北京元隆雅图文化传播股份有限公司
2021年年度报告
2022年04月
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人孙震、主管会计工作负责人边雨辰及会计机构负责人(会计主管人员)李艳超声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中如涉及未来计划等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质性承诺。该等前瞻性陈述内容是否能够实现，受市场环境、政策因素及公司业务开展实际情况影响较大，存在不确定性。公司提醒投资者及相关人士对此保持足够的风险认识，并理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司已在本报告中详细描述未来将面临的主要风险及应对措施，请查阅本报告“管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”部分，请投资者注意投资风险。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以223,170,841为基数，向全体股东每10股派发现金红利3.60元（含税），送红股0股（含税）。
目录
第一节重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节公司简介和主要财务指标 ...... 6第三节管理层讨论与分析 ...... 10
第四节公司治理 ...... 32
第五节环境和社会责任 ...... 58第六节重要事项 ...... 59
第七节股份变动及股东情况 ...... 68
第八节优先股相关情况 ...... 76第九节债券相关情况 ...... 77
第十节财务报告 ...... 78
备查文件目录
一、载有董事长签名并加盖公司公章的2021年年度报告文本原件。
二、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
四、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
五、以上备查文件的备置地点：公司证券部。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、元隆雅图 | 指 | 北京元隆雅图文化传播股份有限公司 |
| 元隆投资 | 指 | 元隆雅图（北京）投资有限公司，本公司之控股股东 |
| 隆中兑 | 指 | 北京隆中兑数字营销有限公司，本公司之全资子公司 |
| 外企元隆 | 指 | 北京外企元隆文化发展有限公司，本公司之控股子公司 |
| 上海祥雅 | 指 | 上海祥雅文化传播有限公司，本公司之全资子公司 |
| 深圳鸿逸 | 指 | 深圳鸿逸科技发展有限公司，本公司之全资子公司 |
| 元隆国际 | 指 | 元隆国际控股集团有限公司，深圳鸿逸之全资子公司 |
| 谦玛网络 | 指 | 上海谦玛网络科技有限公司，本公司之控股子公司 |
| 上海蓓嘉 | 指 | 上海蓓嘉网络科技有限公司，本公司之控股子公司 |
| 上海快芽 | 指 | 上海快芽网络科技有限公司，本公司之全资子公司 |
| 谦玛信息 | 指 | 上海谦玛信息服务有限公司，谦玛网络之全资子公司 |
| 匠谦科技 | 指 | 上海匠谦科技服务有限公司，谦玛网络之全资子公司 |
| 沃米数据 | 指 | 苏州沃米数据科技有限公司，谦玛网络之全资子公司 |
| 霏多信息 | 指 | 上海霏多信息服务有限公司，谦玛网络之全资子公司 |
| 上海霏玛 | 指 | 上海霏玛信息技术服务有限公司，上海霏多之全资子公司 |
| 雏鹰宝贝 | 指 | 北京雏鹰宝贝教育科技有限公司，本公司之参股公司 |
| 驿车宝 | 指 | 武汉市驿车宝网络科技有限公司，本公司之参股公司 |
| 礼赠品 | 指 | 市场营销过程中使用的赠品，又称“促销品”，主要包括企业在市场终端渠道向购买产品的消费者赠送的礼品、品牌方奖励经销商的礼品、消费者关系管理或会员管理中各类消费或金融积分兑换的礼品 |
| IP | 指 | 知识产权，本报告中特指知名的品牌、人物或影视、动漫形象等 |
| 元隆宇宙 | 指 | 元隆宇宙数字技术(上海)有限公司，本公司之全资子公司 |
| 上海畅融 | 指 | 上海畅融电子商务有限公司，上海祥雅之控股子公司 |
| 宇宙畅融 | 指 | 宇宙畅融电子商务(上海)有限公司，上海畅融之控股子公司 |
| 杭州盛达畅融 | 指 | 杭州盛达畅融电子商务有限公司，上海畅融之全资子公司 |
| 上海利佰家 | 指 | 上海利佰家新媒体科技有限公司，上海祥雅之全资子公司 |
| 上海互效信息 | 指 | 上海互效信息科技有限公司，上海快芽之控股子公司 |
| 上海喔哇 | 指 | 上海喔哇宇宙数字科技有限公司，元隆宇宙之控股子公司 |
| 广西北海沃米 | 指 | 广西北海沃米数据科技有限公司，沃米数据全资子公司 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 元隆雅图 | 股票代码 | 002878 |
| 变更后的股票简称（如有） | 无 | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 北京元隆雅图文化传播股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 元隆雅图 | ||
| 公司的外文名称（如有） | BeijingYuanlongYatoCultureDisseminationCo.,Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | YLYT | ||
| 公司的法定代表人 | 孙震 | ||
| 注册地址 | 北京市西城区广安门内大街338号12层1218 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 100053 | ||
| 公司注册地址历史变更情况 | 2018年5月16日召开2017年年度股东大会，审议通过《关于变更住所并修订<公司章程>的议案》，公司注册地址由北京市西城区平原里21号楼5层A606变更为北京市西城区广安门内大街338号港中旅维景国际大酒店写字楼12层。 | ||
| 办公地址 | 北京市西城区广安门内大街338号北京港中旅维景国际大酒店12层 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 100053 | ||
| 公司网址 | www.ylyato.com | ||
| 电子信箱 | ylyato@ylyato.cn | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 匡娜 | 于欣蕊 |
| 联系地址 | 北京市西城区广安门内大街338号港中旅维景国际大酒店写字楼12层 | 北京市西城区广安门内大街338号港中旅维景国际大酒店写字楼12层 |
| 电话 | 010-83528822 | 010-83528822 |
| 传真 | 010-83528011 | 010-83528011 |
| 电子信箱 | ylyato@ylyato.cn | ylyato@ylyato.cn |
三、信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的证券交易所网站 | 深圳证券交易所http://www.szse.cn |
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 公司年度报告备置地点 | 公司证券部 |
四、注册变更情况
| 组织机构代码 | 911100006337468570 |
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 无 |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 无 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 致同会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层 |
| 签字会计师姓名 | 韩瑞红李红霞 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用√不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用√不适用
六、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
| 2021年 | 2020年 | 本年比上年增减 | 2019年 | |
| 营业收入（元） | 2,285,823,534.35 | 1,990,452,894.61 | 14.84% | 1,571,660,707.50 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 115,585,796.84 | 163,136,298.65 | -29.15% | 114,863,380.05 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 99,106,378.31 | 156,310,184.64 | -36.60% | 109,266,579.09 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 122,197,663.23 | 148,355,444.78 | -17.63% | 93,972,133.66 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.53 | 0.75 | -29.33% | 0.53 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.53 | 0.75 | -29.33% | 0.53 |
| 加权平均净资产收益率 | 13.66% | 21.61% | -7.95% | 17.82% |
| 2021年末 | 2020年末 | 本年末比上年末增减 | 2019年末 |
| 总资产（元） | 1,763,409,860.28 | 1,455,013,221.93 | 21.20% | 1,324,407,729.83 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 876,601,510.34 | 830,199,868.96 | 5.59% | 697,479,689.38 |
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□是√否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□是√否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 444,710,639.81 | 486,837,897.33 | 558,954,684.91 | 795,320,312.30 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 28,318,210.72 | 28,618,766.66 | 24,495,410.63 | 34,153,408.83 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 19,654,857.76 | 25,016,680.28 | 23,183,403.77 | 31,251,436.50 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -50,658,527.68 | 27,957,765.46 | -35,064,140.56 | 179,962,566.01 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是√否
九、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 2021年金额 | 2020年金额 | 2019年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产 | 115,294.64 | 139,104.15 | 12,520.00 | 固定资产处置收益 |
| 减值准备的冲销部分） | ||||
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 20,410,758.89 | 9,994,474.90 | 6,674,366.42 | 与收益相关的政府补助 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | -169,152.74 | -3,083,035.04 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,102,384.09 | -1,944,578.88 | -197,750.29 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 960,747.91 | 453,773.14 | 9,313.16 | |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 795,167.79 | 1,206,064.93 | 3,941,904.38 | 理财产品 |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 1,272,962.00 | |||
| 处置长期股权投资收益 | 60,002.01 | |||
| 减：所得税影响额 | 2,553,474.55 | 1,057,272.37 | 958,398.65 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 3,419,654.06 | 1,856,301.13 | 802,119.02 | |
| 合计 | 16,479,418.53 | 6,826,114.01 | 5,596,800.96 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用√不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处的行业情况
1、市场和政策环境
（1）国外市场需求持续增加，国内经济运行保持平稳后疫情时代，世界各国均在努力恢复经济增长，同时，疫情反复、国际形势动荡、供应链危机等因素导致不确定性增加，大宗商品价格高位波动，通胀压力加大。在复杂严峻的外部环境下，中国经济仍保持稳定增长，2021年我国GDP同比实现增长8.1%。2022年政府工作报告提出，继续做好“六稳”、“六保”工作，着力稳定宏观经济大盘，保持经济运行在合理区间。
（2）共同富裕政策背景下，消费行业长期受益中国消费市场具备规模优势和强大升级动力，疫情对消费需求的短期冲击不会改变其中长期增长趋势。根据国家统计局发布的数据，2021年社会消费品零售总额44.08万亿元，同比增长12.5％，消费对经济增长的拉动作用进一步加强。在共同富裕政策背景下，政策多渠道促进居民增收，完善收入分配制度，提升消费能力；同时顺应消费升级需求，推动线上线下
消费深度融合，促进生活服务消费恢复，发展消费新业态新模式。中国消费市场在总量增长和结构升级两方面都有巨大的发
展空间。
（3）消费升级，礼赠品行业机遇与挑战并存礼赠品行业根植于消费行业。礼赠品是连接品牌和消费者的情感载体，在促进消费者购买产品和提升品牌粘性方面具有不可或缺的作用。当前消费需求不断升级，销售渠道持续变革和拓展，为礼赠品行业带来新的历史机遇。Z世代享受成长红利，已经成为消费的主力军，推动新消费品类的诞生、扩容。首先，客群结构变迁导致消费者的品味、喜好和互动方式发生变化。例如Z世代消费人群注重感情价值和圈层文化，从单纯的物质满足向体验感、情感价值进阶，消费习惯更为感性，追求颜值、好玩、个性，愿意尝试新品牌，这不仅为新品类、新品牌创造了机会，也要求品牌营销的内容和方式做出相应改变。其次，随着产业链成熟以及消费者文化自信的提升，国货品牌正在不断崛起，这为营销服务行业提供了增量需求和不同于国际成熟品牌的新要求。再次，随着销售渠道的线上线下深度融合和日益精准化，内容成为营销的核心，优质内容和独特IP成为获取流量和消费者认同的利器。因此，营销服务行业需要洞察新一代消费者的偏好和品牌客户新的业务需求，把握礼赠品需求变化和应用场景变化的趋势。具备消费洞察、创意设计、优质IP、数字化运营和资源整合能力的从业者有望把握这一历史机遇，实现从礼赠品到整合营销的业务扩展升级和市占率的提升。
（4）新媒体营销推动渠道变革，赋能消费升级新媒体营销是当下销售渠道变革的重要标志和推动力之一。一方面，移动互联网的发展推动流量向内容社交和电商平台等新媒体聚集;另一方面，新媒体作为内容载体，辅以大数据分析和智能算法，具有更强的精准性、实时互动性和快速传播能力，这使得新媒体广告在品牌宣传方面效果显著，因此得到品牌方越来越多的预算倾斜。美妆、快消、时尚品牌引领新媒体营销的潮流，母婴、汽车、金融等传统产业亦加速跟进，新媒体营销已经成为各行业营销的标配。面对疫情的冲击，新媒体营销使得较难线上化的高价消费品也取得一定突破；2021年，全国网上零售额13.1万亿元，比上年增长14.1%。其中，实物商品网上零售额10.8万亿元，增长12.0%，占社会消费品零售总额的比重为24.5%。新媒体营销方式也在不断进化，由图文内容向短视频进阶，信息传播效率快速提升，消费者教育、品牌全国化难度较过去有所降低。
2、行业格局和公司的行业地位
（1）传统礼赠品市场分散，整合营销市场空间巨大礼赠品行业体量巨大，全国从事礼赠品供应的企业上万家，市场较为分散。公司为国内礼赠品行业龙头企业，但目前市场份额仍然较低。在消费升级和渠道变革的共同推动下，礼赠品行业正面临产品和服务模式升级、向整合营销方向迈进的发展趋势，未来行业边界有望不断拓宽，行业集中度有望逐渐提升。具体来讲，随着Z世代登上消费主场，礼赠品的创意设计及生产消费向时尚流行趋势靠拢，跨界、突破次元壁的联名、虚拟偶像、流行IP、奇趣盲盒等潮玩，乃至元宇宙NFT等成为Z世代消费者更为追逐的礼赠品新玩法,也更加考验各个礼赠品服务公司的创意水平与综合实力。
（2）新媒体营销行业高速发展，公司整合营销能力优势突显新媒体营销服务行业正处于高速发展期，行业需求空间大，广告主在新媒体营销上的预算分配持续提升。同时，行业变化较快，市场格局分散且竞争较为激烈，服务商数量众多，但优质服务供不应求，具备行业洞察力和资源整合能力的公司市占率不断提升。从媒介渠道来看，微信、微博、小红书、抖音、快手、B站、知乎等新媒体平台已成为广告主品牌投放的主阵地，同时流量格局也在不断动态变化。在此情况下，不断涌现出出圈的品牌广告营销事件，各新媒体营销公司与投放品牌宣传的广告主百花齐放。流量为王、创意为王、内容为王，广告主追求“品、效、销”合一，达成三赢成就的内容创作者或博主更易受到广告主投放预算的倾斜。从新媒体营销产业链来看，创意热店、广告代理、账号代运营、流量运营等多种商业模式蓬勃发展，专业化程度不断提升。公司自收购了谦玛网络后，不断打造上市公司大新媒体板块，目前已在美妆、快消、电商等行业形成专业化和规模优势，新媒体营销业务从媒介采购规模和收入规模上看已属于行业头部梯队。
另外，公司新媒体营销业务和礼赠品业务存在较强的协同效应，整合营销能力优势突显。新媒体业务与礼赠品业务不仅仅是客户开拓的共享，还包括线上线下业务的融合，创意、设计和礼赠品、新媒体、虚拟人等各方面的融合，以及从新媒体创意策划到礼赠品供应的全链路的协同，公司正努力打造一个全方位的、一体化的新媒体广告加礼赠品业务体系。同时，能完成线上与线下业务的营销整合，能调动发挥新媒体营销与礼赠品业务的协同性，具备独特创新型营销手段的公司，将更受消费者与企业主的青睐。
中国社交网络广告市场规模（亿元）
数据来源：华经产业研究院
中国短视频广告市场规模（亿元）
数据来源：艾瑞咨询
（3）北京冬奥会临近放大消费者热情，冬奥周边产业链经济效益攀升根据《百度热搜?北京冬奥会大数据》，北京冬奥会的搜索热度较2014年索契冬奥会与2018年平昌冬奥会分别高出1372%与558%，较2021年延期举办的东京奥运会热度高出68%，并超过2008年北京奥运会后的历届夏奥会。受北京冬奥会的影响，消费者对冰雪运动及冬奥周边产品的热情不断放大，冬奥周边产业链经济效益攀升。根据国家体育总局调查数据，自北京成功申办冬奥会以来，全国居民参与过冰雪运动的人数已达到3.46亿人，冰雪运动的发展同时带动了冰雪旅游市场的高景气。公司自获得2008年北京奥运会特许生产商、零售商资质以来，先后获得2010年上海世博会、2011年深圳大运会、2014年南京青奥会、2019年北京国际世园会、2021年成都大运会以及2022年北京冬奥会及冬残奥会特许生产商和零售商资质，为上述赛会设计、开发和销售特许纪念品，在大型赛会特许商品设计开发与销售方面积累了丰富的经验。公司作为北京冬奥会特许生产商与零售商，拥有吉祥物“冰墩墩”、“雪容融”等“顶流”特许产品，是同时拥有毛绒玩具、贵金属以及徽章、钥匙扣及其它非贵金属三大品类特许商品生产商和零售商资质的A股上市公司。冬奥特许商品的火爆销售不仅能为公司贡献业绩，更重要的意义还在于提升公司的品牌形象和社会认知度，为未来新客户开发创造更加有利的条件。
二、报告期内公司从事的主要业务
本公司主要为世界500强公司及国内知名企业提供整合营销服务，聚焦于礼赠品创意设计及供应和新媒体营销两大主业，具体包含以下四部分：（1）为客户供应礼赠品，收入体现为产品销售收入；（2）为客户提供数字化营销管理和执行服务，包括基于APP和小程序的数字化活动整体解决方案、基于私域流量的电商平台开发和运营，收入体现为服务收入；（3）新媒体营销业务，向品牌客户提供基于微信、微博、抖音、快手、小红书等互联网媒介的营销服务；（4）大型赛会活动特许纪念品及贵金属工艺品。
大企业礼赠品应用场景主要包括市场促销、经销商奖励、消费积分兑换、员工福利、用户拉新等。礼赠品供应业务面向大企业客户，为上述应用场景提供解决方案，包含策划、提案、产品创意设计、供应链管理、资金垫付等全流程外包服务。公司为客户提供礼赠品供应服务目前以产品销售模式为主，即依据客户向公司发出的产品订单向工厂或经销商采购并向客户交付。
新媒体营销是移动互联网用户流量聚合于内容平台时代的营销模式。微信、微博、小红书、抖音、快手、B站、百家号等自媒体流量平台不断涌现并吸引大量用户。公司为企业客户（广告主）提供此类新媒体平台广告的解决方案，包含策略、内容创意和制作、媒介采买、效果报告等。公司的数字化营销业务，包括为客户定制化开发营销APP、小程序、营销物料集采平台等，并进行代运营服务，用于解决客户礼赠品采购集中化、电商化、规范化以及营销数字化的需求。公司2020年开发并上线的一站式企业电商服务平台“元隆有品”，集合公司的供应链资源、设计资源和IT资源等，为公司数千家供应商企业
和同行业友商提供平台、场景、数据、设计、技术、资金六大赋能，助力客户实现产业数字化转型。大型赛会活动特许纪念品属于文创礼品的一种。公司长期从事大型赛会活动特许纪念品的开发和销售工作。公司目前正在运营的大型赛会活动特许纪念品主要为2022年北京冬奥会及冬残奥会特许纪念品，拥有特许零售商授权及徽章、钥匙扣及其他非贵金属产品、毛绒和各类材质玩具、贵金属制品等品类的特许生产商授权。公司共获批设计生产北京2022年冬奥会及冬残奥会特许商品600余款（不含合作伙伴赞助商定制）包括“冰墩墩”和“雪容融”毛绒玩具、盲盒、造型手办、饰扣、水晶球、徽章、贵金属等七大系列的众多热销商品。上述特许商品除在线下特许零售店、线上天猫旗舰店、中国银行以及对特许零售商批发销售外，公司还为奥林匹克全球TOP合作伙伴（阿里巴巴、可口可乐、宝洁等）、北京冬奥会官方合作伙伴、赞助商、服务商（中国银行、中国联通、中国石化、中国邮政、青岛啤酒等）设计开发并供应定制款特许商品。
基于长期的礼赠品及特许商品的创意设计开发经验，公司拥有了一支二百余人的创意设计开发队伍，包括礼赠品定制设计、工业设计、包装设计、文创设计、IP设计等，积累了大量的创意设计和产品开发经验。基于此，公司先后签约NBA、环球影业等多家知名IP，开展IP联名礼赠品、文创产品等产品的开发业务。另外，公司签约的五粮液文化酒相关创意设计开发与销售项目已取得积极进展，多款系列产品也在持续开发拓展中。
报告期内，公司从事的主要业务未发生变化。
三、核心竞争力分析
、打通线上线下的整合营销解决方案提供能力
公司的整合营销业务包含了礼赠品供应和新媒体营销。礼赠品供应业务上，公司能够为客户提供从创意提案、产品设计，到委托加工和采购、品质控制，再到物流配送的综合服务；也能够为客户的经销商奖励、消费积分奖励、会员福利、员工福利、营销物料集采等需求提供礼赠品一体化解决方案。在新媒体营销上，公司为客户提供新媒体广告内容创意和制作、精准的媒体投放策略、媒介资源采购等一体化服务。同时，基于礼赠品和新媒体业务的协同作用，能够为客户提供线上品牌推广+线下活动执行+线上线下实物及虚拟礼赠品供应+企业集采电商平台等覆盖线上线下的整合营销解决方案。
、创意策划和设计开发能力及IP资源
公司是经认定的高新技术企业、中关村高新技术企业、北京高精尖产业设计中心、北京市设计创新中心、北京民营企业“文化产业”百强企业、北京文化创意
强企业、北京文化创意产业重点扶植企业。公司拥有一支由二百余名创意策划和产品设计人员组成的专业团队,荣获北京市设计创新中心、北京高精尖产业设计中心、新媒体广告创意案例等多项行业奖项。自主创新积累有效知识产权超
项，成果荣获德国红点奖、iF设计奖、中国设计红星奖等国际国内知名奖项
余项。基于客户广泛性和优秀的设计能力，公司签约NBA、环球影业等IP使用权，在市场竞争中形成产品差异化和竞争壁垒。基于长期的产品设计及供应链能力的积累，公司先后获得了2008年北京奥运会、2010年上海世博会、2014年南京青奥会、2022年北京冬奥会及冬残奥会、2021年成都大运会等大型赛会的特许生产商和零售商资质，还获得了NBA、环球影业等知名IP的官方授权。2022年初，随着北京冬奥会及冬残奥会的召开，公司生产的“冰墩墩”“雪容融”毛绒、手办、盲盒、水晶球、钥匙扣等商品持续热销，相关产品获北京冬奥组委主办创意设计奖项
项，公司强大的文创策划、产品设计和供应链管理能力得到了充分的展现。子公司谦玛网络作为新媒体全链路营销服务商，以其强大的策划创意能力，先后获得戛纳广告节创意金奖、上海国际广告奖视觉设计类平面设计铜奖、虎啸奖金奖、虎啸年度最佳机构奖等
多项奖项，并入选快手、抖音、B站、小红书等核心供应商。
、供应链管理能力
供应商管理能力是公司组织外协生产、及时响应客户促销需求，获取客户促销品订单的重要支撑，丰富的产品资源也是公司进军积分兑换和奖励业务（银行信用卡商城、客户经销商积分奖励、员工福利电商等）的必备竞争力。经过大量业务的磨炼和长期的经验积累，公司形成了完善的供应商管理体系。公司积累了丰富的供应商资源，目前拥有一千多家签约供应商，涉及十几个大类、上百个小类、逾两亿件产品。
、数字化和平台化的营销服务能力
基于对客户营销链路的理解，公司提供数字化的营销解决方案，包括分别针对经销商和消费者的奖励和管理、数字化
营销活动的策划和执行、数字化营销平台的开发和运营等。数字化营销服务应用于销售链路上的多种场景，以技术和数据驱动精准营销和流量变现，有效触达销售渠道和消费者，并具有较强的互动性，在本公司的快消和金融客户有越来越多的应用。
、优质客户资源
公司服务的主要客户为世界
强公司及国内知名企业，主要集中在消费品、母婴、美妆、银行和保险、互联网等行业。经过十几年的发展与积累，公司已累计服务百余家世界
强企业，并与国内多个行业的头部客户建立了长期稳定的合作关系，对行业内其他竞争对手形成较高的进入壁垒。综上，企业级礼赠品解决方案和新媒体营销都面临巨大的市场需求，市场竞争充分。公司多年来服务于行业头部客户，所形成的一体化综合服务能力、创意策划和设计开发能力及IP资源、供应链资源、客户资源，加上细分行业龙头上市公司所具备的声誉和规范优势，有利于在市场竞争中持续保持优势地位。
四、主营业务分析
1、概述
2021年是“十四五”规划开局之年，在“两个一百年”奋斗目标的历史交汇处，国家坚持稳中求进的工作总基调，同时坚持扩大内需这一战略基点，各项消费刺激措施密集出台，国内市场潜力进一步释放。2021年也是公司五年计划的开局之年，公司积极拥抱变化，面对复杂多变的新冠疫情带来的经营困难，于危机中抓机遇，在变革中寻求突破，实现总营业收入和营销业务收入的持续增长。受益于北京2022年冬奥会的举办，公司冬奥会特许产品销售再创新高。同时，“冰墩墩”、“雪容融”相关冬奥顶流IP产品也给公司带来了优质口碑和流量加持，提升了公司品牌形象和社会认知度，为未来新客户开发创造了有利条件。公司将继续深耕礼赠品和新媒体双主业，加快加强礼赠品、新媒体两大业务协同发展，加大创意设计及研发投入，加深自身独特的业务壁垒。
2021年度，公司实现营业收入22.86亿元，同比增长14.84%；实现归属于上市公司股东净利润1.16亿元，同比下降29.15%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润9,910.64万元，同比下降36.60%。
（1）营销业务整体保持持续增长
报告期内，公司业务有序开展，经营情况稳定。公司2021年度实现营业收入22.86亿元，同比增长14.84%；其中营销业务（包括礼赠品供应、促销服务和新媒体营销）实现收入20.57亿元，同比增长8.06%；北京冬奥会特许纪念品和贵金属实现收入2.26亿元，同比增长168.28%。营销业务收入中，礼赠品（促销品）供应业务实现收入9.96亿元，同比下降12.39%；促销服务业务实现收入3.24亿元，同比增长42.48%；礼赠品（促销品）供应业务和促销服务业务收入合计同比基本持平。新媒体营销（谦玛网络）全年实现收入7.37亿元，同比增长36.70%。
公司主营业务是大客户服务的toB模式，短期内容易受到单个大客户波动的影响。但从中长期看，公司在容量庞大的礼赠品市场中具备核心竞争力，通过客户拓展可以有效抵消单个大客户波动的影响，在新客户群的基础上继续保持增长。公司去年同期前五大客户中部分通讯及母婴类大客户由于外部环境影响、自身营销策略等因素，今年礼赠品营销投入有所减少，而公司新开拓大客户和公司近两年开发的金融、互联网大客户收入虽然同比增加，但订单获取和业绩释放还需要一定的时间，报告期内的增量尚不能抵消原有通讯及母婴类大客户的波动，导致礼赠品收入同比有所下降。同时，部分客户在促销品和促销服务投入方面有所变化，从而使得促销服务收入增加较大，而促销品和促销服务收入合计变化不大。从中长期看，公司在容量庞大的礼赠品市场中具备核心竞争力，通过客户持续拓展可以有效抵消单个大客户波动的影响，新客户业绩也将随着开拓的深入而逐步释放。
（2）优化客户结构，继续加码金融、互联网等行业潜力大客户
自2018年以来，公司重点布局金融和互联网行业的客户开发。2021年，公司进一步丰富并优化了客户结构，继续加码金融、互联网等有巨大礼赠品需求的行业客户。报告期内，公司新开拓了小米、快手、拼多多、阳光保险、太平洋保险、中国太平等新客户。在公司传统优势行业，新开拓了中顺洁柔、德邦物流、水井坊、科勒、汉高、科兴生物等潜力大客户。同时，公司促销品和促销服务的应用场景随之在信用卡积分兑换、经销商奖励、商务随手礼、大企业员工福利等领域进一步扩大。
（3）新媒体业务继续高速增长，打造大新媒体板块
新媒体业务2021年度实现营业收入7.37亿元，同比增长36.70％。自2018年收购谦玛网络60%股份以来，公司在品牌、资金、管理、客户等多方面赋能谦玛网络，助力谦玛网络实现高速发展，营业收入从2018年的1.83亿元增长到2021年的
7.37亿，年化复合增长率接近60%。同时，谦玛网络优质客户数量也大幅增加，先后开拓了欧莱雅、阿里巴巴、娇韵诗、麦当劳等国内、国际知名的大型客户，并成为小红书蒲公英平台旗舰合作代理商、抖音星图、快手快接单、B站花火的核心服务商。新媒体业务是公司发展战略中的重要业务板块，公司将以谦玛网络现有业务为核心，进一步大力发展谦玛网络新媒体品牌，积极撬动、管理、经营平台和渠道资源，发挥礼赠品+新媒体更深层次的业务协同和融合，打造上市公司大新媒体业务板块。
（4）冬奥会特许产品销售逐渐升温，销售收入大幅增长
随着冬奥开幕的临近，广大消费者对冬奥特许商品的兴趣逐渐增强，“冰墩墩”“雪容融”系列相关周边产品热度持续上升，公司设计开发了“冰墩墩”和“雪容融”毛绒玩具、盲盒、造型手办、饰扣、水晶球、徽章、贵金属等七大系列600余款热销商品，使得公司2021年冬奥会特许业务收入较同期实现大幅度的增长。
（5）继续加大研发及供应链管理投入，夯实创意设计等核心竞争力
2021年度，公司不断加大研发费用投入，以增强创意设计等核心竞争力，拓展业务范围，布局未来能带来公司业务长期增长的创新业务，实现高质量持续发展。报告期内公司将原有的设计研发部，升级扩编为设计研发中心，继续加大创意设计研发、IT技术、供应链开发、质量控制等方面的投入及相关人才的培养与引进。
公司在五年规划中布局的IP战略、企业集采电商平台、IP文化酒等三项创新业务，在报告期内进行团队招募和销售体系搭建、产品和平台开发推广等工作，八方来和文化酒项目除已实现一定的销售收入外，还带来了水井坊等其他相关文化酒创意衍生产品的设计与开发业务。但总体来讲，上述创新业务还需要一段时间的培育才能贡献成规模的收入。
受上述研发及供应链管理投入、新业务团队招募和人才引进、环球授权IP产品的设计开发和“元隆有品”电商的平台开发投入较大等因素影响，公司2021年销售、管理、研发三项费用合计33,978.71万元，增幅48.01%。其中销售费用增加较大，主要是由于职工薪酬及特许贵金属业务手续费等费用较大。由于特许贵金属业务手续费与特许收入相关，收入增长较大导致该部分费用较高。扣除特许贵金属业务手续费后的三项费用合计为29,094.91万元，增幅31.38%，占营业收入的比率从上年同期的
11.13%上升到
12.73%，与此相应，公司销售人员、管理人员、研发人员的人数分别增加了
、
、
名。另外，公司于2020年
月实行的股票期权激励计划导致本期股权激励费用摊销金额较大。研发及供应链管理团队建设和新业务拓展，导致公司职工薪酬、股权激励等费用支出增加较大，短期内影响了公司业绩表现，但长期看有利于公司加强核心竞争力，扩大领先优势。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
| 2021年 | 2020年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 2,285,823,534.35 | 100% | 1,990,452,894.61 | 100% | 14.84% |
| 分行业 | |||||
| 营销业务收入 | 2,057,276,155.12 | 90.00% | 1,903,828,465.03 | 95.65% | 8.06% |
| 特许及其他业务收入 | 228,547,379.23 | 10.00% | 86,624,429.58 | 4.35% | 163.84% |
| 分产品 | |||||
| 礼赠品（促销品） | 996,497,128.52 | 43.60% | 1,137,458,170.96 | 57.15% | -12.39% |
| 促销服务 | 323,890,632.32 | 14.17% | 227,323,396.40 | 11.42% | 42.48% |
| 新媒体营销服务 | 736,888,394.28 | 32.24% | 539,046,897.67 | 27.08% | 36.70% |
| 贵金属工艺品 | 19,536,118.31 | 0.85% | 25,126,515.91 | 1.26% | -22.25% |
| 特许纪念品经营 | 206,637,823.79 | 9.04% | 59,179,537.91 | 2.97% | 249.17% |
| 出租收入 | 2,373,437.13 | 0.10% | 2,318,375.76 | 0.12% | 2.37% |
| 分地区 | |||||
| 华南地区 | 336,335,056.52 | 14.71% | 226,392,567.55 | 11.37% | 48.56% |
| 华北地区 | 731,052,518.81 | 31.98% | 478,903,156.11 | 24.06% | 52.65% |
| 华东地区 | 998,533,868.35 | 43.70% | 920,153,480.86 | 46.23% | 8.52% |
| 西北地区 | 734,106.54 | 0.03% | 1,691,346.47 | 0.09% | -56.60% |
| 华中地区 | 10,776,835.15 | 0.47% | 10,164,506.95 | 0.51% | 6.02% |
| 西南地区 | 52,219,176.17 | 2.28% | 19,545,072.14 | 0.98% | 167.17% |
| 东北地区 | 24,513,222.47 | 1.07% | 29,878,310.56 | 1.50% | -17.96% |
| 出口 | 131,658,750.34 | 5.78% | 303,724,453.97 | 15.26% | -56.65% |
| 分销售模式 | |||||
| 直销模式 | 2,207,434,631.11 | 96.57% | 1,977,226,932.08 | 99.34% | 11.64% |
| 经销模式 | 78,388,903.24 | 3.43% | 13,225,962.53 | 0.66% | 492.69% |
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
√适用□不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 营销业务收入 | 2,057,276,155.12 | 1,639,965,468.61 | 20.28% | 8.06% | 10.52% | -1.78% |
| 分产品 | ||||||
| 礼赠品（促销品） | 996,497,128.52 | 821,232,422.63 | 17.59% | -12.39% | -5.17% | -6.27% |
| 促销服务 | 323,890,632.32 | 253,391,079.21 | 21.77% | 42.48% | 23.50% | 12.03% |
| 新媒体营销服务 | 736,888,394.28 | 565,341,966.77 | 23.28% | 36.70% | 37.02% | -0.18% |
| 分地区 | ||||||
| 华南地区 | 336,335,056.52 | 263,190,434.72 | 21.75% | 48.56% | 38.66% | 5.59% |
| 华北地区 | 731,052,518.81 | 595,985,239.14 | 18.48% | 52.65% | 43.07% | 5.46% |
| 华东地区 | 998,533,868.35 | 750,605,937.68 | 24.83% | 8.52% | 9.36% | -0.58% |
| 分销售模式 | ||||||
| 直销模式 | 2,207,434,631.11 | 1,732,167,230.89 | 21.53% | 11.64% | 12.69% | -0.73% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近
年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用√不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√是□否
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 |
| 礼赠品（促销品） | 销售量 | 件 | 214,386,504 | 741,356,003 | -71.08% |
| 生产量 | 件 | 213,359,357.01 | 742,853,336 | -71.28% | |
| 库存量 | 件 | 4,680,476.01 | 5,707,623 | -18.00% | |
| 贵金属及特许商品 | 销售量 | 件 | 1,479,307 | 405,018 | 265.24% |
| 生产量 | 件 | 2,236,291 | 668,017 | 234.77% | |
| 库存量 | 件 | 1,689,091 | 932,107 | 81.21% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√适用□不适用
1.礼赠品（促销品）的销售量同比减少71%，主要是因为2020年部分产品单价较低所致。2.礼赠品（促销品）的生产量同比减少71%，主要是因为2020年部分产品单价较低所致。
3.贵金属及特许商品的销售量同比增加265%，主要是由于冬奥会特许商品销量上升。
4.贵金属及特许商品的生产量同比增加235%，主要是由于冬奥会特许商品产量上升。5.贵金属及特许商品的库存量同比增加81%，主要是由于冬奥会项目备货库存增加。
（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用√不适用
（5）营业成本构成
行业分类
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 礼赠品（促销品） | 促销商品采购成本等 | 821,232,422.63 | 45.92% | 866,049,280.18 | 55.96% | -5.17% |
| 促销服务 | 电子礼品采购成本、物流成本、人工成本等 | 253,391,079.21 | 14.17% | 205,178,654.64 | 13.26% | 23.50% |
| 新媒体营销服务 | 媒介采购成本等 | 565,341,966.77 | 31.62% | 412,593,506.40 | 26.66% | 37.02% |
| 贵金属工艺品 | 贵金属工艺品采购成本 | 16,945,911.11 | 0.95% | 20,014,021.07 | 1.29% | -15.33% |
| 特许纪念品经营 | 特许商品采购成本 | 130,451,375.91 | 7.30% | 42,982,372.75 | 2.78% | 203.50% |
| 出租收入 | 房屋折旧 | 707,848.08 | 0.04% | 707,848.08 | 0.05% | 0.00% |
说明本公司按产品披露的本年度营业成本主要构成项目与去年口径相同。
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√是□否
| 子公司 | 子公司类型 | 持股比例（%） | 本期新增原因 |
| 上海畅融 | 二级控股子公司 | 70 | 新设 |
| 杭州畅融 | 三级控股子公司 | 100 | 新设 |
| 元隆宇宙 | 一级全资子公司 | 100 | 新设 |
| 上海霏玛 | 三级控股子公司 | 100 | 新设 |
| 北海沃米 | 三级控股子公司 | 100 | 新设 |
| 上海利佰家 | 二级控股子公司 | 100 | 非同一控制下合并 |
| 上海互效 | 二级控股子公司 | 60 | 非同一控制下合并 |
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用√不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 844,173,183.44 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 36.93% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0 |
公司前
大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例（%） |
| 1 | 第一名 | 222,743,919.44 | 9.75% |
| 2 | 第二名 | 191,191,422.12 | 8.36% |
| 3 | 第三名 | 187,701,053.11 | 8.21% |
| 4 | 第四名 | 152,758,266.73 | 6.68% |
| 5 | 第五名 | 89,778,522.04 | 3.93% |
| 合计 | 844,173,183.44 | 36.93% |
主要客户其他情况说明
□适用√不适用公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 377,863,377.90 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 17.53% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0 |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例（%） |
| 1 | 第一名 | 129,500,421.59 | 6.01% |
| 2 | 第二名 | 76,230,499.06 | 3.54% |
| 3 | 第三名 | 66,933,383.95 | 3.10% |
| 4 | 第四名 | 54,870,069.90 | 2.55% |
| 5 | 第五名 | 50,329,003.40 | 2.33% |
| 合计 | 377,863,377.90 | 17.53% |
主要供应商其他情况说明
□适用√不适用
3、费用
单位：元
| 2021年 | 2020年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 170,407,831.93 | 94,085,168.40 | 81.12% | 主要是由于特许贵金属收入增加渠道手续费相应增加，以及职工薪酬、股权激励费用增加所致。 |
| 管理费用 | 69,411,642.80 | 48,632,915.13 | 42.73% | 主要为人员增加相应薪酬增加所致。 |
| 财务费用 | 8,284,873.80 | 5,125,907.24 | 61.63% | 主要由于收入增加、冬奥产品备货增加，资金需求量增大，相应贷款利息费用及贴现费用增加所致。 |
| 研发费用 | 99,967,598.07 | 86,849,034.63 | 15.11% | 主要为公司继续加大礼赠品创意设计、 |
4、研发投入
√适用□不适用
新媒体营销研发投入、冬奥产品开发投入和“元隆有品”电商平台开发投入等，相应创意设计、产品设计开发、IT及数字化营销人员增加、薪酬增加所致。主要研发项目名称
| 主要研发项目名称 | 项目目的 | 项目进展 | 拟达到的目标 | 预计对公司未来发展的影响 |
| 创意整合营销方案研究开发 | 将创新成果转化至需求方市场所需的营销活动场景应用的核心环节 | 进行中 | 自主知识产权 | 提升公司创意水平与综合实力 |
| 促销品创意设计研发 | 提升促销品的创意设计研发精准策划 | 进行中 | 软件著作权，知识产权 | 提升公司综合实力 |
| 特许商品创意设计研发 | 创造具有时代人文特点，展示中国特色，颇具纪念价值的优秀特许商品 | 进行中 | 开发具有创造性高水平的特许商品 | 提升公司品牌形象和社会认知度 |
| 数字营销与平台定制化服务解决方案开发 | 推动营销模式从传统的线下营销模式向“互联网+线下”的整合营销模式转型 | 进行中 | 自主知识产权 | 提升公司综合实力 |
| 沃米优选数据分析系统研发 | 评估和分析各类资源营销价值、品牌和产品口碑，赋能到产品营销场景的分析、研究等策略环节，以及评估、监测等执行环节 | 进行中 | 软件著作权，自主知识产权 | 提升公司媒介资源沉淀、数据能力沉淀，提升公司的核心竞争力 |
| 沃米优选新媒体投放系统研发 | 整合管理各类新媒体资源，进行系统化投放管理，赋能到媒介业务执行工作的选择资源、推荐资源、锁定资源、投放资源等指定环节 | 进行中 | 软件著作权，自主知识产权 | 提升公司媒介业务运转效率，提升公司综合实力 |
公司研发人员情况
| 2021年 | 2020年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 516 | 349 | 47.85% |
| 研发人员数量占比 | 50.46% | 51.70% | -1.24% |
| 研发人员学历结构 | —— | —— | —— |
| 本科 | 312 | 218 | 43.12% |
| 硕士 | 15 | 15 | 0.00% |
| 博士及以上 | 0 | 0 | 0 |
| 大专及以下 | 189 | 116 | 62.93% |
| 研发人员年龄构成 | —— | —— | —— |
| 30岁以下 | 280 | 206 | 35.92% |
| 30~40岁 | 211 | 133 | 58.65% |
| 40~50岁 | 24 | 9 | 166.67% |
| 50岁以上 | 1 | 1 | 0.00% |
公司研发投入情况
| 2021年 | 2020年 | 变动比例 | |
| 研发投入金额（元） | 99,967,598.07 | 86,849,034.63 | 15.11% |
| 研发投入占营业收入比例 | 4.37% | 4.36% | 0.01% |
| 研发投入资本化的金额（元） | 184,041.25 | 910,985.09 | -79.80% |
| 资本化研发投入占研发投入的比例 | 0.18% | 1.05% | -0.87% |
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响?适用□不适用报告期内公司将原有的设计研发部，升级扩编为设计研发中心，继续加大创意设计研发、IT技术、供应链开发、质量控制等方面的投入及相关人才的培养与引进，以增强创意设计等核心竞争力，拓展业务范围，布局未来能带来公司业务长期增长的创新业务，实现高质量持续发展。研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用√不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用√不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,771,109,136.80 | 2,912,710,535.99 | -4.86% |
| 经营活动现金流出小计 | 2,648,911,473.57 | 2,764,355,091.21 | -4.18% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 122,197,663.23 | 148,355,444.78 | -17.63% |
| 投资活动现金流入小计 | 122,951,465.34 | 196,452,564.93 | -37.41% |
| 投资活动现金流出小计 | 102,222,104.93 | 229,396,980.85 | -55.44% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 20,729,360.41 | -32,944,415.92 | 162.92% |
