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华源控股:2021年年度报告 下载公告
公告日期:2022-04-22

苏州华源控股股份有限公司

2021年年度报告

2022年04月

第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人李志聪、主管会计工作负责人邵娜及会计机构负责人(会计主管人员)蔡昌玲声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本年度报告中涉及公司未来计划等前瞻性的陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

公司在本报告“第三节 管理层讨论与分析”中“十一、公司未来发展的展望”部分,详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施,敬请投资者关注相关内容。

公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

目 录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7

第三节 管理层讨论与分析 ...... 11

第四节 公司治理 ...... 31

第五节 环境和社会责任 ...... 46

第六节 重要事项 ...... 48

第七节 股份变动及股东情况 ...... 59

第八节 优先股相关情况 ...... 65

第九节 债券相关情况 ...... 66

第十节 财务报告 ...... 69

备查文件目录

一、载有董事长签字并盖章的2021年年度报告原件;

二、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表;

三、第四届董事会第五次会议决议;

四、第四届监事会第五次会议决议;

五、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;

六、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿;

七、备查文件存放地点:公司证券部办公室。

释义

释义项释义内容
华源控股、苏州华源、公司、本公司苏州华源控股股份有限公司
控股股东李志聪
实际控制人李志聪、李炳兴、陆杏珍
咸宁华源华源包装(咸宁)有限公司,公司全资子公司
清远华源华源包装(清远)有限公司,公司全资子公司
瑞杰科技常州瑞杰新材料科技有限公司,公司控股子公司
天津华源瑞杰智能包装华源瑞杰智能包装(天津)有限公司,公司全资子公司
润天智深圳市润天智数字设备股份有限公司,公司参股公司
中国证监会、证监会中国证券监督管理委员会
深交所深圳证券交易所
申万宏源申万宏源证券承销保荐有限责任公司
天健会计师事务所天健会计师事务所(特殊普通合伙)
东方金诚东方金诚国际信用评估有限公司
报告期、本报告期2021年度,即2021年1月1日至2021年12月31日
元、万元人民币元、人民币万元
立邦立邦涂料是世界著名的涂料制造商,是世界上最早的涂料公司之一,旗下拥有立邦涂料(成都)有限公司、立邦涂料(中国)有限公司、立邦涂料(清远)有限公司、立邦新型材料(上海)有限公司咸宁分公司、广州立邦涂料有限公司、立邦投资有限公司、雅士利涂料(苏州)有限公司、廊坊立邦涂料有限公司等,公司客户
阿克苏阿克苏诺贝尔太古漆油(广州)有限公司、阿克苏诺贝尔太古漆油(上海)有限公司、阿克苏诺贝尔装饰涂料(廊坊)有限公司、阿克苏诺贝尔防护涂料(苏州)有限公司、阿克苏诺贝尔涂料(天津)有限公司、阿克苏诺贝尔涂料(嘉兴)有限公司、阿克苏诺贝尔涂料(东莞)有限公司、AKZO NOBEL SWIRE PAINTS LIMITED、阿克苏诺贝尔太古漆油(成都)有限公司、阿克苏诺贝尔功能涂料(常州)有限公司、上海国际油漆有限公司、阿克苏诺贝尔功能涂料(上海)有限公司等的统称,公司客户
壳牌荷兰皇家壳牌集团(SHELL),世界第一大石油公司,旗下拥有浙江壳牌化工石油有限公司、壳牌(天津)润滑油有限公司、壳牌(天津)石油化工有限公司、壳牌(珠海)润滑油有限公司、壳牌(上海)技
术有限公司等,公司客户
美孚埃克森美孚公司(Exxon Mobil Corporation)是世界最大的非政府石油天然气生产商,总部位于美国,2018年财富500强排名第二,公司客户
奥瑞金奥瑞金科技股份有限公司,下属有浙江奥瑞金包装有限公司、成都奥瑞金包装有限公司、江苏奥瑞金包装有限公司、湖北奥瑞金包装有限公司、北京奥瑞金包装容器有限公司、陕西奥瑞金包装有限公司、上海济仕新材料科技有限公司等子公司,公司客户
《公司法》《中华人民共和国公司法》
《证券法》《中华人民共和国证券法》

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称华源控股股票代码002787
变更后的股票简称(如有)
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称苏州华源控股股份有限公司
公司的中文简称华源控股
公司的外文名称(如有)Suzhou Hycan Holdings Co., Ltd.
公司的外文名称缩写(如有)Hycan Holdings
公司的法定代表人李志聪
注册地址苏州市吴江区桃源镇桃乌公路1948号
注册地址的邮政编码215236
公司注册地址历史变更情况
办公地址苏州市吴江区平望镇中鲈开发区中鲈大道东侧
办公地址的邮政编码215221
公司网址www.huayuan-print.com
电子信箱zqb@huayuan-print.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名邵娜杨彩云
联系地址苏州市吴江区平望镇中鲈开发区中鲈大道东侧苏州市吴江区平望镇中鲈开发区中鲈大道东侧
电话0512-868727870512-86872787
传真0512-868729900512-86872990
电子信箱zqb@huayuan-print.comzqb@huayuan-print.com

三、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的证券交易所网站深圳证券交易所:http://www.szse.cn
公司披露年度报告的媒体名称及网址《证券时报》、《中国证券报》、巨潮资讯网:http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点公司证券部

四、注册变更情况

组织机构代码91320500703698097R
公司上市以来主营业务的变化情况(如有)公司自上市以来,在金属包装、金属印涂铁的基础上,2018年并购瑞杰科技以后,主营业务增加塑料包装的生产与销售
历次控股股东的变更情况(如有)

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称天健会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址浙江省杭州市西溪路128号
签字会计师姓名赵国梁,陈锡雄

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

√ 适用 □ 不适用

保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间
申万宏源证券承销保荐有限责任公司上海市徐汇区长乐路989号世纪商贸大厦何搏、张仕源2020.8.17至可转债募集资金使用完毕之日

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2021年2020年本年比上年增减2019年
营业收入(元)2,348,067,369.591,781,800,109.2831.78%1,666,184,269.51
归属于上市公司股东的净利润(元)17,579,859.3546,508,426.04-62.20%67,427,581.33
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)3,252,502.3332,816,343.72-90.09%52,273,301.70
经营活动产生的现金流量净额(元)81,157,189.8019,913,444.90307.55%107,127,130.78
基本每股收益(元/股)0.060.15-60.00%0.22
稀释每股收益(元/股)0.060.15-60.00%0.22
加权平均净资产收益率1.11%3.01%-1.90%4.49%
2021年末2020年末本年末比上年末增减2019年末
总资产(元)2,861,736,955.362,556,836,617.8211.92%2,364,317,653.21
归属于上市公司股东的净资产(元)1,578,024,318.141,576,242,252.410.11%1,532,329,345.03

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值,且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□ 是 √ 否

扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

□ 是 √ 否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位:元

第一季度第二季度第三季度第四季度
营业收入480,305,947.31641,831,670.69597,488,207.04628,441,544.55
归属于上市公司股东的净利润5,575,741.8126,387,961.3728,077,638.53-42,461,482.36
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润3,948,062.9424,661,955.3927,621,941.74-52,979,457.74
经营活动产生的现金流量净额-134,323,819.80-50,111,260.63-61,284,777.14326,877,047.37

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目2021年金额2020年金额2019年金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)-733,320.003,983,468.59-130,681.03
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按7,852,691.216,211,322.384,233,728.97
照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益545,557.42
委托他人投资或管理资产的损益1,360,032.187,016,689.58708,182.50
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益10,124,139.73
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回10,444,069.37
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2,472,425.08-1,179,104.653,358,613.45
其他符合非经常性损益定义的损益项目106,131.85
减:所得税影响额2,651,348.792,445,099.423,100,282.86
少数股东权益影响额(税后)17,899.291,326.0139,421.13
合计14,327,357.0213,692,082.3215,154,279.63--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:

□ 适用 √ 不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处的行业情况

包装行业的发展与居民生活消费水平的提高紧密相关,居民生活水平的不断提高带动了包装行业的发展。在经济持续不断增长的背景下,国际包装市场已发展成为重要的全球产业经济力量,正日益发挥着重要的经济作用与社会影响。经过30多年的发展,我国包装行业已形成一个以纸、塑料、金属、玻璃、印刷、机械为主要构成,拥有一定现代化技术与装备,门类较齐全的现代工业体系。近年来,随着我国国民经济持续快速增长,城乡居民可支配收入不断增加,带动我国消费市场大幅增长,对包装产品的需求大幅增加,进而推动我国包装业步入快速增长轨道,自2009年以来我国一直是仅次于美国的世界第二大包装产品生产国。根据中国包装联合会发布的《2021年全国包装行业运行概况》,2021年,我国包装行业规模以上企业(年营业收入2,000万元及以上全部工业法人企业)8,800余家,规模以上企业数比去年增加600余家。2021年,全国包装行业规模以上企业累计完成营业收入约12,000亿元,同比增长16.39%。其中塑料包装箱及容器制造主营业务收入约1,800亿元,占15.43%,同比增长11.51%;金属包装容器及材料制造主营业务收入约1,300亿元,占11.50%,同比增长25.61%。随着我国制造业规模的不断扩大和创新体系的日益完善,包装工业在服务国家战略、适应民生需求、建设制造强国、推动经济发展等方面,将发挥越来越重要的作用和影响。在此背景下,国家先后出台了《关于加快我国包装产业转型发展的指导意见》、《中国包装工业发展规划(2016—2020年)》等政策。政策明确提出要求:“十三五”期间,全国包装工业年均增速保持与国民经济增速同步,到“十三五”末,包装工业年收入达到2.5万亿元,包装产品贸易出口总额较“十二五”期间增长20%以上,全球市场占有率不低于20%。做大做强优势企业,形成年产值超过50亿元的企业或集团15家以上,上市公司和高新技术企业实现大幅增加。在促进大中小微企业协调发展的同时,着力培育一批世界级包装企业和品牌,形成具有较强国际影响力的品牌10个以上,国内知名品牌或著名商标100个以上。我国金属包装行业起步于上世纪50年代,60、70年代得到初步发展,80年代以来随着我国改革开放的不断深入,金属包装行业步入快速发展轨道。2007年至今年金属包装业销售收入不断上升。化工罐是金属包装行业中的一个细分市场,最近几年,我国化工罐销售收入从2010年的56亿元增加到2016年的101亿元,6年间复合增长率达到10.35%,未来随着城镇化建设的不断推进以及居民消费水平的不断提高,化工罐市场仍有巨大增长潜力。

塑料包装作为包装行业下属第二大包装子行业具有广泛的用途,产品涵盖:塑料包装膜、PET瓶、周转箱、托盘、拉杆箱等众多品类,下游行业主要涉及化工、食品、日化等行业。相对于金属、石材、木材,塑料制品具有成本低、可塑性强等优点,在国民经济中应用广泛,塑料制品行业在当今世界上占有极为重要的地位,多年来塑料制品的生产在世界各地高速度发展。数据统计显示,我国塑料制品产量在世界排名中始终位于前列,其中多种塑料制品已经位于全球首位,我国已经成为世界塑料制品生产大国。近年来,包装工业实行了强强联合、跨国合作等新举措,包装新材料、新工艺、新技术、新产品不断涌现。塑料包装的下游应用范围不断扩大,对原有纸包装、金属包装等领域形成了替代。据中国塑料加工协会的统计和预测,近年来我国塑料包装产品的产量在塑料制品中的占比逐年提升,国际市场咨询机构(TransparencyMarket Research)研究报告显示,2014年到2020年全球塑料包装市场年均复合增长率达5.2%。

二、报告期内公司从事的主要业务

(一)公司的主营业务

公司主营业务为包装产品的研发、生产及销售,金属包装业务具备从产品工艺设计、模具开发、CTP制版、平整剪切、涂布印刷、产品制造到设备研制等全产业链的生产、技术与服务能力;塑料包装业务同时具有注塑和吹塑的量化生产能力,是国内包装领域为数不多的拥有完整业务链的技术服务型企业。在化工罐领域,公司已发展成为国内较具规模和盈利能力的企业之一。公司食品包装主要包括金属盖、食品罐、食品包装印涂铁等,目前公司已逐步布局食品包装各领域的国际、国内高端一线品牌客户,并针对客户需求做了大量研发工作,投入大量资源在食品包装的产品研发和市场布局上,已建立起国际一流的食品安全管控体系,参与并主导多项国际、国内标准。随着目前产能的逐步释放,及新客户的不断开拓,食品包装将成为公司新的利润增长点,未来公司还将加大在食品领域的研发和产能投入,并在更广阔的市场领域占据优势地位。

报告期内,公司主营业务及主要经营模式未发生重大变化。根据中国证监会2012年颁布的《上市公司行业分类指引》,公司所从事的金属包装及相关业务属于C33金属制品业;按照国民经济行业分类,公司主营业务属于金属包装容器制造业。根据中国包装联合会的划分,公司属于包装行业下的金属包装,细分行业则为化工品金属包装。公司所从事的塑料包装及相关业务属于C29橡胶和塑料制品业,根据《国民经济行业分类与代码》,所属行业为C2926塑料包装箱及容器制造。

公司坚持自主创新,以市场为导向,通过技术开发提升产品性价比,积极响应客户的服务需求,持续改进包装产品全过程的生产与服务方式,完善业务链各环节的技术工艺,确保为客户提供优质产品。

(二)公司的主要产品及用途

主要产品说明
化工罐主要用于化学颜料、油漆及润滑油等产品的包装,公司主导产品。未来公司将通过扩建产能,自主研发和对现有生产线进行柔性自动化改造等方式不断改善产品质量和提高生产线的适应性,满足客户日益增长的需求,提高市场份额。

食品包装

食品包装公司食品类包装容器主要包括金属盖、食品罐、食品包装印涂铁,其中金属盖主要用于蔬菜、果酱和调味品等食品的包装配套。金属盖在公司收入的占比逐步提高。公司设立后初期金属盖为主要业务之一,积累了丰富的经验和优良的技术,未来公司将以此为依托,稳步拓展金属盖业务,力争将该项业务发展成为公司的重要业务之一。 食品罐主要用于奶粉、营养粉和调味品以及果蔬、肉类、水产等各类加工食品的包装。目前公司在食品罐生产设备技术改造、工艺设计方面已基本成熟,并获得订单开始小批量生产,从而实现公司的多元化发展,提高公司的抗风险能力。 食品包装印涂铁主要为各类金属包装产品配套印涂各种图案。由于金属包装品种规格多、印刷质量要求高,对印刷技术的掌握及管理要求非常高,公司在降低印刷工艺成本、提高产品质量等方面积累了丰富的经验,申请了多项相关专利,目前该业务已发展成为公司主要利润来源之一。
注塑包装塑料桶是目前普遍使用的包装产品,与金属容器同为化学颜料、油漆等内容物的良好包装产品。塑料桶具有优良的密封性能、承载性能和防伪性能,及良好的储存和运输安全性能。瑞杰科技产品主要满足润滑油行业、涂料行业、粘合剂行业、化工行业、食品行业等产品包装需求,具有广阔的市场空间。
吹塑包装主要满足润滑油行业、食品行业、化工行业等产品包装需求,拓展领域较广;未来可以向日用化学品小包装瓶行业进行延伸。

(三)经营模式

1、采购模式

公司对于马口铁、塑料颗粒等金属包装、塑料包装主要原材料,采用集中采购模式,而对于其他低值易耗品、零部件等辅助材料则采用需求部门请购方式。

2、生产模式

公司生产模式为“以销定产+计划储备”,灵活应对市场需求。

3、销售模式

公司一般与主要客户签有长期供货框架合同,在此合同框架下根据客户具体下达的订单组织生产和销售;其余一般客户则根据其即时下达的订单组织生产和销售。

4、研发模式

公司重视研发工作,为研发活动提供了良好的条件,目前公司拥有独立的研发办公场所,根据市场发展趋势和技术发展趋势两方面制定研发战略。

5、盈利模式

公司凭借自身的技术实力,多年制造经验和良好信誉,通过技术创新,持续改进产品质量,向客户提供性能稳定,品质可靠的化工罐和其他金属包装、塑料包装产品,并通过提供优质的技术支持为产品的销售提供保障,从而获得收入并实现盈利。

(四)业绩驱动因素

1、良好的市场前景

随着我国国民经济发展、城市化进程加快及制造业规模的不断扩大和创新体系的日益完善,包装工业在服务国家战略、适应民生需求、建设制造强国、推动经济发展等方面,发挥着越来越重要的作用和影响。包装行业未来发展前景良好。

2、稳定的客户资源

公司市场定位较为明确,在金属包装领域坚持走高端路线,形成了长期稳定的高端客户群体,主要客户阿克苏、立邦、叶氏化工、中涂化工、艾仕得、PPG等均为国际大型化工涂料企业。在与这些高端客户合作的过程中,相关客户对供应商全面、严格的审核要求促进公司在各方面不断学习、提高,受益于此,公司逐步在市场上树立起良好的品牌形象,自公司成立以来主营业务一直保持持续稳定增长的态势,报告期内公司高端客户群体得到进一步稳固。

公司塑料包装业务主要客户有壳牌、美孚、康普顿、大连石油化工、汉高等多家国内外知名企业,并且公司已建立了成熟的产品运营机制,在品牌和产品营销上积累了丰富的经验。食品包装方面,公司自2014年以来已经陆续向彩印铁、瓶盖、食用油等客户供货,相关客户主要包括奥瑞金、海天、味好美、龙大、鲁花、益海嘉里、己所欲等,市场前景良好。

3、良好的新客户开拓能力

公司在技术、质量、设备、管理及高端客户服务等多方面已形成较为明显的核心竞争优势,多年来秉承“关注伙伴、共同成长”、“成就客户、创业创新、诚信正直、多元共赢”的经营理念,坚持自主创新、积极进取,坚持为高端客户提供优质产品及服务,目前已发展成为所在行业中高端产品的主要生产企业之一。在国内化工罐行业和塑料包装行业,公司具有开拓新客户的比较优势。

4、成熟的生产技术

公司一直专注于金属包装产品的研发及生产,积累了丰富经验,关键生产环节技术水平领先国内同行。并购瑞杰科技之后,公司也拥有了塑料包装产品的研发及生产技术。公司现拥有多项发明专利,专利技术涵盖了金属包装行业以及塑料包装行业各个生产环节,在行业内拥有明显的技术领先优势。公司在强调自主创新的同时,积极开展对外交流与合作:与江南大学建立了长期的科研合作关系,同时与日本东洋制罐株式会社建立了技术交流机制,并且与常州大学签署产学研协议,“校企合作,产学双赢”。

5、良好的上下游合作关系

公司采购规模大、需求稳定、信誉度高,已与供应商形成了良好的合作关系。在金属包装主要原材料马口铁方面,公司与中国首钢集团等马口铁供应商签订了战略合作协议,获得优惠的采购价格。在塑料包装主要原材料塑料颗粒方面,供应商均为国内知名的、与瑞杰科技地理位置接近的行业龙头企业,如沙伯基础(上海)商贸有限公司、中海壳牌石油化工有限公司等。从下游市场看,由于公司产品规格齐全、质

量优秀、供货稳定性高,与客户沟通渠道畅通,具有一定议价和成本转移能力。

三、核心竞争力分析

(一)公司为国内领先的包装生产企业之一,产品种类齐全,满足客户多元化需求的能力较强

公司拥有金属包装和塑料包装专业化的生产、检测设备,已形成完整的产品系列和齐全的产品规格。公司现有金属包装产品主要涉及“圆罐、钢提桶、方桶”3大系列,1,000多个品种,涵盖0.25-42L所有标准规格,拥有马口铁厚度从0.14mm到0.50mm不同规格、不同要求的化工罐生产能力,能够及时满足不同客户的多元化需求。公司现有塑料包装主要产品为注塑类包装容器、吹塑类包装容器、家具家电类产品等,注塑类包装容器包括“圆桶、直桶、椭圆桶”,拥有1L-25L的规格,能够及时满足客户的需求。

公司食品包装主要包括金属盖、食品罐、食品包装印涂铁等,目前已逐步布局食品包装各领域的国际、国内高端一线品牌客户,并针对客户需求做了大量研发工作,投入大量资源在食品包装的产品研发和市场布局上,已建立起国际一流的食品安全管控体系,参与并主导多项国际、国内标准。

(二)公司拥有稳固的高端客户群,品牌优势明显

公司市场定位较为明确,在金属包装领域坚持走高端路线,形成了长期稳定的高端客户群体,主要客户阿克苏、立邦、叶氏化工、中涂化工、艾仕得、PPG等均为国际大型化工涂料企业。在与这些高端客户合作的过程中,相关客户对供应商全面、严格的审核要求促进公司在各方面不断学习、提高,受益于此,公司逐步在市场上树立起良好的品牌形象,自公司成立以来主营业务一直保持持续稳定增长的态势,报告期内公司高端客户群体得到进一步稳固。

公司塑料包装业务主要客户有壳牌、美孚、康普顿、大连石油化工、汉高等多家国内外知名企业,并且公司已建立了成熟的产品运营机制,在品牌和产品营销上积累了丰富的经验。

食品包装方面,公司自2014年以来已经陆续向彩印铁、瓶盖、食用油等客户供货,相关客户主要包括奥瑞金、海天、味好美、龙大、鲁花、益海嘉里、己所欲等,市场前景良好。

(三)公司拥有完整的业务链条,能够及时、快速满足客户的需求,提升公司盈利能力

公司是国内少有的同时具备金属包装、塑料包装产品工艺设计改造、模具开发、生产销售、设备研制改造等完整业务链条的包装企业,可以及时、快速满足客户的需求,公司与客户之间黏性强,产品竞争力大。同时,拥有完整业务链条也能降低公司生产成本,提升公司盈利能力。

未来,公司将以现有业务链条为基础,对其进一步完善、延伸,努力为下游客户提供全方位、一体化的产品及服务,逐步成为行业中的包装方案解决商。

(四)公司生产布局合理,在客户响应、成本控制等方面优势明显

公司实施贴近客户布局的经营模式,在华东地区、华南地区、华北地区、西南地区、华中地区分别设有生产基地,相应为公司长江三角洲、珠江三角洲、环渤海地区、成渝经济圈及中部核心区域的相关客户提供服务。这种紧跟客户的布局优势主要体现在以下几个方面:一是提高了对客户的快速反应能力,贴近客户生产能够为其提供更贴身、更周到、更及时的服务,这是衡量一个公司核心竞争力的重要指标之一;二是物流成本大大降低,由于罐体占据空间大,运输成本占总成本的比重较高,贴近客户组织生产大大减少了物流成本;三是满足了大客户扩张的需要,为客户的生产带来便利,增强公司与客户合作的紧密性。

(五)在技术领域,公司以技术革新为导向,关键环节工艺技术处于行业领先水平

公司将技术革新视为推动公司进步的源动力,一直致力于包装领域相关技术的研发和创新工作,并逐步建立起国内先进的技术研发中心,投入大量资金不断改造公司生产设备及工艺技术,取得大量技术成果,拥有多项专利技术。公司技术优势表现在:

1、公司拥有较强的工艺路线优化设计能力,能迅速响应客户新产品开发、促销等需求;

2、公司高端优质客户应中国市场环境的需要,非常重视产品的防伪性能,公司的相关技术能很好满足其需求;

3、化工罐生产具有小批量多批次、品种规格多的特点,产品原材料单耗一般较其他金属包装产品高,公司在如何降低化工罐产品原材料单耗水平、提高原材料利用率方面有着独到的生产工艺和技术;

4、高端优质客户对产品质量要求苛刻,公司技术能力保证产品检测高于行业标准;

5、公司具有较强的设备技术改造能力,能够使成本较低的设备经过技术改造后,技术性能得到提升,有效降低固定资产投入规模;

6、公司拥有多项发明专利并在生产经营中得到有效应用,在国内包装行业具有非常明显的技术比较优势;

7、公司在对外合作方面,与江南大学、常州大学、全球知名包装企业东洋制罐株式会社有着良好的合作关系,公司的技术理念能紧贴国际先进技术趋势。

(六)优秀的管理团队和人才优势

公司管理团队共同创业多年,经验丰富、能力互补、凝聚力强,具有多年的金属包装行业、塑料包装行业经营管理和技术研发经验,对行业现状及发展趋势具有敏锐的洞察力和把握能力,在公司发展过程中能够快速、准确把握市场,并充分发挥高效经营决策的优势,使得公司整体经营能力得到不断提升。同时,公司根据业务发展需要和规划,不断优化人才结构,引进了部分技术人才及经营管理人才。公司积极与重点科研院校合作,建立了良好的人才培养机制,目前公司已拥有一支专业配置完备、年龄结构合理、工作经验丰富、创新意识较强的优秀团队。

四、主营业务分析

1、概述

2021年,全球新冠肺炎疫情持续反复,国内局部疫情时有发生,国内经济需求收缩,国际大宗商品价格快速上行,公司主要原材料马口铁及塑料粒子价格一路上行,公司面临巨大的成本压力,给公司经营管理提出了极大挑战。全体员工在公司董事会及管理层的沉着应对下,积极响应各项防疫措施,立足发展实际,通过强化产品结构调整、实行精细化管理、降本增收及拓展市场等举措,继续发挥产能规模、研发创新、质量保证等优势,通过持续加大内部管控力度,控制和降低制造成本,提升资源利用率。报告期主要工作回顾如下:

1、公司获得的主要荣誉

(1)2021年2月,获得苏州市吴江区人民政府颁发的“苏州市吴江区纳税大户”证书;

(2)2021年2月,获得苏州市吴江区人民政府颁发的“苏州市吴江区百强企业”荣誉称号;

(3)2021年2月,获得桃源镇人民政府颁发的“科技创新十佳企业”证书;

(4)2021年3月,荣获苏州市人民政府颁发的“苏州市质量管理优秀奖”证书;

(5)2021年3月,获得苏州市吴江区总工会、吴江区人力资源和社会保障局颁发的“劳动关系和谐示范企业”证书;

(6)2021年9月,子公司华源包装(清远)有限公司获得全球首家金属印刷G7认证证书;

(7)2021年11月,获得中国包装联合会颁发的“中国包装百强企业”证书;

(8)2021年12月,获得吴江区慈善总会颁发的2021年度“手拉手、送温暖爱心企业”荣誉称号。

2、市场拓展业务

公司利用多年积累的技术研发优势、营销网络优势、供应链优势、管理体系优势、品牌建设优势,紧密关注行业发展态势,紧紧围绕公司主业,在巩固战略客户份额的基础上,挖掘潜在客户,有效对接客户

的实际需求,加大中小客户开发力度,努力提升高附加值工业产品的销售份额,继续保持行业竞争力。报告期内,公司实现营业总收入234,806.74万元,较上年同期增长31.78%;实现营业利润2,974.11万元,较上年同期下降50.51%;实现归属于上市公司股东的净利润1,757.99万元,较上年同期下降62.20%。公司营业利润及归属于上市公司股东的净利润下降主要是基于会计谨慎性原则,公司计提商誉减值共计5,708.53万元。

3、技术创新

公司高度重视自身技术研发和工业技术水平的提升,更新研发设备,积极吸纳技术研发人才,同时协同各子公司积极争取国家各项创新扶持政策,为企业发展积蓄能量。报告期内,公司投入研发费用8,601.42万元,占公司营业收入的比重为3.66%。截至目前,公司共取得授权专利300余项,其中发明专利60余项。公司将统筹整合研发资源,不断根据技术趋势和客户需求研制开发新技术、新产品,同时将研发成果产业化,持续将科技创新能力作为企业发展的核心竞争力。

