |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 1、“购买6架CRJ900型飞机和3台发动机”项目、“一架CRJ900型飞机”项目因报告期内受疫情影响，航空出行需求大幅下降，公司收益随之受到影响，故未达到预计效益。2、“华夏航空培训中心（学校）项目（一期）工程”因施工方案调整，建设晚于计划进度。（注：“购买6架CRJ900型飞机和3台发动机”项目在公司《招股说明书》中测算效益为6架飞机到位后，预计一年可增加净利润9,816万元；“一架CRJ900型飞机”项目在公司《关于变更部分募集资金用途的公告》中测算效益为飞机到位后运行一年可增加收入1.14亿元；该两个项目是否达到预计效益判断口径有所不同。） | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 | |||||||||
| 1. 截至报告期末，首次公开发行股票募投项目置换金额总计 251,323,321.19 元，并已于 2018 年置换完毕。其中华夏航空先期投入的两台发动机和一架飞机的购置价款共计 203,477,793.90 元，另华夏教育科技置换一期工程的先期投入47,845,527.29 元。上述数据已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2018 年 4 月 11 日出具信会师报字【2018】第 ZK10154 号鉴证报告核验。2018 年4 月 11 日，公司第一届董事会第十八次会议、第一届监事会第七次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换已预先投入 | ||||||||||
| 募投项目的自筹资金。 2. 公开发行可转换公司债券募投项目——购买 2 架 A320 系列飞机，募集资金到位前公司以自筹资金已投入 69,306,122.04 元，上述数据已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2019 年12 月 9 日出具信会师报字[2019]第 ZK10139 号鉴证报告核验。2019 年 12 月 9 日公司召开第二届董事会第四次会议、第二届监事会第四次会议分别审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金，报告期内已完成置换。 | |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 适用 |
| 2019 年 12 月 9 日，公司召开第二届董事会第四次会议、第二届监事会第四次会议分别审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目正常进行的前提下，使用公开发行可转换公司债券的闲置募集资金不超过 705,248,097.78 元暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月。 | |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 适用 |
| 1. 节余金额：“一架 CRJ900 型飞机”项目节余募集资金 1,086.05 万元（含利息收入）。 2. 节余原因：公司于 2018 年 4 月变更募投项目为 “一架 CRJ900 型飞机”项目时，根据 2018 年以来美元对人民币最低汇率 6.3096:1 计算，每架 CRJ900 型飞机的目录价格约为 28,866.42 万人民币，变更后实际支付飞机价款及税费共 20,625.64 万元，该金额低于产品目录所载的价格。 3. 节余募集资金去向：经公司第一届董事会第二十六次会议审议，公司已将“一架 CRJ900 型飞机”项目结项，并将节余募集资金 1,086.05 万元（含利息收入）用于另一募投项目“购买 6 架 CRJ900 型飞机和 3 台发动机”，该项目已于2019年度实施完毕。 | |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 经公司第二届董事会第五次会议、第二届监事会第五次会议审议通过，同意公司使用不超过人民币7,200万元的暂时闲置首次公开发行股票募集资金进行现金管理。截止报告期末，理财产品余额为6,000万元，其中华夏教育科技理财产品余额为6,000万元，其余募集资金存放于募集资金专户。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 不适用 |
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额(1) | 本报告期实际投入金额 | 截至期末实际累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
| 一架CRJ900 型飞机 | 购买 6 架CRJ900 型飞机和 3 台发动机 | 20,574.2 | 0 | 20,625.64 | 100.25% | 2018年12月31日 | 3,720 | 否 | 否 |
| 合计 | -- | 20,574.2 | 0 | 20,625.64 | -- | -- | 3,720 | -- | -- |
| 变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) | 1. 变更原因：根据公司 2017 年度经营计划，”购买 6 架 CRJ900 型飞机和 3 台发动机“项目所涉及的 6 架 CRJ900 型飞机，公司已经以自筹资金先行投入，其中 1 架通过自购方式，5 架通过融资租赁方式完成。上述 1 架自购飞机预先投入资金部分已完成募集资金的置换。对于其余 5 架融资租赁飞机，如公司提前解除租赁合同并改为购入，将增加额外的手续费用、税费支出以及资金占用成本。变更部分募集资金用途购入公司 2018 年计划引进的一架同类型飞机，能够提高公司的资金使用效率、保护投资者利益。 2. 决策程序：该变更事项已经第一届董事会第十九次会议、第一届监事会第八次会议审议通过，独立董事发表了同意意见，保荐机构核查同意；且该事项已经2018 年第一次临时股东大会审议通过。 3. 信息披露情况：公司已于 2018 年 4 月 28 日披露了《关于变更部分募集资金用途的公告》（公告编号：2018-015），于 2018 年 5 月 16 日披露了《2018 年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2018-017）。 |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 因报告期内受疫情影响，航空出行需求大幅下降，公司收益随之受到影响，故未达到预计效益。 |
| 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 |
（4）募集资金项目情况
| 募集资金项目概述 | 披露日期 | 披露索引 |
| 详见《2020年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》 | 2020年08月25日 | 详见公司在巨潮资讯网披露的《2020年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（公告号：2020-063） |
7、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对2020年1-9月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、航空安全飞行风险
保障航空安全是航空公司生存和发展的基础，从航空器的运行使用、维修保障到地面服务，每一个系统和环节，安全始终是第一位的。航空公司在自身品牌文化建设中，一个最核心的要素就是必须高度重视航空安全管理，任何重大飞行事故或飞行事故征候都可能使航空公司遭受声誉下降、客户流失，降低公众对公司的信任度；同时航空公司亦面临严重资产损失，需要承担包括旅客的索赔、受损飞机的修理费用或更换成本。
公司自成立伊始，便高度重视安全飞行工作。公司按照中国民用航空规章AC-121/135-2008-26《关于航空运营人安全管理体系的要求》的规定，在飞行技术安全管理、航空维修维护安全管理、客舱安全管理、地面运行保障安全管理等方面建立了全面的安全管理体系，将安全体系管理的方法应用于与航班生产运行和保障过程中，并予以持续改进，以最大程度地控制航空安全风险。同时，公司按照行业通行的惯例以及法规的强制要求就潜在索赔风险投保了中国民航联合保险机队航空保险，以降低航空安全事故造成的资产损失和对公司财务状况的影响。
虽然公司始终坚持在航空安全方面的投入并将安全管理贯彻于航空业务的各个环节之中，但航空安全的系统性、整体性和复杂性远高于其他交通行业，因此公司依然面临着航空安全的风险。一旦发生安全事故，不仅公司品牌声誉、经营业绩和未来发展会受到影响，公司亦可能因已投保额不足以完全弥补相关赔偿责任与修理费用而蒙受损失。
2、航空业政策变化风险
目前中国民航行业主管部门是中国民航局，负责提出民航事业发展的政策和战略、编制民航行业中长期发展规划、制定行业标准和管理制度、研究和提出民航行业价格及经济调节方法，并对行业实施监督和检查。其在航空公司设立、航线航权分配、飞机采购、航班时刻管理、航空人员的资质及执照管理等方方面面对航空公司业务的发展产生影响。
近年来，随着我国经济的高速发展和经济全球化趋势的不断深化，航空业市场需求快速增加，航空业利好政策连续出台，对于航空业发展起到了有力的推动作用。但是如果中国民航局在进行行业监管时，涉及航空公司营运安全标准、航线航权开放的审批管理、航空公司合法运营的经营许可管理、飞机采购与租赁、航空人员管理、国内及国际航线布局、航班时刻管理等方面的航空业政策发生变化，都将对公司未来新增、加密航线和机队扩张等业务的发展产生影响。另外，由于飞机的购买和租赁需要经过国家发改委和民航局的批准，本公司的机队扩张计划也同时会受到国家对民航业运力调控方针的影响。
公司持续对航空业，包括支线航空市场的中长期发展趋势进行研究，研判行业政策变化，对公司发展进行滚动规划和预测调整，以防范政策变化风险。
3、宏观经济周期性波动风险
航空运输业的发展与宏观经济周期密切相关，受宏观经济周期的影响较为明显。我国国内生产总值保持了较快的增长速度，经济的快速发展使得商务往来活动日益频繁、个人消费水平逐步提升，直接或间接带动了航空出行的市场需求，因而我国民航旅客运输量和周转量与国内生产总值几乎同步增长，且增速更快。
目前公司的主营业务收入主要来自于国内支线航空市场，未来公司亦将继续主要专注于开拓国内支线航线，公司业务将不可避免的受到国内经济发展形势的影响。目前我国经济增速逐步放缓，加之贸易摩擦加剧，人民币汇率波动加大等，会直接或间接影响我国航空业的市场需求。对于尚未明朗的未来国内宏观经济走势，投资者应当积极关注可能由此带来的对包括本公司在内的航空运输企业财务状况和经营业绩造成的不利影响。
4、航油价格波动风险
航油是航空公司生产成本最主要构成项之一，航油市场价格的波动对航空公司生产成本有较大影响，进而影响航空公司利润水平。
近年来受世界经济、美元汇率、地缘政治及供求关系等多种因素影响，国际原油价格经历了较大幅度的波动，航油价格也随之发生较大的变动。未来航油价格走势随着国内外经济局势的越发复杂，具有较大的不确定性。
2015年3月，国家发改委和民航局出台了《关于调整民航国内航线旅客运输燃油附加与航空煤油价格联动机制基础油价的通知》（发改价格[2015]571号），将收取民航国内航线旅客运输燃油附加依据的航空煤油基础价格，由原规定的每吨4,140元提高到每吨5,000元，即国内航空煤油综合采购成本超过每吨5,000元时，航空运输企业方可按照联动机制规定收取燃油附加费。燃油附加费与油价的联动，可以有效抵减部分油价上涨对于公司经营的不利影响。但若未来航油价格上涨，依然会对公司经营造成不利的影响。
5、机构运力购买业务收入占比较高的风险
由于支线航空的经营特点，公司在运营支线航线时与地方政府、支线机场等机构签订运力购买协议，购买航班的客运运力。机构客户与本公司签订相关合同，明确购买本公司相应每个航班的运力总价；每个结算期末公司与机构客户进行核对，如果实际销售的机票收入低于机构客户当期运力购买的总和，则由机构客户将差额支付给本公司；如果实际销售的机票收入高于机构客户当期运力购买的总和，则本公司将超过部分的收入支付给机构客户。
公司在支线航空业内已形成了一定的知名度与品牌效应，公司的机构客户基本保持稳定，且每年都有新增机构客户与公司开展运力购买合作，具有可持续性。但是，未来仍存在随着各地支线机场情况的变化，当地经济发展状况的变化，部分机构客户不再与公司进行运力购买合作的可能性，从而影响公司经营业绩。
另外，根据机构运力购买合同，通常机构客户应按月结算、按月支付。部分机构客户由于审批流程较长，理论上存在机构客户拖延付款或不付款导致的风险。针对该部分客户，公司将依据信用政策，采取相应的催收措施。
6、利率变动风险
公司带息债务主要以人民币、美元债务为主。我国人民币存贷款利率水平的变动主要受宏观调控政策以及宏观经济形势等多方面因素的影响，人民币贷款利率水平的上升将会直接增加本公司的利息支出；公司美元部分贷款利率主要以伦敦银行同业拆放利率为基准利率，伦敦银行同业拆放利率的变化会相应增加本公司浮动利率的外币贷款成本。
公司未来业务发展所需的部分资金将不可避免地通过增加银行借款等带息债务获得，贷款利率水平的上升将会直接增加公司的利息支出，进而带来公司经营业绩波动的风险。公司将合理充分运用资本市场工具，积极拓宽融资渠道，优化公司资本结构，降低利率波动为公司带来的经营业绩波动风险。
7、汇率变动风险
公司未来购置飞机、来源于境外的航材等采购成本也会受到汇率波动的影响。在人民币汇率出现较大波动时，以外币计价的资产和负债的折算依然将产生汇兑损益，从而对公司的财务状况和经营业绩产生较大影响。公司将继续采取适当的外币资产负债管理，进行汇率变动风险和成本的平衡，降低汇率波动对公司经营的不利影响。
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2019年年度股东大会 | 年度股东大会 | 68.54% | 2020年05月19日 | 2020年05月20日 | 巨潮资讯网《2019年年度股东大会决议公告》（公告编号：2020-027） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 华夏航空诉戚辉文劳动纠纷仲裁执行案 | 22.83 | 否 | 强制执行阶段 | 判决被告支付赔偿费22.83万元。 | 截至披露日，强制执行中 | ||
| 杨洪波诉华夏航空劳动纠纷案 | 437.53 | 否 | 二审 | 尚待法院开庭 | 截至披露日，尚待法院判决。 | ||
| 刘其山诉华夏航空劳动纠纷案 | 0 | 否 | 一审 | 判决支持原告部分诉讼请求 | 公司履行完毕。 | ||
| 杨洪波诉华夏航空劳动纠纷案 | 0 | 否 | 一审 | 支持原告诉讼请求 | 截至披露日，公司已履行完毕。 | ||
| 华夏典藏电子商务有限公司诉德邦物流运输合同纠纷案 | 4.1 | 否 | 二审 | 尚待法院开庭 | 截至披露日，尚待法院判决。 |
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 两江一号融资租赁（天津）有限公司 | 2018年02月13日 | 35,978.02 | 2014年09月18日 | 35,978.02 | 连带责任保证 | 2014年9月18日至主债权清偿完毕 | 否 | 否 |
| 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） | 0 | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） | 0 | |||||
| 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） | 35,978.02 | 报告期末实际对外担保余额合计（A4） | 35,978.02 | |||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 融通三号（香港）租赁有限公司 | 2020年04月28日 | 35,000 | ||||||
| 华夏航空教育科技产业有限公司 | 2020年04月28日 | 45,000 | 21,600 | 连带责任保证 | 2019年10月18日至主债权清偿完毕 | 否 | 否 | |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 80,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 0 | |||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 80,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 21,600 | |||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） | 0 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） | 0 | |||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） | 0 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） | 0 | |||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 80,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 0 | |||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 115,978.02 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 57,578.02 | |||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 17.60% | |||||||
| 其中： | ||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | |||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 0 | |||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 | |||||||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 0 | |||||||
| 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | 无 | |||||||
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 无 | |||||||
采用复合方式担保的具体情况说明无。
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托理财
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 |
| 银行理财产品 | 闲置募集资金 | 7,000 | 6,000 | 0 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 25,000 | 0 | 0 |
| 合计 | 32,000 | 6,000 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
4、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
| 合同订立公司方名称 | 合同订立对方名称 | 合同标的 | 合同签订日期 | 合同涉及资产的账面价值（万元）（如有） | 合同涉及资产的评估价值（万元）（如有） | 评估机构名称（如有） | 评估基准日（如有） | 定价原则 | 交易价格（万元） | 是否关联交易 | 关联关系 | 截至报告期末的执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 华夏航空股份有限公司 | International Aero Engines, LLC | 购买发动机 | 2019年02月18日 | 0 | 0 | 无 | 市场定价 | 48,073.90 | 否 | 无关联关系 | 履行中 | 2019年01月25日 | 巨潮资讯网《关于拟签订重大合同的公告》（公告编号：2019-003） | |
| 华夏航空股份有限公司 | International Aero Engines, LLC | 购买发动机包修服务 | 2019年02月18日 | 0 | 0 | 无 | 市场定价 | 274,708.00 | 否 | 无关联关系 | 履行中 | 2019年01月25日 | 巨潮资讯网《关于拟签订重大合同的公告》（公告编号：2019-003） |
十六、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位不适用经公司查询，公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告期暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十七、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司于 2020 年 6月 10 日与中国商用飞机有限责任公司签订《飞机购买暨构建全面战略合作伙伴关系的框架协议》，约定华夏航空自 2020 年起，拟引进、运营 100 架 ARJ21-700 和C919 飞机；同时双方拟在航空器设计与优化、航空器维修和服务、航空科普/教育、海外市场开发、人才培养与交流、国产民用飞机产业生态等方面进行合作。本《框架协议》所涉及具体业务，双方后续另行签订合同进行约定，以专项合同内容为准。详见公司于2020年6月11日在巨潮资讯网披露的《关于与中国商飞签订战略合作框架协议的公告》。
2、报告期内公司股价触发公司可转债《募集说明书》约定的有条件赎回条款，经公司第二届董事会第七次会议决议同意，公司行使了可转债有条件赎回权。截至披露日，公司已于2020年8月6日完成“华夏转债”的全部赎回，同日“华夏转债”在深交所摘牌。详见公司在巨潮资讯网披露的以下公告：
| 公告标题 | 披露日期 |
| 关于华夏转债赎回实施的第一至十五次公告及提示性公告 | 2020年6月17日-7月28日 |
| 《关于”华夏转债“赎回结果公告》 | 2020-08-06 |
| 《关于”华夏转债“摘牌的公告》 | 2020-08-06 |
十八、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 396,562,230 | 66.01% | 0 | 0 | 396,562,230 | 59.37% | |||
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 3、其他内资持股 | 396,562,230 | 66.01% | 0 | 0 | 396,562,230 | 59.37% | |||
| 其中：境内法人持股 | 396,562,230 | 66.01% | 0 | 0 | 396,562,230 | 59.37% | |||
| 境内自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 二、无限售条件股份 | 204,187,770 | 33.99% | 67,216,097 | 67,216,097 | 271,403,867 | 40.63% | |||
| 1、人民币普通股 | 204,187,770 | 33.99% | 67,216,097 | 67,216,097 | 271,403,867 | 40.63% | |||
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 三、股份总数 | 600,750,000 | 100.00% | 67,216,097 | 67,216,097 | 667,966,097 | 100.00% | |||
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
根据有关规定和公司《公开发行可转换公司债券募集说明书》，公司发行的“华夏转债”自2020年4月22日起可转换为公司股份，初始转股价格为10.52元/股。截至报告期末，“华夏转债”因转股减少707,121,700元，转股数量为67,216,097股，公司总股本由600,750,000股增至667,966,097股。详见公司在巨潮资讯网上披露的相关公告。
| 公告标题 | 披露日期 |
| 《关于“华夏转债”开始转股的提示性公告》 | 2020-04-20 |
| 《2020年第二季度可转换公司债券转股情况公告》 | 2020-07-02 |
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
截至2020年6月30日，“华夏转债”所转股份已全部计入股东证券账户。股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益详见本报告“第二节 四、 主要会计数据和财务指标”。归属于公司普通股股东的每股净资产变动如下：
| 2020-6-30 | 2019-12-31 | |
| 股本 | 667,966,097 | 600,750,000 |
| 归属于普通股股东的净资产（人民币元） | 3,272,076,867.49 | 2,781,925,570.44 |
| 每股净资产 （元/股） | 4.90 | 4.63 |
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 23,687 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 |
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 华夏航空控股（深圳）有限公司 | 境内非国有法人 | 32.34% | 216,000,000 | 0 | 216,000,000 | 0 | ||||
