广东光华科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
广东光华科技股份有限公司
2016 年半年度报告
2016 年 08 月
广东光华科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人郑创发、主管会计工作负责人陈汉昭及会计机构负责人(会计主
管人员)蔡雯声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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目录
2016 半年度报告 ................................................................................................................................. 1
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2
第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 7
第四节 董事会报告 ............................................................................................................................ 9
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 26
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 26
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 30
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 31
第九节 财务报告 .............................................................................................................................. 32
第十节 备查文件目录 .................................................................................................................... 104
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、光华科技 指 广东光华科技股份有限公司
公司控股股东、实际控制人 指 郑创发、郑靭、郑侠
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
广东证监局 指 中国证券监督管理委员会广东监管局
深交所 指 深圳证券交易所
金华大 指 广州市金华大化学试剂有限公司，公司的全资子公司
东硕科技 指 广东东硕科技有限公司，公司的全资子公司
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《广东光华科技股份有限公司章程》
元、万元 指 人民币元、人民币万元
报告期 指 2016 年 1 月 1 日-2016 年 6 月 30 日
应用于集成电路互连技术的专用化学品，如 PCB 制作的孔金属化镀
PCB 化学品 指 铜工艺、镀镍工艺、镀锡工艺、新型无铅 PCB 表面处理工艺、棕化
工艺、褪膜工艺等专用化学品。
化学试剂 指 应用于分析测试、教学、科研开发以及新兴技术领域的专用化学品。
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 光华科技 股票代码
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 广东光华科技股份有限公司
公司的中文简称（如有） 光华科技
公司的外文名称（如有） Guangdong Guanghua Sci-Tech Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）GHKJ
公司的法定代表人 郑创发
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 杨荣政 陈锋
联系地址 汕头市大学路 295 号 汕头市大学路 295 号
电话 0754-88211322 0754-88211322
传真 0754-88110058 0754-88110058
电子信箱 stock@jinhuada.com stock@jinhuada.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2015 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2015 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2015 年年报。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 429,761,687.83 394,376,537.38 8.97%
归属于上市公司股东的净利润（元） 32,320,361.52 31,213,470.01 3.55%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
27,995,690.82 29,605,663.84 -5.44%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 34,990,476.67 -60,971,132.03 157.39%
基本每股收益（元/股） 0.09 0.26 -65.38%
稀释每股收益（元/股） 0.09 0.26 -65.38%
加权平均净资产收益率 4.34% 5.19% -0.85%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 951,919,648.25 900,310,802.15 5.73%
归属于上市公司股东的净资产（元） 761,076,796.28 728,725,298.07 4.44%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 13,176.60 固定资产处置损益
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计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
5,156,121.88 科技项目经费及其他补助
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -79,547.67
减：所得税影响额 765,080.11
合计 4,324,670.70 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
报告期内，随着募投项目“年产1万吨电子化学品扩建技改项目”的建成投产，公司的生产能力得到提升，公司利用这有
利因素充分发挥公司的品牌优势、自主创新优势，提高市场占有率，创造良好的经营效益，提高企业的核心竞争力和市场竞
争力。
二、主营业务分析
概述
（1）营业收入：报告期发生额429,761,687.83元，较上年同期增长8.97%，主要原因是公司加大优势产品推广力度，产品订