4、资源优化和集中采购

报告期内,公司继续实施合格供应商制度,根据原材料质量、供货能力、价格、售后服务等要素统一对供应商进行评定,确定合格供应商名单,并统一就采购数量、价格条件及调整机制、售后服务等主要条款与合格供应商达成年度供货协议,最大努力缓解原材料涨价对公司带来的成本冲击,体现集中采购优势,提高采购议价能力,降低采购成本。

5、公司治理

公司为确保运作规范,决策有效执行,参照《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作指引》和《公司章程》等法律法规及公司规章制度,不断健全、完善内控制度和公司法人治理结构,进一步规范管理体制,及时更新完善公司治理内控制度,为公司的稳步健康发展奠定了坚实的基础。

公司内控管理方面,按照公司董事会及其下设审计委员会的要求,由审计部组织有关部门和人员,从内部环境、风险评估、控制措施、信息与沟通、检查监督、财务控制等方面制定完善公司各项内部控制制度,并对其实施效果进行评价。对销售、采购等环节内部控制制度实施情况进行检查并对其更新和完善。从而使公司内部控制体系中各项内控均符合公司实际发展的需求,为增强公司自身的抗风险能力提供了有力的制度保障。

6、募投项目

2018年度,公司公开发行可转换公司债券并募集资金40,000万元,本次募集资金用于投资建设“清远年产3,960万只金属化工罐及印铁项目”和咸宁华源“年产1,730万只印铁制罐项目”。截至本报告期末,清远华源项目已投入使用,咸宁华源尚处于建设期。

7、投资者关系管理工作

报告期内,公司证券部通过证券专线、专用邮箱、深交所互动平台等多种渠道,与投资者进行交流沟通,向投资者介绍已经披露的信息内容,耐心倾听、解答投资者疑问,让投资者对公司的经营管理及战略发展方向有更进一步的了解和认识,广泛地与机构投资者以及中小投资者建立良好的沟通渠道,为公司树立良好的形象,提升公司的信誉和影响力。

报告期内,公司管理层紧密围绕经营目标,严格执行公司股东大会、董事会的各项决议,积极开展各项经营管理活动;公司管理层全力加快创新步伐和团队建设,有力提升了公司的品牌影响力,保证了公司整体业务平稳发展。

2、收入与成本

(1)营业收入构成

单位:元

2021年2020年同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计2,348,067,369.59100%1,781,800,109.28100%31.78%
分行业
金属包装业1,700,607,570.9272.43%1,232,164,511.5169.15%38.02%
塑料包装业598,741,915.7425.50%520,614,536.8529.22%15.01%
其他48,717,882.932.07%29,021,060.921.63%67.87%
分产品
化工罐1,431,014,978.0660.95%1,014,567,118.6056.94%41.05%
食品包装269,592,592.8611.48%217,597,392.9112.21%23.90%
注塑产品379,318,749.2916.16%326,310,142.7418.32%16.24%
吹塑产品219,423,166.459.34%194,280,469.9610.90%12.94%
家具家电产品----23,924.150.00%-100.00%
其他48,717,882.932.07%29,021,060.921.63%67.87%
分地区
华东地区1,039,396,587.2344.26%816,085,396.0445.80%27.36%
华中地区248,166,435.5010.57%155,656,718.608.74%59.43%
华南地区447,320,927.7819.05%325,590,479.7518.27%37.39%
华北地区317,601,690.1413.53%265,015,652.0114.87%19.84%
西南地区295,581,728.9412.59%219,451,862.8812.32%34.69%
分销售模式
直销2,348,067,369.59100.00%1,781,800,109.28100.00%31.78%

(2)占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
金属包装业1,700,607,570.921,450,454,232.6114.71%38.02%44.78%-3.98%
塑料包装业598,741,915.74516,903,371.3013.67%15.01%21.60%-4.68%
分产品
化工罐1,431,014,978.061,232,005,807.2613.91%41.05%49.06%-4.62%
食品包装269,592,592.86218,448,425.3518.97%23.90%24.61%-0.46%
注塑产品379,318,749.29332,090,921.8912.45%16.24%26.41%-7.04%
吹塑产品219,423,166.45184,812,449.4115.77%12.94%13.85%-0.67%
分地区
华东地区1,039,396,587.23859,833,775.8117.28%27.36%34.62%-4.46%
华中地区248,166,435.50204,333,901.4517.66%59.43%74.05%-6.92%
华南地区447,320,927.78400,031,592.6310.57%37.39%41.76%-2.76%
西南地区295,581,728.94256,948,284.1513.07%34.69%34.79%-0.07%
华北地区317,601,690.14275,518,441.9913.25%19.84%26.02%-4.25%
分销售模式
直销2,348,067,369.591,996,665,996.0314.97%31.78%37.93%-3.79%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类项目单位2021年2020年同比增减
金属包装销售量万只65,38856,75215.22%
生产量万只67,00358,32914.87%
库存量万只7,1675,55229.09%
塑料包装销售量万只13,91012,50411.25%
生产量万只14,37912,80612.29%
库存量万只1,15268368.67%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

塑料包装产品的库存量较去年同期增加68.67%,主要系公司主要客户增量所致。

(4)公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

(5)营业成本构成

行业分类

单位:元

行业分类项目2021年2020年同比增减
金额占营业成本比重金额占营业成本比重
金属包装直接材料1,196,621,359.2582.50%788,268,058.3878.68%51.83%
金属包装直接人工105,606,028.397.28%80,925,038.408.08%30.50%
金属包装制造费用148,226,844.9710.22%132,659,759.4813.24%11.73%
金属包装合计1,450,454,232.61100.00%1,001,852,856.26100.00%44.79%
塑料包装直接材料410,644,179.1979.48%335,496,961.3978.92%22.66%
塑料包装直接人工43,848,859.978.47%31,348,134.437.37%39.88%
塑料包装制造费用62,410,332.1412.05%58,250,502.3113.70%7.14%
塑料包装合计516,903,371.30100.00%425,095,598.13100.00%21.81%

(6)报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

报告期内,公司以净资产作价收购苏州展瑞国际贸易有限公司,合并报表范围增加。

(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

(8)主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)1,246,599,308.18
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例53.09%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%

公司前5大客户资料

序号客户名称销售额(元)占年度销售总额比例
1第一名599,448,775.1825.53%
2第二名313,983,942.4713.37%
3第三名135,419,108.145.77%
4第四名101,132,544.554.31%
5第五名96,614,937.844.11%
合计--1,246,599,308.1853.09%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元)827,771,000.64
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例47.28%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%

公司前5名供应商资料

序号供应商名称采购额(元)占年度采购总额比例
1第一名279,563,865.5515.97%
2第二名229,824,253.2913.13%
3第三名153,593,701.108.77%
4第四名87,573,905.725.00%
5第五名77,215,274.974.41%
合计--827,771,000.6447.28%

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、费用

单位:元

2021年2020年同比增减重大变动说明
销售费用23,939,504.5425,207,764.44-5.03%
管理费用97,815,386.5281,337,238.3420.26%
财务费用49,824,130.4935,784,930.7139.23%主要系增加材料购买增加短期借款所致
研发费用86,014,233.8369,542,178.3923.69%

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

主要研发项目名称项目目的项目进展拟达到的目标预计对公司未来发展的影响
金属包装柔性多元化智能生产线及产品开发应用运用产品性能优化设计及先进控制技术,使生产设备具有柔性已投入生产金属包装产品的材料性能优化设计、桶身覆膜的推广以及内涂性能优化、提升产品危包性能实现产品质量优化
制罐全自动高速成型系统的研发实现金属包装罐“多工位一体化”为总体目标已投入生产制罐生产线多工位互联生产提高生产效率,降低生产成本
数字化多模卷冲节能系统的研发实现研发多模系统、废料处理系统、复式热风已完成产品批量试制实现整线生产自动化,提高产品生产稳定性提高批量产品的性能控制
循环烘烤系统等关键工艺自动化
多色涂印高性能工艺改造的研发运用机械技术及先进技术,通过实施印铁烘房内部花架结构及内壁保温材料的优化,提升涂层固化效果及各项理化性烘房精度、进出料系统、防擦伤系统均已提升,涂膜精度完成改良优化彩印铁产品表面效果及对内容物的防护性能提高彩印铁产品稳定性
PCR再生料使用技术的研发将PCR再生料用于吹塑包装的生产已掌握生产技术将PCR再生料用于吹塑包装的生产提升产品竞争力
可多次密封易开包装的研发解决目前国内市场上,塑料包装在使用过程中,需要借助专用工具将桶盖撬开,且在多次开启使用后,其密封性能会大幅下降的问题已投入生产使塑料包装达到良好的密封、易开性能,提升产品竞争力

公司研发人员情况

2021年2020年变动比例
研发人员数量(人)2392390.00%
研发人员数量占比11.56%12.47%-0.91%
研发人员学历结构——————
本科4143-4.65%
硕士330.00%
研发人员年龄构成——————
30岁以下43414.88%
30~40岁91874.60%

公司研发投入情况

2021年2020年变动比例
研发投入金额(元)86,014,233.8369,542,178.3923.69%
研发投入占营业收入比例3.66%3.90%-0.24%
研发投入资本化的金额(元)0.000.000.00%
资本化研发投入占研发投入的比例0.00%0.00%0.00%

公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

□ 适用 √ 不适用

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位:元

项目2021年2020年同比增减
经营活动现金流入小计1,857,390,361.611,792,636,694.113.61%
经营活动现金流出小计1,776,233,171.811,772,723,249.210.20%
经营活动产生的现金流量净额81,157,189.8019,913,444.90307.55%
投资活动现金流入小计251,421,202.631,029,447,588.90-75.58%
投资活动现金流出小计467,538,755.211,276,584,957.79-63.38%
投资活动产生的现金流量净额-216,117,552.58-247,137,368.89-12.55%
筹资活动现金流入小计795,207,277.78493,966,125.7360.98%
筹资活动现金流出小计706,874,259.84385,628,820.8483.30%
筹资活动产生的现金流量净额88,333,017.94108,337,304.89-18.46%
现金及现金等价物净增加额-46,708,581.16-119,075,854.33-60.77%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

1.经营活动产生的现金流量净额较去年同期增加307.55%,主要系公司部分客户提前回款所致;

2.投资活动现金流入较去年同期下降75.58%,主要系公司收回理财本金减少所致;

3.投资活动现金流出较去年同期下降63.38%,主要系公司减少理财所致;

4.筹资活动现金流入较去年同期增加60.98%,主要系公司短期借款增加所致;

5.筹资活动现金流出较去年同期增加83.30%,主要系公司短期借款到期还款增加所致;

6.现金及现金等价物净增加额较去年同期下降60.77%,主要系公司经营活动产生的现金流量净额增加所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

√ 适用 □ 不适用

公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在较大差异,主要是因新冠疫情、原材料价格上升、市场竞争等因素影响,瑞杰科技2021年度经营增长情况不及预期,公司根据《会计监管风险提示第8号-商誉减值》、《企业会计准则》等相关规定,结合行业发展判断及瑞杰科技实际经营情况,聘请国众联资产评估土地房地产估价有限公司出具评估报告(国众联评报字〔2022〕3-0080号),对瑞杰科技2021年12月31日为基准日的权益价值进行资产评估,计提商誉减值准备57,085,261.33元。

五、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位:元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
投资收益1,360,032.184.85%主要系公司募集资金理财所致
公允价值变动损益不适用
资产减值67,029,607.08239.13%主要系公司商誉减值所致
营业外收入2,346,585.438.37%主要系公司收到拆迁补助所致
营业外支出4,057,252.8214.47%主要系公司捐赠支出和资产报废所致

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位:元

2021年末2021年初比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金301,749,350.1910.54%317,942,736.3912.19%-1.65%
应收账款507,923,118.3217.75%440,713,266.9516.90%0.85%
合同资产--0.00%--0.00%0.00%
存货417,444,273.0514.59%386,636,051.2914.83%-0.24%
投资性房地产25,673,590.650.90%10,512,805.670.40%0.50%
长期股权投资--0.00%--0.00%0.00%
固定资产636,942,591.2822.26%492,726,464.1418.89%3.37%
在建工程127,510,365.034.46%231,296,381.998.87%-4.41%
使用权资产52,088,855.931.82%53,311,150.392.04%-0.22%
短期借款568,286,015.4519.86%394,626,618.8815.13%4.73%
合同负债2,004,350.230.07%2,942,195.630.11%-0.04%
长期借款--0.00%--0.00%0.00%
租赁负债35,603,157.021.24%38,391,425.241.47%-0.23%

境外资产占比较高

□ 适用 √ 不适用

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

3、截至报告期末的资产权利受限情况

项 目期末账面价值(元)受限原因
货币资金31,950,296.33承兑汇票保证金、合同履约保证金、ETC保证金、未及时对账冻结资金
应收票据500,000.00商业承兑汇票未到期贴现

应收款项融资

应收款项融资21,534,332.94票据池业务票据保证金
合 计53,984,629.27

七、投资状况分析

1、总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、金融资产投资

(1)证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

(2)衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

募集年份募集方式募集资金总额本期已使用募集资金总额已累计使用募集资金总额报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例尚未使用募集资金总额尚未使用募集资金用途及去向闲置两年以上募集资金金额
2018年公开发行39,3819,500.1136,775.69000.00%4,308.28存放于公0
可转换公司债券募集资金司募集资金专户
合计--39,3819,500.1136,775.69000.00%4,308.28--0
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会证监许可[2018] 1734 号文核准,并经深圳证券交易所同意,本公司由主承销商广发证券股份有限公司采用余额包销方式,于2018年11月27日向社会公开发行可转换公司债券400万张,每张面值为人民币100.00元,共计募集资金40,000.00万元,债券期限为6年。坐扣承销和保荐费用400.00万元(含税)后的募集资金为39,600.00万元,已由主承销商广发证券股份有限公司于2018年12月3日汇入本公司募集资金监管账户。另减除审计与验资费用、律师费用、信息披露费用、发行手续费及材料制作费用等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用206.60万元(不含税)后,公司本次募集资金净额为39,393.40万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并由其出具《验资报告》(天健验〔2018〕3-68号)。 截至2021年12月31日,公司2021年度实际使用募集资金9,500.11万元,2021年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为93.69万元;累计已使用募集资金 36,775.69万元,累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为1,702.97万元。 截至2021年12月31日,公司募集资金余额为人民币4,308.28万元(包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额)。

(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1)本报告期投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
清远华源年产3,960万只化工罐及印铁项目29,639.6429,639.646,736.2930,776.84103.84%2020年12月31日-2,461.93
咸宁华源年产1,730万只印铁制罐项目9,741.369,741.362,763.825,998.8561.58%2022年12月31日不适用
承诺投资项目小计--39,38139,3819,500.1136,775.69-----2,461.93----
超募资金投向
不适用
合计--39,38139,3819,500.1136,775.69-----2,461.93----
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)“清远华源年产3,960万只化工罐及印铁项目”未达到预计效益,主要系该项目为投产初期,产能未完全释放所致
项目可行性发生重大变化的情况说明不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况适用
2019年1月2日,公司召开第三届董事会第十二次会议,审议《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》,截至2018年12月3日的自筹资金预先投入募集资金投资项目共计1,172.13万元。公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的部分自筹资金,置换金额合计1,172.13万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用
尚未使用的募集资金用途及去向尚未使用的募集资金存放于公司募集资金三方监管账户及购买银行发行的结构性存款,将用于后续募投项目建设;公司于2021年4月21日召开了第三届董事会第二十八次会议,并于2021年5月19日召开了2020年年度股东大会,审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意使用最高不超过人民币10,000万元的暂时闲置募集资金进行现金管理,用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的银行理财产品或券商收益凭证,以提高暂时闲置募集资金的使用效率。购买理财产品的额度在股东大会审议通过之日起至2020年年度股东大会召开之日之间可以滚动使用,并授权董事长行使该项投资决策权。本年度用闲置募集资金进行现金管理明细如下: 1.公司于2021年1月8日购买招商银行发行的结构性存款5,000万元,3月9日到期,实际收益金额102,739.73元; 2.公司于2021年1月11日购买中信银行发行的结构性存款6,000万元,4月14日到期,实际收益金额450,986.3元; 3.公司于2021年3月11日购买招商银行发行的结构性存款3,500万元,4月12日到期,实际收益金额90,520.55元; 4.公司于2021年4月26日购买中信银行发行的结构性存款5,000万元,7月30日到期,实际收益金额390,410.96元; 5.公司于2021年8月20日购买中信银行发行的大额存单1,000万元,尚未到期; 6.公司于2021年12月16日购买中信银行发行的结构性存款1,100万元,尚未到期。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他

(3)募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

九、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:元

情况公司名称

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
成都华源子公司金属包装产品生产16,000,000110,068,041.3262,987,432.19201,659,758.0813,673,237.5211,448,632.07
广州华源子公司金属包装产品生产62,000,000140,458,344.0599,358,638.37300,338,718.719,988,920.397,444,515.58
中鲈华源子公司金属包装产品生产80,000,000244,069,276.00136,235,096.69264,816,670.655,303,912.604,254,860.58
咸宁华源子公司金属包装产品生产130,000,000294,769,091.43241,968,313.02254,736,894.6028,285,248.4925,295,188.91
成都海宽子公司金属包装产品生产100,000,000144,207,252.04131,572,146.53156,486,053.048,497,078.787,916,436.74
清远华源子公司金属包装产品生产200,000,000404,999,720.58-9,733,124.48319,476,293.38-24,617,406.36-24,619,346.88
常州瑞杰子公司塑料包装产品生产107,200,000418,440,140.77277,128,406.15491,366,664.7925,063,057.8623,583,883.19

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响
苏州展瑞国际贸易有限公司以净资产作价28.34万元购买无重大影响

十、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

十一、公司未来发展的展望

(一)公司发展战略

公司完善自身产品结构夯实主业的同时,继续将技术革新视为推动公司进步的源动力,在产业“数字化”和“智能制造”变革中,通过智能装备的开发与导入,实现整线能耗的降低。公司认为“绿色、低碳、环保”是未来包装行业发展的主轴,将继续坚持自主创新,以市场为导向,通过技术开发提升产品性价比,更加注重产品安全包装、减薄减量化及可回收利用,积极响应客户的服务需求,持续改进包装产品全过程的生产与服务方式,完善业务链各环节的技术工艺,确保为客户提供优质产品。走产品高端化、精细化路线,增强公司整体盈利能力与市场抗风险能力,实现高质量发展。

(二)2022年度经营管理计划

1、拓展产品线,优化产品结构

公司现拥有金属包装和塑料包装,产品线进一步丰富,拥有了更加完善的产品体系,并增加了产品的种类、规格、型号以及服务的细分领域,丰富了公司业务结构,增加了新的利润增长点,进一步提升公司的行业地位和竞争实力,提高公司抗风险能力和持续经营能力。

2、产业布局计划

金属包装企业为了贴近客户,一般建立在经济发展水平较高、消费较为旺盛、交通较为便利的地区,我国大部分品牌企业均按照这一策略实施布局,导致我国金属包装企业目前主要集中在长三角、珠三角及环渤海地区,上述地区集中了我国80%以上的金属包装企业,产业分布区域性十分明显。塑料包装箱及容器行业具有一定的区域性,主要集中在东部沿海地区,中西部相对落后。随着西部大开发战略的深度实施,中西部地区塑料制品的产量年均增幅高于东部。从产品结构方面,东部塑料加工业随着配套工业的完善逐步趋向成熟,高端产品产量和生产企业数量等均远高于中西部。

针对包装行业生产的特点,公司贴近客户设立生产基地。目前,公司已在苏州、广州、天津、成都、咸宁、常州等地设立了生产基地,初步形成覆盖全国的产业布局。未来公司将一方面继续建设以上五个生产基地,进一步强化现有产业布局;另一方面将进一步加强与上下游的合作关系,进一步优化和完善公司的产业布局,保持在市场竞争中的优势地位。

公司食品包装主要包括金属盖、食品罐等,目前公司已逐步布局食品包装各领域的国际、国内高端一线品牌客户,并针对客户需求做了大量研发工作,投入大量资源在食品包装的产品研发、和市场布局上,并已建立起国际一流的食品安全管控体系,参与并主导多项国际、国内标准。随着目前产能的逐步释放,和新客户的不断开拓,食品包装将成为公司新的利润增长点,未来公司还将加大在食品领域的研发和产能投入,并在更广阔的市场领域占据优势地位。

3、加大研发投入,提升技术创新水平

公司将继续加大技术开发和自主创新力度,与高等院校、专业研发机构协同创新,通过研发中心的建设,广泛吸收行业内外前沿技术,并逐步转化为公司内部生产力;加大产品创新力度,密切关注客户最新需求,适时调整产品结构,不断开发符合客户需求的新产品,并快速推向市场。

4、巩固商品市占率,增强公司盈利能力

公司一方面将继续扩大和加强与高端品牌客户的长期合作关系,充分利用现有客户平台,积极推广使用新材料、新技术、新产品,以进一步强化公司与该等客户的合作关系,不断巩固和提升公司在该等客户

中的市场份额;另一方面将加大新客户开发力度,将客户开发范围适度向中低端客户延伸,以不断提升公司产品的市场占有率。

5、储备人力资源,提升团队实力

公司一直高度重视人才的培养和引进,视人才资源为公司最大的核心资本。目前,无论是技术研发人员还是生产线的管理者亦或市场经营的管理者,均在行业内具备资深从业经验,是公司实现可持续发展的关键要素之一。未来,公司一方面将充实完善现有激励机制,切实保证现有人才队伍的稳定,另一方面还将加大人才引进力度,争取从国内知名大专院校、科研单位引进优秀应届毕业生和资深技术人员,优化、提升和完善公司的人才队伍结构。

6、紧跟环保趋势,强化安全意识

通过对生产线进行技术升级改造,工艺改进,清洁能源使用,做到源头控制,清洁生产,多措并举,践行绿色发展;公司已构建安全管理体系以及职业健康保护制度,安全教育培训常抓不懈,安全意识深植员工心中。

(三)公司未来经营中可能面临下列风险:

1、国内经济形势波动的风险

包装行业发展受到整体宏观经济形势的影响。公司为包装行业内知名企业,凭借较为优质的客户资源及较强竞争优势的包装产品,近年来整体营业收入呈现上升趋势。但是鉴于当前新冠疫情反复,国内外经济形势复杂多变,不确定性因素较多,如未来宏观经济增速进一步放缓,将可能对公司的生产经营产生不利影响。

2、原材料价格波动带来的经营风险

公司金属包装生产所用的主要原材料为马口铁,塑料包装生产所用的主要原材料为塑料颗粒,其价格波动会直接影响到公司的盈利水平。作为国内包装行业的优势企业,公司与主要客户建立了相互依存的长期稳定合作关系和合理的成本转移机制,具有一定的成本转嫁能力。但如果主要原材料价格在双方协商确定的价格有效期内出现较大幅度上涨或期间价格上涨幅度不足以触发协议约定的重新调整条件或双方就调价事项无法达成一致,则公司仍将面临由此带来的经营风险。

3、商誉减值风险

为优化公司的产业布局,寻找更多的盈利增长点,公司2018年并购瑞杰科技,新增塑料包装业务,形成商誉19,266.69万元。公司已计提商誉减值8,389.22万元,剩余商誉10,877.47万元。若未来宏观经济形势萎靡或瑞杰科技的市场情况、内部管理出现问题,导致经营状况和投资整合效果不达预期,则并购形成的商誉将继续存在减值风险,对公司的经营业绩会造成不利影响。公司将完善法人治理结构及内部管理流程,提高管理效率及水平,密切关注其发展中所遇到的风险,将并购交易形成的商誉对上市公司未来业绩的影响降到最低程度。

4、销售客户较为集中的风险

公司主要从事包装产品的研发、生产及销售,主要客户为阿克苏、立邦、叶氏化工、中涂化工、艾仕得、PPG、壳牌、美孚、康普顿、大连石油化工、汉高等国际大型企业。由于化工涂料行业、润滑油行业高端市场集中度较高,加之公司目前产能有限,决定了公司现阶段主要为国际大型企业提供服务为主,客户相对集中。公司为行业内领先企业,产品质量与服务水平均得到主要客户的认同,双方建立了长期稳定、相互依存的合作关系,业务规模及合作领域不断扩大。鉴于下游高端市场集中度较高的行业特性,未来该等客户仍将是公司的重要客户。虽然长期稳定的合作关系使公司的销售具有稳定性和持续性,但如果这些客户的经营环境发生改变或因其它原因与本公司终止业务关系,可能会对公司的经营及财务状况带来不利影响。

5、存货余额与应收账款账面余额较大的风险

公司存货构成主要以原材料、在产品、半成品和库存商品为主。较大金额的存货将会占用公司大量的

流动资金,从而影响公司的经营业绩,如公司存货管理水平未能得到进一步提高,在未来随着公司业务增长,存货余额可能继续增加,将会占用较大的流动资金,可能对公司的经营产生一定的影响。公司主要客户为大型化工涂料、润滑油企业,信誉度较高,通常能在信用期内正常付款。公司已针对客户的资信情况建立了健全的资信评估和应收账款管理体系,公司目前的应收账款监控体系严格有效,但随着公司客户数量的增加和应收账款总额的增大,仍存在发生坏账损失的风险。

6、市场竞争风险

与同行业企业相比,公司作为国内领先的包装企业之一,产销规模、综合实力、产品质量和服务均取得了较为明显的相对领先优势,但市场份额仍有待进一步提高。为响应行业发展趋势,公司亦有计划进一步扩大产销规模。随着国内包装行业主要企业产销规模不断扩大,公司未来仍面临着行业内其他企业以价格等为手段的市场竞争,可能会挤压公司的利润空间。因此公司存在因市场竞争加剧而带来的业绩下滑风险。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动

√ 适用 □ 不适用

接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象谈论的主要内容及提供的资料调研的基本情况索引
2021年12月03日电话调研电话沟通机构兴全基金:黄志远、陈玲、张睿公司概况和业务发展情况详见公司2021.12.4日在互动易披露的《投资者关系活动记录表》(编号:2021-IR001)

第四节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作指引》以及中国证监会和深圳证券交易所颁布的相关法律法规的要求,促进股东大会、董事会、监事会及管理层形成规范、科学的经营决策机制,不断完善公司治理结构,建立健全内部管理和控制制度,进一步提高公司治理水平。报告期内,公司整体运作规范,公司治理实际情况符合中国证监会有关上市公司规范治理的要求。

1、关于股东与股东大会

报告期内,公司召开了一次年度股东大会,会议的召集、召开、提案审议、表决程序均严格遵照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》和公司《股东大会议事规则》的规定和要求,平等对待全体股东。公司严格执行《股东大会网络投票管理办法》,股东大会采取现场与网络投票相结合的方式进行表决,提高了中小股东参与股东大会的便利性,保证了中小股东能充分行使权利。公司报告期内的股东大会由董事会召集召开,聘请律师进行现场见证,并有完整的会议记录,维护了公司和股东的合法权益。

2、关于公司与控股股东

公司拥有独立的业务、经营能力和完备的运营体系,报告期内,公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面保持独立性以及自主经营能力,不存在控股股东占用公司资金的现象,也不存在公司为控股股东及其关联方提供担保的行为。

3、关于董事与董事会

公司严格按照法律法规和《公司章程》的选聘程序选举董事。报告期内,公司董事会成员7人,其中独立董事3人,董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求。董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会,各专门委员会严格遵守相关制度规定,各尽其责,为董事会的决策提供科学和专业意见。公司董事会严格遵照《公司法》、《公司章程》和《董事会议事规则》等相关法律法规、规章制度的要求,认真履行职责。

报告期内,董事会共召开了六次会议。公司董事认真出席公司董事会和股东大会,对公司的各项决策审慎表决,董事会会议的召集、召开和表决程序符合相关规定。公司独立董事能按照相应规章制度,认真、独立、专业地履行职责。