| 深圳融达供应链管理合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 12.48% | 83,362,230 | 0 | 83,362,230 | 0 | ||||
| 重庆华夏通融企业管理中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 8.89% | 59,400,000 | 0 | 59,400,000 | 0 | ||||
| 深圳瑞成环境技术合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 5.66% | 37,800,000 | 0 | 37,800,000 | 0 | ||||
| 陈世辉 | 境内自然人 | 1.99% | 13,286,200 | 13,286,200 | 0 | 13,286,200 | ||||
| 中国农业银行股份有限公司－交银施罗德先进制造混合型证券投资基金 | 其他 | 1.52% | 10,124,452 | 4,149,700 | 0 | 10,124,452 | ||||
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 1.42% | 9,455,530 | 6,621,688 | 0 | 9,455,530 | ||||
| 罗文华 | 境内自然人 | 1.34% | 8,957,620 | -1,042,380 | 0 | 8,957,620 | ||||
| 李学庆 | 境内自然人 | 1.20% | 8,000,000 | 8,000,000 | 0 | 8,000,000 | 质押 | 8,000,000 | ||
| 周永麟 | 境内自然人 | 1.01% | 6,750,200 | -6,300 | 0 | 6,750,200 | 质押 | 6,750,000 | ||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 不适用 | |||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 华夏航空控股（深圳）有限公司、深圳融达供应链管理合伙企业（有限合伙）、重庆华夏通融企业管理中心（有限合伙）、深圳瑞成环境技术合伙企业（有限合伙）为胡晓军或其配偶徐为控制，构成一致行动人。除上述以外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，是否属于一致行动人。 | |||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | ||||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||||
| 陈世辉 | 13,286,200 | 人民币普通股 | 13,286,200 |
| 中国农业银行股份有限公司－交银施罗德先进制造混合型证券投资基金 | 10,124,452 | 人民币普通股 | 10,124,452 |
| 香港中央结算有限公司 | 9,455,530 | 人民币普通股 | 9,455,530 |
| 罗文华 | 8,957,620 | 人民币普通股 | 8,957,620 |
| 李学庆 | 8,000,000 | 人民币普通股 | 8,000,000 |
| 周永麟 | 6,750,200 | 人民币普通股 | 6,750,200 |
| 中国工商银行－广发聚富开放式证券投资基金 | 6,701,708 | 人民币普通股 | 6,701,708 |
| 中国平安人寿保险股份有限公司－投连－个险投连 | 6,616,654 | 人民币普通股 | 6,616,654 |
| 中国建设银行股份有限公司－交银施罗德启明混合型证券投资基金 | 6,178,878 | 人民币普通股 | 6,178,878 |
| 广发证券股份有限公司－中庚小盘价值股票型证券投资基金 | 6,086,555 | 人民币普通股 | 6,086,555 |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 未知上述前10名无限售流通股东相互之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。同时，未知前10名无限售流通股东与前10名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 前10名普通股股东未参与融资融券。 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 可转换公司债券相关情况
√ 适用 □ 不适用
一、转股价格历次调整情况
公司于2020年5月19日召开2019年年度股东大会，审议通过了《关于公司2019年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》，以实施2019年度利润分配方案股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币0.76元（含税），同时以资本公积金向全体股东每10股转增5股，不送红股。公司2019年度权益分派股权登记日为2020年7月16日，除权除息日为2020年7月17日。根据公司《公开发行可转换公司债券募集说明书》发行条款以及中国证监会关于可转换公司债券发行的有关规定，“华夏转债”的转股价格由10.52元/股调整为6.96元/股。调整后的转股价格自2020年7月17日（除权除息日）起生效。
二、累计转股情况
√ 适用 □ 不适用
| 转债简称 | 转股起止日期 | 发行总量（张） | 发行总金额 | 累计转股金额（元） | 累计转股数（股） | 转股数量占转股开始日前公司已发行股份总额的比例 | 尚未转股金额(元) | 未转股金额占发行总金额的比例 |
| 华夏转债 | 2020年04月22日 | 7,900,000 | 790,000,000.00 | 707,121,700.00 | 67,216,097 | 11.19% | 82,878,300.00 | 10.49% |
三、前十名可转债持有人情况
单位：股
| 序号 | 可转债持有人名称 | 可转债持有人性质 | 报告期末持有可转债数量（张） | 报告期末持有可转债金额（元） | 报告期末持有可转债占比 |
| 1 | 南方基金宁康可转债固定收益型养老金产品－中国银行股份有限公司 | 其他 | 89,991 | 8,999,100.00 | 10.86% |
| 2 | 中国工商银行－南方多利增强债券型证券投资基金 | 其他 | 69,397 | 6,939,700.00 | 8.37% |
| 3 | 平安精选增值1号混合型养老金产品－中国工商银行股份有限公司 | 其他 | 66,251 | 6,625,100.00 | 7.99% |
| 4 | 易方达颐天配置混 | 其他 | 64,700 | 6,470,000.00 | 7.81% |
| 合型养老金产品－中国工商银行股份有限公司 | |||||
| 5 | 平安银行股份有限公司－中庚价值灵动灵活配置混合型证券投资基金 | 其他 | 63,385 | 6,338,500.00 | 7.65% |
| 6 | 中国建设银行股份有限公司－广发聚利债券型证券投资基金 | 其他 | 48,994 | 4,899,400.00 | 5.91% |
| 7 | 中国建设银行－交银施罗德增利债券证券投资基金 | 其他 | 35,000 | 3,500,000.00 | 4.22% |
| 8 | 嘉实新机遇可转债固定收益型养老金产品－中国建设银行股份有限公司 | 其他 | 25,000 | 2,500,000.00 | 3.02% |
| 9 | 中国建设银行股份有限公司－国泰可转债债券型证券投资基金 | 其他 | 21,490 | 2,149,000.00 | 2.59% |
| 10 | 中国农业银行股份有限公司－交银施罗德可转债债券型证券投资基金 | 其他 | 17,500 | 1,750,000.00 | 2.11% |
四、担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
□ 适用 √ 不适用
五、报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排
1、报告期内公司可转债资信评级未发生变化，维持主体信用等级AA-，评级展望为稳定，同时维持“华夏转债”的信用等级为AA-。
2、报告期末相关财务指标
| 项目 | 2020-6-30 | 2019-6-30 | 同比变动幅度 | 变动原因 |
| 资产负债率 | 71.63% | 73.55% | -1.92% |
| 利息保障倍数 | 0.97 | 2.27 | -57.27% | 主要系疫情影响，本期税前利润大幅减少。 |
| 货款偿还率 | 100% | 100% | 0.00% |
| 利息偿付率 | 100% | 100% | 0.00% |
3、未来年度还债的现金安排
截至本报告披露日，“华夏转债”累计已有7,885,740张转换为公司股票，未转股的14,260张债券公司已全额赎回。“华夏转债”已于2020年8月6日摘牌，详见本报告“第五节 重要事项 第十七、其他重大事项的说明”。
第九节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2019年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2019年年报。
第十节 公司债相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十一节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：华夏航空股份有限公司
2020年06月30日
单位：元
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 2,162,924,819.61 | 1,274,620,014.46 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | 2,032,850.14 | |
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 1,134,304,583.30 | 987,771,618.41 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 113,532,632.88 | 109,801,829.04 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 699,351,828.95 | 608,881,041.82 |
| 其中：应收利息 | 307,666.67 | 88,750.00 |
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 104,564,892.62 | 88,799,812.61 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 210,471,253.31 | 200,044,930.72 |
| 流动资产合计 | 4,427,182,860.81 | 3,269,919,247.06 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 4,701,915,041.37 | 4,370,464,358.82 |
| 在建工程 | 1,351,787,661.01 | 1,119,904,933.75 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 159,061,485.34 | 137,327,052.40 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 858,355,739.11 | 873,147,942.20 |
| 递延所得税资产 | 34,364,612.71 | 24,060,049.03 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 7,105,484,539.54 | 6,524,904,336.20 |
| 资产总计 | 11,532,667,400.35 | 9,794,823,583.26 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 1,983,434,945.35 | 865,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 80,193,301.47 |
| 应付账款 | 342,841,723.97 | 361,485,603.63 |
| 预收款项 | 197,921,465.32 | |
| 合同负债 | 59,051,567.67 | |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 10,000,055.11 | 80,384,486.16 |
| 应交税费 | 50,054,380.44 | 81,091,342.24 |
| 其他应付款 | 434,846,269.69 | 333,897,903.07 |
| 其中：应付利息 | 6,558,619.43 | 5,610,343.84 |
| 应付股利 | 51,319,000.34 | |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 650,322,133.84 | 503,524,637.83 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 3,610,744,377.54 | 2,423,305,438.25 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 1,487,692,334.87 | 1,147,144,680.75 |
| 应付债券 | 62,199,499.93 | 574,443,406.90 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | 2,891,295,790.30 | 2,675,637,852.87 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 208,658,530.22 | 192,366,634.05 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 4,649,846,155.32 | 4,589,592,574.57 |
| 负债合计 | 8,260,590,532.86 | 7,012,898,012.82 |
| 所有者权益： |
| 股本 | 667,966,097.00 | 600,750,000.00 |
| 其他权益工具 | 21,800,547.24 | 207,803,880.16 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,413,272,128.28 | 763,275,117.44 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 2,032,850.14 | |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 133,251,797.10 | 133,251,797.10 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 1,033,753,447.73 | 1,076,844,775.74 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 3,272,076,867.49 | 2,781,925,570.44 |
| 少数股东权益 | ||
| 所有者权益合计 | 3,272,076,867.49 | 2,781,925,570.44 |
| 负债和所有者权益总计 | 11,532,667,400.35 | 9,794,823,583.26 |
法定代表人：胡晓军 主管会计工作负责人：张静波 会计机构负责人：刘维维
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,936,596,592.68 | 1,061,877,535.40 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | 27,114.49 | |
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 1,213,804,405.77 | 982,039,968.51 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 103,270,809.13 | 104,282,007.68 |
| 其他应收款 | 1,189,384,933.54 | 1,118,507,717.62 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 8,333,588.89 | 84,963,302.98 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 165,475,492.72 | 151,166,850.53 |
| 流动资产合计 | 4,616,892,937.22 | 3,502,837,382.72 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 565,819,200.00 | 562,759,200.00 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 4,056,465,851.32 | 3,756,840,744.28 |
| 在建工程 | 1,179,835,289.81 | 954,070,091.58 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 57,808,048.63 | 56,758,548.63 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 857,834,068.37 | 871,302,674.17 |
| 递延所得税资产 | 31,102,160.94 | 21,076,828.56 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 6,748,864,619.07 | 6,222,808,087.22 |
| 资产总计 | 11,365,757,556.29 | 9,725,645,469.94 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 1,983,434,945.35 | 841,000,000.00 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 80,193,301.47 | |
| 应付账款 | 420,417,548.02 | 314,517,313.77 |
| 预收款项 | 195,083,874.61 | |
| 合同负债 | 54,332,220.48 | |
| 应付职工薪酬 | 6,552,750.14 | 75,597,020.10 |
| 应交税费 | 36,942,307.14 | 76,931,529.04 |
| 其他应付款 | 437,381,542.68 | 354,083,892.53 |
| 其中：应付利息 | 6,345,980.54 | 5,610,343.84 |
| 应付股利 | 51,319,000.34 | |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 650,322,133.84 | 503,524,637.83 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 3,669,576,749.12 | 2,360,738,267.88 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 1,320,112,334.87 | 1,131,264,680.75 |
| 应付债券 | 62,199,499.93 | 574,443,406.90 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | 2,891,010,186.28 | 2,675,337,852.87 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 208,658,530.22 | 192,366,634.05 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 4,481,980,551.30 | 4,573,412,574.57 |
| 负债合计 | 8,151,557,300.42 | 6,934,150,842.45 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 667,966,097.00 | 600,750,000.00 |
| 其他权益工具 | 21,800,547.24 | 207,803,880.16 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,414,539,787.11 | 764,542,776.27 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 27,114.49 | |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 133,251,797.10 | 133,251,797.10 |
| 未分配利润 | 976,614,912.93 | 1,085,146,173.96 |
| 所有者权益合计 | 3,214,200,255.87 | 2,791,494,627.49 |
| 负债和所有者权益总计 | 11,365,757,556.29 | 9,725,645,469.94 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业总收入 | 1,983,770,376.00 | 2,478,492,359.09 |
| 其中：营业收入 | 1,983,770,376.00 | 2,478,492,359.09 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 2,155,842,638.01 | 2,485,883,739.88 |
| 其中：营业成本 | 1,846,605,977.79 | 2,190,462,840.92 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 3,003,104.93 | 1,882,526.90 |
| 销售费用 | 93,273,888.34 | 100,419,067.41 |
| 管理费用 | 100,900,774.11 | 83,159,781.24 |
| 研发费用 | 3,787,499.87 | 1,750,884.95 |
| 财务费用 | 108,271,392.97 | 108,208,638.46 |
| 其中：利息费用 | 105,857,827.76 | 108,087,753.26 |
| 利息收入 | 7,266,933.03 | 4,682,836.87 |
| 加：其他收益 | 181,538,628.43 | 152,143,993.61 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 2,950,335.00 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以 | -3,584,917.88 |
| “－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -5,593,344.17 | -4,483,675.75 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 3,873,022.25 | 139,634,354.19 |
| 加：营业外收入 | 8,478,473.72 | 19,932,592.94 |
| 减：营业外支出 | 421,880.94 | 1,020,835.19 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 11,929,615.03 | 158,546,111.94 |
| 减：所得税费用 | 3,701,942.70 | 17,948,390.16 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 8,227,672.33 | 140,597,721.78 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 8,227,672.33 | 140,597,721.78 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 8,227,672.33 | 140,597,721.78 |
| 2.少数股东损益 | ||
| 六、其他综合收益的税后净额 | 2,032,850.14 | |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 2,032,850.14 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 2,032,850.14 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | 2,032,850.14 | |