单保持稳定增长。
（2）营业成本：报告期发生额322,808,797.84元，较上年同期增长10.02%的主要原因是报告期公司营业收入同比增长带动营
业成本相应增加。
（3）销售费用：报告期发生额30,925,921.24元，较上年同期增长18.65%的主要原因：报告期内职工薪酬及运费同比增加。
（4）管理费用：报告期发生额40,478,750.12元，较上年同期增长9.74%的主要原因：报告期内职工薪酬及研发费同比增加。
（5）研究开发费：报告期发生额13,927,278.67元，较上年同期增长9.74%的主要原因：报告期公司继续加大新产品研发投入
力度，科研支出较上年同期增加。
（6）经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加157.39%的主要原因：主要是本期销售商品收到的现金增加。
（7）投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少34.73%的主要原因：主要是本期购建固定资产和其他长期资产支付的现
金增加。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 429,761,687.83 394,376,537.38 8.97%
营业成本 322,808,797.84 293,417,873.35 10.02%
销售费用 30,925,921.24 26,065,799.44 18.65%
管理费用 40,478,750.12 36,887,627.02 9.74%
财务费用 1,056,913.85 1,084,863.76 -2.58%
所得税费用 5,876,491.50 5,309,752.39 10.67%
研发投入 13,927,278.67 13,012,209.67 7.03%
经营活动产生的现金流 34,990,476.67 -60,971,132.03 157.39% 主要是本期销售商品收
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量净额 到的现金增加
主要是本期购建固定资
投资活动产生的现金流
-39,879,925.88 -29,600,539.06 -34.73% 产和其他长期资产支付
量净额
的现金增加
筹资活动产生的现金流 主要是上期发行新股募
-1,794,427.02 185,900,784.92 -100.97%
量净额 集的资金
现金及现金等价物净增 主要是上期发行新股募
-6,662,421.11 95,368,430.28 -106.99%
加额 集的资金
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
1、坚持自主创新，拓展技术应用领域。
公司将始终坚持以技术为主导、坚持技术领先的发展战略，并随着市场的发展需要不断完善与提升。公司将进军新的应
用领域，开发IC专用化学品系列产品。
近几年来，全球集成电路技术得到了突飞猛进的发展，现在世界集成电路水平已由微米级、亚微米级、深亚微米级进入
到纳米级。随着集成电路产业的快速发展，集成电路技术的提升，对IC专用化学品的要求也会越来越高。国内集成电路产业
虽然产能逐步扩大，但仅仅在中低端市场占据一席之地，大部分高端产品仍然被国外企业所垄断。提高国内IC专用化学品的
质量水平，将成为产业进一步扩展、实现质的飞跃的关键，也可改变高端产品长期依赖进口的局面，对提高国内集成电路行
业的整体水平有着重要的促进作用，具有良好的市场前景。
2、加强市场开发，增强持续增长能力
近年我国PCB产业的发展较快，为PCB化学品提供了广阔的市场需求，2014年国内PCB年产值约为262亿美元。PCB产
品设计一直是往轻、薄、细、小等方向发展，产品需要向更精细的线路、更薄的板、更高可靠性方面发展，对PCB化学品的
技术门槛会不断提升，对积极投入研发高端HDI领域运用的PCB化学品供应商无疑是一个很好的机会，在HDI技术运用方面，
以低微蚀量（0.5um）的微蚀剂，50um以下精细线路蚀刻，薄板的水平沉铜，VCP盲孔电镀，填孔电镀，及环保型的直接电
镀，只要能够在制程技术上追赶国际品牌的供应商，未来将能够有更好的发展机会。环保、适应更短工序、满足自动化生产、
能够帮助PCB生产厂家有效降低生产成本，提高产品良率的PCB化学品是市场发展的必然趋势。
加强先进工艺等新市场开发，组建专业市场开发团队，全力做好新市场开发。密切关注行业的发展趋势，不断挖掘和发
现新的客户，开发国际客户，让本公司产品进一步替代进口电子化学品，并争取进入国际市场，争取更多与全球知名制造商
的对话机会，提升在全球范围内行业的知名度与影响力。
3、提升产品质量
公司将继续强化质量管理体系，加大体系运行的管理与监控，加强过程监测力度，增加体系文件执行情况符合监测的频
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次，加强生产过程的质量控制与检验，加强产品的质量控制与检验，从系统上保证产品质量的稳定。
4、提升企业管理水平，实现管理规范化
公司将进一步以科学化、制度化、扁平化为原则建立科学企业组织和管理模式，不断健全和完善决策、执行、监督等相
互制衡的法人治理结构。
公司将继续以流程管理为内部管理与运作的主要方法，同时辅以项目管理、绩效考核等手段，实现公司的管理规范化，
确保公司管理水平不断提高与进步。
5、人力资源规划
人才战略是增强企业竞争实力、保持企业可持续发展的源泉。公司经过多年经营，已经培养了一大批在专业化学品的专
业化人才队伍。随着公司整体发展战略的逐步推进，公司将进一步在招聘录用、素质教育、技术培训、考核奖惩等各个环节
加大力度，力求建立一支素质一流、能够适应国际化竞争的职业化员工团队。
6、融资计划方面
公司依照发展运营的实际需要，将采取多元化的筹资方式，来满足不同时期的各项发展规划的资金需求，推动公司持续、
快速、健康发展。
7、对外扩充方面
公司将根据业务发展需要，在以股东利益最大化为原则的前提下，本着将公司做大做强的战略目标，整合有价值的市场
资源，实现内生性快速健康发展的同时，将积极寻求外延式发展机会，不断扩大企业规模，实现低成本扩张，实现产品经营
和资本经营、产业资本与金融资本的结合。
8、安全生产方面
继续贯彻“安全第一，预防为主”的方针，持续强化安全责任意识，进一步完善安全生产体系。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
化工行业 429,488,581.90 322,737,328.37 24.86% 9.00% 10.11% -0.76%
分产品
PCB 化学品 327,278,983.41 248,282,740.00 24.14% 22.27% 25.86% -2.16%
化学试剂 94,721,453.50 68,778,758.66 27.39% -12.55% -15.21% 2.28%
其他 7,488,144.99 5,675,829.71 24.20% -58.53% -61.39% 5.62%
合计 429,488,581.90 322,737,328.37 24.86% 9.00% 10.11% -0.76%
分地区
华南区 199,082,250.66 140,811,879.16 29.27% 24.92% 22.11% 1.62%
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华东区 155,770,942.42 125,303,953.22 19.56% -2.02% 3.51% -4.29%
西南区 21,457,347.66 17,057,141.43 20.51% 39.61% 40.90% -0.72%