4、关于监事与监事会

报告期内,公司监事会成员3人,其中职工代表监事1人,监事会人数和人员构成符合法律、法规的要求。公司监事会严格遵照《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》等相关法律法规、规章制度的要求,认真履行职责,对董事会决策程序、决议事项及公司依法运作情况实施监督,对公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规等进行监督,维护公司及股东的合法权益。

报告期内,监事会共召开了五次会议。公司监事认真出席公司监事会,对公司的各项决策审慎表决,对完善公司治理结构和规范公司运作发挥了积极作用。

5、关于信息披露与透明度

报告期内,公司严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》、《公司章程》及公司《信息披露管理制度》等的相关规定,真实、准确、完整、及时地披露公司的经营管理情况和对公司产生重大影响的事项,确保公司所有股东能够以平等的机会及时获得信息,提高公司透明度,保障全体股东的合法权益。公司注重与投资者沟通交流,建立了畅通的沟通渠道,开通投资者电话专线、电子信箱,认真接受各种咨询。同时公司加强与监管机构的经常性联系和主动沟通,确保公司信息披露更加及时规范。公司指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)

作为公司信息披露的报纸和网站。

6、关于绩效评价和激励约束机制

公司建立了较完善的绩效考核标准和激励约束机制,报告期内,公司严格执行董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制,在未来的工作中,公司将不断完善绩效评价标准,利用合理有效的激励机制,充分发挥公司管理人员的工作积极性,吸引和稳定优秀的管理人才和技术、业务核心人员。

7、关于相关利益者

报告期内,公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益,以诚实可信、公平公正为原则,实现客户、供应商、员工、股东、公共利益群体等相关利益者的共赢,共同推动公司持续、稳健发展。同时,公司积极关注所在相关地区环境保护、公益事业,重视公司的社会责任。

8、内部审计制度

根据《公司法》、《证券法》、《审计法》等法律法规、规章制度及《公司章程》的有关规定,结合公司实际情况,公司制定了《内部审计管理制度》,设立了独立于财务部门、对审计委员会负责的内部审计部门,内部审计部门负责人由董事会任免,向审计委员会汇报工作。

报告期内,公司内部审计部门对公司的经营情况、财务状况及内部控制制度的建立和实施等进行检查和监督,对公司的对外担保、关联交易、募集资金使用等重大事项进行重点审计,并及时向审计委员会提交审计工作计划和工作总结报告,提升公司规范运作水平,切实保障股东的合法权益。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况

报告期内,公司具有独立完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东实现了有效分离。

1、业务方面

公司拥有独立完整的业务体系和自主经营能力,能够自主制定产品营销策略,具有面向市场独立开展业务的能力,不存在依赖控股股东进行生产经营活动的情况。公司与实际控制人李炳兴先生、陆杏珍女士、李志聪先生之间不存在同业竞争。

2、人员方面

公司董事、监事、高级管理人员的聘任,均按照《公司法》等相关法律法规、规范性文件以及《公司章程》规定的程序进行。公司建立了完善的人力资源管理体系及薪酬管理相关制度,设立了完整独立的职能部门。公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等人员均在公司工作,并在公司领取薪酬,未在控股股东及其下属企业中领取薪酬,未在控股股东及其下属企业担任除董事、监事以外的职务。公司在劳动、人事、工资管理等方面均独立于控股股东,建立了独立的人事管理系统,与员工独立签订劳动合同。

3、资产方面

公司拥有独立于控股股东的生产经营场所,拥有独立完整的资产结构,公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施,产、供、销系统完整独立。商标、专利技术、房屋所有权、土地所有权等无形资产和有形资产均由本公司拥有,产权界定清晰,不存在控股股东及其关联方占用或支配公司资产的情况。

4、机构方面

公司建立健全了独立的股东大会、董事会、监事会、经理层的法人治理结构,并制定了相应的议事规则,严格按照《公司法》、《公司章程》的规定履行各自的职责;建立了独立的、适应自身发展需要的组织结构,制定了完善的岗位职责和管理制度,各部门之间职责分明,相互协调,在各自职责范围内独立行使相关经营管理职权。公司与控股股东及其下属企业的办公机构和生产经营场所各自独立设立,不存在混

合经营、合署办公的情形。

5、财务方面

公司设有完整、独立的财务部门,配备了独立的财务会计人员,建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,并独立开设银行账户、独立纳税、独立做出财务决策。公司的资金运用由经营管理层、董事会、股东大会在各自的职权范围内作出决策,不存在为控股股东、实际控制人及其控制的企业提供担保的情况,不存在将公司借款转借给控股股东的情况,也不存在控股股东、实际控制人及其控制的企业占用公司资金或干预公司资金使用的情况。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期会议决议
2020年年度股东大会年度股东大会51.26%2021年05月19日2021年05月20日详见公司2021年5月20日在《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网披露的《2020年年度股东大会决议公告》(公告编号:2021-041)

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

姓名职务任职状态性别年龄任期起始日期任期终止日期期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)其他增减变动(股)期末持股数(股)股份增减变动的原因
李志聪董事长、总经理现任372021年05月19日2024年05月19日115,153,87003,030,0000112,123,870大宗交易减持
沈华加董事、副总经理现任502021年05月19日2024年05月19日1,797,3280001,797,328
陆林才董事现任552021年05月19日2024年05月19日1,889,1280001,889,128
邵娜董事、副总经理、董事会秘书、财务总监现任412018年04月09日2024年05月19日610,322000610,322
周中胜独立董事现任442018年04月09日2024年05月19日00000
章军独立董事现任572018年04月09日2024年05月19日00000
江平独立董事现任462019年12月06日2024年05月19日00000
王芳监事会主席现任432018年04月09日2024年05月19日00000
高顺祥职工代表监事现任522018年04月09日2024年05月19日00000
杨彩云监事现任362021年05月19日2024年05月19日00000
李炳兴董事长离任592018年04月09日2021年05月19日37,712,33000037,712,330
张辛易董事、总经理离任402018年04月09日2021年05月19日1,326,2460001,326,246
王卫红董事离任552018年08月14日2021年05月19日5,143,2270200,00004,943,227二级市场减持
潘凯监事离任522018年08月14日2021年05月19日3,332,57601,601,00001,731,576二级市场减持
周建强监事离任462018年04月092021年05月1900000
沈美文职工代表监事离任522018年07月24日2021年05月19日00000
合计------------166,965,02704,831,0000162,134,027--

报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况

□ 是 √ 否

公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名担任的职务类型日期原因
李志聪董事长、总经理聘任2021年05月09日公司董事会聘任李志聪先生为公司董事长、总经理
沈华加董事、副总经理聘任2021年05月19日公司董事会聘任沈华加先生为公司董事、副总经理
陆林才董事聘任2021年05月19日公司董事会聘任陆林才先生为公司董事、副总经理
杨彩云监事聘任2021年05月19日公司监事会聘任杨彩云女士为公司监事
李炳兴董事长任期满离任2021年05月19日任期满离任
张辛易董事、总经理任期满离任2021年05月19日任期满离任
王卫红董事任期满离任2021年05月19日任期满离任
潘凯监事任期满离任2021年05月19日任期满离任
周建强监事任期满离任2021年05月19日任期满离任
沈美文职工代表监事任期满离任2021年05月19日任期满离任

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责李志聪先生:中国国籍,无境外永久居留权,1985年生,英国University of Brighton毕业,硕士。2011年11月至2021年5月任公司副董事长。2021年5月至今任公司董事长、总经理。

沈华加先生:中国国籍,无境外永久居留权,1972年生,本科(函授)。1998年至2018年历任公司工程部主管、工程部经理、总工程师、副总经理。2017年起任子公司咸宁华源总经理;2021年5月至今任公司董事、副总经理。

陆林才先生:中国国籍,无境外永久居留权,1967年生,本科(函授)。1998年加入公司,历任公司采购员、采购经理、品质总监。2011年至今任公司副总经理。2018年起任子公司成都华源及邛崃华源总经理;2021年5月至今任公司董事。

邵娜女士:中国国籍,具有英国永久居留权,1981年生,硕士,高级经济师,英国AAIA(国际会计师)会员。2008年至2010年留学英国;2010年11月担任公司副总经理,2011年11月至今任公司副总经理、董事会秘书。2018年至今任公司董事、财务总监。

周中胜先生:中国国籍,无境外永久居留权,1978年生,中共党员,厦门大学博士学位,中国社会科学院财政与贸易经济研究所博士后。2007年8月至今历任苏州大学东吴商学院会计系讲师、副教授、教授、系主任。现任苏州大学东吴商学院会计系教授、系主任,兼任苏州科德教育科技股份有限公司、苏州新区高新技术产业股份有限公司、莱克电气股份有限公司独立董事,并兼任苏州创元投资发展(集团)有限公

司、苏州规划设计研究院股份有限公司、苏州纳微科技股份有限公司董事。2018年4月至今任公司独立董事。

江平先生:中国国籍,具有美国永久居留权,1976年生,硕士。清华大学热能工程学士学位,美国加州大学伯克利分校机械工程与计算机科学双硕士学位。2016年1月至2017年1月,任职红华资本管理(深圳)有限公司执行董事;2017年3月至今,任职深圳远望未来资本管理有限公司创始合伙人,负责项目投资及基金管理工作。2019年12月至今,任公司独立董事。章军先生:中国国籍,无境外永久居留权,1965年生,博士学位。1986年8月至2015年8月,历任江南大学助教、讲师、副教授、副院长,2015年9月至今,任江南大学机械工程学院教授及无锡市机器人工程技术研究中心副主任。2014年3月至今,任江苏康明夜光材料科技有限公司监事。主要从事智能物流物联网平台的研究,以及运输包装、物流装备、物流包装机器人的研发,第一发明人获40余项发明专利、1项美国专利授权。主持国家支撑计划子项目、中央高校基础研究基金、流体传动与控制国家重点实验室基金各1项,合作主持江苏省成果转化项目1项、工业支撑项目2项,发表论文60余篇。2012年荣获中国轻工业联合会科技发明“二等奖”和中国商业联合会技术进步“二等奖”。2018年4月至今,任公司独立董事。

王芳女士:中国国籍,无境外永久居留权,1979年生,本科(函授)。1999年至2016年任公司财务部会计,2011年11月至今兼任公司监事会主席,2016年至今任公司审计部经理。

杨彩云女士:中国国籍,无境外永久居留权,1986年生,硕士。2011年7月加入公司,2011年11月至今任公司证券事务代表。

高顺祥先生:中国国籍,无境外永久居留权,1970年生,本科(函授)。2011年3月获“吴江市劳动模范”称号。2001年至今历任公司印刷机长、印刷领班、印刷车间经理,现任公司印刷车间经理。2011年11月至今兼任公司职工代表监事。在股东单位任职情况

□ 适用 √ 不适用

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴
李志聪苏州顺源投资合伙企业(有限合伙)合伙人2017年12月01日
李志聪苏州华源鼎泰创业投资有限公司执行董事2019年11月29日
周中胜莱克电气股份有限公司独立董事2014年02月10日
周中胜苏州纳微科技股份有限公司独立董事2019年11月27日
周中胜江苏瑞泰新能源材料股份有限公司董事2020年06月16日
周中胜苏州新区高新技术产业股份有限公司独立董事2020年09月15日
章军江苏康明夜光材料科技有限公司监事2014年03月27日
江平深圳远望未来资本管理有限公司合伙人2015年11月26日
江平北京远致投资管理有限公司执行董事2019年12月11日
江平天津益嘉康和商务咨询合伙企业(有限合伙)合伙人2020年04月16日
江平南京远望未来股权投资合伙企业(有限合伙)合伙人2021年01月15日
江平北京远渡管理咨询合伙企业(有限合伙)合伙人2020年06月16日
江平东莞市远致企业管理合伙企业(有限合伙)合伙人2019年08月09日

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况公司董事会薪酬与考核委员会根据董事及高级管理人员管理岗位的主要范围、职责、重要性以及其他相关企业相关岗位的薪酬水平制定薪酬计划或方案,审查公司董事(非独立董事)及高级管理人员的履行职责情况并对其进行年度绩效考评,并提交董事会审议。薪酬与考核委员会提出的公司董事的薪酬计划,须报经董事会同意并提交股东大会审议通过后方可实施,公司独立董事津贴标准的制定和调整方案经公司董事会薪酬与考核委员会制定并提交董事会同意后,提交股东大会审议通过后实施;公司高级管理人员的薪酬分配方案须报董事会批准。公司监事的薪酬方案经监事会、股东大会审议通过后实施。公司在股东大会、董事会、监事会审议批准的范围内,根据公司经营规模、盈利水平及其工作绩效、工作职责、工作能力等因素评估和发放董事、监事、高级管理人员的薪酬,按月支付基本年薪,绩效年薪由董事会薪酬与考核委员会根据上年度经营情况和考核标准核定后兑现。公司独立董事从公司领取津贴,同时公司负担独立董事为参加会议发生的差旅费、办公费等履职费用。报告期内,公司已向董事、监事、高级管理人员全额支付薪酬。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位:万元

姓名职务性别年龄任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬
李志聪董事长、总经理37现任60
沈华加董事、副总经理50现任40.26
陆林才董事55现任40.26
邵娜董事、副总经理董事会秘书、财务总监41现任40.26
周中胜独立董事44现任7.06
章军独立董事57现任7.06
江平独立董事46现任7.06
王芳监事会主席43现任16.01
高顺祥职工代表监事52现任21.51
杨彩云监事36现任7.9
李炳兴董事长59离任16.67
张辛易董事、总经理40离任16.69
王卫红董事55离任16.05
潘凯监事52离任16.13
周建强监事46离任4.32
沈美文职工代表监事52离任5.06
合计--------322.3--

六、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

会议届次召开日期披露日期会议决议
第三届董事会第二十七次会议2021年01月16日2021年01月18日详见刊登在《中国证券报》、《证券时报》、巨潮资讯网上《第三届董事会第二十七次会议决议公告》(公告编号:2021-003)
第三届董事会第二十八次会议2021年04月21日2021年04月23日详见刊登在《中国证券报》、《证券时报》、巨潮资讯网上《第三届董事会第二十八次会议决议公告》(公告编号:2021-015)
第三届董事会第二十九次会议2021年04月27日2021年04月29日详见刊登在《中国证券报》、《证券时报》、巨潮资讯网上《第三届董事会第二十九次会议决议公告》(公告编号:2021-037)
第四届董事会第一次会议2021年05月19日2021年05月20日详见刊登在《中国证券报》、《证券时报》、巨潮资讯网上《第四届董事会第一次会议决议公告》(公告编号:2021-042)
第四届董事会第二次会议2021年08月25日2021年08月27日详见刊登在《中国证券报》、《证券时报》、巨潮资讯网上《第四届董事会第二次会议决议公告》(公告编号:2021-056)
第四届董事会第三次会议2021年10月25日2021年10月26日详见刊登在《中国证券报》、《证券时报》、巨潮资讯网上《第四届董事会第三次会议决议公告》(公告编号:2021-064)

2、董事出席董事会及股东大会的情况

董事出席董事会及股东大会的情况
董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席董事会次数以通讯方式参加董事会次数委托出席董事会次数缺席董事会次数是否连续两次未亲自参加董事会会议出席股东大会次数
李志聪606001
陆林才303000
沈华加303000
邵娜660001
周中胜606001
章军606001
江平606001
李炳兴312001
张辛易303001
王卫红303001

连续两次未亲自出席董事会的说明:不适用

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

公司全体董事恪尽职守、勤勉尽责,能够主动关注公司经营管理信息、财务状况、重大事项等,对提交董事会审议的各项议案,均能深入讨论,各抒己见,为公司的经营发展建言献策,作出决策时充分考虑中小股东的利益和诉求,切实增强了董事会决策的科学性,推动公司经营各项工作的持续、稳定、健康发展。

七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况

委员会名称成员情况召开会议次数召开日期会议内容提出的重要意见和建议其他履行职责的情况异议事项具体情况(如有)
审计委员会周中胜、江平、李炳兴22021年04月10日1、《关于公司2020年度内部审计报告的议案》2、《2020年度财务决算报告》 3、《2020年年度报告及摘要》 4、《2020年度募集资金存放与使用情况的专项报告》 5、《2020年度内部控制自我评价报告》 6、《关于2021年度日常关联交易预计的议案》 7、《关于补充审议关联交易的议案》8、《关于续聘天健会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2021年度审计机构的议案》9、《关于计提资产及信用减值准备的议案》审计委员会严格按照《公司法》、《公司章程》及《董事会审计委员会工作细则》开展工作,勤勉尽责,经过充分沟通讨论,一致通过所有议案。
2021年04月23日1、《关于公司2021年第一季度内部审计报告的议案》2、《2021年第一季度报告全文与正文》
审计委员会周中胜、32021年05月1、《关于选举第四届董事会审计委
江平、李志聪19日员会主任委员的议案》
2021年08月20日1、《关于公司2021年半年度内部审计报告的议案》2、《2021年半年度报告全文及其摘要》3、《公司2021年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》
2021年10月21日1、《关于公司2021年第三季度内部审计报告的议案》2、《2021年第三季度报告全文与正文》
战略委员会李炳兴、李志聪、张辛易12021年01月12日1、《关于公司拟发起设立投资基金的议案》战略委员会严格按照《公司法》、《公司章程》及《董事会战略委员会工作细则》开展工作,勤勉尽责,经过充分沟通讨论,一致通过所有议案。
战略委员会李志聪、陆林才、沈华加12021年05月19日1、《关于选举第四届董事会战略委员会主任委员的议案》
提名委员会江平、章军、李志聪22021年04月10日1、《关于公司董事会换届选举暨提名第四届董事会董事候选人的议案》提名委员会严格按照《公司法》、《公司章程》及《董事会提名委员会工作细则》开展工作,勤勉尽责,经过充分沟通讨论,一致通过所有议案。
2021年05月19日1、《关于选举第四届董事会提名委员会主任委员的议案》
薪酬与考核委员会章军、周中胜、邵娜12021年04月10日1、《关于2021年度董事、监事及高级管理人员薪酬的议案》薪酬与考核委员会严格按照《公司法》、《公司章程》及《董事会薪酬与考核委员会工作细则》开展工作,勤勉尽责,经过充分沟通讨论,一致通过所有议案。
薪酬与考核委员会章军、李志聪、邵娜12021年05月19日1、《关于选举第四届董事会薪酬与考核委员会主任委员的议案》

八、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

报告期末母公司在职员工的数量(人)549
报告期末主要子公司在职员工的数量(人)942
报告期末在职员工的数量合计(人)2,067
当期领取薪酬员工总人数(人)2,067
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)0
专业构成
专业构成类别专业构成人数(人)
生产人员1,209
销售人员73
技术人员224
财务人员51
行政人员96
管理人员117
其他人员297
合计2,067
教育程度
教育程度类别数量(人)
硕士及以上9
本科及大专448
中专及高中476
其他1,134
合计2,067

2、薪酬政策

为规范公司员工薪酬管理,建立公平公正、透明有效的薪酬激励机制,公司制定了有竞争力的薪酬管理制度。员工薪酬与职位、绩效、个人能力服务年限、学历等综合情况紧密挂钩,提高薪酬制度的针对性、适应性和激励性,切实发挥工资的激励作用,体现差异化的工资分配机制,强化绩效工资的考核,作出具有市场竞争力的薪酬策略,并健全激励约束机制,充分调动员工的积极性和创造性。同时,公司加大薪酬和考核向技术人员及生产一线人员倾斜的力度,吸引和留住优秀人才,使各方共同关注公司的长远发展,提高公司核心竞争力。

3、培训计划

公司重视人才培养以及核心团队搭建,每年根据公司发展规划目标以及员工需求,制定年度培训计划,从新员工入职、企业文化、生产技术、研发与创新、管理技能、营销能力、安全生产等入手,支持业务发展对学习型组织和复合型人才的需求;同时,通过外部多样化的培训通道,满足员工的个性化培训需求,帮助员工制定职业发展规划,建设公司人才梯队,持续提升人才价值。

4、劳务外包情况

√ 适用 □ 不适用

劳务外包的工时总数(小时)701,081.81
劳务外包支付的报酬总额(元)14,796,337.72

十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

2021年5月19日,公司2020年年度股东大会审议通过了2020年度权益分派方案,以实施权益分派时的公司总股本为基数,向全体股东每10股派发人民币现金0.5元(含税),不送红股,不以资本公积金转增股本。该权益分派方案已于2021年6月11日实施完毕。

公司利润分配政策符合公司章程及审议程序的规定,充分保护了中小投资者的合法权益,所有涉及利润分配的方案均由独立董事发表了意见,有明确的利润分配标准和分配比例,报告期内,公司利润分配政策未调整。

现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:
分红标准和比例是否明确和清晰:
相关的决策程序和机制是否完备:
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护:
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明:不适用

公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

√ 适用 □ 不适用

报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案的原因公司未分配利润的用途和使用计划
2021年,全球新冠肺炎疫情持续反复,国内局部疫情时有发生,国际大宗商品价格快速上行,公司面临较大的成本压力。综合考虑公司长远发展战略及短期经营状况,为更好地保障公司正常生产经营和稳定发展,兼顾公司现有及未来投资资公司未分配利润将主要用于项目投资以及偿还银行贷款、补充日常运营所需流动资金,优化企业资产结构和财务结构,促进公司高效可持续发展,落实公司发展规划目标,最终实现股东利益最大化。

本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用

公司计划年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

本报告期,公司继续完善内部控制制度建设,强化内部审计监督,并对公司的内部控制体系进行持续改进、优化,以适应不断变化的外部环境及内部管理要求。公司的内部控制能够涵盖公司经营管理的主要方面,内部控制设计健全、合理,内部控制执行基本有效,不存在重大遗漏。 公司持续梳理完善董事会审计委员会及内部审计部门的职能职责,强化在董事会领导下行使监督权,加强内审部门对公司内部控制制度执行情况的监督力度,提高内部审计工作的深度和广度。持续强化董事会及关键岗位的内控意识和责任,充分认识完备的内部控制制度在改善企业管理、增强风险防控、帮助企业高质量发展中的重要性,强化合规经营意识,确保内部控制制度得到有效执行,切实提升公司规范运作水平,促进公司健康可持续发展。 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准日,不存在财务报告内部控制重大缺陷。公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制评价报告基准日,公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况

金需求、经营资金周转及其他资金安排,满足新冠疫情下公司流动资金需求,增强抵御潜在风险的能力,维护股东的长远利益,公司董事会研究决定2021年度利润分配预案为:不派发现金红利、不送红股、不以资本公积金转增股本。公司名称

公司名称整合计划整合进展整合中遇到的问题已采取的解决措施解决进展后续解决计划
不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用

十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告

1、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2022年04月22日
内部控制评价报告全文披露索引公司于2022年4月22日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)发布的《2021年度内部控制自我评价报告》
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例100.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例100.00%
缺陷认定标准
类别财务报告非财务报告
定性标准重大缺陷包括:(1)公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为;(2)公司更正已公布的财务报告,以更正由于舞弊或错误导致的重大错报;(3)注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报;(4)审计委员会和审计部对公司的对外财务报告和财务报告内部控 制监督无效。重要缺陷包括:(1)未依照企业会计准则选择和应用会计政策;(2)未建立反舞弊程序和控制措施;(3)对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制;(4)对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证 编制的财务报表达到真实、准确的目标;(5)未对财务报告流程中涉及的信息系统进行有效控制。一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。重大缺陷包括:(1)违反国家法律法规或规范性文件;(2)违反决策程序,导致重大决策失误;(3)重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效;(4)内部控制评价的结果特别是重大或重要缺陷未得到整改;(5)管理人员或关键技术人员纷纷流失;(6)其他对公司负面影响重大的情形。重要缺陷包括:单独缺陷或连同其他缺陷组合,其严重程度低于重大缺陷,但仍有可能导致公司偏离内部控制目标。一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
定量标准重大缺陷:该缺陷可能导致的财务损失大于或等于合并财务报表资产总额或当期全年合并营业收入的1%,以二者孰低为标准确定。重要缺陷:该缺陷可能导致的财务损失大于或等于合并财务报表资产总额或当期全年合并营业收入的0.5%但小于1%,以二者孰低为标准确定。一般缺陷:该缺陷可能导致的财产损失小于合并财务报表资产总额或当期全年合并营业收入的0.5%。以二者孰低为标准确定。重大缺陷:该缺陷可能导致的财产损失大于或等于合并财务报表资产总额或当期全年合并营业收入的1%,以二者孰低为标准确定。重要缺陷:该缺陷可能导致的财物损失大于或等于合并财务报表资产总额或当期全年合并营业收入的0.5%,但小于1%,以二者孰低为标准确定。一般缺陷:该缺陷可能导致的财产损失小于合并财务报表资产总额或当期全年合并营业收入的0.5%,以二者孰低为标准确定。
财务报告重大缺陷数量(个)0
非财务报告重大缺陷数量(个)0
财务报告重要缺陷数量(个)0
非财务报告重要缺陷数量(个)0

2、内部控制审计报告

√ 适用 □ 不适用

内部控制审计报告中的审议意见段
我们认为,华源公司按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》(深证上〔2022〕13号)规定于2021年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 本结论是在受到鉴证报告中指出的固有限制的条件下形成的。
内控审计报告披露情况披露
内部控制审计报告全文披露日期2022年04月22日
内部控制审计报告全文披露索引巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
内控审计报告意见类型标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

根据证监会部署,2021年度公司组织开展上市公司治理专项行动自查工作,公司经自查,暂未发现需要整改的情形。公司今后将继续按照相关监管规定的要求,保证公司与控股股东人员、资产、财务分开以及机构、业务相独立,强化对控股股东、实际控制人、董监高等“关键少数”行为规范的约束。按照规定程序审批和管控资金使用、对外担保、关联交易、工程项目立项及施工方选择、大额投资等事项,及时履行信息披露义务,有效发挥独立董事、监事会及内审机构的监督作用。

第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□ 是 √ 否

报告期内公司没有因环境问题受到行政处罚的情况参照重点排污单位披露的其他环境信息公司高度重视环境保护工作,本着生产与环境和谐发展的原则,采用新技术、新工艺实现资源循环、综合利用,严格执行国家相关的环境保护法律法规,将清洁生产纳入公司日常管理,不断完善公司环保管理制度和方案,改进和更新环保处理设备,积极推进节能降耗,主要污染物均按国家环保标准排放和控制,促进企业与资源、环境的协调可持续发展。报告期内,公司未发生重大的环境污染事故。

二、社会责任情况

公司自成立以来,坚持诚信经营,依法纳税,注重在经营发展的同时履行社会责任,充分尊重和维护利益相关者的合法权益,确保股东和投资者充分行使权利,诚信对待供应商和客户,使员工合法权益得到保障并获得充分关怀。报告期内,公司履行社会责任的具体情况如下:

(1)股东和投资者权益保护方面

保障股东特别是中小股东的利益,维护债权人的合法权益,是公司最基本的社会责任。公司根据《公司法》、《证券法》等法律法规,及时、准确、真实、完整地进行信息披露,提高公司的诚信度和透明度;不断完善公司治理,建立了以《公司章程》为基础的内控体系,形成了以股东大会、董事会、监事会及管理层为主体结构的决策与经营体系;公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定召集、召开股东大会,确保所有股东,特别是中小股东享有平等地位、平等权利,同时尽可能为广大股东参加股东大会提供便利,使其充分行使股东权利;公司重视对投资者的合理回报,制定相对稳定的利润分配政策和分红方案,公司自上市以来,严格履行分红承诺,公司近三年的利润分配方案符合《公司章程》的相关规定。报告期内,公司致力于实现企业的长远利益和可持续发展的同时,积极回报股东,于报告期内完成2020年度权益分派,分派现金股利1,579.88万元,与广大股东共同分享经营发展成果。