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 10,260,522.47 | 140,597,721.78 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 10,260,522.47 | 140,597,721.78 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | ||
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.0091 | 0.1560 |
| （二）稀释每股收益 | 0.0090 | 0.1560 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：胡晓军 主管会计工作负责人：张静波 会计机构负责人：刘维维
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业收入 | 2,021,806,062.19 | 2,444,789,315.01 |
| 减：营业成本 | 1,975,447,334.46 | 2,205,553,727.94 |
| 税金及附加 | 1,390,751.99 | 865,615.96 |
| 销售费用 | 87,189,659.35 | 95,226,878.79 |
| 管理费用 | 81,785,437.05 | 73,338,137.66 |
| 研发费用 | 292,641.50 | 1,750,884.95 |
| 财务费用 | 102,538,491.44 | 102,240,174.80 |
| 其中：利息费用 | 105,141,077.97 | 107,992,053.26 |
| 利息收入 | 12,359,824.84 | 10,454,518.53 |
| 加：其他收益 | 155,150,998.75 | 150,857,448.49 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 2,950,335.00 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -3,584,917.88 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -5,373,051.72 | -4,340,509.00 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -77,060,306.57 | 111,696,251.52 |
| 加：营业外收入 | 8,526,180.40 | 19,872,020.69 |
| 减：营业外支出 | 274,271.75 | 1,014,398.85 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -68,808,397.92 | 130,553,873.36 |
| 减：所得税费用 | -11,596,137.23 | 16,163,519.50 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -57,212,260.69 | 114,390,353.86 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -57,212,260.69 | 114,390,353.86 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | 27,114.49 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 27,114.49 | |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | 27,114.49 | |
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -57,185,146.20 | 114,390,353.86 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,811,691,770.13 | 2,426,231,383.73 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 |
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 8,729,415.38 | 4,438,358.57 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 327,370,878.76 | 270,650,180.13 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,147,792,064.27 | 2,701,319,922.43 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,312,131,745.42 | 1,821,958,388.15 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 487,130,608.86 | 445,284,821.99 |
| 支付的各项税费 | 43,126,619.12 | 34,799,151.59 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 125,207,936.68 | 124,247,757.36 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,967,596,910.08 | 2,426,290,119.09 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 180,195,154.19 | 275,029,803.34 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 1,341,663.25 | 2,950,335.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 7,102,000.00 | 21,453,217.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 40,674,664.08 | |
| 投资活动现金流入小计 | 8,443,663.25 | 65,078,216.08 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 568,924,667.64 | 485,057,081.94 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 10,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 578,924,667.64 | 485,057,081.94 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -570,481,004.39 | -419,978,865.86 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 2,379,415,602.70 | 1,503,847,265.50 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 2,379,415,602.70 | 1,503,847,265.50 |
| 偿还债务支付的现金 | 811,260,800.00 | 860,033,100.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 54,212,370.36 | 99,534,852.59 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 303,689,525.95 | 235,120,647.79 |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,169,162,696.31 | 1,194,688,600.38 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 1,210,252,906.39 | 309,158,665.12 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 2,220,164.42 | -476,540.59 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 822,187,220.61 | 163,733,062.01 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,192,476,404.64 | 659,619,184.40 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 2,014,663,625.25 | 823,352,246.41 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,778,471,017.79 | 2,401,773,294.62 |
| 收到的税费返还 | 8,666,190.22 | 4,438,358.57 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 287,620,160.96 | 299,213,271.15 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,074,757,368.97 | 2,705,424,924.34 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,346,023,881.77 | 1,832,686,683.20 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 406,867,095.07 | 432,919,489.66 |
| 支付的各项税费 | 30,467,871.96 | 29,682,921.98 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 123,314,128.38 | 108,597,690.33 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,906,672,977.18 | 2,403,886,785.17 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 168,084,391.79 | 301,538,139.17 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 853,442.92 | 2,950,335.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 7,102,000.00 | 21,453,000.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 36,850,064.53 | 22,849,153.78 |
| 投资活动现金流入小计 | 44,805,507.45 | 47,252,488.78 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 478,517,226.74 | 419,582,355.21 |
| 投资支付的现金 | 3,060,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 61,483,726.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 481,577,226.74 | 481,066,081.21 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -436,771,719.29 | -433,813,592.43 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 2,227,715,602.70 | 1,479,847,265.50 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 2,227,715,602.70 | 1,479,847,265.50 |
| 偿还债务支付的现金 | 787,260,800.00 | 860,033,100.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 51,696,635.12 | 99,465,252.59 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 265,023,066.47 | 235,120,647.79 |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,103,980,501.59 | 1,194,619,000.38 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 1,123,735,101.11 | 285,228,265.12 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 2,220,158.61 | -476,541.42 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 857,267,932.22 | 152,476,270.44 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,031,793,057.06 | 546,861,465.17 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,889,060,989.28 | 699,337,735.61 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 600,750,000.00 | 207,803,880.16 | 763,275,117.44 | 133,251,797.10 | 1,076,844,775.74 | 2,781,925,570.44 | 2,781,925,570.44 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 600,750,000.00 | 207,803,880.16 | 763,275,117.44 | 133,251,797.10 | 1,076,844,775.74 | 2,781,925,570.44 | 2,781,925,570.44 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 67,216,097.00 | -186,003,332.92 | 649,997,010.84 | 2,032,850.14 | -43,091,328.01 | 490,151,297.05 | 490,151,297.05 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 2,032,850.14 | 8,227,672.33 | 10,260,522.47 | 10,260,522.47 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 67,216,097.00 | -186,003,332.92 | 649,997,010.84 | 531,209,774.92 | 531,209,774.92 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 67,216,097.00 | -186,003,332.92 | 649,997,010.84 | 531,209,774.92 | 531,209,774.92 | ||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益 | |||||||||||||||
| 的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -51,319,000.34 | -51,319,000.34 | -51,319,000.34 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -51,319,000.34 | -51,319,000.34 | -51,319,000.34 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 667,966,097.00 | 21,800,547.24 | 1,413,272,128.28 | 2,032,850.14 | 133,251,797.10 | 1,033,753,447.73 | 3,272,076,867.49 | 3,272,076,867.49 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 400,500,000.00 | 963,525,117.44 | 87,661,503.33 | 672,262,611.28 | 2,123,949,232.05 | 2,123,949,232.05 | |||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 400,500,000.00 | 963,525,117.44 | 87,661,503.33 | 672,262,611.28 | 2,123,949,232.05 | 2,123,949,232.05 | |||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 200,250,000.00 | -200,250,000.00 | 88,532,721.78 | 88,532,721.78 | 88,532,721.78 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 140,597,721.78 | 140,597,721.78 | 140,597,721.78 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分 | -52,06 | -52,06 | -52,065 | ||||||||||||
| 配 | 5,000.00 | 5,000.00 | ,000.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -52,065,000.00 | -52,065,000.00 | -52,065,000.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 200,250,000.00 | -200,250,000.00 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 200,250,000.00 | -200,250,000.00 | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 600,750,000.00 | 763,275,117.44 | 87,661,503.33 | 760,795,333.06 | 2,212,481,953.83 | 2,212,481,953.83 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 600,750,000.00 | 207,803,880.16 | 764,542,776.27 | 133,251,797.10 | 1,085,146,173.96 | 2,791,494,627.49 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 600,750,000.00 | 207,803,880.16 | 764,542,776.27 | 133,251,797.10 | 1,085,146,173.96 | 2,791,494,627.49 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 67,216,097.00 | -186,003,332.92 | 649,997,010.84 | 27,114.49 | -108,531,261.03 | 422,705,628.38 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 27,114.49 | -57,212,260.69 | -57,185,146.20 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 67,216,097.00 | -186,003,332.92 | 649,997,010.84 | 531,209,774.92 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 67,216,097.00 | -186,003,332.92 | 649,997,010.84 | 531,209,774.92 | ||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -51,319,000.34 | -51,319,000.34 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -51,319,000.34 | -51,319,000.34 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 667,966,097.00 | 21,800,547.24 | 1,414,539,787.11 | 27,114.49 | 133,251,797.10 | 976,614,912.93 | 3,214,200,255.87 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 400,500,000.00 | 964,792,776.27 | 87,661,503.33 | 726,898,530.01 | 2,179,852,809.61 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 400,500,000.00 | 964,792,776.27 | 87,661,503.33 | 726,898,530.01 | 2,179,852,809.61 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 200,250,000.00 | -200,250,000.00 | 62,325,353.86 | 62,325,353.86 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 114,390,353.86 | 114,390,353.86 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -52,065,000.00 | -52,065,000.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -52,065,000.00 | -52,065,000.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 200,250,000.00 | -200,250,000.00 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 200,250,000.00 | -200,250,000.00 | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转 |
| 留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 600,750,000.00 | 764,542,776.27 | 87,661,503.33 | 789,223,883.87 | 2,242,178,163.47 |
三、公司基本情况
