华源控股：2017年第三季度报告全文

苏州华源控股股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
苏州华源控股股份有限公司
   2017 年第三季度报告
      2017 年 10 月
                                      苏州华源控股股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                         第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人李炳兴、主管会计工作负责人高鹏及会计主管人员沈轶声明：
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                              苏州华源控股股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                       第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                       上年度末                本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                               1,414,121,892.05                1,207,875,139.63                         17.08%
归属于上市公司股东的净资产
                                             963,848,888.27                    949,000,704.54                        1.56%
（元）
                                                       本报告期比上年同期                               年初至报告期末比上
                                    本报告期                                      年初至报告期末
                                                              增减                                          年同期增减
营业收入（元）                      317,750,695.98                   14.88%           878,652,996.85                18.51%
归属于上市公司股东的净利润
                                       28,365,183.65                  5.07%            76,725,320.04               -16.05%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       27,625,999.86                  5.03%            73,297,783.07               -13.41%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                       42,534,200.95             -998.56%              31,899,198.59               -34.43%
（元）
基本每股收益（元/股）                          0.100                 -47.37%                    0.270              -58.46%
稀释每股收益（元/股）                          0.100                 -47.37%                    0.270              -58.46%
加权平均净资产收益率                           2.99%                  0.02%                     7.99%               -1.58%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位：元
                         项目                                 年初至报告期期末金额                        说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                           -37,638.99
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                               3,256,948.19
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益                                                   1,803,326.01
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                           -905,150.87
减：所得税影响额                                                                689,947.37
合计                                                                           3,427,536.97                 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
                                                                  苏州华源控股股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                                  单位：股
                                                              报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                               23,202
                                                              股股东总数（如有）
                                                 前 10 名股东持股情况
                                                                      持有有限售条件           质押或冻结情况
   股东名称            股东性质      持股比例         持股数量
                                                                        的股份数量         股份状态             数量
李志聪              境内自然人       43.18%          124,419,832        124,419,832          质押          39,520,000
李炳兴              境内自然人       13.98%           40,292,330         40,292,330
苏州国发融富创
业投资企业（有 境内非国有法人         2.45%           7,057,964
限合伙）
吴江东方国发创
                    境内非国有法人    2.45%           7,057,964
业投资有限公司
陆杏珍              境内自然人        2.33%           6,725,396          6,725,396
沈华加              境内自然人        1.08%           3,101,928           775,482
陆杏坤              境内自然人        1.08%           3,101,928          3,101,928
陆林才              境内自然人        1.08%           3,101,928          3,101,928
张辛易              境内自然人        0.90%           2,601,446           650,362
广州威程电力科
                    境内非国有法人    0.59%           1,687,536              0               质押              400,000
技发展有限公司
                                         前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                    股份种类
            股东名称                            持有无限售条件股份数量
                                                                                           股份种类             数量
苏州国发融富创业投资企业（有限
                                                                             7,057,964 人民币普通股              7,057,964
合伙）