华北区 13,764,986.13 11,983,923.46 12.94% 124.11% 175.08% -16.13%
华中区 15,039,237.31 11,318,441.33 24.74% -51.39% -48.90% -3.67%
西北区 2,795,273.62 2,119,969.38 24.16% 63.44% 72.11% -3.82%
东北区 1,055,910.71 861,290.89 18.43% 169.40% 190.36% -5.89%
出口 20,522,633.39 13,280,729.50 35.29% -2.90% -19.91% 13.74%
合计 429,488,581.90 322,737,328.37 24.86% 9.00% 10.11% -0.76%
四、核心竞争力分析
报告期内，公司不断加大生产工艺技术创新和产品研发的投入力度，使公司在PCB化学品生产的关键技术领域不断突破，
产品附加值不断提高，同时随着产品的不断创新应用领域也不断扩大，产品结构及客户资源不断优化，进一步提升了公司的
定价能力。
（1）核心产品技术处于行业领先地位
报告期内，公司及子公司“一种使用复合稳定剂的化学镀钯液”、“ 一种立方体微纳米氧化亚铜粉末的制备方法”、“固态
粉状物质在溶液中溶解时间的检测装置 ”、“电镀锡液”等专利获得专利证书。报告期内，公司及子公司拥有43项发明专利和
2项实用新型专利。
（2）掌握核心产品生产的关键技术
专用化学品由于其功能性及应用的针对性，产品生产的工艺技术一般具有较强的定制特征，生产不同产品所运用的生产
技术差异较大，同样的产品采用不同技术生产所得到的产品质量也可能有较大差别。公司在长期的生产经营活动过程中，逐
渐建立了自己的产品开发和技术创新模式，核心产品的关键技术通过自主研发取得，已达到国内或国际先进水平，形成了业
内领先的工艺技术优势。
此外，公司通过自主研发和长期的技术积累，已掌握了如“多级串联协同络合萃取提纯技术”、“固体产品的结晶控制工
程化技术”、“有机溶剂的精馏提纯技术”、“化学合成技术”等多项专用化学品生产的关键技术，具备了自主开发多类专用化
学品的技术能力。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无对外投资。
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（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 32,774.72
报告期投入募集资金总额 248.29
已累计投入募集资金总额 29,873.24
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报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
本公司募集资金总额 32,774.72 万元，本报告期实际使用募集资金 248.29 万元，，累计已使用募集资金 29,873.24 万元（含
截止 2015 年 2 月 28 日置换自筹资金预先投入募集资金项目 13,137.23 万元）。 截至 2016 年 06 月 30 日，募集资金余额为
人民币 2,978.92 万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 变更项 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 目(含部 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
分变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2015 年
年产 1 万吨电子化学
否 16,600 16,600 221.1 16,624 100.14% 12 月 31 1,566.18 否 否
品扩建技改项目
日
2017 年
企业技术中心升级改
否 3,000 3,000 27.18 64.38 2.15% 12 月 31 是 否
造项目
日
补充流动资金及偿还
否 13,200 13,200 0 13,184.85 99.89% 是 否
银行贷款
承诺投资项目小计 -- 32,800 32,800 248.28 29,873.23 -- -- 1,566.18 -- --
超募资金投向
无
合计 -- 32,800 32,800 248.28 29,873.23 -- -- 1,566.18 -- --
年产 1 万吨电子化学品扩建技改项目截止日未达到预计效益原因：项目投产期间的铜、镍等金属价
未达到计划进度或预
格较项目可研期间的金属价格下跌约 20%，对预计可实现效益造成直接影响。企业技术中心升级改
计收益的情况和原因
造项目将主要增强公司自主创新能力，提升公司核心技术优势和产品竞争力，项目的效益将体现在
（分具体项目）
公司整体经营业绩中，不产生独立经济效益。
项目可行性发生重大
项目可行性未发生重大变化。
变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
募集资金投资项目实 不适用
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施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
适用
截止至 2015 年 2 月 28 日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的资金为人民币
131,372,256.53 元，业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具信会师报字[2015]第 410059
募集资金投资项目先
号专项鉴证报告。2015 年 3 月 11 日本公司第二届董事会第 15 次会议审议通过了《关于使用募集资
期投入及置换情况
金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意使用募集资金人民币 131,372,256.53 元置换预先已
投入募投项目的自筹资金，截止 2015 年 6 月 30 日，上述预先投入募集资金项目的自筹资金已全部
置换完毕。
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 适用
金结余的金额及原因 项目尚未完工。
尚未使用的募集资金
尚未使用的募集资金均存放在募集资金账户。
用途及去向
募集资金使用及披露
公司已对募集资金使用情况进行了及时、真实、准确、完整的信息披露，不存在募集资金管理违规
中存在的问题或其他
的情形。
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
详见《中国证券报》、《上海证券报》、《证
券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）2016 年 8
关于 2016 年半年度募集资金存放与使用
2016 年 08 月 29 日 月 29 日刊登的《广东光华科技股份有
情况的专项报告
限公司关于 2016 年半年度募集资金存
放与使用情况的专项报告》，公告编号：
2016-040。
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4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
或服务
PCB 化学
广东东硕
专用化学 品的研发、 5,300,000.0 117,063,51 104,312,72 49,464,952. 6,580,832
科技有限 子公司