华夏航空股份有限公司的前身为华夏航空有限公司，华夏航空有限公司系经中华人民共和国商务部《中华人民共和国外商投资企业批准证书》（商外资贵直字[2006]0001号）、中国民用航空总局《关于中外合资华夏航空有限公司的批复》（民航函[2006]105号）以及贵州省商务厅《关于同意设立中外合资经营企业“华夏航空有限公司”的批复》（黔商函[2006]36号）批准设立的有限公司。2016年8月18日，华夏航空有限公司2016年第四次临时股东会做出决议，同意将华夏航空有限公司整体变更设立华夏航空股份有限公司。同日，华夏航空全体股东签署《关于发起设立华夏航空股份有限公司的发起人协议》。2016年8月25日，公司收到中国民用航空西南地区管理局《关于华夏航空有限公司联合重组改制有关事项的批复》（民航西南局函[2016]181号），同意公司申请设立为华夏航空股份有限公司。2016年8月26日，公司召开创立大会暨第一次股东大会做出决议，同意发起设立华夏航空股份有限公司，审议通过了《公司章程》等股份有限公司规章制度。2016年8月29日，贵州省贵阳市工商行政管理局向公司核发了统一社会信用代码91520000785456947M、注册号为520000400108933的《营业执照》。经中国证监会《关于核准华夏航空股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2018]254号）文件核准，本公司于2018年公开发行人民币普通股4050万股新股。发行后，本公司注册资本、股份变更为40,050万元。2018 年3 月 2日，本公司股票在深圳证券交易所中小板上市，股票简称：华夏航空，股票代码：002928。2019年3月29日，公司2018年年度股东大会审议通过了公司2018年年度利润分配及资本公积金转增股本的方案，以400,500,000.00股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.30元（含税），剩余未分配利润结转以后年度分配；同时以资本公积金每10股转增5股。转增后公司总股本增至600,750,000股。上述转增股份已由中国证券登记结算有限公司深圳分公司于2019年4月22日完成登记。2020年5月19日，公司2019年年度股东大会审议通过了《关于公司2019年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》，以实施2019年度利润分配方案股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币0.76元（含税），同时以资本公积金向全体股东每10股转增5股，不送红股。转增后公司总股本增至1,012,875,043股。上述转增股份已由中国证券登记结算有限公司深圳分公司于2020年7月17日完成登记。2020年4月22日，公司发行的可转债“华夏转股”开始进入转股期，6月15日，公司股价触发公司可转债《募集说明书》有条件赎回条款，6月16日，公司第二届董事会第七次会议审议通过了《关于赎回“华夏转债”的议案》；8月6日，“华夏转债”累计转股7,885,740张，转为公司股票75,192,630 股，未转股的“华夏转债”公司已全额赎回。截至本财务报表报出日，公司总股本为1,013,567,644股。
本公司主要经营活动为：国内（含港澳台），国际航空客货运输业务；与航空运输有关的服务业务;地面延伸服务(接送机、快速安检通道、休息室);食品销售(涉及许可经营项目,应取得相关部门许可后方可经营))。本财务报表业由公司董事会于2019年8月24日批准报出。
截至2020年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
华夏通融（北京）企业管理有限公司北京华夏典藏国际旅行社有限公司新疆华夏典藏旅行社有限公司华夏云集（重庆）文化传媒有限公司华夏航空教育科技产业有限公司融通一号（天津）租赁有限公司融通二号（天津）租赁有限公司华夏通用航空有限公司华夏航空产业投资有限公司华夏海外发展（香港）有限公司融通三号（香港）租赁有限公司华云航空服务（重庆）有限公司华夏云融航空科技有限公司华夏典藏电子商务有限公司华夏飞机维修工程有限公司华夏云飞融资租赁（上海）有限公司华夏云象科技（重庆）有限公司本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更” 和 “九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号—财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
公司自本报告期末起12个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
详见本报告“第十一节 财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“44.重要会计政策和会计估计的变更”。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司财务状况、经营成果和现金流量。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。本次报告期为2020年1月1日-2020年6月30日。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。
2、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项
目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
不适用。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。10、金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。按照上述条件，本公司指定的这类金融负债主要包括：（具体描述指定的情况）
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
11、应收票据
同12、“应收账款”。
12、应收账款
1、单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项：
金额1000万元以上（含）的款项。单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法：
单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
2、按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项：
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 | |
| 组合1 | 应收押金、租赁保证金、支线航空补贴款、合并范围内关联方款项 |
| 组合2 | 应收购买飞机、发动机及航材回扣款、应收出口退税 |
| 组合3 | 除上述以外的其他应收款项 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
| 账龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
| 1年以内（含1年） | 1.00 | 1.00 |
| 1－2年 | 10.00 | 10.00 |
| 2－3年 | 30.00 | 30.00 |
| 3－4年 | 50.00 | 50.00 |
| 4－5年 | 100.00 | 100.00 |
| 5年以上 | 100.00 | 100.00 |
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
| 组合名称 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
| 组合1 | 0.00 | 0.00 |
| 组合2 | 0.00 | 0.00 |
其他说明：期末对于不适用按账龄段划分的类似信用风险特征组合的应收票据、预付账款、长期应收款等其他应收款项均进行单项减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。如经减值测试未发现减值的，则不计提坏账准备。
3、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单独计提坏账准备的理由：
应收账款的未来现金流量现值与按信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。坏账准备的计提方法：
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
13、应收款项融资
不适用。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法同12、“应收账款”。
15、存货
1、存货的分类
存货分类为：航材和航材消耗件及其他。航材消耗件指一次性领用并消耗的零部件。
2、发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
16、合同资产
根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。同12、“应收账款”。
17、合同成本
不适用。
18、持有待售资产
不适用。
19、债权投资
不适用。
20、其他债权投资不适用。
21、长期应收款
不适用。
22、长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具有商业实质，且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量时，以公允价值为基础计量。如换入资产和换出资产的公允价值均能可靠计量的，对于换入的长期股权投资，以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入的长期股权投资的初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠。非货币性资产交换不具有商业实质，或换入资产和换出资产的公允价值均不能可靠计量的，对于换入的长期股权投资，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“五、5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“五、6、合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全
部结转。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 30-50 | 0.00 | 2.00-3.33 |
| 飞机及发动机 | 年限平均法 | 15-20 | 5.00 | 4.75-6.33 |
| 模拟机 | 年限平均法 | 20 | 5.00 | 4.75 |
| 高价周转件 | 年限平均法 | 10 | 0.00 | 10.00 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 3-10 | 3.00 | 9.7-32.33 |
| 设备类 | 年限平均法 | 5-10 | 0.00-3.00 | 9.7-20.00 |
| 办公类 | 年限平均法 | 3-5 | 3.00 | 19.40-32.33 |
| 融资租入固定资产： | ||||
| 飞机及发动机 | 年限平均法 | 15-20 | 5.00 | 4.75-6.33 |
| 模拟机 | 年限平均法 | 20 | 5.00 | 4.75 |
| 高价周转件 | 年限平均法 | 10 | 0.00 | 10.00 |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。折旧方法见（2）。
25、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预
算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
26、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
27、生物资产
不适用。
28、油气资产
不适用。
29、使用权资产
不适用。
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具有商业实质，且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量时，以公允价值为基础计量。如换入资产和换出资产的公允价值均能可靠计量的，对于换入的无形资产，以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入的无形资产的初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠。非货币性资产交换不具有商业实质，或换入资产和换出资产的公允价值均不能可靠计量的，对于换入的无形资产，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的初始投资成本。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 项目 | 预计使用寿命 | 摊销方法 | 依据 |
| 土地使用权 | 使用权证载明年限或 预计使用年限 | 年限平均法 | 使用权证载明年限或 预计受益期间 |
| 电脑软件 | 3-10年 | 年限平均法 | 预计受益期间 |
（2）内部研究开发支出会计政策
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
31、长期资产减值
期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现
金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。本公司在分摊商誉的账面价值时，根据相关资产组或资产组组合能够从企业合并的协同效应中获得的相对受益情况进行分摊，在此基础上进行商誉减值测试。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
32、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括飞行员引进费、高价周转件售后回租差额、经营租入固定资产裝修或改良支出等，在受益期内平均摊销。
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
2、摊销年限
| 项目 | 摊销年限 |
| 飞行员引进费 | 有合同期限：按合同年限摊销，且最长不超过15年； 无固定期限：引进时飞行员年龄在45岁以下的，按照15年摊销期限进行摊销；引进时飞行员年龄在45岁以上的，按照服役至55岁确定摊销期限进行摊销。 |
| 高价周转件售后回租差额 | 按高价周转件预计剩余使用年限摊销，最长不超过8年。 |
| 经营租入固定资产裝修或改良支出 | 3-10年 |
33、合同负债
根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照设定提存计划的有关规定进行会计处理。符合设定受益计划条件的，企业应当按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，企业应当将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
1、服务成本。
2、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。
3、重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为了简化相关会计处理，上述项目的总净额应计人当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
不适用。
36、预计负债
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
各类预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
37、股份支付
依据《企业会计准则第11 号—股份支付》确定股份支付相关的公允价值。以现金结算的股票增值权，按照本集团承担的以股份为基础计算确定的负债的公允价值计量。初始按照授予日的公允价值计量，并考虑授予股份的条款和条件。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股票增值权，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
38、优先股、永续债等其他金融工具
不适用。
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策收入是在日常经营活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。合同中包含两项或多项履约义务的，在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对
比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。附有客户额外购买选择权（例如客户奖励积分、未来购买商品的折扣券等）的合同，评估该选择权是否向客户提供了一项重大权利。提供重大权利的，将其作为单项履约义务。交易价格是因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为退货负债，不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的，按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
（1）客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；
（2）客户能够控制公司履约过程中在建的商品；
（3）公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，会考虑下列迹象：
（1）就该商品或服务享有现时收款权利；
（2）已将该商品的实物转移给客户；
（3）已将该商品的法定所有权或所有权上的主要风险和报酬转移给客户；
（4）客户已接受该商品或服务等。
公司拥有的、无条件 (仅取决于时间流逝) 向客户收取对价的权利作为应收款项列示。已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为负债列示。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况40、政府补助
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府补助用于节能减排专项资金所列示项目确认为与资产相关的政府补助；本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2、确认时点
除按照固定的定额标准取得且有相关文件明确规定的政府补助外，按照实际收到的时间进行确认；对于按照固定的定额标准取得且有相关文件明确规定的政府补助，期末按照文件规定及固定定额标准计算的应收金额进行确认。
3、会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
43、其他重要的会计政策和会计估计
1、关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成本公司的关联方。本公司的关联方包括但不限于：
（1）本公司的母公司；
（2）本公司的子公司；
（3）与本公司受同一母公司控制的其他企业；
（4）对本公司实施共同控制的投资方；
（5）对本公司施加重大影响的投资方；
（6）本公司的合营企业，包括合营企业的子公司；
（7）本公司的联营企业，包括联营企业的子公司；
（8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员；
（9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；
（10）本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。
2、日常维修及大修理费
根据相关租赁协议，本公司需要对以经营租赁方式持有的飞机进行大修，以满足退租条件的要求。与此相关的大修支出在本公司负有大修责任的期间按飞机所发生的飞行小时为基准计算并在租赁期间内计提。计提的大修理准备与大修实际支出之间的差额计入进行大修期间的当期损益。自有或融资租赁持有的飞机、发动机，需要在大修时更换的大修件的成本及相关人工支出等，资本化为固定资产，并在预计大修周期内计提折旧。例行保养、维修费用在发生时于当期损益内列支。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 2017年7月5日，财政部发布了《关于修订印发<企业会计准则第14号—收入>的通知》（财会[2017]22 号）（以下简称“《新收入准则》”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行《新收入准则》；其他境内上市企业，自 2020 年 1 月 1 日起施行；执行企业会计准则的非上市企业，自 2021 年 1 月 1 日起施行。 | 《企业会计准则第14号—收入》 《企业会计准则第15号—建造合同》 |
《新收入准则》将《企业会计准则第14号—收入（2006年）》和《企业会计准则第15号—建造合同》两项准则纳入统一的收入确认模型；以控制权转移替代风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准；对包含多项可明确区分商品的合同的会计处理
提供了更明确的指引；对于某些特定交易（或事项）的收入确认和计量作出了明确规定。本次会计政策变更是公司根据财政部发布的相关规定和要求进行，变更后会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规规定和公司实际情况。公司未来在处理常旅客会员权益时将按《新收入准则》，按合同承诺的性质，分别确认为主营业务收入和合同负债。《新收入准则》的实施不会导致公司收入确认方式发生重大变化，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,274,620,014.46 | 1,274,620,014.46 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 987,771,618.41 | 987,771,618.41 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 109,801,829.04 | 109,801,829.04 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 608,881,041.82 | 608,881,041.82 | |
| 其中：应收利息 | 88,750.00 | 88,750.00 | |
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 88,799,812.61 | 88,799,812.61 | |
| 合同资产 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 200,044,930.72 | 200,044,930.72 | |
| 流动资产合计 | 3,269,919,247.06 | 3,269,919,247.06 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 4,370,464,358.82 | 4,370,464,358.82 | |
| 在建工程 | 1,119,904,933.75 | 1,119,904,933.75 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 137,327,052.40 | 137,327,052.40 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 873,147,942.20 | 873,147,942.20 | |
| 递延所得税资产 | 24,060,049.03 | 24,060,049.03 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 6,524,904,336.20 | 6,524,904,336.20 | |
| 资产总计 | 9,794,823,583.26 | 9,794,823,583.26 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 865,000,000.00 | 865,000,000.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 |
| 应付账款 | 361,485,603.63 | 361,485,603.63 | |
| 预收款项 | 197,921,465.32 | -197,921,465.32 | |
| 合同负债 | 197,977,232.59 | 197,977,232.59 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 80,384,486.16 | 80,384,486.16 | |
| 应交税费 | 81,091,342.24 | 81,091,342.24 | |
| 其他应付款 | 333,897,903.07 | 333,897,903.07 | |
| 其中：应付利息 | 5,610,343.84 | 5,610,343.84 | |
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 503,524,637.83 | 503,524,637.83 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 2,423,305,438.25 | 2,423,361,205.52 | 55,767.27 |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 1,147,144,680.75 | 1,147,144,680.75 | |
| 应付债券 | 574,443,406.90 | 574,443,406.90 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 2,675,637,852.87 | 2,675,637,852.87 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 192,366,634.05 | 192,310,866.78 | -55,767.27 |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 4,589,592,574.57 | 4,589,536,807.30 | -55,767.27 |