| 筹资活动现金流入小计 | 312,520,358.24 | 335,360,634.91 | -6.81% |
| 筹资活动现金流出小计 | 397,202,312.71 | 356,013,500.61 | 11.57% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -84,681,954.47 | -20,652,865.70 | -310.03% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 58,285,581.88 | 94,614,973.86 | -38.40% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用□不适用投资活动产生的现金流量净额变化主要为本期使用闲置资金理财减少所致。?适用□不适用筹资活动产生的现金流量净额变化主要为本期分配股利及偿还借款较多所致。
五、非主营业务分析
√适用□不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | -873,121.45 | -0.56% | 主要系购买银行保本理财产生的收益主要系购买银行保本理财产生的收益及应收账款贴现支出 | 否 |
| 资产减值 | -1,936,676.84 | -1.23% | ||
| 营业外收入 | 7,239.03 | 0.00% | ||
| 营业外支出 | 1,133,118.25 | 0.72% | ||
| 其他收益 | 21,371,506.80 | 13.63% | 主要系收到的政府补助 | 否 |
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 2021年末 | 2021年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 433,919,596.56 | 24.61% | 376,036,264.15 | 25.22% | -0.61% | |
| 应收账款 | 696,815,726. | 39.52% | 540,822,703.76 | 36.27% | 3.25% | |
| 10 | ||||||
| 预付账款 | 137,604,478.83 | 7.80% | 89,005,463.31 | 5.97% | 1.83% | 主要是新媒体采购充值、五粮液文化酒及特许贵金属产品采购预付增加所致。 |
| 存货 | 176,929,304.38 | 10.03% | 128,880,069.67 | 8.64% | 1.39% | 主要是由于冬奥会项目备货库存增加 |
| 其他流动资产 | 31,539,248.67 | 1.79% | 48,745,939.21 | 3.27% | -1.48% | 主要为公司在中金财富办理的自有资金无风险理财余额及待认证的进项税额 |
| 长期股权投资 | 1,219,226.61 | 0.07% | 1,193,705.04 | 0.08% | -0.01% | |
| 投资性房地产 | 14,827,951.45 | 0.84% | 15,535,799.53 | 1.04% | -0.20% | |
| 固定资产 | 14,935,428.56 | 0.85% | 13,097,447.58 | 0.88% | -0.03% | |
| 使用权资产 | 30,540,535.04 | 1.73% | 37,139,710.49 | 2.49% | -0.76% | |
| 短期借款 | 251,049,542.00 | 14.24% | 201,765,166.48 | 13.53% | 0.71% | |
| 应付账款 | 319,100,770.74 | 18.10% | 204,329,655.25 | 13.70% | 4.40% | 主要是由于备货增加导致应付账款增加 |
| 合同负债 | 51,430,496.92 | 2.92% | 52,135,518.52 | 3.50% | -0.58% | |
| 应付职工薪酬 | 55,987,722.39 | 3.17% | 38,265,377.82 | 2.57% | 0.60% | |
| 应交税费 | 59,727,147.79 | 3.39% | 37,013,284.36 | 2.48% | 0.91% | 主要系年末业务量增加，相应的应交增值税金额增加 |
| 其他应付款 | 20,635,275.97 | 1.17% | 50,155,975.22 | 3.36% | -2.19% | 主要是支付谦玛网络少数股东股利 |
| 租赁负债 | 15,402,877.65 | 0.87% | 20,861,052.38 | 1.40% | -0.53% |
境外资产占比较高
□适用√不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 20,000,000.00 | 44,000,000.00 | 64,129,683.33 | 129,683.33 | 0.00 | |||
| 金融资产小计 | 20,000,000.00 | 44,000,000.00 | 64,129,683.33 | 129,683.33 | 0.00 | |||
| 上述合计 | 20,000,000.00 | 44,000,000.00 | 64,129,683.33 | 129,683.33 | 0.00 | |||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他变动的内容其他变动为本期交易性金融资产出售确认的投资收益。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是√否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 3,216,225.04 | 保证金 |
| 应收账款 | 55,925,214.08 | 质押借款 |
| 投资性房地产 | 14,827,951.45 | 抵押借款 |
| 合计 | 73,969,390.57 | -- |
七、投资状况分析
1、总体情况
√适用□不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 1.00 | 0.00 | 100% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用√不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用√不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□适用√不适用公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□适用√不适用公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
√适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
√适用□不适用
单位：万元
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2017 | 首次公开发行 | 22,754.58 | 45.54 | 23,305.75 | 0 | 11,324.03 | 49.77% | 0 | 不适用 | 0 |
| 合计 | -- | 22,754.58 | 45.54 | 23,305.75 | 0 | 11,324.03 | 49.77% | 0 | -- | 0 |
| 募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
| 2021年度，本公司已按《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》和本公司《募集资金使用管理办法》的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。 | ||||||||||
（2）募集资金承诺项目情况
√适用□不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 1、运营中心扩建项目 | 是 | 11,002.79 | 3,245.62 | 3,245.62 | 100.00% | 已变更 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | |
| 2、促销品电商平台建设项目 | 是 | 4,317.28 | 1,248.81 | 1,248.81 | 100.00% | 已变更 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | |
| 3、创意研发中心建设项目 | 否 | 934.51 | 934.51 | 45.54 | 976.84 | 100.00% | 2021年2月 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 4、补充流动资金及偿还银行借款 | 否 | 6,500.00 | 6,500.00 | 6,510.45 | 100.00% | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 | |
| 5、谦玛网络股权收购项目 | 是 | 11,324.03 | 11,324.03 | 100.00% | 2018年11月 | 6,594.70 | 是 | 否 | ||
| 承诺投资项目小计 | -- | 22,754.58 | 23,252.97 | 45.54 | 23,305.75 | -- | -- | 6,594.70 | -- | -- |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 不适用 | ||||||||||
| 合计 | -- | 22,754.58 | 22,754.58 | 45.54 | 23,305.75 | -- | -- | 6,594.70 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 创意研发中心建设项目主要投入是新增设计研发人员的薪酬，因招募符合公司业务要求的研发设计人才和设计师对客户所属行业特性、偏好和市场流行趋势的熟悉均需要一定时间条件，故而延期至2021年6月30日，该项目已于2021年2月完成。该次延期变更已经2019年8月27日公司召开的第三届董事会第九次会议及第三届监事会第七次会议审议通过，独立董事及保荐机构均发表了明确的同意意见。 | |||||||||
| 项目可行性发生重 | 无 | |||||||||
| 大变化的情况说明 | |
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 |
募集资金投资项目实施地点变更情况
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
募集资金投资项目实施方式调整情况
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 适用 |
| 以前年度发生 | |
| 为了提高募集资金使用效率和募集资金投资回报，公司根据募集资金投资项目的实际情况及公司投资进展等因素，经2018年9月3日公司召开的第二届董事会第十八次会议及第二届监事会第十二次会议审议通过，独立董事、监事会及保荐机构均发表了明确的同意意见，并于2018年9月19日经本公司第一次临时股东大会决议将“运营中心扩建项目”尚未投入的募集资金余额8,082.94万元以及“促销品电商平台建设项目”尚未投入的募集资金余额3,241.09万元（截至2018年11月4日，含存放期间产生的利息），合计募集资金余额11,324.03万元变更用于支付收购谦玛网络60%股权的部分现金对价。 | |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 不适用 |
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
项目实施出现募集资金结余的金额及原因
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
尚未使用的募集资金用途及去向
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 截至2021年12月31日，本公司募集资金已全部使用完毕并已注销募集资金相关专用账户。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无。 |
（3）募集资金变更项目情况
□适用√不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用√不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用√不适用
九、主要控股参股公司分析
√适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 谦玛网络 | 子公司 | 新媒体整合营销 | 12,000,000.00 | 386,114,055.00 | 128,570,578.86 | 736,121,260.57 | 82,179,315.22 | 72,669,800.60 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用√不适用主要控股参股公司情况说明
十、公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
十一、公司未来发展的展望
（一）公司未来发展战略和发展方向：
礼赠品行业市场巨大，公司在该行业深耕多年，一直处于龙头地位；新媒体营销行业快速发展，得到品牌方越来越多的预算倾斜，公司的新媒体业务增长迅速，逐步占据一定的市场地位。因此，公司将继续坚持礼赠品和新媒体双主业发展战略。同时，随着消费升级以及IT技术的不断发展，公司将进一步加大研发投入，不断提升礼赠品开发水平，拓展新的营销手段，打造创新型科技营销公司。
（二）公司2022年经营计划
1、礼赠品借助冬奥会势头进一步扩大龙头优势，加速潜力客户开发
随着北京2022冬奥会的举办，公司设计生产的“冰墩墩”和“雪容融”毛绒玩具等特许商品持续热销，公司强大的文创、潮玩策划设计和供应链管理能力得到了充分的展现。冬奥特许商品的火爆销售也大大提升了公司的品牌形象和社会认知度，为未来新客户的开发创造了更加有利的条件。同时，通过销售冬奥会特许商品，公司已经成为中国联通、中国石化等多家大型客户的供应商。公司将借冬奥会产品热销形成的品牌效应，进一步扩大竞争优势，在金融、母婴、银行、保险、互联网等行业积极拓展优质客户，提升大客户规模，并大力发掘潜力客户的礼赠品应用需求和应用场景，促进礼赠品业务的稳步提升。
2、打造大新媒体板块，促进主业的协同发展
新媒体营销因其精准性、实时互动性和快速传播能力，受到越来越多广告主的青睐。自2018年收购谦玛网络60%股份以来，受益于上市公司在品牌、资金、管理、客户等多方面的助力，谦玛网络已发展成为行业领先的、在国内颇受盛誉的大型新媒体广告公司。随着少数股权收购工作的逐步完成，谦玛网络将逐步完全融入公司整体管理体系，开启一个新的发展时代。公司将以谦玛网络现有业务为核心，以谦玛网络新媒体业务长期发展积累的大量媒介资源、IT技术资源以及沃米优选等数字化管理系统为基础，进一步大力发展谦玛网络新媒体品牌，打造公司大新媒体业务板块。
礼赠品和新媒体营销均根植于大消费行业，均服务于客户的个性化需求，二者有很强的协同促进作用。在之前的业务开展中，礼赠品业务和新媒体业务已经有较多的客户开拓协同，随着两个业务板块融合的加深，更深层次的协同正在展开，不仅在客户资源方面相互协同，从新媒体创意策划到礼赠品供应的全链路协同已开始落地，线上新媒体广告策划和线下礼赠品投放的协同也在积极推进中。
3、运营冬奥会、成都大运会等特许商品业务，获取最大化收益
自2018年获得北京2022冬奥会特许生产商及零售商资质以来，公司即组织人力着手设计开发冬奥产品。经过三年持续不断的投入，先后设计开发了“冰墩墩”和“雪容融”毛绒玩具、盲盒、造型手办、饰扣、水晶球、徽章、贵金属等七大系列600余款（不含合作伙伴赞助商定制）产品。随着北京2022冬奥会的举办，商品持续热销，不仅向广大消费者提供了大量的特许商品，还有力保障了冬奥赛事特许商品的需要。随着2022年北京冬奥会及冬残奥会的召开，冬奥特许商品销售火爆，特许业务运营也进入冲刺阶段。公司将进一步加大冬奥特许商品的开发、生产和运营，以获取最大化的收入和利润。另外，2021年成都大运会将于2022年8月份召开，公司已获得特许生产商及零售商资格，公司将利用本次冬奥会及之前多次大型赛会特许商品设计开发与销售方面积累的丰富经验，开发更多热销特许商品，运营好成都大运会业务，获取更高收益，并进一步提升公司的品牌形象和社会认知度。
4、进一步加大研发投入，开发文创及IP潮玩等创意产品
在消费行业长期受益、消费升级、Z世代消费人群更加追求新品类、新品牌产品的大背景下，礼赠品也需要随之升级。公司将进一步加大创意设计、产品研发和IP投入，开发更具新颖性、时尚性、有文化内涵和IP属性的产品。截至目前，公司已签约NBA、环球影业、卢浮宫等知名IP，与五粮液签约开发IP文化酒及相关周边产品，并为阿里巴巴开发淘豆、天猫、盒马等系列企业形象IP产品。未来，公司将签约更多的IP形象授权以及文化酒等企业IP形象，进行IP产品、潮玩、文创产品以及相关周边产品的创意设计开发与销售。
5、布局元宇宙等创新业务，打造创新型科技营销公司
2021年被公认为元宇宙“元年”，全球科技巨头陆续布局元宇宙相关产业，展望未来，元宇宙及相关产业将迎来快速发展阶段。元宇宙基于区块链技术搭建经济体系，将虚拟世界与现实世界在经济系统、社交系统、身份系统上密切融合，其重要价值在于利用科技手段实现虚拟与现实的映射和交互，形成一种具备新型社会体系的数字生活空间。根据研究机构预计，到2030年，全球元宇宙市场规模将达到1.5万亿美元，元宇宙时代的到来，蕴含着社交、内容、营销、游戏、办公等场景的变革潜力和市场机遇。
2021年，结合公司在创意设计、信息技术与新媒体营销领域的优势基础，公司积极布局元宇宙创新领域。2021年12月，公司成立全资子公司“元隆宇宙数字技术（上海）有限公司”（简称“元隆宇宙”），元隆宇宙将作为公司元宇宙相关业务的运营主体，通过创意+科技的方法，为品牌和用户提供“虚实相生”的双重体验，实现公司元宇宙创新业务的布局和落地。另外，公司作为中移联元宇宙产业委副主任单位和中广协数字元宇宙工作委副主任单位，将积极利用相关资源，开展与两大委员会成员的全面合作，深入探索元宇宙前沿发展趋势，促进元宇宙业务的拓展。
公司将积极研究探索元宇宙商业模式，利用目前礼赠品、新媒体业务积累的创意设计能力、IT技术和客户资源，在体现“现实”+“虚拟”的融合价值的业务上，加大布局力度并加速相关产品和服务的研发、落地和推广。元隆宇宙将积极研究探索虚拟数字形象、虚拟IP运营、虚拟营销场景、虚拟人企业代言、NFT产品运营、区块链技术等在客户需求中的应用，加速建立数字艺术和数字藏品元宇宙线上场景平台，整合公司在实物礼赠品与数字礼赠品、新媒体营销策划、IP授权与运营等方面的客户需求和领先优势，为客户、IP方、艺术家等提供NFT产品的创制、发行、营销、联名创作等NFT服务，以及实物+数字礼赠品、联名数字艺术品等综合营销服务。
（三）公司面临的风险和应对措施
1、新冠疫情影响经营业绩的风险
当前，全球疫情形势还存在不确定性，国内疫情依然存在多点频发的状态。疫情期间，下游客户可能会为提高净利润紧缩营销支出，营销活动的开展也会因疫情受到限制，公司与客户之间就合作项目的沟通难度相比以前有所增加。并且，国内疫情的反复也会对供应链、物流产生不利影响。未来若疫情形势发生不利变化，将一定程度上影响公司业务的开展，对公司经营业绩产生不利影响。公司将积极跟踪疫情发展态势，把握行业龙头地位，借助冬奥会举办形成的带动效应，积极、广泛的拓展大客户，以应对新冠疫情对经营业绩的不利影响。
2、市场竞争加剧风险
国内礼赠品行业体量巨大，呈现参与者众多、单个参与者规模偏小、产业集中度较低的特征。新媒体行业发展迅速，从业者众多。近年来，随着外部环境的变化，营销需求、营销渠道、营销方式变化较快，市场格局竞争较为激烈。这为公司的发展一方面带来了更多的机会，也加剧了竞争风险。如果公司在未来发展中未能持续提高创意设计能力、IP转化能力和IT技术能力，获取更多的客户，公司有可能在未来市场竞争中处于不利地位。公司将积极面对市场变化，加大产品创意设计、IP资源和IT技术等研发投入，提高策划创意水平和综合实力，拓展营销渠道和营销形式，以保持市场领先地位。
3、核心客户流失的风险
公司客户以世界五百强企业及国内知名企业为主，部分客户收入规模较大、占比较高。大客户一方面给公司带来了规模效应，同时也带来了一定的集中度风险。如果核心客户流失，而公司又没有培育出同等量级的客户，公司的经营业绩将会受到较大影响。公司在维系老客户的同时持续开拓新客户，优化客户结构，公司在金融、互联网等行业不断拓展新客户，在保持总收入持续增长的前提下，最近3年前五大客户集中度持续下降。
4、多个客户大幅削减礼赠品和营销服务投入的风险
公司主要为客户提供礼赠品供应、数字化营销及新媒体营销服务，客户通常根据上年的销售情况制定当年的营销费用预算，并根据市场情况确定营销费用在礼赠品和营销服务等方面的投放。如果多个大客户大幅削减预算费用，而公司未能提升在其订单份额，经营业绩将会受到不利影响。公司对客户的营销预算投入保持高度关注，发现核心客户出现预算削减迹象时，会积极开拓该客户新兴业务，同时加大潜力开户开发力度，从而提高公司的收入水平。
5、新业务开拓未达预期的风险
公司的元隆有品一站式企业电商服务平台、文化酒、IP产品开发以及元宇宙等创新业务的开展需要一定的时间，且是否能够达到预期存在一定的不确定性，如果新业务开拓未达预期，而相应的团队已经组建并发生费用，对公司业绩可能产生不利影响。公司尽力控制新业务开展的投入规模和节奏，降低投资风险和不确定性，把新业务开拓不利的风险降到最小。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
√适用□不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2021年04月09日 | “全景?路演天下”（http://rs.p5w.net/html/123119.shtml）互动平台 | 其他 | 其他 | 平台机构及个人 | 2020年度业绩交流、关于公司新成立的三个业务板块的交流互动以及冬奥特许业务的进展等。 | http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?plate=szse&orgId=9900030663&stockCode=002878&announcementId=1209667142&announcementTime=2021-04-09%2021:05 |
| 2021年09月 | “全景?路演 | 其他 | 其他 | 平台机构及 | 2021年第三 | http://www.cninfo.co |
| 23日 | 天下”（http://rs.p5w.net/html/123119.shtml）互动平台 | 个人 | 季度业绩交流及新业务的进展情况等。 | m.cn/new/disclosure/detail?plate=szse&orgId=9900030663&stockCode=002878&announcementId=1211141931&announcementTime=2021-09-24%2010:16 |
第四节公司治理
一、公司治理的基本状况
1、股东与股东大会公司严格按照《公司法》《证券法》等法律法规和《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定召集召开股东大会，在股东大会召开前的规定时间发出会议通知，并且聘请律师现场见证，对会议的召集、召开和决议的有效性发表法律意见。确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。报告期内共召开股东大会4次，审议议案35项。
2、控股股东与上市公司
公司控股股东行为规范，能依法行使其权利并承担相应义务，没有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司拥有独立完整的经营体系和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东、实际控制人相互独立和分开。公司董事会、监事会及其他内部机构均独立运作，重大决策均由股东大会和董事会依法作出。
3、董事与董事会
公司董事会现有成员7名，其中独立董事3名，董事会的人数及人员构成符合有关法律法规和《公司章程》的要求。报告期内，公司全体董事严格按照有关法律法规、《公司章程》和《董事会议事规则》等相关规定，勤勉尽责地履行职责，按时出席董事会和股东大会，认真审议各项议案，确保董事会规范、高效运作和审慎、科学决策。为进一步完善公司治理结构，公司董事会设立了战略、审计、提名、薪酬与考核4个专门委员会，为董事会的决策提供了科学和专业的意见。报告期内，董事会共召开会议12次，审议议案68项。
4、监事与监事会
公司监事会现有成员3名，其中职工代表监事1名，监事会的人数及人员构成符合有关法律法规和《公司章程》的要求。报告期内，公司监事会严格按照《公司章程》及《监事会议事规则》等相关规定召集召开监事会。各监事按时出席会议，认真履行职责，本着对全体股东负责的态度，独立有效地对公司财务及董事、高级管理人员履行职责的合法合规性行使监督和检查的权利，对公司重大事项、关联交易、财务状况等进行监督并发表意见，有效维护了公司及股东的合法权益。报告期内，监事会共召开会议10次，审议议案42项。
5、绩效评价与激励约束机制
公司逐步建立和完善公正、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制，公司高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。
6、信息披露与投资者关系管理工作公司高度重视信息披露与投资者关系管理工作，制定并严格执行《信息披露管理制度》和《投资者关系管理制度》等，指定《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）为公司法定信息披露媒体和网站，公平对待所有投资者，真实、准确、完整、及时地进行信息披露，提高公司透明度，保障了全体股东的合法权益。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是√否公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况
公司成立以来，严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，在业务、资产、人员、机构、财务等方面与现有股东完全分开，具有独立、完整的资产和业务及面向市场、自主经营的能力。
（一）业务独立
公司是独立从事生产经营的企业法人，拥有独立、完整的研发、生产、采购、销售体系。本公司具有直接面向市场经营的能力，具有独立做出生产经营决策的能力，与股东之间不存在竞争关系或业务上依赖股东的情况。
（二）资产独立
公司所拥有的资产产权清晰、资产界定明确，并独立于控股股东、实际控制人及其关联方。公司合法拥有与主营业务有关的资产，拥有独立完整的设计创意、采购、质控、销售体系。公司不存在对控股股东、实际控制人及其控制的其他企业的依赖情况，不存在资金或其他资产被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情况。
（三）人员独立
公司与全体员工均签订了聘用合同，建立了独立的劳动、人事和工资管理制度。公司中高中级管理人员的认定符合法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的有关规定，未在公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任除董事、监事以外的任何职务，未在公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪。公司财务人员也不存在在公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业兼职的情况。
（四）财务独立
公司设置了独立的财务部门，配备了专门的财务人员，建立了独立的会计核算体系，并制订了完善的财务管理制度、财务审计制度，能够独立做出财务决策。公司在银行开设了独立的账户，未与实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户。。公司作为独立的纳税人，独立进行纳税申报及履行纳税义务。公司不存在控股股东干预公司资金使用的情况。
（五）机构独立
公司根据《公司法》、《上市公司章程指引》等有关法律法规和规范性文件的相关规定，建立起了适合公司发展需要的组织机构，不存在与公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业混同的情况。公司的生产经营和办公场所与控股股东、实际控制人单位完全分开，不存在混合经营、合署办公的情况。
三、同业竞争情况
□适用√不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2020年年度股东大会 | 年度股东大会 | 60.09% | 2021年04月29日 | 2021年04月30日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2020年年度股东大会决议公告》（公告编号：2021-019) |
| 2021年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 60.88% | 2021年06月17日 | 2021年06月18日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2021年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号： |
| 2021-037) | |||||
| 2021年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 60.16% | 2021年10月15日 | 2021年10月16日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2021年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2021-053) |
| 2021年第三次临时股东大会 | 临时股东大会 | 64.55% | 2021年12月21日 | 2021年12月22日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2021年第三次临时股东大会决议公告》（公告编号：2021-078) |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用
五、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） | 股份增减变动的原因 |
| 孙震 | 董事长、总经理 | 现任 | 男 | 58 | 2012年09月21日 | 2024年10月15日 | 32,329,500 | 0 | 0 | 0 | 32,329,500 | |
| 岳昕 | 董事 | 现任 | 男 | 65 | 2021年10月16日 | 2024年10月15日 | 491,339 | 0 | 0 | 0 | 491,339 | |
| 边雨辰 | 董事、财务总监、副总经理 | 现任 | 男 | 50 | 2012年09月21日 | 2024年10月15日 | 916,900 | 0 | 0 | 0 | 916,900 |
| 刘红路 | 独立董事 | 现任 | 男 | 71 | 2018年10月16日 | 2024年10月15日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 金永生 | 独立董事 | 现任 | 男 | 57 | 2018年10月16日 | 2024年10月15日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 栾甫贵 | 独立董事 | 现任 | 男 | 61 | 2021年10月16日 | 2024年10月15日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 李娅 | 监事会主席 | 现任 | 女 | 41 | 2012年09月21日 | 2024年10月15日 | 154,790 | 0 | 0 | 0 | 154,790 | |
| 刘岩 | 职工代表监事 | 现任 | 女 | 55 | 2012年09月21日 | 2024年10月15日 | 163,800 | 0 | 0 | 0 | 163,800 | |
| 郑卫卫 | 监事 | 现任 | 女 | 38 | 2017年05月08日 | 2024年10月15日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 向京 | 董事、副总经理 | 现任 | 女 | 50 | 2012年09月21日 | 2024年10月15日 | 798,361 | 0 | 0 | 0 | 798,361 | |
| 赵怀东 | 副总经理 | 现任 | 男 | 52 | 2012年09月21日 | 2024年10月15日 | 737,096 | 0 | 0 | 0 | 737,096 | |
| 陈涛 | 副总经理 | 现任 | 男 | 52 | 2012年09月21日 | 2024年10月15日 | 1,004,100 | 0 | -190,000 | 0 | 814,100 | 非交易过户 |
| 饶秀丽 | 副总经理 | 现任 | 女 | 44 | 2012年09月21日 | 2024年10月15日 | 2,164,940 | 0 | 0 | 0 | 2,164,940 | |
| 匡娜 | 副总 | 现任 | 女 | 39 | 2021 | 2024 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 经理、董事会秘书 | 年10月16日 | 年10月15日 | ||||||||||
| 王升 | 副总经理 | 现任 | 男 | 55 | 2012年09月21日 | 2024年10月15日 | 1,146,220 | 0 | 0 | 0 | 1,146,220 | |
| 王威 | 董事 | 离任 | 男 | 53 | 2012年10月15日 | 2021年10月15日 | 4,769,235 | 0 | 0 | 0 | 4,769,235 | |
| 宋昭菊 | 独立董事 | 离任 | 女 | 49 | 2018年10月16日 | 2021年10月15日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 相文燕 | 副总经理、董事会秘书 | 离任 | 女 | 48 | 2018年10月16日 | 2021年10月15日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 44,676,281 | 0 | -190,000 | 0 | 44,486,281 | -- |
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
√是□否董事王威、王升、独立董事宋昭菊、董事会秘书、副总经理相文燕因换届离任。公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 王威 | 董事 | 任期满离任 | 2021年10月16日 | 换届 |
| 王升 | 董事 | 任期满离任 | 2021年10月16日 | 换届 |
| 宋昭菊 | 独立董事 | 任期满离任 | 2021年10月16日 | 换届 |
| 向京 | 董事 | 聘任 | 2021年10月16日 | 换届 |
| 岳昕 | 董事 | 聘任 | 2021年10月16日 | 换届 |
2、任职情况公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
一、非独立董事成员：
1、孙震先生，男，1964年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，公司创始人。1988年至1990年担任北京联合大学经管学院教师，1990年至1998年担任北京工业大学讲师，1998年创立北京元隆雅图文化传播有限责任公司，现任公司董事长、总经理、中华全国工商业联合会执行委员、中华全国工商业联合会礼品业商会会长、中国社会科学院民营经济研究中心理事会副理事长、北京服装学院艺术设计学院客座教授。
2、向京女士，女，1972年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1994年8月至1997年8月，就职于北京正昆科技开发公司，担任会计，1997年9月至2005年2月，任摩托罗拉（中国）电子有限公司市场部经理，2005年3月至2006年11月，任索尼爱立信移动通信中国有限公司市场部经理，2007年5月至2009年11月，任北京意美行企业形象策划有限公司副总经理，2010年1月加入本公司，现任公司董事、副总经理。
3、边雨辰，男，1972年出生，硕士研究生学历。1995年至2000年担任北京王致和食品集团财务主管、总帐主管，2000年至2007年历任中兴宇会计师事务所、信永中和会计师事务所高级经理兼部门经理，2007年至2012年担任龙铭矿业有限公司内控总监兼财务经理，2012年加入本公司，现任公司董事、财务总监、副总经理。
4、岳昕先生，出生于1957年12月，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1985年至1996年担任中央工艺美术学院装潢系与基础部教师，1996年至2003年担任北京理想设计艺术公司副总经理兼设计师，2003年加入本公司，现任公司董事、艺术总监。岳昕先生被清华大学、中央美术学院、北京服装学院、韩国大田大学聘为客座教授，并曾先后完成中国移动、中国邮政、南方航空、首都博物馆、国家图书馆等企业视觉识别系统（VI系统）的设计工作。2019年、2020年担任方正字体设计大赛评委、《中国设计年鉴》作品终审评委、两岸新锐设计竞赛“华灿奖”终审评委、全国高等教育自学考试专业基本规范编制专家组成员。
二、独立董事成员：
1、金永生先生，出生于1965年12月，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生学历。1996年至2016年历任北京工业大学经济与管理学院副院长、北京邮电大学经济管理学院院长。现任北京邮电大学经济管理学院教授、博士生导师、教授委员会主席、校学术委员会委员；中国市场学会常务理事、学术委员会委员；中国人才研究会常务理事；工业与信息化部信息通信专家委员会委员。
2、刘红路先生，出生于1951年11月，中国国籍，中共党员，无境外永久居留权，中国社会科学院经济学博士。1977年10月至1987年1月任吕正操同志（原国家铁道部部长、铁道兵政委、第六届全国政协副主席）秘书。1987年1月至1991年10月任全国政协服务局（后改为行政管理局）办公室副主任、联络处处长。1991年10月至1995年12月任海南省台湾事务办公室副主任，琼台经济合作促进会秘书长。1995年12月至2002年1月任海南省总商会(工商联)秘书长、曾任海南省第三届政协委员。2002年1月至2011年12月任中华全国工商联联合会会员部部长，联络部部长。曾任全国工商联第七、第八届执行委员。2012年至今任北京市上立达律师事务所专职律师（执业证号：
11101198710192807）、中国亚洲经济发展协会执行会长。
3、栾甫贵，男，1961年出生，博士，中国注册会计师，国际注册管理咨询师，现任首都经济贸易大学会计学院教授、博士生导师。曾任黑龙江八一农垦大学农经系副主任、副教授，天津商学院会计系主任、教授，北京工业大学经管学院会计系主任、教授。曾荣获国内贸易部“有突出贡献的科学、技术、管理专家”、财政部会计名家等荣誉以及中国会计学会优秀论文奖、中国会计学会财务成本分会“中洲光华杯学术创新奖”、北京市精品教材奖、黑龙江省优秀教学成果一等奖等奖励。兼任中国会计学会会计教育专业委员会委员、中国农业会计学会常务理事兼副秘书长、中国商业会计学会理事、北京市丰台区财政局财政绩效评价专家等职务。
三、监事会成员
1、李娅女士，出生于1981年3月，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。2001年至2002年担任河北太平洋世纪律师事务所行政部行政助理，2002年加入北京元隆雅图文化传播有限责任公司，现任公司总经理办公室主任、监事会主席。
2、郑卫卫女士，出生于1984年10月，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2004年加入北京元隆雅图文化传播有
限责任公司，现任公司设计研发部行政经理、监事。
3、刘岩女士，出生于1967年11月，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1988年至2004年担任北京市蓝天国际旅行社外宾部经理，2005年加入北京元隆雅图文化传播有限责任公司，现任公司职工代表监事、行政机要经理。
四、高级管理人员
1、孙震、向京、边雨辰简历同上。
2、王升先生，出生于1967年4月，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历。1988年至1993年就职于中国北方光学电子总公司，1993年至1998年就职于中国包装机械总公司，1998年加入本公司，现任公司副总经理。
3、饶秀丽女士，女，1978年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2002年至2003年，任香港永顺有限公司销售经理，2004年加入本公司，现任公司副总经理。
4、赵怀东先生，出生于1970年，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历。1992年至1995年，任北京市怀柔区九渡河中学教师，1995年至2001年，任北京嘉美东策划有限责任公司总经理，2001年加入本公司，现任公司副总经理。
5、陈涛先生，出生于1970年，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1991年9月至1994年5月，任北京吉普汽车有限公司销售部国际销售科科员，1995年9月至1996年5月，任北京吉普汽车有限公司销售部国际销售科科长，1996年6月至1997年10月，任北京吉普汽车有限公司驻美国联络处主任，1997年11月至2000年2月，任北京吉普汽车有限公司销售市场部副总监（网络开发），2000年2月至2005年5月，任北京吉普汽车有限公司销售市场部市场总监，2005年8月至2006年9月，任北京奔驰戴姆勒克莱斯汽车有限公司销售市场部市场总监（三菱、克莱斯勒、吉普品牌），2006年10月加入本公司，现任公司副总经理。
6、匡娜女士，本科学历，持有上海证券交易所和深圳证券交易所颁发的董事会秘书资格证书，具有中国基金业从业资格，曾荣获“新财富金牌董秘”等荣誉。曾任北京万通新发展集团股份有限公司副总裁兼董事会秘书，恒信玺利实业股份有限公司董事会秘书，华谊兄弟传媒股份有限公司董事会秘书，出任中国上市公司协会文化传媒行业委员。2021年5月加入本公司，现任公司副总经理、董事会秘书。在股东单位任职情况
√适用□不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 孙震 | 元隆雅图（北京）投资有限公司 | 执行董事 | 2007年09月13日 | 否 | |
| 在股东单位任职情况的说明 | 自2007年9月13日起担任元隆雅图（北京）投资有限公司任执行董事。 | ||||
在其他单位任职情况
√适用□不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 栾甫贵 | 盛达金属资源股份有限公司 | 独立董事 | 2021年06月02日 | 2024年06月01日 | 是 |
| 刘红路 | 北京市上立达律师事务所 | 律师 | 2012年01月01日 | 是 |
| 金永生 | 北京邮电大学经济管理学院 | 教授、博士生导师 | 2004年07月01日 | 是 | |
| 在其他单位任职情况的说明 | 上述任职单位均为公司合并报表范围外的其他单位，不含董事、监事、高级管理人员在公司合并报表范围内的全资/控股子公司、分公司的任职情况。 | ||||
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用√不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
| 董事、监事、高级管理人员薪酬的决策程序 | 根据《公司章程》的有关规定，公司董事会薪酬与考核委员会拟定公司董事、监事、高级管理人员的薪酬方案，其中董事的薪酬方案经公司董事会审议通过后提交股东大会审议决定，监事的薪酬方案经公司监事会审议通过后提交股东大会审议决定，高级管理人员的薪酬方案由公司董事会审议决定。 |
| 董事、监事、高级管理人员薪酬的确定依据 | 公司以行业薪酬水平、地区发展状况、岗位职责要求等作为依据，参考公司经营业绩和个人绩效确定董事、监事及高级管理人员的年度薪酬。公司外部董事（除独立董事）、外部监事不在公司领取薪酬和津贴。 |
| 董事、监事、高级管理人员薪酬实际支付情况 | 2021年度公司实际支付董事、监事和高级管理人员薪酬合计986.94万元，详见下表。 |
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 孙震 | 董事长、总经理 | 男 | 58 | 现任 | 100.00 | 否 |
| 王威 | 董事 | 男 | 53 | 离任 | 59.44 | 否 |
| 饶秀丽 | 副总经理 | 女 | 44 | 现任 | 82.82 | 否 |
| 向京 | 董事、副总经理 | 女 | 50 | 现任 | 126.98 | 否 |
| 王升 | 董事、副总经理 | 男 | 55 | 现任 | 107.33 | 否 |
| 赵怀东 | 副总经理 | 男 | 52 | 现任 | 83.39 | 否 |
| 陈涛 | 副总经理 | 男 | 52 | 现任 | 66.33 | 否 |
| 边雨辰 | 董事、副总经 | 男 | 50 | 现任 | 113.82 | 否 |
| 理、财务总监 | ||||||
| 相文燕 | 副总经理、董事会秘书 | 女 | 48 | 离任 | 59.47 | 否 |
| 刘红路 | 独立董事 | 男 | 71 | 现任 | 12.50 | 否 |
| 金永生 | 独立董事 | 男 | 57 | 现任 | 12.50 | 否 |
| 宋昭菊 | 独立董事 | 女 | 49 | 离任 | 10.00 | 否 |
| 李娅 | 监事会主席 | 女 | 41 | 现任 | 58.77 | 否 |
| 刘岩 | 职工代表监事 | 女 | 55 | 现任 | 38.68 | 否 |
| 郑卫卫 | 监事 | 女 | 38 | 现任 | 18.51 | 否 |
| 栾甫贵 | 独立董事 | 男 | 61 | 现任 | 2.50 | 否 |
| 岳昕 | 董事 | 男 | 65 | 现任 | 11.00 | 否 |
| 匡娜 | 副总经理、董事会秘书 | 女 | 39 | 现任 | 22.90 | 否 |
| 合计 | 986.94 |
六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
| 会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 第三届董事会第二十五次会议 | 2021年04月02日 | 2021年04月06日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于第三届董事会第二十五次会议决议的公告》（公告编号：2021-005) |
| 第三届董事会第二十六次会议 | 2021年04月28日 | 2021年04月29日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于第三届董事会第二十六次会议决议的公告》（公告编号：2021-016） |
| 第三届董事会第二十七次会议 | 2021年04月30日 | 2021年05月06日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于第三届董事会第二十七次会议决议的公告》（公告编号：2021-019） |
| 第三届董事会第二十八次会议 | 2021年05月18日 | 2021年05月19日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于第三届董事会第二十八次会议决议的公告》（公告编号：2021-027） |
| 第三届董事会第二十九次会议 | 2021年06月01日 | 2021年06月02日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于第三届董事会第二十九次会议决议的公告》（公告编号：2021-030） |
| 第三届董事会第三十次会议 | 2021年08月04日 | 2021年08月05日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于第三届董事会第三十次会议决议的公告》（公告编号：2021-039） |
| 第三届董事会第三十一次会议 | 2021年09月06日 | 2021年09月07日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于第三届董事会第三十一次会议决议的公告》（公告编号：2021-044） |
| 第三届董事会第三十二次会议 | 2021年09月28日 | 2021年09月29日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于第三届董事会第三十二次会议决议的公告》（公告编号：2021-048） |
| 第四届董事会第一次会议 | 2021年10月15日 | 2021年10月16日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于第四届董事会第一次会议决议的公告》（公告编号：2021-054） |
| 第四届董事会第二次会议 | 2021年10月26日 | 2021年10月27日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于第四届董事会第二次会议决议的公告》（公告编号：2021-058） |
| 第四届董事会第三次会议 | 2021年11月25日 | 2021年11月26日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于第四届董事会第三次会议决议的公告》（公告编号：2021-064） |