(2)完善治理,强化披露

公司结合经营实际,不断健全内部控制体系、优化法人治理、完善相关制度,进一步提高公司规范运作水平。股东大会严格按照《公司章程》的规定,有效发挥职能,股东大会的召集、召开、表决程序符合《公司法》《上市公司股东大会规则》等法律法规的规定,并由律师事务所出具法律意见书。董事会向股东大会负责,按照法定程序召开会议,依法合规运作,各位董事严格遵守其公开做出的承诺,勤勉尽责,积极参加各次会议,充分表达意见,认真履行各项职责,工作成效显著。各位独立董事按照相关法律法规,认真履行职责,对重大事项发表独立意见,切实维护公司股东利益及中小股东的合法权益。高级管理人员遵守诚信原则,谨慎、勤勉地履行职责并按董事会决策开展经营管理。

(3)关注员工成长,加强团队建设,保护职工权益

公司重视劳动者权益保护,依法与员工签订劳动合同,建立完善的薪酬福利制度;按时足额发放员工工资,为员工缴纳法定社会保险及住房公积金,切实保障劳动者合法权益。公司注重安全生产,贯彻落实《完全生产法》,加强安全管理组织建设、安全风险的识别、日常检查、安全隐患处理督导、安全知识和预防措施培训,做好生产安全预防和安全管理工作,确保员工的作业安全、物料安全和公司的财产安全。

公司始终将员工作为公司战略发展的资源和核心竞争力,努力创建和维护员工与公司之间稳定和谐的关系,为员工打造一个开放、平等、机会丰富的工作平台,为员工提供健康、安全的生产和生活环境;重视人才培训和培养,搭建健全的培训管理体系,为员工提供工作技能、专业知识、管理能力等方面的多元化培训,打造学习型组织,实现员工与公司的共同成长;公司关心员工生活与身心健康,定期安排健康体检、节日福利,并召开沟通会、野外拓展训练等,提高员工凝聚力。

(4)互利共赢,维护供应商和客户权益

公司与客户及供应商的互利共赢是发展的根本。公司始终遵循“关注伙伴、共同成长”的原则,积极建立与维护供应商、客户的战略合作伙伴关系,注重沟通与互动,促进社会的和谐发展。公司高度重视产品质量和客户服务,建立了完善的质量管理体系,并获质量管理体系认证、环境管理体系认证。报告期内,公司践行综合包装解决方案提供商的战略发展方向,加快外延式发展步伐,通过技术创新和精细化管理,为客户提供优质的产品和专业、全面的服务,提升客户产品附加值。通过与供应商、客户开展技术经验交流,协助供应商和客户解决技术难题、提高产品品质,进而达到共同进步、共同发展。

(5)节能降耗,绿色办公

公司始终将环境保护作为企业可持续发展战略的重要内容,在追求经济效益的同时注重环境保护和节能降耗,严格执行ISO14001环境管理体系,将环境保护、节能减排工作纳入重要议事日程。公司倡导绿色生活,推行无纸化办公,提倡节约能源,公司通过各种形式的活动,开展以“循环利用、回收利用”为主题的宣传教育,借此带动全行业重视金属罐的回收和再生,共同加入到循环经济行动队伍中来,把环境因素融入到公司的运营、服务中,为推进企业、社会和大自然的和谐发展做出自己的贡献。

(6)热心公益,和谐发展

公司自成立以来,关注热心公益事业,积极履行社会责任,通过设立高校奖学金、爱心捐赠等各种形式持续投身公益慈善事业。报告期内,公司在力所能及的范围内,对地方慈善、教育、文化等方面给予了积极的支持。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

公司报告期内暂未开展脱贫攻坚、乡村振兴工作。

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺王卫红、潘凯减少和规范关联交易的承诺本次交易完成后,承诺人及承诺人控制的其他企业将尽可能避免和减少与上市公司发生关联交易;对于无法避免或有合理理由存在的关联交易,承诺人及承诺人控制的其他企业将与上市公司依法签订协议,履行合法程序,并将按照有关法律、法规、规范性文件及公司章程等的规定,依法履行内部决策批准程序及信息披露义务,保证关联交易定价公允、合理,交易条件公平,保证不利用关联交易非法转移公司的资金、利润,亦不利用该类交易从事任何损害上市公司及其他股东合法权益的行为。2017年09月08日长期正常履行中
王卫红、潘凯避免同业竞争的承诺一、本次交易完成后,承诺人及承诺人控制的企业不会投资或新设任何与公司主要经营业务构成同业竞争关系的其他企业;二、如承诺人或承诺人控制的企业获得的商业机会与公司主要经营业务发生同业竞争或可能发生同业竞争的,承诺人将立即通知公司,并尽力将该商业机会给予公司,以避免与公司形成同业竞争或潜在同业竞争,并确保公司及其他股东合法权益不受损害。三、若违反上述承诺的,将立即采取必要措施予以纠正补救;同时愿意承担因未履行承诺函所做的承诺而给公司造成的直接、间接的经济损失、索赔责任及额外的费用支出。本承诺函一经作出,即对本合伙企业/本公司/本人具有2017年09月08日长期正常履行中
法律约束力。
首次公开发行或再融资时所作承诺控股股东及实际控制人李志聪、李炳兴、陆杏珍公开发行可转换公司债券摊薄即期回报采取填补措施的承诺为使公司本次可转债填补即期回报措施能够得到切实履行作出如下承诺:本人承诺不会越权干预公司的经营管理活动,不会侵占公司利益。作为填补回报措施相关责任主体之一,本人若违反上述承诺或拒不履行上述承诺,本人将在公司股东大会及中国证监会指定报刊公开作出解释并道歉;严格执行证券交易所、中国上市公司协会采取的自律监管措施以及中国证监会依法给予的监管措施;违反承诺给公司或者股东造成损失的,本人将依法承担补偿责任。2018年04月19日2018年04月19日至2024年11月27日正常履行中
全体董事及高级管理人员公开发行可转换公司债券摊薄即期回报采取填补措施的承诺为使公司本次可转债填补即期回报措施能够得到切实履行作出如下承诺:1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益;2、本人承诺对职务消费行为进行约束;3、本人承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动;4、本人承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;5、若公司后续推出股权激励政策,本人承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;6、作为填补回报措施相关责任主体之一,本人若违反上述承诺或拒不履行上述承诺,本人将在公司股东大会及中国证监会指定报刊公开作出解释并道歉;严格执行证券交易所、中国上市公司协会采取的自律监管措施以及中国证监会依法给予的监管措施;违反承诺给公司或者股东造成损失的,本人将依法承担补偿责任。2018年04月19日2018年04月19日至2024年11月27日正常履行中
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行
如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划不适用

2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明

√ 适用 □ 不适用

公司于2021年4月27日召开第三届董事会第二十九次会议、第三届监事会第二十六次会议,会议审议通过了《关于执行新会计准则并变更相关会计政策的议案》,内容如下:财政部于2018年12月7日发布了《关于修订印发<企业会计准则第21号—租赁>的通知》(财会【2018】35号)(以下简称“新租赁准则”),要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业,自2019年1月1日起施行;其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。根据上述规定,公司自2021年1月1日起执行新租赁准则。本次会计政策变更系根据财政部发布的相关通知和规定进行的合规性变更,不会对公司的财务报表产生重大影响。具体情况详见公司2021年4月29日披露的《关于执行新会计准则并变更相关会计政策的公告》(公告编号:2021-039)。

七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

报告期内,公司以净资产作价收购苏州展瑞国际贸易有限公司,合并报表范围增加。详见公司2021年4月23日在《证券时报》、《中国证券报》、巨潮资讯网披露的《关于补充审议关联交易的公告》(公告编号:2021-020)。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称天健会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元)185.5
境内会计师事务所审计服务的连续年限11
境内会计师事务所注册会计师姓名赵国梁,陈锡雄
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限赵国梁5年,陈锡雄1年
境外会计师事务所名称(如有)
境外会计师事务所报酬(万元)(如有)0
境外会计师事务所审计服务的连续年限(如有)
境外会计师事务所注册会计师姓名(如有)
境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限(如有)

当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□ 适用 √ 不适用

九、年度报告披露后面临退市情况

□ 适用 √ 不适用

十、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情况涉案金额(万元)是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引
公司与润天智实际控制人江洪就公司持有的润天智股份回购事项存在纠纷,公司起诉江洪12,123.75已计提坏账2,879.56万元审理结束并判决生效胜诉申请强制执行中2022年01月20日《关于公司涉及仲裁的进展公告》(公告编号:2022-002)
河北晨阳工贸集团有限公司拖欠子公司天津华源货款,1,503.32已全额计提坏账法院已裁定晨阳工贸重整公司已全额计提坏账,对公司生产经营无重大影根据徐水区人民法院出具的公告,裁定受理2021年04月13日《关于全资子公司涉及诉讼的进展
保定储宇商贸有限公司拖欠天津华源商业承兑汇票,天津华源起诉晨阳工贸及保定储宇河北晨阳工贸重整一案。公司债权已申报公告》(公告编号:2021-012)
福建东山华康食品有限公司及山东省鑫银康食品有限公司拖欠子公司咸宁华源货款及利息,咸宁华源起诉华康及鑫银康255.56不适用已接受法院调解调解已执行完毕,对公司生产经营无重大影响调解已执行完毕2021年12月31日《关于收到苏州市吴江区人民法院民事调解书暨诉讼进展公告》(公告编号:2021-072)
公司与福建东山华康食品有限公司存在买卖合同纠纷,华康起诉公司1,140.02不适用已接受法院调解调解已执行完毕,对公司生产经营无重大影响调解已执行完毕2021年12月31日《关于收到苏州市吴江区人民法院民事调解书暨诉讼进展公告》(公告编号:2021-072)

十二、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额(万元)占同类交易金额的比例获批的交易额度(万元)是否超过获批额度关联交易结算方式可获得的同类交易市价披露日期披露索引
苏州普莱特投资有限公司及公司实际控制人控制,且股权生产经营采购原材料等物资、市场价格协议定价2,192.791.25%4,500按合同约定的方式进行结算2021年04月24日巨潮资讯网披露的《关于2021
其下属公司转让不满一年的公司接受劳务及其他交易年度日常关联交易预计的补充公告》(公告编号:2021-034)
苏州普莱特投资有限公司及其下属公司公司实际控制人控制,且股权转让不满一年的公司生产经营销售商品、提供劳务市场价格协议定价00.00%500按合同约定的方式进行结算2021年04月24日
苏州展瑞国际贸易有限公司公司实际控制人亲属控制的公司生产经营采购原材料等物资、接受劳务及其他交易市场价格协议定价00.00%970按合同约定的方式进行结算2021年04月24日
董浩杰公司实际控制人远亲生产经营购买资产市场价格协议定价28.34100.00%30按合同约定的方式进行结算2021年04月24日
合计----2,221.13--6,000----------
大额销货退回的详细情况
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有)
交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用)

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□ 适用 √ 不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□ 适用 √ 不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明

1、广州华源向广州轻工工贸集团有限公司租赁其位于广州经济技术开发区永和经济区新业路46号自编8栋101房、9栋、16栋的厂房,其中8栋101房、9栋厂房租赁面积2,222.14平方米,租赁期自2020年9月1日至2022年8月31日;16栋厂房租赁面积1334.46平方米,租赁期自2021年1月8日至2026年12月31日。

2、佛山华源向佛山市奥尼斯洁具有限公司租赁其坐落于广东省佛山市高明区杨和镇和丽路39号(车间四)的厂房,租赁面积3,964.00平方米,续租合同签署中。

3、青岛海宽华源向青岛旭昶食品有限公司租赁其坐落于青岛市城阳区棘洪滩街道张家庄社区的房屋,

合计租赁面积6,072.00平方米,租赁期自2020年6月1日起至2023年5月31日。

4、天津华源瑞杰向天津鼎昇科技有限公司租赁其位于天津市津南区八里台镇工业区的房屋,合计租赁面积11,547.66平方米,租赁期自2018年5月1日起至2023年4月30日。

5、太仓瑞杰向苏州佳发重工科技有限公司租赁其位于太仓市浮桥镇金浪吴淞浜路55号的厂房,合计租赁面积14,339平方米,租赁期自2018年6月15日起至2026年6月14日。

6、太仓瑞杰向苏州佳发重工科技有限公司租赁其位于太仓市浮桥镇金浪吴淞浜路55号的厂房,合计租赁面积2,260平方米,租赁期自2021年9月1日起至2022年8月31日。

7、常州瑞杰向常州河海经济发展有限公司租赁其位于常州市新北区汉江路127号的厂房,合计租赁面积10,715.66平方米,租赁期自2021年1月1日至2025年12月31日。

8、常州瑞杰向平湖市凯达粉末涂料有限公司租赁其位于平湖市当湖街道虹霞88号的厂房,合计租赁面积550.00平方米,租赁期自2021年5月1日至2023年4月30日。

9、天津瑞杰塑料向天津市隆顺金属制品有限公司租赁其位于天津八里台工业园区建设四支路11号的厂房,合计租赁面积12,741.04平方米,租赁期自2015年7月20日起至2024年7月19日。

10、珠海瑞杰向迪山实业(珠海)有限公司租赁其位于珠海市金湾区平沙镇升平大道中268号4号、6号、8号房屋,其中4号、6号厂房合计租赁面积6,491.80平方米,租赁期自2021年9月1日起至2026年8月31日;8号厂房租赁面积2417.19平方米,租赁期自2021年4月21日起至2026年8月31日。

11、常州瑞翔塑料向常州武进区礼嘉久益包装厂租赁其位于常州市武进区礼嘉镇陆庄村的厂房及仓库食堂,合计租赁面积6,211平方米,租赁期自2022年1月1日起至2023年12月31日。

12、常州瑞杰青岛分公司向王宝坤租赁其位于大沽河工业区三区的房屋,租赁面积1,800.00平方米,租赁期自2017年1月10日起至2027年1月9日;租赁面积7,000.00平方米,租赁期自2015年7月1日起至2025年6月30日;租赁面积105.00平方米,租赁期自2016年10月1日起至2026年9月30日。

13、成都华源昆明分公司向立邦涂料(昆明)分公司租赁其位于云南省昆明市富民县富民工业园区哨箐机械加工园的厂房,合计租赁面积1200平方米,租赁期自2022年2月23日至2023年2月22日。

14、苏州华源将其位于苏州市吴江区桃源镇桃乌公路东侧的厂房租赁给江苏东洋钢钣新材料科技有限公司,合计租赁面积2150平方米,租赁期限一年,自2022年1月1日至2022年12月31日。

15、清远华源将其位于广东省清远市清城区石角镇广清产业园广州路16号厂房租赁给广州市雷斯诺包装制品有限公司,合计租赁面积3591.6平方米,租赁期自2022年1月1日至2023年12月31日。

16、清远华源将其位于广东省清远市清城区石角镇广清产业园广州路16号厂房租赁给丽美佳新材料科技(清远)有限公司,合计租赁面积5953.50平方米,租赁期自2022年4月1日至2023年12月31日。

17、上海顺源将其位于上海市闵行区华漕镇联友路88弄6号的房屋租赁给金库骐楷(杭州)投资管理有限公司上海分公司,合计租赁面积267.27平方米,租赁期自2022年1月1日至2023年12月31日。

18、上海顺源向明动企业管理(上海)有限公司租赁其位于中国(上海)自由贸易试验区马吉路28号1207B室的集中登记地址,租赁期自2021年1月6日至2024年1月5日。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保对象担保额度担保额度实际发生实际担保担保类型担保物(如反担保担保期是否履行是否为关
名称相关公告披露日期日期金额有)情况(如有)完毕联方担保
报告期内审批的对外担保额度合计(A1)0报告期内对外担保实际发生额合计(A2)0
报告期末已审批的对外担保额度合计(A3)0报告期末实际对外担保余额合计(A4)0
公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物(如有)反担保情况(如有)担保期是否履行完毕是否为关联方担保
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)0报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)0
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)60,000报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)6,000
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物(如有)反担保情况(如有)担保期是否履行完毕是否为关联方担保
报告期内审批对子公司担保额度合计(C1)0报告期内对子公司担保实际发生额合计(C2)0
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(C3)0报告期末对子公司实际担保余额合计(C4)0
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)0报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)0
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)60,000报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)6,000
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例3.80%
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余0
额(D)
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E)6,000
担保总额超过净资产50%部分的金额(F)0
上述三项担保金额合计(D+E+F)6,000
对未到期担保合同,报告期内已发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明(如有)
违反规定程序对外提供担保的说明(如有)

3、委托他人进行现金资产管理情况

(1)委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内委托理财概况

单位:万元

具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额逾期未收回理财已计提减值金额
银行理财产品自有资金4,0004,00000
银行理财产品募集资金9,5002,10000
合计13,5006,10000

单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况

□ 适用 √ 不适用

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□ 适用 √ 不适用

(2)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十六、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十七、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份129,388,27240.95%-39,800,287-39,800,28789,587,98528.35%
1、国家持股00.00%00.00%
2、国有法人持股00.00%00.00%
3、其他内资持股129,388,27240.95%-39,800,287-39,800,28789,587,98528.35%
其中:境内法人持股00.00%00.00%
境内自然人持股129,388,27240.95%-39,800,287-39,800,28789,587,98528.35%
4、外资持股00.00%00.00%
其中:境外法人持股00.00%00.00%
境外自然人持股00.00%00.00%
二、无限售条件股份186,586,86859.05%39,800,55839,800,558226,387,42671.65%
1、人民币普通股186,586,86859.05%39,800,55839,800,558226,387,42671.65%
2、境内上市的外资股00.00%00.00%
3、境外上市的外资股00.00%00.00%
4、其他00.00%00.00%
三、股份总数315,975,140100.00%271271315,975,411100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

1、2021年5月19日,公司召开2020年年度股东大会,选举了公司第四届董事会非独立董事、独立董事、第四届监事会非职工代表监事。同日公司第四届董事会第一次会议审议通过了关于选举公司董事长、董事会各专门委员会、聘任公司高级管理人员等议案,同意选举李志聪先生为公司董事长并聘任其为公司总经理,选举沈华加先生、陆林才先生为公司董事,聘任沈华加先生、邵娜女士为公司副总经理,聘任邵娜女

士为公司董事会秘书兼财务总监。公司新任董事、副总经理沈华加先生,其持有的部分股份1,347,996股变更为高管锁定股;公司原董事李炳兴先生、张辛易先生、王卫红先生,及原监事潘凯先生离任,根据相关法律法规的规定,其四位持有的高管锁定股于2021年11月19日均变更为无限售流通股,共计36,116,891股。

2、根据公司2018年2月1日收到的中国证监会证监许可[2018]222号文《关于核准苏州华源控股股份有限公司向王卫红等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》,公司以发行股份及支付现金相结合的方式购买瑞杰科技部分股权并募集配套资金事项获得审核通过。公司发行股份购买资产部分股份发行数量为20,575,735股,发行价格为16.46元/股,于2018年7月27日在深圳证券交易所上市,业绩承诺主体王卫红、潘凯通过本次交易合计取得的公司股份自上市之日起分三年按比例解禁,其余交易对方的锁定期为12个月。2021年8月25日,本次发行股份购买资产而发行的股份解除限售2,263,892股,变更为无限售流通股。

3、因2020年度股份减持导致2020年末总持有股份数量减少,李志聪先生2021年度高管锁定股减少2,715,000股,陆林才先生高管锁定股减少52,500股,高管锁定股合计减少27,675,00股。

4、上述三项合计使公司报告期末有限售股份减少39,800,287股。

5、经中国证券监督管理委员会“证监许可[2018]1734号”文核准,公司2018年11月27日公开发行了400.00万张可转换公司债券,每张面值100元,发行总额40,000.00 万元。经深交所“深证上[2018]627号”文同意,公司40,000.00万元可转换公司债券于2018年12月20日起在深交所挂牌交易,债券简称“华源转债”,债权代码“128049”。根据《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定和《公司公开发行可转换公司债券募集说明书》(以下简称“《募集说明书》”)的约定,本次发行的可转债转股期限自发行结束之日(2018 年12月3日)起满六个月后的第一个交易日(2019年6月3日)起至可转换公司债券到期日(2024年11月27 日)止。自2020年1月1日至2020年12月31日,华源转债因转股减少20张,转股数量为271股,因此相比于本报告期期初,报告期末公司无限售条件股份因可转债转股增加271股

股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

参见上文“股份变动的原因”。

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位:股

股东名称期初限售股数本期增加限售股数本期解除限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期
李志聪89,080,4022,715,00086,365,402高管锁定股在任期间所持股份按75%锁定
陆林才1,469,34652,5001,416,846高管锁定股在任期间所持股份按75%锁定
沈华加01,347,9961,347,996高管锁定股在任期间所持股份按75%锁定
邵娜457,741457,741高管锁定股在任期间所持股份按75%锁定
李炳兴30,219,24730,219,2470高管锁定股,离任届满6个月解除限售2021年11月19日
张辛易994,684994,6840高管锁定股,离任届满6个月解除限售2021年11月19日
王卫红1,132,0091,132,0090并购重组增发股份2021年8月25日
王卫红2,725,4112,725,4110高管锁定股,离任届满6个月解除限售2021年11月19日
潘凯1,131,8831,131,8830并购重组增发股份2021年8月25日
潘凯2,177,5492,177,5490高管锁定股,离任届满6个月解除限售2021年11月19日
合计129,388,2721,347,99641,148,28389,587,985----

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

□ 适用 √ 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用

经中国证券监督管理委员会“证监许可[2018]1734号”文核准,公司2018年11月27日公开发行了400.00万张可转换公司债券,每张面值100元,发行总额40,000.00万元。经深交所“深证上[2018]627号”文同意,公司40,000.00万元可转换公司债券于2018年12月20日起在深交所挂牌交易,债券简称“华源转债”,债券代码“128049”。

根据《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定和《公司公开发行可转换公司债券募集说明书》的约定,本次发行的可转债转股期限自发行结束之日(2018年12月3日)起满六个月后的第一个交易日(2019年6月3日)起至可转换公司债券到期日(2024年11月27日)止。2021年度,华源转债因转股减少20张,转股数量为271股。公司总股本由315,975,140股增加至315,975,411股。

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数15,252年度报告披露日前上一月末普通股股东总数17,269报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押、标记或冻结情况
股份状态数量
李志聪境内自然人35.48%112,123,870-303000086,365,40225,758,468质押34,670,000
李炳兴境内自然人11.94%37,712,3300037,712,330质押17,500,000
元龙嘉利(上海)投资合伙企业(有限合伙)境内非国有法人1.99%6,300,000630000006,300,000
王卫红境内自然人1.56%4,943,227-20000004,943,227
李胜军境内自然人0.83%2,622,116262211602,622,116
陆杏珍境内自然人0.78%2,471,928-327000002,471,928
李光宇境内自然人0.68%2,161,000216100002,161,000
陆林才境内自然人0.60%1,889,12801,416,846472,282
沈华加境内自然人0.57%1,797,32801,347,996449,332
潘凯境内自然人0.55%1,731,576-160100001,731,576
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注3)
上述股东关联关系或一致行动的说明李志聪、李炳兴、陆杏珍三人为一致行动人和公司实际控制人
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明
前10名股东中存在回购专户的特别说明(如有)(参见注10)
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类
股份种类数量
李炳兴37,712,330人民币普通股37,712,330
李志聪25,758,468人民币普通股25,758,468
元龙嘉利(上海)投资合伙企业(有限合伙)6,300,000人民币普通股6,300,000
王卫红4,943,227人民币普通股4,943,227
李胜军2,622,116人民币普通股2,622,116
陆杏珍2,471,928人民币普通股2,471,928
李光宇2,161,000人民币普通股2,161,000
潘凯1,731,576人民币普通股1,731,576
万华1,641,101人民币普通股1,641,101
广发证券股份有限公司-中庚小盘价值股票型证券投资基金1,590,100人民币普通股1,590,100
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明李志聪、李炳兴、陆杏珍三人为一致行动人和公司实际控制人
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明(如有)(参见注4)

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质:自然人控股控股股东类型:自然人

控股股东姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权
李志聪中国
主要职业及职务李志聪先生的任职情况见本报告“第四节 公司治理”之“五、董事、监事和高级管理人员情况”之“2、任职情况”。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质:境内自然人

实际控制人类型:自然人

实际控制人姓名与实际控制人关系国籍是否取得其他国家或地区居留权
李志聪本人中国
李炳兴本人中国
陆杏珍本人中国
主要职业及职务李志聪先生的任职情况见本报告“第四节 公司治理”之“五、董事、监事和高级管理人员情况”之“2、任职情况”。 李炳兴先生截至报告期末持有公司11.94%股份。 陆杏珍女士已退休。
过去10年曾控股的境内外上市公司情况

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□ 适用 √ 不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

四、股份回购在报告期的具体实施情况

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

第八节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节 债券相关情况

√ 适用 □ 不适用

一、企业债券

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在企业债券。

二、公司债券

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在公司债券。

三、非金融企业债务融资工具

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在非金融企业债务融资工具。

四、可转换公司债券

√ 适用 □ 不适用

1、转股价格历次调整情况

经中国证券监督管理委员会“证监许可[2018]1734号”文核准,公司2018年11月27日公开发行了400.00万张可转换公司债券,每张面值100元,发行总额40,000.00万元。经深交所“深证上[2018]627号”文同意,公司40,000.00万元可转换公司债券于2018年12月20日起在深交所挂牌交易,债券简称“华源转债”,债券代码“128049”。根据《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定和《公司公开发行可转换公司债券募集说明书》的约定,本次发行的可转债转股期限自发行结束之日(2018年12月3日)起满六个月后的第一个交易日(2019年6月3日)起至可转换公司债券到期日(2024年11月27日)止。

公司可转债初始转股价格为7.58元/股,因公司发行股份购买资产并募集配套资金事项向钟玮玮等3名投资者非公开发行的新增股份6,878,900 股于2019年1月24日在深圳证券交易所上市,根据《募集说明书》相关规定,华源转债的转股价格自2019年1月24日起由原来的7.58元/股调整为7.57元/股。

公司2019年5月22日披露《2018年年度权益分派方案实施公告》(公告编号:2019-063),2018年度权益分派方案为:向全体股东每10股派发0.5元(含税)现金红利,不送红股,不以资本公积金转增股本,除权除息日为2019年5月30日。根据《募集说明书》相关规定,华源转债的转股价格自2019年5月30日由7.57元/股调整为7.52元/股。

公司2020年5月30日披露《2019年年度权益分派实施公告》(公告编号:2020-056),2019年度权益分派方案为:以权益分派股权登记日的总股本为基数向全体股东每10股派发1.0元(含税)现金股利,不送红股,不以资本公积金转增股本,除权除息日为2020年6月5日。根据《募集说明书》相关规定,华源转债的

转股价格自2020年6月5日起由原来的7.52元/股调整为7.42元/股。

公司2021年6月4日披露《2020年年度权益分派实施公告》(公告编号:2021-045),2020年度权益分派方案为:以权益分派股权登记日的总股本为基数向全体股东每10股派发0.5元(含税)现金股利,不送红股,不以资本公积金转增股本,除权除息日为2021年6月11日。根据《募集说明书》相关规定,华源转债的转股价格自2021年6月11日起由原来的7.42元/股调整为7.37元/股。

2、累计转股情况

√ 适用 □ 不适用

转债简称转股起止日期发行总量(张)发行总金额(元)累计转股金额(元)累计转股数(股)转股数量占转股开始日前公司已发行股份总额的比例尚未转股金额(元)未转股金额占发行总金额的比例
华源转债2019年6月3日至2024年11月27日4,000,000400,000,000.0036,841,100.004,964,7761.60%363,158,900.0090.79%