吴江东方国发创业投资有限公司                                                 7,057,964 人民币普通股              7,057,964
广州威程电力科技发展有限公司                                                 1,687,536 人民币普通股              1,687,536
费有才                                                                       1,034,800 人民币普通股              1,034,800
沈华加                                                                           775,482 人民币普通股              775,482
                                                            苏州华源控股股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
张辛易                                                                  650,362 人民币普通股           650,362
周筱英                                                                  621,776 人民币普通股           621,776
陈志奇                                                                  537,082 人民币普通股           537,082
舒全军                                                                  529,400 人民币普通股           529,400
黄小林                                                                  491,030 人民币普通股           491,030
                                 李志聪、李炳兴、陆杏珍为一致行动人和公司实际控制人；陆杏坤、陆林才与实际控制
上述股东关联关系或一致行动的
                                 人存在关联关系；苏州国发融富创业投资企业（有限合伙）和吴江东方国发创业投资有
说明
                                 限公司为一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券
                                 无
业务情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                            苏州华源控股股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                              第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
一、资产负债表项目：
    1、应收票据期末余额为16,337,727.93元，较上年期末数下降40.91%，主要系公司主要客
户变更付款方式所致；
    2、应收账款期末余额为334,142,466.97元，较上年期末数增长34.60%，主要系公司销售
业务增长所致；
    3、预付款项期末余额为83,119,800.67元，较上年期末数增长247.99%，主要系公司本期
预付材料款增加所致；
    4、其他应收款期末余额为9,759,029.71元，较上年期末数增长237.69%，主要系公司竞拍
土地保证金所致；
    5、存货期末余额为251,369,033.77元，较上年期末数增长37.85%，主要系公司业务规模
扩大存货备货增加所致；
    6、其他流动资产期末余额为49,513,928.69元，较上年期末数下降51.37%，主要系公司减
少购买理财产品所致；
    7、长期股权投资期末余额为89,728,991.01元，较上年期末数增长141.37%，主要系公司
增加对外投资所致；
    8、短期借款期末余额为66,251,700.00元，较上年期末数增长119.00%，主要系公司融资
支付材料款所致；
    9、应付票据期末余额为107,738,800.00元，较上年期末数增长4,554.43%，主要系公司付
款方式改变所致；
    10、应付账款期末余额为141,628,070.01元，较上年期末数增长54.33%，主要系公司采购
材料增加所致；
    11、应交税费期末余额为12,741,997.82元，较上年期末数增长36.60%，主要系公司本期
应交企业所得税、增值税增加所致。
二、利润表项目：
    1、税金及附加年初至本报告期末发生额为7,368,692.86元，较上年同期数增长98.62%，
主要系根据财政部《增值税会计处理规定》(财会〔2017〕22号)以及《关于<增值税会计处理
规定>有关问题的解读》的规定，公司将2017年房产税、车船使用税、土地使用税和印花税的
发生额列报于“税金及附加”项目所致；
    2、财务费用年初至本报告期末发生额为1,271,526.59元，较上年同期数增长30.63%，主
要系公司同期借款发生额增加所致；
    3、资产减值损失年初至本报告期末发生额为4,808,820.98元，较上年同期数下降36.47%，
主要系公司坏账准备计提减少所致；
    4、投资收益年初至本报告期末发生额为3,789,488.58元，较上年同期数增长240.48%，主
要系公司权益法核算的长期股权投资收益增加所致；
                                             苏州华源控股股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    5、营业外收入年初至本报告期末发生额为2,636,453.09元，较上年同期数下降70.17%，
主要系公司收到政府奖励减少所致；
    6、营业外支出年初至本报告期末发生额为1,183,634.32元，较上年同期数增长61.69%，
主要系公司慈善捐款支出增加所致。
三、现金流量表项目：
    1、经营活动产生的现金流量净额年初到本报告期末发生额为31,899,198.59元，较去年同
期下降34.43%，主要系公司原材料采购金额增加所致；
    2、投资活动产生的现金流量净额年初到本报告期末发生额为-37,680,348.60元，较去年同
期下降53.68%，主要系公司减少购买理财产品所致；
    3、筹资活动产生的现金流量净额年初到本报告期末发生额为-37,748,757.19元，较去年同
期下降86.33%，主要系公司上年同期利用募集资金置换借款所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
     发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金事项
    2017年3月21日，公司发布《重大事项停牌公告》，于2017年3月22日起停牌。2017年4
月6日，公司发布了《关于筹划发行股份购买资产停牌的公告》（公告编号：2017-019），确
认上述重大事项构成发行股份购买资产的行为。公司股票自2017年4月6日开市起继续停牌。
2017年4月19日，公司发布了《关于筹划发行股份购买资产进展暨继续停牌的公告》（公告编
号：2017-034），公司初步确定将以发行股份和支付现金相结合的方式向全体股东购买常州
瑞杰新材料科技股份有限公司股权，并向不超过10名特定对象募集配套资金。因本次交易尽
职调查工作量较大，交易各方沟通、交易方案完善等工作正在进行之中，经向深圳证券交易
所申请，公司股票自2017年4月21日开市起继续停牌。2017年5月20日，公司发布了《关于发
行股份及支付现金购买资产并募集配套资金事项进展暨继续停牌的公告》（公告编号：
2017-047），由于本次重组事项涉及的审计、评估、尽职调查等工作量较大，重组方案尚需
进一步协商、论证和完善，经公司第二届董事会第二十次会议审议通过并向深圳证券交易所
申请，公司股票自2017年5月22日开市起继续停牌。
     2017年6月5日，公司发布了《关于召开股东大会审议继续停牌相关事项的公告》（公告
编号：2017-053），由于本次重组标的方股东众多，重组方案涉及的内容需要进一步协商、
论证和完善，经第二届董事会第二十一次会议以及2017年第二次临时股东大会审议通过，公
司将申请继续停牌。公司为本次重组聘请的独立财务顾问国海证券股份有限公司对公司股票
延期复牌发表了核查意见。2017年6月21日，公司发布了《关于发行股份及支付现金购买资产
并募集配套资金事项进展暨继续停牌的公告》（公告编号：2017-060），经向深圳证券交易
所申请，公司股票于2017年6月21日开市起继续停牌，并承诺自停牌首日起累计停牌时间不超
过6个月。
     公司股票停牌期间，公司根据事项进展情况，按照相关规定每五个交易日发布一次进展
公告。
     2017年9月8日，公司召开第二届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于公司发行股
份及支付现金购买资产并募集配套资金的议案》、《关于签订附生效条件的<苏州华源控股股
份有限公司发行股份及支付现金购买资产协议>的议案》、《关于签订附生效条件的<苏州华
源控股股份有限公司发行股份及支付现金购买资产之业绩补偿协议>的议案》、《关于<苏州
华源控股股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金报告书（草案）>及其摘
                                                               苏州华源控股股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
要的议案》等与本次重组相关的议案。独立董事对本次重组的相关事项出具了肯定的独立意
见。
      2017年9月15日，公司收到深圳证券交易所中小板公司管理部《关于对苏州华源控股股份
有限公司的重组问询函》——中小板重组问询函（需行政许可）[2017]第49号（以下简称“问
询函”）。公司与本次重组的中介机构根据问询函的要求，于2017年9月22日对问询函内容进
行了答复，并对《苏州华源控股股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金
报告书（草案）》及其摘要等相关文件进行了相应的补充和完善，于2017年9月23日在巨潮资