| 第四届董事会第四次会议 | 2021年12月03日 | 2021年12月04日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于第四届董事会第四次会议决议的公告》（公告编号：2021-069） |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
| 董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 孙震 | 12 | 8 | 4 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 王威 | 8 | 4 | 4 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 王升 | 8 | 4 | 4 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 边雨辰 | 12 | 8 | 4 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 刘红路 | 12 | 8 | 4 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 宋昭菊 | 8 | 4 | 4 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 金永生 | 12 | 8 | 4 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 岳昕 | 4 | 3 | 1 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 向京 | 4 | 3 | 1 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 栾甫贵 | 4 | 3 | 1 | 0 | 0 | 否 | 2 |
连续两次未亲自出席董事会的说明无。
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□是√否报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳
√是□否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
公司董事严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等法律法规及公司制度的规定，依法履行职责。报告期内，公司董事认真出席董事会会议和股东大会，并对提交董事会审议的各项议案各抒己见、深入讨论，为公司的健康发展建言献策，在作出决策时充分考虑中小股东的利益和诉求，切实增强了董事会决策的科学性与可行性。同时，公司董事积极参加有关培训，提高履职能力,主动关注公司经营管理信息、财务状况、重大事项等，推动公司生产经营各项工作持续、稳定、健康发展。独立董事勤勉尽责，积极了解公司经营状况、内部控制体系建设以及公司董事会、股东大会决议的执行情况，提醒公司充分发挥内部审计部门的审核力度，及时发现实际运作中存在的问题，及时调整及修订公司流程、制度，做到有法可依，有据可寻。独立董事督促公司依据监管部门公司治理的相关要求，加大公司内部控制管理，逐步提升公司管理水平，利用出席公司相关会议的机会，积极深入公司及子公司进行现场调研，并利用自己的专业知识做出独立、公正的判断。
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
| 委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况（如有） |
| 战略委员会 | 孙震、金永生、刘红路 | 3 | 2021年04月25日 | 审议《关于公司符合发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易条件的议案》 | 战略委员会严格按照《公司法》、《公司章程》、《董事会议事规则》等相关法律法规开展工作，勤勉尽责，并根据公司的实际情况，提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过该议案。 | 不适用 | 不适用 |
| 2021年04月25日 | 逐项审议《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》 | ||||||
| 2021年04月25日 | 审议《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金构成关联交易的议案》 |
| 2021年04月25日 | 审议《关于〈北京元隆雅图文化传播股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）〉及其摘要的议案》 |
| 2021年04月25日 | 审议《关于公司与交易对方签署发行股份及支付现金购买资产协议书及业绩承诺补偿协议的议案》 |
| 2021年04月25日 | 审议《关于公司本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易符合〈上市公司重大资产重组管理办法〉第十一条及第四十三条规定的议案》 |
| 2021年04月25日 | 审议《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易符合 |
| 〈关于规范上市公司重大资产重组若干问题的规定〉第四条规定的议案》 | |
| 2021年04月25日 | 审议《关于公司本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易履行法定程序的完备性、合规性及提交法律文件的有效性的说明的议案》 |
| 2021年04月25日 | 审议《关于评估机构的独立性、评估假设前提的合理性、评估方法与评估目的的相关性以及评估定价的公允性的议案》 |
| 2021年04月25日 | 审议《关于批准本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易有关的审计报告、评估报告、审阅报告的议案》 |
| 2021年04月25日 | 审议《关于提请股东大会授权董事会办理本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易相关事宜的议案》 |
| 2021年04月25日 | 审议《关于公司未来三年股东分红回报规划（2021年-2023年）的议案》 |
| 2021年04月25日 | 审议《关于本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易摊薄公司即期回报的填补措施及承诺事项的议案》 |
| 2021年04月25日 | 审议《关于公司股票价格波动未达到〈关于规范上市公司信息披露及相关各方行为的通知〉第五条相关标准的议案》 |
| 2021年04月25日 | 审议《关于本次交易相关主体不存 |
| 在〈关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管的暂行规定〉第十三条不得参与任何上市公司重大资产重组情形的议案》 | ||||
| 战略委员会 | 孙震、金永生、刘红路 | 2021年05月30日 | 审议《关于公司与交易对方签署业绩承诺补偿协议之补充协议的议案》 | |
| 2021年05月30日 | 审议《关于调整公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》 | |||
| 2021年05月30日 | 审议《关于〈北京元隆雅图文化传播股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）（修订稿）〉及其摘要的议案》 | |||
| 2021年05月30日 | 审议《关于预计2021年 |
| 度为控股子公司提供担保的议案》 | |||||||
| 战略委员会 | 孙震、金永生、刘红路 | 2021年12月01日 | 《关于放弃控股子公司股权转让优先购买权暨关联交易的议案》 | ||||
| 提名委员会 | 刘红路、金永生、孙震 | 1 | 2021年09月23日 | 审议《关于董事会换届选举非独立董事的议案》 | 不适用 | 不适用 | |
| 2021年09月23日 | 审议《关于董事会换届选举独立董事的议案》 | ||||||
| 审计委员会 | 宋昭菊、金永生、刘红路 | 4 | 2021年03月22日 | 1.审议《2020年度财务决算报告》 | 审计委员会严格按照《公司法》、《公司章程》、《董事会议事规则》等相关法律法规开展工作，勤勉尽责，并根据公司的实际情况，提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过该议案。 | 不适用 | 不适用 |
| 2021年03月22日 | 审议《关于公司2020年年度报告及其摘要的议案》 | ||||||
| 2021年03月 | 审议《关于 |
| 22日 | 募集资金年度存放与使用情况的专项报告》 | |||
| 2021年03月22日 | 审议《2020年度内部控制自我评价报告》 | |||
| 2021年03月22日 | 审议《关于续聘公司2021年度审计机构的议案》 | |||
| 2021年03月22日 | 审议《关于非经营性资金占用及其他关联资金往来的议案》 | |||
| 2021年03月22日 | 审议《关于会计政策变更的议案》 | |||
| 2021年03月22日 | 审议《关于公司2020年年度内部审计工作报告的议案》 | |||
| 审计委员会 | 自2021年10月16日换届起：审计委员会成员为栾甫贵、金永生、刘红路 | 2021年04月23日 | 审议《关于公司2021年第一季度报告全文及正文的议案》 | |
| 2021年04月23日 | 审议《关于公司2021年第一季度内部审计工作报告的议案》 | |||
| 2021年07月23日 | 审议《关于公司2021年半年度报告及其摘要的 |
| 议案》 | ||||
| 2021年07月23日 | 审议《《关于公司2021年半年度募集资金存放与使用情况专项报告的议案》 | |||
| 2021年07月23日 | 审议《关于公司2021年半年度内部审计工作报告的议案》 | |||
| 2021年10月21日 | 审议《关于公司2021年第三季度报告全文的议案》 | |||
| 2021年10月21日 | 审议《关于公司2021年第三季度内部审计工作报告的议案》 | |||
| 薪酬与考核委员会 | 宋昭菊、孙震、刘红路 | 2021年3月22日 | 1.审议《关于2021年度公司董事、监事薪酬的议案》2.审议《关于2021年度高级管理人员薪酬的议案》 | |
| 宋昭菊、孙震、刘红路 | 2021年9月23日 | 1.审议《关于确定第四届董事会成员津贴的议案》2.审议《关于确定第四届监事会成员 |
| 津贴的议案》 | ||||||
| 自2021年10月16日换届起，薪酬与考核委会员成员为金永生、孙震、刘红路 | 3 | 2021年11月25日 | 审议《关于注销公司2020年股票期权激励计划部分首次授予股票期权的议案》 | 薪酬与考核委员会严格按照《公司法》、《公司章程》、《董事会议事规则》等相关法律法规开展工作，勤勉尽责，并根据公司的实际情况，提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案。 | 不适用 | 不适用 |
| 2021年11月25日 | 审议《关于调整公司2020年股票期权激励计划首次授予部分的行权价格的议案》 | 不适用 | 不适用 | |||
| 2021年11月25日 | 审议《关于公司2020年股票期权激励计划首次授予部分第一个行权期行权条件成就的议案》 | 不适用 | 不适用 | |||
| 2021年11月25日 | 审议《关于公司2020年股票期权激励计划向激励对象授予预留部分股 | 不适用 | 不适用 |
| 票期权的议案》 | ||||
| 2021年11月25日 | 审议《关于确定2020年股票期权激励计划预留授予激励对象名单》 | 不适用 | 不适用 |
八、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是√否监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 报告期末母公司在职员工的数量（人） | 412 |
| 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） | 632 |
| 报告期末在职员工的数量合计（人） | 1044 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 1688 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 创意和设计人员 | 250 |
| 采购和质控人员 | 105 |
| 销售和客服人员 | 307 |
| IT及数字化营销人员 | 94 |
| 仓储物流人员 | 23 |
| 行政管理人员 | 136 |
| 媒介人员 | 129 |
| 合计 | 1,044 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 硕士及以上 | 34 |
| 本科 | 579 |
| 专科及以下 | 431 |
| 合计 | 1,044 |
2、薪酬政策
公司根据国家有关劳动法规和政策，结合公司实际情况，为使公司建立有效的价值分配机制和激励机制，使公司薪酬管理科学化、规范化，特制定公司《薪酬管理制度》。其中，薪酬设计遵循“四大原则”，一是与公司所处战略发展阶段相匹配，二是与客观环境和市场水平相匹配，三是与人才结构和需求层次相匹配，四是与人才成长和职员职业发展相匹配。同时，定薪机制遵循如下“四大原则”，一是能力和人才结构决定薪酬结构，二是岗位责任和风险影响薪酬水平，三是个人贡献和实际绩效决定所得，四是绩效优先、兼顾公平、与同业公司相比具有竞争性。
3、培训计划
1、培训频次：总计30场次，累计课时170h；其中通用培训7次，新员工培训6次，制度宣贯培训6次，管理类培训5次，元隆大讲堂3次，标杆学习培训3次；
2、计划上线“E-Learing”学习平台，实现全员在线随时随地学习提升；
建立新员工“导师辅导”制度，全程跟进员工发展周期，分阶分时段进行针对性课程学习；
3、建立管理干部能力素质模型，根据个体评价结果量身定做个人课程；
4、标杆学习培训：安排高管赴华为、阿里等头部企业游学参访；
5、推动高管参与混沌创新商学院、研究生学历进修深造；
6、“接班人计划”学习开发：对各层级管理者形成”启航、远航、领航“人才培养机制，使每个岗位保持充足的人才储备；
7、连续2年获得由肯耐珂萨颁发的“人才发展卓越奖项”，提升公司雇主品牌形象以及业内影响。
4、劳务外包情况
□适用√不适用
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况?适用□不适用
公司实行持续、稳定的股利分配政策，《公司章程》明确规定了公司利润分配政策。该政策符合中国证监会《上市公司监管指引第
号—上市公司现金分红》的规定，分红标准和比例明确和清晰，相关的决策程序和机制完备，独立董事尽职履责并发表独立意见。公司在制定利润分配预案时，严格依据《公司章程》的相关规定执行和股东大会决议实施，公司利润分配预案均提交股东大会进行审议，股东大会开通了网络投票，中小股东拥有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益得到了充分保护。
| 现金分红政策的专项说明 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 是 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 是 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 是 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 是 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： | 是 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 不适用 |
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用√不适用本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
√适用□不适用
| 分配预案的股本基数（股） | 223,170,841 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 3.60 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | 0.00 |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 80,341,502.76 |
| 可分配利润（元） | 347,485,745.54 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 | 100% |
| 本次现金分红情况 | |
| 公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40％ | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
| 以截至2022年3月31日公司总股本223,170,841股为基数，向全体股东每10股派发现金股利3.6元（含税），合计派发8,034.15万元，本次不送股、不转增股份。 | |
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√适用□不适用
1、股权激励
1、2021年11月15日，公司对2020年股票期权激励计划授予预留部分的激励对象的姓名和职务进行了内部官网公示，公示时间为2021年11月15日至2021年11月25日。截止2021年11月25日公示期满，公司监事会未收到任何员工对本次拟激励对象提出的任何异议。具体内容详见2021年11月26日刊载于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的相关公告。
2、2021年11月25日，公司召开第四届董事会第三次会议、第四届监事会第三次会议，审议通过了《关于注销公司2020年股票期权激励计划部分首次授予股票期权的议案》、《关于调整公司2020年股票期权激励计划首次授予部分的行权价格的议案》、《关于公司2020年股票期权激励计划首次授予部分第一个行权期行权条件成就的议案》、《关于公司2020年股票期权激励计划向激励对象授予预留部分股票期权的议案》，确定公司2020年股票期权激励计划授予预留部分的授予日为2021年11月25日，公司监事会对此发表了核查意见，独立董事对此发表了独立意见。具体内容详见2021年11月26日刊载于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的相关公告。
3、2021年12月3日公司完成了2020年股票期权激励计划预留部分的授予登记工作。授予数量：187.5万份股票期权，授予日：
2021年11月25日，行权价格：17.90元/份。
4、2021年12月23日，公司披露《关于2020年股票期权激励计划第一个行权期采用自主行权模式的提示性公告》。公司2020年股票期权激励计划第一个行权期的行权条件已成就，同意符合行权条件的115名激励对象在第一个行权期可行权2,650,640份股票期权，行权价格为24.73元/份。本次第一个行权期采取自主行权方式，实际可行权期限自2021年12月22日至2022年11月25日。公司董事、高级管理人员获得的股权激励情况
□适用√不适用高级管理人员的考评机制及激励情况公司高级管理人员统一由董事会聘任。董事会下设提名委员会、薪酬与考核委员会，作为公司高级管理人员聘任及薪酬考核管理机构，负责制订高级管理人员的薪酬标准与方案，审查其履行职责情况并进行年度考评，制定科学合理的薪酬方案，并提交董事会审议。公司高级管理人员薪酬分为基本年薪和绩效年薪两部分，基本年薪按照月度发放，绩效年薪在每个会计年度结束后根据经营与考核结果经薪酬与考核委员会审核，董事会审议确定具体金额后发放。报告期内，公司高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》及有关法律法规认真履行职责，积极落实公司股东大会和董事会相关决议，较好地完成了本年度的各项任务。
2、员工持股计划的实施情况
□适用√不适用
3、其他员工激励措施
□适用√不适用
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况报告期内，公司严格按照各项法律法规以及公司内部控制制度规范经营、优化治理、管控风险，强调内部控制的力度与效率，重视相关责任的权责及落实，保证了公司内控体系的完整合规、有效可行，实现了公司健康科学的运营目标，保障了全体股东的利益。报告期内，董事会负责内部控制的建立健全和有效实施，董事会审计委员会负责监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况，协调内部控制审计及其他相关事宜，并且接受、配合监事会对内控制度实施情况的监督审查；在董事会的管理监督下，各个部门依据公司内控制度有序运行，其中，公司证券部负责公司重要内控制度的修订及管理，负责组织董事、监事、高级管理人员参加内控培训，保证公司重大事项从筹划到决议的合法合规以及信息披露工作的及时准确；公司审计部负责完善公司内部审计各项制度规定，研究制定公司内部审计规划，督促落实审计发现问题的整改工作，配合董事会审计委员会进行内部控制自我评价工作；公司财务部负责实施财务管理内控制度，定期分析财务规划目标的执行情况，全面指导公司各单位预算工作，建立健全会计核算及报告体系，制定并落实会计核算政策、工作规范并完成相关工作，依法编制和及时提供财务会计报告；公司各个事业部门根据内控规定推进工作，完成生产。
报告期内，公司持续加强内部控制的自我评价和自我提升工作，不断推进内部控制在各个部门的完善与深入。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是√否
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
| 公司名称 | 整合计划 | 整合进展 | 整合中遇到的问题 | 已采取的解决措施 | 解决进展 | 后续解决计划 |
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告
1、内控自我评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2022年04月22日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《北京元隆雅图文化传播股份有限公司2021年度内部控制自我评价报告》 | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | 重大缺陷：是指一个或多个控制缺陷的组合，可能导致企业严重偏离控制目标。出现下列特征的认定为重大缺陷：ⅰ）董事、监事和高级管理人员舞弊；ⅱ）对已经公告的财务报告出现的重大差错进行错报更正（由于政策变化或其他客观因素变化导致的对以前年度的追溯调整除外）；ⅲ）当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；ⅳ）审计委员会以及内部审计部门对财务报告内部控制监督无效。重要缺陷：是指一个或多个控制缺陷的组合，其严重程度和经济后果低于重大缺陷但仍有可能导致企业偏离控制目标。出现以下特征的，认定为重要缺陷:ⅰ）未依照公认会计准则选择和应用会计政策；ⅱ）未建立反舞弊程序和控制措施；ⅲ）对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；ⅳ）对于期末财 | 重大缺陷：ⅰ）公司决策程序导致重大损失；ⅱ）严重违反法律、法规；ⅲ）公司中高级管理人员和高级技术人员流失严重；ⅳ）媒体频现负面新闻，涉及面广且负面影响一直未能消除；ⅴ）公司重要业务缺乏制度控制或制度体系失效，重要的经济业务虽有内控制度，但没有有效的运行；ⅵ）公司内部控制重大或重要缺陷未得到整改；ⅶ）公司遭受证监会处罚或证券交易所警告。重要缺陷：ⅰ）公司决策程序导致出现重大失误；ⅱ）公司关键岗位业务人员流失严重；ⅲ）媒体出现负面新闻，波及局部区域；ⅳ）公司重要业务制度或系统存在缺陷；ⅴ）公司内部控制重要缺陷未在合理期间内得到整改。一般缺陷：是指除重大缺陷和重要缺陷之外的其他控制缺陷。 |
| 务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。一般缺陷：是指除重大缺陷和重要缺陷之外的其他控制缺陷。 | ||
| 定量标准 | 重大缺陷：错报≥利润总额的5%；重要缺陷：利润总额的2%≤错报＜利润总额的5%；一般缺陷：错报＜利润总额的2% | 重大缺陷：错报≥利润总额的5%；重要缺陷：利润总额的2%≤错报＜利润总额的5%；一般缺陷：错报＜利润总额的2% |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
2、内部控制审计报告
□适用√不适用
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
无。
第五节环境和社会责任
一、重大环保问题上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是√否报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息不适用。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用√不适用未披露其他环境信息的原因公司及下属子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位，公司的生产及运营严格遵守国家有关法律法规，公司将持续加强环保监督管理，确保企业发展符合环境保护政策法规。
二、社会责任情况
报告期内，公司注重维护股东、员工、合作伙伴的合法权益，时刻关注资本市场动态，关注员工职业发展需求，贯彻监管要求，努力提升公司治理效果和治理水平，全面履行企业社会责任。
在投资者权益保护方面，公司严格按照《公司法》、《证券法》和《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等相关法律法规要求，在坚定合法合规运营的基础上，严格履行信息披露义务，积极加强投资者关系管理，切实保障投资者能够获得真实、准确、完整、及时的信息。
在员工权益保护方面，公司以《劳动法》为依托，全力维护员工的合法权益，持续构建和谐劳资关系，锐意增强企业向心力。公司确保人力资源政策符合法规和社会责任标准的要求，确保员工享受应有的福利待遇。公司定期举办各类型培训及讲座，通过科学的股权激励计划、考核体系与晋升制度助力员工的职业发展与成长。
在合作伙伴权益保护方面，公司秉持着坚定的商业道德与合规意识，以保障客户及合作伙伴的合法权益为出发点，与业务伙伴奠定了长期的合作发展基础，有效杜绝了商业贿赂、不道德交易等风险。
在社会公益事业方面，公司充分发挥主观能动性，在报告期内积极参与组织各项社会献爱心活动，累计捐款53100元。在环境保护方面，公司积极将绿色发展理念落实贯穿于整体经营理念之中，在设计、采购上提高对可回收材料的选择比例，为生态环境改善贡献自己的一份力量。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
第六节重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√适用□不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 担任公司董事、监事、高级管理人员的股东王威、岳昕、饶秀丽、王升、赵怀东、陈涛、边雨辰、李娅、刘岩 | 自愿锁定股份的承诺 | 详见招股说明书“重大事项提示”之“二、本次发行前股东自愿锁定股份的承诺”之4 | 2017年06月06日 | 长期履行 | 正常履行中 |
| 公司控股股东、实际控制人孙震、董事、监事、高级管监事、高级管理人员 | 赔偿投资者 | 详见招股说明书“重大事项提示”之“四、招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的承诺” | 2017年06月06日 | 长期履行 | 正常履行中 | |
| 控股股东元隆投资、实际控制人孙震、股东李素芹 | 避免同业竞争的承诺 | 详见招股说明书“第七节同业竞争与关联交易”之“二、同业竞争” | 2017年06月06日 | 长期履行 | 正常履行中 | |
| 公司实际控制人孙震与股东李素芹 | 一致行动的承诺 | 详见招股说明书第五节”发行人基本情况“之”十四、 | 2017年06月06日 | 长期履行 | 正常履行中 |
| 发行人、主要股东以及作为股东的董事、监事、高级管理人员做出的重要承诺及其履行情况”之（五） | ||||||
| 公司控股股东元隆投资、实际控制人孙震 | 员工社保的承诺 | 详见招股说明书第五节“发行人基本情况“之“十三、发行人员工及其社会保障情况”之（二） | 2017年06月06日 | 长期履行 | 正常履行中 | |
| 控股股东元隆投资、实际控制人孙震、股东李素芹 | 主要股东关于公开发行上市后持股意向及减持意向的承诺 | 详见招股说明书“重大事项提示”之“五、本次发行前持股5%以上股东的持股意向及减持意向 | 2017年06月06日 | 所持公司股票锁定期满后两年内 | 正常履行中 | |
| 股权激励承诺 | 137名激励对象 | 无虚假记载、误导陈述或重大遗漏承诺 | 若公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致不符合授予权益或行使权益安排的，激励对象自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗 | 2020年11月26日 | 长期履行 | 正常履行中 |
| 漏后，将由本激励计划所获得的全部利益返还公司。 | |||||
| 41名激励对象 | 无虚假记载、误导陈述或重大遗漏承诺 | 若公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致不符合授予权益或行使权益安排的，激励对象自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后，将由本激励计划所获得的全部利益返还公司。 | 2021年12月03日 | 长期履行 | 正常履行中 |
| 111名激励对象 | 无虚假记载、误导陈述或重大遗漏承诺 | 若公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致不符合授予权益或行使权益安排的，激励对象，将由股权激励计划所获得的全部利益返还公司。 | 2017年09月26日 | 长期履行 | 正常履行中 |
| 35名激励对象 | 无虚假记载、误导陈 | 同上 | 2018年10月29日 | 长期履行 | 正常履行中 |
| 述或重大遗漏承诺 | |||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | |||
| 承诺是否按时履行 | 是 | ||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | ||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用√不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用√不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用√不适用公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用√不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明
□适用√不适用公司报告期无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√适用□不适用
本公司本期新增元隆宇宙、上海畅融、杭州畅融、上海霏玛、北海沃米、上海利佰家及上海互效7家子公司，均纳入合并范围。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 致同会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 90 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 8 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 韩瑞红李红霞 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 李红霞第5年，韩瑞红第1年。 |
当期是否改聘会计师事务所
□是√否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□适用√不适用
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用√不适用
十、破产重整相关事项
□适用√不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□适用√不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□适用√不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用√不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用√不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用√不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用√不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用√不适用公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用√不适用公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用√不适用公司报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用√不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用√不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√适用□不适用租赁情况说明
| 主体 | 出租方 | 租赁房产地址 | 房产编号 | 租赁期间 |
| 元隆雅图 | 北京育米科技产业集团有限公司 | 北京市西城区广安门维景国际大酒店写字楼12层 | 1218 | 2017/12/29-2022/12/28 |
| 北京京铁商业服务有限公司 | 北京市海淀区清河站二层 | C-4号 | 2020/01/01-2022/06/30 | |
| 广州鑫潮物业管理有限公司 | 天河新易泰物流园B栋 | B3区 | 2018/09/25-2021/09/30 | |
| 广州杰捷快递有限公司 | 东莞市中堂镇潢涌村下官*街23号102 | 23号102 | 2021/10/15-2023/09/30 | |
| 货代分公司 | 北京佐商物流有限公司 | 北京市顺义区高丽营镇金马工业区2号 | 2018/04/01-2027/03/31 | |
| 广州忆品物流有限公司 | 广州市增城区新塘街道办事处南安村 | 39号-A3 | 2019/11/20-2021/11/192021/11/20-2023/11/19 | |
| 上海千统国际物流有限公司 | 上海市闵行区联友路1658号 | 1658号 | 2020/09/10-2021/09/092020/09/1-2022/08/31 | |
| 杭州分公司 | 杭州房家加房屋租赁有限公司 | 杭州市余杭区五常街道高教路970-1号 | 4幢502 | 2020/05/27-2021/05/27 |
| 杭州房家加房屋租赁有限公司 | 杭州市余杭区五常街道高教路970-1号 | 4幢302 | 2021/06/12-2022/06/11 | |
| 上海祥雅 | 上海新兴技术开发区联合发展有限公司 | 上海市徐汇区桂平路391号2号楼 | A501、A502 | 2019/05/01-2022/04/30 |
| 深圳鸿逸 | 深圳华侨城房地产有限公司 | 深圳市华侨城东部工业区东北A4栋 | A4601、602 | 2021/01/01-2023/12/31 |
| 谦玛网络 | 上海明捷置业有限公司 | 上海市普陀区岚皋路555号 | 901、906-908 | 2018/01/01-2021/02/28 |
| 905 | 2019/01/01-2021/02/28 | |||
| 901、 | 2021/03/01-2024/02 |
| 905-908 | /29 | |||
| 904 | 2020/10/01-2024/02/29 | |||
| 上海霏多 | 上海明捷置业有限公司 | 上海市普陀区岚皋路555号 | 903 | 2020/10/01-2024/02/29 |
| 1003-1005 | 2021/03/01-2024/02/29 | |||
| 谦玛信息 | 上海铜川弘基商业经营有限公司 | 上海市普陀区铜川路1弄68号 | F2212 | 2020/04/15-2021/06/30 |
| 苏州沃米 | 苏州工业园区教育发展投资有限公司 | 苏州工业园区若水路388号 | E701 | 2020/01/01-2022/06/16 |
| E703 | 2019/05/17-2022/06/16 |
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用√不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□适用√不适用公司报告期不存在重大担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√适用□不适用报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 2,400.00 | 0 | 0 | 0 |
| 券商理财产品 | 自有资金 | 6,500.00 | 1,800.00 | 0 | 0 |
| 合计 | 8,900.00 | 1,800.00 | 0 | 0 |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□适用√不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用√不适用
（2）委托贷款情况
□适用√不适用公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用√不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
□适用√不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□适用√不适用
第七节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 34,217,726 | 15.45% | 0 | 0 | 0 | 320,704 | 320,704 | 34,538,430 | 15.60% |
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | ||
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | ||
| 3、其他内资持股 | 34,217,726 | 15.45% | 0 | 0 | 0 | 320,704 | 320,704 | 34,538,430 | 15.60% |
| 其中：境内法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | ||
| 境内自然人持股 | 33,956,700 | 15.33% | 0 | 0 | 0 | 581,730 | 581,730 | 34,538,430 | 15.60% |
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | ||
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | ||
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | ||
| 二、无限售条件股份 | 187,310,526 | 84.55% | 0 | 0 | 0 | -434,849 | -434,849 | 186,875,677 | 84.40% |
| 1、人民币普通股 | 187,310,526 | 84.55% | 0 | 0 | 0 | -434,849 | -434,849 | 186,875,677 | 84.40% |
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | ||
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | ||
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | ||
| 三、股份总数 | 221,528,252 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | -114,145 | -114,145 | 221,414,107 | 100.00% |
股份变动的原因
√适用□不适用公司股份总数变动原因系回购注销限制性股票所致，截至2021年2月8日，回购注销的限制性股票共计114,145股。具体内容详见公司于2021年2月9日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》（公告编号：2021-004）。
股份变动的批准情况
√适用□不适用公司于2020年12月28日召开了2020年第二次临时股东大会，会议审议通过了《关于调整回购注销2017年限制性股票激励计划部分限制性股票》。公司2017年限制性股票激励计划首次及预留部分授予的激励对象共12名离职，不再具备激励资格，该12名激励对象所涉及的合计74,396股限制性股票由公司回购注销。另根据《激励计划（草案）》的规定。在本年度考核期内，首次及预留部分授予的激励对象中部分激励对象因在绩效考核中未达到优秀级别，所涉及的共计39,749股限制性股票由公司回购注销。综上，在本次考核期内，以上共计114,145股限制性股票由公司回购注销。具体内容详见公司于2020年12月29日刊登在《证券时报》《证券日报》《中国证券报》《上海证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于回购注销部分限制性股票的减资公告》（公告编号：2020-079），以及2021年2月9日刊登在《证券时报》《证券日报》《中国证券报》《上海证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》（公告编号：2021-004）。截至2021年2月8日，上述限制性股票已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成回购注销手续。
股份变动的过户情况
□适用√不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用√不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
2、限售股份变动情况
√适用□不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 孙震 | 24,247,125 | 0 | 0 | 24,247,125 | 高管锁定股 | "根据减持规定解除限售" |
| 王威 | 3,579,177 | 1,190,058 | 4,769,235 | 换届离任锁定 | 2022年4月16日 | |
| 饶秀丽 | 1,742,279 | -118,574 | 1,623,705 | 高管锁定股 | "根据减持规定解除限售" | |
| 王升 | 982,575 | -122,910 | 859,665 | 高管锁定股 | "根据减持规定解除限售" | |
| 赵怀东 | 736,931 | -184,109 | 552,822 | 高管锁定股 | "根据减持规定解除限售" | |
| 陈涛 | 791,325 | -227,295 | 564,030 | 高管锁定股 | "根据减持规定解除限售" |
| 向京 | 771,788 | -173,017 | 598,771 | 高管锁定股 | "根据减持规定解除限售" | |
| 边雨辰 | 859,800 | -172,125 | 687,675 | 高管锁定股 | "根据减持规定解除限售" | |
| 岳昕 | 0 | 368,504 | 368,504 | 换届聘任锁定 | "根据减持规定解除限售" | |
| 李娅 | 122,850 | -6,758 | 116,092 | 高管锁定股 | "根据减持规定解除限售" | |
| 刘岩 | 122,850 | 0 | 0 | 122,850 | 高管锁定股 | "根据减持规定解除限售" |
| 股权激励限售股 | 261,026 | -233,070 | 27,956 | 限制性股票激励 | "1、2022年2月18日回购注销的限制性股票共计27,955股。2、2021年12月6日限制性股票上市流通118,925股。3、激励计划实施完毕，期末限制性股票于2022年2月18日注销完成。" | |
| 合计 | 34,217,726 | 1,558,562 | -1,237,858 | 34,538,430 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□适用√不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√适用□不适用
1、2020年12月28日召开了2020年第二次临时股东大会，会议审议通过了《关于调整回购注销2017年限制性股票激励计划部分限制性股票》。公司2017年限制性股票激励计划首次及预留部分授予的激励对象共12名离职，不再具备激励资格，该12名激励对象所涉及的合计74,396股限制性股票由公司回购注销。另根据《激励计划（草案）》的规定。在本年度考核期内，首次及预留部分授予的激励对象中12名激励对象因在绩效考核中未达到优秀级别，所涉及的共计39,749股限制性股票由公司回购注销。综上，在本次考核期内，以上共计114,145股限制性股票由公司回购注销。
具体内容详见公司于2020年12月29日刊登在《证券时报》、《证券日报》《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于回购注销部分限制性股票的减资公告》公告编号：2020-079，以及2021年2月9日刊登在《证券时报》、《证券日报》《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》。公告编号：2021-004。截至2021年2月8日，上述限制性股票已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成回购注销手续。
3、现存的内部职工股情况
□适用√不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 18,212 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 29,880 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | ||||||||
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | |||||||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | ||||||||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||||||||
| #元隆雅图（北京）投资有限公司 | 境内非国有法人 | 44.38% | 98,260,000 | 0 | 0 | 98,260,000 | 质押 | 4,820,000 | |||||||
| 孙震 | 境内自然人 | 14.60% | 32,329,500 | 0 | 24,247,125 | 8,082,375 | |||||||||
| 李素芹 | 境内自然人 | 4.44% | 9,826,000 | 0 | 0 | 9,826,000 | |||||||||
| 王威 | 境内自然人 | 2.15% | 4,769,235 | 0 | 4,769,235 | 0 | |||||||||
| 饶秀丽 | 境内自然人 | 0.98% | 2,164,940 | 0 | 1,623,705 | 541,235 | |||||||||
| 王升 | 境内自然人 | 0.52% | 1,146,220 | 0 | 859,665 | 286,555 | |||||||||
| 招商银行股份 | 境内非国有法 | 0.50% | 1,100,0 | -11407 | 0 | 1,100,0 | |||||||||
| 有限公司－鹏华成长智选混合型证券投资基金 | 人 | 60 | 00 | 60 | ||||
| #邵亦然 | 境内自然人 | 0.46% | 1,014,600 | 1,014,600 | 0 | 1,014,600 | ||
| 中国国际金融香港资产管理有限公司－客户资金2 | 境外法人 | 0.46% | 1,011,077 | 1,011,077 | 0 | 1,011,077 | ||
| 边雨辰 | 境内自然人 | 0.41% | 916,900 | 0 | 687,675 | 229,225 | ||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 元隆雅图（北京）投资有限公司由孙震控股，李素芹与孙震为母子关系、一致行动人。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | |||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注10） | 无 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| #元隆雅图（北京）投资有限公司 | 98,260,000 | 人民币普通股 | 98,260,000 | |||||