3、前十名可转债持有人情况

单位:股

序号可转债持有人名称可转债持有人性质报告期末持有可转债数量(张)报告期末持有可转债金额(元)报告期末持有可转债占比
1UBSAG境外法人363,61336,361,300.0010.01%
2梁小红境内自然人129,85012,985,000.003.58%
3林碧华境内自然人120,08012,008,000.003.31%
4交通银行股份有限公司-兴全磐稳增利债券型证券投资基金其他115,08011,508,000.003.17%
5富国富益进取固定收益型养老金产品-中国工商银行股份有限公司其他104,09010,409,000.002.87%
6中国工商银行-富国天利增长债券投资基金其他96,8079,680,700.002.67%
7嘉实新机遇可转债固定收益型养老金产品-中国建设银行股份有限公司其他89,9948,999,400.002.48%
8交通银行股份有限公司-天弘弘丰增强回报债券型投资基金其他71,2637,126,300.001.96%
9上海蠡慧投资管理合伙企业(有限合伙)-蠡慧阿尔法契约型私募投资基金其他70,5887,058,800.001.94%
10中国建设银行股份有限公司-光大保德信增利收益债券型证券投资基金其他56,2105,621,000.001.55%

4、担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况

□ 适用 √ 不适用

5、报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排

报告期内,公司及子公司合计获得银行授信226,000万元,实际取得银行借款68,725.65万元,归还银行借款59,700万元。公司按时足额偿还银行贷款。本报告期末公司的负债情况等相关指标详见本节“八、截止报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标”。本报告期,评级机构东方金诚国际信用评估有限公司给予公司可转债信用级别为AA-,未发生变化。

五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□ 适用 √ 不适用

六、报告期末除债券外的有息债务逾期情况

□ 适用 √ 不适用

七、报告期内是否有违反规章制度的情况

□ 是 √ 否

八、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标

单位:万元

项目本报告期末上年末本报告期末比上年末增减
流动比率186.66%226.85%-40.19%
资产负债率44.69%38.14%6.55%
速动比率133.05%158.04%-24.99%
本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
扣除非经常性损益后净利润3,252,502.3332,816,343.72-90.09%
EBITDA全部债务比12.76%16.12%-3.36%
利息保障倍数1.532.59-40.93%
现金利息保障倍数4.953.9924.06%
EBITDA利息保障倍数3.114.32-28.01%
贷款偿还率100.00%100.00%0.00%
利息偿付率100.00%100.00%0.00%

第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型标准的无保留意见
审计报告签署日期2022年04月20日
审计机构名称天健会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号天健审[2022]3-248号
注册会计师姓名赵国梁、陈锡雄

审计报告正文

苏州华源控股股份有限公司全体股东:

一、审计意见

我们审计了苏州华源控股股份有限公司(以下简称华源公司)财务报表,包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表,2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及相关财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了华源公司2021年12月31日的合并及母公司财务状况,以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于华源公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。

(一) 收入确认

1. 事项描述

相关信息披露详见财务报表附注三(二十五)收入及财务报表附注五(二)1.营业收入。华源公司的营业收入主要来自于金属包装制品、塑料包装制品的销售。2021年度,华源公司营业收入234,806.74万元,较2020年度营业收入 178,180.01万元增长31.78% 。

华源公司生产金属、塑料容器产品并销售各地客户。华源公司将产品按照协议合同规定运至约定交货地点,由客户验收后确认收入。产品交付验收后,客户具有自行销售产品的权利并承担该产品可能发生价格波动或毁损的风险;外销业务以将货物送至保税仓库作为确认收入时点,根据合同、报关单、提单等资料,开具发票并确认收入。

由于营业收入是华源公司关键业绩指标之一,可能存在华源公司管理层(以下简称管理层)通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。同时,收入确认涉及复杂的信息系统和重大管理层判断。因此,我们将收入确认确定为关键审计事项。

2. 审计应对

针对收入确认,我们实施的审计程序主要包括:

(1) 了解与收入确认相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关

内部控制的运行有效性;

(2) 检查销售合同,了解主要合同条款或条件,评价收入确认方法是否适当;

(3) 对营业收入及毛利率按月度、产品、客户等实施分析程序,识别是否存在重大或异常波动,并查明波动原因;

(4) 以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件,包括销售合同、订单、销售发票、出库单(包含物流信息、验收信息)等支持性文件;

(5) 结合应收账款函证,以抽样方式向主要客户函证本期销售额;

(6) 对资产负债表日前后确认的营业收入实施截止测试,评价营业收入是否在恰当期间确认;

(7) 选取交易金额较大的新增大客户实施访谈程序;

(8) 检查与营业收入确认相关的信息是否在财务报表中作出恰当列报。

(二) 应收账款减值

1. 事项描述

相关信息披露详见财务报表附注三(十)及五(一)4。

截至2021年12月31日,华源公司应收账款余额为542,286,843.95元,坏账准备为34,363,725.63元,账面价值为507,923,118.32元。

管理层根据各项应收账款的信用风险特征,以单项应收账款或应收账款组合为基础,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款,管理层综合考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息,估计预期收取的现金流量,据此确定应计提的坏账准备;对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款,管理层以账龄为依据划分组合,参照历史信用损失经验,并根据前瞻性估计予以调整,编制应收账款账龄与预期信用损失率对照表,据此确定应计提的坏账准备。

由于应收账款金额重大,且应收账款减值涉及重大管理层判断,我们将应收账款减值确定为关键审计事项。

2. 审计应对

针对应收账款减值,我们实施的审计程序主要包括:

(1) 了解与应收账款减值相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;

(2) 复核以前年度已计提坏账准备的应收账款的后续实际核销或转回情况,评价管理层过往预测的准确性;

(3) 复核管理层对应收账款进行信用风险评估的相关考虑和客观证据,评价管理层是否恰当识别各项应收账款的信用风险特征;

(4) 对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款,获取并检查管理层对预期收取现金流量的预测,评价在预测中使用的关键假设的合理性和数据的准确性,并与获取的外部证据进行核对;

(5) 对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款,评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性;评价管理层根据历史信用损失经验及前瞻性估计确定的应收账款账龄与预期信用损失率对照表的合理性;测试管理层使用数据(包括应收账款账龄、历史损失率、迁徙率等)的准确性和完整性以及对坏账准备的计算是否准确;

(6) 检查应收账款的期后回款情况,评价管理层计提应收账款坏账准备的合理性;

(7) 检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

四、其他信息

管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估华源公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

华源公司治理层(以下简称治理层)负责监督华源公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对华源公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致华源公司不能持续经营。

(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(六) 就华源公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:

(项目合伙人)中国·杭州 中国注册会计师:

二〇二二年四月二十日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元

1、合并资产负债表

编制单位:苏州华源控股股份有限公司

2021年12月31日

单位:元

项目2021年12月31日2020年12月31日
流动资产:
货币资金301,749,350.19317,942,736.39
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产51,000,000.0030,000,000.00
衍生金融资产
应收票据8,024,365.018,985,373.04
应收账款507,923,118.32440,713,266.95
应收款项融资202,432,158.97121,190,019.40
预付款项68,976,836.9959,962,387.30
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款59,411,810.9947,730,433.23
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货417,444,273.05386,636,051.29
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产76,453,970.4459,101,163.45
流动资产合计1,693,415,883.961,472,261,431.05
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产25,673,590.6510,512,805.67
固定资产636,942,591.28492,726,464.14
在建工程127,510,365.03231,296,381.99
生产性生物资产
油气资产
使用权资产52,088,855.93
无形资产180,942,095.11112,100,478.91
开发支出
商誉108,774,645.87165,859,907.20
长期待摊费用18,878,085.3617,476,560.74
递延所得税资产16,136,557.1914,482,699.12
其他非流动资产1,374,284.9840,119,889.00
非流动资产合计1,168,321,071.401,084,575,186.77
资产总计2,861,736,955.362,556,836,617.82
流动负债:
短期借款568,286,015.45394,626,618.88
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据33,018,949.9146,850,000.00
应付账款246,136,426.19163,257,700.39
预收款项10,359.7863,771.60
合同负债2,004,350.232,942,195.63
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬25,976,248.0221,588,000.93
应交税费14,759,416.2417,595,437.63
其他应付款1,178,254.611,796,813.84
其中:应付利息693.70
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债15,567,547.92
其他流动负债265,460.74280,888.18
流动负债合计907,203,029.09649,001,427.08
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款
应付债券312,457,462.39293,052,888.89
其中:优先股
永续债
租赁负债35,603,157.02
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债4,500,000.00
递延收益17,432,216.2419,165,765.40
递延所得税负债6,082,139.899,333,956.80
其他非流动负债
非流动负债合计371,574,975.54326,052,611.09
负债合计1,278,778,004.63975,054,038.17
所有者权益:
股本315,975,411.00315,975,140.00
其他权益工具87,759,325.6087,759,809.07
其中:优先股
永续债
资本公积719,722,435.68719,720,666.86
减:库存股
其他综合收益75,161.9775,754.94
专项储备
盈余公积53,294,820.6946,205,289.55
一般风险准备
未分配利润401,197,163.20406,505,591.99
归属于母公司所有者权益合计1,578,024,318.141,576,242,252.41
少数股东权益4,934,632.595,540,327.24
所有者权益合计1,582,958,950.731,581,782,579.65
负债和所有者权益总计2,861,736,955.362,556,836,617.82

法定代表人:李志聪 主管会计工作负责人:邵娜 会计机构负责人:蔡昌玲

2、母公司资产负债表

单位:元

项目2021年12月31日2020年12月31日
流动资产:
货币资金117,186,558.35208,259,378.57
交易性金融资产11,000,000.00
衍生金融资产
应收票据96,633,072.3638,985,373.04
应收账款332,136,296.85208,711,196.56
应收款项融资109,224,724.1562,166,058.27
预付款项57,651,420.9129,929,006.82
其他应收款558,588,248.83412,753,159.91
其中:应收利息
应收股利
存货130,344,587.17138,176,802.87
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产21,949,946.7913,241,975.76
流动资产合计1,434,714,855.411,112,222,951.80
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资940,074,741.17980,056,866.33
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产1,862,561.272,016,444.95
固定资产113,544,428.7877,503,006.60
在建工程13,129,891.6731,354,104.32
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产17,010,010.519,667,987.60
开发支出
商誉
长期待摊费用7,248,887.088,632,752.12
递延所得税资产7,413,511.886,127,009.18
其他非流动资产
非流动资产合计1,100,284,032.361,115,358,171.10
资产总计2,534,998,887.772,227,581,122.90
流动负债:
短期借款521,786,015.45374,817,792.40
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据64,018,949.9166,850,000.00
应付账款153,457,581.3478,604,930.79
预收款项
合同负债14,784,711.33605,269.90
应付职工薪酬6,356,260.836,495,179.35
应交税费631,237.785,464,062.90
其他应付款71,056,638.9965,316,730.50
其中:应付利息693.70
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债1,922,012.4778,685.09
流动负债合计834,013,408.10598,232,650.93
非流动负债:
长期借款
应付债券312,457,462.39293,052,888.89
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债5,215,008.268,080,684.80
其他非流动负债
非流动负债合计317,672,470.65301,133,573.69
负债合计1,151,685,878.75899,366,224.62
所有者权益:
股本315,975,411.00315,975,140.00
其他权益工具87,759,325.6087,759,809.07
其中:优先股
永续债
资本公积727,341,414.09727,339,645.27
减:库存股
其他综合收益-11,853.21-11,853.21
专项储备
盈余公积52,120,403.0645,030,871.92
未分配利润200,128,308.48152,121,285.23
所有者权益合计1,383,313,009.021,328,214,898.28
负债和所有者权益总计2,534,998,887.772,227,581,122.90

3、合并利润表

单位:元

项目2021年度2020年度
一、营业总收入2,348,067,369.591,781,800,109.28
其中:营业收入2,348,067,369.591,781,800,109.28
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本2,266,104,114.171,669,402,532.87
其中:营业成本1,996,665,996.031,447,549,381.38
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加11,844,862.769,981,039.61
销售费用23,939,504.5425,207,764.44
管理费用97,815,386.5281,337,238.34
研发费用86,014,233.8369,542,178.39
财务费用49,824,130.4935,784,930.71
其中:利息费用52,444,138.6736,368,013.85
利息收入956,545.791,251,160.68
加:其他收益6,848,461.196,317,454.23
投资收益(损失以“-”号填列)1,360,032.185,869,591.45
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-1,147,098.13
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益131,759.42
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)6,515,457.57-33,888,665.31
资产减值损失(损失以“-”号填列)-67,029,607.08-35,517,164.89
资产处置收益(损失以“-”号填83,501.734,918,516.89
列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)29,741,101.0160,097,308.78
加:营业外收入2,346,585.43400,867.70
减:营业外支出4,057,252.822,515,020.65
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)28,030,433.6257,983,155.83
减:所得税费用10,051,649.4910,585,154.06
五、净利润(净亏损以“-”号填列)17,978,784.1347,398,001.77
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)17,724,310.5447,398,001.77
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)254,473.59
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润17,579,859.3546,508,426.04
2.少数股东损益398,924.78889,575.73
六、其他综合收益的税后净额-592.972,591.88
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-592.972,591.88
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益-592.972,591.88
1.权益法下可转损益的其他综合收益4,439.02
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额-592.97-1,847.14
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额17,978,191.1647,400,593.65
归属于母公司所有者的综合收益总额17,579,266.3846,511,017.92
归属于少数股东的综合收益总额398,924.78889,575.73
八、每股收益:
(一)基本每股收益0.060.15
(二)稀释每股收益0.060.15

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实现的净利润为:0.00元。法定代表人:李志聪 主管会计工作负责人:邵娜 会计机构负责人:蔡昌玲

4、母公司利润表

单位:元

项目2021年度2020年度
一、营业收入1,258,966,039.93893,367,243.20
减:营业成本1,119,043,036.26777,302,324.24
税金及附加3,139,975.353,036,705.62
销售费用9,500,551.1510,655,677.69
管理费用36,045,839.4932,602,836.33
研发费用40,895,531.6527,253,031.51
财务费用44,990,620.1834,613,569.55
其中:利息费用47,775,141.2034,816,192.60
利息收入548,362.73639,202.86
加:其他收益1,919,409.611,279,222.47
投资收益(损失以“-”号填列)96,129,295.504,859,201.53
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-1,147,098.13
以摊余成本计量的金融131,759.42
资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)10,883,089.08-16,917,987.86
资产减值损失(损失以“-”号填列)-45,309,157.06-4,648,916.72
资产处置收益(损失以“-”号填列)38,513.852,168,609.61
二、营业利润(亏损以“-”号填列)69,011,636.83-5,356,772.71
加:营业外收入292,689.97145,732.93
减:营业外支出2,561,109.521,127,321.76
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)66,743,217.28-6,338,361.54
减:所得税费用-4,152,094.11225,877.40
四、净利润(净亏损以“-”号填列)70,895,311.39-6,564,238.94
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)70,895,311.39-6,564,238.94
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额4,439.02
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益4,439.02
1.权益法下可转损益的其4,439.02
他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额70,895,311.39-6,559,799.92
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位:元

项目2021年度2020年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金1,768,518,030.631,719,404,706.84
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还7,222,962.852,620,414.25
收到其他与经营活动有关的现金81,649,368.1370,611,573.02
经营活动现金流入小计1,857,390,361.611,792,636,694.11
购买商品、接受劳务支付的现金1,276,240,147.591,366,397,480.18
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金222,088,056.85171,653,467.13
支付的各项税费86,656,726.1682,292,786.64
支付其他与经营活动有关的现金191,248,241.21152,379,515.26
经营活动现金流出小计1,776,233,171.811,772,723,249.21
经营活动产生的现金流量净额81,157,189.8019,913,444.90
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金250,000,000.001,015,946,516.82
取得投资收益收到的现金1,232,671.067,690,372.08
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额73,080.005,810,700.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金115,451.57
投资活动现金流入小计251,421,202.631,029,447,588.90
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金186,316,116.33283,584,957.79
投资支付的现金281,222,638.88993,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计467,538,755.211,276,584,957.79
投资活动产生的现金流量净额-216,117,552.58-247,137,368.89
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金795,207,277.78493,966,125.73
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计795,207,277.78493,966,125.73
偿还债务支付的现金645,788,333.33340,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金41,252,020.0845,232,867.36
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润337,934.27864,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金19,833,906.43395,953.48
筹资活动现金流出小计706,874,259.84385,628,820.84
筹资活动产生的现金流量净额88,333,017.94108,337,304.89
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-81,236.32-189,235.23
五、现金及现金等价物净增加额-46,708,581.16-119,075,854.33
加:期初现金及现金等价物余额316,507,635.02435,583,489.35
六、期末现金及现金等价物余额269,799,053.86316,507,635.02

6、母公司现金流量表

单位:元

项目2021年度2020年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金1,057,817,426.29862,963,413.22
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金74,590,112.3093,141,519.45
经营活动现金流入小计1,132,407,538.59956,104,932.67
购买商品、接受劳务支付的现金991,777,072.22809,545,108.20
支付给职工以及为职工支付的现金60,606,158.5251,624,477.08
支付的各项税费29,348,161.6825,493,326.75
支付其他与经营活动有关的现金142,257,048.3688,194,550.44
经营活动现金流出小计1,223,988,440.78974,857,462.47
经营活动产生的现金流量净额-91,580,902.19-18,752,529.80
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金220,000,000.00890,946,516.82
取得投资收益收到的现金96,001,934.386,679,982.16
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额7,459,598.67
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金53,490,000.0031,000,000.00
投资活动现金流入小计369,491,934.38936,086,097.65
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金43,901,088.6036,809,411.90
投资支付的现金241,722,638.88895,554,429.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额283,400.00
支付其他与投资活动有关的现金225,062,854.11184,055,100.00
投资活动现金流出小计510,969,981.591,116,418,940.90
投资活动产生的现金流量净额-141,478,047.21-180,332,843.25
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金774,207,277.78474,817,792.40
收到其他与筹资活动有关的现金14,000,000.00
筹资活动现金流入小计788,207,277.78474,817,792.40
偿还债务支付的现金625,788,333.33340,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金40,914,085.8144,368,867.36
支付其他与筹资活动有关的现金377,358.48
筹资活动现金流出小计666,702,419.14384,746,225.84
筹资活动产生的现金流量净额121,504,858.6490,071,566.56
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-12,487.08-168,873.66
五、现金及现金等价物净增加额-111,566,577.84-109,182,680.15
加:期初现金及现金等价物余额206,966,277.20316,148,957.35
六、期末现金及现金等价物余额95,399,699.36206,966,277.20

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2021年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额315,975,140.0087,759,809.07719,720,666.8675,754.9446,205,289.55406,505,591.991,576,242,252.415,540,327.241,581,782,579.65
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额315,975,140.0087,759,809.07719,720,666.8675,754.9446,205,289.55406,505,591.991,576,242,252.415,540,327.241,581,782,579.65
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)271.00-483.471,768.82-592.977,089,531.14-5,308,428.791,782,065.73-605,694.651,176,371.08
(一)综合收益总额-592.9717,579,859.3517,579,266.38398,924.7817,978,191.16
(二)所有者投入和减少资本271.00-483.471,768.821,556.351,556.35
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他271.00-483.471,768.821,556.351,556.35
(三)利润分配7,089,531.14-22,888,288.14-15,798,757.00-1,004,619.43-16,803,376.43
1.提取盈余公积7,089,531.14-7,089,531.140.00
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-15,798,757.00-15,798,757.00-1,004,619.43-16,803,376.43
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额315,975,411.0087,759,325.60719,722,435.6875,161.9753,294,820.69401,197,163.201,578,024,318.144,934,632.591,582,958,950.73

上期金额

单位:元

项目2020年年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合专项储备盈余公积一般风险未分配利其他小计
优先永续其他
收益准备
一、上年期末余额311,023,803.0096,638,230.13687,288,779.1473,163.0646,205,289.55391,100,080.151,532,329,345.035,724,108.501,538,053,453.53
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额311,023,803.0096,638,230.13687,288,779.1473,163.0646,205,289.55391,100,080.151,532,329,345.035,724,108.501,538,053,453.53
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)4,951,337.00-8,878,421.0632,431,887.722,591.8815,405,511.8443,912,907.38-183,781.2643,729,126.12
(一)综合收益总额2,591.8846,508,426.0446,511,017.92889,575.7347,400,593.65
(二)所有者投入和减少资本4,951,337.00-8,878,421.0632,431,887.7228,504,803.66-113,356.9928,391,446.67
1.所有者投入的普通股-3,595.00-3,595.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他4,951,337.00-8,878,421.0632,431,887.7228,504,803.66-109,761.9928,395,041.67
(三)利润分配-31,102,914.20-31,102,914.20-960,000.00-32,062,914.20
1.提取盈余公
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-31,102,914.20-31,102,914.20-960,000.00-32,062,914.20
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额315,975,140.0087,759,809.07719,720,666.8675,754.9446,205,289.55406,505,591.991,576,242,252.415,540,327.241,581,782,579.65

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2021年度
股本其他权益工具资本公减:库存其他综专项储盈余公未分配其他所有者权
优先股永续债其他合收益利润益合计
一、上年期末余额315,975,140.0087,759,809.07727,339,645.27-11,853.2145,030,871.92152,121,285.231,328,214,898.28
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额315,975,140.0087,759,809.07727,339,645.27-11,853.2145,030,871.92152,121,285.231,328,214,898.28
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)271.00-483.471,768.827,089,531.1448,007,023.2555,098,110.74
(一)综合收益总额70,895,311.3970,895,311.39
(二)所有者投入和减少资本271.00-483.471,768.821,556.35
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他271.00-483.471,768.821,556.35
(三)利润分配7,089,531.14-22,888,288.14-15,798,757.00
1.提取盈余公积7,089,531.14-7,089,531.14
2.对所有者(或股东)的分配-15,798,757.00-15,798,757.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转
增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额315,975,411.0087,759,325.60727,341,414.09-11,853.2152,120,403.06200,128,308.481,383,313,009.02

上期金额

单位:元

项目2020年年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额311,023,803.0096,638,230.13695,002,519.54-16,292.2345,030,871.92189,788,438.371,337,467,570.73
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额311,023,803.0096,638,230.13695,002,519.54-16,292.2345,030,871.92189,788,438.371,337,467,570.73
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)4,951,337.00-8,878,421.0632,337,125.734,439.02-37,667,153.14-9,252,672.45
(一)综合收益总额4,439.02-6,564,238.94-6,559,799.92
(二)所有者投入和减少资本4,951,337.00-8,878,421.0632,337,125.7328,410,041.67
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他4,951,337.00-8,878,421.0632,337,125.7328,410,041.67
(三)利润分配-31,102,914.20-31,102,914.20
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-31,102,914.20-31,102,914.20
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额315,975,140.0087,759,809.07727,339,645.27-11,853.2145,030,871.92152,121,285.231,328,214,898.28

三、公司基本情况

苏州华源控股股份有限公司(以下简称公司或本公司)系由李炳兴、陆林才、沈华加共同出资组建,于1998年6月23日在苏州市吴江工商行政管理局登记注册,总部位于江苏省苏州市。公司现持有统一社会信用代码为91320500703698097R的营业执照,注册资本315,975,140.00元,股份总数315,975,411股(每股面值1元)。其中,有限售条件的流通股份A股89,587,985股;无限售条件的流通股份A股226,387,426股。公司股票已于2015年12月31日在深圳证券交易所挂牌交易。

本公司属金属制品、塑料制品行业。主要经营活动为金属包装制品、塑料制品的研发、生产和销售。产品主要有:化工罐、食品罐、金属盖、注塑类包装容器、吹塑类包装容器、家具家电类产品等。

本财务报表业经公司2022年4月20日第四届第五次董事会批准对外报出。

本公司将华源印铁制罐(成都)有限公司、华源包装(广州)有限公司、华源包装(天津)有限公司、苏州华源中鲈包装有限公司、华源包装(咸宁)有限公司、华源包装(香港)有限公司、成都海宽华源包装有限公司、华源包装(佛山)有限公司、青岛海宽华源包装有限公司、苏州海宽华源智能装备有限公司、华源包装(清远)有限公司、苏州华源瑞杰包装新材料有限公司、常州瑞杰新材料科技有限公司、华源瑞杰智能包装(天津)有限公司、苏州华源新材料技术研发有限公司、苏州展瑞国际贸易有限公司等25家子公司纳入本期合并财务报表范围,情况详见本财务报表附注六和七之说明。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

重要提示:本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、使用权资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出,或卖出再买入的相关会计处理方法

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

1. 合营安排分为共同经营和合营企业。

2. 当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:

(1) 确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;

(2) 确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;

(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;

(5) 确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

8、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

外币业务折算

外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。

外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。10、金融工具

金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下三类:(1) 以摊余成本计量的金融资产;(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下四类:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同,以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;(4) 以摊余成本计量的金融负债。

金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。

(2) 金融资产的后续计量方法

1) 以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。

2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转

出,计入留存收益。

4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。

(3) 金融负债的后续计量方法

1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺

在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

4) 以摊余成本计量的金融负债

采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

(4) 金融资产和金融负债的终止确认

1) 当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:

① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止;

② 金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。

2) 当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。

金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2) 保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2) 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。

金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和

金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

金融工具减值

(1)金融工具减值计量和会计处理

公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。

公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。

金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2) 公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移,公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

11、应收票据

1)、具体组合及计量预期信用损失的方法

项 目确定组合的依据计量预期信用损失的方法

应收银行承兑汇票

应收银行承兑汇票票据类型参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
应收商业承兑汇票——除常州瑞杰新材料科技有限公司外,集团其他销售主体账龄组合账龄参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
应收商业承兑汇票——常州瑞杰新材料科技有限公司销售主体账龄组合

2)、 应收商业承兑汇票——除常州瑞杰新材料科技有限公司外,集团其他销售主体账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表

账 龄应收账款 预期信用损失率(%)
1年以内(含,下同)5.00
1-2年10.00

2-3年

2-3年20.00
3-4年30.00
4-5年50.00

5年以上

5年以上100.00

3)、应收商业承兑汇票——常州瑞杰新材料科技有限公司销售主体账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表

账 龄应收账款 预期信用损失率(%)
90天以内(含,下同)0
90天-1年5.00

1-2年

1-2年30.00
2-3年50.00

3年以上

3年以上100.00

12、应收账款

1)、 具体组合及计量预期信用损失的方法

项 目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
应收账款——除常州瑞杰新材料科技有限公司外,集团其他销售主体账龄组合账龄参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信
应收账款——常州瑞杰新材料科
技有限公司销售主体账龄组合用损失
应收账款——合并范围内的应收款项组合合并范围内关联方参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口与整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失

2)、应收账款——除常州瑞杰新材料科技有限公司外,集团其他销售主体账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表

账 龄应收账款 预期信用损失率(%)

1年以内(含,下同)

1年以内(含,下同)5.00
1-2年10.00
2-3年20.00

3-4年

3-4年30.00
4-5年50.00
5年以上100.00

3)、应收账款——常州瑞杰新材料科技有限公司销售主体账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表

账 龄应收账款 预期信用损失率(%)

90天以内(含,下同)

90天以内(含,下同)0
90天-1年5.00
1-2年30.00

2-3年

2-3年50.00
3年以上100.00

13、应收款项融资

不适用

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具

项 目确定组合的依据计量预期信用损失的方法

其他应收款——账龄组合

其他应收款——账龄组合账龄参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
其他应收款——合并范围内的关联往来组合合并范围内关联方

15、存货

存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。发出存货的计价方法发出存货采用月末一次加权平均法。存货可变现净值的确定依据资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

16、合同资产

公司将拥有的、无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,将已向客户转让商品而有权收取对价的权利(该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。