| 负债合计 | 7,012,898,012.82 | 7,012,898,012.82 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 600,750,000.00 | 600,750,000.00 | |
| 其他权益工具 | 207,803,880.16 | 207,803,880.16 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 763,275,117.44 | 763,275,117.44 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 133,251,797.10 | 133,251,797.10 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 1,076,844,775.74 | 1,076,844,775.74 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,781,925,570.44 | 2,781,925,570.44 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益合计 | 2,781,925,570.44 | 2,781,925,570.44 | |
| 负债和所有者权益总计 | 9,794,823,583.26 | 9,794,823,583.26 |
调整情况说明母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,061,877,535.40 | 1,061,877,535.40 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 982,039,968.51 | 982,039,968.51 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 104,282,007.68 | 104,282,007.68 | |
| 其他应收款 | 1,118,507,717.62 | 1,118,507,717.62 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 84,963,302.98 | 84,963,302.98 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 151,166,850.53 | 151,166,850.53 | |
| 流动资产合计 | 3,502,837,382.72 | 3,502,837,382.72 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 562,759,200.00 | 562,759,200.00 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 3,756,840,744.28 | 3,756,840,744.28 | |
| 在建工程 | 954,070,091.58 | 954,070,091.58 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 56,758,548.63 | 56,758,548.63 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 871,302,674.17 | 871,302,674.17 | |
| 递延所得税资产 | 21,076,828.56 | 21,076,828.56 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 6,222,808,087.22 | 6,222,808,087.22 | |
| 资产总计 | 9,725,645,469.94 | 9,725,645,469.94 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 841,000,000.00 | 841,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 314,517,313.77 | 314,517,313.77 | |
| 预收款项 | 195,083,874.61 | -195,083,874.61 | |
| 合同负债 | 195,139,641.88 | 195,139,641.88 | |
| 应付职工薪酬 | 75,597,020.10 | 75,597,020.10 |
| 应交税费 | 76,931,529.04 | 76,931,529.04 | |
| 其他应付款 | 354,083,892.53 | 354,083,892.53 | |
| 其中：应付利息 | 5,610,343.84 | 5,610,343.84 | |
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 503,524,637.83 | 503,524,637.83 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 2,360,738,267.88 | 2,360,794,035.15 | 55,767.27 |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 1,131,264,680.75 | 1,131,264,680.75 | |
| 应付债券 | 574,443,406.90 | 574,443,406.90 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 2,675,337,852.87 | 2,675,337,852.87 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 192,366,634.05 | 192,310,866.78 | -55,767.27 |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 4,573,412,574.57 | 4,573,356,807.30 | -55,767.27 |
| 负债合计 | 6,934,150,842.45 | 6,934,150,842.45 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 600,750,000.00 | 600,750,000.00 | |
| 其他权益工具 | 207,803,880.16 | 207,803,880.16 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 764,542,776.27 | 764,542,776.27 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 133,251,797.10 | 133,251,797.10 | |
| 未分配利润 | 1,085,146,173.96 | 1,085,146,173.96 |
| 所有者权益合计 | 2,791,494,627.49 | 2,791,494,627.49 | |
| 负债和所有者权益总计 | 9,725,645,469.94 | 9,725,645,469.94 |
调整情况说明
（4）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 6%、9%、13% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 7% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 15%、16.5%、20%、25% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 华夏航空股份有限公司 | 15.00% |
| 华夏通融（北京）企业管理有限公司 | 15.00% |
| 北京华夏典藏国际旅行社有限公司 | 20.00% |
| 新疆华夏典藏旅行社有限公司 | 20.00% |
| 华夏云集（重庆）文化传媒有限公司 | 15.00% |
| 华夏航空教育科技产业有限公司 | 15.00% |
| 融通一号（天津）租赁有限公司 | 25.00% |
| 融通二号（天津）租赁有限公司 | 25.00% |
| 华夏通用航空有限公司 | 15.00% |
| 华夏航空产业投资有限公司 | 25.00% |
| 华夏海外发展（香港）有限公司 | 16.50% |
| 融通三号（香港）租赁有限公司 | 16.50% |
| 华云航空服务（重庆）有限公司 | 20.00% |
| 华夏云融航空科技有限公司 | 20.00% |
| 华夏典藏电子商务有限公司 | 15.00% |
| 华夏飞机维修工程有限公司 | 15.00% |
| 华夏云飞融资租赁（上海）有限公司 | 25.00% |
| 华夏云象科技（重庆）有限公司 | 20.00% |
2、税收优惠
根据财政部、国家税务总局“关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知”（财税[2011]58号），自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的《西部地区鼓励类产业目录》中且其主营业务收入占企业收入总额70%以上的企业减按15%的税率征收企业所得税。本公司、华夏云集（重庆）文化传媒有限公司、华夏航空教育科技产业有限公司、华夏通用航空有限公司、华夏飞机维修工程有限公司、华夏典藏电子商务有限公司享受所得税税率减按15%计缴。华夏通融（北京）企业管理有限公司被认定为高新技术企业，2020年度减按15%的税率缴纳企业所得税。根据国家税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知（财税〔2019〕13号），对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。北京华夏典藏国际旅行社有限公司、新疆华夏典藏旅行社有限公司、华云航空服务（重庆）有限公司、华夏云融航空科技有限公司,华夏云象科技（重庆）有限公司可享受此优惠。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 3,162.84 | 3,175.92 |
| 银行存款 | 2,106,876,651.51 | 1,231,301,475.11 |
| 其他货币资金 | 56,045,005.26 | 43,315,363.43 |
| 合计 | 2,162,924,819.61 | 1,274,620,014.46 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 148,261,194.36 | 82,143,609.82 |
其他说明其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 定期存款、结构性存款 | 60,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 保函保证金 | 87,535,603.40 | 30,084,478.34 |
| 用于担保的定期存款或通知存款 | 725,590.96 | 2,059,131.48 |
| 合计 | 148,261,194.36 | 82,143,609.82 |
2、交易性金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
3、衍生金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 航油套期 | 2,032,850.14 | |
| 合计 | 2,032,850.14 |
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,186,275,134.00 | 100.00% | 51,970,550.70 | 4.38% | 1,134,304,583.30 | 1,034,422,463.03 | 100.00% | 46,650,844.62 | 4.51% | 987,771,618.41 |
| 其中： | ||||||||||
| 信用风险特征组合 | 1,186,275,134.00 | 100.00% | 51,970,550.70 | 4.38% | 1,134,304,583.30 | 1,034,422,463.03 | 100.00% | 46,650,844.62 | 4.51% | 987,771,618.41 |
| 合计 | 1,186,275,134.00 | 100.00% | 51,970,550.70 | 4.38% | 1,134,304,583.30 | 1,034,422,463.03 | 100.00% | 46,650,844.62 | 4.51% | 987,771,618.41 |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 组合3 | 1,186,275,134.00 | 51,970,550.70 | 4.38% |
| 合计 | 1,186,275,134.00 | 51,970,550.70 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 921,199,584.45 |
| 1至2年 | 195,980,848.98 |
| 2至3年 | 52,413,890.38 |
| 3年以上 | 16,680,810.19 |
| 3至4年 | 9,292,231.05 |
| 4至5年 | 90,257.20 |
| 5年以上 | 7,298,321.94 |
| 合计 | 1,186,275,134.00 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款坏账准备 | 46,650,844.62 | 5,319,706.08 | 51,970,550.70 | |||
| 合计 | 46,650,844.62 | 5,319,706.08 | 51,970,550.70 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户A | 125,666,093.73 | 10.59% | 19,651,654.07 |
| 客户B | 89,851,065.16 | 7.57% | 898,510.65 |
| 客户C | 74,268,456.55 | 6.26% | 742,684.57 |
| 客户D | 63,777,433.31 | 5.38% | 6,377,743.33 |
| 客户E | 62,445,289.12 | 5.26% | 650,228.53 |
| 合计 | 416,008,337.87 | 35.06% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 105,156,860.22 | 92.62% | 102,480,536.13 | 93.33% |
| 1至2年 | 1,880,155.56 | 1.66% | 3,940,796.95 | 3.59% |
| 2至3年 | 3,589,629.05 | 3.16% | 1,086,076.52 | 0.99% |
| 3年以上 | 2,905,988.05 | 2.56% | 2,294,419.44 | 2.09% |
| 合计 | 113,532,632.88 | -- | 109,801,829.04 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
按预付对象归集的期末余额前五名预付款汇总金额 76,175,582.72元，占预付账款期末余额合计数的比例67.10%。
其他说明：
8、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 307,666.67 | 88,750.00 |
| 其他应收款 | 699,044,162.28 | 608,792,291.82 |
| 合计 | 699,351,828.95 | 608,881,041.82 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 结构性存款 | 307,666.67 | 88,750.00 |
| 合计 | 307,666.67 | 88,750.00 |
2）重要逾期利息
单位： 元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
依据款项性质
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 265,918,761.16 | 257,155,211.96 |
| 支线补贴款 | 196,271,335.00 | 299,250,835.00 |
| 应收购买飞机、发动机及航材回扣款 | 64,101,810.33 | 29,767,807.53 |
| 应收飞机制造商退回购机预付款 | 155,615,218.69 | |
| 备用金 | 5,084,266.50 | 5,063,953.79 |
| 押金 | 6,795,632.00 | 6,985,393.40 |
| 应收出口退税 | 5,370,809.43 | |
| 其他 | 14,296,942.41 | 13,964,446.43 |
| 合计 | 708,083,966.09 | 617,558,457.54 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 2,593,660.65 | 6,172,505.07 | 8,766,165.72 | |
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 273,638.09 | 273,638.09 | ||
| 2020年6月30日余额 | 2,867,298.74 | 6,172,505.07 | 9,039,803.81 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 591,561,886.58 |
| 1至2年 | 20,687,540.01 |
| 2至3年 | 1,919,987.25 |
| 3年以上 | 93,914,552.25 |
| 3至4年 | 63,265,101.79 |
| 4至5年 | 3,932,997.36 |
| 5年以上 | 26,716,453.10 |
| 合计 | 708,083,966.09 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 第一阶段 | 2,593,660.65 | 273,638.09 | 2,867,298.74 | |||
| 第三阶段 | 6,172,505.07 | 6,172,505.07 | ||||
| 合计 | 8,766,165.72 | 273,638.09 | 9,039,803.81 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户F | 支线航空补贴 | 179,211,335.00 | 1年内 | 25.31% | |
| 客户G | 应收回飞机预付款 | 154,900,894.57 | 1年内 | 21.88% | |
| 客户H | 保证金 | 22,323,939.11 | 1年以内/5年以上 | 3.15% | |
| 客户I | 保证金 | 41,334,889.40 | 1年以内/1-2年/3-4年 | 5.84% | |
| 客户J | 保证金 | 18,759,092.92 | 3-4年 | 2.65% | |
| 合计 | -- | 416,530,151.00 | -- | 58.83% |
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
| 客户F | 支线航空补贴 | 179,211,335.00 | 1年内 | 2020年 |
| 客户K | HUD补贴 | 17,060,000.00 | 1年内 | 2020年 |
| 合计 | 196,271,335.00 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 航材 | 92,527,111.06 | 92,527,111.06 | 80,081,326.17 | 80,081,326.17 | ||
| 其他 | 12,037,781.56 | 12,037,781.56 | 8,718,486.44 | 8,718,486.44 | ||
| 合计 | 104,564,892.62 | 104,564,892.62 | 88,799,812.61 | 88,799,812.61 | ||
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位： 元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位： 元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
其他说明：
11、持有待售资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位： 元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税 | 210,471,253.31 | 200,044,930.72 |
| 合计 | 210,471,253.31 | 200,044,930.72 |
其他说明：
14、债权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
重要的债权投资
单位： 元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
重要的其他债权投资
单位： 元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
坏账准备减值情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
| 被投资单 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备 |
| 位 | (账面价值) | 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | (账面价值) | 期末余额 |
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
其他说明
18、其他权益工具投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位： 元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明
21、固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 4,701,915,041.37 | 4,370,464,358.82 |
| 合计 | 4,701,915,041.37 | 4,370,464,358.82 |
（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 飞机及发动机 | 高价周转件 | 模拟机 | 运输工具 | 设备类 | 办公类 | 房屋建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||||
| 1.期初余额 | 4,704,240,407.81 | 289,208,451.92 | 152,347,868.75 | 37,425,899.02 | 106,441,718.91 | 37,713,550.64 | 244,219,782.21 | 5,571,597,679.26 |
| 2.本期增加金额 | 417,107,695.10 | 18,869,514.27 | 40,490,130.43 | 701,443.58 | 11,933,140.10 | 7,441,009.87 | 771,712.51 | 497,314,645.86 |
| （1）购置 | 409,609,632.23 | 18,869,514.27 | 701,443.58 | 11,933,140.10 | 7,279,982.66 | 771,712.51 | 449,165,425.35 | |
| （2）在建工程转入 | 7,498,062.87 | 40,490,130.43 | 161,027.21 | 48,149,220.51 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||||||
| 3.本期减少金额 | 18,179.96 | 6,473,497.57 | 290,087.45 | 6,781,764.98 | ||||
| （1）处置或报废 | 18,179.96 | 6,473,497.57 | 290,087.45 | 6,781,764.98 | ||||
| 4.期末余额 | 5,121,348,102.91 | 308,059,786.23 | 192,837,999.18 | 38,127,342.60 | 111,901,361.44 | 44,864,473.06 | 244,991,494.72 | 6,062,130,560.14 |
| 二、累计折旧 | ||||||||
| 1.期初余额 | 1,026,069,900.56 | 85,792,575.83 | 6,232,002.65 | 23,714,093.31 | 29,142,830.15 | 24,574,821.25 | 5,607,096.69 | 1,201,133,320.44 |