| 李素芹 | 9,826,000 | 人民币普通股 | 9,826,000 | |||||
| 孙震 | 8,082,375 | 人民币普通股 | 8,082,375 | |||||
| 招商银行股份有限公司－鹏华成长智选混合型证券投资基金 | 1,100,060 | 人民币普通股 | 1,100,060 | |||||
| #邵亦然 | 1,014,600 | 人民币普通股 | 1,014,600 | |||||
| 中国国际金融香港资产管理有限公司－客户资金2 | 1,011,077 | 人民币普通股 | 1,011,077 | |||||
| #徐国 | 670,000 | 人民币普通股 | 670,000 | |||||
| 饶秀丽 | 541,235 | 人民币普通股 | 541,235 | |||||
| #邱学明 | 441,600 | 人民币普通股 | 441,600 | |||||
| 白林 | 430,000 | 人民币普通股 | 430,000 | |||||
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和 | 元隆雅图（北京）投资有限公司由孙震控股，李素芹与孙震为母子关系、一致行动人。 | |||||||
| 前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | |
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 元隆雅图（北京）投资有限公司通过融资融券信用证券账户持有5,000,000股。邵亦然通过融资融券信用证券账户持有1,014,600股。 |
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否公司前
名普通股股东、前
名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况控股股东性质：自然人控股控股股东类型：法人
| 控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 元隆雅图（北京）投资有限公司 | 孙震 | 2007年09月13日 | 9111010266754054XJ | 项目投资、投资管理、资产管理、投资咨询、企业管理咨询。 |
| 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无。 | |||
控股股东报告期内变更
□适用√不适用公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 孙震 | 本人 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 本公司董事长、总经理。 | ||
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无。 | ||
实际控制人报告期内变更
□适用√不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用√不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
□适用√不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用√不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况股份回购的实施进展情况
√适用□不适用
| 方案披露时间 | 拟回购股份数量 | 占总股本的比例 | 拟回购金额（元） | 拟回购期间 | 回购用途 | 已回购数量（股） | 已回购数量占股权激励计划所涉及的标的股票的比例（如有） |
| 2021年11月26日 | 27,955 | 0.0126% | 169,686.85 | 自2021年第三次临时股东大会审议通过后 | 注销 | 27,955 | 0.64% |
| 2020年12月29日 | 114,145 | 0.515% | 776,395.66 | 自2020年第二次临时股东大会审议 | 注销 | 114,145 | 2.62% |
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用√不适用
第八节优先股相关情况
□适用√不适用报告期公司不存在优先股。
第九节债券相关情况
□适用√不适用
第十节财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2022年4月21日 |
| 审计机构名称 | 致同会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 致同审字（2022）第110A010901号 |
| 注册会计师姓名 | 韩瑞红李红霞 |
审计报告正文
审计报告
致同审字（2022）第110A010901号
北京元隆雅图文化传播股份有限公司全体股东：
一、审计意见我们审计了北京元隆雅图文化传播股份有限公司（以下简称“元隆雅图公司”）财务报表，包括2021年12月31日的合并及公司资产负债表，2021年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了元隆雅图公司2021年12月31日的合并及公司财务状况以及2021年度的合并及公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于元隆雅图公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（一）收入确认
相关信息披露详见“财务报表附注三、23”及“财务报表附注五、36”。
1、事项描述元隆雅图公司收入主要由礼赠品（促销品）销售收入、促销服务收入和新媒体营销服务收入构成。本期营业收入总额228,582.35万元，较上期增长14.84%。
由于收入为元隆雅图公司的关键业绩指标之一，从而存在管理层可能操纵收入确认的固有风险，因此我们将收入确认识别为关键审计事项。
2、审计应对
我们针对该关键审计事项实施的审计程序主要包括：
（1）了解和评价公司与收入确认相关的内部控制设计的有效性，并测试关键控制执行的有效性；
（2）选取样本，对与收入确认有关的控制权转移时点进行分析评估，进而评估公司收入确认政策是否符合企业会计准则规定；
（3）对营业收入及应收账款变动情况执行分析程序；
（4）选取样本，检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、订单、销售发票、产品运输单、客户签收单、客户对账单等；执行截止性测试，以评估收入是否记录在正确的会计期间；
（5）在抽样的基础上，对本年度交易额以及应收账款余额实施函证程序，对未回函的实施了替代测试程序。
（二）应收账款减值准备的计提
相关信息披露详见“财务报表附注三、10”以及“财务报表附注五、4”。
1、事项描述
截至2021年12月31日，元隆雅图公司应收账款余额70,159.53万元，占资产总额39.79%，累计计提坏账准备477.96万元。
由于应收账款金额重大，管理层在确定应收账款减值时涉及重大估计和判断，因此我们将应收账款减值准备的计提确认为关键审计事项。
2、审计应对
我们针对该关键审计事项实施的审计程序主要包括：
（1）了解及评价管理层评估和确定应收账款减值相关内部控制设计的有效性，并测试关键控制执行的有效性；
（2）评估管理层使用的预期信用损失计算模型与方法的合理性；
（3）评估管理层对应收账款信用风险组合划分方法的恰当性；
（4）评估历史参考期间选取的合理性，了解管理层在前瞻性信息预测中考虑的因素，包括对未来经济、市场环境
以及客户情况等变化的预测，并评估其合理性；
（5）获取管理层对不同组合预期信用损失的计算文件，验证其计算的准确性。
（6）选取样本，对金额重大或异常的应收账款，检查与其可回收性相关的支持性证据，包括期后收款、客户的历史信用、经营情况和还款能力等，分析其可收回性。
（三）商誉减值测试
相关信息披露详见“财务报表附注三、19”及“财务报表附注五、17”。
1、事项描述
元隆雅图公司于2018年10月收购了上海谦玛网络科技有限公司，并确认了商誉17,066.59万元，占2021年期末资产总额的9.68%，未计提商誉减值准备。
管理层至少应在每年年末对商誉进行减值测试。本年度管理层在委托第三方评估师进行评估工作的基础上，将包含商誉的资产组的账面价值与其可收回金额进行比较，以确定是否需要计提减值。可收回金额是采用预计未来现金流量的现值计算所得。由于商誉减值测试过程较为复杂，同时涉及管理层对未来市场以及经济环境的重大估计和判断，特别在预测未来现金流量时使用的收入增长率、永续增长率、成本费用上涨率以及折现率等关键假设和参数具有固有不确定性，且可能受到管理层偏向的影响，因此我们将商誉减值测试作为关键审计事项。
2、审计应对
我们针对该关键审计事项实施的审计程序主要包括：
（1）了解、评估并测试了与商誉减值相关的内部控制的设计及执行有效性；
（2）对管理层聘请估值专家的独立性、专业能力进行评价，对估值专家出具的与商誉相关资产组可回收金额估值报告、估值说明及估值计算过程，评估其估值范围、估值对象、选用的估值方法、折现率等估值关键参数选取、假设认定和计算模型的适当性；
（3）将预测期收入增长率、毛利率与公司的历史及行业历史数据、管理层预测数据进行比较，判断编制折现现金流预测中采用的关键假设的合理性；
（4）获取管理层编制的商誉减值测试表，检查并重新测算商誉是否减值。
四、其他信息
元隆雅图公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括元隆雅图公司2021年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
元隆雅图公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估元隆雅图公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算元隆雅图公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督元隆雅图公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对元隆雅图公司的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致元隆雅图公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就元隆雅图公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立
性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、财务报表财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：北京元隆雅图文化传播股份有限公司
2021年12月31日
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 433,919,596.56 | 376,036,264.15 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 20,000,000.00 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 2,734,142.00 | 1,713,995.00 |
| 应收账款 | 696,815,726.10 | 540,822,703.76 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 137,604,478.83 | 89,336,097.01 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 |
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
| 致同会计师事务所（特殊普通合伙） | 中国注册会计师（项目合伙人）中国注册会计师 | |
| 中国·北京 | 二Ｏ二二年四月二十一日 | |
| 其他应收款 | 13,713,522.22 | 13,757,956.98 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 176,929,304.38 | 128,880,069.67 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 2,776,483.21 | |
| 其他流动资产 | 31,539,248.67 | 49,654,461.18 |
| 流动资产合计 | 1,496,032,501.97 | 1,220,201,547.75 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 2,111,477.88 | |
| 长期股权投资 | 1,219,226.61 | 1,193,705.04 |
| 其他权益工具投资 | 15,230,000.00 | 15,000,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 14,827,951.45 | 15,535,799.53 |
| 固定资产 | 14,935,428.56 | 13,097,447.58 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 30,540,535.04 | |
| 无形资产 | 13,051,595.54 | 15,188,601.17 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 170,665,911.45 | 170,665,911.45 |
| 长期待摊费用 | 2,617,350.66 | 1,692,192.40 |
| 递延所得税资产 | 2,177,881.12 | 2,438,017.01 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 267,377,358.31 | 234,811,674.18 |
| 资产总计 | 1,763,409,860.28 | 1,455,013,221.93 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 251,049,542.00 | 201,765,166.48 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 36,119,868.00 | 1,610,264.00 |
| 应付账款 | 319,100,770.74 | 204,329,655.25 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 51,430,496.92 | 52,135,518.52 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 55,987,722.39 | 38,265,377.82 |
| 应交税费 | 59,727,147.79 | 37,013,284.36 |
| 其他应付款 | 20,635,275.97 | 50,155,975.22 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 20,400,000.00 | |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 14,959,245.47 | |
| 其他流动负债 | 4,840,281.33 | 5,698,321.48 |
| 流动负债合计 | 813,850,350.61 | 590,973,563.13 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 15,402,877.65 | |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 |
| 递延所得税负债 | 1,385,305.86 | 1,630,047.22 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 16,788,183.51 | 1,630,047.22 |
| 负债合计 | 830,638,534.12 | 592,603,610.35 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 221,414,107.00 | 221,528,252.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 198,818,141.12 | 189,925,634.67 |
| 减：库存股 | 169,686.85 | 1,720,748.46 |
| 其他综合收益 | 195,500.00 | |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 69,815,050.19 | 62,366,801.77 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 386,528,398.88 | 358,099,928.98 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 876,601,510.34 | 830,199,868.96 |
| 少数股东权益 | 56,169,815.82 | 32,209,742.62 |
| 所有者权益合计 | 932,771,326.16 | 862,409,611.58 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,763,409,860.28 | 1,455,013,221.93 |
法定代表人：孙震主管会计工作负责人：边雨辰会计机构负责人：李艳超
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 336,080,302.84 | 256,341,729.39 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 500,000.00 | |
| 应收账款 | 480,133,053.66 | 432,397,453.81 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 90,704,595.01 | 71,439,224.94 |
| 其他应收款 | 63,843,608.68 | 38,706,601.82 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 30,600,000.00 | |
| 存货 | 157,799,657.96 | 112,299,092.63 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 1,894,046.99 | |
| 其他流动资产 | 23,177,143.13 | 46,584,488.16 |
| 流动资产合计 | 1,154,132,408.27 | 957,768,590.75 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 140,700.00 | |
| 长期股权投资 | 235,815,771.20 | 232,914,631.02 |
| 其他权益工具投资 | 15,230,000.00 | 15,000,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 14,827,951.45 | 15,535,799.53 |
| 固定资产 | 10,158,912.11 | 10,246,567.37 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 16,953,559.35 | |
| 无形资产 | 3,821,425.41 | 4,191,353.88 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 759,036.77 | 1,393,797.05 |
| 递延所得税资产 | 1,960,377.32 | 1,911,067.17 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 299,667,733.61 | 281,193,216.02 |
| 资产总计 | 1,453,800,141.88 | 1,238,961,806.77 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 161,261,825.32 | 110,888,016.46 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 |
| 应付票据 | 36,119,868.00 | 3,510,264.00 |
| 应付账款 | 248,664,204.03 | 156,488,466.88 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 45,768,854.91 | 49,164,183.27 |
| 应付职工薪酬 | 29,871,114.40 | 26,201,747.62 |
| 应交税费 | 45,044,113.48 | 25,927,724.72 |
| 其他应付款 | 28,535,014.95 | 28,963,865.26 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 8,346,041.20 | |
| 其他流动负债 | 4,450,632.84 | 5,516,065.60 |
| 流动负债合计 | 608,061,669.13 | 406,660,333.81 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 8,104,222.16 | |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 34,500.00 | |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 8,138,722.16 | |
| 负债合计 | 616,200,391.29 | 406,660,333.81 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 221,414,107.00 | 221,528,252.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 198,859,034.71 | 189,966,579.41 |
| 减：库存股 | 169,686.85 | 1,720,748.46 |
| 其他综合收益 | 195,500.00 | |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 69,815,050.19 | 62,366,801.77 |
| 未分配利润 | 347,485,745.54 | 360,160,588.24 |
| 所有者权益合计 | 837,599,750.59 | 832,301,472.96 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,453,800,141.88 | 1,238,961,806.77 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、营业总收入 | 2,285,823,534.35 | 1,990,452,894.61 |
| 其中：营业收入 | 2,285,823,534.35 | 1,990,452,894.61 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 2,142,866,862.75 | 1,788,103,635.27 |
| 其中：营业成本 | 1,788,070,603.71 | 1,547,525,683.12 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 6,724,312.44 | 5,884,926.75 |
| 销售费用 | 170,407,831.93 | 94,085,168.40 |
| 管理费用 | 69,411,642.80 | 48,632,915.13 |
| 研发费用 | 99,967,598.07 | 86,849,034.63 |
| 财务费用 | 8,284,873.80 | 5,125,907.24 |
| 其中：利息费用 | 8,240,234.52 | 6,839,366.40 |
| 利息收入 | 2,400,410.12 | 2,000,088.90 |
| 加：其他收益 | 21,371,506.80 | 10,448,248.04 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -873,121.45 | 241,698.21 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 25,521.57 | 146,551.09 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | -1,693,810.81 | -1,170,919.82 |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -169,152.74 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -3,688,759.55 | -1,357,305.89 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -1,936,676.84 | -2,734,679.25 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 138,789.77 | 139,104.15 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 157,968,410.33 | 208,917,171.86 |
| 加：营业外收入 | 7,239.03 | 10,656.92 |
| 减：营业外支出 | 1,133,118.25 | 1,955,235.80 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 156,842,531.11 | 206,972,592.98 |
| 减：所得税费用 | 17,161,809.92 | 19,568,215.56 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 139,680,721.19 | 187,404,377.42 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 139,680,721.19 | 187,404,377.42 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | 115,585,796.84 | 163,136,298.65 |
| 2.少数股东损益 | 24,094,924.35 | 24,268,078.77 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 195,500.00 | |
| 归属母公司所有者的其他综合收 | 195,500.00 |
| 益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 195,500.00 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 195,500.00 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 139,876,221.19 | 187,404,377.42 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 115,781,296.84 | 163,136,298.65 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 24,094,924.35 | 24,268,078.77 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.53 | 0.75 |
| （二）稀释每股收益 | 0.53 | 0.75 |
法定代表人：孙震主管会计工作负责人：边雨辰会计机构负责人：李艳超
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、营业收入 | 1,470,721,639.58 | 1,352,830,387.42 |
| 减：营业成本 | 1,159,093,125.37 | 1,056,528,561.53 |
| 税金及附加 | 5,074,578.76 | 3,557,355.07 |
| 销售费用 | 123,843,088.48 | 65,400,621.71 |
| 管理费用 | 44,370,358.97 | 34,668,577.78 |
| 研发费用 | 54,984,064.15 | 47,040,538.11 |
| 财务费用 | 4,195,202.70 | 2,943,471.32 |
| 其中：利息费用 | 4,418,796.58 | 4,626,184.88 |
| 利息收入 | 1,826,959.84 | 1,559,413.86 |
| 加：其他收益 | 7,548,686.17 | 4,023,641.83 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -1,028,324.35 | 51,912,726.05 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | -1,693,810.81 | -1,170,919.82 |
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -124,352.07 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -680,234.67 | -121,572.71 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -1,936,676.84 | -2,734,679.25 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 70,139.56 | 139,104.15 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 83,134,811.02 | 195,786,129.90 |
| 加：营业外收入 | 8.17 | 1,977.27 |
| 减：营业外支出 | 899,396.64 | 1,817,456.90 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 82,235,422.55 | 193,970,650.27 |
| 减：所得税费用 | 7,752,938.31 | 16,220,408.27 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 74,482,484.24 | 177,750,242.00 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 74,482,484.24 | 177,750,242.00 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | 195,500.00 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 195,500.00 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 195,500.00 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 74,677,984.24 | 177,750,242.00 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0元。
法定代表人：孙震主管会计工作负责人：边雨辰会计机构负责人：李艳超
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,744,233,968.44 | 2,880,230,886.21 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 9,714,322.42 | 21,686,862.25 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 17,160,845.94 | 10,792,787.53 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,771,109,136.80 | 2,912,710,535.99 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,324,126,556.60 | 2,467,172,335.76 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 |
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 165,245,101.36 | 120,218,990.52 |
| 支付的各项税费 | 43,587,157.37 | 69,145,344.26 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 115,952,658.24 | 107,818,420.67 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,648,911,473.57 | 2,764,355,091.21 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 122,197,663.23 | 148,355,444.78 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 121,000,000.00 | 195,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 808,186.97 | 1,206,064.93 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 208,020.00 | 246,500.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 935,258.37 | |
| 投资活动现金流入小计 | 122,951,465.34 | 196,452,564.93 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 8,921,055.42 | 9,061,668.48 |
| 投资支付的现金 | 93,301,049.51 | 219,980,604.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 354,708.37 | |
| 投资活动现金流出小计 | 102,222,104.93 | 229,396,980.85 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 20,729,360.41 | -32,944,415.92 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 2,500,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 2,500,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 298,520,358.24 | 307,761,634.91 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 14,000,000.00 | 25,099,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 312,520,358.24 | 335,360,634.91 |
| 偿还债务支付的现金 | 249,830,405.90 | 261,856,960.53 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 106,497,789.76 | 67,143,001.86 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 20,400,000.00 | 14,400,000.00 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 40,874,117.05 | 27,013,538.22 |
| 筹资活动现金流出小计 | 397,202,312.71 | 356,013,500.61 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -84,681,954.47 | -20,652,865.70 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 40,512.71 | -143,189.30 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 58,285,581.88 | 94,614,973.86 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 372,417,789.64 | 277,802,815.78 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 430,703,371.52 | 372,417,789.64 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,770,032,161.46 | 1,892,859,564.78 |
| 收到的税费返还 | 9,708,391.89 | 21,671,190.12 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 10,780,233.93 | 17,660,676.54 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,790,520,787.28 | 1,932,191,431.44 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,433,624,552.72 | 1,645,552,875.83 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 89,937,522.53 | 71,838,034.28 |
| 支付的各项税费 | 30,175,187.55 | 48,330,554.62 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 87,420,824.53 | 64,900,472.94 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,641,158,087.33 | 1,830,621,937.67 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 149,362,699.95 | 101,569,493.77 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 57,000,000.00 | 120,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 31,278,505.64 | 22,483,645.87 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 119,935.00 | 246,500.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 40,000,000.00 | 55,616,250.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 128,398,440.64 | 198,346,395.87 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 4,393,397.76 | 8,254,324.18 |
| 投资支付的现金 | 49,301,049.51 | 156,480,604.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 95,000,000.00 | 55,000,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 148,694,447.27 | 219,734,928.18 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -20,296,006.63 | -21,388,532.31 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 203,716,358.24 | 184,756,634.91 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 203,716,358.24 | 184,756,634.91 |
| 偿还债务支付的现金 | 155,880,405.90 | 196,601,960.53 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 82,959,756.69 | 50,597,533.47 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 13,982,493.36 | 1,526,208.48 |
| 筹资活动现金流出小计 | 252,822,655.95 | 248,725,702.48 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -49,106,297.71 | -63,969,067.57 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 40,427.31 | -157,416.88 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 80,000,822.92 | 16,054,477.01 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 252,913,254.88 | 236,858,777.87 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 332,914,077.80 | 252,913,254.88 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 221,528,252.00 | 189,925,634.67 | 1,720,748.46 | 62,366,801.77 | 358,099,928.98 | 830,199,868.96 | 32,209,742.62 | 862,409,611.58 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 221,528,252.00 | 189,925,634.67 | 1,720,748.46 | 62,366,801.77 | 358,099,928.98 | 830,199,868.96 | 32,209,742.62 | 862,409,611.58 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -114,145.00 | 8,892,506.45 | -1,551,061.61 | 195,500.00 | 7,448,248.42 | 28,428,469.90 | 46,401,641.38 | 23,960,073.20 | 70,361,714.58 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 195,500.00 | 115,585,796.84 | 115,781,296.84 | 24,094,924.35 | 139,876,221.19 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -114,145.00 | 8,892,506.45 | -1,551,061.61 | 10,329,423.06 | -134,851.15 | 10,194,571.91 | ||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -114,145.00 | 8,892,506.45 | -1,551,061.61 | 10,329,423.06 | 10,329,423.06 | |||||||
| 4．其他 | -134,851.15 | -134,851.15 | ||||||||||
| （三）利润分配 | 7,448,248.42 | -87,157,326.94 | -79,709,078.52 | -79,709,078.52 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 7,448,248.42 | -7,448,248.42 | ||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -79,709,078.52 | -79,709,078.52 | -79,709,078.52 | |||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） |
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 221,414,107.00 | 198,818,141.12 | 169,686.85 | 195,500.00 | 69,815,050.19 | 386,528,398.88 | 876,601,510.34 | 56,169,815.82 | 932,771,326.16 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 130,406,410.00 | 276,558,623.71 | 12,424,534.38 | 44,591,777.57 | 258,347,412.48 | 697,479,689.38 | 41,704,014.85 | 739,183,704.23 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同 | |||||||||||||||
| 一控制下企业合并 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 130,406,410.00 | 276,558,623.71 | 12,424,534.38 | 44,591,777.57 | 258,347,412.48 | 697,479,689.38 | 41,704,014.85 | 739,183,704.23 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 91,121,842.00 | -86,632,989.04 | -10,703,785.92 | 17,775,024.20 | 99,752,516.50 | 132,720,179.58 | -9,494,272.23 | 123,225,907.35 | ||||
| （一）综合收益总额 | 163,136,298.65 | 163,136,298.65 | 24,268,078.77 | 187,404,377.42 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -95,673.00 | 4,584,525.96 | -10,703,785.92 | 15,192,638.88 | 1,037,649.00 | 16,230,287.88 | ||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 2,500,000.00 | 2,500,000.00 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -95,673.00 | 3,343,193.97 | -10,703,785.92 | 13,951,306.89 | 13,951,306.89 | |||||||
| 4．其他 | 1,241,331.99 | 1,241,331.99 | -1,462,351.00 | -221,019.01 | ||||||||
