大华会计师事务所(特殊普通合伙)
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
| 哈尔滨三联药业股份有限公司 |
| 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 |
| 大华核字[2021]005622号 |
哈尔滨三联药业股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止2020年12月31日）
| 目 录 | 页 次 | ||
| 一、 | 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 |
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| 二、 | 哈尔滨三联药业股份有限公司2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 |
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控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
大华核字[2021]005622号
哈尔滨三联药业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了哈尔滨三联药业股份有限公司（以下简称哈三联）2020年度财务报表，包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表，2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2021年4月26日签发了大华审字[2021]008408号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(2017年修订)和深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司业务办理指南》的规定，就哈三联编制的2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是哈三联管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计哈三联2020年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对哈三联实施2020年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，
大华核字[2021]005622号关联方资金占用情况的专项说明
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我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解哈三联2020年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：哈尔滨三联药业股份有限公司2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙)
中国注册会计师：
中国
北京
张瑞 中国注册会计师：
·
李政德二〇二一年四月二十六日
编制单位：哈尔滨三联药业股份有限公司单位：万元
| 占用形成原因占用性质 |
————
小计小计
————
| 小计 |
| 总计 |
————
| 往来形成原因往来性质 |
兰西哈三联医药有限公司控股子公司其他应收款
代垫款非经营性往来兰西哈三联制药有限公司控股子公司其他应收款
| 2.61 48.30 48.00 2.91 |
| 241.94 1,498.48 1,663.19 77.23 |
代垫款非经营性往来兰西哈三联制药有限公司控股子公司其他会计科目
借款、募投项目款非经营性往来
13,286.047,237.46 20,523.50总计——— 13,530.59 8,784.24 1,711.19 20,603.64—
关联自然人及其
控制的法人其他关联人及其
附属企业
总计——— 13,530.59 8,784.24 1,711.19 20,603.64—2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
现大股东及其附
属企业前大股东及其附属企业
大股东及其附属
企业上市公司的子公司及其附属企业
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