| 2.本期增加金额 | 123,883,209.83 | 15,143,064.22 | 4,119,310.21 | 2,493,675.56 | 8,007,628.36 | 3,634,214.30 | 2,488,863.93 | 159,769,966.41 |
| （1）计提 | 123,883,209.83 | 15,143,064.22 | 4,119,310.21 | 2,493,675.56 | 8,007,628.36 | 3,634,214.30 | 2,488,863.93 | 159,769,966.41 |
| 3.本期减少金额 | 2,927.49 | 409,346.98 | 275,493.61 | 687,768.08 | ||||
| （1）处置或报废 | 2,927.49 | 409,346.98 | 275,493.61 | 687,768.08 | ||||
| 4.期末余额 | 1,149,953,110.39 | 100,932,712.56 | 10,351,312.86 | 26,207,768.87 | 36,741,111.53 | 27,933,541.94 | 8,095,960.62 | 1,360,215,518.77 |
| 三、减值准备 | ||||||||
| 1.期初余额 | ||||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||||
| （1）计提 | ||||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||||
| （1）处置或报废 | ||||||||
| 4.期末余额 | ||||||||
| 四、账面价值 | ||||||||
| 1.期末账面价值 | 3,971,394,992.52 | 207,127,073.67 | 182,486,686.32 | 11,919,573.73 | 75,160,249.91 | 16,930,931.12 | 236,895,534.10 | 4,701,915,041.37 |
| 2.期初账面价值 | 3,678,170,507.25 | 203,415,876.09 | 146,115,866.10 | 13,711,805.71 | 77,298,888.76 | 13,138,729.39 | 238,612,685.52 | 4,370,464,358.82 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
| 飞机及发动机 | 4,231,113,432.06 | 888,126,773.02 | 3,342,986,659.04 | |
| 模拟机 | 59,956,042.76 | 4,011,143.70 | 55,944,899.06 | |
| 高价周转件 | 52,858,191.67 | 27,734,243.31 | 25,123,948.36 | |
| 合计 | 4,343,927,666.49 | 919,872,160.03 | 3,424,055,506.46 |
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 |
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明
（6）固定资产清理
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
22、在建工程
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 1,351,787,661.01 | 1,119,904,933.75 |
| 合计 | 1,351,787,661.01 | 1,119,904,933.75 |
（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 购买飞机及发动机预付款 | 1,122,081,355.74 | 1,122,081,355.74 | 920,802,482.85 | 920,802,482.85 | ||
| 飞行训练中心工程 | 182,019,661.54 | 182,019,661.54 | 131,041,218.19 | 131,041,218.19 | ||
| 飞机机库二期 | 19,474,511.82 | 19,474,511.82 | 14,512,700.79 | 14,512,700.79 | ||
| A320模拟机 | 38,100,497.89 | 38,100,497.89 | ||||
| 飞机及发动机修理改装 | 12,432,270.73 | 12,432,270.73 | 5,452,074.81 | 5,452,074.81 | ||
| 信息系统建设 | 9,152,236.86 | 9,152,236.86 | 8,585,643.89 | 8,585,643.89 | ||
| 土地成本购置款 | 4,598,476.71 | 4,598,476.71 | ||||
| 其他 | 2,029,147.61 | 2,029,147.61 | 1,410,315.33 | 1,410,315.33 | ||
| 合计 | 1,351,787,661.01 | 1,351,787,661.01 | 1,119,904,933.75 | 1,119,904,933.75 |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 购买飞机及发动机预付款 | 920,802,482.85 | 401,982,109.73 | 200,703,236.84 | 1,122,081,355.74 | 募股资金 | |||||||
| 飞行训练中心工程 | 236,360,000.00 | 131,041,218.19 | 50,978,443.35 | 182,019,661.54 | 77.01% | 建设中期 | 募股资金 | |||||
| 飞机机库二期 | 171,540,000.00 | 14,512,700.79 | 4,961,811.03 | 19,474,511.82 | 11.35% | 前期筹备 | 其他 | |||||
| A320模拟机 | 43,650,083.40 | 38,100,497.89 | 18,414,730.14 | 40,490,130.43 | 16,025,097.60 | 100.00% | 已完工 | 募股资金 | ||||
| 飞机及发动机修理改装 | 5,452,074.81 | 15,180,999.88 | 7,498,062.87 | 702,741.09 | 12,432,270.73 | 其他 | ||||||
| 合计 | 451,550,083.40 | 1,109,908,974.53 | 491,518,094.13 | 47,988,193.30 | 217,431,075.53 | 1,336,007,799.83 | -- | -- | -- |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明
（4）工程物资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位： 元
| 项目 | 合计 |
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 电脑软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 60,741,219.47 | 100,826,889.04 | 161,568,108.51 | ||
| 2.本期增加金额 | 28,022,911.59 | 28,022,911.59 | |||
| （1）购置 | 28,022,911.59 | 28,022,911.59 | |||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合 |
| 并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 60,741,219.47 | 128,849,800.63 | 189,591,020.10 | ||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 4,022,529.41 | 20,218,526.70 | 24,241,056.11 | ||
| 2.本期增加金额 | 602,056.86 | 5,686,421.79 | 6,288,478.65 | ||
| （1）计提 | 602,056.86 | 5,686,421.79 | 6,288,478.65 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 4,624,586.27 | 25,904,948.49 | 30,529,534.76 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 56,116,633.20 | 102,944,852.14 | 159,061,485.34 | ||
| 2.期初账面价值 | 56,718,690.06 | 80,608,362.34 | 137,327,052.40 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
27、开发支出
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 合计 | ||||||||
其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 合计 | ||||||
（2）商誉减值准备
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 合计 | ||||||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响其他说明
29、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 飞行员养成费 | 822,565,464.04 | 25,240,544.66 | 33,657,071.69 | 814,148,937.01 | |
| 航材售后回租 | 3,036,826.49 | 396,107.80 | 2,640,718.69 | ||
| 经营租入固定资产装修或改良支出 | 37,881,285.23 | 13,734,858.46 | 13,500,168.24 | 4,041,230.54 | 34,074,744.91 |
| 制服费 | 8,215,125.28 | 2,063,552.98 | 3,817,096.98 | 6,461,581.28 | |
| 其他 | 1,449,241.16 | 355,892.45 | 244,800.77 | 530,575.62 | 1,029,757.22 |
| 合计 | 873,147,942.20 | 41,394,848.55 | 51,615,245.48 | 4,571,806.16 | 858,355,739.11 |
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 61,010,354.51 | 9,149,462.93 | 55,417,010.34 | 8,320,091.99 |
| 可抵扣亏损 | 70,313,821.69 | 10,547,073.25 | 13,116,404.71 | 1,983,358.39 |
| 退租检准备 | 82,808,291.41 | 12,421,243.71 | 76,709,872.20 | 11,506,480.83 |
| 递延收益 | 1,812,847.07 | 271,927.06 | 1,834,747.07 | 275,212.06 |
| 其他 | 13,166,038.40 | 1,974,905.76 | 13,166,038.40 | 1,974,905.76 |
| 合计 | 229,111,353.08 | 34,364,612.71 | 160,244,072.72 | 24,060,049.03 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 34,364,612.71 | 24,060,049.03 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 16,892,529.78 | 12,516,979.07 |
| 合计 | 16,892,529.78 | 12,516,979.07 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
其他说明：
31、其他非流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 141,590,000.00 | |
| 信用借款 | 1,841,844,945.35 | 865,000,000.00 |
| 合计 | 1,983,434,945.35 | 865,000,000.00 |
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明：
33、交易性金融负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
34、衍生金融负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
35、应付票据
单位： 元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 80,193,301.47 | |
| 合计 | 80,193,301.47 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 机场起降费及地服费 | 118,336,342.27 | 117,617,004.25 |
| 航材 | 55,165,337.94 | 74,690,203.98 |
| 租赁费 | 35,610,476.04 | 23,525,458.12 |
| 配餐费 | 14,509,484.98 | 15,250,547.79 |
| 修理费 | 58,779,914.12 | 68,240,364.62 |
| 旅客赔偿费 | 3,204,799.72 | 2,300,454.61 |
| 通用采购 | 7,116,146.84 | 11,634,634.54 |
| 工程款 | 24,004,390.50 | 23,462,293.69 |
| 其他 | 26,114,831.56 | 24,764,642.03 |
| 合计 | 342,841,723.97 | 361,485,603.63 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 供应商A | 12,202,112.82 | 未到结算期 |
| 合计 | 12,202,112.82 | -- |
其他说明：
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
38、合同负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收票款 | 54,469,763.06 | 194,919,176.88 |
| 其他 | 4,581,804.61 | 3,058,055.71 |
| 合计 | 59,051,567.67 | 197,977,232.59 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位： 元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 预收票款 | 54,469,763.06 | 主要系报告期内公司执行新收入准则影响 |
| 合计 | 54,469,763.06 | —— |
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 80,384,486.16 | 394,682,596.90 | 466,019,187.78 | 9,047,895.28 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 12,429,394.75 | 11,477,234.92 | 952,159.83 | |
| 合计 | 80,384,486.16 | 407,111,991.65 | 477,496,422.70 | 10,000,055.11 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 77,219,992.25 | 356,260,526.57 | 433,118,548.51 | 361,970.31 |
| 2、职工福利费 | 7,819,580.81 | 7,819,580.81 | ||
| 3、社会保险费 | 10,631,964.57 | 6,372,943.49 | 4,259,021.08 | |
| 其中：医疗保险费 | 9,768,516.12 | 5,628,103.00 | 4,140,413.12 | |
| 工伤保险费 | 732,705.50 | 665,970.48 | 66,735.02 | |
| 生育保险费 | 130,742.95 | 78,870.01 | 51,872.94 | |
| 4、住房公积金 | 2,211,488.50 | 18,932,834.10 | 18,677,528.90 | 2,466,793.70 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 953,005.41 | 1,037,690.85 | 30,586.07 | 1,960,110.19 |
| 合计 | 80,384,486.16 | 394,682,596.90 | 466,019,187.78 | 9,047,895.28 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 12,039,006.76 | 11,116,897.90 | 922,108.86 | |
| 2、失业保险费 | 390,387.99 | 360,337.02 | 30,050.97 | |
| 合计 | 12,429,394.75 | 11,477,234.92 | 952,159.83 |
其他说明：
40、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 1,518,553.75 | 746,377.87 |
| 企业所得税 | 10,978,253.77 | 30,760,575.48 |
| 个人所得税 | 3,943,668.62 | 5,455,822.68 |
| 城市维护建设税 | 86,209.17 | 103,578.48 |
| 教育费附加 | 35,921.06 | 67,987.06 |
| 应交民航发展基金 | 33,486,925.25 | 43,816,064.05 |
| 其他 | 4,848.82 | 140,936.62 |
| 合计 | 50,054,380.44 | 81,091,342.24 |
其他说明：
41、其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 6,558,619.43 | 5,610,343.84 |
| 应付股利 | 51,319,000.34 | |
| 其他应付款 | 376,968,649.92 | 328,287,559.23 |
| 合计 | 434,846,269.69 | 333,897,903.07 |
（1）应付利息
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 5,285,935.45 | 2,648,684.70 |
| 企业债券利息 | 294,426.11 | 828,225.81 |
| 短期借款应付利息 | 978,257.87 | 2,133,433.33 |
| 合计 | 6,558,619.43 | 5,610,343.84 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2）应付股利
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 51,319,000.34 | |
| 合计 | 51,319,000.34 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金 | 274,286,727.83 | 270,538,558.73 |
| 应交系统服务费 | 34,197,987.51 | 15,397,055.24 |
| 机组宿勤费 | 20,284,841.20 | 11,034,156.82 |
| 空勤伙食费 | 6,399,862.85 | 2,218,684.77 |
| 应交培训费 | 855,086.63 | 582,827.13 |
| 其他 | 40,944,143.90 | 28,516,276.54 |
| 合计 | 376,968,649.92 | 328,287,559.23 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 供应商B | 12,000,000.00 | 押金 |
| 供应商C | 11,420,000.00 | 押金 |
| 合计 | 23,420,000.00 | -- |
其他说明
42、持有待售负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 279,021,600.00 | 159,521,600.00 |
| 一年内到期的长期应付款 | 371,300,533.84 | 344,003,037.83 |
| 合计 | 650,322,133.84 | 503,524,637.83 |
其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 243,546,188.89 | 205,711,000.00 |
| 保证借款 | 167,580,000.00 | 146,500,200.00 |
| 信用借款 | 1,076,566,145.98 | 794,933,480.75 |
| 合计 | 1,487,692,334.87 | 1,147,144,680.75 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可转换公司债券 | 62,199,499.93 | 574,443,406.90 |
| 合计 | 62,199,499.93 | 574,443,406.90 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 行使转股权 | 期末余额 |
| 可转换公司债券 | 100.00 | 2019-10-16 | 6年 | 790,000,000.00 | 574,443,406.90 | 2,761,097.76 | 169,362,570.58 | 681,606,477.55 | 62,199,499.93 |
| 合计 | -- | -- | -- | 790,000,000.00 | 574,443,406.90 | 2,761,097.76 | 169,362,570.58 | 681,606,477.55 | 62,199,499.93 |
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
经公司股东大会、董事会通过，根据中国证券监督管理委员会出具的《关于核准华夏航空股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2019]1210号），公司于2019年10月16日发行79,000万元可转换公司债券。债券期限：本次发行的可转债存续期限为6年，即2019年10月16日至2025年10月16日。票面利率：第一年为0.5%、第二年0.8%、第三年1.00%、第四年1.50%、第五年2.00%、第六年3.00%。初始转股价格：本次发行的可转债的初始转股价格为10.52元/股转股期：本次发行的可转债转股期自可转债发行结束之日（2019年10月22日，即募集资金划至发行人账户之日）起满六个月后的第一个交易日起至可转债到期日止。（即2020年4月22日至2025年10月16日止）公司 A 股股票（股票简称：华夏航空；股票代码：002928）自 2020年4月30日至 2020年6月15日的连续三十个交易日中有十五个交易日收盘价格不低于“华夏转债”当期转股价格（10.52 元/股）的 130%（即 13.68 元/股），已经触发《募集说明书》中约定的有条件赎回条款。2020年6月16日，公司第二届董事会第七次会议审议通过了《关于赎回“华夏转债”的议案》，决定行使“华夏转债”有条件赎回权，按照债券面值加当期应计利息的价格赎回全部未转股的“华夏转债”。2020 年 7 月 29 日为“华夏转债”赎回日，公司将全额赎回截至赎回登记日（赎回日前一交易日：2020 年 7 月 28 日）收市后登记在册的尚未实施转股的“华夏转债”，自 2020 年 7 月 29 日起，“华夏转债”停止转股。本次有条件赎回完成后，“华夏转债”将在深交所摘牌。
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
47、租赁负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
48、长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 2,890,680,832.42 | 2,674,928,049.37 |
| 专项应付款 | 614,957.88 | 709,803.50 |
| 合计 | 2,891,295,790.30 | 2,675,637,852.87 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付租赁款 | 2,807,872,541.01 | 2,598,218,177.14 |
| 退租检维修储备金 | 82,808,291.41 | 76,709,872.23 |