| （三）利润分配 | 17,775,024.20 | -63,383,782.15 | -45,608,757.95 | -34,800,000.00 | -80,408,757.95 | |||||||
| 1．提取盈余公积 | 17,775,0 | -17,775, |
| 24.20 | 024.20 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -45,608,757.95 | -45,608,757.95 | -34,800,000.00 | -80,408,757.95 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 91,217,515.00 | -91,217,515.00 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 91,217,515.00 | -91,217,515.00 | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 221,528,2 | 189,925,634. | 1,720,748.46 | 62,366,801.7 | 358,099,928. | 830,199,868. | 32,209,742.62 | 862,409,611.58 |
| 52.00 | 67 | 7 | 98 | 96 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 221,528,252.00 | 189,966,579.41 | 1,720,748.46 | 62,366,801.77 | 360,160,588.24 | 832,301,472.96 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 221,528,252.00 | 189,966,579.41 | 1,720,748.46 | 62,366,801.77 | 360,160,588.24 | 832,301,472.96 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -114,145.00 | 8,892,455.30 | -1,551,061.61 | 195,500.00 | 7,448,248.42 | -12,674,842.70 | 5,298,277.63 | |||||
| （一）综合收益总额 | 195,500.00 | 74,482,484.24 | 74,677,984.24 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -114,145.00 | 8,892,455.30 | -1,551,061.61 | 10,329,371.91 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工 | ||||||||||||
| 具持有者投入资本 | |||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -114,145.00 | 8,892,455.30 | -1,551,061.61 | 10,329,371.91 | |||||
| 4．其他 | |||||||||
| （三）利润分配 | 7,448,248.42 | -87,157,326.94 | -79,709,078.52 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | 7,448,248.42 | -7,448,248.42 | |||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -79,709,078.52 | -79,709,078.52 | |||||||
| 3．其他 | |||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||
| 6．其他 | |||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||
| 2．本期使用 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 130,406,410.00 | 277,840,900.44 | 12,424,534.38 | 44,591,777.57 | 245,794,128.39 | 686,208,682.02 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 130,406,410.00 | 277,840,900.44 | 12,424,534.38 | 44,591,777.57 | 245,794,128.39 | 686,208,682.02 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 91,121,842.00 | -87,874,321.03 | -10,703,785.92 | 17,775,024.20 | 114,366,459.85 | 146,092,790.94 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 177,750,242.00 | 177,750,242.00 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -95,673.00 | 3,343,193.97 | -10,703,785.92 | 13,951,306.89 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
（六）其他
| （六）其他 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 221,414,107.00 | 198,859,034.71 | 169,686.85 | 195,500.00 | 69,815,050.19 | 347,485,745.54 | 837,599,750.59 |
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -95,673.00 | 3,343,193.97 | -10,703,785.92 | 13,951,306.89 | |||||
| 4．其他 | |||||||||
| （三）利润分配 | 17,775,024.20 | -63,383,782.15 | -45,608,757.95 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | 17,775,024.20 | -17,775,024.20 | |||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -45,608,757.95 | -45,608,757.95 | |||||||
| 3．其他 | |||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 91,217,515.00 | -91,217,515.00 | |||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 91,217,515.00 | -91,217,515.00 | |||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||
| 6．其他 | |||||||||
| （五）专项储备 |
| 1．本期提取 | |||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||
| （六）其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 221,528,252.00 | 189,966,579.41 | 1,720,748.46 | 62,366,801.77 | 360,160,588.24 | 832,301,472.96 |
三、公司基本情况
北京元隆雅图文化传播股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于1998年5月26日经北京市工商行政管理局批注成立，公司前身为原北京元隆雅图文化传播有限责任公司，2012年9月21日在该公司基础上改组为股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]688号文“《关于核准北京元隆雅图文化传播股份有限公司首次公开发行股票的批复》”核准，本公司向社会公众发行人民币普通股（A股）1,884.00万股，并于2017年6月6日在深圳证券交易所上市交易。首次公开发行后，公司总股本由5,652.00万元增加至7,536.00万元。2017年本公司第四次临时股东大会审议通过了《北京元隆雅图文化传播股份有限公司2017年限制性股票激励计划（草案）及其摘要的议案》，通过向111名股权激励对象定向发行人民币普通股（A股）124.53万股（每股面值1元），增加注册资本124.53万元，变更后的注册资本为人民币7,660.53万元。2018年本公司2017年度股东大会决议通过了《关于2017年度利润分配预案的议案》，以资本公积金向全体股东每10股增7股，变更后的公司注册资本为人民币13,022.901万元。2018年本公司第三届董事会第三次会议审议通过了《关于向公司2017年限制性股票激励对象授予预留限制性股票的议案》，通过向35名股权激励对象定向发行人民币普通股（A股）24.88万股（每股面值1元），增加注册资本24.88万元，变更后的注册资本为人民币13,047.781万元。2018年本公司第三次临时股东大会审议通过了《关于回购注销2017年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》，以货币方式回购8名股权激励对象普通股（A股）共计7.14万股，减少注册资本7.14万元，变更后的注册资本为人民币13,040.641万元。2019年本公司第二次临时股东大会审议通过了《关于回购注销2017年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》，以货币方式回购10名股权激励对象普通股（A股）共计9.5673万股，变更后的注册资本为人民币13,031.0737万元。2020年本公司2019年年度股东大会决议通过了《关于2019年度利润分配预案的议案》，以资本公积向全体股东每10股送7股送股后的股数，变更后的公司注册资本为人民币22,152.8252万元。2020年本公司第二次临时股东大会审议通过了《关于调整回购注销2017年限制性股票激励计划部分限制性股票》的议案，以货币方式回购24名股权激励对象普通股（A股）共计11.4145万股，变更后的注册资本为人民币22,141.4107万元。2021年本公司第三次临时股东大会审议通过了《关于回购注销2017年限制性股票激励计划预留部分限制性股票的议案》，以货币方式回购9名股权激励对象普通股（A股）共计2.7955万股。截至2021年12月31日，尚未完成回购股票的注销登记手续，本公司股本未发生变动。截至2021年12月31日，本公司注册资本及股本22,141.4107万元；证券简称“元隆雅图”，股票代码“002878”；统一
社会信用代码：911100006337468570；注册地：北京市西城区广安门内大街338号12层1218；法定代表人：孙震。本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设10个事业部、研发部、文创设计部、方案设计部、信息技术部、采购管理部、行政部、总经办、人力资源部、财务部、审计部、内控部、证券部、战略投资部等部门，拥有北京元隆雅图文化传播股份有限公司货运代理分公司（以下简称“货代分公司”）、北京元隆雅图文化传播股份有限公司深圳分公司（以下简称“深圳分公司”）、北京元隆雅图文化传播股份有限公司浙江杭州第二分公司（以下简称“杭州分公司”）、北京元隆雅图文化传播股份有限公司上海分公司（以下简称“上海分公司”）、北京元隆雅图文化传播股份有限公司延庆分公司（以下简称“延庆分公司”）、北京元隆雅图文化传播股份有限公司延庆第二分公司（以下简称“延庆第二分公司”）、北京元隆雅图文化传播股份有限公司清河分公司（以下简称“清河分公司”）7家分公司，拥有深圳鸿逸科技发展有限公司（以下简称“鸿逸科技”）、上海祥雅文化传播有限公司（以下简称“上海祥雅”）、北京隆中兑数字营销有限公司（注：
北京元隆盛世电子商务有限公司于2016年6月22日更名为北京隆中兑数字营销有限公司）（以下简称“隆中兑”）、北京外企元隆文化发展有限公司（以下简称“外企元隆”）、上海谦玛网络科技有限公司（以下简称“谦玛网络”）、上海快芽网络科技有限公司（以下简称“上海快芽”）、上海蓓嘉网络科技有限公司（以下简称“上海蓓嘉”）和元隆宇宙数字技术（上海）有限公司（以下简称“元隆宇宙”）8家一级子公司，拥有上海谦玛信息服务有限公司（注：上海谦玛广告有限公司于2019年1月3日更名为上海谦玛信息服务有限公司）（以下简称“谦玛信息”）、上海匠谦科技服务有限公司（注：
上海谦玛电子商务有限公司于2018年12月29日更名为上海匠谦科技服务有限公司）（以下简称“匠谦科技”）、苏州沃米数据科技有限公司（以下简称“苏州沃米”）、上海霏多信息服务有限公司（以下简称“上海霏多”）、元隆国际控股集团有限公司（以下简称“元隆国际”）、上海利佰家新媒体科技有限公司（以下简称“上海利佰家”）、上海畅融电子商务有限公司（以下简称“上海畅融”）、上海互效信息科技有限公司（以下简称“上海互效”）8家二级子公司，拥有上海沐鹂科技有限公司（以下简称“上海沐鹂”）、广西耀远信息科技有限公司（以下简称“广西耀远”）、杭州盛达畅融电子商务有限公司（以下简称“杭州畅融”）、上海霏玛信息技术服务有限公司（以下简称“上海霏玛”）、广西北海沃米数据科技有限公司（“北海沃米”）5家三级子公司。本公司及子公司（以下简称“本公司”）业务性质和主要经营活动（经营范围）：本公司属营销服务行业，主要提供礼赠品（促销品）、促销服务和新媒体营销服务。本财务报表及财务报表附注业经本公司第四届董事会第五次会议于2022年4月21日批准。本年度纳入合并范围的子公司及其变化详见本“附注八、合并范围的变更”、本“附注九、在其他主体中的权益”披露。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第
号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营本财务报表以持续经营为基础列报。
五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件以及收入确认政策，具体会计政策见附注五、14、附注五、17和附注五、23。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2021年12月
日的合并及公司财务状况以及2021年1-1
月的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。本报告期是指2021年1-12月。
3、营业周期
本公司的营业周期为
个月。
4、记账本位币本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定港币为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法（
）同一控制下的企业合并对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入留存收益。在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）企业合并中有关交易费用的处理为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。
（2）合并财务报表的编制方法合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。（
）购买子公司少数股东股权因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（4）丧失子公司控制权的处理因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账
面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
（1）共同经营共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。（
）合营企业合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。
（2）资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。（
）金融工具的确认和终止确认本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以摊余成本计量的金融资产本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。但是，对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行方的角度符合权益工具的定义。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。满足条件的股利收入计入损益，其他利得或损失及公允价值变动
计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
（3）金融负债分类和计量本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。以摊余成本计量的金融负债其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。金融负债与权益工具的区分金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。
④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具本公司衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混
合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具的公允价值金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注五、29。（
）金融资产减值本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资；租赁应收款；财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的除外）。预期信用损失的计量预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来
个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。对于应收票据、应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收票据和应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
A、应收票据应收票据组合1：银行承兑汇票应收票据组合
：商业承兑汇票B、应收账款应收账款组合1：世界五百强外资企业、国内知名企业；应收账款组合
：外资企业、上市公司、民企、国企、政府机构；应收账款组合3：个人、一般小企业、礼品公司、一般贸易公司、一次性交易业务；对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄
/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。其他应收款本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
其他应收款组合
：应收押金和保证金其他应收款组合2：应收关联公司款项其他应收款组合3：应收出口退税其他应收款组合
：员工备用金其他应收款组合5：其他往来款项对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。债权投资、其他债权投资对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。信用风险显著增加的评估本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。本公司认为金融资产在下列情况发生违约：
借款人不大可能全额支付其对本公司的欠款，该评估不考虑本公司采取例如变现抵押品（如果持有）等追索行动；或金融资产逾期超过90天。已发生信用减值的金融资产本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。预期信用损失准备的列报为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认
其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。核销如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（7）金融资产转移金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
11、存货
（1）存货的分类本公司存货分为原材料、发出商品、库存商品、合同履约成本及低值易耗品等。
（2）发出存货的计价方法本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、发出商品、库存商品等发出时采用加权平均法计价。（
）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。（
）存货的盘存制度本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品的摊销方法本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。
12、长期股权投资长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）初始投资成本确定形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股
权投资的投资成本。对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的，与其相关的原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按权益法核算时转入留存收益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第
号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。（
）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具
有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）持有待售的权益性投资对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注五、18。
13、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的建筑物。本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见附注五、18。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
14、固定资产
（1）确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；不符合固定资产资本化后续支出条件的固定资产日常修理费用，在发生时按照受益对象计入当期损益或计入相关资产的成本。对于被替换的部分，终止确认其账面价值。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 30-40 | 5.00% | 2.38-3.17% |
| 办公设备 | 年限平均法 | 5 | 5.00% | 19% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5 | 5.00% | 19% |
其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法见附注五、26
15、借款费用（
）借款费用资本化的确认原则本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过
个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
16、使用权资产
（1）使用权资产确认使用权资产是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；本公司作为承租人发生的初始直接费用；本公司作为承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司作为承租人按照《企业会计准则第13号——或有事项》对拆除复原等成本进行确认和计量。后续就租赁负债的任何重新计量作出调整。
（2）使用权资产的折旧方法本公司采用直线法计提折旧。本公司作为承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
（3）使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、18。
17、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试本公司无形资产包括软件、专利权、著作权等。无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
| 类别 | 使用寿命 | 摊销方法 | 备注 |
| 软件 | 10年 | 直线法摊销 | -- |
| 专利及著作权 | 50-10年 | 直线法摊销 | -- |
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。无形资产计提资产减值方法见附注五、18。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资产。具体研发项目的资本化条件：
本公司通过内部研发形成的专利权、著作权以取得相关权利证书作为资本化条件的判断标准。
18、长期资产减值
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、使用权资产、无形资产、商誉等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
19、长期待摊费用本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
20、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。设定提存计划设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的
设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第①和②项计入当期损益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
21、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（
）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；（
）该义务的金额能够可靠地计量。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
22、股份支付
（1）股份支付的种类本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的
期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。选用的期权定价模型考虑以下因素：
A、期权的行权价格；B、期权的有效期；C、标的股份的现行价格；D、股价预计波动率；E、股份的预计股利；F、期权有效期内的无风险利率。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。（
）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。在等待期内，如果取消了授予的权益工具（因未满足可行权条件的非市场条件而被取消的除外），本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
23、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
（1）一般原则本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。满足下列条件之一时，本公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发
生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
⑤客户已接受该商品或服务。
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。
（2）具体方法本公司收入确认的具体方法如下：
①礼赠品（促销品）销售以商品交付客户，客户签收确认为控制权转移时点，确认收入实现。具体而言，按照客户要求，在指定交货日前将礼赠品（促销品）运送至客户指定的地点，客户指定人员验收合格后填写签收单（送货单），公司根据经客户确认的签收单（送货单）确认收入实现。
②促销服务促销服务主要包括：仓储、运输、数字化促销服务、客户活动服务。促销服务以服务提供完成，客户确认为控制权转移时点，确认收入实现。具体而言，仓储服务是在服务提供完成后，根据经客户确认的仓储面积及计费标准，确认收入实现；运输服务是在物流运输劳务提供完成后，根据经客户确认的运输业务对账单，确认收入实现；数字化促销服务是在按协议约定提供服务内容完成后，根据经客户确认的服务业务对账单，确认收入实现；客户活动服务是在客户指定服务内容提供完成，并经客户确认后，确认收入实现。
③新媒体营销服务创意项目由客户提出服务需求，本公司与客户协商确定服务期间、内容和范围，并签署服务协议。于服务完毕后，公司向客户提交结案报告，客户验收后确认收入。长期项目包括客户微信公众号、官方微博年度运营等，均约定服务期限，公司按约定的服务期限分期确认收入。广告投放服务：本公司与客户协商确定服务内容和服务范围，并签署服务协议。在相关广告见诸移动互联网媒体后，公司根据为客户完成的广告投放情况和约定的结算标准确认收入。
④特许及其他业务特许纪念品以商品交付客户，客户签收确认为控制权转移时点，确认收入实现。具体而言，公司承接的政府特许项目（例如：
北京冬奥会、成都大运会等）纪念品经营及与博物馆等文化机构合作从事创意文化产品的开发和销售业务，按照客户要求将商品交付或发运至客户地址，客户签收时确认收入。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况无。
24、政府补助政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
25、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
26、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）租赁的识别在合同开始日，本公司作为承租人或出租人评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则本公司认定合同为租赁或者包含租赁。
（2）本公司作为承租人在租赁期开始日，本公司对所有租赁确认使用权资产和租赁负债，简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。使用权资产的会计政策见附注五、16。租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额采用租赁内含利率计算的现值进行初始计量，无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额；购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；以及根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。后续按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。短期租赁短期租赁是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月的租赁，包含购买选择权的租赁除外。本公司将短期租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。低价值资产租赁低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值低于4万元的租赁。本公司将低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。对于低价值资产租赁，本公司根据每项租赁的具体情况选择采用上述简化处理方法。租赁变更租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：①该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
（3）本公司作为出租人经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
租赁变更经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）本公司作为出租人本公司作为出租人时，将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。融资租赁中，在租赁期开始日本公司按租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值，租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司作为出租人按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司作为出租人取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。应收融资租赁款的终止确认和减值按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》和《企业会计准则第23号——金融资产转移》的规定进行会计处理。租赁变更融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：①该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。融资租赁发生变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：①假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；②假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。
27、其他重要的会计政策和会计估计
（1）回购股份本公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本。股份回购中支付的对价和交易费用减少所有者权益，回购、转让或注销本公司股份时，不确认利得或损失。转让库存股，按实际收到的金额与库存股账面金额的差额，计入资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。注销库存股，按股票面值和注销股数减少股本，按注销库存股的账面余额与面值的差额，冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。
（2）限制性股票股权激励计划中，本公司授予被激励对象限制性股票，被激励对象先认购股票，如果后续未达到股权激励计划规定的解锁条件，则本公司按照事先约定的价格回购股票。向职工发行的限制性股票按有关规定履行了注册登记等增资手续的，在授予日，本公司根据收到的职工缴纳的认股款确认股本和资本公积（股本溢价）；同时就回购义务确认库存股和其他应付款。
（3）重大会计判断和估计本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：
金融资产的分类
本公司在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。本公司在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。本公司在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断：本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理补偿。应收账款预期信用损失的计量本公司通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本公司使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时，本公司使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。本公司定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。商誉减值本公司至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本公司需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。开发支出确定资本化的金额时，管理层必须做出有关资产的预期未来现金的产生、应采用的折现率以及预计受益期间的假设。递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
28、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√适用□不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 根据中华人民共和国财政部于2018年12月修订发布的《企业会计准则第21号——租赁》，要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。根据新租赁准则的要求，公司决定自2021年1月1日起执行新的租赁准则，对原采用的相关会计政策进行相应变更。 | 公司于2021年4月2日召开了第三届董事会第二十五次会议，审议通过了《关于变更会计政策的议案》。 | 详见披露于巨潮资讯网上的《关于会计政策变更的公告》公告编号：2021-011 |
（1）重要会计政策变更
新租赁准则财政部于2018年发布了《企业会计准则第21号——租赁（修订）》，要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。本公司于2021年4月2日召开的第三届董事会第二十五次会议，批准自2021年1月1日起执行新租赁准则，对会计政策相关内容进行了调整。变更后的会计政策参见附注五16、26。对于首次执行日前已存在的合同，本公司在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。对首次执行日之后签订或变更的合同，本公司按照新租赁准则中租赁的定义评估合同是否为租赁或者包含租赁。新租赁准则中租赁的定义并未对本公司满足租赁定义的合同的范围产生重大影响。作为承租人新租赁准则要求承租人对所有租赁确认使用权资产和租赁负债，简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外，并分别确认折旧和利息费用。新租赁准则允许承租人选择下列方法之一对租赁进行衔接会计处理：
?按照《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定采用追溯调整法处理。?根据首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可
比期间信息。本公司按照新租赁准则的规定，对于首次执行日新租赁准则与现行租赁准则的差异追溯调整入2021年年初留存收益。同时，本公司未对比较财务报表数据进行调整。?对于首次执行日之前的融资租赁，本公司按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债；?对于首次执行日之前的经营租赁，本公司根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并对于所有租赁按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。?在首次执行日，本公司按照附注五、19对使用权资产进行减值测试并进行相应的会计处理。本公司对首次执行日之前租赁资产属于低价值资产的经营租赁或将于12个月内完成的经营租赁，采用简化处理，未确认使用权资产和租赁负债。本公司对于首次执行日之前的经营租赁，采用了下列简化处理：
?计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；使用权资产的计量不包含初始直接费用；?存在续租选择权或终止租赁选择权的，本公司根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；?作为使用权资产减值测试的替代，本公司评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前
计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；?首次执行日前的租赁变更，本公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。执行新租赁准则对2021年1月1日合并资产负债表项目的影响如下：
| 项目 | 调整前账面金额（2020年12月31日） | 重分类 | 重新计量 | 调整后账面金额（2021年1月1日） |
| 项目 | 调整前账面金额（2020年12月31日） | 重分类 | 重新计量 | 调整后账面金额（2021年1月1日） |
| 资产： | ||||
| 预付账款 | 89,336,097.01 | -- | -330,633.70 | 89,005,463.31 |
| 其他应收款 | 13,757,956.98 | -4,208,593.09 | -- | 9,549,363.89 |
| 其他流动资产 | 49,654,461.18 | -- | -908,521.97 | 48,745,939.21 |
| 长期应收款 | -- | 4,208,593.09 | -- | 4,208,593.09 |
| 使用权资产 | -- | -- | 37,139,710.49 | 37,139,710.49 |
| 资产总额 | 1,455,013,221.93 | -- | 35,900,554.82 | 1,490,913,776.75 |
| 负债： | ||||
| 一年内到期的非流动负债 | -- | -- | 15,039,502.44 | 15,039,502.44 |
| 租赁负债 | -- | -- | 20,861,052.38 | 20,861,052.38 |
| 负债总额 | 592,603,610.35 | -- | 35,900,554.82 | 628,504,165.17 |
对于2020年度财务报表中披露的重大经营租赁尚未支付的最低租赁付款额，本公司按照2021年1月1日作为承租人的增量借款利率，将原租赁准则下披露的尚未支付的最低经营租赁付款额调整为新租赁准则下确认的租赁负债的调节表如下：
| 2020年12月31日重大经营租赁最低租赁付款额 | A | 45,334,203.59 |
| 减：采用简化处理的短期租赁 | B | 747,666.00 |
| 减：采用简化处理的低价值资产租赁 | C | -- |
| 加（或减）：重新评估租赁期对最低租赁付款额的调整 | D | -3,395,199.82 |
| 加（或减）：取决于指数或比率的可变租赁付款额调节 | E | -- |
| 小计 | F=A-B-C+/-D+/-E | 41,191,337.77 |
| 减：增值税 | G | 2,687,204.09 |
| 调整后的经营租赁承诺 | H=F-G | 38,504,133.68 |
| 2021年1月1日经营租赁付款额现值 | I | 35,900,554.82 |
| 加：2020年12月31日应付融资租赁款 | J | -- |
| 2021年1月1日租赁负债 | K=I+J | 35,900,554.82 |
| 其中：一年内到期的非流动负债 | 15,039,502.44 |
2021年1月1日使用权资产的账面价值构成如下：
| 项目 | 2021.01.01 |
| 使用权资产： | |
| 对于首次执行日前的经营租赁确认的使用权资产 | 37,139,710.49 |
| 项目 | 2021.01.01 |
| 原租赁准则下确认的融资租入资产 | -- |
| 合计： | 37,139,710.49 |
执行新租赁准则对2021年度财务报表项目的影响如下：
| 合并资产负债表项目 | 2021.12.31报表数 | 假设按原租赁准则 | 增加/减少（-） |
| 资产： | |||
| 其他应收款 | 13,713,522.22 | 17,636,749.46 | -3,923,227.24 |
| 一年内到期的非流动资产 | 2,776,483.21 | 88,090.00 | 2,688,393.21 |
| 其他流动资产 | 31,539,248.67 | 31,822,152.45 | -282,903.78 |
| 长期应收款 | 2,111,477.88 | 876,643.85 | 1,234,834.03 |
| 使用权资产 | 30,540,535.04 | -- | 30,540,535.04 |
| 资产总计 | 1,763,409,860.28 | 1,733,152,229.02 | 30,257,631.26 |
| 负债： | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 14,959,245.47 | -- | 14,959,245.47 |
| 租赁负债 | 15,402,877.65 | -- | 15,402,877.65 |
| 负债总计 | 830,638,534.12 | 800,276,411.00 | 30,362,123.12 |
执行新租赁准则对2021年度财务报表项目的影响（续表）：
| 合并利润表项目 | 2021年度报表数 | 假设按原租赁准则 | 增加/减少（-） |
| 营业成本 | 1,788,070,603.71 | 1,788,394,417.12 | -323,813.41 |
| 销售费用 | 170,407,831.93 | 170,699,328.84 | -291,496.91 |
| 管理费用 | 69,411,642.80 | 70,404,053.05 | -992,410.25 |
| 财务费用 | 8,284,873.80 | 6,572,661.37 | 1,712,212.43 |
（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
（3）2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用□不适用是否需要调整年初资产负债表科目
√是□否
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 376,036,264.15 | 376,036,264.15 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 1,713,995.00 | 1,713,995.00 | |
| 应收账款 | 540,822,703.76 | 540,822,703.76 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 89,336,097.01 | 89,005,463.31 | -330,633.70 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 13,757,956.98 | 9,549,363.89 | -4,208,593.09 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 128,880,069.67 | 128,880,069.67 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 49,654,461.18 | 48,745,939.21 | -908,521.97 |
| 流动资产合计 | 1,220,201,547.75 | 1,214,753,798.99 | -5,447,748.76 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 4,208,593.09 | 4,208,593.09 | |
| 长期股权投资 | 1,193,705.04 | 1,193,705.04 |
| 其他权益工具投资 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 15,535,799.53 | 15,535,799.53 | |
| 固定资产 | 13,097,447.58 | 13,097,447.58 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 37,139,710.49 | 37,139,710.49 | |
| 无形资产 | 15,188,601.17 | 15,188,601.17 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 170,665,911.45 | 170,665,911.45 | |