17、合同成本

与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。

公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年,在发生时直接计入当期损益。

公司为履行合同发生的成本,不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:

1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;

2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源;

3. 该成本预期能够收回。

公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。

如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本,公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化,使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超

过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

18、持有待售资产

持有待售的非流动资产或处置组的分类公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:(1) 根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2) 出售极可能发生,即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。公司专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件,且短期(通常为3个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,在取得日将其划分为持有待售类别。

因公司无法控制的下列原因之一,导致非关联方之间的交易未能在一年内完成,且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的,继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别:(1) 买方或其他方意外设定导致出售延期的条件,公司针对这些条件已经及时采取行动,且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素;(2) 因发生罕见情况,导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售,公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。

持有待售的非流动资产或处置组的计量

(1) 初始计量和后续计量

初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外,由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额,计入当期损益。

对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

(2) 资产减值损失转回的会计处理

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。

(3)不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:1) 划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;2) 可收回金额。

终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

19、债权投资

不适用

20、其他债权投资不适用

21、长期应收款

不适用

22、长期股权投资

共同控制、重大影响的判断按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。

投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。

通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2)合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式:成本法计量折旧或摊销方法

1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

2. 投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

24、固定资产

(1)确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

(2)折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法20-30年5.00%3.17-4.75%
固定资产装修年限平均法5年5.00%19.00%
机器设备年限平均法10-12年5.00%7.92-9.50%
运输工具年限平均法4-5年5.00%19.00-23.75%
电子设备及其他年限平均法3-5年5.00%19.00-31.67%

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

25、在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。

26、借款费用

借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。

借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发生;3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。

借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

27、生物资产

不适用

28、油气资产

不适用

29、使用权资产

不适用

30、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:

项 目摊销年限(年)

土地使用权

土地使用权43-50
办公软件5
专利权5-10

(2)内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

31、长期资产减值

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

32、长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

33、合同负债

公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。

34、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产

成本。

(2)离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:

1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;

2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;

3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

(3)辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

35、租赁负债

不适用

36、预计负债

1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。

2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

37、股份支付

股份支付的种类包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

(1) 以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。

(2) 以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

(3) 修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

38、优先股、永续债等其他金融工具

不适用

39、收入

收入确认和计量所采用的会计政策

收入确认原则

于合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。

满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品;(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:(1) 公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;

(3) 公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;(5) 客户已接受该商品;(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

收入计量原则

(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

(2) 合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

(3) 合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。

(4) 合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。

收入确认的具体方法

本公司生产金属、塑料容器产品并销售各地客户。本公司将产品按照协议合同规定运至约定交货地点,由客户验收后确认收入。产品交付验收后,客户具有自行销售产品的权利并承担该产品可能发生价格波动或毁损的风险;外销业务以将货物送至保税仓库作为确认收入时点,根据合同、报关单、提单等资料,开具发票并确认收入。

同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况不适用

40、政府补助

1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1) 公司能够满足政府补助所附的条件;(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。

2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接

计入当期损益或冲减相关成本。

4. 与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法

(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的,将对应的贴息冲减相关借款费用。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

42、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入,发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

(2)融资租赁的会计处理方法

在租赁期开始日,公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间,公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。

公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

43、其他重要的会计政策和会计估计

终止经营的确认标准、会计处理方法

满足下列条件之一的、已经被处置或划分为持有待售类别且能够单独区分的组成部分确认为终止经营:

(1) 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;

(2) 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;

(3) 该组成部分是专为转售而取得的子公司。

采用套期会计的依据、会计处理方法

(1) 套期包括公允价值套期/现金流量套期/境外经营净投资套期。

(2) 对于满足下列条件的套期,运用套期会计方法进行处理:1) 套期关系仅由符合条件的套期工具和被套期工具组成;2) 在套期开始时,公司正式指定了套期工具和被套期项目,并准备了关于套期关系和公司从事套期的风险管理策略和风险管理目标的书面文件;3) 该套期关系符合套期有效性要求。套期同时满足下列条件时,公司认定套期关系符合套期有效性要求:1) 被套期项目和套期工具之间存在经济关系;2) 被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中,信用风险的影响不占主导地位;3) 套期关系的套期比率等于公司实际套期的被套期项目数量与对其进行套期的套期工具实际数量之比,但不反映被套期项目和套期工具相对权重的失衡。

公司在套期开始日及以后期间持续地对套期关系是否符合套期有效性要求进行评估。套期关系由于套期比率的原因而不再符合套期有效性要求,但指定该套期关系的风险管理目标没有改变的,公司进行套期关系再平衡。

(3) 套期会计处理

1) 公允价值套期

① 套期工具产生的利得或损失计入当期损益。如果套期工具是对选择以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具(或其组成部分)进行套期的,套期工具产生的利得或损失计入其他综合收益。

② 被套期项目因风险敞口形成的利得或损失计当期损益,同时调整未以公允价值计量的已确认被套期项目的账面价值。被套期项目为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(或其组成部分)的,其因被套期风险敞口形成的利得或损失计入当期损益,其账面价值已经按公允价值计量,不再调整;被套期项目为公司选择以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资(或其组成部分)的,其因被套期风险敞口形成的利得或损失计入其他综合收益,其账面价值已经按公允价值计量,不再调整。

被套期项目为尚未确认的确定承诺(或其组成部分)的,其在套期关系指定后因被套期风险引起的公允价值累计变动额确认为一项资产或负债,相关的利得或损失计入各相关期间损益。当履行确定承诺而取得资产或承担负债时,调整该资产或负债的初始确认金额,以包括已确认的被套期项目的公允价值累计变动额。

被套期项目为以摊余成本计量的金融工具(或其组成部分)的,公司对被套期项目账面价值所作的调整按照开始摊销日重新计算的实际利率进行摊销,并计入当期损益。被套期项目为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(或其组成部分)的,按照相同的方式对累计已确认的套期利得或损失进行摊销,并计入当期损益,但不调整金融资产(或其组成部分)的账面价值。

2) 现金流量套期

① 套期工具利得或损失中属于有效套期的部分,作为现金流量套期储备,计入其他综合收益,无效部分计入当期损益。现金流量套期储备的金额按照以下两项的绝对额中较低者确认:A. 套期工具自套期开始的累计利得或损失;B. 被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额。

② 被套期项目为预期交易,且该预期交易使公司随后确认一项非金融资产或非金融负债的,或者非金融资产和非金融负债的预期交易形成一项适用于公允价值套期会计的确定承诺时,将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出,计入该资产或负债的初始确认金额。

③ 其他现金流量套期,原计入其他综合收益的现金流量套期储备金额,在被套期预期交易影响损益的相同期间转出,计入当期损益。

3) 境外经营净投资套期

套期工具形成的利得或损失中属于有效套期的部分,确认为其他综合收益,并在处置境外经营时,将其转出计入当期损益;套期工具形成的利得或损失中属于无效套期的部分,计入当期损益。与回购公司股份相关的会计处理方法因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的,按实际支付的金额作为库存股处理,同时进行备查登记。如果将回购的股份注销,则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积,资本公积不足冲减的,冲减留存收益;如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付,于职工行权购买本公司股份收到价款时,转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积(其他资本公积)累计金额,同时,按照其差额调整资本公积(股本溢价)。

44、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注
财政部于2018年12月7日发布了《关于修订印发<企业会计准则第21号—租赁>的通知》(财会【2018】35号)(以下简称“新租赁准则”),要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业,自2019年1月1日起施行;其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。公司于2021年4月27日召开第三届董事会第二十九次会议、第三届监事会第二十六次会议,审议通过了《关于执行新会计准则并变更相关会计政策的议案》详见公司2021年4月29日在巨潮资讯网披露的《关于执行新会计准则并变更相关会计政策的公告》(公告编号:2021-039)

1. 本公司自2021年1月1日(以下称首次执行日)起执行经修订的《企业会计准则第21号——租赁》(以下简称新租赁准则)。

(1) 对于首次执行日前已存在的合同,公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。

(2) 对本公司作为承租人的租赁合同,公司根据首次执行日执行新租赁准则与原准则的累计影响数调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。具体处理如下:

对于首次执行日前的融资租赁,公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值,分别计量使用权资产和租赁负债。

对于首次执行日前的经营租赁,公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日公司增量借款利率折现的现值计量租赁负债,按照与租赁负债相等的金额,并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。

在首次执行日,公司按照本财务报表附注三(二十)的规定,对使用权资产进行减值测试并进行相应会计处理。

1) 执行新租赁准则对公司2021年1月1日财务报表的主要影响如下:

项 目资产负债表
2020年12月31日新租赁准则 调整影响2021年1月1日
预付账款59,962,387.30-2,340,037.9257,622,349.38
使用权资产53,311,150.3953,311,150.39
一年内到期的非流动负债12,579,687.2312,579,687.23
租赁负债38,391,425.2438,391,425.24

2) 首次执行日计入资产负债表的租赁负债所采用的公司增量借款利率的加权平均值为6.15% 。

(3) 对首次执行日前已存在的低价值资产经营租赁合同,公司采用简化方法,不确认使用权资产和租赁负债,自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。

(4) 对公司作为出租人的租赁合同,自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。

2. 公司自2021年1月26日起执行财政部于2021年度颁布的《企业会计准则解释第14号》,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。

3. 公司自2021年12月31日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于资金集中管理相关列报”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。

(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

(3)2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

√ 适用 □ 不适用

是否需要调整年初资产负债表科目

√ 是 □ 否

合并资产负债表

单位:元

项目2020年12月31日2021年01月01日调整数
流动资产:
货币资金317,942,736.39317,942,736.39
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产30,000,000.0030,000,000.00
衍生金融资产
应收票据8,985,373.048,985,373.04
应收账款440,713,266.95440,713,266.95
应收款项融资121,190,019.40121,190,019.40
预付款项59,962,387.3057,622,349.38-2,340,037.92
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款47,730,433.2347,730,433.23
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货386,636,051.29386,636,051.29
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产59,101,163.4559,101,163.45
流动资产合计1,472,261,431.051,469,921,393.13-2,340,037.92
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产10,512,805.6710,512,805.67
固定资产492,726,464.14492,726,464.14
在建工程231,296,381.99231,296,381.99
生产性生物资产
油气资产
使用权资产53,311,150.3953,311,150.39
无形资产112,100,478.91112,100,478.91
开发支出
商誉165,859,907.20165,859,907.20
长期待摊费用17,476,560.7417,476,560.74
递延所得税资产14,482,699.1214,482,699.12
其他非流动资产40,119,889.0040,119,889.00
非流动资产合计1,084,575,186.771,137,886,337.1653,311,150.39
资产总计2,556,836,617.822,607,807,730.2950,971,112.47
流动负债:
短期借款394,626,618.88394,626,618.88
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据46,850,000.0046,850,000.00
应付账款163,257,700.39163,257,700.39
预收款项63,771.6063,771.60
合同负债2,942,195.632,942,195.63
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬21,588,000.9321,588,000.93
应交税费17,595,437.6317,595,437.63
其他应付款1,796,813.841,796,813.84
其中:应付利息693.70693.70
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债12,579,687.2312,579,687.23
其他流动负债280,888.18280,888.18
流动负债合计649,001,427.08661,581,114.3112,579,687.23
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款
应付债券293,052,888.89293,052,888.89
其中:优先股
永续债
租赁负债38,391,425.2438,391,425.24
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债4,500,000.004,500,000.00
递延收益19,165,765.4019,165,765.40
递延所得税负债9,333,956.809,333,956.80
其他非流动负债
非流动负债合计326,052,611.09364,444,036.3338,391,425.24
负债合计975,054,038.171,026,025,150.6450,971,112.47
所有者权益:
股本315,975,140.00315,975,140.00
其他权益工具87,759,809.0787,759,809.07
其中:优先股
永续债
资本公积719,720,666.86719,720,666.86
减:库存股
其他综合收益75,754.9475,754.94
专项储备
盈余公积46,205,289.5546,205,289.55
一般风险准备
未分配利润406,505,591.99406,505,591.99
归属于母公司所有者权益合计1,576,242,252.411,576,242,252.41
少数股东权益5,540,327.245,540,327.24
所有者权益合计1,581,782,579.651,581,782,579.65
负债和所有者权益总计2,556,836,617.822,607,807,730.2950,971,112.47

调整情况说明母公司资产负债表

单位:元

项目2020年12月31日2021年01月01日调整数
流动资产:
货币资金208,259,378.57208,259,378.57
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据38,985,373.0438,985,373.04
应收账款208,711,196.56208,711,196.56
应收款项融资62,166,058.2762,166,058.27
预付款项29,929,006.8229,929,006.82
其他应收款412,753,159.91412,753,159.91
其中:应收利息
应收股利
存货138,176,802.87138,176,802.87
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产13,241,975.7613,241,975.76
流动资产合计1,112,222,951.801,112,222,951.80
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资980,056,866.33980,056,866.33
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产2,016,444.952,016,444.95
固定资产77,503,006.6077,503,006.60
在建工程31,354,104.3231,354,104.32
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产9,667,987.609,667,987.60
开发支出
商誉
长期待摊费用8,632,752.128,632,752.12
递延所得税资产6,127,009.186,127,009.18
其他非流动资产
非流动资产合计1,115,358,171.101,115,358,171.10
资产总计2,227,581,122.902,227,581,122.90
流动负债:
短期借款374,817,792.40374,817,792.40
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据66,850,000.0066,850,000.00
应付账款78,604,930.7978,604,930.79
预收款项
合同负债605,269.90605,269.90
应付职工薪酬6,495,179.356,495,179.35
应交税费5,464,062.905,464,062.90
其他应付款65,316,730.5065,316,730.50
其中:应付利息693.70693.70
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债78,685.0978,685.09
流动负债合计598,232,650.93598,232,650.93
非流动负债:
长期借款
应付债券293,052,888.89293,052,888.89
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债8,080,684.808,080,684.80
其他非流动负债
非流动负债合计301,133,573.69301,133,573.69
负债合计899,366,224.62899,366,224.62
所有者权益:
股本315,975,140.00315,975,140.00
其他权益工具87,759,809.0787,759,809.07
其中:优先股
永续债
资本公积727,339,645.27727,339,645.27
减:库存股
其他综合收益-11,853.21-11,853.21
专项储备
盈余公积45,030,871.9245,030,871.92
未分配利润152,121,285.23152,121,285.23
所有者权益合计1,328,214,898.281,328,214,898.28
负债和所有者权益总计2,227,581,122.902,227,581,122.90

(4)2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率(%)
增值税以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税5、13
城市维护建设税实际缴纳的流转税税额7、5
企业所得税应纳税所得额15、16.5、20、25
房产税从价计征的,按房产原值一次减除10%-50%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴1.2、12
教育费附加实际缴纳的流转税税额3
地方教育附加实际缴纳的流转税税额2、1.5

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率(%)
本公司15
华源包装(咸宁)有限公司15
华源印铁制罐(成都)有限公司15
苏州华源中鲈包装有限公司15
常州瑞杰新材料科技有限公司15
天津瑞杰塑料制品有限公司15
珠海瑞杰包装制品有限公司15
华源包装(香港)有限公司16.5
嘉善恒辉塑料制品有限公司20
成都瑞航塑料制品有限公司20
常州瑞翔塑料制品有限公司20
苏州海宽华源智能装备有限公司20
除上述以外的其他纳税主体25

2、税收优惠

1. 本公司

本公司被江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局联合认定为高新技术企业,证书编号为GR201932004648,有效期三年,发证时间:2019年12月5日。本期减按15%的税率缴纳企业所得税。

2. 华源包装(咸宁)有限公司

华源包装(咸宁)有限公司被湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、国家税务总局湖北省税务局联合认定为高新技术企业,证书编号为GR201942001215 ,有效期三年,发证时间:2019年11月15日。本期减按15%的税率缴纳企业所得税。

3. 华源印铁制罐(成都)有限公司

根据财政部、国家税务总局、海关总署《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税〔2011〕58号)、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的公告》(国家税务总局公告2012年第12号)、四川省国家税务局《关于认真落实西部大开发战略有关企业所得税优惠政策的公告》(四川省国家税务局公告2012年第7号),四川省成都市龙泉驿区国家税务局出具龙国税通(510112140465760号)的税务事项通知书,准予华源印铁制罐(成都)有限公司自2013年1月1日起,企业所得税暂按15%的税率缴纳。

4. 苏州华源中鲈包装有限公司

苏州华源中鲈包装有限公司被江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局联合认定为高新技术企业,证书编号为GR202032011301,有效期三年,发证时间:2020年12月2日。苏州华源中鲈包装有限公司本年度减按15%的税率缴纳企业所得税。

5. 常州瑞杰新材料科技有限公司

常州瑞杰新材料科技有限公司被江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局联合认定为高新技术企业,证书编号为GR202132002989,有效期三年,发证时间:2021年11月3日。常州瑞杰新材料科技有限公司本年度减按15%的税率缴纳企业所得税。

6. 天津瑞杰塑料制品有限公司

天津瑞杰塑料制品有限公司被天津市科学技术局、天津市财政局、国家税务总局天津市税务局联合认定为高新技术企业,证书编号为GR202112001249,有效期三年,发证时间:2021年10月9日。天津瑞杰塑料制品有限公司本年度减按15%的税率缴纳企业所得税。

7. 珠海瑞杰包装制品有限公司

珠海瑞杰包装制品有限公司被广东省科学技术厅、广东省财政局、国家税务总局广东省税务局联合认定为高新技术企业,证书编号为GR202044001384,有效期三年,发证时间:2020年10月9日。珠海瑞杰包装制品有限公司本年度减按15%的税率缴纳企业所得税。

8.小型微利企业优惠税率

根据《关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》(国家税务总局公告2019年第2号),自2019年1月1日至2021年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。

根据《财政部 税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(2021年第12号)的规定,税务总局发布了《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》,自2021年1月1日至2022年12月31日,对小型微利企业和个体工商户年应纳税所得额不超过100万元的部分,在现行优惠政策基础上,再减半征收所得税。小型微利企业和个体工商户不区分征收方式,均可享受减半政策。

本公司之子公司嘉善恒辉塑料制品有限公司、成都瑞航塑料制品有限公司、常州瑞翔塑料制品有限公司、苏州海宽华源智能装备有限公司本期符合小型微利企业相关规定,按20%所得税率缴纳企业所得税。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位:元

项目期末余额期初余额
库存现金159,905.33117,750.14
银行存款269,638,981.33316,389,718.28
其他货币资金31,950,463.531,435,267.97
合计301,749,350.19317,942,736.39
其中:存放在境外的款项总额25,338.9425,931.91

其他说明

期末使用受到限制的其他货币资金共计31,950,296.33元,其中:票据保证金31,786,858.99 元、合同履约保函保证金130,000.00元、未及时对账冻结资金21,437.34元、车辆ETC业务保证金12,000.00元。

2、交易性金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产51,000,000.0030,000,000.00
其中:
理财产品51,000,000.0030,000,000.00
其中:
合计51,000,000.0030,000,000.00

3、衍生金融资产

不适用

4、应收票据

(1)应收票据分类列示

单位:元

项目期末余额期初余额
商业承兑票据8,024,365.018,985,373.04
合计8,024,365.018,985,373.04

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收票据5,940,000.0041.29%5,940,000.00100.00%5,940,000.0038.58%5,940,000.00100.00%
其中:
商业承兑汇票5,940,000.0041.29%5,940,000.00100.00%5,940,000.0038.58%5,940,000.00100.00%
按组合计提坏账准备的应收票据8,446,700.0258.71%422,335.015.00%8,024,365.019,458,287.4161.42%472,914.375.00%8,985,373.04
其中:
商业承兑汇票8,446,700.0258.71%422,335.015.00%8,024,365.019,458,287.4161.42%472,914.375.00%8,985,373.04
合计14,386,700.02100.00%6,362,335.0144.22%8,024,365.0115,398,287.41100.00%6,412,914.3741.65%8,985,373.04

按单项计提坏账准备:5,940,000.00

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
保定储宇商贸有限公司5,940,000.005,940,000.00100.00%与河北晨阳工贸集团有限公司疑是关联方,预计无法收回

按组合计提坏账准备:422,335.01

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
商业承兑汇票组合8,446,700.02422,335.015.00%
合计8,446,700.02422,335.01--

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
单项计提坏账准备5,940,000.005,940,000.00
按组合计提坏账准备472,914.37-50,579.36422,335.01
合计6,412,914.37-50,579.366,362,335.01

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□ 适用 √ 不适用

(3)期末公司已质押的应收票据

单位:元

项目期末已质押金额
银行承兑票据21,534,332.94
合计21,534,332.94

(4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位:元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
商业承兑票据500,000.00
合计500,000.00

(5)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

不适用

(6)本期实际核销的应收票据情况

不适用

5、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款11,865,500.352.19%11,865,500.35100.00%12,050,075.502.56%12,050,075.50100.00%
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款530,421,343.6097.81%22,498,225.284.24%507,923,118.32459,218,457.3497.44%18,505,190.394.03%440,713,266.95
其中:
合计542,286,843.95100.00%34,363,725.636.34%507,923,118.32471,268,532.84100.00%30,555,265.896.48%440,713,266.95

按单项计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
河北晨阳工贸集团有限公司10,134,890.4810,134,890.48100.00%资不抵债无履约能力,预计无法收回
保定储宇商贸有限公司799,341.00799,341.00100.00%与河北晨阳工贸集团有限公司疑是关联方,预计无法收回
东昊石油集团有限公司707,222.00707,222.00100.00%资不抵债无履约能力预计无法收回
德阳森华涂料化工有限公司等11家客户224,046.87224,046.87100.00%预计无法收回
合计11,865,500.3511,865,500.35----

按组合计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
除常州瑞杰新材料科技有限公司外,集团其他销售主体账龄组合423,341,943.6422,360,394.145.28%
常州瑞杰新材料科技有限公司销售主体账龄组合107,079,399.96137,831.140.13%
合计530,421,343.6022,498,225.28--

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)525,469,392.38
1至2年12,208,075.47
2至3年817,650.09
3年以上3,791,726.01
3至4年2,255,597.88
4至5年314,114.87
5年以上1,222,013.26
合计542,286,843.95

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
单项计提坏账准备12,050,075.50-445,241.14220,814.743,256.7711,822,392.33
按组合计提坏账准备18,505,190.394,144,691.56108,548.6522,541,333.30
合计30,555,265.893,699,450.42220,814.74111,805.4234,363,725.63

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额收回方式
江苏大象东亚制漆有限公司577,592.74收到银行存款
苏州福翰机械有限公司356,778.00收到银行存款
合计934,370.74--

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位:元

项目核销金额
应收账款111,805.42

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名122,707,074.5722.63%6,002,039.85
第二名50,642,066.129.34%2,416,382.84
第三名36,581,566.806.75%
第四名29,531,859.665.45%1,476,592.98
第五名25,904,756.804.78%1,217,880.09
合计265,367,323.9548.95%

(5)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

不适用

(6)因金融资产转移而终止确认的应收账款

不适用

6、应收款项融资

单位:元

项目期末余额期初余额
银行承兑汇票202,432,158.97121,190,019.40
合计202,432,158.97121,190,019.40

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□ 适用 √ 不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况

项 目期末终止确认金额
银行承兑汇票212,028,161.75
小 计212,028,161.75

银行承兑汇票的承兑人是商业银行,由于商业银行具有较高的信用,银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低,故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付,依据《票据法》之规定,公司仍将对持票人承担连带责任。

7、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位:元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内68,975,705.03100.00%57,503,749.3899.79%
1至2年1,131.960.00%118,600.000.21%
合计68,976,836.99--57,622,349.38--

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称账面余额占预付款项 余额的比例(%)

第一名

第一名30,759,724.6744.59
第二名15,932,418.0323.10
第三名9,033,297.7613.10

第四名

第四名2,827,593.094.10
第五名1,065,000.001.54

小 计

小 计59,618,033.5586.43

8、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
其他应收款59,411,810.9947,730,433.23
合计59,411,810.9947,730,433.23

(1)应收利息

不适用

(2)应收股利

不适用

(3)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
股权转债权款60,137,373.5760,137,373.57
押金保证金4,145,973.903,605,033.00
社保公积金933,757.53698,240.51
其他1,572,508.29479,428.19
合计66,789,613.2964,920,075.27

2)坏账准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额113,985.88303,462.4516,772,193.7117,189,642.04
2021年1月1日余额在本期————————
--转入第二阶段-27,697.1727,697.17
--转入第三阶段-2,570.002,570.00
--转回第二阶段16,101,028.73-16,101,028.73
本期计提67,794.63-9,852,065.282,570.00-9,781,700.65
本期转回25,849.9825,849.98
本期核销4,289.114,289.11
2021年12月31日余额154,083.346,573,263.96650,455.007,377,802.30

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)3,081,666.72
1至2年61,408,293.57
2至3年1,041,788.00
3年以上1,257,865.00
3至4年963,400.00
4至5年20,850.00
5年以上273,615.00
合计66,789,613.29

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位:元

单位名称转回或收回金额收回方式
江洪16,101,028.73原单项计提减值因预计未来现金流量回升由第三阶段转回至第二阶段减值
上海宝钢钢材贸易公司25,849.98银行存款收回
合计16,126,878.71--

期末由于其他应收江洪款项预计未来现金流量回升原单项计提减值转回,转至账龄组合计提减值;本期收回上期已单项计提减值的其他应收上海宝钢钢材贸易公司设备研发款项。4)本期实际核销的其他应收款情况

单位:元

项目核销金额
其他应收款4,289.11

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名股权转债权款60,137,373.571-2年90.04%6,013,737.36
第二名押金保证金1,255,200.001-2年1.88%125,520.00
第二名押金保证金398,200.001年以内0.60%19,910.00
第三名其他1,111,600.001年以内1.66%55,580.00
第四名押金保证金300,000.002-3年0.45%60,000.00
第四名押金保证金300,000.003-4年0.45%90,000.00
第五名押金保证金400,000.003-4年0.60%120,000.00
第五名押金保证金100,000.005年以上0.15%100,000.00
合计--64,002,373.57--95.83%6,584,747.36

6)涉及政府补助的应收款项不适用7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

不适用8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额不适用

9、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

(1)存货分类

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值
原材料122,280,288.024,390,541.61117,889,746.41114,041,890.531,802,226.01112,239,664.52
在产品66,953,071.781,406,341.7965,546,729.9947,304,292.47723,039.4246,581,253.05
库存商品50,631,136.461,928,593.6348,702,542.8339,634,813.351,536,478.8638,098,334.49
合同履约成本139,466.75139,466.75
发出商品16,859,099.1265,041.3716,794,057.7511,944,133.99400,701.6911,543,432.30
在途物资38,659,247.7138,659,247.7156,002,327.2956,002,327.29
半成品99,267,586.014,284,087.1594,983,498.86101,265,448.774,817,514.3896,447,934.39
委托加工物资30,318,312.5230,318,312.5222,083,593.7922,083,593.79
低值易耗品4,410,699.4429.214,410,670.233,641,907.992,396.533,639,511.46
合计429,518,907.8112,074,634.76417,444,273.05395,918,408.189,282,356.89386,636,051.29

(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料1,802,226.013,723,716.691,135,401.094,390,541.61
在产品723,039.421,281,742.55598,440.181,406,341.79
库存商品1,536,478.861,845,261.881,453,147.111,928,593.63
半成品4,817,514.383,028,554.053,561,981.284,284,087.15
发出商品400,701.6965,041.37400,701.6965,041.37
低值易耗品2,396.5329.212,396.5329.21
合计9,282,356.899,944,345.757,152,067.8812,074,634.76

1. 确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因

项 目确定可变现净值 的具体依据本期转销 存货跌价准备的原因
原材料相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值本期已将期初计提存货跌价准备的原材料领用进一步加工及售出
在产品相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值本期已将期初计提存货跌价准备的在产品领用进一步加工及售出
半成品相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值本期已将期初计提存货跌价准备的半成品领用进一步加工及售出