| 合计 | 2,890,680,832.42 | 2,674,928,049.37 |
其他说明：
（2）专项应付款
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 运行风险控制与决策系统专项补助 | 104,289.26 | 104,289.26 | 中国民用航空安全专业项目“运行风险控制与决策系统专项”专项资金 | ||
| 安全运行保障能力建设研究 | 305,514.24 | 80,449.64 | 225,064.60 | 中国民航支线航空公司安全运行保障能力建设研究专项资金 | |
| 高新新认定 | 300,000.00 | 14,395.98 | 285,604.02 | 北京市顺义区科学技术委员会拨付“高新新认定”项目专项资金 | |
| 合计 | 709,803.50 | 94,845.62 | 614,957.88 | -- |
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 18,909,284.01 | 1,256,121.52 | 17,653,162.49 | 民航局补贴款 | |
| 机队特殊支持 | 173,401,582.77 | 28,228,400.00 | 10,624,615.04 | 191,005,367.73 | BBD及航材供应商 credit memo、发动机选型折扣 |
| 合计 | 192,310,866.78 | 28,228,400.00 | 11,880,736.56 | 208,658,530.22 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 民航节能减排资金项目 | 1,834,747.05 | 219,000.00 | 1,615,747.05 | 与资产相关 | ||||
| QAR项目民航发展基金 | 1,411,576.44 | 105,895.20 | 1,305,681.24 | 与资产相关 |
| 补贴 | ||||||||
| 民航局HUD改装补贴款 | 15,662,960.52 | 931,226.32 | 14,731,734.20 | 与资产相关 | ||||
| 合计 | 18,909,284.01 | 219,000.00 | 1,037,121.52 | 17,653,162.49 |
其他说明：
52、其他非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 600,750,000.00 | 67,216,097.00 | 67,216,097.00 | 667,966,097.00 | |||
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 可转换公司债券 | 7,900,000 | 207,803,880.16 | 7,071,217 | 186,003,332.92 | 828,783 | 21,800,547.24 | ||
| 合计 | 7,900,000 | 207,803,880.16 | 7,071,217 | 186,003,332.92 | 828,783 | 21,800,547.24 | ||
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 763,275,117.44 | 649,997,010.84 | 1,413,272,128.28 | |
| 合计 | 763,275,117.44 | 649,997,010.84 | 1,413,272,128.28 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 0.00 | -4,605,176.96 | -6,638,027.10 | 2,032,850.14 | 2,032,850.14 | |||
| 现金流量套期储备 | 0.00 | -4,605,176.96 | -6,638,027.10 | 2,032,850.14 | 2,032,850.14 | |||
| 其他综合收益合计 | -4,605,176.96 | -6,638,027.10 | 2,032,850.14 | 2,032,850.14 | ||||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 133,251,797.10 | 133,251,797.10 | ||
| 合计 | 133,251,797.10 | 133,251,797.10 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,076,844,775.74 | 672,262,611.28 |
| 调整后期初未分配利润 | 1,076,844,775.74 | 672,262,611.28 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 8,227,672.33 | 502,237,458.23 |
| 减：提取法定盈余公积 | 45,590,293.77 | |
| 应付普通股股利 | 51,319,000.34 | 52,065,000.00 |
| 期末未分配利润 | 1,033,753,447.73 | 1,076,844,775.74 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,982,016,351.30 | 1,846,550,314.07 | 2,475,270,223.79 | 2,189,752,349.45 |
| 其他业务 | 1,754,024.70 | 55,663.72 | 3,222,135.30 | 710,491.47 |
| 合计 | 1,983,770,376.00 | 1,846,605,977.79 | 2,478,492,359.09 | 2,190,462,840.92 |
收入相关信息：
单位： 元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 航空营运 | 其他 | 合计 |
| 商品类型 | 1,951,690,080.03 | 32,080,295.97 | 1,983,770,376.00 | ||
| 其中： | |||||
| 客运收入 | 1,943,415,401.26 | 1,943,415,401.26 | |||
| 货运收入 | 8,274,678.77 | 8,274,678.77 | |||
| 旅游收入 | 7,658,135.52 | 7,658,135.52 | |||
| 培训收入 | 6,674,236.61 | 6,674,236.61 | |||
| 其他 | 17,747,923.84 | 17,747,923.84 |
| 按经营地区分类 | 1,951,690,080.03 | 32,080,295.97 | 1,983,770,376.00 | ||
| 其中： | |||||
| 国际 | 22,737,695.91 | 22,737,695.91 | |||
| 国内 | 1,928,952,384.12 | 32,080,295.97 | 1,961,032,680.09 | ||
| 市场或客户类型 | 1,951,690,080.03 | 32,080,295.97 | 1,983,770,376.00 | ||
| 其中： | |||||
| 航空运输业 | 1,951,690,080.03 | 1,951,690,080.03 | |||
| 其他业务 | 32,080,295.97 | 32,080,295.97 | |||
| 其中： | |||||
| 其中： | |||||
| 其中： | |||||
| 其中： | |||||
| 合计 | 1,951,690,080.03 | 32,080,295.97 | 1,983,770,376.00 |
与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明
62、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 372,294.92 | 594,953.37 |
| 教育费附加 | 265,913.06 | 424,902.05 |
| 房产税 | 688,475.84 | 207,094.08 |
| 土地使用税 | 520,599.90 | 550,503.55 |
| 印花税 | 1,096,517.57 | 40,813.24 |
| 文化事业建设费 | 59,303.64 | 63,860.61 |
| 其他 | 400.00 | |
| 合计 | 3,003,104.93 | 1,882,526.90 |
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 机票销售费 | 49,777,369.61 | 60,209,360.78 |
| 工资薪酬 | 36,060,657.72 | 30,190,118.79 |
| 差旅费 | 3,083,304.99 | 3,478,250.90 |
| 业务招待费 | 2,150,255.47 | 2,617,606.13 |
| 租赁费 | 431,492.39 | 619,134.60 |
| 广告及宣传费 | 377,895.47 | 580,498.13 |
| 折旧费 | 257,336.52 | 406,886.23 |
| 其他 | 1,135,576.17 | 2,317,211.85 |
| 合计 | 93,273,888.34 | 100,419,067.41 |
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资薪酬 | 59,119,800.75 | 48,811,746.85 |
| 折旧费 | 4,536,181.27 | 3,872,149.45 |
| 咨询服务费 | 4,519,996.43 | 4,535,070.63 |
| 无形资产摊销 | 4,049,832.82 | 2,915,310.14 |
| 租赁费 | 3,921,458.94 | 3,297,689.03 |
| 防控物资 | 3,558,265.04 | |
| 通讯费 | 3,515,792.31 | 1,996,440.24 |
| 业务招待费 | 3,339,181.30 | 2,894,944.70 |
| 差旅费 | 1,532,583.20 | 2,845,588.26 |
| 其他 | 12,807,682.05 | 11,990,841.94 |
| 合计 | 100,900,774.11 | 83,159,781.24 |
其他说明：
65、研发费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资薪酬 | 3,409,602.57 | 1,738,170.78 |
| 其他 | 377,897.30 | 12,714.17 |
| 合计 | 3,787,499.87 | 1,750,884.95 |
其他说明：
66、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 105,857,827.76 | 108,087,753.26 |
| 利息收入 | 7,266,933.03 | 4,682,836.87 |
| 汇兑损益 | 4,734,197.36 | 1,563,018.44 |
| 其他 | 4,946,300.88 | 3,240,703.63 |
| 合计 | 108,271,392.97 | 108,208,638.46 |
其他说明：
67、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 航线补贴 | 154,438,437.83 | 149,331,600.00 |
| 企业发展金 | 21,510,401.26 | |
| 返还奖励 | 1,478,892.96 | 1,392,279.89 |
| 其他 | 4,110,896.38 | 1,420,113.72 |
| 合计 | 181,538,628.43 | 152,143,993.61 |
68、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 2,950,335.00 | |
| 合计 | 2,950,335.00 |
其他说明：
69、净敞口套期收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位： 元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | -3,584,917.88 | |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | -3,584,917.88 | |
| 合计 | -3,584,917.88 |
其他说明：
71、信用减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -273,638.09 | 12,956.65 |
| 应收账款坏账损失 | -5,319,706.08 | -4,496,632.40 |
| 合计 | -5,593,344.17 | -4,483,675.75 |
其他说明：
72、资产减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
73、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
74、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 1,199,184.94 | 704,000.00 | 1,199,184.94 |
| 非流动资产处置利得 | 146.02 | 1,286.02 | 146.02 |
| 其他 | 7,279,192.76 | 19,227,306.92 | 7,279,192.76 |
| 合计 | 8,478,473.72 | 19,932,592.94 | 8,478,473.72 |
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 民航节能减排资金项目 | 民航局 | 补助 | 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助 | 否 | 否 | 219,000.00 | 219,000.00 | 与资产相关 |
| 研发科技补贴 | 地方政府 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 240,000.00 | 与收益相关 | |
| 稳岗补贴 | 地方政府 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 740,184.94 | 与收益相关 | |
| 进口补贴 | 地方政府 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 485,000.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | 1,199,184.94 | 704,000.00 |
其他说明：
75、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失 | 30,170.53 | 703,899.15 | 30,170.53 |
| 其他 | 391,710.41 | 316,936.04 | 391,710.41 |
| 合计 | 421,880.94 | 1,020,835.19 | 421,880.94 |
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 15,577,311.23 | 17,547,157.39 |
| 递延所得税费用 | -11,875,368.53 | 401,232.77 |
| 合计 | 3,701,942.70 | 17,948,390.16 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 11,929,615.03 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 1,789,442.25 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 1,866,156.53 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -1,570,804.85 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 2,013,362.94 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -508,597.63 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 112,383.46 |
| 所得税费用 | 3,701,942.70 |
其他说明
77、其他综合收益
详见附注57。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 专项补贴、补助款 | 279,575,680.18 | 216,949,300.00 |
| 利息收入 | 6,559,680.73 | 4,293,244.52 |
| 营业外收入 | 1,159,420.07 | 4,901,725.50 |
| 保证金、押金及其他 | 40,076,097.78 | 44,505,910.11 |
| 合计 | 327,370,878.76 | 270,650,180.13 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 销售费用支出 | 57,697,224.47 | 71,120,425.26 |
| 管理费用支出 | 50,477,110.72 | 36,479,266.89 |
| 营业外支出 | 609.50 | 117,460.32 |
| 其他支出 | 17,032,991.99 | 16,530,604.89 |
| 合计 | 125,207,936.68 | 124,247,757.36 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回结构性存款 | 38,516,274.00 | |
| 其他 | 2,158,390.08 | |
| 合计 | 40,674,664.08 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付结构性存款 | 10,000,000.00 | |
| 合计 | 10,000,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 融资租赁所支付的现金 | 247,171,941.41 | 223,916,800.28 |
| 支付的保函保证金 | 56,117,584.54 | 10,898,920.51 |
| 其他 | 400,000.00 | 304,927.00 |
| 合计 | 303,689,525.95 | 235,120,647.79 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 8,227,672.33 | 140,597,721.78 |
| 信用减值损失 | 5,593,344.17 | 4,483,675.75 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 159,769,966.41 | 158,377,523.72 |
| 无形资产摊销 | 6,288,478.65 | 3,893,737.72 |
| 长期待摊费用摊销 | 51,615,245.48 | 56,705,485.75 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 30,024.51 | 702,613.13 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 3,584,917.88 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 108,371,860.70 | 110,127,312.29 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -2,950,335.00 | |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -10,304,563.68 | 401,232.77 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -15,765,080.01 | -4,417,676.04 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -65,800,172.58 | -155,605,540.49 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -67,831,621.79 | -40,870,865.92 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 180,195,154.19 | 275,029,803.34 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 2,014,663,625.25 | 823,352,246.41 |
| 减：现金的期初余额 | 1,192,476,404.64 | 659,619,184.40 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 822,187,220.61 | 163,733,062.01 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 2,014,663,625.25 | 1,192,476,404.64 |
| 其中：库存现金 | 3,162.84 | 3,175.92 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 2,006,876,651.51 | 1,179,242,343.63 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 7,783,810.90 | 13,230,885.09 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 2,014,663,625.25 | 1,192,476,404.64 |
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 148,261,194.36 | 保函保证金、定期存款、结构性存款 |
| 固定资产 | 292,346,396.67 | 抵押借款 |
| 合计 | 440,607,591.03 | -- |
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | 112,166,470.84 |
| 其中：美元 | 15,843,594.19 | 7.07950 | 112,164,725.07 |
| 欧元 | 76.33 | 7.96100 | 607.66 |
| 港币 | |||
| 加币 | 86.40 | 5.18430 | 447.92 |
| 泰币 | 3,010.00 | 0.22930 | 690.19 |
| 应收账款 | -- | -- | 2,298,119.47 |
| 其中：美元 | 324,616.07 | 7.07950 | 2,298,119.47 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 其他应收款 | 227,166,828.86 | ||
| 其中：美元 | 32,004,054.28 | 7.07950 | 226,572,702.28 |
| 欧元 | 1,332.50 | 7.96100 | 10,608.03 |
| 加币 | 6,096.19 | 5.18430 | 31,604.48 |
| 泰币 | 2,406,951.91 | 0.22930 | 551,914.07 |
| 短期借款 | 183,434,945.35 | ||
| 其中：美元 | 25,910,720.44 | 7.07950 | 183,434,945.35 |
| 应付账款 | 32,080,948.23 |
| 其中：美元 | 4,531,527.40 | 7.07950 | 32,080,948.23 |
| 其他应付款 | 2,815,284.08 | ||
| 其中：美元 | 22,139.10 | 7.07950 | 156,733.76 |
| 欧元 | 333,946.78 | 7.96100 | 2,658,550.32 |
| 长期借款 | -- | -- | 976,566,145.98 |
| 其中：美元 | 137,942,813.19 | 7.07950 | 976,566,145.98 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期应付款 | 558,856,015.78 | ||
| 其中：美元 | 78,940,040.37 | 7.07950 | 558,856,015.78 |
| 一年内到期的非流动负债-长期应付款 | 106,798,350.60 | ||
| 其中：美元 | 15,085,578.16 | 7.07950 | 106,798,350.60 |
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