| 长期待摊费用 | 1,692,192.40 | 1,692,192.40 | |
| 递延所得税资产 | 2,438,017.01 | 2,438,017.01 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 234,811,674.18 | 276,159,977.76 | 41,348,303.58 |
| 资产总计 | 1,455,013,221.93 | 1,490,913,776.75 | 35,900,554.82 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 201,765,166.48 | 201,765,166.48 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 1,610,264.00 | 1,610,264.00 | |
| 应付账款 | 204,329,655.25 | 204,329,655.25 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 52,135,518.52 | 52,135,518.52 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 38,265,377.82 | 38,265,377.82 | |
| 应交税费 | 37,013,284.36 | 37,013,284.36 | |
| 其他应付款 | 50,155,975.22 | 50,155,975.22 | |
| 其中：应付利息 |
| 应付股利 | 20,400,000.00 | 20,400,000.00 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 15,039,502.44 | 15,039,502.44 | |
| 其他流动负债 | 5,698,321.48 | 5,698,321.48 | |
| 流动负债合计 | 590,973,563.13 | 606,013,065.57 | 15,039,502.44 |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 20,861,052.38 | 20,861,052.38 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 1,630,047.22 | 1,630,047.22 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,630,047.22 | 22,491,099.60 | 20,861,052.38 |
| 负债合计 | 592,603,610.35 | 628,504,165.17 | 35,900,554.82 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 221,528,252.00 | 221,528,252.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 189,925,634.67 | 189,925,634.67 | |
| 减：库存股 | 1,720,748.46 | 1,720,748.46 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 62,366,801.77 | 62,366,801.77 | |
| 一般风险准备 |
| 未分配利润 | 358,099,928.98 | 358,099,928.98 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 830,199,868.96 | 830,199,868.96 | |
| 少数股东权益 | 32,209,742.62 | 32,209,742.62 | |
| 所有者权益合计 | 862,409,611.58 | 862,409,611.58 | |
| 负债和所有者权益总计 | 1,455,013,221.93 | 1,490,913,776.75 | 35,900,554.82 |
调整情况说明母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 256,341,729.39 | 256,341,729.39 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 432,397,453.81 | 432,397,453.81 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 71,439,224.94 | 71,439,224.94 | |
| 其他应收款 | 38,706,601.82 | 36,671,854.83 | -2,034,746.99 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 30,600,000.00 | 30,600,000.00 | |
| 存货 | 112,299,092.63 | 112,299,092.63 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 18,578.00 | 18,578.00 | |
| 其他流动资产 | 46,584,488.16 | 45,845,171.80 | -739,316.36 |
| 流动资产合计 | 957,768,590.75 | 955,013,105.40 | -2,755,485.35 |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 2,016,168.99 | 2,016,168.99 | |
| 长期股权投资 | 232,914,631.02 | 232,914,631.02 | |
| 其他权益工具投资 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 |
| 投资性房地产 | 15,535,799.53 | 15,535,799.53 | |
| 固定资产 | 10,246,567.37 | 10,246,567.37 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 25,110,014.84 | 25,110,014.84 | |
| 无形资产 | 4,191,353.88 | 4,191,353.88 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 1,393,797.05 | 1,393,797.05 | |
| 递延所得税资产 | 1,911,067.17 | 1,911,067.17 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 281,193,216.02 | 308,319,399.85 | 27,126,183.83 |
| 资产总计 | 1,238,961,806.77 | 1,263,332,505.25 | 24,370,698.48 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 110,888,016.46 | 110,888,016.46 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 3,510,264.00 | 3,510,264.00 | |
| 应付账款 | 156,488,466.88 | 156,488,466.88 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 49,164,183.27 | 49,164,183.27 | |
| 应付职工薪酬 | 26,201,747.62 | 26,201,747.62 | |
| 应交税费 | 25,927,724.72 | 25,927,724.72 | |
| 其他应付款 | 28,963,865.26 | 28,963,865.26 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 9,288,862.75 | 9,288,862.75 | |
| 其他流动负债 | 5,516,065.60 | 5,516,065.60 | |
| 流动负债合计 | 406,660,333.81 | 415,949,196.56 | 9,288,862.75 |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 15,081,835.73 | 15,081,835.73 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 15,081,835.73 | 15,081,835.73 | |
| 负债合计 | 406,660,333.81 | 431,031,032.29 | 24,370,698.48 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 221,528,252.00 | 221,528,252.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 189,966,579.41 | 189,966,579.41 | |
| 减：库存股 | 1,720,748.46 | 1,720,748.46 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 62,366,801.77 | 62,366,801.77 | |
| 未分配利润 | 360,160,588.24 | 360,160,588.24 | |
| 所有者权益合计 | 832,301,472.96 | 832,301,472.96 | |
| 负债和所有者权益总计 | 1,238,961,806.77 | 1,263,332,505.25 | 24,370,698.48 |
调整情况说明
（4）2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用?不适用
29、其他
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日能够进
入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入 | 5%、6%、9%、13% |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 5%、7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25% |
| 教育费附加 | 应纳流转税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应纳流转税额 | 1%、2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 股份公司（不含货代分公司） | 15% |
| 货代分公司 | 25% |
| 鸿逸科技 | 20% |
| 元隆国际 | 16.50% |
| 上海祥雅 | 20% |
| 隆中兑 | 20% |
| 上海蓓嘉 | 25% |
| 上海快芽 | 25% |
| 外企元隆 | 25% |
| 谦玛网络 | 15% |
| 谦玛信息 | 25% |
| 匠谦科技 | 25% |
| 苏州沃米 | 25% |
| 上海霏多 | 25% |
| 上海沐鹂 | 25% |
| 广西耀远 | 9% |
| 元隆宇宙 | 25% |
| 上海利佰家 | 25% |
| 上海畅融 | 25% |
| 杭州畅融 | 25% |
| 上海互效 | 25% |
| 北海沃米 | 25% |
| 上海霏玛 | 20% |
2、税收优惠
本公司于2020年12月2日重新取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务局北京市税务局联合下发的高新技术企业证书，证书编号为：GR202011009117，有效期三年。本公司2020年至2022年继续享受高新技术企业15%的企业所得税优惠税率。本公司所属子公司谦玛网络于2019年10月8日取得高新技术企业证书，证书编号为GR201931000119号，有效期三年。谦玛网络2019年至2021年享受高新技术企业15%的企业所得税优惠税率。《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财税[2021]12号）规定：“对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。”本公司所属子公司鸿逸科技、上海祥雅、隆中兑、外企元隆和上海霏玛符合应纳税所得额在300万以下的小型微利企业标准，可享受该文件规定的企业所得税优惠政策。
《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财税[2021]12号）规定：“对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。”本公司所属子公司鸿逸科技、上海祥雅、隆中兑、外企元隆和上海霏玛符合应纳税所得额在300万以下的小型微利企业标准，可享受该文件规定的企业所得税优惠政策。元隆国际注册地为香港，香港对各行业、专业或商业于香港产生或得自香港的利润征收利得税，法团业务税率为16.50%。广西耀远根据北部湾办函〔2020〕520号文件《广西北海红树林现代金融产业城税收优惠政策一览表》，符合设在西部地区的鼓励类产业的企业，按北海优惠税率9%执行。
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 34,070.20 | 36,167.94 |
| 银行存款 | 427,346,899.67 | 366,699,914.02 |
| 其他货币资金 | 6,538,626.69 | 9,300,182.19 |
| 合计 | 433,919,596.56 | 376,036,264.15 |
其他说明期末其他货币资金包括保函保证金及利息3,156,225.04元，黄金交易所账户存款及保证金211,471.23元，微信账户2,876,288.11元、支付宝账户264,642.31元和京东账户30,000.00元。其中保函保证金及利息3,156,225.04元、黄金交易所交易保证金10,000.00元、支付宝账户履约保证金50,000.00元为使用受限制的款项。
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 20,000,000.00 | |
| 其中： | ||
| 银行理财产品 | 20,000,000.00 | |
| 其中： | ||
| 合计 | 20,000,000.00 |
其他说明：
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 2,734,142.00 | 847,700.00 |
| 商业承兑票据 | 0.00 | 866,295.00 |
| 合计 | 2,734,142.00 | 1,713,995.00 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 2,734,142.00 | 100.00% | 2,734,142.00 | 1,713,995.00 | 100.00% | 1,713,995.00 | ||||
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑汇票 | 2,734,142.00 | 100.00% | 2,734,142.00 | 847,700.00 | 49.46% | 847,700.00 | ||||
| 商业承兑汇票 | 866,295.00 | 50.54% | 866,295.00 | |||||||
| 合计 | 2,734,142.00 | 100.00% | 2,734,142.00 | 1,713,995.00 | 100.00% | 1,713,995.00 | ||||
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
| 商业承兑票据 | 1,268,372.99 |
合计
| 合计 | 1,268,372.99 |
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 6,007,057.68 | 0.86% | 3,410,704.19 | 56.78% | 2,596,353.49 | 3,364,876.49 | 0.62% | 2,091,914.49 | 62.17% | 1,272,962.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 695,588,231.08 | 99.14% | 1,368,858.47 | 0.20% | 694,219,372.61 | 539,894,951.81 | 99.38% | 345,210.05 | 0.06% | 539,549,741.76 |
| 其中： | ||||||||||
| 应收账款组合1 | 618,239,906.56 | 88.12% | 728,950.28 | 0.12% | 617,510,956.28 | 472,256,345.85 | 86.93% | 153,915.75 | 0.03% | 472,102,430.10 |
| 应收账款组合2 | 68,151,883.31 | 9.71% | 329,964.25 | 0.48% | 67,821,919.06 | 65,521,801.55 | 12.06% | 161,288.76 | 0.25% | 65,360,512.79 |
| 应收账款组合3 | 9,196,441.21 | 1.31% | 309,943.94 | 3.37% | 8,886,497.27 | 2,116,804.41 | 0.39% | 30,005.54 | 1.42% | 2,086,798.87 |
| 合计 | 701,595,288.76 | 100.00% | 4,779,562.66 | 0.68% | 696,815,726.10 | 543,259,828.30 | 100.00% | 2,437,124.54 | 0.45% | 540,822,703.76 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 上海趣鸽信息技术有限公司 | 3,800,000.00 | 1,900,000.00 | 50.00% | 收款困难 |
| 苏宁易购集团股份有限公司 | 1,268,372.99 | 634,186.50 | 50.00% | 收款困难 |
| 北京蓝鲸浑水信息科技有限公司 | 124,334.00 | 62,167.00 | 50.00% | 收款困难 |
| 北京恒信玺利珠宝股份有限公司 | 183,094.00 | 183,094.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 其他 | 631,256.69 | 631,256.69 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 6,007,057.68 | 3,410,704.19 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：应收账款组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | |||
| 其中：0-6个月 | 601,603,837.39 | 4,038.69 | 0.00% |
| 7-12个月 | 15,739,593.22 | 475,339.64 | 3.02% |
| 1年以内小计： | 617,343,430.61 | 479,378.33 | 0.08% |
| 1至2年 | 896,475.95 | 249,571.95 | 27.84% |
| 合计 | 618,239,906.56 | 728,950.28 | -- |
确定该组合依据的说明：
应收账款组合1：世界五百强外资企业、国内知名企业按组合计提坏账准备：应收账款组合2
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | |||
| 其中：0-6个月 | 64,247,839.67 | 1,136.87 | 0.00% |
| 7-12个月 | 3,852,054.94 | 311,287.39 | 8.08% |
| 1年以内小计： | 68,099,894.61 | 312,424.26 | 0.46% |
| 1至2年 | 51,576.67 | 17,145.38 | 33.24% |
| 2至3年 | 52.03 | 34.61 | 66.52% |
| 3年以上 | 360.00 | 360.00 | 100.00% |
| 合计 | 68,151,883.31 | 329,964.25 | -- |
确定该组合依据的说明：
应收账款组合2：其他外资企业、上市公司、民企、国企、政府机构按组合计提坏账准备：应收账款组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | |||
| 其中：0-6个月 | 8,605,523.32 | 76,545.45 | 0.89% |
| 7-12个月 | 476,232.74 | 147,334.50 | 30.94% |
| 1年以内小计： | 9,081,756.06 | 223,879.95 | 2.47% |
| 1至2年 | 60,761.61 | 37,596.24 | 61.87% |
| 2至3年 | 31,176.00 | 25,720.21 | 82.50% |
| 3年以上 | 22,747.54 | 22,747.54 | 100.00% |
| 合计 | 9,196,441.21 | 309,943.94 | -- |
确定该组合依据的说明：
应收账款组合
：个人、一般小企业、礼品公司、一般贸易公司、一次性交易业务按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用√不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 695,793,454.15 |
| 其中：0-6个月 | 675,725,573.25 |
| 7-12个月 | 20,067,880.90 |
| 1至2年 | 4,933,148.35 |
| 2至3年 | 31,228.03 |
| 3年以上 | 837,458.23 |
| 3至4年 | 12,259.48 |
| 5年以上 | 825,198.75 |
| 合计 | 701,595,288.76 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 2,437,124.54 | 3,615,400.12 | 1,272,962.00 | 4,779,562.66 | ||
| 合计 | 2,437,124.54 | 3,615,400.12 | 1,272,962.00 | 4,779,562.66 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 前五大 | 215,577,009.29 | 30.73% | 183,561.90 |
| 合计 | 215,577,009.29 | 30.73% |
（5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
（6）因金融资产转移而终止确认的应收账款
期末，本公司办理了不附追索权的应收账款贴现，贴现净额为198,342,999.82元，终止确认的应收账款账面余额及账面价值均为200,036,810.63元，账龄为6个月以内。期末，本公司以应收账款质押取得汇丰银行最高不超过2,500.00万元的循环授信额度，质押应收账款账面余额为55,963,656.11元，账面价值为55,925,214.08元。
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 135,001,595.05 | 98.11% | 87,132,720.52 | 97.90% |
| 1至2年 | 862,509.90 | 0.63% | 1,763,235.89 | 1.98% |
| 2至3年 | 1,666,112.32 | 1.21% | 42,531.90 | 0.04% |
| 3年以上 | 74,261.56 | 0.05% | 66,975.00 | 0.08% |
| 合计 | 137,604,478.83 | -- | 89,005,463.31 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
截至2021年12月31日，按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额100,062,764.69元，占预付款项期末余额合计数的比例72.72%。其他说明：
6、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 13,713,522.22 | 9,549,363.89 |
| 合计 | 13,713,522.22 | 9,549,363.89 |
（1）应收利息1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□适用√不适用
（2）应收股利1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□适用√不适用其他说明：
（3）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 出口退税 | 864,752.24 | 1,364,509.58 |
| 押金和保证金 | 10,268,241.39 | 6,818,973.21 |
| 往来款项 | 3,455,597.32 | 2,036,575.11 |
| 备用金 | 1,731,780.75 | 589,834.04 |
| 合计 | 16,320,371.70 | 10,809,891.94 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 35,528.05 | 1,225,000.00 | 1,260,528.05 | |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 521,886.79 | 840,320.75 | 1,362,207.54 | |
| 本期转回 | 15,886.11 | 15,886.11 | ||
| 2021年12月31日余额 | 19,641.94 | 521,886.79 | 2,065,320.75 | 2,606,849.48 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 11,198,118.93 |
| 其中：0-6个月 | 8,576,048.54 |
| 7-12个月 | 2,622,070.39 |
| 1至2年 | 2,054,507.41 |
| 2至3年 | 1,452,637.25 |
| 3年以上 | 1,615,108.11 |
| 3至4年 | 217,548.11 |
| 4至5年 | 124,400.00 |
| 5年以上 | 1,273,160.00 |
| 合计 | 16,320,371.70 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 1,260,528.05 | 1,362,207.54 | 15,886.11 | 2,606,849.48 | ||
| 合计 | 1,260,528.05 | 1,362,207.54 | 15,886.11 | 2,606,849.48 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 中国农业银行股份有限公司重庆市分行 | 押金、保证金 | 1,000,000.00 | 0-6月 | 6.13% | |
| 北京嘉人星空科技有限公司 | 往来款 | 939,622.64 | 1-2年 | 5.76% | 281,886.79 |
| 出口退税 | 出口退税 | 864,752.24 | 0-6月 | 5.30% | |
| 北京新技源科技有限公司 | 押金、保证金 | 800,000.00 | 2-3年 | 4.90% | |
| 上海灵链信息科技有限公司 | 押金、保证金 | 800,000.00 | 1-2年 | 4.90% | 240,000.00 |
| 合计 | -- | 4,404,374.88 | -- | 26.99% | 521,886.79 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成 | 账面价值 | |
| 本减值准备 | 本减值准备 | |||||
| 原材料 | 9,390,431.00 | 9,390,431.00 | 4,502,530.83 | 4,502,530.83 | ||
| 库存商品 | 153,962,761.36 | 5,861,381.76 | 148,101,379.60 | 99,225,999.52 | 5,538,009.86 | 93,687,989.66 |
| 合同履约成本 | 19,138,554.02 | 19,138,554.02 | 27,592,407.86 | 27,592,407.86 | ||
| 发出商品 | 298,939.76 | 298,939.76 | 3,097,141.32 | 3,097,141.32 | ||
| 合计 | 182,790,686.14 | 5,861,381.76 | 176,929,304.38 | 134,418,079.53 | 5,538,009.86 | 128,880,069.67 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 5,538,009.86 | 1,936,676.84 | 1,613,304.94 | 5,861,381.76 | ||
| 合计 | 5,538,009.86 | 1,936,676.84 | 1,613,304.94 | 5,861,381.76 | ||
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
8、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期应收款 | 2,776,483.21 | |
| 合计 | 2,776,483.21 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
其他说明：
9、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 理财产品 | 18,000,569.86 | 40,013,589.04 |
| 特许权费 | 1,447,354.34 | 3,476,422.18 |
| 装修费及其他 | 451,072.59 | 292,386.28 |
| 待抵扣进项税 | 11,514,676.85 | 4,963,541.71 |
| 预缴所得税 | 125,575.03 | 0.00 |
| 合计 | 31,539,248.67 | 48,745,939.21 |
其他说明：
10、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 房屋租赁押金 | 2,111,477.88 | 2,111,477.88 | 4,208,593.09 | 4,208,593.09 | |||
| 合计 | 2,111,477.88 | 2,111,477.88 | 4,208,593.09 | 4,208,593.09 | -- | ||
坏账准备减值情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
11、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 损益 | 利润 | |||||||
| 一、合营企业 | ||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||
| 北京谦玛数字营销顾问有限公司 | 1,193,705.04 | 25,521.57 | 1,219,226.61 | |||||
| 小计 | 1,193,705.04 | 25,521.57 | 1,219,226.61 | |||||
| 合计 | 1,193,705.04 | 25,521.57 | 1,219,226.61 | |||||
其他说明
12、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 北京雏鹰宝贝教育科技有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 武汉市企支宝科技有限公司 | 5,230,000.00 | 5,000,000.00 |
| 合计 | 15,230,000.00 | 15,000,000.00 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
其他说明：
上述项目系本公司出于战略目的而计划长期持有的投资，因此本公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
13、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 22,353,098.90 | 22,353,098.90 | |
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）外购 | |||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | |||
| （3）企业合并增加 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
| （2）其他转出 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 22,353,098.90 | 22,353,098.90 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | |||
| 1.期初余额 | 6,817,299.37 | 6,817,299.37 | |
| 2.本期增加金额 | 707,848.08 | 707,848.08 | |
| （1）计提或摊销 | 707,848.08 | 707,848.08 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
| （2）其他转出 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 7,525,147.45 | 7,525,147.45 | |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 |
3、本期减少金额
| 3、本期减少金额 |
| （1）处置 |
| （2）其他转出 |
4.期末余额
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 14,827,951.45 | 14,827,951.45 | |
| 2.期初账面价值 | 15,535,799.53 | 15,535,799.53 |
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明（
）2018年
月本公司与北京青木物业管理有限公司签订房屋租赁合同，将本公司拥有的写字楼北京市西城区平原里
号楼
层房屋出租，合同租赁期为
年。（
）本公司以上述房产做抵押，获取北京银行天桥支行短期借款，详见附注五、
。
14、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 14,935,428.56 | 13,097,447.58 |
| 合计 | 14,935,428.56 | 13,097,447.58 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 运输设备 | 办公设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||
| 1.期初余额 | 11,453,587.25 | 15,516,025.42 | 26,969,612.67 |
| 2.本期增加金额 | 4,000,843.37 | 2,099,875.88 | 6,100,719.25 |
| （1）购置 | 4,000,843.37 | 2,099,875.88 | 6,100,719.25 |
| （2）在建工程转入 | |||
| （3）企业合并增加 | |||
| 3.本期减少金额 | 343,116.00 | 1,367,267.66 | 1,710,383.66 |
| （1）处置或报废 | 343,116.00 | 1,367,267.66 | 1,710,383.66 |
| 4.期末余额 | 15,111,314.62 | 16,248,633.64 | 31,359,948.26 |
| 二、累计折旧 | |||
| 1.期初余额 | 5,278,780.45 | 8,593,384.64 | 13,872,165.09 |
| 2.本期增加金额 | 1,941,747.59 | 2,233,874.89 | 4,175,622.48 |
| （1）计提 | 1,941,747.59 | 2,233,874.89 | 4,175,622.48 |
| 3.本期减少金额 | 325,960.20 | 1,297,307.67 | 1,623,267.87 |
| （1）处置或报废 | 325,960.20 | 1,297,307.67 | 1,623,267.87 |
| 4.期末余额 | 6,894,567.84 | 9,529,951.86 | 16,424,519.70 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置或报废 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 8,216,746.78 | 6,718,681.78 | 14,935,428.56 |
| 2.期初账面价值 | 6,174,806.80 | 6,922,640.78 | 13,097,447.58 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明
（5）固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
15、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||
| 1.期初余额 | 37,139,710.49 | 37,139,710.49 |
| 2.本期增加金额 | 10,011,699.80 | 10,011,699.80 |
| 租入 | 10,011,699.80 | 10,011,699.80 |
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 47,151,410.29 | 47,151,410.29 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | 16,610,875.25 | 16,610,875.25 |
| （1）计提 | 16,610,875.25 | 16,610,875.25 |
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | 16,610,875.25 | 16,610,875.25 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | 0.00 | |
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 30,540,535.04 | 30,540,535.04 |
| 2.期初账面价值 | 37,139,710.49 | 37,139,710.49 |
其他说明：
16、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 著作 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 1,190,205.09 | 5,402,745.75 | 16,571,450.45 | 23,164,401.29 | ||
| 2.本期增加金额 | 142,775.20 | 125,477.88 | 41,266.05 | 309,519.13 | ||
| （1）购置 | 125,477.88 | 125,477.88 | ||||
| （2）内部研发 | 142,775.20 | 41,266.05 | 184,041.25 | |||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 18,440.00 | 18,440.00 | ||||
| （1）处置 | 18,440.00 | 18,440.00 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 1,314,540.29 | 5,528,223.63 | 16,612,716.50 | 23,455,480.42 | ||
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 236,796.81 | 2,254,539.91 | 3,998,948.96 | 6,490,285.68 | ||
| 2.本期增加金额 | 117,495.04 | 449,789.57 | 1,877,797.10 | 2,445,081.71 | ||
| （1）计提 | 117,495.04 | 449,789.57 | 1,877,797.10 | 2,445,081.71 | ||
| 3.本期减少金额 | 16,996.95 | 16,996.95 | ||||
| （1）处置 | 16,996.95 | 16,996.95 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 337,294.90 | 2,704,329.48 | 5,876,746.06 | 8,918,370.44 | ||
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 1,485,514.44 | 1,485,514.44 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计 |
| 提 |
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 1,485,514.44 | 1,485,514.44 | ||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 977,245.39 | 2,823,894.15 | 9,250,456.00 | 13,051,595.54 | ||
| 2.期初账面价值 | 953,408.28 | 3,148,205.84 | 11,086,987.05 | 15,188,601.17 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
9.37%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
17、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 谦玛网络 | 170,665,911.45 | 170,665,911.45 | ||||
| 合计 | 170,665,911.45 | 170,665,911.45 | ||||
（2）商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 谦玛网络 | ||||||
| 合计 | ||||||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息管理层将谦玛网络整体视作一个资产组，其主要业务系新媒体营销，资产组构成包括流动资产、固定资产、无形资产、长期待摊费用、商誉、流动负债，该资产组与形成商誉时的资产组口径一致。说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
本公司采用预计未来现金流现值的方法计算与商誉相关资产组的可收回金额。根据谦玛网络过往表现及管理层对市场发展的预期、预计未来5年内现金流量，预计5年以后进入永续期现金流稳定不再增长，计算未来现金流现值采用税前折现率，已反映了相对于有关分部的风险。根据减值测试的结果，本期末商誉未发生减值。商誉减值测试的影响其他说明
18、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 1,692,192.40 | 1,792,257.85 | 867,099.59 | 2,617,350.66 | |
| 合计 | 1,692,192.40 | 1,792,257.85 | 867,099.59 | 2,617,350.66 |
其他说明
19、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 9,923,010.42 | 1,480,804.73 | 9,180,363.81 | 1,377,054.57 |
| 内部交易未实现利润 | 185,790.00 | 27,868.50 | 1,601,996.33 | 240,299.45 |
| 股份支付费用 | 70,312.50 | 10,546.88 | 1,694,856.11 | 304,452.99 |
| 已计提未支付的奖金 | 4,391,073.41 | 658,661.01 | 3,441,400.00 | 516,210.00 |
| 合计 | 14,570,186.33 | 2,177,881.12 | 15,918,616.25 | 2,438,017.01 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 9,005,372.40 | 1,350,805.86 | 10,866,981.47 | 1,630,047.22 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公允价值变动 | 230,000.00 | 34,500.00 | ||
| 合计 | 9,235,372.40 | 1,385,305.86 | 10,866,981.47 | 1,630,047.22 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 2,177,881.12 | 2,438,017.01 | ||
| 递延所得税负债 | 1,385,305.86 | 1,630,047.22 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 3,324,783.48 | 55,298.64 |
| 可抵扣亏损 | 28,737,513.80 | 5,499,464.25 |
| 合计 | 32,062,297.28 | 5,554,762.89 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2024年 | 1,152,354.03 | 1,152,354.03 | |
| 2025年 | 4,347,110.22 | 4,347,110.22 | |
| 2026年 | 23,238,049.55 | ||
| 合计 | 28,737,513.80 | 5,499,464.25 | -- |
其他说明：
截至2021年12月31日，上海蓓嘉、上海快芽、上海沐鹂、谦玛信息、苏州沃米和上海霏多因未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此该子公司坏账准备和可抵扣亏损未确认递延所得税资产。
20、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 59,529,151.03 | |
| 抵押借款 | 29,901,416.67 | 30,032,773.97 |
| 保证借款 | 119,620,383.35 | 167,084,036.51 |
| 信用借款 | 41,998,590.95 | 4,648,356.00 |
| 合计 | 251,049,542.00 | 201,765,166.48 |
短期借款分类的说明：