库存商品

库存商品相关产成品估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值本期已将期初计提存货跌价准备的成品售出
发出商品相关产成品估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值本期已将期初计提存货跌价准备的发出商品售出
低值易耗品相关产品估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值本期已将期初计提存货跌价准备的低值易耗品领用进一步加工及售出

(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

不适用

(4)合同履约成本本期摊销金额的说明

1. 合同履约成本

项 目期初数本期增加本期摊销本期计提减值期末数
未实现销售商品的运费139,466.75139,466.75
小 计139,466.75139,466.75

10、合同资产

不适用

11、持有待售资产

不适用

12、一年内到期的非流动资产

不适用

13、其他流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
待认证、抵扣进项税额30,725,467.7346,744,930.94
预缴企业所得税2,161,782.46457,270.23
增值税留抵税额33,209,424.1511,898,962.28
预缴增值税7,296.10
银行理财产品10,350,000.00
合计76,453,970.4459,101,163.45

14、债权投资

不适用

15、其他债权投资

不适用

16、长期应收款

(1)长期应收款情况

不适用

(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

不适用

(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

不适用

17、长期股权投资

不适用

18、其他权益工具投资

不适用

19、其他非流动金融资产

不适用20、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额12,386,998.81487,523.3512,874,522.16
2.本期增加金额16,615,622.5016,615,622.50
(1)外购
(2)存货\固定资产\在建工程转入16,615,622.5016,615,622.50
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额29,002,621.31487,523.3529,490,144.66
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额2,242,626.29119,090.202,361,716.49
2.本期增加金额1,443,672.8411,164.681,454,837.52
(1)计提或摊销1,234,502.5211,164.681,245,667.20
固定资产转入209,170.32209,170.32
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额3,686,299.13130,254.883,816,554.01
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值25,316,322.18357,268.4725,673,590.65
2.期初账面价值10,144,372.52368,433.1510,512,805.67

(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况

不适用

21、固定资产

单位:元

项目期末余额期初余额
固定资产636,942,591.28492,726,464.14
合计636,942,591.28492,726,464.14

(1)固定资产情况

单位:元

项目房屋及建筑物固定资产装修机器设备运输工具电子设备及其他合计
一、账面原值:
1.期初余额284,480,353.761,288,914.30485,894,606.8922,303,796.2348,095,301.99842,062,973.17
2.本期增加金额56,418,529.67149,069,480.093,481,771.9718,384,290.30227,354,072.03
(1)购置120,412.8442,989,636.772,128,110.3812,699,911.4757,938,071.46
(2)在建工程转入56,000,100.83106,074,309.991,353,661.595,267,284.81168,695,357.22
(3)企业合并增加
类别增加调整298,016.005,533.33417,094.02720,643.35
3.本期减少金额17,563,497.001,706,141.76638,690.39892,956.0620,801,285.21
(1)处置或报废947,874.50991,031.74633,157.06654,258.623,226,321.92
类别调整减少715,110.025,533.33720,643.35
其他减少238,697.44238,697.44
转入投资性房地产16,615,622.5016,615,622.50
4.期末余额323,335,386.431,288,914.30633,257,945.2225,146,877.8165,586,636.231,048,615,759.99
二、累计折旧
1.期初余额64,652,498.77468,389.90234,593,249.7316,340,353.1832,953,944.44349,008,436.02
2.本期增加金额13,330,884.66244,893.7243,235,582.532,013,398.416,235,548.9765,060,308.29
(1)计提13,330,884.66244,893.7243,235,582.532,013,194.176,151,898.4164,976,453.49
类别调整增加204.2483,650.5683,854.80
3.本期减少金额582,563.93805,210.32601,499.25734,375.112,723,648.61
(1)处置或报废373,393.61721,559.76601,499.25613,001.752,309,454.37
类别调整减少83,650.56204.2483,854.80
其他减少121,169.12121,169.12
转入投资性房地产209,170.32209,170.32
4.期末余额77,400,819.50713,283.62277,023,621.9417,752,252.3438,455,118.30411,345,095.70
三、减值准备
1.期初余额328,073.01328,073.01
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额328,073.01328,073.01
四、账面价值
1.期末账面价值245,934,566.93575,630.68355,906,250.277,394,625.4727,131,517.93636,942,591.28
2.期初账面价值219,827,854.99820,524.40250,973,284.155,963,443.0515,141,357.55492,726,464.14

(2)暂时闲置的固定资产情况

单位:元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
机器设备5,975,028.905,646,955.89328,073.01

(3)通过经营租赁租出的固定资产

单位:元

项目期末账面价值
房屋及建筑物1,827,109.17
机器设备2,271,064.77

(4)未办妥产权证书的固定资产情况

单位:元

项目账面价值未办妥产权证书的原因
咸宁员工宿舍5,103,142.53待其他工程完工后一起办理

(5)固定资产清理

不适用

22、在建工程

单位:元

项目期末余额期初余额
在建工程127,510,365.03231,296,381.99
合计127,510,365.03231,296,381.99

(1)在建工程情况

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
设备安装55,818,932.3655,818,932.36175,036,361.18175,036,361.18
清远工程项目15,088,207.3315,088,207.33
咸宁工程项目14,023,145.0714,023,145.0714,023,145.0714,023,145.07
总部厂房改造11,144,151.9411,144,151.9418,864,515.2118,864,515.21
中鲈二期工程项目19,810,373.2819,810,373.285,234,575.545,234,575.54
华源瑞杰总部管理办公楼26,239,451.1726,239,451.17
智能天津工程项目330,063.21330,063.21
其他装修款144,248.00144,248.003,049,577.663,049,577.66
合计127,510,365.03127,510,365.03231,296,381.99231,296,381.99

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位:元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
设备安装175,036,361.1830,710,286.10112,695,256.3937,232,458.5355,818,932.36其他
清远工程项目84,828,000.0015,088,207.3311,943,798.1727,032,005.50146.93%100%募股资金
咸宁工程项目38,165,000.0014,023,145.0714,023,145.0742.92%42.92%募股资金
总部厂房改建55,000,000.0018,864,515.2121,247,732.0628,968,095.3311,144,151.9484.10%75.91%其他
总部新厂房建设20,000,000.007,975,544.997,975,544.9939.90%39.90%其他
中鲈二期工程项目29,400,000.005,234,575.5414,575,797.7419,810,373.2867.38%67.38%其他
华源瑞杰总部管理办公楼31,176,440.0026,239,451.1726,239,451.1784.16%84.16%其他
智能天津工程项目60,000,000.00330,063.21330,063.210.55%0.55%其他
其他装修款3,049,577.662,043,661.364,948,991.02144,248.00其他
合计318,569,440.00231,296,381.99115,066,334.80168,695,357.2250,156,994.54127,510,365.03------

(3)本期计提在建工程减值准备情况

本期在建工程其他减少主要系设备安装中8,825,193.00元减少至无形资产办公软件,22,910,829.86元减少至退回预付的设备款,438,440.85元减少至长期待摊费用; 总部新厂房建设中7,975,544.99元减少至无形资产土地使用权;其他装修款中4,948,991.02元减少至长期待摊费用。

(4)工程物资

不适用

23、生产性生物资产

(1)采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、使用权资产

单位:元

项目房屋及建筑物机器设备运输工具合计
一、账面原值:
1.期初余额51,320,090.631,323,732.72667,327.0453,311,150.39
2.本期增加金额15,911,485.79197,151.5516,108,637.34
租入15,911,485.79197,151.5516,108,637.34
3.本期减少金额
4.期末余额67,231,576.421,520,884.27667,327.0469,419,787.73
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额16,879,573.23308,359.91142,998.6617,330,931.80
(1)计提16,879,573.23308,359.91142,998.6617,330,931.80
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额16,879,573.23308,359.91142,998.6617,330,931.80
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值50,352,003.191,212,524.36524,328.3852,088,855.93
2.期初账面价值51,320,090.631,323,732.72667,327.0453,311,150.39

26、无形资产

(1)无形资产情况

单位:元

项目土地使用权专利权非专利技术办公软件合计
一、账面原值
1.期初余额109,549,777.1814,717,684.1314,600,330.48138,867,791.79
2.本期增加金额69,884,457.728,825,193.0078,709,650.72
(1)购置47,808,912.7347,808,912.73
(2)内部研发
(3)企业合并增加
在建工程转入7,975,544.998,825,193.0016,800,737.99
其他非流动资产转入14,100,000.0014,100,000.00
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额179,434,234.9014,717,684.1323,425,523.48217,577,442.51
二、累计摊销
1.期初余额16,345,406.496,573,472.073,848,434.3226,767,312.88
2.本期增加金额3,351,003.452,532,339.383,984,691.699,868,034.52
(1)计提3,351,003.452,532,339.383,984,691.699,868,034.52
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额19,696,409.949,105,811.457,833,126.0136,635,347.40
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值159,737,824.965,611,872.6815,592,397.47180,942,095.11
2.期初账面价值93,204,370.698,144,212.0610,751,896.16112,100,478.91

(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

不适用

27、开发支出

不适用

28、商誉

(1)商誉账面原值

单位:元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
常州瑞杰新材料科技有限公司192,666,882.77192,666,882.77
合计192,666,882.77192,666,882.77

(2)商誉减值准备

单位:元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
常州瑞杰新材料科技有限公司26,806,975.5757,085,261.3383,892,236.90
合计26,806,975.5757,085,261.3383,892,236.90

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

资产组或资产组组合的构成常州瑞杰新材料科技有限公司

资产组或资产组组合的账面价值

资产组或资产组组合的账面价值235,876,890.70
分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值及分摊方法166,216,108.32元,全部分摊至资产组
包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值402,092,999.02
资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致

说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:

商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算,其预计现金流量根据公司批准的5年期现金流量预测为基础,现金流量预测使用的税前折现率10.94 % (2020年度:12.54%),预测期以后的现金流量按照永续稳定期计算推断得出,该增长率和橡胶、塑料制品包装行业总体长期平均增长率相当。减值测试中采用的其他关键数据包括:产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。

上述对可收回金额的预计表明商誉出现减值损失。根据公司聘请的国众联资产评估土地房地产估价有限公司出具的《评估报告》(国众联评报字〔2022〕3-0080 号),包含商誉的资产组或资产组组合可收回金额为344,885,141.25元,账面价值402,092,999.02元,本期应确认商誉减值损失57,207,857.77元,其中归属于本公司应确认的商誉减值损失 57,085,261.33元。

29、长期待摊费用

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
装修费9,003,495.077,453,881.694,416,023.7912,041,352.97
可转债担保费8,473,065.672,163,324.006,309,741.67
吹塑机模具576,162.6649,171.94526,990.72
合计17,476,560.748,030,044.356,628,519.7318,878,085.36

30、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备76,421,194.3513,877,252.0871,568,405.0513,017,390.97
内部交易未实现利润4,080,072.93739,499.846,600,397.591,110,716.21
可抵扣亏损8,204,124.701,230,618.70
递延收益1,266,604.26289,186.571,570,378.86354,591.94
合计89,971,996.2416,136,557.1979,739,181.5014,482,699.12

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位:元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值5,780,877.49867,131.638,355,146.621,253,272.00
可转换公司债券权益影响34,766,720.685,215,008.2653,871,232.038,080,684.80
合计40,547,598.176,082,139.8962,226,378.659,333,956.80

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位:元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产16,136,557.1914,482,699.12
递延所得税负债6,082,139.899,333,956.80

(4)未确认递延所得税资产明细

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣亏损63,960,772.9535,133,878.04
资产减值准备11,970,342.7220,084,813.51
递延收益16,165,611.982,566,574.08
内部交易未实现利润1,712,362.417,307.30
合计93,809,090.0657,792,572.93

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位:元

年份期末金额期初金额备注
2021年447,847.45
2022年617,986.43
2023年7,100,934.527,103,107.01
2024年18,571,757.6919,395,351.41
2025年7,329,329.137,337,938.65
2026年30,727,104.52
无期限结转231,647.09231,647.09
合计63,960,772.9535,133,878.04--

31、其他非流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付设备款1,374,284.981,374,284.98
预付购房款26,019,889.0026,019,889.00
预付土地款14,100,000.0014,100,000.00
合计1,374,284.981,374,284.9840,119,889.0040,119,889.00

32、短期借款

(1)短期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
信用借款568,286,015.45394,626,618.88
合计568,286,015.45394,626,618.88

(2)已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元。

33、交易性金融负债

不适用

34、衍生金融负债

不适用

35、应付票据

单位:元

种类期末余额期初余额
银行承兑汇票33,018,949.9146,850,000.00
合计33,018,949.9146,850,000.00

36、应付账款

(1)应付账款列示

单位:元

项目期末余额期初余额
应付材料款208,687,481.68140,205,192.81
应付工程款1,469,097.011,755,970.54
应付设备款13,476,771.369,122,212.56
其他22,503,076.1412,174,324.48
合计246,136,426.19163,257,700.39

(2)账龄超过1年的重要应付账款

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因
佛山市林富机械制造有限公司871,488.00设备尾款未支付
成都市昶泰制罐设备有限公司594,069.02设备尾款未支付
合计1,465,557.02--

37、预收款项

(1)预收款项列示

单位:元

项目期末余额期初余额
无订单预收款项10,359.7863,771.60
合计10,359.7863,771.60

(2)账龄超过1年的重要预收款项

不适用

38、合同负债

单位:元

项目期末余额期初余额
货款2,004,350.232,942,195.63
合计2,004,350.232,942,195.63

39、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬21,513,807.27212,908,329.61208,529,755.0625,892,381.82
二、离职后福利-设定提存计划74,193.6613,546,726.4813,537,053.9483,866.20
三、辞退福利50,493.0050,493.00
合计21,588,000.93226,505,549.09222,117,302.0025,976,248.02

(2)短期薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴20,730,796.29187,013,445.79182,661,874.7225,082,367.36
2、职工福利费99,697.4511,155,022.5011,127,898.86126,821.09
3、社会保险费74,796.557,285,075.257,299,640.1460,231.66
其中:医疗保险费67,903.476,376,782.186,393,857.6550,828.00
工伤保险费2,023.61408,770.00403,931.356,862.26
生育保险费4,869.47491,520.42493,848.492,541.40
其他8,002.658,002.65
4、住房公积金45,312.005,498,042.005,490,107.0053,247.00
5、工会经费和职工教育经费563,204.981,956,744.071,950,234.34569,714.71
合计21,513,807.27212,908,329.61208,529,755.0625,892,381.82

(3)设定提存计划列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险71,945.2813,117,729.7313,108,350.2181,324.80
2、失业保险费2,248.38428,996.75428,703.732,541.40
合计74,193.6613,546,726.4813,537,053.9483,866.20

40、应交税费

单位:元

项目期末余额期初余额
增值税6,350,587.636,528,416.76
企业所得税6,797,699.339,641,573.84
个人所得税179,175.43217,971.48
城市维护建设税398,901.69362,036.70
教育费附加194,637.17171,042.31
地方教育附加107,778.81111,359.27
房产税440,426.14345,330.67
土地使用税165,160.19112,377.67
印花税121,211.40103,086.43
其他3,838.452,242.50
合计14,759,416.2417,595,437.63

41、其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
应付利息693.70
其他应付款1,178,254.611,796,120.14
合计1,178,254.611,796,813.84

(1)应付利息

单位:元

项目期末余额期初余额
可转换公司债券应付利息693.70
合计693.70

(2)应付股利

不适用

(3)其他应付款

不适用

1)按款项性质列示其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
押金保证金458,421.59941,080.00
应付暂收款418,867.83334,506.88
其他300,965.19520,533.26
合计1,178,254.611,796,120.14

2)账龄超过1年的重要其他应付款

不适用

42、持有待售负债

不适用

43、一年内到期的非流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
一年内到期的租赁负债15,567,547.9212,579,687.23
合计15,567,547.9212,579,687.23

44、其他流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
待转销项税额265,460.74280,888.18
合计265,460.74280,888.18

45、长期借款

(1)长期借款分类

不适用

46、应付债券

(1)应付债券

单位:元

项目期末余额期初余额
可转换公司债券312,457,462.39293,052,888.89
合计312,457,462.39293,052,888.89

(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

单位:元

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还本期转股期末余额
可转换公司债券400,000,000.002018-11-276年400,000,000.00293,052,888.893,934,219.7519,103,393.973,631,589.001,451.22312,457,462.39
合计------400,000,000.00293,052,888.893,934,219.7519,103,393.973,631,589.001,451.22312,457,462.39

(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

根据公司2017年年度股东大会决议,并经中国证券监督管理委员会《关于核准苏州华源控股股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可〔2018〕1734号)核准,获准公司向社会公开发行面值总额4亿元可转换公司债券。公司于2018年11月27日发行可转换公司债券4亿元,发行数量400万张,每张面值100元;可转换公司债券的期限为自发行之日起六年,即自2018年11月27日至2024年11月27日,于2018年12月20日上市;债券利率第一年为0.5%、第二年为0.7%、第三年为1%、第四年为1.5%、第五年为2%、第六年为3%;采用每年付息一次的付息方式,到期归还本金和最后一年利息;转股期限:自发行结束之日(2018 年 12 月 3 日)起满六个月后的第一个交易日(2019 年 6 月 3 日)起至可转换公司债券到期日(2024 年 11 月 27 日)

止。公司自转股日2020年12月31 日至2021年12 月 31日,可转换公司债券因转股减少票面金额为2,000.00元,减少数量20张,转股价格为7.37 元/股,转股数量共计271股,占可转换公司债券转股前公司已发行股份总额的0.000088% 。

(4)划分为金融负债的其他金融工具说明

不适用

47、租赁负债

单位:元

项目期末余额期初余额
租赁付款额39,053,822.0542,847,674.81
减:未确认融资费用-3,450,665.03-4,456,249.57
合计35,603,157.0238,391,425.24

48、长期应付款

不适用

49、长期应付职工薪酬

不适用

50、预计负债

单位:元

项目期末余额期初余额形成原因
产品质量保证4,500,000.00
合计4,500,000.00--

51、递延收益

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助19,165,765.401,733,549.1617,432,216.24
合计19,165,765.401,733,549.1617,432,216.24--

涉及政府补助的项目:

单位:元

负债项目期初余额本期新增补本期计入营本期计入其本期冲减成其他变动期末余额与资产相关/
助金额业外收入金额他收益金额本费用金额与收益相关
基础设施建设费13,603,812.431,020,000.0012,583,812.43与资产相关
基础设施建设费1,125,000.0680,357.161,044,642.90与资产相关
产业扶持资金299,999.9721,428.52278,571.45与资产相关
工业节能专项资金157,500.0030,000.00127,500.00与资产相关
2015年技术改造专项资金130,198.6428,981.44101,217.20与资产相关
2016年技术改造专项资金92,329.1446,401.3645,927.78与资产相关
成都技术改造专项资金1,190,351.08198,391.80991,959.28与资产相关
智能科技产业发展专项资金2,566,574.08307,988.882,258,585.20与资产相关
小 计19,165,765.401,733,549.1617,432,216.24

其他说明:

1)根据《关于下达咸宁华源印铁制罐有限公司基础设施建设费用的通知》(咸开管发〔2013〕52号),湖北咸宁经济开发区管委会拨付给华源包装(咸宁)有限公司(原名咸宁华源印铁制罐有限公司)2,040.40万元用于基础设施建设。

2)根据《咸宁高新区关于拨付工业项目基础建设基金与产业扶持基金的通知》(咸高管发〔2016〕5号),湖北咸宁高新技术产业园区管委会拨付给华源包装(咸宁)有限公司(原名咸宁华源印铁制罐有限公司)

150.00万元用于基础建设。

3)根据《湖北咸宁高新区关于拨付工业项目产业扶持基金的通知》(咸高管发〔2016〕89号),湖北咸宁高新技术产业园区管委会拨付给华源包装(咸宁)有限公司(原名咸宁华源印铁制罐有限公司)40.00万元用于产业基金扶持。

4)根据《津南区工业经委关于下达津南区2015年工业节能专项资金计划的通知》(津南工经发〔2016〕11号),天津市津南区工业经济委员会拨付给天津瑞杰塑料制品有限公司30万元用于伺服机改造。

5)根据《津南区工业经委关于拨付2015年区级技术改造项目专项资金的通知》(津南工经发〔2016〕6号),天津市津南区工业经济委员会拨付给天津瑞杰塑料制品有限公司25.82万元用于设备改造。

6)根据《关于对2016年区级技术改造项目予以专项资金支持的请示》(津南工经报〔2017〕35号),天津市津南区工业经济委员会拨付给天津瑞杰塑料制品有限公司23.54万元用于设备改造。

7) 根据《邛崃市经济科技和信息化局转发成都市经济和信息化委员会关于组织开展2017年成都市新上规模企业奖励申报工作的通知》(成经信财〔2018〕52号),邛崃市经济科技和信息化局2018年拨付给成都海宽华源包装有限公司162.02万元用于购买机器设备。

8)根据《天津市关于加快推进智能科技产业发展若干政策》(津政办发[2018]9号),天津市津南区工业和信息化局于2020年拨付给天津华源瑞杰包装材料有限公司277.19万元用于购买设备。

52、其他非流动负债

不适用

53、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数315,975,140.00271.00271.00315,975,411.00

其他说明:

根据《公司公开发行可转换债券募集说明书》的相关规定,公司自转股日2020年12月31 日至2021年12 月 31日,可转换公司债券因转股减少票面金额为2,000.00 元,减少数量20张,转股价格为7.37 元/股,转股数量共计271股,占可转换公司债券转股前公司已发行股份总额的0.000088%。

54、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

不适用

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位:元

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值
可转换公司债券权益成份公允价值87,759,809.0785.13568.6087,759,325.60
合计87,759,809.0785.13568.6087,759,325.60

其他说明:

1) 本期增加系可转换公司债券转股,对应的权益成份公允价值确认的递延所得税负债转回所致。

2) 本期减少系可转换公司债券转股,对应的权益成份公允价值同比例减少所致。

55、资本公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)711,241,818.121,768.82711,243,586.94
其他资本公积8,478,848.748,478,848.74
合计719,720,666.861,768.82719,722,435.68

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

股本溢价增加1,768.82元系可转换公司债券转股所致。

56、库存股

不适用

57、其他综合收益

单位:元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
二、将重分类进损益的其他综合收益75,754.94-592.97-592.9775,161.97
其中:权益法下可转损益的其他综合收益-11,853.21-11,853.21
外币财务报表折算差额87,608.15-592.97-592.9787,015.18
其他综合收益合计75,754.94-592.97-592.9775,161.97

58、专项储备

不适用

59、盈余公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积46,205,289.557,089,531.1453,294,820.69
合计46,205,289.557,089,531.1453,294,820.69

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

本期新增的法定盈余公积主要系按母公司净利润的10%计提的金额。60、未分配利润

单位:元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润406,505,591.99391,100,080.15
调整后期初未分配利润406,505,591.99391,100,080.15
加:本期归属于母公司所有者的净利润17,579,859.3546,508,426.04
减:提取法定盈余公积7,089,531.14
应付普通股股利15,798,757.0031,102,914.20
期末未分配利润401,197,163.20406,505,591.99

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

61、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务2,300,878,348.451,968,396,576.081,752,779,048.361,426,948,454.39
其他业务47,189,021.1428,269,419.9529,021,060.9220,600,926.99
合计2,348,067,369.591,996,665,996.031,781,800,109.281,447,549,381.38

经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

□ 是 √ 否

收入相关信息:

单位:元

合同分类分部1分部2合计
商品类型
其中:
化工罐1,431,014,978.06
食品包装269,592,592.86
注塑产品379,318,749.29
吹塑产品219,423,166.45
材料30,248,923.25
其他14,812,126.78
按经营地区分类
其中:
市场或客户类型
其中:
合同类型
其中:
按商品转让的时间分类
其中:
在某一时点确认收入2,344,410,536.69
按合同期限分类
其中:
按销售渠道分类
其中:
合计

与履约义务相关的信息:

不适用与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元。

62、税金及附加

单位:元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税3,235,302.553,301,252.03
教育费附加1,628,559.411,650,091.27
房产税3,253,885.531,980,914.78
土地使用税1,206,365.87895,366.68
印花税1,353,046.70916,659.60
地方教育附加1,085,706.281,073,001.85
其他81,996.42163,753.40
合计11,844,862.769,981,039.61

63、销售费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
薪酬费用11,165,471.009,201,111.16
业务招待费7,768,153.478,092,002.76
产品质量赔偿90,159.5844,336.18
差旅费2,224,381.552,246,280.62
其他2,691,338.945,624,033.72
合计23,939,504.5425,207,764.44

64、管理费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
薪酬费用31,940,213.6427,034,902.19
办公费12,043,201.788,718,419.57
折旧费及摊销16,045,607.1811,700,651.01
中介机构费用7,569,697.938,817,591.64
差旅费4,231,554.313,803,290.06
业务招待费19,015,541.3914,803,013.03
其他6,969,570.296,459,370.84
合计97,815,386.5281,337,238.34

65、研发费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
试验物料消耗44,951,034.0132,219,548.68
薪酬费用24,252,468.3520,541,328.42
技术服务费4,262,549.016,076,659.04
折旧和摊销4,787,013.144,997,805.71
水电费5,073,836.982,724,984.73
维修费2,101,753.721,982,927.79
其他585,578.62998,924.02
合计86,014,233.8369,542,178.39

66、财务费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
利息支出52,444,138.6736,368,013.85
减:利息收入956,545.791,251,160.68
汇兑损失79,041.18332,225.95
减:汇兑收益2,524,897.8397,805.26
手续费及其他782,394.26433,656.85
合计49,824,130.4935,784,930.71

67、其他收益

单位:元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
与资产相关的政府补助1,733,549.161,630,886.20
与收益相关的政府补助5,086,120.054,580,436.18
代扣个人所得税手续费返还28,791.98106,131.85
合 计6,848,461.196,317,454.23

68、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-1,147,098.13
交易性金融资产在持有期间的投资收益167,310.89450,905.56
处置交易性金融资产取得的投资收益1,065,360.176,434,024.60
其他以摊余成本计量的金融资产持有期间的投资收益127,361.12
处置其他以摊余成本计量的金融资产的投资收益131,759.42
合计1,360,032.185,869,591.45

69、净敞口套期收益

不适用

70、公允价值变动收益不适用

71、信用减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
坏账损失6,515,457.57-33,888,665.31
合计6,515,457.57-33,888,665.31

72、资产减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-9,944,345.75-8,710,189.32
十一、商誉减值损失-57,085,261.33-26,806,975.57
合计-67,029,607.08-35,517,164.89

73、资产处置收益

单位:元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
固定资产处置收益83,501.734,918,516.89

74、营业外收入

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
政府补助1,033,022.001,033,022.00
无法支付款项620,449.77143,403.39620,449.77
非同一控制下取得长期股权投资时产生的利得545,557.42545,557.42
违约补偿收入46,591.87203,193.9546,591.87
其他100,964.3754,115.33100,964.37
非流动资产毁损报废利得155.03
合计2,346,585.43400,867.702,346,585.43

计入当期损益的政府补助:

单位:元

补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
拆迁补偿款常州瑞杰补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助1,033,022.00与收益相关

75、营业外支出

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠282,000.0032,899.31282,000.00
非流动资产毁损报废损失816,821.73935,203.33816,821.73
非常损失742,707.01915,715.32742,707.01
罚款及滞纳金420,386.02420,386.02
赔偿支出720,286.09134,010.30720,286.09
无法收回款项53,377.36170,126.4653,377.36
赞助支出845,010.00247,000.00845,010.00
其他176,664.6180,065.93176,664.61
合计4,057,252.822,515,020.654,057,252.82