讯网披露了相关公告。公司股票于2017年9月25日开市起复牌。
      2017年9月29日，公司召开2017年第四次临时股东大会，审议通过了《关于公司发行股份
及支付现金购买资产并募集配套资金的议案》、《关于签订附生效条件的<苏州华源控股股份
有限公司发行股份及支付现金购买资产协议>的议案》、《关于签订附生效条件的<苏州华源
控股股份有限公司发行股份及支付现金购买资产之业绩补偿协议>的议案》、《关于<苏州华
源控股股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金报告书（草案）>及其摘要
的议案》等与本次重组相关的议案。
    公司本次发行股份及支付现金购买资产事项尚需中国证监会进一步审查，能否获得核准存
在不确定性，公司将根据进展情况及时履行信息披露义务，敬请投资者注意投资风险。
             重要事项概述                           披露日期                             临时报告披露网站查询索引
                                                                                 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn），2017
部分董事、高级管理人员股份减持计划                                               年 8 月 24 日，《关于部分董事、高级管
                                     2017 年 08 月 24 日
预披露                                                                           理人员股份减持计划的预披露公告》（公
                                                                                 告编号：2017-081）
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、对 2017 年度经营业绩的预计
2017 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2017 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
                                                                      -10.00%       至                          20.00%
度
2017 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
                                                                      9,676.88      至                        12,902.51
间（万元）
2016 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                                   10,752.09
业绩变动的原因说明                          1、主要原材料涨价；2、收到政府补助减少。
五、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
                                                         苏州华源控股股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
                                                 苏州华源控股股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                     第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：苏州华源控股股份有限公司
                                                                                              单位：元
                 项目                     期末余额                            期初余额
流动资产：
    货币资金                                         142,807,012.79                   152,257,968.34
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                          16,337,727.93                      27,650,033.19
    应收账款                                         334,142,466.97                   248,255,011.61
    预付款项                                          83,119,800.67                      23,885,431.76
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                         9,759,029.71                       2,889,916.80
    买入返售金融资产
    存货                                             251,369,033.77                   182,349,312.70
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                      49,513,928.69                   101,820,602.10
流动资产合计                                         887,049,000.53                   739,108,276.50
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产
                                          苏州华源控股股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                               89,728,991.01                    37,174,828.44
    投资性房地产                                2,516,566.91                      2,631,979.67
    固定资产                                  340,185,390.42                   335,949,030.54
    在建工程                                   17,205,813.93                    15,298,590.50
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                   66,490,047.49                    67,116,968.38
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                                1,554,487.74                      1,832,282.18
    递延所得税资产                              4,288,534.02                      3,660,123.42
    其他非流动资产                              5,103,060.00                      5,103,060.00
非流动资产合计                                527,072,891.52                   468,766,863.13
资产总计                                    1,414,121,892.05                  1,207,875,139.63
流动负债：
    短期借款                                   66,251,700.00                    30,251,700.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                                  107,738,800.00                      2,314,760.00
    应付账款                                  141,628,070.01                    91,767,450.68
    预收款项                                    2,623,875.22                      3,230,763.97
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                               10,824,241.33                    13,005,812.15
    应交税费                                   12,741,997.82                      9,327,997.80
    应付利息
                                  苏州华源控股股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    应付股利