A、保证借款2020年12月16日，元隆雅图与中国民生银行股份有限公司北京分行签订综合授信合同，由孙震提供担保，取得5,000.00万元的授信额度。根据该合同本公司于2021年12月14日取得借款3,000.00万元，借款期限为6个月。2021年8月25日，子公司谦玛网络与上海浦东发展银行股份有限公司嘉定支行签订借款合同，由本公司、刘迎彬、王霞提供担保，谦玛网络于2021年8月26日取得借款1,500.00万元，借款期限12个月。截止2021年12月31日，已于2021年11月25日偿还50.00万元，期末余额1,450.00万元。2021年9月27日，子公司谦玛网络与上海浦东发展银行股份有限公司嘉定支行签订借款合同，由本公司、刘迎彬、王霞提供担保，谦玛网络于2021年9月28日取得借款1,500.00万元，借款期限12个月。2020年11月2日，子公司谦玛网络与招商银行股份有限公司上海分行签订综合授信合同，由本公司、刘迎彬、王霞提供担保取得授信额度3,000.00万元。谦玛网络于2021年4月9日和2021年5月7日分别取得借款495.00万元，共990.00万元，借款期限12个月。2021年4月8日，子公司谦玛网络与北京银行股份有限公司天桥支行签订综合授信合同，由本公司、刘迎彬提供担保取得授信额度1,000万元。根据该授信合同谦玛网络于2021年6月23日签订借款合同并取得借款1,000.00万元，借款期限12个月。2021年11月10日和2021年11月16日，子公司谦玛网络与江苏银行股份有限公司上海嘉定支行签订借款合同，由本公司提供担保，分别取得借款1,500.00万元、500.00万元，合计2,000.00万元，借款期限12个月。2021年6月25日，子公司谦玛网络与中国银行股份有限公司上海市普陀支行签订综合授信合同和借款合同，由刘迎彬、王霞提供担保，于2021年6月28日，取得借款500.00万元，借款期限12个月。2021年3月19日和2021年12月10日，子公司谦玛网络对子公司匠谦科技出具商业承兑汇票，金额为1,000.00万元、510.00万元。匠谦科技于2021年3月23日和2021年12月13日，向招商银行股份有限公司上海分行贴现分别取得借款1,000.00万元、510.00万元，票据到期日为2022年3月19日和2022年12月10日。B、抵押借款2021年4月23日，本公司与北京银行股份有限公司天桥支行签订《综合授信合同》，以本公司原值为2,235.30万元的房产（西城区平原里21号楼5层办公用房）做抵押取得1.5亿元的授信额度（其中：分配子公司隆中兑50万元授信额度），授信期间为2021年4月23日至2023年4月22日。根据本合同本公司于2021年6月15日取得借款1,000.00万元，借款期限为12个月。本公司的子公司隆中兑于2021年6月16日取得借款10万元，借款期限为12个月。2021年7月31日，本公司向北京银行股份有限公司天桥支行申请开具2张国内信用证，受益人子公司深圳鸿逸和上海祥雅
分别取得借款188.95万元和290万元，期限360天。2021年6月16日，本公司对上海分公司出具银行承兑汇票1,500.00万元，承兑人为北京银行天桥支行，上海分公司贴现后取得借款1,500.00万元，票据到期日为2022年6月16日。C、信用借款2021年8月20日，本公司与花旗银行（中国）有限公司北京分行签订协议，于2021年11月12日至2021年11月30日分次取得借款共计3,121.18万元，借款期限3-6个月。2021年11月11日，本公司与北京银行股份有限公司天桥支行签订保理额度支用申请书，取得借款1,053.50万元，期限4个月。2021年8月27日，子公司上海祥雅与北京银行股份有限公司北京分行签订有追索权保理业务主合同，取得借款9.50万元，到期日2022年8月27日。2021年8月27日，子公司深圳鸿逸与北京银行股份有限公司北京分行签订有追索权保理业务主合同，取得借款0.90万元，到期日2022年8月27日。D、质押借款2021年7月19日，本公司与星展银行（中国）有限公司北京分行签订协议，由本公司提供应收账款质押，于2021年10月8日起分次取得借款共计4,922.97万元。。2021年10月21日，本公司与汇丰银行签订授信协议，由本公司提供应收账款质押，于2021年6月4日取得借款1,000.00万元，到期日2022年3月3日。E、期末短期借款期末余额除上述本金外，还包括根据合同计提但尚未到付息期尚未支付的利息合计57.95万元。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明：
21、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 36,119,868.00 | 1,610,264.00 |
| 合计 | 36,119,868.00 | 1,610,264.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
22、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 采购款 | 319,100,770.74 | 204,329,655.25 |
| 合计 | 319,100,770.74 | 204,329,655.25 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
本公司期末无账龄超过
年的重要应付账款。
23、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
24、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 48,127,184.04 | 49,394,093.27 |
| 服务费 | 3,303,312.88 | 2,741,425.25 |
| 合计 | 51,430,496.92 | 52,135,518.52 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
25、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 37,743,688.68 | 166,806,230.41 | 150,048,306.84 | 54,501,612.25 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 521,689.14 | 15,201,862.62 | 14,256,016.46 | 1,467,535.30 |
| 三、辞退福利 | 1,202,602.52 | 1,184,027.68 | 18,574.84 | |
| 四、一年内到期的其他福利 | 0.00 | |||
| 合计 | 38,265,377.82 | 183,210,695.55 | 165,488,350.98 | 55,987,722.39 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 23,904,220.53 | 144,808,822.06 | 131,071,078.06 | 37,641,964.53 |
| 2、职工福利费 | 2,151,802.81 | 2,151,802.81 | ||
| 3、社会保险费 | 667,055.51 | 8,909,698.31 | 8,689,860.47 | 886,893.35 |
| 其中：医疗保险费 | 547,084.66 | 8,575,736.90 | 8,320,465.33 | 802,356.23 |
| 工伤保险费 | 9,703.10 | 238,220.82 | 224,165.18 | 23,758.74 |
| 生育保险费 | 110,267.75 | 95,740.59 | 145,229.96 | 60,778.38 |
| 4、住房公积金 | 140,731.33 | 5,948,592.88 | 5,785,226.88 | 304,097.33 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 13,031,681.31 | 4,987,314.35 | 2,350,338.62 | 15,668,657.04 |
| 合计 | 37,743,688.68 | 166,806,230.41 | 150,048,306.84 | 54,501,612.25 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 498,941.67 | 14,736,584.77 | 13,815,560.25 | 1,419,966.19 |
| 2、失业保险费 | 22,747.47 | 465,277.85 | 440,456.21 | 47,569.11 |
| 合计 | 521,689.14 | 15,201,862.62 | 14,256,016.46 | 1,467,535.30 |
其他说明：
辞退福利为本公司优化人员结构，对于辞退人员给予的补偿，计算依据为按照劳动合同法执行，在本单位工作满一年支付一个月的工资，六个月以上不满一年的，按一年计算；不满六个月的支付半个月工资的经济补偿。
26、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 41,887,100.72 | 21,888,656.97 |
| 企业所得税 | 10,959,445.35 | 11,437,114.41 |
| 个人所得税 | 1,050,423.03 | 605,145.03 |
| 城市维护建设税 | 3,280,320.79 | 1,681,858.38 |
| 教育费附加 | 1,468,519.89 | 780,812.18 |
| 地方教育费附加 | 968,473.51 | 511,088.80 |
| 其他 | 112,864.50 | 108,608.59 |
| 合计 | 59,727,147.79 | 37,013,284.36 |
其他说明：
27、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 20,400,000.00 | |
| 其他应付款 | 20,635,275.97 | 29,755,975.22 |
| 合计 | 20,635,275.97 | 50,155,975.22 |
（1）应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2）应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 谦玛网络少数股东股利 | 20,400,000.00 | |
| 合计 | 20,400,000.00 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 限制性股票回购义务 | 1,720,748.46 | |
| 未付投资款 | 14,166,148.50 | |
| 未付费用 | 19,480,416.03 | 12,709,174.53 |
| 押金及保证金 | 1,154,859.94 | 1,159,903.73 |
| 合计 | 20,635,275.97 | 29,755,975.22 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明期末无账龄超过1年的重要应付账款。
28、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的租赁负债 | 14,959,245.47 | 15,039,502.44 |
| 合计 | 14,959,245.47 | 15,039,502.44 |
其他说明：
29、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 4,840,281.33 | 5,698,321.48 |
| 合计 | 4,840,281.33 | 5,698,321.48 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
合计
| 合计 | -- | -- | -- |
其他说明：
30、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 房屋租赁款 | 15,402,877.65 | 20,861,052.38 |
| 合计 | 15,402,877.65 | 20,861,052.38 |
其他说明2021年计提的租赁负债利息费用金额为人民币171.22万元，计入到财务费用-利息支出中。
31、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 221,528,252.00 | -114,145.00 | -114,145.00 | 221,414,107.00 | |||
其他说明：
32、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 187,935,771.37 | 8,938,780.14 | 786,832.25 | 196,087,719.26 |
| 其他资本公积 | 1,989,863.30 | 9,679,287.55 | 8,938,728.99 | 2,730,421.86 |
| 合计 | 189,925,634.67 | 18,618,067.69 | 9,725,561.24 | 198,818,141.12 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1）股本溢价变动的原因如下：
①根据限制性股票激励计划，本期解锁118,925.00股限制性股票，对应其他资本公积转入股本溢价增加69.45万元；
②根据期权激励计划，本期解锁2,650,640.00股限制性股票，对应其他资本公积转入股本溢价增加824.42万元；
③本期限制性股票回购减少资本公积情况详见附注七、31；
④本期限制性股票激励计划递延所得税资产变动减少12.46万元。
（2）其他资本公积变动的原因如下：
①本期确认限制性股票费用7.57万元，确认股票期权激励费用960.36万元，共计增加其他资本公积967.93万元；
②本期减少如股本溢价增加说明①和②所述，系限制性股票和期权到期解锁对应的其他资本公积合计893.87万元转入股本溢价所致。
33、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 限制性股票回购义务相关的库存股 | 1,720,748.46 | 1,551,061.61 | 169,686.85 | |
| 合计 | 1,720,748.46 | 1,551,061.61 | 169,686.85 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据公司限制性股票激励计划，本年回购注销已离职及未满足个人考核条件职工的限制性股票数量合计114,145股，减少库存股金额155.11万元。
34、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 230,000.00 | 34,500.00 | 195,500.00 | 195,500.00 | ||||
| 其他权益工具投资公允 | 230,000. | 34,500.0 | 195,500. | 195,50 | ||||
| 价值变动 | 00 | 0 | 00 | 0.00 | |||
| 其他综合收益合计 | 230,000.00 | 34,500.00 | 195,500.00 | 195,500.00 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
35、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 62,366,801.77 | 7,448,248.42 | 69,815,050.19 | |
| 合计 | 62,366,801.77 | 7,448,248.42 | 69,815,050.19 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
36、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 358,099,928.98 | 258,347,412.48 |
| 调整后期初未分配利润 | 358,099,928.98 | 258,347,412.48 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 115,585,796.84 | 163,136,298.65 |
| 减：提取法定盈余公积 | 7,448,248.42 | 17,775,024.20 |
| 应付普通股股利 | 79,709,078.52 | 45,608,757.95 |
| 期末未分配利润 | 386,528,398.88 | 358,099,928.98 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润
0.00
元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
37、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,057,276,155.12 | 1,639,965,468.61 | 1,903,828,465.03 | 1,483,821,441.22 |
| 其他业务 | 228,547,379.23 | 148,105,135.10 | 86,624,429.58 | 63,704,241.90 |
| 合计 | 2,285,823,534.35 | 1,788,070,603.71 | 1,990,452,894.61 | 1,547,525,683.12 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□是√否收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 本期发生额 | 合计 |
| 商品类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 礼赠品（促销品） | 996,497,128.52 | 996,497,128.52 | ||
| 促销服务 | 323,890,632.32 | 323,890,632.32 | ||
| 新媒体营销服务 | 736,888,394.28 | 736,888,394.28 | ||
| 贵金属工艺品 | 19,536,118.31 | 19,536,118.31 | ||
| 特许纪念品经营 | 206,637,823.79 | 206,637,823.79 | ||
| 出租收入 | 2,373,437.13 | 2,373,437.13 |
按经营地区分类
| 按经营地区分类 | |||
| 其中： | |||
| 华南地区 | 336,335,056.52 | 336,335,056.52 | |
| 华北地区 | 731,052,518.81 | 731,052,518.81 | |
| 华东地区 | 998,533,868.35 | 998,533,868.35 | |
| 西北地区 | 734,106.54 | 734,106.54 | |
| 华中地区 | 10,776,835.15 | 10,776,835.15 | |
| 西南地区 | 52,219,176.17 | 52,219,176.17 | |
| 东北地区 | 24,513,222.47 | 24,513,222.47 | |
| 出口 |
| 131,658,750.34 | 131,658,750.34 | ||
| 市场或客户类型 | |||
| 其中： |
合同类型
| 合同类型 |
| 其中： |
按商品转让的时间分类
| 按商品转让的时间分类 | |||
| 其中： | |||
| 在某一时点确认 | 2,277,510,620.08 | 2,277,510,620.08 | |
| 在某一时段确认 | 5,939,477.14 | 5,939,477.14 | |
| 租赁收入 | 2,373,437.13 | 2,373,437.13 | |
| 按合同期限分类 | |||
| 其中： |
按销售渠道分类
| 按销售渠道分类 | |||
| 其中： | |||
| 直销模式 | 2,207,434,631.11 | 2,207,434,631.11 | |
| 经销模式 | 78,388,903.24 | 78,388,903.24 | |
| 合计 | 2,285,823,534.35 | 2,285,823,534.35 |
与履约义务相关的信息：
本公司商品销售合同包含转让商品的的履约义务，在商品控制权转移给买方时点确认收入，取得无条件收款权利，不承担预期将退还给客户的款项等类似义务，产品质量保证按照合同约定的产品质量要求执行。本公司的年度运营服务，在一段期间内履行履约义务，分期确认收入。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为51,430,496.92元，其中，51,430,496.92元预计将于2022年度确认收入。其他说明
38、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 3,106,230.93 | 2,638,190.53 |
| 教育费附加 | 1,338,083.50 | 1,143,779.44 |
| 房产税 | 284,812.46 | 280,693.30 |
| 土地使用税 | 2,838.00 | 2,838.00 |
| 车船使用税 | 26,409.28 | 24,017.61 |
| 印花税 | 1,000,391.38 | 1,007,057.90 |
| 地方教育费附加 | 892,055.65 | 763,605.68 |
| 文化事业建设费 | 73,491.24 | 24,744.29 |
| 合计 | 6,724,312.44 | 5,884,926.75 |
其他说明：
39、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 68,687,747.70 | 43,933,316.03 |
| 房租及仓储费 | 4,351,774.73 | 8,601,941.80 |
| 差旅及交通费 | 7,311,299.44 | 6,122,374.02 |
| 股权激励摊销 | 6,550,578.77 | 2,527,066.09 |
| 特许权费 | 4,954,476.54 | 5,112,684.33 |
| 办公费 | 10,373,961.39 | 7,368,628.89 |
| 策划宣传费 | 6,034,626.41 | 8,636,525.85 |
| 贵金属交易费 | 48,837,930.79 | 8,117,300.49 |
| 业务招待费 | 4,366,937.95 | 2,917,424.24 |
| 折旧及摊销 | 7,736,041.81 | 318,619.36 |
| 其他 | 1,202,456.40 | 429,287.30 |
| 合计 | 170,407,831.93 | 94,085,168.40 |
其他说明：
40、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 34,892,813.34 | 21,312,858.23 |
| 房租 | 684,447.49 | 6,327,197.61 |
| 折旧及摊销 | 11,968,116.38 | 4,675,969.28 |
| 办公费 | 8,314,378.65 | 5,864,956.10 |
| 中介服务费 | 5,721,764.98 | 3,997,776.05 |
| 差旅及交通费 | 2,197,265.68 | 1,953,122.44 |
| 股权激励摊销 | 2,297,596.65 | 542,923.23 |
| 会议费 | 771,354.61 | 2,399,325.95 |
| 业务招待费 | 1,201,453.20 | 643,985.24 |
| 其他 | 1,362,451.82 | 914,801.00 |
| 合计 | 69,411,642.80 | 48,632,915.13 |
其他说明：
41、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 85,156,734.58 | 59,581,850.15 |
| 技术服务及设计费 | 10,618,102.19 | 21,052,964.72 |
| 样品费 | 2,193,497.43 | 3,710,189.43 |
| 折旧及摊销 | 1,168,151.74 | 921,019.53 |
| 股权激励费用 | 831,112.13 | 1,583,010.80 |
| 合计 | 99,967,598.07 | 86,849,034.63 |
其他说明：
42、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 8,240,234.52 | 6,839,366.40 |
| 减：利息收入 | 2,400,410.12 | 2,000,088.90 |
| 汇兑损益 | 33,956.63 | -1,041,552.77 |
| 手续费及其他 | 2,411,092.77 | 1,328,182.51 |
| 合计 | 8,284,873.80 | 5,125,907.24 |
其他说明：
43、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 增值税加计扣除形成的收益 | 8,654,487.54 | 4,732,389.97 |
| 产业政策落实资金 | 10,330,000.00 | 3,288,832.00 |
| 自主创新奖励 | 200,000.00 | |
| 展会补贴 | 121,873.00 | 134,654.00 |
| 房租补贴 | 450,300.00 | 452,500.00 |
| 稳岗补贴 | 89,217.75 | 322,606.93 |
| 代扣代缴手续费 | 960,747.91 | 453,773.14 |
| 高新入库补贴 | 250,000.00 | 100,000.00 |
| 招商补贴 | 713,492.00 | |
| 培训补贴 | 14,880.60 | 50,000.00 |
| 旅游商品扶持资金 | 500,000.00 |
44、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 25,521.57 | 146,551.09 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 0.00 | 60,002.01 |
| 理财产品收益 | 795,167.79 | 1,206,064.93 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | -1,693,810.81 | -1,170,919.82 |
| 合计 | -873,121.45 | 241,698.21 |
其他说明：
45、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | -169,152.74 | |
| 合计 | -169,152.74 |
其他说明：
46、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -1,346,321.43 | -35,528.05 |
| 应收账款坏账损失 | -2,342,438.12 | -1,321,777.84 |
| 合计 | -3,688,759.55 | -1,357,305.89 |
其他说明：
47、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -1,936,676.84 | -2,734,679.25 |
| 合计 | -1,936,676.84 | -2,734,679.25 |
其他说明：
48、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得（损失以"-"填列） | 138,789.77 | 139,104.15 |
49、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他 | 7,239.03 | 10,656.92 | 7,239.03 |
| 合计 | 7,239.03 | 10,656.92 | 7,239.03 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
50、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 890,000.00 | 1,921,272.00 | 890,000.00 |
| 固定资产报废损失 | 23,495.13 | 29,498.32 | 23,495.13 |
| 其他 | 219,623.12 | 4,465.48 | 219,623.12 |
| 合计 | 1,133,118.25 | 1,955,235.80 | 1,133,118.25 |
其他说明：
51、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 17,305,496.98 | 19,098,458.52 |
| 递延所得税费用 | -143,687.06 | 469,757.04 |
| 合计 | 17,161,809.92 | 19,568,215.56 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 156,842,531.11 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 23,526,379.67 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -2,549,858.94 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -82,238.53 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 2,572,248.38 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -579.76 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 5,297,951.21 |
| 权益法核算的合营企业和联营企业损益 | -6,380.39 |
| 税率变动对期初递延所得税余额的影响 | -48,462.97 |
| 研发费用加计扣除 | -11,547,248.75 |
| 所得税费用 | 17,161,809.92 |
其他说明
52、其他综合收益
详见附注七、34。
53、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 11,756,271.35 | 5,262,084.93 |
| 利息收入 | 2,400,410.12 | 2,346,200.01 |
| 履约保证金退回 | 564,539.15 | 503,742.72 |
| 往来款 | 1,448,824.00 | 2,224,623.34 |
| 其他 | 990,801.32 | 456,136.53 |
| 合计 | 17,160,845.94 | 10,792,787.53 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现费用 | 110,774,871.69 | 103,041,135.74 |
| 往来款 | 5,015,496.87 | 4,279,544.03 |
| 支付履约保证金 | 162,289.68 | 497,740.90 |
| 合计 | 115,952,658.24 | 107,818,420.67 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 取得子公司现金流量净额 | 935,258.37 | |
| 合计 | 935,258.37 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置子公司现金流量净额 | 354,708.37 |
| 合计 | 354,708.37 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到保理业务本金 | 10,099,000.00 | |
| 收到关联方还款 | 14,000,000.00 | 15,000,000.00 |
| 合计 | 14,000,000.00 | 25,099,000.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付筹资活动利息及手续费 | 3,375,833.50 | 1,914,538.22 |
| 支付保理本金 | 10,099,000.00 | |
| 支付资金拆借款 | 18,641,550.88 | 15,000,000.00 |
| 偿还租赁负债支付的金额 | 17,910,650.16 | |
| 回购库存股支付的金额 | 946,082.51 | |
| 合计 | 40,874,117.05 | 27,013,538.22 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
54、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 139,680,721.19 | 187,404,377.42 |
| 加：资产减值准备 | 5,625,436.39 | 4,091,985.14 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 4,883,470.56 | 3,764,203.49 |
| 使用权资产折旧 | 16,610,875.25 | |
| 无形资产摊销 | 2,445,081.71 | 2,419,813.66 |
| 长期待摊费用摊销 | 867,099.59 | 1,164,342.63 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -138,789.77 | -139,104.15 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 23,495.13 | 29,498.32 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 169,152.74 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 9,904,757.34 | 6,542,783.61 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 873,121.45 | -241,698.21 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 135,554.30 | 761,988.99 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -279,241.36 | -292,231.95 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -48,372,606.61 | -12,923,093.57 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -213,813,837.04 | -30,118,991.24 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 194,073,237.55 | -18,930,582.22 |
| 其他 | 9,679,287.55 | 4,653,000.12 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 122,197,663.23 | 148,355,444.78 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 当期新增的使用权资产 | 10,011,699.80 | |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 430,703,371.52 | 372,417,789.64 |
| 减：现金的期初余额 | 372,417,789.64 | 277,802,815.78 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 58,285,581.88 | 94,614,973.86 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中：上海利佰家 | 1.00 |
| 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 935,259.37 |
| 其中： | -- |
| 其中：上海利佰家 | 935,259.37 |
| 取得子公司支付的现金净额 | -935,258.37 |
| 其中： | -- |
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 430,703,371.52 | 372,417,789.64 |
| 其中：库存现金 | 34,070.20 | 36,167.94 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 424,130,674.63 | 363,281,439.51 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 6,538,626.69 | 9,100,182.19 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 430,703,371.52 | 372,417,789.64 |
其他说明：
55、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
56、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 | |
| 货币资金 | 3,216,225.04 | 保证金 | |
| 应收账款 | 55,925,214.08 | 质押借款 | |
| 投资性房地产 | 14,827,951.45 | 抵押借款 | |
| 合计 | 73,969,390.57 | -- | |
其他说明：
57、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 20.49 | 6.3757 | 130.64 |
| 欧元 | |||
| 港币 |
应收账款
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 75,385.40 | 6.3757 | 480,634.69 |
| 欧元 | 5,714.40 | 7.2197 | 41,256.25 |
| 港币 | 1,241,200.00 | 0.8176 | 1,014,805.12 |
长期借款
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应付账款 | |||
| 其中：美元 | 10.00 | 6.3757 | 63.76 |
| 欧元 | 508.20 | 7.2197 | 3,669.05 |
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用√不适用
58、套期按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
无。
59、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 增值税加计扣除形成的收益 | 8,654,487.54 | 其他收益 | 8,654,487.54 |
| 产业政策落实资金 | 10,330,000.00 | 其他收益 | 10,330,000.00 |
| 旅游商品扶持资金 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
| 房租补贴 | 450,300.00 | 其他收益 | 450,300.00 |
| 高新入库补贴 | 250,000.00 | 其他收益 | 250,000.00 |
| 展会补贴 | 121,873.00 | 其他收益 | 121,873.00 |
| 稳岗补贴 | 89,217.75 | 其他收益 | 89,217.75 |
| 培训补贴 | 14,880.60 | 其他收益 | 14,880.60 |
| 合计 | 20,410,758.89 | -- | 20,410,758.89 |
（2）政府补助退回情况
□适用√不适用其他说明：
（1）增值税加计扣除形成的收益根据2019年第39号《财政部税务总局海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》，自2019年4月1日至2021年12月31日，允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%，抵减应纳税额。本公司的子公司上海祥雅、谦玛网络、谦玛信息、上海匠谦、上海霏多、苏州沃米、上海沐鹂、广西耀远和上海霏玛本期分别加计扣除进项税额741,376.45元、2,832,138.92元、807,814.66元、1,885,663.06元、279,879.40元、66,106.07元、1,058.13元、1,944,110.16元、96,340.69元，合计8,654,487.54元。上期加计扣除4,732,389.97元。
（2）产业政策落实资金根据《北京市西城区支持中关村科技园区西城园自主创新若干规定》（西政发〔2016〕16号），本公司本期收到奖励资金总计150,000.00元，上期收到1,208,832.00元。根据徐科委〔2017〕41号《关于进一步加快徐汇区科技创新和战略性新兴产业发展的扶持意见》，子公司上海祥雅本期收
到扶持资金3,170,000.00元。根据徐商务发〔2017〕53号《关于加快徐汇区现代服务业高端化集群化国际化发展的扶持意见》，上海祥雅本期收到扶持资金500,000.00元。根据上海市普陀区投资促进办公室《关于北京元隆雅图文化传播股份有限公司上海分公司专项扶持政策的答复函》，子公司上海霏多本期收到扶持资金270,000.00元、上海分公司本期收到扶持资金6,240,000.00元，上期收到2,080,000.00元。
（3）旅游商品扶持资金根据关于公开征集2020年北京市旅游商品扶持资金支持项目的公告，本公司本期收到奖励资金500,000.00元。
（4）房租补贴根据《南山区关于促进经济稳定增长努力实现2020年目标的专项支持措施》，子公司深圳鸿逸本期收到疫情惠企房租补贴350,300.00元，上期收到445,300.00元。根据上海市普陀区关于《支持中小企业共抗疫情共渡难关的十二条措施》，上海分公司本期收到房租补贴100,000.00元，上期收到7,200.00元。
（5）高新入库补贴根据《关于做好2020年度高新技术企业培育工作的通知》，子公司苏州沃米经申报、主管部门推荐、专家评审流程，入选2020年度苏州市高新技术企业培育库（市库）拟入库企业名单，本期收到高新入库补贴250,000.00元，上期收到100,000.00元。
（6）展会补贴根据深圳市经济贸易和信息化委员会、深圳市财政委员会联合下发的《深圳市民营及中小企业发展专项资金管理办法》（深经贸信息规〔2017〕8号），子公司深圳鸿逸本期收到展会补贴121,873.00元，上期收到134,654.00元。
（7）稳岗补贴根据人社部发[2021]29号《人力资源社会保障部国家发展改革委教育部财政部中央军委国防动员部关于延续实施部分减负稳岗扩就业政策措施的通知》，本公司及子公司外企元隆和隆中兑本期分别收到稳岗补贴60,492.09元、4,665.47元、800.90元，上期收到267,336.08元。根据浙人社发〔2021〕39号《浙江省人力资源和社会保障厅等6部门关于延续实施部分减负稳岗扩就业政策措施的通知》，杭州分公司本期收到稳岗补贴7,520.68元，上期收到2,661.00元。根据深人社发〔2021〕26号，为贯彻《广东省人力资源和社会保障厅关于延续实施稳岗扩围政策的通知》（粤人社发〔2021〕28号），深圳分公司和深圳鸿逸本期分别收到稳岗补贴5,913.82元、997.04元。深圳分公司和深圳鸿逸上期分别收到10,257.94元、2,648.80元。根据《关于失业保险支持企业稳定就业岗位有关问题的通知》(苏人保就〔2019〕13号)和《苏州市人民政府关于落实就业优先政策进一步做好稳就业工作的实施意见》（苏府〔2020〕83号）中相关要求，子公司苏州沃米本期收到稳岗返还补贴为8,827.75元，上期收到23,114.00元。根据《关于实施企业稳岗扩岗专项支持计划的通知》（人社部发[2020[30号）和《进一步支持中小微企业应对疫情影响保持平稳发展若干措施》（京政办发[2020]15号）等文件，货代分公司上期收到稳岗补贴16,459.11元。根据上海市人力资源与社会保障局下发《上海市人力资源和社会保障局关于加强援企稳岗政策贯彻落实有关事项的通知》沪人社职[2020]367号文件，子公司上海蓓嘉上期收到稳岗补贴130.00元。
（8）培训补贴
根据沪人社规〔2020〕17号《上海市人力资源和社会保障局等四部门关于落实企业稳岗扩岗专项支持计划实施以工代训补贴的通知》，上海分公司本期收到以工代训补贴3,600.00元。根据浙人社发〔2020〕36号《浙江省人力资源和社会保障厅浙江省财政厅关于开展企业以工代训补贴工作的通知》，杭州分公司本期收到以工代训补贴2,700.00元。根据《上海市全力防控疫情支持服务企业平稳健康发展的若干政策措施》，子公司谦玛网络、谦玛信息、匠谦科技、上海霏多本期分别取得培训补贴3,900.00元、600.00元、600.00元、2,700.00元，谦玛网络、匠谦科技本期分别取得残疾人奖励390.30元，合计8,580.60元。匠谦科技和上海霏多上期分别取得疫情培训补贴1,800.00元和1,200.00元，合计3,000.00元。根据北京市人力资源和社会保障局、北京市财政局联合颁布《关于推进职业技能提升行动“互联网+职业技能培训”工作的通知》（京人社能字[2020]47号），货代分公司和子公司外企元隆、隆中兑上期分别收到培训补贴32,000.00元、13,000.00元、2,000.00元，合计47,000.00元。
（9）招商补贴根据子公司苏州沃米与苏州独墅科教发展有限公司签订的《苏州工业园区重点科技招商项目投资协议书》约定，苏州沃米上期收到苏州工业园区国库支付中心拨付的项目启动资金500,000.00元、房租返还213,492.00元，合计713,492.00元。
（10）自主创新奖励根据北京市西城区人民政府、中关村科技园区管理委员会、北京金融街服务局印发《关于支持北京金融科技与专业服务创新示范区（西城区域）建设若干措施的通知》（西行规发〔2018〕6号），本公司上期收到奖励资金200,000.00元。
60、其他
无。
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 上海利佰家 | 2021/11/11 | 1 | 100 | 支付现金 | 2021/11/11 | 工商变更 | 2,322,566.69 | -289,446.93 |
| 上海互效 | 2021/12/ | 0 | 60 | -- | 2021/12/ | 工商变 |
| 7 | 7 | 更 | - | - |
其他说明：
2021年10月，本公司的子公司上海祥雅与殷文臣、张娜娜签订关于上海利佰家新媒体科技限公司股权转让协议，上海祥雅以1元股权转让交易对价取得上海利佰家100%股权，于2021年11月10日支付股权交易对价，2021年11月11日完成工商变更，上海利佰家自购买日2021年11月11日起纳入本公司合并范围。2021年11月，本公司的子公司上海快芽、上海互效通企业管理咨询合伙企业（有限合伙）与杨永东签订关于上海互效股权转让协议，上海快芽以0元股权交易对价取得上海互效60.00%股权，2021年12月7日完成工商变更，上海互效自购买日2021年12月7日起纳入本公司合并范围。
（2）合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 | 上海利佰家 | 上海互效 |
| --现金 | 1.00 | 0.00 |
| --非现金资产的公允价值 | ||
| --发行或承担的债务的公允价值 | ||
| --发行的权益性证券的公允价值 | ||
| --或有对价的公允价值 | ||
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | ||
| --其他 | ||
| 合并成本合计 | 1.00 | 0.00 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | ||
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
无其他说明：
无
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 上海利佰家 | 上海互效 | |||
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | ||||
| 货币资金 | 935,259.37 | 935,259.37 | 0.00 | 0.00 |
| 应收款项 | 6,146,075.67 | 6,146,075.67 | 0.00 | 0.00 |
| 存货 | 0.00 | 0.00 | ||
| 固定资产 | 0.00 | 0.00 | ||
| 无形资产 | 0.00 | 0.00 | ||
| 预付账款 | 775,308.00 | 775,308.00 | 0.00 | 0.00 |
| 其他应收款 | 659,406.70 | 659,406.70 | 0.00 | 0.00 |
| 负债： | ||||
| 借款 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | 0.00 | 0.00 |
| 应付款项 | 3,448,728.87 | 3,448,728.87 | 0.00 | 0.00 |
| 递延所得税负债 | 0.00 | 0.00 | ||
| 预收款项 | 175,318.00 | 175,318.00 | 0.00 | 0.00 |
| 应付职工薪酬 | 168,687.72 | 168,687.72 | 0.00 | 0.00 |
| 应交税费 | 68,835.40 | 68,835.40 | 0.00 | 0.00 |
| 其他应付款 | 3,149,843.68 | 3,149,843.68 | 0.00 | 0.00 |
| 净资产 | 4,636.07 | 4,636.07 | 0.00 | 0.00 |
| 减：少数股东权益 | 0.00 | 0.00 | ||
| 取得的净资产 | 4,636.07 | 4,636.07 | 0.00 | 0.00 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
上海利佰家购买日净资产公允价值与账面价值相若，合并对价与购买日净资产公允价值差额4,635.07元计入营业外收入。上海互效购买日净资产公允价值与账面价值均为0元，与合并对价一致，未产生商誉。企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无其他说明：
无
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是√否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并其他说明：