76、所得税费用

(1)所得税费用表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用14,957,239.3419,597,980.02
递延所得税费用-4,905,589.85-9,012,825.96
合计10,051,649.4910,585,154.06

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位:元

项目本期发生额
利润总额28,030,433.62
按法定/适用税率计算的所得税费用4,204,565.04
子公司适用不同税率的影响178,760.54
调整以前期间所得税的影响413,422.07
不可抵扣的成本、费用和损失的影响11,595,574.31
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-249,442.47
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响6,891,631.38
研发费加计扣除的税额影响-12,981,544.13
税率变动的影响-1,317.25
所得税费用10,051,649.49

77、其他综合收益

详见附注五(一)36之说明。

78、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
票据保证金69,932,575.4350,793,409.56
政府补助6,119,142.057,352,336.18
活期存款利息收入956,545.791,251,160.68
收回履约保函保证金130,000.00370,000.00
押金保证金120,000.00
其他4,391,104.8610,844,666.60
合计81,649,368.1370,611,573.02

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
支付的销售费用13,815,750.6115,736,144.15
支付的管理费用49,829,565.7042,548,351.25
支付的研发费用22,223,183.6016,051,082.75
票据保证金100,447,770.3946,101,513.18
履约保函保证金130,000.00130,000.00
其他4,801,970.9131,812,423.93
合计191,248,241.21152,379,515.26

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额负数115,451.57
合计115,451.57

(4)支付的其他与投资活动有关的现金

不适用

(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

不适用

(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
租赁付款额18,586,075.46
信用证、票据借款利息497,830.97
退回少数股东投资款750,000.00
支付发行费用377,358.48
收购少数股东股权款18,595.00
合计19,833,906.43395,953.48

79、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位:元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:----
净利润17,978,784.1347,398,001.77
加:资产减值准备60,514,149.5169,405,830.20
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧66,210,956.0153,470,287.30
使用权资产折旧17,330,931.80
无形资产摊销9,879,199.206,572,015.33
长期待摊费用摊销6,628,519.732,771,927.06
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-83,501.73-4,918,516.89
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)816,821.73935,048.30
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填列)48,101,913.9235,823,372.36
投资损失(收益以“-”号填列)-1,360,032.18-5,869,591.45
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-1,653,858.07-4,491,537.27
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-3,251,816.91-6,088,068.88
存货的减少(增加以“-”号填列)-40,752,567.51-109,049,825.34
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-206,259,914.59-130,261,580.96
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)107,057,604.7664,079,222.56
其他136,860.81
经营活动产生的现金流量净额81,157,189.8019,913,444.90
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:----
现金的期末余额269,799,053.86316,507,635.02
减:现金的期初余额316,507,635.02435,583,489.35
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-46,708,581.16-119,075,854.33

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

单位:元

金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物283,400.00
其中:--
苏州展瑞国际贸易有限公司283,400.00
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物398,851.57
其中:--
苏州展瑞国际贸易有限公司398,851.57
其中:--
取得子公司支付的现金净额-115,451.57

其他说明:

取得子公司支付的现金净额为负数,已调整至“收到其他与投资活动有关的现金”中反映

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

不适用

(4)现金和现金等价物的构成

单位:元

项目期末余额期初余额
一、现金269,799,053.86316,507,635.02
其中:库存现金159,905.33117,750.14
可随时用于支付的银行存款269,638,981.33316,389,718.28
可随时用于支付的其他货币资金167.20166.60
三、期末现金及现金等价物余额269,799,053.86316,507,635.02

80、所有者权益变动表项目注释不适用

81、所有权或使用权受到限制的资产

单位:元

项目期末账面价值受限原因
货币资金31,950,296.33承兑汇票保证金、合同履约保证金、ETC保证金、冻结资金
应收票据500,000.00商业承兑汇票未到期贴现
应收款项融资21,534,332.94票据池业务票据保证金
合计53,984,629.27--

82、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金----2,811,889.16
其中:美元441,031.716.37572,811,885.87
欧元0.367.21972.60
港币
英镑0.088.60640.69
应收账款----136,065.09
其中:美元21,341.206.3757136,065.09
欧元
港币
长期借款----
其中:美元
欧元
港币
短期借款36,098,500.00
其中:欧元5,000,000.007.219736,098,500.00

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

公司子公司华源包装(香港)有限公司经营地为香港,记账本位币为美元,报告期内记账本位币未发生变化。

83、套期

不适用

84、政府补助

(1)政府补助基本情况

单位:元

种类金额列报项目计入当期损益的金额
基础设施建设费1,020,000.00其他收益1,020,000.00
基础设施建设费80,357.16其他收益80,357.16
产业扶持资金21,428.52其他收益21,428.52
工业节能专项资金30,000.00其他收益30,000.00
2015年技术改造专项资金28,981.44其他收益28,981.44
2016年技术改造专项资金46,401.36其他收益46,401.36
成都技术改造专项资金198,391.80其他收益198,391.80
智能科技产业发展专项资金307,988.88其他收益307,988.88
高质量发展产业政策补助297,500.00其他收益297,500.00
社会信用体系建设项目资金50,000.00其他收益50,000.00
质量强区建设项目奖励300,000.00其他收益300,000.00
高质量发展资金600,000.00其他收益600,000.00
减煤工作奖补50,000.00其他收益50,000.00
研究开发费用奖励38,000.00其他收益38,000.00
国际专利奖励资金30,000.00其他收益30,000.00
以工代训9,500.00其他收益9,500.00
专利专项资助经费167,140.00其他收益167,140.00
专利示范企业奖励经费60,000.00其他收益60,000.00
商务发展奖励资金63,300.00其他收益63,300.00
稳岗就业补贴66,825.02其他收益66,825.02
技能提升补贴162,500.00其他收益162,500.00
高新技术企业区级相关奖励经费150,000.00其他收益150,000.00
经济工作先进奖190,000.00其他收益190,000.00
高新技术培育企业认定高企奖200,000.00其他收益200,000.00
专利专项资助经费4,020.00其他收益4,020.00
文体旅产业高质量发展扶持资金100,000.00其他收益100,000.00
企业研究开发费用奖励经费34,500.00其他收益34,500.00
高质量发展产业政策补助1,000,000.00其他收益1,000,000.00
高新区科技成果转化与扩散退税款420,000.00其他收益420,000.00
文化产业发展专项资金100,000.00其他收益100,000.00
智能制造奖励300,000.00其他收益300,000.00
高质量发展专项奖励资金100,000.00其他收益100,000.00
创新发展奖励7,500.00其他收益7,500.00
"以工代训"奖励17,000.00其他收益17,000.00
工业经济向中高端迈进政策奖励100,000.00其他收益100,000.00
失业动态监测补贴8,000.00其他收益8,000.00
科技创新驱动奖励6,000.00其他收益6,000.00
专利资助460.00其他收益460.00
专利资助2,000.00其他收益2,000.00
专利资助15,000.00其他收益15,000.00
减负稳岗扩就业14,576.72其他收益14,576.72
以工代训34,000.00其他收益34,000.00
科技创新驱动奖励198,400.00其他收益198,400.00
失业保险稳岗返还及放款技能提升补贴27,336.10其他收益27,336.10
高企认定后补助100,000.00其他收益100,000.00
稳岗返还2,985.24其他收益2,985.24
稳岗补贴59,576.97其他收益59,576.97
拆迁补偿款1,033,022.00营业外收入1,033,022.00

(2)政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

85、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1)本期发生的非同一控制下企业合并

单位:元

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润
苏州展瑞国际贸易有限公司2021年04月23日283,400.00100.00%现金购买2021年04月23日已支付全额股权款并完成工商变更-239,270.31

其他说明:

2021年3月17日,本公司与董浩杰签订股权转让协议,约定董浩杰将持有的苏州展瑞国际贸易有限公司的100%股权以人民币28.34万元的价格转让给本公司,本公司于2021年4月10日前将股权转让款以现金方式一次性支付给董浩杰,董浩杰保证所转让给本公司的股权是董浩杰在苏州展瑞国际贸易有限公司的真实出资,是董浩杰合法拥有的股权,董浩杰具有完全处分权,该股权未被人民法院冻结、拍卖,没有设置抵押、质押、担保或存在其他可能影响本公司利益的瑕疵,否则,由此引起的所有责任由董浩杰承担, 本公司受让董浩杰所持有的公司股权后,即按照公司章程规定享有的相应的股权权利和履行股东义务。

(2)合并成本及商誉

单位:元

合并成本
--现金283,400.00
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计283,400.00
减:取得的可辨认净资产公允价值份额828,957.42
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额545,557.42

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:

合并成本公允价值以支付的现金价款确认。

(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位:元

购买日公允价值购买日账面价值
资产:1,302,345.411,302,345.41
货币资金398,851.57398,851.57
应收款项299,848.80299,848.80
存货
固定资产
无形资产
预付账款603,016.40603,016.40
其他应收款628.64628.64
负债:473,387.99473,387.99
借款
应付款项98,680.4198,680.41
递延所得税负债
应交税费374,707.58374,707.58
净资产828,957.42828,957.42
减:少数股东权益
取得的净资产828,957.42828,957.42

(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

不适用

2、同一控制下企业合并

不适用

3、反向购买

不适用

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

不适用

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
华源印铁制罐(成都)有限公司[注1]成都成都制造业70.00%30.00%设立
华源包装(广州)有限公司广州广州制造业100.00%设立
苏州华源中鲈包装有限公司苏州苏州制造业100.00%设立
华源包装(咸宁)有限公司咸宁咸宁制造业100.00%设立
华源包装(香港)有限公司香港香港100.00%设立
成都海宽华源包装有限公司[注2]邛崃邛崃制造业75.00%25.00%设立
华源包装(佛山)有限公司佛山佛山制造业100.00%设立
青岛海宽华源包装有限公司青岛青岛制造业100.00%设立
华源包装(天津)有限公司天津天津制造业100.00%同一控制下企业合并
苏州海宽华源智能装备有限公司苏州苏州制造业100.00%设立
华源包装(清远)有限公司清远清远制造业100.00%设立
常州瑞杰新材料科技有限公司常州常州制造业99.93%非同一控制下企业合并
苏州华源瑞杰包装新材料有限公司苏州苏州科学研究和技术服务业100.00%设立
华源瑞杰智能包装(天津)有限公司天津天津制造业100.00%设立
苏州华源新材料技术研发有限公司苏州苏州新材料技术研发推广服务100.00%设立
苏州展瑞国际贸易有限公司[注3]苏州苏州金属材料销售100.00%非同一控制下企业合并

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

[注1]本公司直接持有华源印铁制罐(成都)有限公司70.00%的股权,通过全资子公司华源包装(香港)有限公司持有30.00%的股权

[注2]本公司直接持有成都海宽华源包装有限公司75.00%的股权,通过全资子公司华源包装(香港)有限公司持有25.00%的股权

[注3] 2021年3月17日,本公司与董浩杰签订股权转让协议,约定董浩杰将持有的苏州展瑞国际贸易有限公司的100%股权以人民币28.34万元的价格转让给本公司, 本公司于2021年4月10日前将股权转让款以现金方式一次性支付给董浩杰,苏州展瑞国际贸易有限公司于2021年4月23日完成工商变更,截至2021年12月31日,本公司持股100%

(2)重要的非全资子公司

单位:元

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
常州瑞杰新材料科技有限公司0.07%398,924.781,004,619.434,934,632.59

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
常州瑞330,728,87,711,9418,440,119,743,21,567,9141,311,347,706,53,797,6401,504,51,638,7380,027.52,018,7
杰新材料科技有限公司145.2095.57140.77782.9551.67734.62784.2269.87454.0909.717837.49

单位:元

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
常州瑞杰新材料科技有限公司491,366,664.7923,583,883.1923,583,883.1971,258,265.03434,536,015.4639,412,753.6339,412,753.6333,509,596.04

(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

不适用

(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

不适用

3、在合营安排或联营企业中的权益

不适用

4、重要的共同经营

不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

不适用

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险

进行监督,将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。信用风险信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。信用风险管理实务信用风险的评价方法公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。当触发以下一个或多个定量、定性标准时,公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:

1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;

2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。

违约和已发生信用减值资产的定义

当金融工具符合以下一项或多项条件时,公司将该金融资产界定为已发生违约,其标准与已发生信用减值的定义一致:

1) 债务人发生重大财务困难;

2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款;

3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组;

4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。

预期信用损失的计量

预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五(一)3、五(一)4、五(一)7之说明。

信用风险敞口及信用风险集中度

本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。

货币资金

本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。

应收款项

本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2021年12月31日,本公司存在一定的信用集中风险,本公司应收账款的48.95%(2020年12月31日:51.05%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。

流动性风险

流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。金融负债按剩余到期日分类

项 目期末数
账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上
银行借款568,286,015.45576,672,680.33576,672,680.33

应付票据

应付票据33,018,949.9133,018,949.9133,018,949.91
应付账款246,136,426.19246,136,426.19246,136,426.19
其他应付款1,178,254.611,178,254.611,178,254.61

一年内到期的非流动负债

一年内到期的非流动负债15,567,547.9218,885,340.2618,885,340.26
应付债券312,457,462.39363,158,900.0018,666,679.96344,492,220.04
租赁负债35,603,157.0239,053,822.0526,298,549.3412,755,272.71

小 计

小 计1,212,247,813.491,278,104,373.35894,558,331.26370,790,769.3812,755,272.71

(续上表)

项 目上年年末数
账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上
银行借款394,626,618.88402,036,978.60402,036,978.60
应付票据46,850,000.0046,850,000.0046,850,000.00

应付账款

应付账款163,257,700.39163,257,700.39163,257,700.39
其他应付款1,796,813.841,796,813.841,796,813.84
应付债券293,052,888.89363,160,900.0019,103,742.6036,712,470.58307,344,686.82

小 计

小 计899,584,022.00977,102,392.83633,045,235.4336,712,470.58307,344,686.82

市场风险

市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险,浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例,并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。

外汇风险

外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债,如果出现短期的失衡情况,本公司会在必要时按市场汇率买卖外币,以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。

本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注五(四)2之说明。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位:元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
(一)交易性金融资产51,000,000.0051,000,000.00
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产51,000,000.0051,000,000.00
应收款项融资202,432,158.97202,432,158.97
持续以公允价值计量的资产总额51,000,000.00202,432,158.97253,432,158.97
二、非持续的公允价值计量--------

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

不适用

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

持续第二层次公允价值计量项目市价结合挂钩标的的表现以浮动收益率为市价确定依据。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

公司持有的应收款项融资公允价值与账面价值差异较小,故以账面价值作为公允价值。

5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

不适用

6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

期末公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括:货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付账款、其他应付款、应付债券等。以上不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

不适用其他说明:

本公司的实际控制人情况

自然人姓名身份证号码住 址与本公司关系对本公司的持股比例(%)对本公司的表决权比例(%)
李志聪32052519850915****上海市黄浦区方斜路实际控制人35.4835.48
李炳兴(李志聪之父亲)32052519630114****江苏省吴江市桃源镇桃源路11.9411.94
陆杏珍(李志聪之母亲)32052519641212****上海市黄浦区方斜路0.780.78

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注六及附注七之说明。

3、本企业合营和联营企业情况

不适用

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
苏州普莱特环保新材料有限公司实际控制人曾控股公司
苏州宜特加建筑工程有限公司实际控制人曾控股公司
苏州展瑞国际贸易有限公司非同一控制合并的子公司

其他说明

苏州普莱特环保新材料有限公司、苏州宜特加建筑工程有限公司均为本公司实际控制人控股的苏州普莱特投资有限公司的子公司,本公司实际控制人于2020年10月19日将苏州普莱特投资有限公司股权对外转

让并办理了工商变更。

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
苏州普莱特环保新材料有限公司采购轿车164,736.01
苏州普莱特环保新材料有限公司采购马口铁、覆膜铁21,927,942.42
苏州展瑞国际贸易有限公司采购马口铁、覆膜铁0.0032,796,089.26
小 计21,927,942.4232,960,825.27

出售商品/提供劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
苏州宜特加建筑工程有限公司销售配件90,115.04
小 计90,115.04

(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

不适用

(3)关联租赁情况

不适用

(4)关联担保情况

不适用

(5)关联方资金拆借

不适用

(6)关联方资产转让、债务重组情况

不适用

(7)关键管理人员报酬

单位:元

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬3,222,870.243,579,259.67

6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

单位:元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款苏州宜特加建筑工程有限公司40,468.804,046.8897,500.004,875.00

(2)应付项目

单位:元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
预付款项苏州普莱特环保新材料有限公司571,557.44
苏州展瑞国际贸易有限公司13,232,677.03

7、关联方承诺

不适用

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

不适用

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺截至资产负债表日,本公司不存在需要披露的重要承诺事项。

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

截至资产负债表日,本公司不存在需要披露的重要或有事项。

(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

不适用

2、利润分配情况

不适用

3、销售退回

不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

(1)重要的非调整事项

仲裁公司于2022年1月5日收到深圳市中级人民法院出具的(2021)粤 03 民特 1670 号民事裁定书,法院进行审查后对江洪申请撤销仲裁裁决一案作出裁定如下:驳回申请人江洪关于撤销深圳国际仲裁院(2020)深国仲裁 4343 号《裁决书》裁决的申请。详见公司2022年1月6日在巨潮资讯网发布的《关于公司涉及仲裁的进展公告》(公告编号:2022-001)。

因此公司与江洪的合同纠纷案件已符合恢复申请强制执行的条件,公司将依法尽快向深圳市中级人民法院申请恢复强制执行被执行人江洪履行深圳国际仲裁院(2020)深国仲裁 4343 号《裁决书》。但执行

情况存在不确定性,尚不能判断本次仲裁案件对期后利润等的影响。

(2) 资产负债表日后利润分配情况

根据2022年4月20日第四届五次董事会审议通过的《2021年度利润分配预案》,不派发现金红利、不送红股、不以资本公积金转增股本。上述利润分配预案尚待股东大会审议批准。

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

不适用

2、债务重组

不适用

3、资产置换

不适用

4、年金计划

不适用

5、终止经营

不适用

6、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部,并以行业分部为基础确定报告分部。分别对金属包装业务、塑料制造业务的经营业绩进行考核。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。

(2)报告分部的财务信息

单位:元

项目金属包装业塑料制造业分部间抵销合计
营业收入3,090,011,790.20652,029,565.681,393,973,986.292,348,067,369.59
营业成本2,818,352,476.96566,839,555.791,388,526,036.721,996,665,996.03
资产总额4,291,684,720.46559,128,299.001,989,076,064.102,861,736,955.36
负债总额2,148,789,904.22245,721,273.741,115,733,173.331,278,778,004.63

(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

不适用

8、其他

租赁

1.公司作为承租人

(1) 使用权资产相关信息详见本财务报表附注五(一)13之说明;

(2) 公司对短期租赁和低价值资产租赁的会计政策详见本财务报表附注三(二十九)之说明。计入当期损益的短期租赁费用和低价值资产租赁费用金额如下:

项 目本期数上年同期数
短期租赁费用947,782.88126,651.00
低价值资产租赁费用(短期租赁除外)43,640.0043,640.00
合 计991,422.88170,291.00

(3) 与租赁相关的当期损益及现金流

项 目本期数上年同期数

租赁负债的利息费用

租赁负债的利息费用3,441,126.27
与租赁相关的总现金流出19,577,498.349,218,816.01

(4) 租赁负债的到期期限分析和相应流动性风险管理详见本财务报表附注八(二)之说明。

(5) 租赁活动的性质

租赁资产类别数量租赁期是否存在续租选择权
房屋及建筑物23年
房屋及建筑物263-12年

机器设备

机器设备3台7年-10年
运输工具1辆5年

2.公司作为出租人

(1)经营租赁

1)租赁收入

项 目本期数上年同期数

租赁收入

租赁收入3,656,832.90797,194.71

2) 经营租赁资产

项 目期末数上年年末数
固定资产4,098,173.941,949,849.56

投资性房地产

投资性房地产25,673,590.6510,512,805.67
小 计29,771,764.5912,462,655.23

经营租出固定资产详见本财务报表附注五(一)11之说明。

3) 根据与承租人签订的租赁合同,不可撤销租赁未来将收到的未折现租赁收款额

剩余期限期末数上年年末数
1年以内1,835,369.99649,642.86

1-2年

1-2年586,155.96
合 计2,421,525.95649,642.86

(2) 其他信息

租赁活动的性质

租出资产类别数量租赁期是否存在续租选择权
房屋及建筑物51-3年
机器设备8台1-2年

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款128,098.350.04%128,098.35100.00%401,122.020.19%401,122.02100.00%
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款338,820,768.0599.96%6,684,471.201.97%332,136,296.85215,205,253.2199.81%6,494,056.653.02%208,711,196.56
其中:
合计338,948,866.40100.00%6,812,569.552.01%332,136,296.85215,606,375.23100.00%6,895,178.673.20%208,711,196.56

按单项计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
庞贝捷涂料(上海)有限公司等7家客户128,098.35128,098.35100.00%预计无法收回
合计128,098.35128,098.35----

按组合计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
账龄组合133,438,120.836,684,471.205.01%
合并范围内的应收款项组合205,382,647.22
合计338,820,768.056,684,471.20--

确定该组合依据的说明:

采用账龄组合计提坏账准备的应收账款

账 龄期末数
账面余额坏账准备计提比例(%)

1年以内

1年以内133,417,897.226,670,894.865.00
2-3年8,309.091,661.8220.00
5年以上11,914.5211,914.52100.00

小 计

小 计133,438,120.836,684,471.205.01

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)338,800,544.44
2至3年8,309.09
3年以上140,012.87
4至5年128,098.35
5年以上11,914.52
合计338,948,866.40

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
单项计提坏账准备401,122.02-490,581.64220,814.743,256.77128,098.35
按组合计提坏账准备6,494,056.65190,414.556,684,471.20
合计6,895,178.67-300,167.09220,814.743,256.776,812,569.55

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额收回方式
江苏大象东亚制漆有限公司577,592.74收到银行存款
苏州福翰机械有限公司356,778.00收到银行存款
合计934,370.74--

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位:元

项目核销金额
应收账款3,256.77

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名70,983,248.7520.94%
第二名53,589,991.0915.81%2,681,266.55
第三名43,099,573.8012.72%
第四名42,990,354.5812.68%
第五名35,877,738.0010.59%
合计246,540,906.2272.74%--

(5)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

不适用

(6)因金融资产转移而终止确认的应收账款

不适用

2、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
其他应收款558,588,248.83412,753,159.91
合计558,588,248.83412,753,159.91

(1) 应收利息

不适用

(2) 应收股利

(3) 不适用

(3)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
股权转债权款60,137,373.5760,137,373.57
押金保证金60,000.0050,000.00
社保公积金等320,647.94254,894.81
合并范围内的关联方往来504,077,727.08368,424,880.00
其他417,140.00412,989.98
合计565,012,888.59429,280,138.36

2)坏账准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额13,259.7410,000.0016,503,718.7116,526,978.45
2021年1月1日余额在本期————————
--转入第二阶段-1,030.001,030.00
--转回第二阶段16,101,028.73-16,101,028.73
本期计提5,802.66-10,082,291.37-10,076,488.71
本期转回25,849.9825,849.98
2021年12月31日余额18,032.406,029,767.36376,840.006,424,639.76

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)504,438,375.02
1至2年60,147,673.57
2至3年181,500.00
3年以上245,340.00
3至4年245,340.00
合计565,012,888.59

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
单项计提坏账准备16,503,718.7116,126,878.71376,840.00
按组合计提坏账准备23,259.746,024,540.026,047,799.76
合计16,526,978.456,024,540.0216,126,878.716,424,639.76

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位:元

单位名称转回或收回金额收回方式
江洪16,101,028.73原单项计提减值因预计未来现金流量回升由第三阶段转回至第二阶段减值
上海宝钢钢材贸易公司25,849.98银行存款收回
合计16,126,878.71--

本期末由于其他应收江洪款项预计未来现金流量回升原单项计提减值转回,转至账龄组合计提减值;本期收回上期已单项计提减值的其他应收上海宝钢钢材贸易公司设备研发款项。4)本期实际核销的其他应收款情况

不适用5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名合并范围内的关联方往来293,747,154.111年以内51.99%
第二名合并范围内的关联方往来78,245,280.311年以内13.85%
第三名股权转债权款60,137,373.571-2年10.64%6,013,737.36
第四名合并范围内的关联方往来57,130,000.001年以内10.11%
第五名合并范围内的关联方往来37,254,712.661年以内6.59%
合计--526,514,520.65--93.18%6,013,737.36

6)涉及政府补助的应收款项

不适用

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

不适用8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

不适用

3、长期股权投资

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资980,840,266.3340,765,525.16940,074,741.17980,056,866.33980,056,866.33
合计980,840,266.3340,765,525.16940,074,741.17980,056,866.33980,056,866.33

(1)对子公司投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资计提减值准备其他
华源印铁制罐(成都)有限公司11,200,000.0011,200,000.00
华源包装(广州)有限公司62,525,700.0062,525,700.00
华源包装(天津)有限公司43,203,647.3343,203,647.33
苏州华源中鲈包装有限公司86,782,600.0086,782,600.00
华源包装(咸宁)有限公司140,443,100.00140,443,100.00
华源包装(香港)有限公司17,723,190.0017,723,190.00
成都海宽华源包装有限公司95,350,200.0095,350,200.00
华源包装(佛山)有限公司5,000,000.005,000,000.00
青岛海宽华源包装有限公司15,000,000.0015,000,000.00
苏州海宽华源智能装备有限公司10,000,000.0010,000,000.00
华源包装(清远)有限公司20,000,000.0020,000,000.00
苏州华源瑞杰包装新材料有限公司30,000,000.0030,000,000.00
常州瑞杰新材料科技有限公司442,788,429.0040,765,525.16402,022,903.8440,765,525.16
华源瑞杰智能包装(天津)有限公司30,000.00500,000.00530,000.00
苏州华源新材料技术研发有限公司10,000.0010,000.00
苏州展瑞国际贸易有限公司283,400.00283,400.00
合计980,056,866.33783,400.0040,765,525.16940,074,741.1740,765,525.16

(2)对联营、合营企业投资

不适用

4、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务1,054,785,909.64926,123,123.39836,138,430.98725,018,523.27
其他业务204,180,130.29192,919,912.8757,228,812.2252,283,800.97
合计1,258,966,039.931,119,043,036.26893,367,243.20777,302,324.24

收入相关信息:

单位:元

合同分类分部1分部2合计
商品类型
其中:
化工罐465,129,324.09
食品包装32,248,472.55
内部销售751,950,745.03
材料2,356,794.17
其他6,887,561.29
按经营地区分类
其中:
市场或客户类型
其中:
合同类型
其中:
按商品转让的时间分类
其中:
在某一时点确认收入1,258,572,897.13
按合同期限分类
其中:
按销售渠道分类
其中:
合计

5、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-1,147,098.13
处置交易性金融资产取得的投资收益1,065,360.175,874,540.24
子公司分红款94,936,574.21
其他以摊余成本计量的金融资产持有期间的投资收益127,361.12
处置其他以摊余成本计量的金融资产的投资收益131,759.42
合计96,129,295.504,859,201.53

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目金额说明
非流动资产处置损益-733,320.00
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)7,852,691.21
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益545,557.42
委托他人投资或管理资产的损益1,360,032.18
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回10,444,069.37
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2,472,425.08
减:所得税影响额2,651,348.79
少数股东权益影响额17,899.29
合计14,327,357.02--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:

□ 适用 √ 不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润1.11%0.060.06
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润0.21%0.010.01

3、境内外会计准则下会计数据差异

(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称无

苏州华源控股股份有限公司

董事会2022年04月20日


  附件:公告原文
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