    其他应付款                         85,289,703.72                    84,959,995.25
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                          427,098,388.10                   234,858,479.85
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债                            4,500,000.00                     4,500,000.00
    递延收益                           18,674,615.68                    19,515,955.24
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                         23,174,615.68                    24,015,955.24
负债合计                              450,273,003.78                   258,874,435.09
所有者权益：
    股本                              288,120,000.00                   144,060,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                          388,925,164.12                   522,827,089.12
    减：库存股                         84,662,200.00                    84,662,200.00
    其他综合收益                           87,412.86                        92,624.17
    专项储备
    盈余公积                           25,759,784.21                    25,759,784.21
                                                        苏州华源控股股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    一般风险准备
    未分配利润                                                345,618,727.08                 340,923,407.04
归属于母公司所有者权益合计                                    963,848,888.27                 949,000,704.54
    少数股东权益
所有者权益合计                                                963,848,888.27                 949,000,704.54
负债和所有者权益总计                                         1,414,121,892.05               1,207,875,139.63
法定代表人：李炳兴                     主管会计工作负责人：高鹏                       会计机构负责人：沈轶
2、母公司资产负债表
                                                                                                     单位：元
                   项目                           期末余额                           期初余额
流动资产：
    货币资金                                                  116,381,511.10                 120,031,908.58
    以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                   12,119,308.87                    21,225,032.78
    应收账款                                                  180,244,132.35                 150,957,906.10
    预付款项                                                   63,076,831.76                    15,542,561.86
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                                337,789,651.45                 157,532,709.93
    存货                                                      100,687,033.90                    68,557,738.62
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                               42,103,379.32                    93,211,493.02
流动资产合计                                                  852,401,848.75                 627,059,350.89
非流动资产：
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                              257,355,828.34                 200,801,665.77
    投资性房地产                                                 2,516,566.91                    2,631,979.67
    固定资产                                                   92,521,933.61                    98,031,272.51
                                            苏州华源控股股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    在建工程                                      6,789,118.30                     5,889,574.69
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                     10,155,780.85                    10,543,160.51
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                                   731,713.06                        884,210.54
    递延所得税资产                                1,038,229.34                       978,508.69
    其他非流动资产                                5,103,060.00                     5,103,060.00
非流动资产合计                                  376,212,230.41                   324,863,432.38
资产总计                                      1,228,614,079.16                   951,922,783.27
流动负债：
    短期借款                                     66,251,700.00                    30,251,700.00
    以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                                    107,738,800.00
    应付账款                                     56,090,076.80                    39,565,917.69
    预收款项                                      8,665,116.53                    20,996,344.29
    应付职工薪酬                                  4,948,769.55                     7,270,934.34
    应交税费                                      5,423,294.61                     3,964,855.24
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                                   84,662,620.00                    84,665,699.84
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                                    333,780,377.49                   186,715,451.40
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股