（2）合并成本
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是√否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是√否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
| 子公司 | 子公司类型 | 持股比例（%） | 本期新增原因 |
| 上海畅融 | 二级控股子公司 | 70 | 新设 |
| 杭州畅融 | 三级控股子公司 | 100 | 新设 |
| 元隆宇宙 | 一级全资子公司 | 100 | 新设 |
| 上海霏玛 | 三级控股子公司 | 100 | 新设 |
| 北海沃米 | 三级控股子公司 | 100 | 新设 |
6、其他
无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 |
| 直接 | 间接 | |||||
| 鸿逸科技 | 深圳 | 深圳 | 商贸 | 75.50% | 24.50% | 设立 |
| 上海祥雅 | 上海 | 上海 | 商贸、服务 | 85.00% | 15.00% | 设立 |
| 隆中兑 | 北京 | 北京 | 商贸、服务 | 100.00% | 设立 | |
| 外企元隆 | 北京 | 北京 | 商贸、服务 | 51.00% | 设立 | |
| 上海快芽 | 上海 | 上海 | 服务 | 100.00% | 设立 | |
| 上海蓓嘉 | 上海 | 上海 | 信息技术服务 | 51.00% | 设立 | |
| 元隆国际 | 香港 | 香港 | 商贸、服务 | 100.00% | 深圳鸿逸设立 | |
| 谦玛网络 | 上海 | 上海 | 营销策划、广告服务 | 60.00% | 非同一控制合并 | |
| 谦玛信息 | 上海 | 上海 | 营销策划、广告服务 | 100.00% | 非同一控制合并 | |
| 匠谦科技 | 上海 | 上海 | 营销策划、广告服务 | 100.00% | 非同一控制合并 | |
| 苏州沃米 | 苏州 | 苏州 | 软件和信息技术服务业 | 100.00% | 谦玛网络设立 | |
| 上海霏多 | 上海 | 上海 | 软件和信息技术服务业 | 100.00% | 谦玛网络设立 | |
| 广西耀远 | 北海 | 北海 | 软件和信息技术服务业 | 100.00% | 上海霏多设立 | |
| 上海沐鹂 | 上海 | 上海 | 软件和信息技术服务业 | 51.00% | 谦玛信息设立 | |
| 上海利佰家 | 上海 | 上海 | 零售 | 100.00% | 非同一控制合并 | |
| 上海畅融 | 上海 | 上海 | 批发 | 70.00% | 上海祥雅设立 | |
| 杭州畅融 | 杭州 | 杭州 | 商务服务 | 100.00% | 上海畅融设立 | |
| 上海互效 | 上海 | 上海 | 商务服务 | 60.00% | 非同一控制合并 | |
| 上海霏玛 | 上海 | 上海 | 软件和信息技术服务 | 100.00% | 上海霏多设立 | |
| 北海沃米 | 北海 | 北海 | 科技推广和应用服务 | 100.00% | 苏州沃米设立 | |
| 元隆宇宙 | 上海 | 上海 | 零售 | 100.00% | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
本公司通过隆中兑间接持有鸿逸科技24.50%股权、间接持有上海祥雅15.00%股权、通过谦玛网络间接持有谦玛信息、匠谦科技、苏州沃米和上海霏多100.00%股权，通过谦玛信息间接持有上海沐鹂51.00%股权，通过上海霏多间接持有广西耀远
100.00%股权、间接持有上海霏玛100.00%股权，通过上海祥雅间接持有上海利佰家100.00%股权、间接持有上海畅融70.00%股权，通过上海畅融间接持有杭州畅融100.00%股权，通过上海快芽间接持有上海互效60.00%股权，通过苏州沃米间接持有北海沃米100%股权。
（2）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
2021年8月4日，本公司与北京互胜科技有限公司（以下简称“北京互胜”）签订股权转让协议，本公司以134,800.00元收购北京互胜所持有的上海快芽49%股权，购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的净资产份额之间的差额调整资本公积51.15元。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
| 购买成本/处置对价 | 134,800.00 |
| --现金 | 134,800.00 |
| --非现金资产的公允价值 |
购买成本/处置对价合计
| 购买成本/处置对价合计 | 134,800.00 |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | 134,748.85 |
| 差额 | 51.15 |
| 其中：调整资本公积 | 51.15 |
| 调整盈余公积 | |
| 调整未分配利润 |
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
（3）重要联营企业的主要财务信息
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 投资账面价值合计 | 1,219,226.61 | 1,193,705.04 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 净利润 | 25,521.57 | 146,551.09 |
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险本公司的主要金融工具包括货币资金、交易性金融资产、应收账款、应收票据、其他应收款、一年内到期的非流动资产、其他流动资产、长期应收款、其他权益工具投资、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的非流动负债、租赁负债。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括利率风险、汇率风险）。董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，指定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由审计委员会按照董事会批准的政策开展。审计委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于任何单一行业、特定地区或特定交易对手方的风险。
（1）信用风险信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款等。本公司银行存款主要存放于声誉良好并拥有较高信用评级的金融机构，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。对于应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。本公司应收账款的债务人为分布于不同行业和地区的客户。本公司持续对应收账款的财务状况实施信用评估。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。本公司应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的30.73%（2020年：35.18%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的26.99%（2020年：36.77%）。
（2）流动性风险流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于2021年12月31日，本公司尚未使用的银行借款额度为22,553.00万元（2020年12月31日：22,263.17万元）。期末，本公司持有的金融资产、金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币万元）：
| 项目 | 期末数 | ||||
| 一年以内 | 一至二年 | 二至三年 | 三年以上 | 合计 | |
| 金融资产： | |||||
| 项目 | 期末数 | ||||
| 一年以内 | 一至二年 | 二至三年 | 三年以上 | 合计 | |
| 货币资金 | 43,391.96 | -- | -- | -- | 43,391.96 |
| 应收票据 | 273.41 | -- | -- | -- | 273.41 |
| 应收账款 | 70,159.53 | -- | -- | -- | 70,159.53 |
| 其他应收款 | 1,632.04 | -- | -- | -- | 1,632.04 |
| 一年内到期的非流动资产 | 277.65 | -- | -- | -- | 277.65 |
| 其他流动资产 | 1,800.06 | -- | -- | -- | 1,800.06 |
| 长期应收款 | -- | 62.34 | 148.81 | -- | 211.15 |
| 其他权益工具投资 | 1,523.00 | -- | -- | -- | 1,523.00 |
| 金融资产合计 | 119,057.65 | 62.34 | 148.81 | -- | 119,268.80 |
| 金融负债： | |||||
| 短期借款 | 25,104.95 | -- | -- | -- | 25,104.95 |
| 应付票据 | 3,611.99 | -- | -- | -- | 3,611.99 |
| 应付账款 | 31,910.08 | -- | -- | -- | 31,910.08 |
| 其他应付款 | 2,063.53 | -- | -- | -- | 2,063.53 |
| 一年内到期的非流动负债 | 1,602.82 | -- | -- | -- | 1,602.82 |
| 租赁负债 | -- | 925.13 | 303.20 | 413.28 | 1,641.61 |
| 金融负债合计 | 64,293.37 | 925.13 | 303.20 | 413.28 | 65,934.98 |
期初，本公司持有的金融资产、金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币万元）：
| 项目 | 期初数 | ||||
| 一年以内 | 一至二年 | 二至三年 | 三年以上 | 合计 | |
| 金融资产： | |||||
| 货币资金 | 37,603.63 | -- | -- | -- | 37,603.63 |
| 交易性金融资产 | 2,000.00 | -- | -- | -- | 2,000.00 |
| 应收票据 | 171.40 | -- | -- | -- | 171.40 |
| 应收账款 | 54,325.98 | -- | -- | -- | 54,325.98 |
| 其他应收款 | 1,501.85 | -- | -- | -- | 1,501.85 |
| 其他流动资产 | 4,001.36 | -- | -- | -- | 4,001.36 |
| 其他权益工具投资 | 1,500.00 | -- | -- | -- | 1,500.00 |
| 金融资产合计 | 101,104.22 | -- | -- | -- | 101,104.22 |
| 金融负债： | |||||
| 短期借款 | 20,176.52 | -- | -- | -- | 20,176.52 |
| 项目 | 期初数 | ||||
| 一年以内 | 一至二年 | 二至三年 | 三年以上 | 合计 | |
| 应付票据 | 161.03 | -- | -- | -- | 161.03 |
| 应付账款 | 20,432.97 | -- | -- | -- | 20,432.97 |
| 其他应付款 | 5,015.60 | -- | -- | -- | 5,015.60 |
| 金融负债合计 | 45,786.12 | -- | -- | -- | 45,786.12 |
上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账面金额有所不同。
（3）市场风险金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。本公司的利率风险主要产生于短期银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。本公司目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。由于定期存款为短期存款，故银行存款的公允价值利率风险并不重大。本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。本公司目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。汇率风险汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、欧元、港币）依然存在外汇风险。本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避汇率风险。但管理层负责监控汇率风险，并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。
| 项目 | 外币负债 | 外币资产 | ||
| 期末数 | 期初数 | 期末数 | 期初数 | |
| 美元 | 0.00 | -- | 48.08 | 1,182.25 |
| 欧元 | 0.37 | -- | 4.13 | 4.59 |
| 港币 | -- | -- | 101.48 | 44.25 |
| 合计 | 0.37 | -- | 153.68 | 1,231.09 |
2、资本管理本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整融资方式、调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股与其他权益工具或出售资产以减低债务。本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于2021年12月31日，本公司的资产负债率为47.10%（2020年12月31日：40.73%）。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （三）其他权益工具投资 | 15,230,000.00 | 15,230,000.00 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
| 内容 | 期末公允价值 | 估值技术 | 不可观察输入值 | 范围（加权平均值） |
| 其他权益工具投资： | ||||
| 雏鹰宝贝 | 10,000,000.00 | 市场法 | 平均市销率 | 13.00 |
| 流动性折价 | 37.00% | |||
| 企支宝 | 5,230,000.00 | 市场法 | 平均市净率 | 5.05 |
| 流动性折价 | 45.00% |
说明：
上述权益工具投资系本公司出于战略目的而计划长期持有的投资。期末，本公司聘请专业的评估机构对本公司各项权益工具投资单独进行估值并出具估值报告，本公司参考该估值报告确认公允价值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
| 项目（本期数） | 2020.12.31 | 转入第三层次 | 转出第三层次 | 当期利得或损失总额 | 购买、发行、出售和结算 | 2021.12.31 | 对于在报告期末持有的资产，计入损益的当期未实现利得或损失的变动 | ||||
| 计入损益 | 计入其他综合收益 | 购入 | 发行 | 出售 | 结算 | ||||||
| 交易性金融资产： | |||||||||||
| 权益工具投资 | 5,000,000.00 | 230,000.00 | 5,230,000.00 | -- | |||||||
说明：
上述权益工具投资系本公司出于战略目的而计划长期持有的投资。期末，本公司聘请专业的评估机构对本公司各项权益工具投资单独进行估值并出具估值报告，本公司参考该估值报告确认公允价值。
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 元隆雅图（北京）投资有限公司 | 北京 | 投资 | 2000.00万 | 44.38% | 44.38% |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注七、1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注七、2。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 董事、经理、财务总监及董事会秘书 | 关键管理人员 |
| 上海尧强人力资源科技有限公司(以下简称“上海尧强”) | 谦玛网络少数股东 |
| 上海迦恒商务咨询有限公司（以下简称“嘉恒咨询”） | 谦玛网络少数股东 |
| 上海鸿石鎏教育科技有限公司（以下简称“鸿石鎏教育”） | 谦玛网络少数股东 |
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 谦玛网络 | 4,900,000.00 | 2020年03月26日 | 2021年03月26日 | 是 |
| 谦玛网络 | 5,000,000.00 | 2020年03月31日 | 2021年03月31日 | 是 |
| 谦玛网络 | 10,000,000.00 | 2020年04月17日 | 2021年03月16日 | 是 |
| 谦玛网络 | 5,000,000.00 | 2020年04月21日 | 2021年04月21日 | 是 |
| 谦玛网络 | 4,900,000.00 | 2020年05月11日 | 2021年04月09日 | 是 |
| 谦玛网络 | 14,000,000.00 | 2020年06月09日 | 2021年06月08日 | 是 |
| 谦玛网络 | 15,000,000.00 | 2020年09月25日 | 2021年09月24日 | 是 |
| 谦玛网络 | 5,000,000.00 | 2020年10月28日 | 2021年10月15日 | 是 |
| 谦玛网络 | 15,000,000.00 | 2020年11月03日 | 2021年11月02日 | 是 |
| 谦玛网络 | 4,950,000.00 | 2020年12月18日 | 2021年04月30日 | 是 |
| 谦玛网络 | 4,600,000.00 | 2021年6月8日 | 2021年12月8日 | 是 |
| 谦玛网络 | 14,500,000.00 | 2021年8月26日 | 2022年8月25日 | 否 |
| 谦玛网络 | 15,000,000.00 | 2021年9月28日 | 2022年9月20日 | 否 |
| 谦玛网络 | 4,950,000.00 | 2021年4月9日 | 2022年4月9日 | 否 |
| 谦玛网络 | 4,950,000.00 | 2021年5月7日 | 2022年5月7日 | 否 |
| 谦玛网络 | 10,000,000.00 | 2021年6月23日 | 2022年6月23日 | 否 |
| 谦玛网络 | 15,000,000.00 | 2021年11月10日 | 2022年11月9日 | 否 |
| 谦玛网络 | 5,000,000.00 | 2021年11月16日 | 2022年11月15日 | 否 |
| 谦玛网络 | 5,000,000.00 | 2021年6月28日 | 2022年6月27日 | 否 |
| 谦玛网络 | 10,000,000.00 | 2021年3月19日 | 2022年3月19日 | 否 |
| 谦玛网络 | 5,100,000.00 | 2021年12月10日 | 2022年12月10日 | 否 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 孙震 | 10,000,000.00 | 2020年01月20日 | 2021年01月20日 | 是 |
| 孙震 | 30,000,000.00 | 2020年12月24日 | 2021年12月24日 | 是 |
| 孙震 | 11,621,504.21 | 2020年10月21日 | 2021年01月21日 | 是 |
| 孙震 | 6,835,130.90 | 2020年11月04日 | 2021年02月04日 | 是 |
| 孙震 | 2,368,711.78 | 2020年11月18日 | 2021年02月18日 | 是 |
| 孙震 | 3,661,237.40 | 2020年11月26日 | 2021年02月25日 | 是 |
| 孙震 | 4,534,671.20 | 2020年12月04日 | 2021年03月04日 | 是 |
| 孙震 | 7,858,646.21 | 2020年12月18日 | 2021年03月18日 | 是 |
| 孙震 | 145,750.00 | 2020年09月29日 | 2021年03月22日 | 是 |
| 孙震 | 119,560.00 | 2020年11月26日 | 2021年05月21日 | 是 |
| 孙震 | 340,564.00 | 2020年11月27日 | 2021年05月21日 | 是 |
| 孙震 | 328,965.00 | 2020年12月22日 | 2021年06月18日 | 是 |
| 孙震 | 155,220.00 | 2020年12月29日 | 2021年06月28日 | 是 |
| 孙震 | 5,000,000.00 | 2020年12月23日 | 2021年12月23日 | 是 |
| 孙震 | 30,000,000.00 | 2021年12月14日 | 2022年06月14日 | 否 |
| 刘迎彬、王霞 | 15,000,000.00 | 2020年6月9日 | 2021年6月8日 | 是 |
| 刘迎彬 | 5,000,000.00 | 2020年3月31日 | 2021年3月31日 | 是 |
| 刘迎彬 | 5,000,000.00 | 2020年4月21日 | 2021年4月21日 | 是 |
| 刘迎彬、王霞 | 4,900,000.00 | 2020年3月26日 | 2021年3月26日 | 是 |
| 刘迎彬、王霞 | 4,900,000.00 | 2020年5月11日 | 2021年4月9日 | 是 |
| 刘迎彬、王霞 | 4,950,000.00 | 2020年12月18日 | 2021年4月30日 | 是 |
| 刘迎彬、王霞 | 10,000,000.00 | 2020年4月17日 | 2021年3月16日 | 是 |
| 刘迎彬、王霞 | 5,000,000.00 | 2020年10月28日 | 2021年10月15日 | 是 |
| 刘迎彬、王霞 | 15,000,000.00 | 2020年11月3日 | 2021年11月2日 | 是 |
| 刘迎彬、王霞 | 15,000,000.00 | 2020年9月25日 | 2021年9月24日 | 是 |
| 刘迎彬、王霞 | 4,600,000.00 | 2021年6月8日 | 2021年12月8日 | 是 |
| 刘迎彬、王霞 | 10,000,000.00 | 2021年3月19日 | 2022年3月19日 | 否 |
| 刘迎彬、王霞 | 5,100,000.00 | 2021年12月10日 | 2022年12月10日 | 否 |
| 刘迎彬、王霞 | 14,500,000.00 | 2021年8月26日 | 2022年8月25日 | 否 |
| 刘迎彬、王霞 | 15,000,000.00 | 2021年9月28日 | 2022年9月20日 | 否 |
| 刘迎彬、王霞 | 4,950,000.00 | 2021年4月9日 | 2022年4月9日 | 否 |
| 刘迎彬、王霞 | 4,950,000.00 | 2021年5月7日 | 2022年5月7日 | 否 |
| 刘迎彬 | 10,000,000.00 | 2021年6月23日 | 2022年6月23日 | 否 |
| 刘迎彬、王霞 | 5,000,000.00 | 2021年6月28日 | 2022年6月27日 | 否 |
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 谦玛网络 | 4,000,000.00 | 2021年04月29日 | 2021年05月08日 | 经营借款 |
| 谦玛网络 | 5,000,000.00 | 2021年05月19日 | 2021年06月11日 | 经营借款 |
| 谦玛网络 | 5,000,000.00 | 2021年05月21日 | 2021年06月11日 | 经营借款 |
| 拆出 | ||||
| 迦恒咨询 | 4,000,000.00 | 2021年04月29日 | 2021年05月08日 | 经营借款 |
| 刘迎彬 | 5,000,000.00 | 2021年05月19日 | 2021年06月11日 | 经营借款 |
| 刘迎彬 | 5,000,000.00 | 2021年05月21日 | 2021年06月11日 | 经营借款 |
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 986.94 | 1,017.66 |
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 |
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付股利 | 上海尧强 | 8,341,050.00 | |
| 应付股利 | 迦恒咨询 | 7,650,000.00 | |
| 应付股利 | 鸿石鎏教育 | 4,408,950.00 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√适用□不适用
单位：元
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 118,925.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 2,650,640.00 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 804,815.00 |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 价格范围：17.90元-24.73元 |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 合同剩余期限：11个月-59个月 |
其他说明
2、以权益结算的股份支付情况
√适用□不适用
单位：元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 限制性股票为授予日股票收盘价格股票期权为期权模型估值 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 见说明 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 64,001,250.04 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 9,679,287.55 |
其他说明2017年第四次临时股东大会审议通过的《北京元隆雅图文化传播股份有限公司2017年限制性股票激励计划（草案）及其摘
要的议案》及2018年10月29日召开的第三届董事会第三次会议和第三届监事会第三次会议审议通过的《关于向公司2017年限制性股票激励对象授予预留限制性股票的议案》，本公司2018年度向35名股权激励对象授予24.88万股限制性股票，授予价格为每股人民币11.58元（2020年以资本公积向全体股东每10股送7股后行权价格修正为6.81元），自2019年10月29日起分三期解锁，截至2021年12月31日已全部解锁。根据2020年第一次临时股东大会审议通过的《关于北京元隆雅图文化传播股份有限公司2020年股票期权激励计划（草案）及其摘要的议案》及2020年10月26日召开的第三届董事会第二十一次会议和第三届监事会第二十一次会议审议通过的《关于北京元隆雅图文化传播股份有限公司2020年度股票期权激励计划向激励对象首次授予股票期权的议案》，本公司2020年度向137名股权激励对象授予750万股股票期权，授予日为2020年11月26日，行权价格为每股25.09元（分配现金股利修正后的价格为24.73元），授予的股票期权自授予之日起满12个月、24个月、36个月后分三期解锁，合同总期限60个月，截至2021年12月31日第1期已到期解锁，合同剩余行权期限47个月。根据2020年第一次临时股东大会审议通过的《关于北京元隆雅图文化传播股份有限公司2020年股票期权激励计划（草案）及其摘要的议案》及2021年11月25日召开的第四届董事会第三次会议和第四届监事会第三次会议审议通过的《关于北京元隆雅图文化传播股份有限公司2020年度股票期权激励计划向激励对象授予预留部分股票期权的议案》，本公司2021年度向41名股权激励对象授予187.50万股股票期权，授予日为2021年11月25日，行权价格为每股17.90元，授予的股票期权自授予之日起满12个月、24个月、36个月后分三期解锁，合同总期限60个月，截至2021年12月31日合同剩余行权期限59个月。
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况无。
5、其他无。
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
经营租赁承诺至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：
| 不可撤销经营租赁的最低租赁付款额 | 2020.12.31 |
| 资产负债表日后第1年 | 17,479,722.00 |
| 资产负债表日后第2年 | 13,802,305.01 |
| 资产负债表日后第3年 | 6,263,334.12 |
| 以后年度 | 7,788,842.47 |
| 合计 | 45,334,203.59 |
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（1）未决诉讼2021年6月，上海沐鹂对北京嘉人星空科技有限公司就服务合同纠纷向上海市普陀区人民法院提起诉讼，诉请金额996,000.00元，嘉人星空在收到诉讼材料后向法院提起了反诉，后在法院的主持下并先后进行了五次庭审，目前庭审已完成，但尚未判决。
（2）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响截至2021年12月31日，本公司为子公司谦玛网络贷款提供保证，见附注十二、5（4）
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他无
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
单位：元
| 拟分配的利润或股利 | 80,341,502.76 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 0.00 |
3、销售退回
无。
4、其他资产负债表日后事项说明
（1）资产负债表日后回购注销库存股情况根据贵公司2021年12月21日召开的2021年第三次临时股东大会，审议通过了《关于回购注销2017年限制性股票激励计划预留部分限制性股票的议案》，本公司于2022年2月18日回购注销9名员工的限制性股票共计27,955股，该次回购注销完成后，公司股本减少为22,138.6152万元。前述限制性股票于2022年2月18日已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成回购注销手续。
（2）资产负债表日后利润分配情况2022年4月21日，本公司第四届董事会第五次会议决议通过了《关于2021年度利润分配预案的议案》，公司拟以2021年度经审计后的净利润，提取10%法定盈余公积后的累计未分配利润为基数，以截至2021年3月31日的总股本22,317.0841万股为基数，向全体股东每10股派发现金股利3.60元（含税），共计拟分配现金股利分配总额8,034.15万元，本次股利分配预案尚需公司2021年年度股东大会批准。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2）未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
无。
3、资产置换
（1）非货币性资产交换无。
（2）其他资产置换无。
4、年金计划无。
5、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明无。
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
无。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
无。
（4）其他说明
无。
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无。
8、其他本公司作为承租人，租赁费用补充信息如下：
公司对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理，未确认使用权资产和租赁负债，短期租赁、低价值资产和未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额当期计入费用的情况如下：
| 项目 | 2021年度 |
| 短期租赁 | 1,377,663.99 |
| 低价值租赁 | -- |
| 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 | -- |
| 合计 | 1,377,663.99 |
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 631,256.69 | 0.13% | 631,256.69 | 100.00% | 635,858.49 | 0.15% | 635,858.49 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 481,003,556.54 | 99.87% | 870,502.88 | 0.18% | 480,133,053.66 | 432,567,234.11 | 99.85% | 169,780.30 | 0.04% | 432,397,453.81 |
| 其中： | ||||||||||
| 应收账款组合1 | 402,662,433.05 | 83.60% | 519,152.37 | 0.13% | 402,143,280.68 | 321,894,673.38 | 74.30% | 110,909.93 | 0.03% | 321,783,763.45 |
| 应收账款组合2 | 15,898,541.97 | 3.30% | 69,169.89 | 0.44% | 15,829,372.08 | 11,473,170.09 | 2.65% | 31,759.97 | 0.28% | 11,441,410.12 |
| 应收账款组合3 | 6,730,041.66 | 1.40% | 282,180.62 | 4.19% | 6,447,861.04 | 1,271,358.57 | 0.29% | 27,110.40 | 2.13% | 1,244,248.17 |
| 应收账款组合4 | 55,712,539.86 | 11.57% | 55,712,539.86 | 97,928,032.07 | 22.61% | 97,928,032.07 | ||||
| 合计 | 481,634,813.23 | 100.00% | 1,501,759.57 | 0.31% | 480,133,053.66 | 433,203,092.60 | 100.00% | 805,638.79 | 0.19% | 432,397,453.81 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 陕西乔丰企业文化传播有限公司 | 148,901.39 | 148,901.39 | 100.00% | 预计无法回收 |
| 其他 | 482,355.30 | 482,355.30 | 100.00% | 预计无法回收 |
| 合计 | 631,256.69 | 631,256.69 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：应收账款组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | |||
| 其中：0-6个月 | 387,953,648.38 | 3,745.87 | 0.00% |
| 7-12个月 | 14,155,398.72 | 454,534.05 | 3.21% |
| 1年以内小计： | 402,109,047.10 | 458,279.92 | 0.11% |
| 1至2年 | 553,385.95 | 60,872.45 | 11.00% |
| 合计 | 402,662,433.05 | 519,152.37 | -- |
确定该组合依据的说明：
应收账款组合1：世界五百强外资企业、国内知名企业按组合计提坏账准备：应收账款组合2
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | |||
| 其中：0-6个月 | 15,365,213.42 | 835.09 | 0.01% |
| 7-12个月 | 481,392.55 | 50,829.64 | 10.56% |
| 1年以内小计： | 15,846,605.97 | 51,664.73 | 0.33% |
| 1至2年 | 51,576.00 | 17,145.16 | 33.24% |
| 3年以上 | 360.00 | 360.00 | 100.00% |
| 合计 | 15,898,541.97 | 69,169.89 | -- |
确定该组合依据的说明：
应收账款组合2：其他外资企业、上市公司、民企、国企、政府机构按组合计提坏账准备：应收账款组合3
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | |||
| 其中：0-6个月 | 6,148,674.77 | 54,691.81 | 0.89% |
| 7-12个月 | 476,232.74 | 147,334.50 | 30.94% |
| 1年以内小计： | 6,624,907.51 | 202,026.31 | 3.05% |
| 1至2年 | 51,210.61 | 31,686.56 | 61.87% |
| 2至3年 | 31,176.00 | 25,720.21 | 82.50% |
| 3年以上 | 22,747.54 | 22,747.54 | 100.00% |
| 合计 | 6,730,041.66 | 282,180.62 | -- |
确定该组合依据的说明：
应收账款组合3：个人、一般小企业、礼品公司、一般贸易公司、一次性交易业务按组合计提坏账准备：应收账款组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | |||
| 其中：0-6个月 | 23,773,691.93 | ||
| 7-12个月 | 21,730,763.43 | ||
| 1年以内小计： | 45,504,455.36 | ||
| 1至2年 | 10,208,084.50 | ||
| 合计 | 55,712,539.86 | -- | |
确定该组合依据的说明：
应收账款组合
：合并范围内关联方按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用√不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 470,085,015.94 |
| 其中：0-6个月 | 433,241,228.50 |
| 7-12个月 | 36,843,787.44 |
| 1至2年 | 10,864,257.06 |
| 2至3年 | 31,176.00 |
| 3年以上 | 654,364.23 |
| 3至4年 | 12,259.48 |
| 5年以上 | 642,104.75 |
| 合计 | 481,634,813.23 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 805,638.79 | 696,120.78 | 1,501,759.57 | |||
| 合计 | 805,638.79 | 696,120.78 | 1,501,759.57 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 前五大客户 | 148,365,341.99 | 30.80% | 183,812.23 |
| 合计 | 148,365,341.99 | 30.80% | -- |
（5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
（6）因金融资产转移而终止确认的应收账款详见附注七、4、（6）。
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 30,600,000.00 | |
| 其他应收款 | 63,843,608.68 | 6,071,854.83 |
| 合计 | 63,843,608.68 | 36,671,854.83 |
（1）应收利息1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□适用√不适用
（2）应收股利1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 上海谦玛网络科技有限公司 | 30,600,000.00 | |
| 合计 | 30,600,000.00 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□适用√不适用其他说明：
（3）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 出口退税 | 864,752.24 | 1,364,509.58 |
| 押金和保证金 | 6,298,284.14 | 3,797,310.63 |
| 往来款项 | 1,623,653.93 | 2,025,067.13 |
| 备用金 | 374,210.31 | 145,495.54 |
| 关联方 | 55,927,350.00 | |
| 合计 | 65,088,250.62 | 7,332,382.88 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 35,528.05 | 1,225,000.00 | 1,260,528.05 |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期转回 | 15,886.11 | 15,886.11 | ||
| 2021年12月31日余额 | 19,641.94 | 1,225,000.00 | 1,244,641.94 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 62,001,939.24 |
| 其中：0-6个月 | 61,645,439.24 |
| 7-12个月 | 356,500.00 |
| 1至2年 | 975,981.27 |
| 2至3年 | 522,982.00 |
| 3年以上 | 1,587,348.11 |
| 3至4年 | 217,548.11 |
| 4至5年 | 124,400.00 |
| 5年以上 | 1,245,400.00 |
| 合计 | 65,088,250.62 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 35,528.05 | 15,886.11 | 19,641.94 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 1,225,000.00 | 1,225,000.00 | ||||
| 合计 | 1,260,528.05 | 15,886.11 | 1,244,641.94 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 上海谦玛网络科技有限公司 | 押金 | 55,920,500.00 | 0-6个月 | 85.91% | |
| 中国农业银行股份有限公司重庆市分行 | 保证金 | 1,000,000.00 | 0-6个月 | 1.54% | |
| 出口退税 | 出口退税 | 864,752.24 | 0-6个月 | 1.33% | |
| 深圳市地桓商贸有限公司 | 往来款 | 625,000.00 | 3年以上 | 0.96% | 625,000.00 |
| 艾瑞普物流 | 往来款 | 600,000.00 | 3年以上 | 0.92% | 600,000.00 |
| 合计 | -- | 59,010,252.24 | -- | 90.66% | 1,225,000.00 |
6）涉及政府补助的应收款项7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 235,815,771.20 | 235,815,771.20 | 232,914,631.02 | 232,914,631.02 | ||
| 合计 | 235,815,771.20 | 235,815,771.20 | 232,914,631.02 | 232,914,631.02 | ||
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 隆中兑 | 9,000,000.00 | 9,000,000.00 | |||||
| 外企元隆 | 2,550,000.00 | 693,840.26 | 3,243,840.26 | ||||
| 上海祥雅 | 4,250,000.00 | 4,250,000.00 | |||||
| 鸿逸科技 | 7,550,000.00 | 7,550,000.00 | |||||
| 谦玛网络 | 208,820,963.02 | 2,072,499.92 | 210,893,462.94 | ||||
| 上海蓓嘉 | 543,668.00 | 543,668.00 | |||||
| 上海快芽 | 200,000.00 | 134,800.00 | 334,800.00 | ||||
| 合计 | 232,914,631.02 | 2,901,140.18 | 235,815,771.20 | ||||
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
（3）其他说明
（1）外企元隆和谦玛网络的本期增加金额均确认股权激励费用。
（
）上海快芽新增投资情况详见附注九、
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,242,151,516.98 | 1,010,972,616.90 | 1,266,205,957.84 | 992,824,319.63 |
| 其他业务 | 228,570,122.60 | 148,120,508.47 | 86,624,429.58 | 63,704,241.90 |
| 合计 | 1,470,721,639.58 | 1,159,093,125.37 | 1,352,830,387.42 | 1,056,528,561.53 |
收入相关信息：
单位：元与履约义务相关的信息：
本公司商品销售合同包含转让商品的的履约义务，在商品控制权转移给买方时点确认收入，取得无条件收款权利，不承担预期将退还给客户的款项等类似义务，产品质量保证按照合同约定的产品质量要求执行。本公司的年度运营服务，在一段期间内履行履约义务，分期确认收入。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为45,768,854.91元，其中，45,768,854.91元预计将于2022年度确认收入。其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 52,200,000.00 | |
| 理财产品收益 | 665,486.46 | 883,645.87 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | -1,693,810.81 | -1,170,919.82 |
| 合计 | -1,028,324.35 | 51,912,726.05 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 115,294.64 | 固定资产处置收益 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 20,410,758.89 | 与收益相关的政府补助 |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 795,167.79 | 理财产品 |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 1,272,962.00 |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,102,384.09 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 960,747.91 | |
| 减：所得税影响额 | 2,553,474.55 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 3,419,654.06 | |
| 合计 | 16,479,418.53 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用√不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 13.66% | 0.53 | 0.53 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 11.71% | 0.46 | 0.45 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
法定代表人：孙震北京元隆雅图文化传播股份有限公司
2022年4月21日