公司指定原油远期产品为套期工具。由于原油远期产品与航油存在很强的经济关系，预期原油远期产品的价格波动引起的衍生品价值变动，能够部分或全部抵销航油价格波动带来航油成本的变动，从而达到控制航油成本的价格风险的目的。为保证主营业务的正常运营，公司每月均需采购大量的航油，被套期项目为极有可能发生的航油采购交易，根据《企业会计准则第24号-套期会计》有关规定，公司适宜采用现金流量套期核算。公司根据航油使用量严格控制原油远期产品的规模，并无现金流量套期无效部分。截止报告期末，由于原油远期产品价格上浮，期末未交割部分公允价值上浮203.29万元，该变动金额为有效套期，计入了其他综合收益。但因前期原油远期产品价格下跌，导致前期已交割部分亏损663.80万元，但同时期航油市价的下跌带来了现货市场上航油采购成本的节约，原油远期产品的交割亏损已计入当期损益。
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 民航节能减排资金项目 | 1,615,747.05 | 递延收益 | 219,000.00 |
| 加改装机载无线快速存取记 | 1,305,681.24 | 递延收益 | 105,895.20 |
| 录器（QAR)设备民航发展基金 | |||
| 民航局HUD改装补贴款 | 14,731,734.20 | 递延收益 | 931,226.32 |
| 航线补贴 | 154,438,437.83 | 其他收益 | 154,438,437.83 |
| 企业发展金 | 21,510,401.26 | 其他收益 | 21,510,401.26 |
| 返还奖励 | 1,478,892.96 | 其他收益 | 1,478,892.96 |
| 稳岗补贴 | 740,184.94 | 营业外收入 | 740,184.94 |
| 其他 | 3,313,774.86 | 其他收益/营业外收入 | 3,313,774.86 |
| 合计 | 199,134,854.34 | 182,737,813.37 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
| 合并成本 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
| 合并成本 |
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
| 合并日 | 上期期末 | |
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
2020年3月，公司投资新设华夏云象科技（重庆）有限公司，注册资本为600万元人民币。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 华夏通融（北京）企业管理有限公司 | 北京 | 北京市顺义区南法信镇顺航路12号10幢6层609室 | 为国内外航空运输企业提供地面保障及延伸服务等。 | 100.00% | 投资设立 | |
| 华夏云集（重庆）文化传媒有限公司 | 重庆 | 重庆市渝北区龙兴镇迎龙大道19号 | 设计、制作、代理、发布国内外广告；企业形象设计；商务信息咨询；展示、展览策划；市场调研。 | 100.00% | 投资设立 | |
| 北京华夏典藏国际旅行社有限公司 | 北京 | 北京市顺义区北京空港物流基地物流园八街1号二层B2-287 | 国内旅游业务；出境旅游业务；入境旅游业务；旅游信息咨询；销售日用品；会 | 100.00% | 投资设立 | |
| 议服务；组织文化艺术交流活动（不含演出）。 | ||||||
| 新疆华夏典藏旅行社有限公司 | 新疆 | 新疆巴州库尔勒市石化大道94号天缘酒店617、619室 | 旅行社服务，国内旅游服务，入境旅游服务。 | 100.00% | 投资设立 | |
| 华夏航空教育科技产业有限公司 | 重庆 | 重庆市渝北区龙兴镇迎龙大道19号 | 民用航空维修技术培训，飞行签派员培训，民用航空器驾驶员培训，飞行训练，住宿服务，食品经营，餐饮服务，烟草制品零售，保安培训，体育场地设施经营（不含高危险性体育运动），美容服务，货物进出口，汽车租赁（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准） 一般项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广，信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务），住房租赁，餐饮管理，健身休闲活动，洗染服务，停车场服务，酒店管理，人力资源服务（不含职业中介活动、劳务派遣服务），组织文 | 100.00% | 投资设立 |
| 化艺术交流活动，组织体育表演活动，体育竞赛组织，体育保障组织，体育中介代理服务，会议及展览服务，销售代理，露营地服务，机械设备租赁，机械电气设备制造，电气设备修理，体育用品及器材零售，日用品零售，教学专用仪器制造（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动） | ||||||
| 融通一号（天津）租赁有限公司 | 天津 | 天津自贸试验区（东疆保税港区）洛阳道600号海丰物流园3幢2单元-101（天津东疆商务秘书服务有限公司托管第211号） | 租赁业务；向国内外购买租赁财产；租赁财产的残值处理及维修。 | 100.00% | 投资设立 | |
| 融通二号（天津）租赁有限公司 | 天津 | 天津自贸试验区（东疆保税港区）洛阳道600号海丰物流园3幢2单元-101（天津东疆商务秘书服务有限公司托管第498号） | 租赁业务；向国内外购买租赁财产；租赁财产的残值处理及维修。 | 100.00% | 投资设立 | |
| 华夏通用航空有限公司 | 重庆 | 重庆市渝北区龙兴镇两江大道618号 | 通用航空企业经营。 | 100.00% | 投资设立 | |
| 华夏航空产业投资有限公司 | 深圳 | 深圳市南山区招商街道五湾社区商海路太子湾商务大厦4栋1101 | 股权投资；投资管理服务；项目投资。 | 100.00% | 投资设立 |
| 华夏海外发展（香港）有限公司 | 香港 | RM 1007B 10/F HO KING COMM CTR NO 2-16 FA YUEN ST MONGKOK HK | TRADING | 100.00% | 投资设立 | |
| 融通三号（香港）租赁有限公司 | 香港 | RM 1007B 10/F HO KING COMM CTR NO 2-16 FA YUEN ST MONGKOK HK | TRADING | 100.00% | 投资设立 | |
| 华云航空服务（重庆）有限公司 | 重庆 | 重庆市渝北区龙兴镇两江大道618号 | 民航航空器维修；清洗服务；销售：日用品；人力资源服务；企业管理咨询；机场地面后勤管理。 | 100.00% | 投资设立 | |
| 华夏云融航空科技有限公司 | 重庆 | 重庆市渝中区虎踞路60号名义层3、4、5、6层 | 航空科技、计算机软硬件的技术开发、技术咨询、技术转让；计算机系统集成；设计、制作、代理、发布国内外广告；票务代理；旅游信息咨询；第二类增值电信业务；房屋租赁；销售：计算机软硬件；入境旅游业务，国内旅游业务。 | 100.00% | 投资设立 | |
| 华夏飞机维修工程有限公司 | 重庆 | 重庆市渝北区机场航安路30号4层 | 航空器修理、研发、生产和销售（取得相关行政许可后，在许可范围内从事经营活动），航空地面服务，航空技术服务，航空器代管（取得相关行 | 100.00% | 投资设立 |
| 政许可后，在许可范围内从事经营活动），代理报关服务，货物运输代理服务，仓储服务（不含国家禁止的物品和易燃易爆物品），航空器信息咨询服务，场地租赁。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 | ||||||
| 华夏典藏电子商务有限公司 | 重庆 | 重庆市江北区海尔路319号（重庆保税商品展示交易中心二楼2号会议室）-3-00102 | 食品销售经营（依法须经批准的经营项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）；药品销售经营（依法须经批准的经营项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）；烟草制品零售（食品销售经营；药品销售经营；烟草制品零售；销售：水果、蔬菜、水产品、初级农产品、花卉、中草药等；停车服务；场地租赁；会展服务；商务信息咨询；企业管理咨询；供应链管理；仓储服务（不含危险品）；搬运、装卸服务；物流信息咨询；货运代理；道路普通货运；物资回收；报关、报检服务； | 100.00% | 投资设立 |
| 设计、制作、代理、发布国内外广告；货物及技术进出口。 | ||||||
| 华夏云飞融资租赁（上海）有限公司 | 上海 | 中国（上海）自由贸易试验区正定路530号A5库区集中辅助区三层318室 | 融资租赁业务；租赁业务；向国内外购买租赁财产；租赁财产的残值处理及维修；租赁交易咨询和担保。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） | 75.00% | 25.00% | 投资设立 |
| 华夏云象科技（重庆）有限公司 | 重庆 | 重庆市渝中区虎踞路60号4-1# | 软件开发，人工智能基础软件开发，互联网数据服务，信息技术咨询服务，大数据服务，信息系统集成服务，信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务），科普宣传服务，技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动） | 100.00% | 投资设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
单位： 元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
(一) 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）等。
(二) 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于融资租赁应付款带息债务。公司的政策是根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例 。尽管该政策不能使本公司完全避免支付的利率超出现行市场利率的风险，也不能完全消除与利息支付波动相关的现金流量风险，但是管理层认为该政策实现了这些风险之间的合理平衡。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司关注汇率变动，采用包括签署远期外汇合约等手段以达到规避汇率风险的目的。
(三) 流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 华夏航空控股（深圳）有限公司 | 深圳市 | 投资兴办实业；投资咨询；市场营销策划；国内贸易；经营进出口业务等 | 10000万元人民币 | 32.34% | 32.34% |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是胡晓军。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方：
单位： 元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位： 元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 4,818,823.00 | 4,789,688.00 |
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
（2）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1）资本性承诺事项
截止至2020年6月30日，本公司已签约而尚不必在财务报表上确认的资本支出承诺：飞机采购款15,815,624,357.36元，模拟机
采购款56,924,560.42元。
（2）经营租赁承诺
根据已签订的不可撤销的经营性租赁合同，本公司于资产负债表日后应支付的最低租赁付款额如下：
| 剩余租赁期 | 最低租赁付款额 |
| 一年内 | 669,161,996.59 |
| 1至2年 | 663,879,842.39 |
| 2至3年 | 658,601,028.00 |
| 3年以上 | 3,721,371,807.36 |
| 合计 | 5,713,014,674.34 |
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
2014 年 9月，公司向两江一号融资租赁（天津）有限公司经营租入两架BOMBARDIER AEROSPACE COMMERCIALAIRCRAFT（庞巴迪公司）生产的型号为CRJ900 NextGen、制造商出厂序列号分别为15332和15344的飞机，民航注册号为分别为B-3368和B-3369，交付净价为分别2,533万美元和2,549万美元。两江一号融资租赁（天津）有限公司向中国进出口银行借款并向庞巴迪公司支付购机款，公司对该笔借款提供连带责任保证。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
| 可转换债券行权及赎回事项 | 公司 2019 年 10 月 16 日公开发行可转换公司债券 7,900,000份,面值为100元，募集资金总额7.9亿元。投资者从今年4月份起陆续行使转股权，初始转股价格10.52元，截止6月30日已行权7,071,217张，剩余部分在7月行权或被强制赎回。截至 |
2、利润分配情况
单位： 元
2020年8月6日，累计7,885,740张“华夏转债”已转换为公司股票，未转股的14,260张债券公司已全额赎回。“华夏转债”已于2020年8月6日摘牌。对财务状况和经营成果的影响：对资产负债表影响为，总负债减少6,105.75万元，总权益增加6,116.40万元，总资产增加
10.65万元。
经审议批准宣告发放的利润或股利
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 51,319,000.34 |
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2）未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,265,200,467.59 | 100.00% | 51,396,061.82 | 4.06% | 1,213,804,405.77 | 1,028,280,779.24 | 100.00% | 46,240,810.73 | 4.50% | 982,039,968.51 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险特征组合 | 1,265,200,467.59 | 100.00% | 51,396,061.82 | 4.06% | 1,213,804,405.77 | 1,028,280,779.24 | 100.00% | 46,240,810.73 | 4.50% | 982,039,968.51 |
| 合计 | 1,265,200,467.59 | 100.00% | 51,396,061.82 | 4.06% | 1,213,804,405.77 | 1,028,280,779.24 | 100.00% | 46,240,810.73 | 4.50% | 982,039,968.51 |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 组合3 | 1,140,309,281.00 | 51,396,061.82 | 4.51% |
| 合计 | 1,140,309,281.00 | 51,396,061.82 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,002,969,424.87 |
| 1至2年 | 194,200,360.78 |
| 2至3年 | 51,906,957.98 |
| 3年以上 | 16,123,723.96 |
| 3至4年 | 8,764,904.82 |
| 4至5年 | 60,497.20 |
| 5年以上 | 7,298,321.94 |
| 合计 | 1,265,200,467.59 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款坏账准备 | 46,240,810.73 | 5,155,251.09 | 51,396,061.82 | |||
| 合计 | 46,240,810.73 | 5,155,251.09 | 51,396,061.82 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户A | 125,666,093.73 | 9.93% | 19,651,654.07 |
| 客户B | 89,851,065.16 | 7.10% | 898,510.65 |
| 客户C | 74,268,456.55 | 5.87% | 742,684.57 |
| 客户D | 63,777,433.31 | 5.04% | 6,377,743.33 |
| 客户E | 62,445,289.12 | 4.94% | 650,228.53 |
| 合计 | 416,008,337.87 | 32.88% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 1,189,384,933.54 | 1,118,507,717.62 |
| 合计 | 1,189,384,933.54 | 1,118,507,717.62 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收子公司款项 | 499,004,693.47 | 517,231,895.42 |
| 保证金 | 265,918,761.16 | 255,535,891.96 |
| 支线补贴款 | 196,271,335.00 | 299,250,835.00 |
| 应收购买飞机、发动机及航材回扣款 | 64,101,810.33 | 29,767,807.53 |
| 应收飞机制造商退回购机预付款 | 155,615,218.69 | |
| 押金 | 1,000,000.00 | 3,531,170.56 |
| 备用金 | 5,084,266.50 | 4,691,198.91 |
| 出口退税款 | 5,370,809.43 | |
| 其他 | 5,167,371.02 | 5,688,830.81 |
| 合计 | 1,192,163,456.17 | 1,121,068,439.62 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 2,560,722.00 | 2,560,722.00 | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 217,800.63 | 217,800.63 | ||
| 2020年6月30日余额 | 2,778,522.63 | 2,778,522.63 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 946,573,466.98 |
| 1至2年 | 115,033,575.23 |
| 2至3年 | 41,104,561.61 |
| 3年以上 | 89,451,852.35 |
| 3至4年 | 63,265,101.79 |
| 4至5年 | 3,932,997.36 |
| 5年以上 | 22,253,753.20 |
| 合计 | 1,192,163,456.17 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 2,560,722.00 | 217,800.63 | 2,778,522.63 | |||
| 合计 | 2,560,722.00 | 217,800.63 | 2,778,522.63 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末 | 坏账准备期末余额 |
| 余额合计数的比例 | |||||
| 客户F | 支线航空补贴 | 179,211,335.00 | 1年内 | 15.03% | |
| 客户G | 应收回飞机预付款 | 154,900,894.57 | 1年内 | 12.99% | |
| 客户L | 应收子公司款项 | 140,068,865.97 | 1年内/1-2年/2-3年 | 11.75% | |
| 客户M | 应收子公司款项 | 138,971,343.72 | 1年内/1-2年/2-3年 | 11.66% | |
| 客户N | 应收子公司款项 | 79,165,109.81 | 1-2年 | 6.64% | |
| 合计 | -- | 692,317,549.07 | -- | 58.07% |
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
| 客户F | 支线航空补贴 | 179,211,335.00 | 1年内 | 2020年 |
| 客户K | HUD补贴 | 17,060,000.00 | 1年内 | 2020年 |
| 合计 | 196,271,335.00 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 565,819,200.00 | 565,819,200.00 | 562,759,200.00 | 562,759,200.00 | ||
| 合计 | 565,819,200.00 | 565,819,200.00 | 562,759,200.00 | 562,759,200.00 | ||
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 华夏通融（北京）企业管理有限公司 | 13,059,200.00 | 13,059,200.00 | |||||
| 华夏航空教育科技产业有限公司 | 332,600,000.00 | 332,600,000.00 | |||||
| 融通一号（天津）租赁有限公司 | 100,000.00 | 100,000.00 | |||||
| 华夏通用航空有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
| 华云航空服务（重庆）有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |||||
| 华夏云融航空科技有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
| 华夏典藏电子商务有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
| 华夏飞机维修工程有限公司 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 | |||||
| 华夏云象科技（重庆）有限公司 | 3,060,000.00 | 3,060,000.00 | |||||
| 合计 | 562,759,200.00 | 3,060,000.00 | 565,819,200.00 |
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,928,888,693.34 | 1,884,249,458.67 | 2,441,567,179.71 | 2,204,843,236.47 |
| 其他业务 | 92,917,368.85 | 91,197,875.79 | 3,222,135.30 | 710,491.47 |
| 合计 | 2,021,806,062.19 | 1,975,447,334.46 | 2,444,789,315.01 | 2,205,553,727.94 |
收入相关信息：
单位： 元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 航空营运 | 合计 |
| 商品类型 | 2,021,806,062.19 | 2,021,806,062.19 | ||
| 其中： | ||||
| 客运收入 | 1,928,223,497.03 | 1,928,223,497.03 | ||
| 货运收入 | 480,000.00 | 480,000.00 | ||
| 其他 | 93,102,565.16 | 93,102,565.16 | ||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 | 2,021,806,062.19 | 2,021,806,062.19 |
与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明：
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 2,950,335.00 | |
| 合计 | 2,950,335.00 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -30,024.51 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 1,199,184.94 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 6,887,432.35 | 主要系飞行员离职净补偿收入。 |
| 减：所得税影响额 | 1,208,488.92 | |
| 合计 | 6,848,103.86 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 0.29% | 0.0091 | 0.0090 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 0.05% | 0.0015 | 0.0015 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
第十二节 备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、经公司法定代表人签字和公司盖章的半年度报告摘要及全文。
以上备查文件备置地点：公司董事会办公室。